Herziene Begroting 2008 en Meerjarenraming

Herziene Begroting 2008 en Meerjarenraming 2009 - 2011 Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden Postbus 528 3300 AM Dordrecht Kamerlingh Onnesweg 1 3316 GK Dordrecht Telefoon 078 – 6525911 Fax 078 – 6181800 Email: [email protected] Website: www.drechtwerk.nl 20 februari 2008

Herziene Begroting 2008

Inhoud: A

Beleidsplan 2008

1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4

Algemene beleidsuitgangspunten Externe ontwikkelingen Modernisering WSW Vermindering rijksbijdrage Verschuiving in het personeelsbestand Betekenis en gevolgen voor de strategie Het regiebureau Het expertisecentrum Het drie maal 1/3-model Het 10x10-project Meer Beschut Buiten activiteiten Ontwikkeling voor niet-SW doelgroepen Beleidsplan kernbedrijven Algemeen Beschut Binnen Beschut Buiten Detacheringen en begeleid werken Beleidsplan Personeel & Organisatie Personeel & Organisatie Instroom en ontwikkeling van Sw-personeel Ontwikkelingsbeleid ambtelijk- en Werxaampersoneel Arbeidsomstandigheden, Milieu en Welzijn Recapitulatie

2 2 3 3 3 4 4 5 5 5 5 6 7 7 7 12 15 16 16 16 16 16 17

B.

Beleidsbegroting 2008

19

1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.5 2.5.1 2.5.2 2.5.3

Inleiding op de beleidsbegroting De paragrafen Weerstandsvermogen Risicoparagraaf Onderhoud kapitaalgoederen Treasury Kasgeldnormering Renterisiconormering Paragraaf verbonden partijen De deelnemende gemeenten WerXaam B.V. Stimulans B.V.

19 19 19 19 20 20 20 21 22 22 23 23

C

Financiële begroting 2008

24

1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7` 1.8 1.9 2 2.1 2.2 2.3 3 3.1 3.2

Toelichting op de begroting 2008 e.v. Aantal SW-medewerkers in FTE’s Aantal overige (niet-SW)medewerkers in FTE’s Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde Investeringsactiviteiten Afschrijvingslasten Rentelasten Gemeentelijke bijdragen 2008 Herziene Begroting 2008 Resultatenrekening 2008 Toelichting op de resultatenrekening 2008 Meerjarenraming 2009 – 2011 Bijlagen Liquiditeitsbegroting 2008 Balans 2008

24 24 24 25 26 26 26 27 27 27 28 28 29 35

Versie: 20 februari 2008

Pagina: 1


A.

Beleidsplan 2008

1

Algemene beleidsuitgangspunten •

Ondernemingsplan Drechtwerk 2006 – 2008 In 2006 is op basis van het Visiedocument Drechtwerk het ondernemingsplan Drechtwerk 2006 – 2008 opgesteld. Het ondernemingsplan (reorganisatieplan) beoogde op korte termijn de verder oplopende verliezen een halt toe te roepen of te reduceren en het steeds verder tekortschieten in het uitvoeren van de essentiële taak: het maximaal ontwikkelen van mensen met een (grote) afstand tot de arbeidsmarkt te verbeteren. De maatregelen die hier geschetst worden richten zich op drie doelen; een bestuurbare organisatie; versterking arbeidsontwikkeling en reductie van de verliezen.

•

Strategische verkenning Modernisering Wsw voor de in Drechtwerk samenwerkende gemeenten Het Algemeen Bestuur van het Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden (OLSWD) heeft Radar Advies in december 2005 opdracht gegeven een strategische verkenning uit te voeren naar de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en naar de strategische opties voor de deelnemende gemeenten en Drechtwerk. Begin 2007 is daaromtrent het bestuurlijke beslisdocument ‘Strategische verkenning Modernisering Wsw voor de in Drechtwerk samenwerkende gemeenten’ uitgebracht. Het rapport geeft een beeld hoe de regierol van de deelnemende gemeenten in samenhang met de gewijzigde Wet sociale werkvoorziening gestalte krijgt. De gemeenten ontvangen per 1 januari 2008 zelf het budget voor de in hun gemeente woonachtige Sw-geïndiceerden. Hierbij worden de gemeenten verantwoordelijk voor de plaatsingsfunctie, coördinatie Begeleid Werken, wachtlijstbeheer, herindicatie en de coördinatie van het Persoonsgebonden Budget (PGB). Het in te stellen regiebureau zal deze functies namens de gemeenten uitvoeren.

•

Gewijzigde Begroting 2007 In de Gewijzigde Begroting 2007 is een voorstel gedaan tot het opschonen van de balans en de exploitatierekening van Drechtwerk van bijzondere posten die hun oorsprong hebben in het verleden. De voorgenomen besluitvorming door het Algemeen Bestuur omvat een extra last in 2007 van € 7,6 miljoen en laat zich als volgt in beeld brengen: - Afwaardering pand Kamerlingh Onnesweg 1 te Dordrecht € 3,9 miljoen - Afwaardering materiele vaste activa (machines en Inventarissen) € 0,5 miljoen - Afwaardering materiele vaste activa kassencomplex (impairmenttest) € 0,5 miljoen - Vorming Voorziening FPU-regelingen € 2,7 miljoen De raden van de deelnemende gemeenten hebben, ten tijde van het opstellen van de Herziene Begroting 2008, nog geen consensus gegeven omtrent de Gewijzigde Begroting 2007. Naar het zich laat aanzien zal het Algemeen Bestuur van Drechtwerk in februari 2008 de Gewijzigde Begroting 2007 vaststellen. In de Herziene Begroting 2008 is rekening gehouden met de (gunstige) gevolgen voor de exploitatierekening naar aanleiding van bovengenoemde afwaarderingen materiele activa en vorming van een voorziening FPU-regelingen . De betaling door de Gemeenten met betrekking tot de bijzondere posten in de Gewijzigde begroting 2007 is als volgt opgenomen: -

Voorziening FPU, afwaardering materiële vaste activa en afwaardering Kassencomplex – na vaststelling door het Algemeen Bestuur van de Gewijzigde begroting 2007.

