Ontwerp Begroting 2013 en Meerjarenraming

Ontwerp Begroting 2013

Ontwerp Begroting 2013 en Meerjarenraming 2014 - 2016 Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden Postbus 528 3300 AM Dordrecht Kamerlingh Onnesweg 1 3316 GK Dordrecht Telefoon 078 – 6525911 Fax 078 – 6181800 Email: [email protected] Website: www.drechtwerk.nl 23 April 2012

Ontwerp Begroting 2013 Inhoud:

1

Voorwoord begroting 2013

1

A. 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.5. 1.5.1 1.5.2 1.5.3

Beleidsbegroting 2013 Paragrafen Weerstandsvermogen Risicoparagraaf Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Kasgeldnormering Renterisiconormering Paragraaf verbonden partijen Gemeenten WerXaam B.V. DrechtwerkFacilitair B.V.

4 4 5 5 5 6 6 8 8 8 8

B 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7` 1.8 1.9

Financiële begroting 2013 Toelichting op de begroting 2013 e.v. Aantal SW-medewerkers in Fte’s Aantal overige (niet-SW)medewerkers in Fte’s Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde Investeringsactiviteiten Afschrijvingslasten Rentelasten Gemeentelijke bijdragen 2013

9 9 9 10 10 10 10 10 11

2 2.1 2.2 2.3

Begroting 2013 Resultatenrekening 2013 Toelichting op de resultatenrekening 2013 Meerjarenraming 2014 – 2016

12 13 18

3 3.1

Bijlagen Balans 2013

19

23 maart 2012

Ontwerp Begroting 2013 Voorwoord begroting 2013

Naar verwachting verandert de sociale werkvoorziening in 2013 fundamenteel. Op het moment van schrijven van dit voorwoord moet het parlement het wetsvoorstel ‘Werken naar Vermogen’ nog behandelen, maar voorlopig gaan we er vanuit dat de essentie van het wetsvoorstel realiteit wordt. Op korte termijn betekent het dat de kortingen op de rijkssubsidie per ‘FTE’ doorgaan. Deze kortingen hebben een direct negatief resultaat op de exploitatie van Drechtwerk. Fundamenteler voor het bedrijf is dat op termijn het aantal beschikbare SW-plaatsen met twee derde wordt teruggebracht: op macroniveau van 90.000 plaatsen naar 30.000 plaatsen. Vanaf 1 januari 2013 is er plaats voor één nieuwe SW-werknemer als er 3 medewerkers uitstromen. Nieuwe medewerkers komen in aanmerking voor een SW-arbeidsplaats als zij beschikken over een indicatie ‘nieuwe stijl’. Alleen mensen met zeer ernstige beperkingen krijgen een dergelijke indicatie. Al met al betekent dit dat –bij ongewijzigd beleid- het verdienvermogen van het bedrijf stelselmatig vermindert. Binnen de Drechtsteden wordt Drechtwerk ingeschakeld om voor twee doelgroepen in de nieuwe wet Werken naar Vermogen werkzaamheden te verrichten. Enerzijds de groep die met behulp van loondispensatie een baan moet vinden. Anderzijds de groep die een verdiencapaciteit van minder dan 20% van het minimumloon heeft: zij worden geacht een tegenprestatie te leveren voor het recht op een uitkering. Drechtwerk zal de uitvoering van beide taken in 2012 voorbereiden. De in het ondernemingsplan 2012 benoemde voorbereidingen voor de toekomst van het bedrijf vormen de basis van de ontwikkelingen voor 2013. De belangrijkste onderwerpen zijn hieronder nogmaals vermeldt. Zo willen we de werkbedrijven –groen, elektronica, facilitair en detacheren- tot in hoge mate zelfstandig functionerende vennootschappen ontwikkelen. Deze vennootschappen kunnen in de komende jaren ook mensen met behulp van loondispensatie een goede werkplek bieden. Een andere belangrijke ontwikkeling is het in samenwerking met gemeenten en andere partners (zoals scholen, corporaties, zorgstellingen) opzetten van kleinschalige werk/leerinitiatieven. Hier kunnen mensen (waaronder de doelgroep met een lage verdiencapaciteit zoals hierboven beschreven) in een rustige omgeving maatschappelijk nuttige werkzaamheden verrichten. Een aantal van hen kan vervolgens doorstromen naar meer marktgerichte activiteiten. Het Multi Functioneel Centrum in Alblasserdam heeft gewerkt als belangrijke inspiratie voor deze ontwikkeling. Drechtwerk gaat door met het uitvoeren van een streng financieel beleid. De omvang van de staf wordt verder teruggebracht tot het minimaal noodzakelijke niveau. Tevens wordt continu de noodzaak van uitgaven kritisch gewogen en beoordeeld. Doordat bedrijfsonderdelen als het kassencomplex en het metaalbedrijf gesloten zijn is er slechts weinig ruimte voor investeringen nodig.

23 April 2012

Pagina: 1

Ontwerp Begroting 2013 Onderwerpen ondernemingsplan 2012 uitgelicht: Werkbedrijven: De in 2012 voorbereide actie om naast DrechtwerkFacilitair BV ook de bedrijven Elektronica, Groen en Personeel te verzelfstandigen zal met ingang van 1 januari 2013 zijn gerealiseerd. De achterliggende reden hiertoe is: •

•

• •

Elk werkbedrijf heeft zijn eigen marktomgeving en achtergrond, en zal dus zelf plannen moeten maken om optimale resultaten te behalen. Er liggen wel gemeenschappelijke opgaves. Als aparte juridische entiteiten kunnen deze bedrijven aansluiten bij de voor hen geldende CAO (incl. pensioenvoorzieningen e.d.). Daardoor is het mogelijk om regulier personeel aan te trekken tegen marktconforme arbeidsvoorwaarden. Deze CAO gaat ook gelden voor het stafpersoneel. Het verdwijnen van de ambtelijke status is een belangrijke stap in het aanpassen van de bedrijfscultuur De (juridische) verzelfstandiging dwingt zowel het bedrijfsmanagement als de directie van Drechtwerk de bedrijven als volwaardige zelfstandig opererende eenheden neer te zetten.

