Annual Report 2002 Výroční zpráva

Annual Report 2002 Výroční zpráva

MODUS, spol. s r.o.

ü Obsah

v vÚ Úvvooddnníí sslloovvoo jjeeddnnaatteellee ssppoolleeččnnoossttii

--33--

v vV Vyybbrraannéé hhoossppooddáářřsskkéé úúddaajjee ssppoolleeččnnoossttii

--44--

v v ZZáákkllaaddnníí úúddaajjee oo ssppoolleeččnnoossttii

--55--

v v CChhaarraakktteerriissttiikkaa ppooddnniikkaatteellsskkéé ččiinnnnoossttii

--66--

v v FFiinnaannččnníí vvýýsslleeddkkyy hhoossppooddaařřeenníí

--99--

v v EEkkoonnoommiicckkéé úúddaajjee,, hhiissttoorriicckkéé ssrroovvnnáánníí oodd rrookkuu vvzznniikkuu ssppoolleeččnnoossttii

--1122--

v v FFiinnaannččnníí ččáásstt

--1188--

•• AAuuddiittoovvaannáá rrooččnníí úúččeettnníí zzáávvěěrrkkaa ssppoolleeččnnoossttii kk 3311..1122..22000022

--1199--

((vvee sslloožžeenníí rroozzvvaahhaa,,vvýýkkaazz zziisskkůů aa zzttrráátt,, ppřříílloohhaa vvčč..vvýýkkaazzuu ccaasshh fflloow w aa ppřřeehhlleedduu oo zzmměěnnáácchh vvllaassttnnííhhoo..kkaappiittáálluu)) •• ZZpprráávvaa aauuddiittoorraa kk úúččeettnníí zzáávvěěrrccee aa vvýýrrooččnníí zzpprráávvěě ssppoolleeččnnoossttii

--4466--

•• SSttaannoovviisskkoo vvaallnnéé hhrroommaaddyy ssppoolleeččnnoossttii kk úúččeettnníí zzáávvěěrrccee aa nnáávvrrhhuu nnaa rroozzdděělleenníí

--4477--

hhoossppooddáářřsskkééhhoo vvýýsslleeddkkuu zzaa rrookk 22000022

M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. -2-

ü Úvodní slovo jednatele společnosti Vážené dámy, vážení pánové, uplynul další rok a pro mne je velmi potěšující mít možnost Vás opět oslovit . Je velmi příjemné strávit několik klidných chvil přemýšlením nad vhodnými slovy, nad slovy, která by umožnila každému čtenáři naší výroční zprávy pochopit a poznat smysl a důležitost ,kterou přikládáme veškeré naší práci pro Vás,pro naše obchodní partnery. Porovnávání jednotlivých meziročních výsledků na základě číselných údajů, je jistě důležité a pokud budeme uplynulý rok 2002 hodnotit čísly, byl rokem dobrým. Raději budu těchto několik slov věnovat malé rekapitulaci a představení plánů naší společnosti na další období. Věděli jsme již na začátku roku, že podmínkou pro zvýšení spokojenosti našich zákazníků je neustálé rozšiřování a zlepšování nabízených služeb. Významně jsme rozšířili nabídku služeb obchodního závodu, rozšířili výrobní sortiment a zmodernizovali výrobní technologii. Mnohem více energie jsme věnovali práci v oblasti podpory prodeje a to způsobem, který jste si určovali a budete i nadále stanovovat vy. Jinými slovy, každému našemu zákazníkovi připravujeme balíček služeb přesně podle jeho přání. Nabídka obchodních podmínek, kterou se neustále snažíme vytvářet pro Vás, naše zákazníky , je podmíněna dlouhodobým a opakovaným výběrem dodavatelů v oblasti materiálů a služeb , které na různých místech vstupují do procesu výroby svítidel. Všichni jistě víte, že podnikání přináší mnoho povinností , těžkých úkolů, odpovědnosti za budoucnost firmy a budoucnost našich spolupracovníků,mnoho důležitých rozhodnutí,která musíme učinit a za něž si také neseme odpovědnost. Veškerá tato úskalí jsou však zapomenuta okamžikem, kdy je obchod uzavřen, běží a zákazník je spokojen. A právě za tento prchavý a velmi obtížně dosažitelný okamžik patří všem našim zákazníkům naše velké poděkování. Mohu Vás jménem všech majitelů firmy MODUS, spol. s r.o. ujistit, že v roce nadcházejícím máme připraveno další významné rozšíření nabídky a zlepšení našich služeb.

Mnoho úspěchů a poděkování za Vaši přízeň.

Lubomír Kalina jednatel společnosti


ü Vybrané hospodářské údaje společnosti ( v tis. Kč) Tab. č.1 : Vybrané hospodářské údaje společnosti Období Rok Rok Rok Rok Rok Rok Rok Rok Rok Údaj 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Tržby za prodej vlastních 8662 39265 90938 172407 263438 240894 264660 338588 353449 výrobků, zboží a služeb Výkonová spotřeba, 8174 35502 81480 152974 223061 194980 218786 266025 271841 Náklady na prodané zboží Osobní náklady 286 960 4724 14229 28018 33108 41027 57499 61112 Výsledek hospodaření

3

126

-88

374

802

446

Aktiva celkem

4945

9513

32442

76238

89496

94895

98337 135655 142825

Oběžná aktiva

4754

9344

30186

70258

77986

81405

81807

81089

88233

Vlastní kapitál

263

388

-405

763

1566

10412

11408

48257

50737

3

6

31

118

176

191

226

288

291

Prům. počet zaměstnanců

1392

2524

2479

Ve sledovaném období roku 2002 neporušila společnost tradici období předcházejících a vytvořila kladný hospodářský výsledek, jehož disponibilní výše po zdanění činí 2 479 tis. Kč. Ve srovnání s rokem předchozím došlo k dalšímu, přibližně pětiprocentnímu, nárůstu obratu. Vzrostly rovněž náklady na prodané zboží a výkonová spotřeba, pozitivním jevem však je, že poměrem nižším. Oproti předcházejícímu období došlo k více jak šestiprocentnímu nárůstu osobních nákladů, kde je zcela patrné další naplňování stanovených cílů v oblasti personální a mzdové politiky společnosti. Společnost docílila hospodářského výsledku, zisk před zdaněním činí téměř 3,0 mil. Kč, který spolu s ostatními ukazateli hospodaření utvrzuje management společnosti o správně stanovené firemní filosofii a celkově zvolené firemní strategii. V neposlední řadě je třeba zmínit další rozvojové aktivity společnosti, výrazný nárůst celkových aktiv společnosti na straně jedné a vlastního jmění na straně druhé a úspěšné aktivity společnosti v oblasti zaměstnanosti, včetně zaměstnávání spoluobčanů se změněnou pracovní schopností, jejich počet byl v průběhu roku 2002 ještě rozšířen zprovozněním druhého chráněného pracoviště pro tyto zdravotně handicapované spoluobčany.


ü Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: MODUS, spol. s r.o. Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 49976796 Sídlo: U Kuchyňky 966, 674 01 Třebíč Česká republika Provozovny: Třebíč - ekonomika a účetnictví společnosti, prodejní sklad Nučice u Prahy - centrála tuzemského a zahraničního obchodu Česká Lípa - výrobní závod, expediční centrála Předmět činnosti: Výroba a prodej svítidel a komponentů pro osvětlovací techniku Základní jmění: 8 660 000 Kč Základní jmění společnosti je tvořeno peněžitými vklady společníků a je splaceno v plné výši. Statutární orgán: Lubomír Kalina, jednatel Milan Dolejší, jednatel Způsob zastupování: Za společnost jedná a podepisuje každý z jednatelů samostatně. Vlastníci společnosti, velikosti podílů: Lubomír Kalina Milan Dolejší Ing. Jiří Kavka Zdeněk Šimon Ing. Milan Bedřich Jiří Vejmelka

19,25 % 16,15 % 16,15 % 16,15 % 16,15 % 16,15 %

Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného krajským obchodním soudem v Brně dne 2. března 1994.