-

Afwaardering pand Kamerlingh Onnesweg – na vaststelling door het Algemeen Bestuur van de jaarrekening 2007


Pagina: 2

Herziene Begroting 2008 1.1

Externe ontwikkelingen 1.1.1 Modernisering WSW

Met ingang van 1 januari 2008 is de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) gewijzigd. De eerste fase van de ‘modernisering van de Wsw’ is in 2004 van start gegaan. Per 1 januari 2005 is de indicatiestelling overgedragen aan het CWI. In de tweede fase wil het kabinet bevorderen dat in de sociale werkvoorziening meer mensen werkzaam zijn bij gewone werkgevers in plaats van bij een apart bedrijf van de sociale werkvoorziening. De Tweede Kamer heeft in november 2007 ingestemd met de wetswijziging sociale werkvoorziening. Het kabinet heeft de volgende doelstellingen met de wetswijziging voor ogen: • behouden van de WSW voor de WSW-doelgroep • Vormgeven aan een stelsel waarin de cliënt centraal staat • Bevorderen van gemeentelijke regie op de Wsw • Bevorderen van aangepast werken in een zo regulier mogelijke omgeving. Wat verandert er door de wetswijziging ? • Mensen met een indicatie voor de WSW krijgen meer rechten. Zo krijgen ze onder meer recht op tijdige plaatsing en de mogelijkheid gebruik te maken van een persoonsgebonden budget voor begeleid werken (zgn. PGB). • Gemeenten krijgen te maken met een vereenvoudiging van de financieringssystematiek. Zo zal het WSW-budget aan individuele gemeenten worden verstrekt op basis van het aantal WSW-geïndiceerden dat woonachtig is in de gemeente in plaats van een vaste subsidie per WSW-plaats. • De verantwoordelijkheid van de gemeente bij de uitvoering van de wet wordt versterkt. Zo moeten gemeenten meer werkplekken op maat zoeken, bij voorkeur banen bij een gewone werkgever met extra begeleiding. Tevens moet de gemeente ervoor zorgen dat WSW’ers binnen een jaar een aanbod ontvangen van een zo goed mogelijk passende werkplek (voorzover de gemeente voldoende WSW-budget beschikbaar heeft). • Vooruitlopend op de inwerkingtreding van de nieuwe WSW is gemeenten en werkvoorzieningschappen de mogelijkheid geboden om voor WSW-geïndiceerden die zelf graag begeleid willen werken, een begeleid werkenplek te realiseren zonder dat betrokkene hiervoor is geïndiceerd. Bovendien wordt het begeleid werken gestimuleerd door een bonussysteem. • Werkgevers die een WSW’er een begeleide werkplek aanbieden, lopen geen financieel risico als de WSW'er ziek of arbeidsongeschikt wordt. Deze no-riskpolis is uitgebreid en geldt permanent in plaats van vijf jaar. Deze regeling is sinds 1 januari 2006 van kracht.

1.1.2 Vermindering rijksbijdrage De SW-sector is de afgelopen jaren met verschillende structurele financiële tegenvallers geconfronteerd. Met de afbouw van de SPAK/VLW zijn vanaf 2005 aanzienlijke bedragen gemoeid. Bovendien blijkt dat de stijging van de rijksbijdrage aanzienlijk achterblijft bij de loonkostenontwikkeling SW-personeel (lonen, sociale premies en pensioenpremies). Voor 2008 heeft Drechtwerk te maken met een niet-beïnvloedbaar subsidietekort van € 3,9 miljoen.

1.1.3 Verschuiving in het personeelsbestand De afgelopen jaren heeft er een verschuiving in het personeelsbestand plaatsgevonden. De nieuwe instroom bestaat voor een aanzienlijk deel uit psychisch gehandicapten, terwijl in het verleden meer lichamelijke en verstandelijk gehandicapten instroomden. Deze ontwikkeling heeft verschillende gevolgen. De arbeidsprestatie ligt bij psychisch gehandicapten gemiddeld lager (hogere uitval) en er is meer (specifieke) persoonlijke begeleiding nodig. Daarnaast is de slaagfactor van (re)integratie in arbeid lager.


Pagina: 3


Betekenis en gevolgen voor de strategie 1.2.1 Het regiebureau

Het bestuur van Drechtwerk heeft besloten tot het inrichten van een regiebureau om de gemeentelijke verantwoordelijkheid ten aanzien van de Wsw invulling te kunnen geven. De modernisering van de Wsw geeft gemeenten meer bevoegdheden. Gemeenten ontvangen per 1 januari 2008 zelf het budget voor de in hun gemeente woonachtige Sw-geïndiceerden. Hierbij worden de gemeenten verantwoordelijk voor de plaatsingsfunctie, coördinatie begeleid werken, wachtlijstbeheer, herindicatie en de coördinatie van het Persoonsgebonden Budget (PGB). Het in te stellen regiebureau zal deze functies namens de gemeenten uitvoeren. De taken van het regiebureau laten zich als volgt in beeld brengen: • De inrichting van het wachtlijstbeheer, de plaatsingsfunctie, de coördinatie begeleid werken en de herindicatie; deze taken zijn samen genomen, omdat zij wezenlijk in elkaars verlengde liggen. De ‘carrière’ van iedereen, die een beroep doet op de Wsw, begint immers bij een indicatie door het CWI en – op dit moment – plaatsing op de wachtlijst. Van daar uit is plaatsing bij een van de bedrijven van Drechtwerk of als gedetacheerde of begeleid werker bij een andere werkgever mogelijk. Ook zullen zowel het regieburau als de uitvoeringsorganisatis doorlopend alert moeten zijn op mogelijkheden de wachtlijst te bekorten door de inzet van andere middelen zoals bijvoorbeeld die van de sociale dienst. • Persoonsgebonden budget; dit is een nieuw element in de wetgeving en heeft betrekking op het recht van cliënten om bij begeleid werken gebruik te maken van een persoonsgebonden budget. Hiermee kunnen zij zelf een begeleidingsorganisatie inhuren en een arbeidsplaats regelen bij een werkgever. Hiervoor zal een verordening ontwikkelt worden. Het is aan het regiebureau deze verordening op te stellen en deze vervolgens uit te voeren. • Cliëntenparticipatie; ook nieuw in de wet is dat er overleg moet zijn met vertegenwoordigers van de doelgroep. Ook dit moet in een verordening worden vastgelegd. Het gaat hierbij niet om de in de Wet op de ondernemingsraad geregelde medezeggenschap van Wswwerknemers in de organisatie, waarin zij werkzaam zijn, maar om de cliëntenparticipatie van allen die op de Wsw zijn aangewezen (dus inclusief personen op de wachtlijst en mensen die niet in dienst zijn van Drechtwerk). • Coördinatie convenanten en monitoring; de betrokken gemeenten hebben met Drechtwerk convenanten afgesloten met betrekking tot het afnemen van werk en het in dienst nemen van Wsw-werknemers. Het regiebureau coördineert het proces rond de convenanten en bewaakt het nakomen van de afspraken door gemeenten en Drechtwerk. De verantwoordelijkheid om tot invulling te komen van de convenantafspraken ligt bij de gemeenten. Daarnaast verricht het regiebureau een aantal taken die gericht zijn op ondersteuning van de gemeenten: • Beleidsontwikkeling; het formuleren van doelstellingen op het gebied van in-, door- en uitstroom en de ontwikkeling van basisvaardigheden en het monitoren daarvan. Deze doelstellingen worden geformuleerd op basis van de afgesproken ontwikkelrichting uit het rapport Radar, de wensen van de gemeenten, historische realiteitsgegevens en het advies van de uitvoeringsorganisatie. • Regie; daarnaast is er de taak van het leggen van verbanden met vergelijkbare activiteiten die in gemeenten plaatsvinden (UWV, CWI en Sociale Dienst) en het verder doorvoeren van contract compliance voor gemeenten zelf en de organisaties die in haar opdracht werk verrichten. • Ondersteuning voor het bestuur van Drechtwerk; vertalen van het (nog) te formuleren inhoudelijke en financiële beleid in concrete en contractueel vastgelegde prestatieafspraken: Jaarlijks wordt een uitvoeringsovereenkomst gesloten tussen het Dagelijkse Bestuur en directeur(en) van de uitvoeringsorganisatie(s), waarin onder meer de afspraken worden vastgelegd over het aantal Wsw-werknemers dat de uitvoeringsorganisatie werk zal bieden, onderscheiden naar beschut binnen, beschut buiten en detachering en begeleid werken, het aantal in-, door- en uitstromers, de vergoedingen voor de door de uitvoeringsorganisatie te verrichten diensten, aansprakelijkheid, informatievoorziening etc.. De doelstelling is dat de in de jaarlijkse uitvoeringsovereenkomsten gemaakte afspraken specifieker en beter meetbaar gaan worden.