De bedrijven zullen meer en meer zelfstandig hun markt ontwikkelen en de organisatie daarop toerichten. Gemeenschappelijke kenmerken daarbij zijn: • Vermogen ontwikkelen om inzicht te hebben in omzetontwikkeling en de daarbij horende acquisitie inspanningen • Tijdig kunnen signaleren waar marktkansen liggen en waar stagnatie plaatsvindt. Zowel kansen als stagnatie aanpakken • De bedrijven als zelfstandige eenheden positioneren (naamgeving, branding, communicatie e.d.). Een aantal uitgangspunten is opgenomen in de bijlage ‘marketingbeleid’ • Van stafondersteuning (bedrijfsbureaus) soepel werkende onderdelen maken • Professionalisering bedrijfscultuur Nadere (formele) samenwerking met marktpartijen blijft een optie. Hierbij maken we wel de kanttekening dat voor het groenbedrijf en Drechtwerkfacilitair steeds meer geldt dat ze prefered supplier zijn voor deelnemende gemeenten. Deze bedrijven moeten derhalve voorzichtig zijn om met één partij in zee te gaan. De zoektocht naar een goede samenwerkingspartner is voor het detacheringsbedrijf essentieel. Het begeleiden van mensen met een productief vermogen dat lager ligt dan het minimumloon naar de arbeidsmarkt is een kerntaak voor gemeenten cf. de Wet Werken Naar Vermogen. Drechtwerk zal op de markt die gaat ontstaan voor bemiddelaars die namens de gemeenten die taak gaan uitvoeren alleen overleven als we in een uiterst professionele organisatie, gericht op de vraag vanuit het bedrijfsleven, neerzetten. Leerbedrijf Het leerbedrijf is in het voorjaar 2011 opgericht. In 2011 zijn er vele wisselingen geweest qua afdelingssamenstelling en leidinggevenden. Dit had onder andere te maken met het feit dat veel medewerkers van de kassen in het leerbedrijf zijn ondergebracht en met de splitsing van Elektronica in een werkbedrijf en in leerafdelingen. Met name voor de productieafdelingen (beschut binnen) is het zaak om in 2012 voor meer rust te zorgen. Een stabiele, herkenbare stroom werk en verlaging ziekteverzuim zijn voor deze afdelingen de belangrijkste doelen. De ontwikkelafdelingen richten zich voor 100% op de doorstroomdoelstelling. Per afdeling zijn hiervoor kwantitatieve doelstellingen geformuleerd. Maximale samenwerking tussen het leerbedrijf en het detacheringsbedrijf is van essentieel belang om de gewenste verhoging van het aantal

23 April 2012

Pagina: 2

Ontwerp Begroting 2013 gedetacheerde medewerkers te realiseren. Groepsdetachering is daarbij een belangrijk middel. We moeten wel rekening houden met een gemiddeld lager detacheringstarief per medewerker. Daar waar tot nu toe de meest productieve medewerkers in aanmerking kwamen voor detachering/begeleid werken worden in de toekomst steeds meer mensen met een lager productief vermogen begeleid ‘naar buiten’. Het leerbedrijf ontwikkelt ook de decentrale initiatieven in het verlengde van de pilot MFC Alblasserdam. Deze initiatieven hebben een paar kenmerken: • Ze herbergen medewerkers met een laag productief vermogen. Een deel van de medewerkers heeft wel doorstroomperspectief • Ze sluiten aan bij de vraag van instellingen (zorg, onderwijs, corporaties) om diverse activiteiten in de ondersteunende sfeer te verzorgen • Huisvestingskosten e.d. zijn gering omdat de activiteiten plaatsvinden in of bij de organiserende instelling(-en) • Bij voorkeur komen de medewerkers uit dezelfde plaats als waar de activiteiten plaatsvinden Organisatie / diversen Na de besluiten omtrent de sluiting van de kwekerij en het metaalbedrijf, alsmede de vorming van werkbedrijven en leerbedrijf, verwachten we in 2012 geen grootscheepse reorganisaties door te voeren. De stapeling van organisatieontwikkelingen heeft als nadeel dat er veel onrust is bij de medewerkers (waarbij het effect van de nieuwe wetgeving komt) met als effect een lagere productiviteit en een hoger ziekteverzuim. De beweging van decentralisatie van de staf wordt voortgezet. In structurele zin (2013 en verder) wordt de staf op concernniveau beperkt tot de functies P&O (voor medewerkers die in dienst zijn van het concern), planning & control, financiële administratie en ICT. De (werk-)bedrijven organiseren zelf de andere staffuncties (acquisitie/sales, inkoop, orderadministratie, werkvoorbereiding en calculatie). Een hoge prioriteit op het HRM-terrein is terugdringing van het ziekteverzuim. Zoals bekend ligt het verzuim bij Drechtwerk op een onaanvaardbaar hoog niveau: zo’n 15%. De cultuur van de organisatie is op dit vlak behoorlijk lankmoedig. Gemiddeld hebben medewerkers een zeer lage drempel als het gaat om zich ziek te melden. De aandacht van leidinggevenden voor dit onderwerp moet fors omhoog. Extra inspanningen zijn nodig om het verzuim in ieder geval terug te dringen tot het sectorgemiddelde van 12%. Voor 2013 is gerekend met 13%. In 2011 heeft de organisatie moeten wennen aan belangrijke nieuwe applicaties. Wat dat betreft zal 2012 een jaar van consolidatie zijn. De belangrijkste software is in 2014 afgeschreven, zodat er ruimte komt voor nieuwe systemen. Vanaf 2013 worden nieuwe mogelijkheden voorbereid. Belangrijkste vraagstuk daarbij is of we uitgaan van (nieuwe) applicaties Drechtwerk breed of dat de werkbedrijven zelf hun ICT-omgeving kunnen inrichten binnen concernkaders. Een ander belangrijk aandachtspunt betreft de huisvesting. Hoe dan ook is de huurlast van het complex aan de Kamerlingh Onnesweg een te zware last voor de exploitatie. Met de verhuurder en de gemeente Dordrecht zullen alternatieve bestemmingen voor het complex gevonden moeten worden en zal Drechtwerk een veel goedkopere behuizing moeten vinden. Het is niet te verwachten dat dit in 2013 zal gebeuren, maar er moeten wel haalbare plannen ontwikkeld worden. Tussentijds proberen we de leegstaande hallen en kantoorruimtes te verhuren aan derden. Dit geldt ook voor het kassencomplex in ’s Gravendeel. In structurele zin willen we dit complex / de grond verkopen aan de gemeente c.q. een projectontwikkelaar in het kader van de “ruimte voor ruimte” regeling.