ü Charakteristika podnikatelské činnosti HISTORIE SPOLEČNOSTI Společnost MODUS, spol. s r.o. se sídlem, ekonomickou základnou a obchodním zastoupením v Třebíči, výrobním závodem v České Lípě a obchodním centrem v Nučicích u Prahy byla založena společenskou smlouvou dne 21. ledna 1994 v Třebíči, vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským obchodním soudem v Brně dne 2. března 1994. VEDENÍ SPOLEČNOSTI, ZAMĚSTNANCI Společnost je na jednotlivých úsecích aktivně řízena přímo společníky firmy, při personálním obsazení: Lubomír Kalina (ekonomický a obchodní ředitel), Milan Dolejší (výrobní ředitel), ing. Jiří Kavka (manager zahraničního obchodu, exportní politika společnosti), Zdeněk Šimon (manager tuzemského obchodu, obchodní politika a marketing), ing. Milan Bedřich (technická podpora prodeje), Jiří Vejmelka (vedoucí technického rozvoje). V roce 2002 pracovalo ve společnosti v průměru 291 zaměstnanců, díky jimž byla společnost schopna dosahovat průměrného měsíčního obratu téměř 30 mil. Kč. Celkové vynaložené osobní náklady v tomto roce přesáhly částku 61 mil. Kč Společnost chápe lidský faktor jako rozhodující ve výrobním procesu a od toho odvíjí svoji personální a mzdovou politiku, v rámci které poskytuje zaměstnancům stabilní a perspektivní zaměstnání, možnost seberealizace, samostatného rozhodování, umožňuje jim v maximální možné míře využít svých schopností a dovedností a získat odpovídající a motivující ohodnocení. Charakteristickým rysem společnosti v této oblasti je snaha o neustálé zdokonalování pracovního prostředí a další investování do lidského faktoru. V rámci svojí personální politiky nezapomíná vedení společnosti ani na spoluobčany se změněnou pracovní schopností. Za dotační podpory Úřadu práce v České Lípě zprovoznila společnost v roce 2002 již druhé chráněné pracoviště pro tyto občany a umožnila tak najít uplatnění pro celkem již čtyřicet zaměstnanců se změněnou pracovní schopností. POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI Co je obchodem ? Společnost MODUS, spol. s r.o. se zabývá výrobou a prodejem svítidel a komponentů pro osvětlovací techniku. Sortimentní skladbu našich výrobků můžeme rozdělit do pěti základních skupin: (a) (b) (c) (d) (e)

Podhledová svítidla Přisazená svítidla Průmyslová svítidla Venkovní osvětlení Bytová svítidla

- označena MODUS I, IN - označena MODUS K, KM, L, LL, LLX, E, EM, SLIM - označena MODUS P, PP, T - označena LV, RV - označena MODUS SB, Michaela, Josefina, BETA,


Ze skupin (a) a (b) můžeme dále vyčlenit tzv. mřížková svítidla, která dále rozlišujeme dle povrchové úpravy mřížky - bílá, matová, leštěná a optický systém. Celková produkce svítidel v roce 2002 přesáhla 700.000 kusů, přičemž v nejsilnějších měsících dosahovala produkce i více jak 75.000 kusů svítidel. Z celkového objemu produkce bylo více jak 50% určeno pro export. Kdo je zákazník ? Vlastní obchody nejsou směřovány přímo na montážní firmy a konečné spotřebitele, ale v rámci obchodní politiky společnosti a podnikatelské etiky jsou realizovány výhradně přes velkoobchodní sítě převážné většiny nejvýznamnějších velkoobchodů se svítidly a elektromateriály. Naše společnost působí jednak na tuzemském trhu, kde díky kvalitě svých výrobků, cenám orientovaným na českého odběratele a objemem produkce zaujímá prioritní postavení. Své aktivity však společnost úspěšně rozvíjí i na trzích zahraničních a to v zemích jako Anglie, Německo, Belgie, Slovensko, Dánsko, Polsko, Maďarsko, Rumunsko, Litva, Lotyšsko, Estonsko, Kazachstán, Izrael, Singapur, Saúdská Arábie, Bosna a Hercegovina, Řecko, Libanon aj. Za dobu svého působení jsme naši produkci dokázali realizovat na trzích již přibližně 35 různých zemí světa. STRATEGICKÉ ZAMĚŘENÍ SPOLEČNOSTI Souhrnný cíl Hlavním cílem vedení společnosti je nadále společnost jako silnou výrobní a obchodní firmu, s pevným finančním a materiálovým zázemím stabilizovat tak, aby natrvalo zaujala prioritní postavení na českém trhu, dokázala nadále úspěšně rozšiřovat své exportní aktivity, byla schopna nabízet zákazníkům kvalitní výrobky za přijatelné ceny a nadále podporovala a rozvíjela personální a zaměstnaneckou politiku. Specifické cíle v oblasti výrobní (a) vyrábět kvalitní, spolehlivé výrobky s odpovídající životností a přijatelnými cenovými parametry (b) vyráběný sortiment neustále rozšiřovat, inovovat výrobky a přicházet na trh neustále s novými možnostmi (c) novými investicemi do technologií nadále zkvalitňovat a zefektivňovat výrobu jako takovou, podporovat a ozdravovat pracovní prostředí v oblasti obchodní (a) udržení si odpovídající základny stálých a perspektivních obchodních partner ů v rámci tuzemského trhu (b) další rozvíjení exportních aktivit a expanze na nové zahraniční trhy (c) vybudování reprezentativního obchodního zázemí, které umožní další zkvalitňování poskytovaných služeb zákazníkům a podpoří naplnění cílů výše uvedených M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. -7-

v oblasti personální (a) aktivní personální a mzdovou politikou umožňovat zaměstnancům vykonávat svěřené úkoly v dobrých pracovních podmínkách, využívat osobitého přístupu při jejich řešení, motivovat zaměstnance možností získat odpovídající ohodnocení závislé na jejich pracovním nasazení a výsledcích vykonávané práce (b) v rámci svojí personální strategie nezapomínat ani nadále na občany se změněnou pracovní schopností, vytvořená pracovní místa pro tyto občany nejen nadále udržovat, ale jejich počet v následujících obdobích dle možností ještě rozšiřovat


ü Finanční výsledky hospodaření Společnost MODUS, spol. s r.o. vytvořila v hodnoceném období hrubý zisk ve výši 2.968 tis. Kč, což odpovídalo čistému disponibilnímu zisku ve výši 2.479 tis. Kč. V roce 2002 došlo k dalšímu nárůstu celkových výnosů společnosti, které dosáhly hodnoty 356.418 tis. Kč a ve srovnání s předchozím rokem byly o cca 7 mil. Kč vyšší. Na těchto výnosech se největší měrou podílely tržby za prodej vlastních výrobků a služeb, které dosáhly 315.325 tis. Kč a tržby za prodané zboží ve výši 38.124 tis. Kč. Ostatní výnosy bez rozlišení tvořily pouze nepatrný podíl, dosáhly hodnoty 2.969 tis. Kč. Tab.č.2 : Kategorizace celkových výnosů společnosti KATEGORIE VÝNOSŮ

v tis. Kč

Tržby za vlastní výrobky a služby Změna stavu zásob vl.výroby, aktivace Tržby za zboží Tržby za prodej dl.majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Finanční výnosy Mimořádné výnosy

315 325 92 38 124 212 1 617 860 188

VÝNOSY CELKEM

356 418

Graf č.1 : Kategorizace celkových výnosů společnosti

Tržby za vlastní výrobky a služby Změna stavu zásob vl.výroby, aktivace Tržby za zboží Tržby za prodej dl.majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Finanční výnosy Mimořádné výnosy


Celkové náklady roku 2002 dosáhly částky 353.480 tis. Kč. Nejvýznamnější nákladovou položkou byly náklady vynaložené na výrobní spotřebu v celkové hodnotě 239.263 tis. Kč, dále pak osobní ve výši 61.112 tis. Kč a náklady na prodané zboží ve výši 32.578 tis. Kč. Tab.č.3 : Kategorizace celkových nákladů společnosti KATEGORIE NÁKLADŮ

v tis. Kč

Náklady na prodané zboží

32 578

Výkonová spotřeba

239 263

Osobní náklady

61 112

Daně a poplatky

971

Odpisy dlouhodobého nehm. a hm.majetku Tvorba rezerv Ostatní provozní náklady Finanční náklady Mimořádné náklady

3 192 0 2 010 14 073 281

NÁKLADY CELKEM

353 480

Graf č.2 : Kategorizace celkových nákladů společnosti

Náklady na prodané zboží Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehm. a hm.majetku Tvorba rezerv Ostatní provozní náklady Finanční náklady Mimořádné náklady

M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 10 -

Stálá aktiva firmy jsou tvořena převážně z hodnoty dlouhodobého nehmotného majetku ve výši 33.898 tis. Kč, dále pak dlouhodobého hmotného majetku ve výši 19.294 tis. Kč a finančních investic, které jsou vykázány v objemu 436 tis. Kč. Oběžná aktiva jsou tvořena zásobami v celkové hodnotě 38.048 tis. Kč, krátkodobými pohledávkami v hodnotě 41.845 tis. Kč a finančním majetkem v souhrnné hodnotě 8.340 tis. Kč. Ostatní aktiva byla vykázána v celkové výši 964 tis. Kč. Vlastní kapitál společnosti ve výši 50.737 tis. Kč je tvořen základním kapitálem ve výši 8.660 tis. Kč, kapitálovými fondy ve výši 33.930 tis. Kč, zákonným rezervním fondem ve výši 245 tis. Kč, nerozděleným ziskem z minulých let ve výši 5.423 tis. Kč a konečně ziskem vytvořeným v běžném roce ve výši 2479 tis. Kč. Cizí zdroje v celkové výši 91.043 tis. Kč jsou tvořeny krátkodobými závazky v hodnotě 75.742 tis. Kč a bankovními úvěry ve výši 15.301 tis. Kč. Ostatní pasiva byly k 31.12. vykázány v celkové výši 1.045 tis. Kč.

Závěrem lze konstatovat, že meziroční srovnání základních ukazatelů a provedená finanční analýza hodnoceného období vypovídají o velice dobré hodnotové úrovni jak ukazatelů v oblasti rentability a aktivity, tak i ukazatelů likvidity a zadluženosti. Dosažené výsledky hospodaření společnosti za rok 2002 zcela jasně potvrzují správnost celkově zvolené strategie vrcholovým managementem společnosti.