Pagina: 4

Herziene Begroting 2008 1.2.2 Het expertisecentrum Om een volwaardige invulling te kunnen geven aan de plaatsingsfunctie van het regiebureau is de inzet van een expertisecentrum onontbeerlijk. In een expertisecentrum worden het plaatsingsperspectief, de capaciteiten en de ontwikkelmogelijkheden van de klant vastgesteld. Bij Drechtwerk is er op dit moment een expertisecentrum in werking. Om de volledige verantwoordelijkheid van de gemeenten in het kader van de Wsw goed uit te kunnen voeren is het noodzakelijk dat het expertisecentrum formeel buiten Drechtwerk wordt geplaatst. Het expertisecentrum zal dan binnen de Gemeenschappelijke Regeling OLSWD onder leiding van het hoofd regiebureau worden georganiseerd. Het expertisecentrum zal in haar opdracht de taak krijgen om niet alleen binnen, maar ook buiten Drechtwerk de mogelijkheden voor de kandidaat te onderzoeken. In fysieke zin kan het expertisecentrum op dezelfde plek als nu haar werkzaamheden doen.

1.2.3 Het drie maal 1/3 model De situatie van Drechtwerk wordt getypeerd door het feit dat eind 2007 50% van het aantal Wswmedewerkers actief is bij de industriële activiteiten die vooral binnen Drechtwerk verricht worden (‘Beschut Binnen’). Daarnaast is 30% actief in beschut buiten activiteiten zoals schoonmaak en groen en is 20 % gedetacheerd of zit op een Begeleid Werken plek. Het streven van de meeste Wswbedrijven is er op gericht de verhouding tussen Beschut Binnen, Beschut Buiten en Detachering/Begeleid werken naar 1/3 – 1/3 – 1/3 te brengen. Hieraan liggen een aantal overwegingen ten grondslag. De verhouding 1/3 – 1/3 – 1/3 sluit aan bij de algemene kwaliteiten van de doelgroep. Een behoorlijk deel daarvan, zo blijkt uit de ervaring van andere Sw-bedrijven, is met de nodige aanpassingen, voorzieningen en begeleiding, best in staat buiten de muren van de SW actief te zijn. De tewerkstelling ‘Buiten’ heeft als voordeel dat de medewerkers in meer reguliere omstandigheden aan het werk zijn. Buiten als groenwerker of schoonmaker of als gedetacheerde bij een andere organisatie. Deze ‘Buiten’-werksoorten dragen dus bij aan een betere mensontwikkeling van de Wswmedewerkers en vergroten hun kans op doorstroming. Er zijn natuurlijk grenzen, want sommige groepen Wsw-medewerkers zijn zo kwetsbaar dat plaatsing in het groen, als schoonmaker of als gedetacheerde niet mogelijk is. Plaatsing van medewerkers in het groen, in de schoonmaak of als gedetacheerde heeft nog een voordeel en dat is dat de toegevoegde waarde per Wsw-medewerker in die werksoorten veelal hoger is, terwijl de kosten er niet door stijgen. Hierdoor neemt het bedrijfseconomische resultaat toe. Drechtwerk heeft in het kader van haar strategische heroriëntatie besloten om deze weg in te slaan en om in het jaar 2010 de verhouding ‘1/3 – 1/3 – 1/3’ te realiseren.

1.2.4 Het 10 x 10 project Eind 2007 is het bedrijf DrechtwerkSchool ontmanteld. Van de 250 Sw-medewerkers zijn 150 Swmedewerkers direct bij de andere bedrijven ondergebracht. De resterende 100 Sw-medewerkers, die qua competenties ‘te goed’ zijn voor DrechtwerkAtelier, maar anderzijds nog niet het ontwikkelingsniveau hebben om in te stromen in een van de kernbedrijven, dienen nog verder ontwikkelt en begeleid te worden. Om dit te bewerkstelligen is het 10 x 10-project opgezet. De opzet bevat 10 separate groepen van 10 SW-medewerkers onder begeleiding onder te brengen bij 10 interne en externe bedrijven met het doel deze medewerkers binnen 1 jaar verder te ontwikkelen en uiteindelijk in te laten stromen in de kernbedrijven van Drechtwerk. De verwachting is dat in deze begrotingsperiode 6 projecten van 10 medewerkers zullen worden gerealisserd.

1.2.5 Meer Beschut Buiten-activiteiten Tussen eind 2007 en eind 2008 worden circa 100 SW-medewerkers van Beschut Binnen geselecteerd voor doorstroom naar Beschut Buiten en detachering/begeleid werken. Met deze beweging kan een verdere groei van DrechtwerkPersoneel, Facilitair, Gastvrij en Groen worden vormgegeven. Dit zal echter niet voor al deze medewerkers passend zijn en om die reden zal Drechtwerk inzetten op het ontwikkelen van nieuwe innovatieve activiteiten. Een voorbeeld hiervan is digitalisering, die in 2008 verder zal gaan groeien. Het ontwikkelen en opzetten van nieuwe activiteiten behoort tot de verantwoordelijkheid van DrechtwerkPioniers.


Pagina: 5

Herziene Begroting 2008 1.2.6 Ontwikkeling voor niet SW-doelgroepen Met de nieuwe WSW worden de mogelijkheden vergroot om de sociale werkvoorziening te integreren in het arbeidsmarktbeleid dat gericht is op de onderkant van de arbeidsmarkt. Aansluiting bij het aanbod van overige arbeidsmarkt- en andere voorzieningen biedt mogelijkheden om de beweging van binnen naar buiten te bevorderen, sw-ers sneller aan passende werkplekken te helpen en ook om de kosten te besparen. Omdat we groepen die niet meedoen aan de arbeidsmarkt tot nu toe classificeren in de wetten waaronder ze vallen in plaats van de eigenschappen die deze groepen hebben, organiseren we nu nog op twee plaatsen een zelfde proces; bij de sociale diensten vindt intake, training en arbeidsinpassing plaats en ook bij Drechtwerk. We kunnen binnen de keten ook de werkprocessen samenvoegen. Zo kunnen Drechtwerk en de sociale diensten dezelfde intakesystematiek gaan gebruiken, kan de diagnose in de werkplaatsen op dezelfde wijze plaats vinden en kunnen er integrale reintegratiecontracten worden afgesloten voor WSW en WWB. In de lijn van deze ontwikkeling krijgt Drechtwerk in 2008 de opdracht om processen met betrekking tot reïntegratie en ontwikkeling van mensen samen met de Sociale Diensten vorm te geven, zodat er een gezamenlijke ketensamenwerking ontstaat


Pagina: 6

Herziene Begroting 2008 2.