23 April 2012

Pagina: 3

Ontwerp Begroting 2013 A.

Beleidsbegroting 2013

1

Paragrafen

Met ingang van de begroting 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (hierna te noemen BBV) van toepassing. Het BBV schrijft in artikel 7 voor dat de begroting bestaat uit twee delen, te weten de beleidsbegroting en de financiële begroting. Daarbij is nader gedefinieerd dat de beleidsbegroting bestaat uit het programmaplan en de paragrafen. Zoals uit de financiële begroting zal blijken, zijn een aantal paragrafen binnen Drechtwerk niet aan de orde, te weten de paragraaf lokale heffingen, de paragraaf betreffende het onderhoud kapitaalgoederen voor zover het wegen, riolering, water en groen betreft en de paragraaf betreffende het grondbeleid. De overige paragrafen zijn bij Drechtwerk wel van toepassing en volgen hierna. Het beleidsplan dient te worden beschouwd als de paragraaf bedrijfsvoering. 1.1

Weerstandsvermogen

Staat van reserves Per 1 januari 2009 zijn de Gemeente Barendrecht en Ridderkerk uitgetreden uit de Gemeenschappelijke Regeling Openbaar Lichaam Sociale werkvoorziening Drechtsteden. De daarmee samenhangende afkoopsommen zijn aangewend om een bestemmingsreserve te vormen. In 2010 is het verkoopresultaat van de opstallen aan de Kamerlingh Onnesweg en Sikkelstraat toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De staat van reserves laat zich als volgt in beeld brengen: Mutaties in Bestemmingsreserve Stand per 31 december 2010 Bijdrage 2011 in exploitatieverlies Barendrecht/Ridderkerk Bijdrage 2011 inzake afschrijvingslasten Stand per 31 december 2011 Bijdrage 2012 inzake afschrijvingslasten Stand per 31 december 2012 Bijdrage 2013 inzake afschrijvingslasten Stand per 31 december 2013

Vrijval 1.798 -349 -306 1.143 -310 833 -310 523

Het weerstandsvermogen kan gedefinieerd worden als ‘het vermogen van Drechtwerk om nietstructurele financiële risico’s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten’. Het weerstandsvermogen wordt gevormd uit de algemene reserve, stille reserves en de post onvoorzien. De algemene reserve is in 2011 benut om een gedeelte van de bijdrage in het verlies van de gemeente Barendrecht en Ridderkerk te dekken. Algemene Reserve Stand per 31 december 2010 Bijdrage 2011 in exploitatieverlies Barendrecht/Ridderkerk Stand per 31 december 2011 Bijdrage 2012 Stand per 31 december 2012 Bijdrage 2013 Stand per 31 december 2013

23 April 2012

Vrijval 378 -354 24 24 24

Pagina: 4

Ontwerp Begroting 2013 1.2

Risicoparagraaf

Drechtwerk kent de volgende (latente) risico’s die zich als volgt in beeld laten brengen: • Omzet/Toegevoegde waarde: In 2013 bedraagt de omzet vanuit gemeenten € 7.749.000. Zonder deze inspanning vanuit de gemeenten zal het resultaat navenant dalen. •

Subsidieresultaat SW: In de begroting 2013 en verder is geen cao verhoging SW opgenomen. Bij een eventuele verhoging is de kans groot dat niet zal worden gecompenseerd in de subsidie.