ü Ekonomické údaje, historické srovnání od roku vzniku společnosti ROZVAHA (v tis. Kč) AKTIVA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. B.I

Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek

B.I.1. Zřizovací výdaje 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3. Software 4. Ocenitelná práva 5. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 6. Nedokončený dl. nehmotný majetek 7. Poskytnuté zálohy na dl.nehm.maj. B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soub.mov. věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 5. Základní stádo a tažná zvířata 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hm. majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouh. hm. majetek 9. Opravná položka k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podílové c.p. a vklady (rozh. vliv) 2. Podílové c.p. a vklady (podstatný vliv) 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky podnikům ve skupině 5. Jiný finanční majetek 6. Nedokončený dlouhodobý fin. majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouh. fin. majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál 2. Nedokončená výroba a polotovary 3. Výrobky 4. Zvířata 5. Zboží 6. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.1. Pohledávky z obchodního styku 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení 3. Pohledávky v podnicích s rozh.vlivem 4. Pohledávky v podnicích s podst. vlivem 5. Jiné pohledávky

1994 4945 0 47 0 0 0 0 0 0 0 0 47 0 0 47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4754 1805 0 0 0 0 1805 0 91 0 0 91 0 0

1995 9513 91 28 0 0 0 0 0 0 0 0 28 0 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9345 3044 0 0 0 0 3044 0 0 0 0 0 0 0

1996 32442 0 1098 0 0 0 0 0 0 0 0 662 0 0 662 0 0 0 0 0 0 435 0 0 435 0 0 0 0 30186 8856 1851 3515 2449 0 1040 0 0 0 0 0 0 0

1997 76238 0 4422 581 0 0 21 0 0 559 0 3405 0 0 3201 0 0 0 204 0 0 435 0 0 435 0 0 0 0 70258 23672 10112 3822 4639 0 5098 0 0 0 0 0 0 0

1998 89496 0 8965 330 0 0 330 0 0 0 0 8199 0 1659 4362 0 0 0 0 2178 0 436 0 0 436 0 0 0 0 77986 30637 16871 1266 4898 0 7602 0 0 0 0 0 0 0

1999 94895 0 11736 346 0 0 163 0 64 118 0 10954 0 1149 3959 0 0 568 2172 3106 0 436 0 0 436 0 0 0 0 81405 31073 16555 932 6769 0 6818 0 0 0 0 0 0 0

2000 98337 0 14016 325 0 0 53 0 33 239 0 13255 0 2545 3828 0 0 400 2629 3853 0 436 0 0 436 0 0 0 0 81807 29492 17530 1420 5518 0 5024 0 0 0 0 0 0 0

2001 135655 0 50480 33930 0 0 0 33930 0 0 0 16114 264 5028 4275 0 0 784 1073 4690 0 436 0 0 436 0 0 0 0 81089 37610 15572 455 13749 0 7834 0 0 0 0 0 0 0

2002 142825 0 53628 33898 0 0 307 33591 0 0 0 19294 264 4738 4963 0 0 2310 1447 5572 0 436 0 0 436 0 0 0 0 88233 38048 17378 969 13261 0 6423 17 0 0 0 0 0 0


AKTIVA C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1 Pohledávky z obchodního styku 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení 3. Sociální zabezpečení 4. Stát-daňové pohledávky 5. Pohledávky v podnicích s rozh. vlivem 6. Pohledávky v podnicích s podst. vlivem 7. Jiné pohledávky C.IV. Finanční majetek C.IV.1. Peníze 2. Účty v bankách 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Nedokončený krátkodobý fin. majetek D. Ostatní aktiva – přech. účty aktiv D.I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období D.II. Dohadné účty aktivní

1994 1764 1764 0 0 0 0 0 0 1094 31 1063 0 0 144 144 0 144 0

1995 5794 5794 0 0 0 0 0 0 507 97 410 0 0 49 49 41 8 0

1996 16964 16958 0 0 0 0 0 6 4365 390 3975 0 0 1158 1151 1151 0 6

1997 34532 32087 0 0 2444 0 0 0 12054 772 11281 0 0 1557 1557 1536 21 0

1998 41523 41291 0 0 0 0 0 232 5826 169 5657 0 0 2545 2470 1470 0 74

1999 48998 47209 0 0 551 0 0 1238 1333 122 1211 0 0 1755 1736 1425 0 19

2000 42810 41458 0 0 1352 0 0 0 9505 288 9217 0 0 2514 2105 1119 105 409

2001 2002 35236 41845 33213 39549 0 0 0 0 1851 2233 0 0 0 0 172 63 8243 8340 1473 711 6770 7629 0 0 0 0 4086 964 3573 964 4270 4034 -2106 -3070 1922 0


PASIVA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obch. podíly A.I.3. Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceň. rozdíly z přecenění maj. a záv. 4. Oceň. rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond 2. Nedělitelný fond 3. Statutární s ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy zákonné 2. Rezerva na daň z příjmů 3. Ostatní rezervy 4. Odložený daňový závazek (pohledávka) B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky k podnikům s rozh. vlivem 2. Závazky k podnikům s podst. vlivem 3. Dlouhodobě přijaté zálohy 4. Emitované dluhopisy 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 6. Jiné dlouhodobé závazky B.III. Krátkodobé závazky B.III.1 Závazky z obchodního styku 2. Závazky ke společníkům a sdružení 3. Závazky k zaměstnancům 4. Závazky ze sociálního zabezpečení 5. Stát-daňové závazky a dotace 6. Závazky k podnikům s rozh. vlivem 7. Závazky k podnikům s podst. vlivem 8. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 2. Běžné bankovní úvěry 3. Krátkodobé finanční výpomoci

1994 4945 263 260 260 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 4359 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4359 4284 0 9 25 10 0 0 21 0 0 0 0

1995 9513 388 260 260 0 0 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 0 126 8948 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8948 6494 2000 14 29 379 0 0 32 0 0 0 0

1996 32442 -405 260 260 0 0 -705 0 0 0 0 8 8 0 0 120 120 0 -88 32619 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27637 20226 5111 61 236 1647 0 0 354 4981 2287 2694 0

1997 76238 763 260 260 0 0 0 0 0 0 0 8 8 0 0 120 120 0 374 73403 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66963 52350 7050 5385 591 560 0 0 1024 6439 1648 4791 0

1998 89496 1566 260 260 0 0 0 0 0 0 0 27 27 0 0 476 476 0 802 85288 2405 2405 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 76245 61839 5594 7527 796 480 0 0 9 6639 1010 5628 0

1999 94895 10412 8660 8660 0 0 0 0 0 0 0 27 27 0 0 1279 1279 0 446 80830 4810 4810 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70262 63810 3023 2144 958 252 0 0 74 5757 372 5385 0

2000 98337 11804 8660 8660 0 0 0 0 0 0 0 50 50 0 0 1702 1702 0 1392 83290 4810 4810 0 0 0 346 0 0 0 0 0 346 72 734 65 920 2 415 2 215 988 1 175 0 0 21 5400 5 400 0 0

2001 135655 48257 8660 8660 0 0 33930 0 33930 0 0 119 119 0 0 3024 3024 0 2524 83558 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 69917 59272 3841 2835 1176 2170 0 0 623 13641 0 13641 0

2002 142825 50737 8660 8660 0 0 33930 0 33930 0 0 245 245 0 0 5423 5423 0 2479 91043 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75742 68952 1067 3205 1493 393 0 0 632 15301 0 15301 0


PASIVA C.

Ostatní pasíva – přech. účty pasiv

C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období C.II. Dohadné účty pasivní

1994 323 276 276 0 47

1995 177 12 12 0 165

1996 228 143 143 0 84

1997 2072 1512 1512 0 559

1998 2641 2558 865 0 84

1999 3654 2871 2687 0 783

2000 3243 2000 1429 0 1243

2001 3840 1120 1120 0 2720

2002 1045 1019 1019 0 26


VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT (v tis. Kč) Text I.

Tržby za prodej zboží

A. +

Náklad vynaložené na prodané zboží Obchodní marže

II. Výkony II.1. Tržby za prodej vl. výrobků a služeb II.2. Změna stavu vnitr. zásob vl. výroby II.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálů a energie B.2. Služby + Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů spol. a druž. C.3. Náklady na sociální zabezpečení C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouh. nehm. a hm. majetku III. Tržby z prodeje dl. maj. a materiálu F. IV.

Zůst. cena prodaného dl.maj. a mater. Zúčtování rez. a čas.r. prov. výnosů

G. V.

Tvorba rez. a čas.r. prov. nákladů Zúčtování opr.pol. do prov. výnosů

H. VI.

Zúčtování opr.pol. do prov. nákladů Ostatní provozní výnosy

I. Ostatní provozní náklady VII. Převod provozních výnosů J. *

Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření

VIII. Tržby z prodeje cen. papírů a podílů K. Prodané cenné papíry a vklady IX. Výnosy z dlouhodobého fin. majetku IX.1. Výnosy z c.p. apod. v podn.ve skup. IX.2. Výnosy z ost.dl. cen. papírů a podílů IX.3. Výnosy z ost.dl. finančního majetku X. L.