Beleidsplan Kernbedrijven

2.1

Algemeen

Binnen Drechtwerk zijn bij de afzonderlijke kernbedrijven de uitvoerende werkzaamheden gegroepeerd. Clustering van kernbedrijven vindt plaats op basis van het 3 x 1/3 model, waarbij de drie definities gehanteerd worden van ‘Beschut Binnen, Beschut Buiten en Detacheringen & Begeleid werken. Daarbij moet wel in acht genomen te worden dat in ‘Beschut Binnen en Buiten’ eveneens individuele en/of groepsdetacheringen voorkomen omdat zij organiek beter tot hun recht komen bij deze onderdelen. • Beschut Binnen; hieronder vallen de medewerkers, die werkzaam zijn bij de kernbedrijven DrechtwerkAtelier, DrechtwerkKassen, DrechtwerkElektronica , DrechtwerkPioniers (voor de interne 10 keer 10 projecten), Drechtwerk Metaal/Assemblage (met uitzondering van de groepsdetachering bij Royal Leerdam), EHBO dozen, de wasserij die valt onder DrechtwerkFacilitair en de medewerkers van DrechtwerkGastvrij die de interne catering verzorgen. De doelstelling is voornamelijk gericht op behoud van kwaliteiten, waarbij wel wordt gestreefd naar een uitbreiding van die kwaliteiten om de stap naar Beschut Buiten te kunnen maken. De SW-medewerker met de meeste ontwikkelachterstand bevindt zich in DrechtwerkAtelier en in DrechtwerkKassen. De werkzaamheden aldaar worden op of onder kostprijs uitgevoerd. Het centrale thema is hier dus de ontwikkeling of behoud van kwaliteiten van de werknemer, boven het streven naar een financieel rendement. De overige SW-medewerkers bevinden zich in de zogenaamde Kernbedrijven waar naast de ontwikkeling van de medewerker een financieel rendement op de werkzaamheden wordt verwacht, of in de nieuwe, innovatieve bedrijven waar ook binnen afzienbare tijd financiële rendementen worden verwacht. De verwachting is dat in 2009 704 SE’s Beschut Binnen zullen werken. • Beschut Buiten; hieronder vallen de medewerkers, werkzaam bij de kernbedrijven DrechtwerkGroen, DrechtwerkFacilitair (met uitzondering van de wasserij) en de innovatieve bedrijven zoals DrechtwerkGastvrij (met uitzondering van de interne catering), Digitaliseren en nog nieuw te ontwikkelen activiteiten. De doelstelling bij deze groep medewerkers is, gezien de ontwikkelpotentie, om hen te plaatsen bij meer renderende dienstverlenende activiteiten en gestreefd wordt om te komen tot individuele of groepsdetachering of Begeleid Werken. In 2009 zullen 669 SE’s Beschut Buiten werken. Detacheringen & Begeleid Werken; In de begroting van 2009 is opgenomen dat er 387 SW SE’s bij een externe opdrachtgever zijn gedetacheerd of daar Begeleid Werken

2.2

Beschut Binnen

Bedrijf: DrechtwerkAtelier (voorheen onderdeel van het Verpakkingsbedrijf) 1.

Algemeen

Het startpunt van DrechtwerkAtelier is het besluit van de directie van Drechtwerk om een beschut bedrijf op te zetten voor medewerkers met een ernstig psychisch, verstandelijke of fysiek handicap die niet in staat zijn (tijdelijk) te functioneren binnen het renderende bedrijf. In samenwerking met DrechtwerkKassen en DrechtwerkElektronica zijn medewerkers met het predikaat Atelier geplaatst. Daarmee wordt bereikt dat medewerkers in hun keuze niet alleen gebonden zijn om de specifieke werkzaamheden van DrechtwerkAtelier te verrichten.

2.

Arbeidsontwikkeling

De belangrijkste opdracht voor Atelier is ondanks de complexiteit van de doelgroep verder ontwikkeling van deze mensen te blijven nastreven. Dit denken we te realiseren met uitvoeren van ontwikkelplannen. In de ontwikkelplannen zijn de competenties en de mogelijke ontwikkeling van de medewerkers neergelegd, waarmee vervolgens aan de slag gegaan wordt.


Pagina: 7


Financieel

Het negatieve exploitatieresultaat zal door extra personeel voor verzelfstandiging (stafpersoneel) en begeleiding ten opzichte van het jaar 2007 verder verslechteren om de volgende redenen: • Installeren van de financiële administratie; 2 medewerkers ( € 70.000) • Acquisitie; 1 accountmanager ( € 50.000) • 4 leidinggevende/begeleiders (€ 180.000) • Extra productiekosten in verband met logistiek en planning (€ 200.000)

Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 -624 -293 -917

Begroting 2008 -946 -600 -1.546

Markt

Atelier wil een ruim assortiment aan werkzaamheden aanbieden, die aansluit op de competenties van de medewerkers; te denken valt aan verpakkings-, assemblage- en confectiewerkzaamheden. De keuze van het personeel van Atelier om zinvol werk te verrichten in plaats van in een dagverblijf te recreëren is daarbij essentieel.

5.

Productie

Voor de logistiek en productiebureau wordt gebruik gemaakt van de diensten van Metaal&Assemblage.

Bedrijf: DrechtwerkKassen 1.

Algemeen

Bij DrechtwerkKassen heeft in 2007 een forse groei meegemaakt zowel in omzet als in de personele bezetting. Dit had consequenties voor de organisatie van de Kassen. In 2008 zullen wij de structuur aanpassen zodat de transparantie en bestuurbaarheid weer gewaarborgd is.

2.

Arbeidsontwikkeling

In samenwerking met DrechtwerkPioniers gaat DrechtwerkKassen 10 werknemers de faciliteiten, zoals werk, werkruimte en kennis geven om zich te kunnen ontwikkelen. Er wordt in 2008 een trajectbegeleider aangesteld om medewerkers te begeleiden om de stap van Beschut Binnen naar Beschut Buiten mogelijk te maken. DrechtwerkKassen geeft aan 45 medewerkers categorie ‘Atelier’ aangepast werk in een prikkelarme werkomgeving met extra begeleiding. Specifiek voor deze categorie mensen zijn werkzaamheden, zoals handmatig stekken en opbinden van planten, geschikt maakt.

3.

Financieel

Het resultaat van de Kassen is t.o.v. 2007 praktisch ongewijzigd: Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat


Begroting 2007 -472 -270 -742

Begroting 2008 -460 -299 -759

Pagina: 8


Markt

In 2006 werden de meeste producten (70%) via de veilingklok afgezet en 30% via de verkoopbemiddeling. Waarom verkoopbemiddeling in vergelijk met verkopen via de veilingklok? • Constante en betere prijs • Continuïteit van leveren; klantenbinding • Betere planning van producten In 2008 wil de Kassen bereiken dat verkoopbemiddeling 70% (2007= 50%) gaat uitmaken van de totale verkoop.