•

Ziekteverzuim; Uitgaande van het landelijk gemiddelde ziekteverzuim is in de begroting 2013 rekening gehouden met 14% ziekteverzuim. De toegevoegde waarde is mede op dit percentage gebaseerd. Indien het ziekteverzuim 1% hoger uitvalt betekent dit per procentafwijking t.o.v. 14% een verhoogd tekort van ca. 0.1 miljoen

•

Realiseren taakstelling in SE’s: o Per 1 januari 2013 zal de Wet Werken naar Vermogen ingaan. Er is sprake van grote onzekerheid over de methode taakstelling vanaf 2013. o

Opbrengst subsidie van in buitengemeenten geplaatste sw-medewerkers

Het weerstandsvermogen is niet voldoende om de hierboven genoemde risico’s te dekken als ze zich voordoen. 1.3

Onderhoud kapitaalgoederen

Onder kapitaalgoederen wordt verstaan: de in eigendom verkregen terreinen, gebouwen en installaties. Hieronder vallen de volgende locaties: • De kwekerij in ’s-Gravendeel; • Depots Groenbedrijf: o Het onderkomen Bakestein in Zwijndrecht; o Het onderkomen de Gorzen in Ridderkerk; o Het onderkomen de Lockhorst in Sliedrecht. Alle locaties zijn in goede conditie; worden regelmatig geïnspecteerd door externe organisatie (brand- en bedrijfsschadeverzekeraar) en/of door Drechtwerk ingehuurde installatiebedrijven. De kwekerij wordt vanaf 1 januari 2012 verhuurd voor de periode van 1 jaar. 1.4

Financiering

Het Treasurystatuut is in de vergadering van het Algemeen bestuur OLSWD van 5 september 2001 vastgesteld. Bij het opstellen van het statuut is rekening gehouden met de relevante bepalingen van de wettelijke kaders (de Wet Fido, de Gemeentewet, de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Algemene Wet Bestuursrecht). In de Treasuryparagraaf worden de toekomstige renterisico’s middels de kasgeldlimiet en de renterisiconormering in kaart gebracht. Binnen de kaders van het statuut wordt het te voeren beleid voor 2013 aangegeven.

23 April 2012

Pagina: 5

Ontwerp Begroting 2013 1.4.1 Kasgeldnormering De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die Drechtwerk moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet, is gelimiteerd tot 8,2% van het begrotingstotaal. De renterisiconorm houdt in dat maximaal 20% van de lange leningen per jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Begrotingstotaal per 1 januari 2013: Sommatie van: • Bedrijfslasten • Kosten orders Totaal

€ 56,8 miljoen € 4,3 miljoen € 61,1 miljoen

Kasgeldnorm: het vastgestelde percentage van 8,2% over het begrotingstotaal van € 61,1 miljoen resulteert in een kasgeldlimiet van € 5,0 miljoen. Het verloop laat zich voor 2013 als volgt in beeld brengen: Periode Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

Netto vlottende Schuld € 0,0 miljoen -€ 0,5 miljoen -€ 1,0 miljoen -€ 0,5 miljoen

kasgeldlimiet € 5,0 miljoen € 5,0 miljoen € 5,0 miljoen € 5,0 miljoen

ruimte (+) c.q.` overschrijding (-) +€ 5,0 miljoen +€ 5,5 miljoen +€ 6,0 miljoen +€ 5,5 miljoen

De rekenrente voor het korte krediet bedraagt 2% (stand begin 2012: 2,0%). De renteberekening op basis van de hierboven vermelde netto vlottende schuld komt daarmee op -€ 5.000. Eind 2012 bedraagt de netto vlottende overschot € 0,5 miljoen. Overeenkomstig voorgaande jaren wordt voor 2012 voorzien dat de liquiditeitspositie in het 2e en 3e kwartaal als gevolg van salarissen en belastingen sociale lastenbetalingen tijdelijk zal verkrappen. 1.4.2 Renterisiconormering De begrote vaste schuld bedraagt per 1 januari 2013 € 3,6 miljoen. Er wordt voor 2013 geen herfinanciering of nieuwe leningen voorzien. Renterisiconorm: Een renterisico kan in principe worden gedefinieerd als het bedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteaanpassing onderhevig is. De renterisiconorm is het vastgestelde percentage van 20% over de vaste schuld. Er geldt een minimum van € 2,5 miljoen

23 April 2012

Pagina: 6

Ontwerp Begroting 2013 Bepaling renterisico’s 2012 – 2016:

1a 1b 2

Omschrijving Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening vaste schuld (1a–1b)

3a 3b 4

Nieuw aangetrokken schuld Nieuw verstrekte leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)

5 6 7

Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld

2012 -

2013 -

2014 -

2015 -

2016 -

-

-

-

-

-

0,5 0,5

0,5 0,5

0,5 0,5

0,5 0,5

0,5 0,5

Bepaling ruimte/overschrijding renterisiconorm 2012 - 2016 8 9 10

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening vaste schuld (1a–1b)

4,1 20% 0,8

3,6 20% 0,7

3,0 20% 0,6

3,0 20% 0,6

3,0 20% 0,6

10 7 11

Toets renterisiconorm: Nieuw verstrekte leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) Ruimte (+) / overschrijding (-), 10 - 7

2,5 0,5 2,0

2,5 0,5 2,0

2,5 0,5 2,0

2,5 0,5 2,0

2,5 0,5 2,0

Financieringsbehoefte en Leningenportefeuille Uit hoofde van liquiditeitsbegroting wordt er voor 2013 geen financieringsbehoefte voorzien. De leningenportefeuille laat zich als volgt in beeld brengen:

Nominaal bedrag

Jaar laatste aflossing

Rentepercentage

Stand per 1-1-2013

Opname

Aflossing

Stand Per 31-12-2013

Lening BNG 40.0094578

700

2022

5,49%

341

35

306


3.000

2028

4,33%

1.860

120

1.740


900

2013

3,89%

135

90

45


900

2015

4,05%

263

75

188


900

2015

4,18%

246

82

164


900

2017

4,32%

345

68

277


900

2018

4,38%

386

65

321

3.576

535

3.041

Totaal

23 April 2012

8.200

Pagina: 7


Paragraaf verbonden partijen

1.5.1 Gemeenten De 8 gemeenten die deelnemen in de Gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden zijn aan te merken als verbonden partijen. Iedere gemeente is met een lid in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd. Convenant 2013 Vanaf 2008 vormen de convenanten een onderdeel van de GR Drechtwerk en zijn daarmee een uitstekend voorbeeld van de samenwerking, waar beide partijen hun voordeel uit kunnen halen. In 2010 zijn afspraken gemaakt met betrekking tot de inspanning van de aangesloten gemeenten in relatie tot het gunnen van werk aan Drechtwerk. Naar rato van de participatie van iedere gemeente is voor de jaren 2011, 2012 en 2013 afgesproken dat de gezamenlijke doelstelling zal zijn resp. € 5.917.000, € 6.795.000 en € 7.749.000. Hiermee is voldaan aan de wens van het bestuur om het aandeel in de totale omzet van de omzet uit de aangesloten Gemeenten te laten groeien. 1.5.2 WerXaam B.V. Drechtwerk bekleedt in overheidsland een bijzondere positie. Enerzijds is Drechtwerk een publieke rechtspersoon in de vorm van een gemeenschappelijke regeling, die de Wet Sociale Werkvoorziening uitvoert in opdracht van gemeenten. Anderzijds opereert Drechtwerk- als aanbieder van diensten en producten- te midden van diverse private markten en ondernemingen. Op deze markten wordt flexibiliteit gevraagd, ook op het gebied van aanstelling en ontslag. Deze flexibiliteit kan echter niet altijd gegeven worden ten aanzien van het ambtelijk personeel binnen Drechtwerk, dit ondermijnt de concurrentiepositie van Drechtwerk als onderneming. Een ambtenaar die – buiten zijn schuld zijn baan bij de overheid kwijtraakt, moet voor zijn uitkering bij diezelfde overheid aankloppen. Het principe van de wachtgeldregeling is zodanig van aard, dat de kosten voor de uitkering voor rekening komen van de voormalige werkgever. Een oplossing voor dit flexibiliteitvraagstuk is gevonden in het oprichten van een personeels-bv; WerXaam BV met ingang van 1 januari 2006. Hiermee kan flexibeler worden omgegaan met de beëindiging van contracten van niet-SW personeel. Van een wachtgeldverplichting voor de werkgever is in dit geval geen sprake. De oprichting van WerXaam BV voldoet aan de volgende voorwaarden: - Toetreding tot de personeels-bv geschiedt alleen voor personeel in dienst vanaf 1 januari 2006. Toetreding van het huidige ambtelijke personeel geschiedt alleen op vrijwillige basis; - Om te voorkomen dat een derde rechtspositie in de Drechtwerkorganisatie tot teveel arbeidsvoorwaardelijke verschillen leidt, wordt in de arbeidsvoorwaardenregeling van de personeels-bv zoveel mogelijk aangesloten bij de bestaande ambtelijke rechtspositie. 1.5.3 DrechtwerkFacilitair B.V. De directie van Drechtwerk heeft besloten om het Facilitairbedrijf een status aparte binnen de Drechtwerkorganisatie te verlenen. Het Facilitairbedrijf is vanaf 4 januari 2011 geen onderdeel meer van de Drechtwerk (Naamloze vennootschap of Gemeenschappelijke Regeling) echter een afzonderlijke entiteit, de Besloten Vennootschap onder de naam van DrechtwerkFacilitair BV. Drechtwerk is 100% aandeelhouder. De belangrijkste reden om de entiteitverandering te bewerkstelligen is om het Facilitairbedrijf, in het perspectief van samenwerking met een toekomstige partner, in de markt te zetten als een volwaardig partner. Het personeel wordt gedetacheerd vanuit Drechtwerk aan DrechtwerkFacilitair BV. Het personeel bestaat uit Ambtelijk en Wsw-personeel. Leidinggevend en productiepersoneel die rechtstreeks in DrechtwerkFacilitair BV gecontracteerd moeten worden voor leidinggevende en/of productieve activiteiten vallen rechtspositioneel onder de CAO voor schoonmaakbedrijven.

23 April 2012

Pagina: 8

Ontwerp Begroting 2013 B.

Financiële Begroting 2013

1 Toelichting op de Begroting 2013 e.v. Hierna worden de belangrijkste basiselementen, die invloed hebben op de begroting en de meerjarenramingen, behandeld te weten: 1. Het aantal SW-medewerkers in Fte’s 2. Het aantal overige (niet-SW) werknemers uitgedrukt in Fte’s 3. Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel 4. Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie 5. Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde 6. Investeringsactiviteiten 7. Afschrijvingslasten 8. Rentelasten 9. Gemeentelijke bijdragen 1.1 Aantal SW-medewerkers in Fte’s In de Begroting 2013 is uitgegaan van 1.330 fte’s. Telkenjare is rekening gehouden met een verlaging van de taakstelling met 6 à 7% (voor de jaren 2014 en verder). De opbouw van het salaris gevend aantal SW-medewerkers laat zich als volgt in beeld brengen:

Gemiddelde bezetting in fte’s

Realiteit 2011

Gewijzigde Begroting 2012

Begroting 2013

WSW-medewerkers Begeleid werken

1.569 -82

1.484 -70

1.400 -70

Wsw-personeel (salaris gevend)

1.487

1.414

1.330

1.2

Aantal ambtenaren/WerXaam-personeel in Fte’s:

De beoogde eindstanden personeelsbezetting ambtenaren/WerXaam-personeel zijn: Beginstand 2013 99,6 fte Eindstand 2013 94,6 fte Het boventallig personeel is hierin niet opgenomen. 1.3

Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW-personeel

De uitkomsten van de Cao-onderhandelingen voor de Wsw-sector zijn, bij het opstellen van de begroting 2013, nog niet bekend. In de begroting 2013 en meerjarenramingen zijn wij uitgegaan van dat de cao-lonen niet verhoogd worden. Kengetal gemiddelde WSW-salarissen: Gemiddelde loonsom in euro’s