Výnosy z krátkodobého fin. majetku Náklady z finančního majetku

XI. M.

Výnosy z přecenění maj. cen. papírů Náklady z přecenění maj.cen. papírů

XII. Zúčtování rezerv do fin. výnosů N. Tvorba rezerv na finanční náklady XIII. Zúčtování opr. pol. do fin. výnosů O. Zúčtování opr. pol. do fin. nákladů XIV. Výnosové úroky P. Nákladové úroky

1994 7500 2463 5037 1162 1162 0 0 5711 4217 1494 488 286 215 0 71 0 0 16 0 0 0 0 0 0 1 173 0 0 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1995 12232 9925 2307 27032 27032 0 0 25577 16424 9153 3762 960 718 0 242 0 88 48 0 0 0 0 0 0 198 352 0 0 2512 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1996 13562 17176 -3614 78277 77376 0 0 64304 45023 19281 10359 4724 3600 0 1124 0 237 112 18 26 0 0 0 21 84 834 0 0 4502 90 3197 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 741

1997 38033 12930 25103 134374 134374 0 0 140044 109218 30825 19432 14229 10758 0 3470 0 276 931 0 2 0 0 0 79 1025 1487 0 0 3451 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 1504

1998 42591 34138 8453 220847 220847 0 0 188923 155985 32938 40377 28018 20636 0 7069 314 38 3240 2885 0 0 2405 38 167 2 503 0 0 8932 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 111 3282

1999 25821 21206 4615 215073 213426 1617 30 173774 146074 27700 45914 33108 24383 0 8362 362 82 3265 4809 0 0 2405 141 122 567 1387 0 0 11061 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 3039

2000 22909 20636 2273 241126 241751 -675 50 198150 176164 21986 45249 41027 30245 0 10366 416 209 4477 7317 169 0 0 2 492 6283 717 0 0 11760 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 2320

2001 29965 21281 8684 315897 308623 7263 11 244744 217347 27397 79837 57499 43141 0 13824 534 111 4987 -220 0 4810 0 123 405 1134 5433 -31 0 17280 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 2094

2002 38124 32578 5546 315417 315325 41 51 239263 208251 31012 81700 61112 45011 0 15513 588 971 3192 212 138 0 0 13 347 1619 1525 -15 0 16274 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 120 2531


Text XV. Ostatní finanční výnosy Q. Ostatní finanční náklady XVI. Převod finančních výnosů R. *

Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření

S. S.1.

Daň z příjmů za běžnou činnost Splatná

S.2. **

Odložená Výsl. hospodaření za běžnou činnost

XVII. Mimořádné výnosy T. Mimořádné náklady V. Daň z příjmů z mimořádné činnosti V.1. Splatná V.2. Odložená * Mimořádný výsledek hospodaření W. ***

Převod podílu na výsl.hosp. společ. Výsl. hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

1994 1 2 0 0 -1 10 10 0 3 0 0 0 0 0 0 0 3 12

1995 2004 4195 0 0 -2191 171 171 0 150 44 68 0 0 0 -24 0 126 298

1996 84 -148 0 0 -3611 449 449 0 441 260 791 0 0 0 -530 0 -88 360

1997 1930 2190 0 0 -1749 743 743 0 958 158 742 0 0 0 -583 0 374 1118

1998 4080 7566 0 0 -6657 988 988 0 1287 353 1073 -236 -236 0 -484 0 802 1555

1999 -227 6815 0 0 -10031 506 506 0 525 4733 4739 72 72 0 -79 0 446 1024

2000 -1912 5274 0 0 -9480 923 923 0 1357 339 289 15 15 0 35 0 1392 2330

2001 -3246 8874 0 0 -14171 826 826 0 2283 932 582 109 109 0 241 0 2524 3459

2002 740 11542 0 0 -13213 489 489 0 2572 188 281 0 0 0 -93 0 2479 2968


ü Finanční část

Ø Auditovaná roční účetní závěrka společnosti k 31.12.2002 (ve složení rozvaha, výkaz zisků a ztrát, příloha vč. výkazu cash flow)

Ø Zpráva auditora k účetní závěrce a výroční zprávě společnosti

Ø Stanovisko valné hromady společnosti k účetní závěrce a rozhodnutí o rozdělení hospodářského výsledku za rok 2002


MODUS, spol. s r.o. AKTIVA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva B.I Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3. Software 4. Ocenitelná práva 5. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 5. Základní stádo a tažná zvířata 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Opravná položka k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podílové cenné papíry a vklady (rozhodující vliv) 2. Podílové cenné papíry a vklady (podstatný vliv) 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky podnikům ve skupině 5. Jiný finanční majetek 6. Nedokončený dlouhodobý finanční majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál 2. Nedokončená výroba a polotovary 3. Výrobky 4. Zvířata 5. Zboží 6. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.1. Pohledávky z obchodního styku 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení 3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 5. Jiné pohledávky

ROZVAHA k 31.12.2002 Ř. Brutto 1 164 037 2 0 3 73 524 4 35 072 5 0 6 0 7 1 142 8 33 930 9 0 10 0 11 0 12 38 016 13 264 14 5 649 15 22 480 16 0 17 0 18 2 604 19 1 447 20 5 572 21 0 22 436 23 0 24 0 25 436 26 0 27 0 28 0 29 0 30 89 549 31 38 048 32 17 378 33 969 34 13 261 35 0 36 6 423 37 17 38 0 39 0 40 0 41 0 42 0 43 0

Korekce -21 212 0 -19 896 -1 174 0 0 -835 -339 0 0 0 -18 722 0 -911 -17 517 0 0 -294 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 316 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Netto 142 825 0 53 628 33 898 0 0 307 33 591 0 0 0 19 294 264 4 738 4 963 0 0 2 310 1447 5 572 0 436 0 0 436 0 0 0 0 88 233 38 048 17378 969 13261 0 6 423 17 0 0 0 0 0 0

(v tis. Kč) Min. obd. 135 655 0 50 480 33 930 0 0 0 33 930 0 0 0 16 114 264 5 028 4 275 0 0 784 1 073 4 690 0 436 0 0 436 0 0 0 0 81 089 37 610 15 572 455 13 749 0 7 834 0 0 0 0 0 0 0


AKTIVA C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1 Pohledávky z obchodního styku 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení 3. Sociální zabezpečení 4. Stát-daňové pohledávky 5. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 6. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 7. Jiné pohledávky C.IV. Finanční majetek C.IV.1. Peníze 2. Účty v bankách 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Nedokončený krátkodobý finanční majetek D. Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv D.I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období D.II. Dohadné účty aktivní

Ř. 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

Brutto 43 161 40 865 0 0 2 233 0 0 63 8 340 711 7 629 0 0 964 964 4 034 -3 070 0

Korekce -1 316 -1 316 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Netto 41 845 39 549 0 0 2 233 0 0 63 8 340 711 7629 0 0 964 964 4 034 -3 070 0

Min. obd. 35 236 33 213 0 0 1 851 0 0 172 8 243 1 473 6 770 0 0 4 086 3 573 4 270 -2 106 1 922


PASIVA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly A.I.3. Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond 2. Nedělitelný fond 3. Statutární s ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy zákonné 2. Rezerva na daň z příjmů 3. Ostatní rezervy 4. Odložený daňový závazek (pohledávka) B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 2. Závazky k podnikům s podstatným vlivem 3. Dlouhodobě přijaté zálohy 4. Emitované dluhopisy 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 6. Jiné dlouhodobé závazky B.III. Krátkodobé závazky B.III.1 Závazky z obchodního styku 2. Závazky ke společníkům a sdružení 3. Závazky k zaměstnancům 4. Závazky ze sociálního zabezpečení 5. Stát-daňové závazky a dotace 6. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 7. Závazky k podnikům s podstatným vlivem 8. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 2. Běžné bankovní úvěry 3. Krátkodobé finanční výpomoci C. Ostatní pasíva – přechodné účty pasiv C.I. Časové rozlišení

Ř. 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108

Skutečnost 142 825 50 737 8 660 8 660 0 0 33 930 0 33 930 0 0 245 245 0 0 5 423 5 423 0 2 479 91 043 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75 742 68 952 1 067 3 205 1 493 393 0 0 632 15 301 0 15 301 0 1 045 1 019

Min. obd. 135 655 48 257 8 660 8 660 0 0 33 930 0 33 930 0 0 119 119 0 0 3 024 3 024 0 2 524 83 558 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 69 917 59 272 3 841 2 835 1 176 2 170 0 0 623 13 641 0 13 641 0 3 840 1 120


PASIVA C.I.1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období C.II. Dohadné účty pasivní