5.

Productie

De benutting van de ruimte in de kassen in 2008 zal in de richting van 90% moeten gaan. In 2006 was de ruimtebezetting nog slechts 50%, in 2007 was de bezetting al 75%. Om deze bezetting op een goed peil te houden zijn er productieprocessen aangepast, zoals introduceren van de lopende band en het vereenvoudigen van werksoorten.

Bedrijf: Drechtwerk Metaal&Assemblage 1.

Algemeen

Per 1 oktober 2007 is het metaalbedrijf en het bedrijf assemblage samengevoegd tot 1 bedrijf. Waarom samenvoeging? Beide bedrijven zijn veelal in dezelfde markten actief en kunnen door samenvoeging beter en breder de klant bedienen. Communicatielijnen worden korter en commercieel ontstaat een sterkere positie. 2008 zal dan ook in het teken staan om de synergievoordelen en kostenbesparingen te bewerkstelligen.

2.

Arbeidsontwikkeling

In 2008 zal de focus van het Metaal/Assemblagebedrijf gericht zijn op de ontwikkeling en doorstroom van medewerkers. Om doorstroom van medewerkers te bewerkstelligen zal per medewerker in kaart gebracht worden waar de ontwikkelen opleidingsbehoefte ligt. Vanuit Drechtwerk School, welke per 1 oktober 2007 opgeheven is, zijn 40 medewerkers toegewezen aan ons bedrijf.

3.

Financieel

De resultaatverbetering van het Metaal&assemblagebedrijf is een gevolg van de in 2007 uitgevoerde reorganisatie bij het Metaalbedrijf en de samenvoeging van het Metaalbedrijf en het Assemblagebedrijf, waarbij voordelen ontstaan met betrekking tot huisvesting, optimalisering van productieprocessen en uitsluiten van overlappende functies. Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 678 -1.465 -787

Begroting 2008 1.069 -1.576 -507

Markt

De focus van het Metaal&Assemblagebedrijf zal zich richten op het eigen product Comguard/ smartguard en op het vervaardigen en assembleren van rompen en omkastingen voor derden. De markt zal worden bewerkt door beurspresentatie, acquisitie en gericht adverteren in vakbladen. Het bieden van een sterke combinatie waarin een veelheid van functies en activiteiten worden aangeboden zal het bedrijf een sterkere positie in de markt geven.


Pagina: 9


Productie

Essentieel voor de samenvoeging is een optimalisatie van het nieuw te vormen productiebureau, welke als hart van het nieuwe (samengevoegde) bedrijf moet fungeren. Door dit productiebureau worden naast alle productieprocessen ook alle logistieke processen aangestuurd. Door het hanteren van een eenduidige en uniforme werkwijze binnen alle productie- en logistieke processen kunnen de daarmee samenhangende kosten optimaal worden beheerst en additionele overheadkosten worden voorkomen.

Bedrijf: Drechtwerk Elektronica 1.

Algemeen

DrechtwerkElektronica gaat in 2008 verhuizen naar een externe locatie zoals afgesproken in het Ondernemingsplan 2006 – 2008.

2.

Arbeidsontwikkeling

Nieuwe medewerkers worden standaard opgeleid door een basiscursus Elektronica. In samenwerking met Drechtwerk Pioniers gaat Drechtwerk Elektronica 10 werknemers de faciliteiten, zoals werk, werkruimte en kennis geven om te kunnen ontwikkelen. Er wordt in 2008 een trajectbegeleider aangesteld om medewerkers te begeleiden om de stap van Beschut Binnen naar Beschut Buiten mogelijk te maken.

3.

Financieel

De toegevoegde waarde kan in 2008 met € 0,1 miljoen stijgen te opzichte van de gewijzigde Begroting 2007. Oorzaak hiervan vinden we in de investering van de nieuwe productielijnen. Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 552 -430 122

Begroting 2008 447 -354 92

Markt

De marktsituatie van elektronicabedrijven is goed te noemen. Drechtwerk Elektronica profiteert mee van deze marktsituatie. Orders met machinale bewerkingen zijn binnen te halen met een relatief goede prijs, daarentegen zijn orders met handmatige bewerkingen moeilijk te krijgen tegen een normale prijs tenzij er behoorlijke concessies op de winstmarge gedaan wordt.

5.

Productie

In 2007 is fors geïnvesteerd in productiemiddelen, zoals twee nieuwe productielijnen (SMDtechniek).In 2008 wordt gestreefd naar optimalisering en kwaliteitsverbetering door middel van uitbreiding van het ondersteunende personeel, met name 2 leidinggevenden en een procescontroleur.

Bedrijf: Drechtwerk Pioniers 1.

Algemeen

Drechtwerk Pioniers heeft de taak om: • De ontwikkeling en implementatie van nieuwe werksoorten t.b.v. de doelgroep te bewerkstelligen. • Regievoering over het project 10x10 • Regievoering over het project van Binnen naar Buiten. Op basis van deze activiteiten is een manager Pioniers aangesteld per 15 december 2007.


Pagina: 10


Arbeidsontwikkeling

De geselecteerde SW-medewerkers zullen onder begeleiding van een praktijkbegeleider, met behulp van opleidingsmiddelen, praktijkervaring opdoen bij interne of externe werkplaatsen met als uiteindelijke doel plaatsing bij een kernbedrijf bij Beschut Buiten of Detachering.

3.

Financieel

Het Bestuur van Drechtwerk heeft in 2007 toestemming gegeven om het project 10x10 uit te laten voeren, waarbij een budget van € 372.000 door het AB ter beschikking is gesteld. De verwachting is dat in 2007 maximaal 6 x 10 zal worden gerealiseerd. Bij de hieronder genoemde resultaten is geen rekening gehouden met de ESF subsidie, omdat het eerder ingediende plan is afgekeurd. Momenteel loopt een nieuwe aanvraag. In verband met de onzekerheid is derhalve geen rekening gehouden met deze additionele opbrengst. Deze activiteit draagt voor EUR 447.000,00 bij in het tekort van Drechtwerk. Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007

Begroting 2008 -445 -227 -672

Markt

Met betrekking tot het verwerven en/of ontwikkelen van nieuwe werksoorten wordt gedacht aan: • Bezoeken van collega SW-bedrijven; • Ondernemingen met andersoortige werkzaamheden, dan die van Drechtwerk benaderen; • Beursbezoek; • Regelmatig overleg met bedrijfsleiders en andere interne betrokkenen; • Gesprekken met participerende gemeenten.

Bedrijf: Drechtwerk EHBO 1.

Algemeen Voor het jaar 2008 staat de groei naar 5000 handelingen gepland, met de inzet van de accountmanager is dit reëel.

2.

Arbeidsontwikkeling De afdeling wordt in zijn geheel gerund en bemand door sw-medewerkers.