Loonsom Wsw-personeel (in duizenden euro’s) Gemiddeld aantal salaris gevende fte’s Gemiddeld loonsom

23 April 2012

Realiteit 2011 44.455 1.487 29.898

Gewijzigde Begroting 2012 43.475 1.414 30.746

Begroting 2013 40.567 1.330 30.502

Pagina: 9


Sector Ambtenaren: De werkgeversvakbond VNG en de werknemersvakbonden hebben, bij het opstellen van de begroting 2013, nog geen overeenstemming bereikt. Het kabinet heeft voor 2012 en verder geen stijging van de lonen voorzien. Drechtwerk begroot echter in de periode 2012 tot 2015 een stijging van de lonen van 1%. Kengetal gemiddelde niet-WSW-salarissen: Gemiddelde loonsom in euro’s

Loonsom niet-SW-personeel (in duizenden euro’s) Gemiddeld aantal salaris gevende fte’s Gemiddelde loonsom

Ontwerp Realiteit 2011


Begroting 2013

8.548 140,0

6.334 99,6

6.148 94,6

61.055

63.575

64.989

De stijging van het gemiddelde loon in 2013 ten opzichte van 2012 wordt enerzijds veroorzaakt doordat in de begroting 2013 een cao-verhoging van 1% is voorzien en anderzijds voorzichtigheidshalve is gerekend met een reductie van medewerkers met een loon onder het gemiddelde. 1.4 Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie (= Rijksbijdrage) Drechtwerk verwacht voor 2013 en verder lagere subsidiebedragen per standaard eenheid (arbeidsjaar). De subsidie per SE bedraagt in 2013 € 24.748 en in de jaren daarna € 23.200 (2014) en € 22.050 (2015 en verder). De taakstelling Wsw is voor 2010 en 2011 ten opzichte van 2012 verlaagd met respectievelijk 3% en 3,5%. In de begroting 2013 is in verband met de invoering van de Wet Werken naar Vermogen rekening gehouden met een verlaging van 6% en voor 2014 en verder jaarlijks 7%. 1.5 Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde In de Begroting 2013 en meerjarenraming is in de beoogde omzet en orderkosten rekening gehouden met een inflatiecorrectie van 1%. Verder is opgenomen een her inzet van het personeel van het voormalig Metaalbedrijf tegen een gemiddeld tarief van € 12,50 per uur. Op basis van de huidige recessie en de daarmee samenhangende onzekerheid is rekening gehouden met een lichte daling van overige uurtarieven (€ 12,00 per uur). 1.6 Investeringsactiviteiten De investeringsactiviteiten zullen de komende jaren bestaan uit vervangingsinvesteringen. Hiervoor is een bedrag van € 300.000 uitgetrokken. 1.7 Afschrijvingslasten Gezien de geringe investeringsactiviteiten zal de hoogte van de afschrijvingslasten de komende jaren vrijwel gelijk blijven. Hierbij geldt dat afschrijvingen voortkomend uit aanschaffingen inrichting nieuwbouw en groenbedrijf ten laste van de bestemmingsreserve zullen blijven komen. 1.8 Rentelasten De rentelasten zijn gebaseerd op de langlopende leningen (zie overzicht treasuryparagraaf) en de rente liquide middelen.

23 April 2012

Pagina: 10

Ontwerp Begroting 2013 1.9 Gemeentelijke bijdragen 2013

Gemeente

Alblasserdam Dordrecht Graafstroom Hendrik Ido Ambacht Nieuw-Lekkerland Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Totaal deelnemende gemeenten

23 April 2012

Aantal personen per gemeente per 1-1-2012

70 991 14 49 23 125 124 194 1.590

Verliessaldo 2013

226 3.200 45 158 74 404 401 627 5.135

Pagina: 11


Programmabegroting over begrotingsjaar 2013

(bedragen x € 1.000)

Programma

Ontwerp Jaarrekening 2011 Lasten

Baten

Saldo

Gewijzigde Begroting 2012 Lasten

Baten

Begroting 2013

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Gerealiseerde baten en lasten per programma:

69.655 62.669

6.986

66.375 57.828

8.547

61.115

55.670

5.445

- Drechtwerk

69.655 62.669

6.986

66.375 57.828

8.547

61.115

55.670

5.445

Algemene dekkingsMiddelen per programma

-

5.958

-5.958

-

8.237

-8.237

-

5.135 -5.135

- Bijdrage voor Drechtwerk

-

5.958

-5.958

-

8.237

-8.237

-

5.135 -5.135

69.655 68.627

1.028

66.375 66.065

310

61.115

60.805

310

Resultaat voor bestemming

Onttrekking aan bestemmingsreserve - Drechtwerk

-

655

-655

-

310

-310

-

310

-310

Onttrekking aan Algemene reserve: - Drechtwerk

-

373

-373

-

-

-

-

-

-

Positief resultaat na bestemming

- 69.655

69.655

66.375 66.375

-

61.115

61.115

-

23 April 2012

Pagina: 12


Toelichting op de geconsolideerde programmabegroting Drechtwerk Ontwerp Realiteit 2011

In duizenden euro's


Begroting 2013

Netto-omzet Kosten orders

20.515 -5.277

18.285 -3.842

19.815 -4.305

Toegevoegde waarde

15.238

14.443

15.510

Kengetallen: Totaal productieve fte’s Drechtwerk Toegevoegde waarde per fte (in euro’s)