Ř. 109 110 111

Skutečnos1t 1 019 0 26

Min.obd. 1 120 0 2 720


MODUS, spol. s r.o. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT k 31.12.2002 Text Ř. Skutečnost I. Tržby za prodej zboží 1 38 124 A. Náklad vynaložené na prodané zboží 2 32 578 + Obchodní marže 3 5 546 II. Výkony 4 315 417 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 315 325 II.2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 6 41 II.3. Aktivace 7 51 B. Výkonová spotřeba 8 239 263 B.1. Spotřeba materiálů a energie 9 208 251 B.2. Služby 10 31 012 + Přidaná hodnota 11 81 700 C. Osobní náklady 12 61 112 C.1. Mzdové náklady 13 45 011 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 0 C.3. Náklady na sociální zabezpečení 15 15 513 C.4. Sociální náklady 16 588 D. Daně a poplatky 17 971 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 3 192 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 212 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 20 138 IV. Zúčtování rezerv a čas. rozlišení provozních výnosů 21 0 G. Tvorba rezerv a čas.rozlišení provozních nákladů 22 0 V. Zúčtování opravných položek do provozních výnosů 23 13 H. Zúčtování opravných položek do provozních nákladů 24 347 VI. Ostatní provozní výnosy 25 1 619 I. Ostatní provozní náklady 26 1 525 VII. Převod provozních výnosů 27 -15 J. Převod provozních nákladů 28 0 * Provozní výsledek hospodaření 29 16 274 VIII. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 30 0 K. Prodané cenné papíry a vklady 31 0 IX. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 32 0 IX.1. Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích ve skupině 33 0 IX.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 34 0 IX.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 35 0 X. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 36 0 L. Náklady z finančního majetku 37 0 XI. Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů 38 0 M. Náklady z přecenění majetkových cenných papírů 39 0 XII. Zúčtování rezerv do finančních výnosů 40 0 N. Tvorba rezerv na finanční náklady 41 0 XIII. Zúčtování opravných položek do finančních výnosů 42 0 O. Zúčtování opravných položek do finančních nákladů 43 0 XIV. Výnosové úroky 44 120 P. Nákladové úroky 45 2 531 XV. Ostatní finanční výnosy 46 740

(v tis. Kč) Minulé obd. 29 965 21 281 8 684 315 897 308 623 7 263 11 244 744 217 347 27 397 79 837 57 499 43 141 0 13 824 534 111 4 987 -220 0 4 810 0 123 405 1 134 5 433 -31 0 17 280 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 2 094 -3 246


Q. XVI. R. * S. S.1. S.2. ** XVII. T. U. U1. U.2. * W. ***

Text Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Splatná Odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti Splatná Odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

Ř. 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63

11 542 0 0 -13 213 489 489 0 2 572 188 281 0 0 0 -93 0 2 479 2 968

Skutečnost 8 874 0 0 -14 171 826 826 0 2 283 932 582 109 109 0 241 0 2 524 3 459


MODUS, spol. s r.o. U Kuchyňky 966, 674 01 Třebíč IČO 49976796, DIČ 330-49976796

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31.12.2002

Příloha je zpracována v souladu s Opatřením MF ČR čj. 281/97 417/2001 ze dne 14. prosince 2001, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak.

Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2002 a končící dnem 31. prosince 2002.


_________ Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2002 1.

Popis společnosti MODUS, spol. s r.o. ( dále jen “společnost”) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 2.března 1994 a sídlí v Třebíči, U Kuchyňky 966, Česká republika. Hlavním předmětem činnosti společnosti je výroba a prodej svítidel a komponentů pro osvětlovací techniku. V roce 2002 neprovedla společnost žádnou změnu v zápisu do obchodního rejstříku, výše základního kapitálu společnosti nebyla měněna a činí 8.660.000 Kč, v následném členění podílů: Lubomír Kalina 1.665.000 Kč 19,25% Ing. Milan Bedřich 1.399.000 Kč 16,15% Milan Dolejší 1.399.000 Kč 16,15% Ing. Jiří Kavka 1.399.000 Kč 16,15% Zdeněk Šimon 1.399.000 Kč 16,15% Jiří Vejmelka 1.399.000 Kč 16,15% ----------------------------------------------------------------------------Celkem ZK 8.660.000 Kč 100,00% Osoby podílející se 10 (Zákon o CP) /20 a více procenty na základním kapitálu: Mateřskou společností je: Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2002: Jednatelé:

Lubomír Kalina, r.č. 560903/0845 Milan Dolejší, r.č. 511018/069

Společnost má následující organizační a řídící strukturu (základní schéma): MODUS, spol. s r.o. valná hromada společnosti Centrála Třebíč L.Kalina, ek. a obch.ředitel (ekonomika spol. a zpracování účetnictví, obchodní oddělení)

Obchodní závody Nučice / Třebíč ing. J.Kavka, export manager, Z. Šimon, obchodní manager tuz. (obchod a obchodní politika společnosti, export/import)

Výrobní závod Č. Lípa M.Dolejší,výrobní řed. (výroba svítidel a kom. pro osvětl. techniku, exportní centrum)

Společnost není součástí konsolidačního celku. Společnost v průběhu účetního období nevstoupila do konkurzu, sloučení, splynutí, rozdělení či přeměny. M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 26 -

2.

Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2002.

3.

Způsoby oceňování a odepisování Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2002 jsou následující: a)

Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví a „Postupů účtování pro podnikatele“, byla respektována skutečně předpokládaná doba použitelnosti a životnosti majetku. Jako daňový náklad jsou uplatněny účetní odpisy v souladu s ustanovením § 24 odst. 2) písm. v bod 2. a souvisejících zákona č.586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. b)

Dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti je zaúčtován v ocenění vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady (případně část správních nákladů). Úroky a další finanční výdaje vyskytující se během výroby dlouhodobého hmotného majetku jsou kapitalizovány. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Dlouhodobý drobný hmotný majetek v pořizovací ceně a) nad 1 tis. Kč do 40 tis. Kč včetně, v roce 2002 je odpisován dle skutečně předpokládané doby použitelnosti a životnosti majetku. b) do 1 tis. Kč včetně je veden jako zásoba a je při vyskladnění účtován na vrub nákladů. Odpisový plán účetních odpisů účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů stanovených v souladu s přísl. ustanoveními zákona o daních z příjmů, v platném znění u dlouhodobého hmotného majetku, účetní a daňové odpisy se rovnají. Při daňových odpisech dlouhodobého hmotného majetku použila účetní jednotka zrychlenou metodu odpisování. M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 27 -

c)

Finanční investice

Akcie/Podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Pokud však dochází k poklesu účetní hodnoty vkladu u těchto společností (např. z důvodu záporného vlastního kapitálu), rozdíl se považuje za dočasné snížení hodnoty a je zaúčtovaný jako opravná položka. d)

Zásoby

Účtování zásob - prováděno způsobem B evidence zásob. Nakupované zásoby jsou oceněny cenou pořízení, související náklady s pořízením zásob (dopravné, clo aj.) jsou účtovány na zvláštní analytický účet a k 31.12. rozčleněny na náklady odpovídající zásobám spotřebovaným v daném období a náklady náležící k zásobám, které k 31.12. zůstaly na skladě (dle fyzické inventury) . Vlastní výrobky a nedokončená výroba se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a náklady na případnou kooperaci. Výdej zásob ze skladu je realizován s použitím metody váženého aritmetického průměru. e)

Pohledávky

Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. Pochybné pohledávky se snižují pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na svou realizační hodnotu. f)

Vlastní kapitál

Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu, případně zvýšené nebo snížené na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno. Vklady přesahující základní kapitál se vykazují jako emisní ažio. Ostatní kapitálové fondy společnost vytváří podle svého uvážení na základě stanov. Podle obchodního zákoníku společnost vytváří rezervní fond ze zisku nebo z příplatků společníků nad hodnotu vkladů. Společnost s ručením omezeným je povinna, v roce, kdy poprvé vytvoří zisk, vytvořit rezervní fond ve výši 10% čistého zisku, ne však více než 5% základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5% čistého zisku až do výše 10% základního kapitálu. Takto vytvořené zdroje se mohou použít jen k úhradě ztráty. Podle stanov společnost vytváří rezervní fond v rozsahu stanoveném Obchodním zákoníkem Na základě společenské smlouvy společnost nevytváří další fondy ze zisku. g)

Přijaté úvěry

Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou zaúčtovány ve své nominální hodnotě. M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 28 -

h)

Finanční nájem

Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují. i)

Devizové operace

Majetek pořízený v cizí měně byl účtován v českých korunách v kurzu platném v době jeho pořízení nebo v době, kdy byly jednotlivé položky zahrnuty do majetku. Finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají na české koruny, pevným kurzem stanoveným k datu 1.1. po celé účetní období a ke konci roku byly přepočteny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku. Nerealizované kurzové zisky a ztráty se do výnosů, resp. nákladů neúčtují, dokud nedojde k výběru nebo platbě příslušné částky v cizí měně. j)

Účtování nákladů a výnosů

Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. k)

Daň z příjmů

Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.)