3.

Financieel Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 85 -19 66

Begroting 2008 13 -19 -6

Markt De markt biedt, ook door de landelijke samenwerking nog voldoende mogelijkheden.

5.

Productie De productie kan nog uitbreiding hebben, al wordt er een uitbreiding van een 0,5 fte verwacht bij 5000 handelingen.


Pagina: 11


Beschut Buiten

Bedrijf: Drechtwerk Groen 1.

Algemeen

Samenwerking met de gemeenten verder ontwikkelen ten behoeve van de invulling convenanten, daarbij is een structurele overleg met de gemeenten essentieel.

2.

Arbeidsontwikkeling

Het opleidingsplan voor Drechtwerk Groen is in bepaalde opzichten toegespitst op het halen van het certificaat Groenkeur naast het reeds bestaande VCA-certificaat. Met de twee certificaten wordt bewerkstelligd dat naar buiten toe de professionalisering van het Drechtwerk Groen nog meer tot de verbeelding spreekt. In samenwerking Met Drechtwerk Pioniers gaat Drechtwerk Groen in 2008 in het kader van het 10x10project 10 mensen plaatsen op de kinderboerderij te Zwijndrecht. Het groenbedrijf gaat in het kader van 1/3 – 1/3 – 1/3 25 mensen verder ontwikkelen om deze door te laten stromen naar Detacheren.

3.

Financieel

Het positieve exploitatieresultaat van Drechtwerk Groen blijft nagenoeg gelijk ten opzichte van de begroting 2007. Ondanks een groei in de toegevoegde waarde van € 150.000 zijn er ook kostenverhogingen ten aanzien van de volgende posten: • Groei niet-SW-personeel; 6 leidinggevenden (€ 285.000), waarvan 4 leidinggevende in 2007 ingehuurd waren (€ 210.000) hetgeen een verslechtering van € 75.000 betekent. • Hogere opleidingskosten (€ 40.000) Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 1.889 -618 1.271

Begroting 2008 2.044 -704 1.340

Markt

De markt zal actiever moeten worden benaderd. Dit willen wij bereiken door: • Meer acquisitie te plegen • Meer als hoofdaannemer te gaan fungeren Dit zal tot gevolg hebben dat met betrekking tot de werkzaamheden die je zelf als groenbedrijf kan uitvoeren een betere prijsstelling zal opleveren

5.

Productie

Optimaliseren van bedrijfsprocessen, zoals planning en aansluiting zoeken met groenondernemingen (professionalisering), dat wil zeggen het Drechtwerk Groen zich steeds meer zal profileren als een professioneel opererend groenbedrijf.


Pagina: 12

Herziene Begroting 2008 Bedrijf: Drechtwerk Facilitair 1.

Algemeen

Om schaalvergroting van mensen en diensten te genereren is de noodzaak aanwezig om samenwerking aan te gaan met een partner uit het vrije bedrijf. Er lopen inmiddels onderhandelingen met een schoonmaakbedrijf, een onderdeel van ACI.

2.

Arbeidsontwikkeling

De opdracht voor de nieuw aangestelde jobcoach is onder andere om medewerkers volgens de nieuwste manier (microvezelsysteem) de werkzaamheden ergonomisch verantwoord te kunnen laten verrichten met als doel een kwaliteitsverbetering voor zowel de medewerker, hygiënischer werken, als voor de klant. In samenwerking met Drechtwerk Pioniers gaat Drechtwerk Facilitair 10 werknemers de faciliteiten, zoals werk, werkruimte en kennis geven om te kunnen ontwikkelen in het kader van het 10x10-project. In 2008 gaat Drechtwerk Facilitair een opleiding voor andersoortig werk, zoals graffiti reinigen en reinigen inboedels na brand opstarten. In 2008 zal in overleg met de Sociale Dienst de plaatsing van medewerkers met loonkosten subsidie worden besproken.

3.

Financieel

Door de opstart van ‘de Wasserij’ in 2006/2007 zijn de resultaten van de hoofdactiviteiten van het schoonmaakbedrijf, externe schoonmaak, naar beneden gehaald. De Wasserij biedt werk aan medewerkers in de categorie Beschut Binnen. Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 10 -46 -38

Begroting 2008 206 -71 135

Markt

Het onderdeel ‘de wasserij’ wordt in 2008 gecertificeerd om het marktaandeel te kunnen vergroten. 2008 zal bovendien in het teken staan van het zoeken en het binnenhalen van andersoortig werk binnen de dienstverlening.

5.

Productie

Gezien het niveau van de huidige bezetting is een hogere productie voor 2008 (nog) niet realistisch. Indien een kwaliteitsslag in 2008 door opleiding en ontwikkeling gerealiseerd kan worden is een hogere productie in de jaren daarna mogelijk.

Bedrijf: Drechtwerk Gastvrij 1.

Algemeen 2008 is een jaar van stabiliseren en uitbouwen van Gastvrij. Met als doel nog twee externe opdrachtgevers voor de exploitatie van hun bedrijfskantines. Het stabiel maken van een marktconform en bekend cateringbedrijf voor Dordrecht en omstreken.

2.

Arbeidsontwikkeling 2008 is het zaak dat we het interne opleidingsplan, onder leiding van de twee leermeesters meer vorm gaan geven. Om zo de brigade breder te ontwikkelen en ruimte te creëren voor nieuwe instroom.


Pagina: 13


Financieel De omzetcijfers zijn in 2007 te hoog neergezet. Toen hebben we een aantal toegezegde opdrachten meegenomen in de omzetverwachtingen. Om wederom teleurstellingen te voorkomen stellen we dat een omzetstijging van 20% (€ 150.000,=) reëel moet zijn. Voor Drechtwerk intern kunnen we er van uitgaan dat we wederom een omzetstijging van 10% kunnen realiseren. (€ 160.000,=). Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

Begroting 2007 -296 123 -173

Begroting 2008 -417 124 -293

De post doorbelastingen bestaat uit zowel interne doorbelaste kosten vanuit de holding als wel de interne doorbelasting vanuit Gastvrij voor de interne catering activiteiten.

4.

Markt Vanuit de markt komen er verschillende kansen op ons af. Met name uit onze deelnemende gemeentes. Zowel in Dordrecht, Zwijndrecht, Papendrecht als Sliedrecht komen door de samenvoeging alle contracten m.b.t. de bedrijfscatering vrij. Daarnaast willen we ons marktaandeel/ klantenbestand verdubbelen.

5.

Productie De productie in de keuken heeft nog voldoende rek om door te groeien met name op het gebied van middag productie is nog ruimte genoeg, maar ook de ochtend productie lijn kan nog verder uitgroeien. De processen, het assortiment & procedures zijn helder en uitgewerkt.

Bedrijf: Drechtwerk Digitaliseren 1.

Algemeen In het tweede levensjaar van Drechtwerk Digitaliseren zal het succes van het eerste jaar voortgezet worden. Dit betekent een forse, maar gedoseerde, groei. In samenwerking met Allbidigit, als partner voor expertise en techniek, zal naast de gemeentelijke markt (convenanten) zeker ook de zakelijke markt verder bewerkt gaan worden. Meer dan in 2007 wordt hierbij ingestoken op werken op locatie.