R2011 1.402,5 10.865

B2012 1.378,0 10.481

B2013 1.298,0 11.949

Opbrengst afval Bijdrage bedrijfsvervoer Huuropbrengst gebouwen Opbrengst re-integratie activiteiten Overige bijzondere inkomsten

36 13 22 54 126

100 82

260 82

Overige opbrengsten

251

182

342

15.489

14.625

15.852

Salarissen ambtelijk personeel Sociale lasten ambtelijk personeel Pensioenlasten ambtelijk personeel

4.034 260 450

3.049 177 383

3.079 179 387

Salariskosten ambtelijk personeel Salarissen gecontracteerde medewerkers Ingehuurd personeel

4.744 3.769 35

3.609 2.674 51

3.645 2.451 52

Salarissen niet-subsidiabel

8.548

6.334

6.148

Vervoerskosten WSW Eigen bijdrage vervoer WSW

589 -51

509 -25

514 -25

Vervoerskosten WSW

538

484

489

Studiekosten Werkkleding Kerstpakketten Jubilea, recepties e.d. Overige kosten

127 100 18 45

-60 126 28 50

-60 126 28 50

Overige personeelskosten WSW

291

144

144

Netto-opbrengsten

23 April 2012

Pagina: 13


In duizenden euro's

Vergoeding reis- en verblijfkosten Studiekosten Overige personeelskosten



Begroting 2013

51 73 18

45 65 23

48 65 23

Overige personeelskosten niet-WSW

143

133

136

Totaal overige personeelskosten

972

761

769

Afschrijvingen

941

765

765

Investeringen

1.054

350

300

Rente leningen Rente liquide middelen

206 -47

169 -5

146 -5

Rente

159

164

141

Terreinen Gebouwen Installaties Machines Computerapparatuur Inventarissen Aanschaffingen < f. 2.000 Vervoermiddelen Schoonmaakkosten

22 161 177 155 449 13 35 31 105

23 213 45 113 362 4 92 27 84

23 213 45 113 362 4 92 27 84

1.148

963

963

Elektriciteit Gas Water Benzine/gasolie/lpg

202 390 15 341

330 196 12 317

300 175 15 295

Energie

948

855

785

Gebouwen Bedrijfsmiddelen

2.509 73

2.310 61

2.380 61

Huur

2582

2.371

2.441

Huurpanden in 2013 e.v.: Locatie Kamerlingh Onnesweg 1 Diverse buitenlocaties Totaal huur gebouwen

2.496 13 2.509

2.295 15 2.310

2.365 15 2.380

Onderhoud

23 April 2012

Pagina: 14

Ontwerp Begroting 2013 In duizenden euro's



Begroting 2013

Onroerende zaakbelasting Milieubelastingen, reinigingsrechten Brand- en bedrijfsschadeverzekering W.A.-verzekering bedrijf Motorrijtuigenbelasting-/verzekering Overige belastingen & verzekeringen

21 113 59 11 7 44

20 87 62 15 8 41

22 90 62 15 8 45

Belastingen & verzekeringen

255

233

242

Telecommunicatie Kantoorbenodigdheden Portokosten Kosten fotokopieën Abonnementen, contributies, vakliteratuur Accountantskosten Vergader- en representatiekosten Kosten BHV Diverse overige kosten

107 46 46 60 9 111 63 8 50

65 70 44 59 82 60 20 30 79

65 70 44 59 82 60 20 30 79

Kantoorkosten

500

509

509

48 37 26 3

106 20 48

106 20 48

Verkoopkosten

114

174

174

Reis- en verblijfkosten Kosten lease Afschrijving incourante voorraden Oninbare vorderingen Schadevergoedingen Voorraadverschillen Boekresultaat verkoop activa Externe adviseurs Magazijn & expeditiekosten Diverse overige lasten

58 813 30 -1 48 -17 13 474 23 119

79 829 12 55 14 79 362 7 135

79 829 12 55 14 29 362 7 129

Overige kosten

1.561

1.572

1.516

Totaal algemene kosten

8.204

7.606

7.536

-2.235

-76

1.399

Reclamekosten Veilingkosten Acquisitiekosten Overige verkoopkosten

Bedrijfsresultaat

23 April 2012

Pagina: 15




Begroting 2013

Salarissen Wsw-medewerkers Subsidie Wsw-medewerkers

44.455 39.136

43.475 37.318

40.567 33.781

Subsidieresultaat loondienst

-5.319

-6.157

-6.786

Salarissen WSW Sociale lasten WSW Pensioenlasten WSW

37.796 2.718 3.941

37.011 2.601 3.863

34.535 2.427 3.605

Salarissen Wsw

44.455

43.475

40.567

De salarissen zijn berekend op basis van de afgesloten Cao-voorwaarden 2010. Voor het jaar 2011 en verder is nog geen nieuwe Cao voor het WSW-personeel afgesloten. Desondanks is rekening gehouden met een structurele loonschaalverhoging van 1%. Subsidieregelingen Toewijzing subsidie loondienst Toewijzing subsidie Begeleid Werken

39.136 2.123

37.318 1.803

33.781 1.732

Subsidie Wsw

41.259

39.121

35.513

Taakstelling SW-personeel loondienst Taakstelling Begeleid Werken

1.516 82

1.449 70

1.365 70

Taakstelling SW

1.598

1.519

1.405

Toekenning per SE (incl. incidenteel): 25.821 25.759 24.748 In de berekening van het subsidiebedrag per SE is geen rekening gehouden met aanvullende middelen voor de Wsw-sector in verband met loon- en prijsbijstelling. Loonsuppletie Begeleid werken Subsidie Begeleid werken