4. a)

Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč)

Skupina majetku Software Ocenitelná práva Výsledky vědecké činnosti Jiný DNM Nedokončený DNM

Pořizovací cena Běž. Min. období období 1142 455 33930 33930

Oprávky Běž. Min. období období 835 455 339 0

Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běž. Min. období období 307 0 324 1 33591 33930 0 0

-

-

-

-

-

-

-

-

0 0

364 0

0 0

364 0

0 0

0 0

0 0

364 0

Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů činily v roce 2002, resp. 2001 17 tis. Kč, resp. 53 tis. Kč. O nehmotných výsledcích výzkumné a obdobné činnosti, patentech či licencích nebylo ve sledovaném období účtováno. Společnost zaúčtovala na účtu ocenitelná práva hodnotu oceněné ochranné známky společnosti dle znaleckého posudku, souvztažně s účtem ostatní kapitálové fondy. Společnost ve sledovaném období neupravovala ocenění nehmotného účtování dlouhodobého majetku vzhledem k jeho nižší hodnotě prostřednictvím opravné položky účtované na vrub nákladů. V roce 2002, resp. 2001 společnost nezískala bezplatně žádný dlouhodobý nehmotný majetek. b)

Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč)

Skupina majetku

Pořizovací cena Běž. Min. období období Pozemky 264 264 Budovy,haly,s 5649 5583 tavby Samost.movité 22480 13859 věci a soub.mov.věcí Jiný DHM 2604 7178 Nedokončený 1447 1073 DHM

Oprávky Běž. Min. období období 0 0 911 557

Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běž. Min. období období 264 264 0 0 4738 5027 66 0

17517

9584

4963

4276

9409

788

294 0

6394 0

2311 1447

785 1073

1738 6228

6312 5854

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly v roce 2002, resp. 2001 účtovány do nákladů ve výši 2 836 tis. Kč, resp. 2 592 tis. Kč. M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 30 -

V roce 2002, resp. 2001 společnost nezískala bezplatně žádný dlouhodobý hmotný majetek. Z dlouhodobého hmotného majetku společnosti k 31. 12. 2002, resp. 2001 se veškeré položky v pořizovací ceně a s oprávkami v hodnotě uvedené v rozvaze, používaly ve sledovaném období pro dosažení, zajištění a udržení příjmů Žádný majetek společnosti (budovy, pozemky, stroje) nebyl ve sledovaném období zastaven na krytí úvěrů či půjček u peněžních ústavů či jiných subjektů. Ve sledovaném období neevidovala společnost žádná věcná břemena.

c)

Finanční investice (v tis. Kč) Přehled o pohybu finančních investic: a) Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatným vlivem Zůstatek k 31.12.200 0

Přírůstky

Úbytky

Zůstatek k 31.12.200 1

Přírůstky

Úbytky

Zůstatek k 31. 12. 2002

Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatným vlivem

0

0

0

0

0

0

0

Celkem

0

0

0

0

0

0

0


b) Ostatní podílové cenné papíry a vklady Společnost k 31.12.2002 měla podíl na základním kapitálu ve společnosti: Obchodní jméno: Sídlo: Hlavní činnost

MODUS Světelná technika, a.s. U Kuchyňky 966, Třebíč Pronájem movitých věcí a nemovitostí

Podíl na základním kapitálu v %

10%

10%

(v tis. Kč) 2002

(v tis. Kč) 2001

Aktiva celkem

4672

4746

Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Fondy vytvořené ze zisku Nerozdělená ztráta minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného roku Cena pořízení podílu Nominální hodnota podílu Dividendy a podíly ze zisku obdržené během roku

4538 4358 0 244 1110 977 69 436 436 0

4469 4358 0 80 1110 320 821 436 436 0

Finanční informace o této společnosti byly získány z auditorem ověřené účetní závěrky společnosti. Nerealizované ztráty (je-li cena pořízení vyšší než tržní cena ke konci roku) jsou zaúčtovány na účtech opravných položek a v rozvaze jsou uvedeny ve sloupci korekce.

5.

Zásoby Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce.

6.

Pohledávky Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2002, resp. 2001 vytvořeny opravné položky na základě příslušných ustanovení zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění.


Pohledávky po lhůtě splatnosti více než 180 dní činily k 31. 12. 2002, resp. 2001 celkem 2 607 tis. Kč, resp. 2049 tis. Kč. Neuhrazené pohledávky splatné do konce roku 1994, které k 31. 12. 2002 resp. 2001 činily 14 tis. Kč, resp. 14 tis. Kč, byly v souladu s daňovými předpisy odepsány za rok 2002, resp. 2001, ve výši 0 tis. Kč, resp. 1 tis. Kč. Pohledávky společnosti kryté podle zástavního práva činily k 31. 12. 2002: Částka (v tis. Kč)

Pohledávky

Lhůta splatnosti

Popis záruky

Krátkodobé-

0

-

-

Dlouhodobé-

0

-

-

K 31. 12. 2002 neměla společnost žádné dlouhodobé pohledávky. Pohledávky za spřízněnými osobami (viz odstavec 21). 7.

Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v odstavci 4, 5 a 6). Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Opravné položky k

Zůstatek k 31.12.2001

Tvorba opravné položky

Zúčt. opravné položky


Pohledávkám - zákonné

983

347

13

1316

Pohledávkám – ostatní

0

0

0

0

Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách. 8.

Finanční majetek K 31. 12. 2002 neměla společnost žádné účty s omezeným disponováním. M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 33 -

Společnost měla ve sledovaném období otevřený kontokorentní účet u Komerční banky, a.s., který jí umožňoval mít záporný zůstatek. K 31. 12. 2002 činil záporný zůstatek (v souladu s dohodnutým úvěrovým rámcem 20 000 tis. Kč) 15 301 tis. Kč a v rozvaze byl vykazován jako krátkodobý bankovní úvěr (viz odstavec 14). Společnost nemá v držení žádné cenné papíry, jejichž tržní ocenění je vyšší než jejich ocenění v účetnictví. Ostatní cenné papíry a majetkové účasti společnosti k 31. 12. 2002, resp. 2001:

Počet akcií/ Nominální hodnota (v tis. Kč) Česká republika Zahraničí -

9.

100/4,36 0/0

2002 Tržní hodnota v ( tis.Kč )

2001 Počet akcií/ Tržní Výnosy Nominální hodnota v hodnota v ( tis.Kč ) ( v tis.Kč ( tis.Kč ) )

4,36

0

0

0

100/4,36 0/0

Výnosy v ( tis.Kč )

4,36

0

0

0

Ostatní aktiva Náklady příštích období zahrnují především časové rozlišení akontace u jednotlivých leasingových smluv a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Zůstatek účtu příjmy příštích období zohledňuje časové rozlišení výnosů, zejm. vydaných dobropisů v roce 2003, časově a věcně však výnosově souvisejících s kal. rokem 2002.

10.

Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se skládá z šesti podílů plně upsaných a splacených, s celkovou nominální hodnotou 8 660 tis. Kč. Ostatní kapitálové fondy nebyly ve sledovaném období tvořeny a byly vykázány ve stejné výši jako v předcházejícím období, a to 33 930 tis. Kč, odpovídaly hodnotě znaleckým posudkem oceněné ochranné známky společnosti.


V roce 2002 došlo k následujícím změnám účtů vlastního kapitálu (v tis. Kč):

Počet akcií Zůstatek Zvýšení 2001 Snížení 2002 ( Zůstatek 31. 12. 2001 Zvýšení 2002 Snížení 2002 ( Zůstatek 2002

31. 12.

- ) - ) -

Základn í kapitál

Emisní ážio

8660 0 (

0 (

8660) 0 (

Ostatní kapitálové fondy

Ostatní fondy

33930 - ( - ) -) 33930

27 69 0 119

-

-

126 0

-

245

-

0 ( ) 8660

Zákonný rezervní fond

- ( ) -

- ) 33930

Ostatní fondy ze zisku nebyly ve sledovaném období tvořeny a neměly k 31.12.2002 žádný zůstatek. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti konané dne 18. května 2002 bylo schváleno následující rozdělení zisku za rok 2001: V tis. Kč Zisk roku 2001 Příděl do rezervního fondu ostatních fondů Výplaty dividend a podíly na zisku Ostatní (rozepsat) Převod do nerozděleného zisku

2524 126

Nerozdělený zisk k 31. 12. 2001 Neuhrazená ztráta k 31. 12. 2001 Pohyby Nerozdělený zisk k 31. 12. 2002 Neuhrazená ztráta k 31. 12. 2002

3024 0 +2399 5423 0

0 0 0 2398


11.

Rezervy Změny na účtech rezerv (v tis. Kč): Rezervy Zákonné


Tvorba rezervy

4810

Na kurzové ztráty

0

Ostatní

0

0 0

Zúčtování Zůstatek k rezervy 31.12.2001 ( (

4810 )

0

0

0

Tvorba rezervy

Zúčtování Zůstatek k rezervy 31.12.2002

0 (

0

0 (

0

(

0 )

) 0

0 )

0 )

0

0 (

0

0 )

Zákonná rezerva byla vytvořena za účelem plánované opravy dlouhodobého hmotného majetku v pronájmu v roce 2000, v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění. Jelikož k plánované opravě v předpokládané výši a rozsahu nedošlo ani do konce roku 2001, byla rezerva k 31.12. 2001 rozpuštěna do výnosů. Ostatní rezervy účetní jednotka ve sledovaném období nevytvářela. 12.