2.

Arbeidsontwikkeling Drechtwerk Digitaliseren verwacht met 15 medewerkers (12,8 fte) te groeien. Nieuwe medewerkers beginnen in de ontwikkelafdeling, waar zij in een aantal maanden de benodigde, functiegerelateerde vaardigheden opdoen. In 2008 worden de huidige medewerkers van Digitaliseren verder ontwikkeld in de richting van (groeps-) detacheringen. Met name vwb de functie van scanoperator kan een tekort aan beschikbare kandidaten knelpunt zijn; voorbereiders met potentie door te stromen naar de functie van scanoperator krijgen opleiding op het gebied van PC vaardigheden aangeboden.

3.

Financieel Het positieve exploitatieresultaat van Drechtwerk Digitaliseren stijgt licht ten opzichte van de begroting 2007. Naast forse groei in de toegevoegde waarde zijn er ook extra kostenposten: - In het eerste jaar van Digitaliseren waren er geen kosten opgenomen in de begroting; Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat


Begroting 2007 100 100

Begroting 2008 165 -81 84

Pagina: 14


Markt Drechtwerk Digitaliseren houdt zich bezig met het digitaliseren van archieven en documentstromen en wil daar servicepartner in zijn. Door de samenwerking met Allbidigit is dit mogelijk. Digitaliseren heeft een projectmatig karakter; in verband met continuïteit zal komend jaar ook gekeken worden naar verbeding van diensten, bijvoorbeeld richting kopieer-, print- en handling werk.

5.

Productie Inrichting van processen wordt indien nodig per project aangepast.

2.4

Detacheringen & Begeleid Werken

Bedrijf: Drechtwerk Personeel 1.

Algemeen

Drechtwerk Personeel plaatst en begeleidt medewerkers op functies bij externe werkgevers op basis van Detachering en Begeleid Werken. In 2008 zal de focus met name liggen op de uitplaatsing van medewerkers op basis van Begeleid Werken. Bij het opstellen van het budget 2008 is als uitgangspunt meegenomen dat hierbij de volledige subsidie tot onze beschikking blijft. Medio 2008 gaat Drechtwerk Personeel verhuizen naar de locatie Pascalstraat 100 te Dordrecht. Deze locatie is toegankelijker voor zowel medewerkers als opdrachtgevers.

2.

Arbeidsontwikkeling

Medewerkers met een Begeleid Werken indicatie die instromen vanaf de wachtlijst volgen in de meeste gevallen een ontwikkeltraject onder regie van de interne afdeling van Drechtwerk Personeel voordat zij doorstromen naar een externe werkplek op basis van Begeleid Werken. In 2008 zal evenals in andere jaren bij Drechtwerk Personeel arbeidsontwikkeling plaats vinden op externe locaties. Dit met als doel het behoud van de werkplek en/of het verbeteren van de inzetbaarheid cq. mogelijkheden van de medewerker. Om vaardigheden en motivatie op peil te houden, keren Begeleid Werkers wiens dienstverband buiten hun schuld om wordt beëindigd terug naar Drechtwerk Personeel in plaats van terug naar de wachtlijst. Drechtwerk Personeel begeleidt medewerkers die tijdelijk niet bij een externe werkgevers aan de slag kunnen op interne afdelingen zodat hun vaardigheden op peil blijven of waar mogelijk/nodig verder ontwikkeld worden.

3.

Financieel

Het financiële resultaat laat een positief beeld zien als gevolg van de verwachte groei in het aantal Begeleid Werkers op externe werkplekken, de stijging van de subsidie per SE, de stijging van de uurtarieven bij detachering en de groei van de omzet uit de werkplaatstrajecten. In het resultaat is mede verbeterd door het opnemen van de stimuleringsregeling Begeleid werken. Bedragen in € 1.000 Bedrijfsresultaat Doorbelastingen Exploitatieresultaat

4.

Begroting 2007 1.178 -750 428

Begroting 2008 2.322 -813 1.509

Markt

DrechtwerkPersoneel profiteert van de grote vraag naar arbeidskrachten in de regio. Hierdoor is de vraag naar medewerkers zelfs groter als het aanbod. Dit heeft een gunstig effect op de uurtarieven en uitgekeerde bedragen aan loonkostensuppletie. Naar verwachting zal dit beeld in 2008 gehandhaafd blijven.

5.

Productie

Productie is bij DrechtwerkPersoneel ondergeschikt aan de uitplaatsing van de medewerkers. Productie dient ter ontwikkeling en/of vasthouden van arbeidsvaardigheden van de uit te plaatsen medewerkers. Het financiële resultaat is ondergeschikt aan de ontwikkelmogelijkheden. Hierdoor worden veelal kleine orders geaccepteerd en voert men diverse uiteenlopende activiteiten uit.


Pagina: 15


Beleidsplan Personeel & Organisatie

3.1

Personeel & Organisatie

In 2008 zal de dienstverlening van de afdeling P&O evenals in 2007 worden geleverd vanuit het Shared Service Centre Personeel, Organisatie en Arbo (SSC PO&A). Dit Shared Service Centre bestaat uit de afdelingen P&O, salarisadministratie en de Kwaliteit, Arbo en Milieu dienst. Ieder jaar worden er met de kernbedrijven afspraken gemaakt over de te leveren diensten en deze worden halfjaarlijks geëvalueerd. De kosten van de geleverde diensten worden op basis van fte aan de bedrijven doorberekend. Naast het SSC PO&A worden apart de kosten van een aantal ingekochte diensten zoals de Arbodienst aan de bedrijven doorberekend, eveneens op basis van fte’s. De afdeling P&O zal in 2008 worden uitgebreid met de trajectbegeleiders vanuit het voormalig ontwikkelbedrijf (Drechtwerk School). Drechtwerk School had als opdracht om de grote groep medewerkers vanuit Verpakken/Assemblage oud te ontwikkelen en te herplaatsen binnen het bedrijf. Met ingang van 1 januari 2008 is deze herplaatsingsactie afgerond en Drechtwerk School opgeheven. De trajectbegeleiders zullen vanaf 2008 vanuit P&O de bedrijven ondersteunen bij de ontwikkeling van hun medewerkers en om de beweging van binnen naar buiten verder vorm te geven.

3.2

Instroom en ontwikkeling van Sw-personeel

In 2007 zijn alle medewerkers van Drechtwerk middels de werkladderscan in kaart gebracht. De werkladderscan is een instrument waarbij een elftal competenties worden beoordeeld, wat vervolgens leidt tot een trede op de werkladder. Trede 0 is ondergrens, trede 1, 2a en 2b zijn beschut binnen, trede 3 is beschut buiten en trede 4 en 5 zijn individuele detachering en begeleid werken. De werkladderscan geeft naast de trede tevens aan welke competenties ontwikkeld dienen te worden om een stap op de werkladder te kunnen maken. In 2007 is reeds een start gemaakt met het ontwikkelen van een toolbox, hoe medewerkers per competentie te kunnen ontwikkelen. In 2008 zal dit verder vorm dienen te krijgen en praktisch te worden ingezet. De trajectbegeleiders zullen hierin een belangrijke rol gaan vervullen. Voor de SW medewerkers zal in 2008 naast de werkladderscan het IOP formulier worden gehanteerd. In 2008 zal gekeken worden naar een integratie van het IOP formulier en de werkladderscan. In 2008 zal het wachtlijstbeheer overgaan naar het regiebureau. Middels een plaatsingsoverleg zullen de dossiers van de in dienst te nemen medewerkers worden besproken en overgedragen aan Drechtwerk.