735 -2.123

840 -1.803

840 -1.732

Subsidieresultaat Begeleid werken

-1.388

-963

-892

81

70

70

-6.340

-5.270

-4.495

-644 1.158

-240 3.207

640

514

2.967

640

Aantal Begeleid werkers Resultaat voor buitengewone Baten en lasten Buitengewone baten Buitengewone lasten (zie pag. 17) Totaal

23 April 2012

Pagina: 16




Begroting 2013

Stimuleringspremie begeleid werken 2010 Vrijval Ontwikkelplan 2011 Diverse buitengewone baten

-161 -483

-240 -

-

Totaal buitengewone baten

-644

-240

-

5 249 187 39 678

200 1.226 1.079 606 56 40

200 400 40

1.158

3.207

640

-6.680

-8.237

-5.135

Reguliere bijdrage in het verliessaldo Incidentele bijdrage in het verliessaldo

5.958 -

4.419 3.818

4.735 400

Bijdragen gemeenten

5.958

8.237

5.135

Resultaat voor bestemming

1.028

310

310

-306

-310

-310

Reserves: Bestemmingsreserve De onttrekking bestaat uit: Onttrekking afschrijvingslasten Gedeelte bijdrage Barendrecht en Ridderkerk Bonus convenant Barendrecht en Ridderkerk

306 349 -

310 -

310 -

Totaal onttrekking uit bestemmingsreserve

655

310

310

Algemene reserve Gedeelte bijdrage Barendrecht en Ridderkerk

373

-

-

Dotatie ADV- en verlofspaarplan Voorziening frictiekosten personeel Voorziening salariskosten personeel Afwaardering activa metaalbedrijf Deelneming in DrechtwerkFacilitair BV Convenant bonus Barendrecht en Ridderkerk Diverse buitengewone lasten Totaal buitengewone lasten

Resultaat voor gemeentelijke bijdragen

Afschrijvingslasten gefinancierd uit bestemmingsreserve

Exploitatieresultaat

23 April 2012

-

Pagina: 17


Meerjarenraming resultaten 2013 - 2016

In duizenden euro's Ontwerp

Gewijzigde

Realiteit

Begroting

Begroting

Raming

Raming

Raming

2011

2012

2013

2014

2015

2016

Netto-omzet

20.515

18.285

19.815

20.029

20.211

20.288

Kosten orders

5.277

-3.842

-4.305

-4.209

-4.247

-4.263

15.238

14.443

15.510

15.820

15.964

16.025

251

182

342

342

342

342

15.489

14.625

15.852

16.162

16.306

16.367

8.548

6.334

6.148

6.160

6.047

6.108

Toegevoegde waarde Overige opbrengsten Netto-opbrengsten Salarissen niet-subsidiabel Overige personeelskosten

972

761

769

777

785

793

8.204

7.606

7.536

7.536

7.286

7.286

Totaal kosten

17.724

14.701

14.453

14.473

14.118

14.187

Bedrijfsresultaat

-2.235

-76

1.399

1.690

2.188

2.180

Salarissen Wsw

44.455

43.475

40.567

37.369

34.139

31.170

Rijksbijdrage

39.136

37.318

33.781

29.518

25.982

24.056

Subsidieresultaat loondienst

-5.319

-6.157

-6.786

-7.851

-8.157

-7.114

Algemene kosten

Subsidieresultaat Begeleid werk Subsidieresultaat Bijzondere baten & lasten Incidenteel Buitengewone baten en lasten Resultaat voor gemeentelijke bijdrage Afschrijvingslasten gefinancierd uit bestemmingsreserve

1.388

963

892

784

703

703

-3.931

-5.194

-5.894

-7.067

7.454

6.411

514

240

240

240

240

240

-

2.727

400

100

300

100

514

2.967

640

340

540

340

-6.680

-8.237

-5.135

-5.718

-5.806

-4.571

-306

-310

-310

-310

-211

Onttrekking bestemmingsreserve

1.028

310

310

310

211

Gemeentelijke bijdrage

5.958

8.237

5.135

5.718

5.806

4.571

Totaal gemeentelijke bijdrage

6.680

8.237

5.135

5.718

5.806

4.571

0

0

0

0

0

0

5.958

4.419

4.735

5.618

5.506

4.471

Resultaat

Structureel resultaat Incidenteel resultaat Totaal gemeentelijke bijdrage

-

3.818

400

100

300

100

5.958

8.237

5.135

5.718

5.806

4.571

Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur op 16 februari 2012 is besloten dat de kosten herstructurering volledig in de gemeentelijke bijdrage zullen worden opgenomen. De trekkingsrechten, welke zullen voortvloeien uit de herstructureringsfaciliteit zullen daarentegen ten gunste komen bij de betreffende gemeenten.

23 April 2012

Pagina: 18


Bijlage Balans 2013

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA

Realiteit 2011 Begroting 2012 Begroting 2013 31-12-2011 31-12-2012 31-12-2013

6.038 51 6.089

5.000 50 5.050

4.700 50 4.750

1.904

1.500

1.500

4.200 770 549 7.423

4.000 500 500 6.500

4.000 500 500 6.500

13.512

11.550

11.250

Realiteit 2011 Begroting 2012 Begroting 2013 31-12-2011 31-12-2012 31-12-2013

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen

5 1.143 1.148

5 837 842

5 531 536

Voorzieningen

2.118

1.900

1.900

Schulden op lange termijn Leningen

4.111

3.576

3.041

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rent typische looptijd korter dan 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

4.657 1.477 6.135

3.832 1.400 5.232

4.373 1.400 5.773

13.512

11.550

11.250

Totaal passiva

23 April 2012

Pagina: 19

Ontwerp Begroting 2013 en Meerjarenraming

Recommend Documents