Dlouhodobé závazky Dlouhodobé zálohy k 31. 12. 2002, resp. 2001 měly nulový zůstatek. Společnost neměla k 31. 12. 2002, resp. 31. 12. 2001 emitované dluhopisy ani jiné dlouhodobé závazky, vyjma dlouhodobých směnek k úhradě, jejichž výše k 31.12.2002 , resp. 2001 činila 0 tis. Kč, resp. 638 tis. Kč. Termíny/ Podmínky

Společnost

2001 (v tis. Kč)

2002 (v tis. Kč)

Emitované dluhopisy-

-

-

-

Dlouhodobé směnky k úhradě-

-

638

0

Jiné dlouhodobé závazky-

-

-

-

Celkem Mínus splátka v běžném roce

-

638

0

(

-) ( 638

-) 0


Dlouhodobé závazky kryté podle zástavního práva: Zůstatek v roce 2002 (v tis. Kč)

Závazek -

Popis zajištění

-

-

Společnost nevydala v roce 2002 žádné dluhopisy. K 31. 12. 2002, resp. 2001 neměla společnost dlouhodobé závazky po lhůtě splatnosti. 13.

Krátkodobé závazky K 31. 12. 2002, resp. 2001 měla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce 7 610 tis. Kč, resp. 9 732 tis. Kč. K 31. 12. 2002 měla společnost následující krátkodobé závazky kryté podle zástavního práva nebo zárukami. Částka (v tis. Kč)

Dlužník ObchodníOstatní-

Lhůta splatnosti

0 0

Popis poskytnutého zajištění nebo záruky

-

-

Závazky ke spřízněným osobám (viz odstavec 21). 14.

Bankovní úvěry a výpomoci K 31. 12. 2002, resp. 2001 měla společnost následující bankovní úvěry a výpomoci: 2002 Pozn. Banka Bankovní úvěry Kontokorentní účty Finanční výpomoci Celkem

Eskontní Sřednědobý Revolving. -

2001

Celkový limit

Částka v CZM (v tis.)

Částka celkem v tis. Kč

Částka v CZM (v tis.)

Částka celkem v tis. Kč

20000 0

0 0 0 0 0

0 0 0 15301 0

0 0 0 0 0

0 0 0 13641 0

15301

13641


Náklady na úroky vztahující se k bankovním úvěrům a výpomocím za rok 2002, resp. 2001 činily 1 210 tis. Kč, resp. 565 tis. Kč, z toho bylo 0 tis. Kč, resp. 0 tis. Kč zahrnuto do pořizovací ceny investic. Smlouvy o úvěrech s Komerční bankou, a.s. neobsahují žádné zvláštní a nestandardní podmínky. Veškeré podmínky v těchto smlouvách uvedených k 31. 12. 2002 společnost bez výjimek dodržovala. Splatnost bankovních úvěrů, krátkodobých výpomocí v tis. Kč: Střednědobý úvěr 31.07.2000 k 31.07.2000 splacen Eskontní úvěr 05.01.2000 k 05.01.2000 splacen Kontokorentní úvěr 19.01.2000 k 19.01.2000 splacen Revolvingový úvěr 19.01.2002 k 19.01.2002 splacen Kontokorentní úvěr 20.09.2002 k 20.09.2002 splacen Kontokorentní úvěr 16.09.2003 15.

Ostatní pasiva Výdaje příštích období zahrnují především náklady roku 2002, ke kterým jsme obdrželi daňové doklady až v roce 2003, dohadné položky zahrnují především odhad nevyúčtovaných nákladů za el. energii a vodné za rok 2002 a jsou účtovány do nákladů období roku 2002. Výnosy příštích období k 31.12.2002 neměly žádný zůstatek.

16.

Daň z příjmů Daň z příjmů právnických osob za rok 2002, resp. rok 2001 činila 342 tis. Kč, resp. 935 tis. Kč. Ve sledovaném období společnost nestanovila odloženou daň na základě rozdílů účetních a daňových odpisů. Společnost tedy v tomto období neúčtovala odložený daňový závazek ani odloženou daňovou pohledávku. Podle zákona o dani z příjmů může společnost převést daňovou ztrátu vzniklou od roku 1995 do příštích sedmi let. Možnost odečtení daňové ztráty z let 1995 - 2001 nebyla v účetní závěrce roku 2002 uplatněna z důvodu vytvoření kladného daňového hospodářského výsledku ve všech těchto obdobích. V roce 2002, resp. 2001 bylo společnosti předepsáno 147 tis. Kč, resp. 0 tis. Kč doměrků daně z příjmů.

17.

Leasing Společnost má najatý dlouhodobý hmotný majetek, o kterém se neúčtuje na rozvahových účtech (viz odstavec 3h).


Majetek najatý společností formou operačního nájmu k 31. 12. 2002 (v tis. Kč): Výše nájemného v roce 2001

-

-

Termíny/Podmínky

Popis -

Výše nájemného v roce 2002 -

Pořizovací cena u majitele -

Majetek najatý společností formou finančního leasingu (tzn. že po uplynutí doby pronájmu nájemce majetek odkoupí) k 31. 12. 2002 (v tis. Kč): (pouze aktivní leasingové smlouvy, bez uvedení leasingových smluv již ukončených) Závazku Výše měsíční Typ závazku Označ Původní výše Závazku Vznik Zánik Splátky Leasing PASSAT Leasing PASSAT Leasing PASSAT Leasing PASSAT Leasing PASSAT Leasing PASSAT Leasing ohraň. Lis HAP Leasing nemovitost ČL Leasing RENAULT Leasing FINN POWER Leasing VZV Leasing IVECO CELKEM 18.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 _

874 874 874 874 874 874 1852 33 604 480 9762 397 865 52204

V.00 V.00 V.00 V.00 V.00 V.00 X.00 X.98 XI.01 V.02 X.02 X.02 _

IV.03 IV.03 IV.03 IV.03 IV.03 IV.03 X.03 X.06 X.04 V.06 IX.05 X.05 _

22 22 22 22 22 22 40 328 10 159 8 18 695

Aktuální zůstatek závazku 109 109 109 109 109 109 407 14398 221 6669 261 568 23178

Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Společnost nemá (kromě majetku najatého viz. oddíl 17) k 31. 12. 2002, resp. 2001 žádný majetek, závazky (peněžní a nepeněžní povahy např. soudní spory, atd.), které nejsou vykázány v rozvaze. Výjimku tvoří pouze majetek (technické zhodnocení najatých výrobních prostor a technologie) pořízený formou investiční dotace od Úřadu práce v České Lípě v případech, kdy dotace plně pokrývá pořizovací cenu majetku. Společnost má pojištěný veškerý majetek vlastní, stejně jako majetek najatý na základě smluv o finančním pronájmu.


19.

Výnosy běžného roku Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč): 2002 2001 Kategorie v tis. Kč v tis. Kč výnosů Zboží Výrobky a sl. Materiál a DM Ost. provozní Finanční

38124 315416 212 1632 860

29965 308623 -220 14275 -3203

Výnosy celkem

356244

349440

Podíl na celkových tržbách za vl. výrobky a služby, zboží a materiál zahraničních odběratelů činil v roce 2002, resp. roce 2001 51 %, resp. 46% . Převážná část výnosů společnosti k 31. 12. 2002 je soustředěna na přibližně 15 hlavních zákazníků v tuzemsku, a to zejm. velkoobchodů se svítidly a elektromateriály a přibližně 15 hlavních zákazníků v zahraničí. Ve výnosech společnost eviduje, mimo jiné, dotace přijaté ze státního rozpočtu (Úřadu práce v České Lípě) na úhradu nákladů spojených s provozem pracovních míst pro občany se změněnou pracovní schopností, a to ve výši 1000 tis. Kč. 20.

Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců společnosti v roce 2002, resp. 2001 a souvisejících osobních nákladů v tis. Kč činil: 2002 2001 Celkový počet Ředitelé, náměstci a Celkový počet Ředitelé, náměstci a zaměstnanců vedoucí organizačních zaměstnanců vedoucí organizačních složek složek Průměrný počet zaměstnanců

291

4

288

4

Mzdy Sociální zabezpečení Sociální náklady

45011 15513 588

2421 834 32

43141 13824 534

1060 340 13

Osobní náklady celkem

61112

3287

57499

1413

V roce 2002, resp. 2001 neobdrželi členové a bývalí členové statutárních a dozorčích orgánů žádné odměny.


21.

Informace o spřízněných osobách Podrobný rozpis půjček, přiznaných záruk, poskytnutých záloh a dalších výhod poskytnutých současným a bývalým členům statutárních, dozorčích a výkonných orgánů k 31. 12. 2002, resp. 2001: V roce 2002, resp. 2001 neobdrželi členové statutárních orgánů žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a ani jiné další výhody. Zůstatek k 31.12.2001 (v tis. Kč)

Zůstatek k 31. 12. 2002 (v tis. Kč) Statutární orgán: Zálohy Půjčky Záruky Další výhody Dozorčí orgán: Zálohy Půjčky Záruky Další výhody

0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0

0 Řídící pracovníci: Zálohy Půjčky Záruky Další výhody

0 0

0 0

Dlouhodobé pohledávky u spřízněných osob nezahrnutých do konsolidace (dále jen „spřízněné osoby“) k 31. 12. 2002, resp. 2001: Podmínky/Lhůty splatnosti

Spřízněná osoba -

-

2002 (v tis. Kč)

2001 (v tis. Kč) 0

0

Zálohy spřízněným osobám nebyly k 31. 12. 2002, resp. 2001 poskytnuty. Společnost pouze zcela výjimečně prodává výrobky spřízněným osobám. V roce 2002, stejně jako v r. 2001 dosáhl tento objem prodeje zcela nepatrného podílu.


Krátkodobé pohledávky (po zohlednění vzájemných pohledávek a závazků) u spřízněných osob k 31. 12.2002 dosahovaly: 2002 (v tis. Kč)

Spřízněná osoba MODUS Světelná technika, a.s. STOS světelná technika s.r.o. Světelná technika, spol. s r.o. Milan Dolejší ELEKTRODÍLNA

0 0 59 0

Společnost ve sledovaném období neuzavřela žádné významnější obchody se spřízněnými osobami. Přehled dlouhodobých závazků vůči spřízněným osobám k 31. 12. 2002, resp. 2001: Termíny/Lhůty splatnosti

Spřízněná osoba -

2002 (v tis. Kč)

-

2001 (v tis. Kč) 0

0

Společnost nakupuje výrobky a využívá služeb spřízněných osob jako běžnou součást obchodní činnosti podniku, i když tyto nepředstavují výraznější podíl na celkových vstupech. V roce 2002, resp. 2001 činily nákupy od těchto osob celkem 3 821 tis. Kč, resp. 4 082 tis. Kč včetně DPH. K 31. 12. dosáhly krátkodobé závazky vůči těmto společnostem následující výše: Spřízněná osoba

2002 (v tis. Kč)

MODUS Světelná technika, a.s. STOS světelná technika s.r.o. Světelná technika, spol. s r.o. Milan Dolejší ELEKTRODÍLNA 23.

2001 (v tis. Kč)

254

935

0

0

0

3166

301

441

Významné položky zisků a ztrát Ve sledovaném období nebyly na účtech výnosů ani nákladů účtovány žádné mimořádné a nestandardní účetní případy.


24.

Významné události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky za sledované období nenastaly žádné významné události.

25.

Přehled o změnách vlastního kapitálu (viz. příloha)

26.

Přehled o peněžních tocích (viz příloha)

Zpracováno ke dni:

Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:

Osoba odpovědná za účetnictví (jméno, podpis):

20.04.2003

Lubomír Kalina, jednatel MODUS, spol. s r.o.

Ing. Luboš Dufek

Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno, podpis): Ing. Luboš Dufek


Výkaz Cash Flow k 31.12.2002

sledované období

minulé období

P. Stav pen.prostředků a pen ekvivalentů na začátku úč. Období

8 243 769

9 505 179

Z. Účetní zisk nebo ztráta A.1. Úpravy o nepeněžité operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv, pohledávek, umoření opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opr. položek, rezerv, zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv, časové rozl. nákladů a výnosů a kurz. rozdílů A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (mimo IS a IF) A.1.5. Vyúčtované úroky (bez kapitaliz. nákl. Úroků) A.1.6. Mimořádné náklady a výnosy A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami p. k. a mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provoz. Čin. A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu kr. fin. majetku nezahrnutého do P A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Výdaje z plateb úroků (mimo kapitalizovaných) A.4. Přijaté úroky (bez IS a IF) A.5. Zaplacená daň z příjmů a doměrky daně A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetnímy případy tvořící mimořádný HV včetně uhrazené daně A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k invest. Činnosti C.1.1. Změna stavu dlouhodobých (krátkod.) závazků C.1.2. Změna stavu pohl. nekomerčního typu C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení pen. prostředků a pen. ekvivalentů z titulu zvýšení základního jmění (rezervního fondu) včetně záloh C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vč. zapl. srážkové daně, fin. vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři k. s. C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku (bez IS a IF) C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení (snížení) peněžních prostředků

2 478 784 5 761 993

2 524 774 7 709 002

3 191 604

4 988 035

326 175

319 152

-74 185 0 2 411 933 -93 533

0 0 2 050 752 351 062

8 240 777 1 701 321 -6 938 306 9 060 638 -421 011 0

10 233 776 9 800 092 7 729 720 10 188 499 -8 118 127 0

9 942 098 -2 531 484 119 551 -786 656

20 033 868 -2 094 004 43 252 15 805

93 533 6 837 042 -6 339 743 74 185 0 -6 265 558 -638 001 162 558 0

-351 062 17 647 859 -41 452 928 0 0 -41 452 928 -11 211 769 -174 571 33 930 000

0 0

33 930 000 0

0 0 0

0 0 0

0 -475 443 96 040

0 0 22 543 660 -1 261 410

R. Stav pen. prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

8 339 810

8 243 769

Skutečný stav na konci sledovaného období Rozdíl

8 339 810 0

8 243 769 0


Přehled o změnách vlastního kapitálu

ke dni 31.12.2002

(v tis. Kč) Počáteční zůstatek A.

Základní kapitál zapsaný v OR

B.

Základní kapitál nezapsaný v OR

C.

Součet A +/- B

D.

Vlastní akcie a vlastní obch. podíly

*

Součet A +/- B +/- D

E..

Emisní ážio

F.

Rezervní fondy

G.

Ostatní fondy ze zisku

H.

Kapitálové fondy

I.

Rozdíly z přec.nezahrnutého do HV

J.

Zisk účetních období

K.

Ztráta účetních období

L.

Zisk/ztráta za úč.obd. po zdanění

*

Celkem

Zvýšení

Snížení

Konečný zůstatek

8660

0

0

8660

0

0

0

0

8660

XX

XX

XX

0

0

0

0

XX

XX

XX

8660

0

0

0

0

119

126

0

245

0

0

0

0

33930

0

0

33930

0

0

0

0

5548

0

125

5423

0

0

0

0

XX

XX

XX

2481

48257

126

125

50739

Zpracováno ke dni:

Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:

Osoba odpovědná za účetnictví (jméno, podpis):

20.04.2003

Lubomír Kalina, jednatel MODUS, spol. s r.o.

Ing. Luboš Dufek

Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno, podpis): Ing. Luboš Dufek


Zpráva auditora k účetní závěrce a výroční zprávě společnosti ___________________________________________KAVERO Audit CZ, s. r.o._________ Zpráva auditora společníkům společnosti MODUS, spol. s r.o. Ověřili jsme předloženou řádnou účetní závěrku za období roku 2002 společnosti MODUS, spol. s r.o. se sídlem U Kuchyňky 966, 674 01 Třebíč. Za vedení účetnictví, za jeho úplnost, průkaznost, správnost a za sestavení ověřované řádné účetní závěrky je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vydat na základě auditu výrok k této účetní závěrce. Provedli jsme audit řádné účetní závěrky v souladu se Zákonem o auditorech a Komoře auditorů České republiky a s auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto auditorské směrnice požadují naplánování a provedení auditu tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce a posouzení správnosti a vhodnosti účetních postupů a významných odhadů a rozhodnutí vedení účetní jednotky, které se promítají do řádné účetní závěrky a rovněž posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit nám poskytuje přiměřený podklad pro vydání výroku. Při ověřování účetní závěrky jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by naznačovaly, že účetní záznamy, na základě kterých byla účetní závěrka sestavena, nebyly úplné, průkazné a správné ve všech významných souvislostech. Podle našeho názoru řádná účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti MODUS, spol. s r.o. k 31.12.2002 a výsledku hospodaření za rok 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. V Praze dne 24.dubna 2003 KAVERO Audit CZ, s.r.o. č. licence KAČR 336 Ing. Lenka Veselá jednatel

Ing. Karel Veselý auditor dekret č. 1797

Přílohy: Rozvaha k 31.12.2002 Výsledovka r. 2002 Příloha včetně Cash Flow

___________________________________________ MODUS, spol. s r.o.______________ M MOOD DU USS,, ssppooll.. ss rr..oo.. - 46 -

Stanovisko valné hromady společnosti k účetní závěrce a návrhu na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2002

Na řádné valné hromadě společnosti konané dne 3.května 2003 byla projednána účetní závěrka za rok 2002 a návrh na rozdělení disponibilního hospodářského výsledku za toto období. Dle předložených výsledků společnost vytvořila kladný hospodářský výsledek ve výši po zdanění 2.478.783,54 Kč. Valná hromada společnosti MODUS, spol. s r.o. schválila účetní závěrku společnosti za rok 2002 a rozhodla o následujícím rozdělení vytvořeného disponibilního zisku ve výši 2.478.783,54 Kč: příděl do zákonného rezervního fondu

…………………

123.939,18 Kč

převod na účet nerozděleného zisku minulých let

…………………

2.354.844,36 Kč

Ve Špindlerově Mlýně dne 3.května 2003

___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ ___ Valná hromada společnosti MODUS, spol. s r.o. ve složení Lubomír Kalina, Milan Dolejší, ing. Jiří Kavka, Zdeněk Šimon, ing. Milan Bedřich, Jiří Vejmelka.


Annual Report 2002 Výroční zpráva

Recommend Documents