3.3

Ontwikkelingsbeleid ambtelijk- en WerXaampersoneel

In 2007 is een nieuw contract en beoordelingsformulier ontwikkeld voor bedrijfsleiders en stafhoofden. Hierin wordt aandacht besteed aan het functioneren op bedrijfseconomisch gebied, ontwikkeling van medewerkers en het functioneren als onderdeel van het geheel Drechtwerk. In 2008 zal deze cyclus voor bedrijfsleiders wederom worden ingezet.

3.4

Arbeidsomstandigheden, Milieu en Welzijn

De Kwaliteit, Arbo en Milieu Dienst (KAM) heeft in 2007 haar takenpakket teruggebracht tot de wettelijk verplichte taken. Het gaat hierbij om het jaarlijks updaten van de risico-inventarisatie en evaluatie en het vervolgens schrijven van een plan van aanpak. De KAM dienst zal tevens alle documentatie en regelgeving omtrent de risico-inventarisatie en evaluatie bijhouden. De KAM dienst is daarnaast verantwoordelijk voor de ongevallenregistratie alsmede de gevaarlijke stoffen registratie. Het hoofd KAM dienst, het hoofd EHBO/BHV en de reïntegratiefunctionaris zijn tevens de preventiemedewerkers van dit bedrijf. In 2008 zal gewerkt gaan worden aan de invoering van arbozorgsysteem.


Pagina: 16

Herziene Begroting 2008 4

Recapitulatie

De begroting van Drechtwerk kan worden opgesplitst in 2 delen, n.l:

1.

Holdingkosten In de totale holdingkosten zijn kosten begrepen die niet zijn doorbelast aan de kernbedrijven, omdat deze kosten de marktconformiteit negatief zou beïnvloeden. De Holdingkosten verdeeld in de 4 Shared Service Centers (SSC) bestaan uit: a) Specifiek SW-gerelateerde kosten b) Niet door te belasten kosten, zoals leegstand huisvesting c) Door te belasten kosten naar de kernbedrijven d) Regiebureau

Ad a)

Specifiek SW gerelateerde kosten:: • Bovenmatig ziekte verzuim € 280.000,00 - In verband het hoge gemiddelde ziekteverzuim binnen het SW-bedrijf zijn de Arbokosten per medewerker aanzienlijk hoger dan bij een regulier bedrijf. De meerkosten bedragen ca. € 75,00 per medewerker per jaar. - O Ook i.v.m. met dit bovenmatig verzuim is er extra aandacht nodig voor reïntegratie en verbetering Poortwachter. De extra kosten bestaan hier uit 50% van de inzet van een reïntegratiefunctionaris. Tevens is er een verzuimcontroller in dienst, hetgeen voor een regulier bedrijf een overbodige luxe zou zijn. Ook in verband met de begeleiding van langdurige zieken is voor 2008 één Fte opgenomen. •

Het 10 x 10 project (goedgekeurd bedrag door het AB)

€ 372.000,00

•

Vervoerskosten - Busvervoer wo/we WSW personeel - ½ Fte i.v.m. de organisatie rondom dit personenvervoer

€ 500.000,00

•

Diverse P&O activiteiten € 615.000,00 - Maatschappelijk werk - Trajectbegeleiding - Schuldhulpverlening - Kosten “grote rivieren” - Extra inzet P&O medewerkers i.v.m. taken als: uitvoering geven aan herindicaties, verantwoordingsinfo richting ministerie en gemeentes - Méér corrigerende gesprekken en uitleg regelingen

•

Overige SW specifieke kosten - Lidmaatschap Cedris - Bijdrage Pak-Inn (Gmiva) - Kosten bestuursadviseurs

•

Opleidingen - Lezen en schrijven - Sociale weerbaarheid - Hygiëne - Etc.

€ 56.500,00

€ 100.000,00

___________ € 1.923.500,00 1) ============


Pagina: 17

Herziene Begroting 2008 Ad b)

Niet door te belasten kosten: • Leegstand huisvesting • Bovenmatige rentelast i.v.m. het ontbreken van EV

€ 764.000,00 € 260.000,00 ___________ € 1.024.000,00 2) ============

Ad c) Door te belasten kosten naar de kernbedrijven: Het restant saldo van de Holdingkosten zijn o.b.v. een tarief per eenheid, berekend op basis van de begrote kostprijs, doorbelast naar de kernbedrijven. De gehanteerde tarieven zijn: Financiën : € 275,00 per begrote medewerker P&O : € 700,00 idem Holding : € 600,00 idem Informatisering : € 5.000,00 per werkplek Huisvesting : € 100,00 per m2 Ad d)

Regiebureau

2.

Kernbedrijven

€ 478.500,00 ============

Per kernbedrijf is een separate begroting gemaakt, die geconsolideerd zijn opgenomen in de totaal “Herziene” begroting Drechtwerk 2008. Het totale resultaat van de “Herziene begroting 2008” Drechtwerk is

-/- € 3.868.000

Dit resultaat is te verdelen in: Totaal betaalde salarissen WSW SW gerelateerde Holdingkosten 1) Regieburo Totale kosten SW Bijdrage overheid

47.475.000 1.923.500 478.500 __________ 49.877.000 -45.870.000 __________

Subsidieresultaat

-/- 4.007.000

Niet doorbelaste Holdingkosten 2)

-/- 1.024.000 ___________ -/- 5.031.000

Resultaat bedrijfsvoering Exploitatie tekort

1.163.000 ___________ -/- 3.868.000

==========


Pagina: 18

Herziene Begroting 2008 B.

Beleidsbegroting 2008

1

Inleiding op de beleidsbegroting

Met ingang van de begroting 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (hierna te noemen BBV) van toepassing. Het BBV schrijft in artikel 7 voor dat de begroting bestaat uit twee delen, te weten de beleidsbegroting en de financiële begroting. Daarbij is nader gedefinieerd dat de beleidsbegroting bestaat uit het programmaplan en de paragrafen. Het programmaplan is binnen Drechtwerk niet van toepassing, omdat zij als gemeenschappelijke regeling uitvoeringsorgaan is van de Wet Sociale Werkvoorziening. Zoals uit de financiële begroting zal blijken, zijn een aantal paragrafen binnen Drechtwerk niet aan de orde, te weten de paragraaf lokale heffingen, de paragraaf betreffende het onderhoud kapitaalgoederen voor zover het wegen,riolering, water en groen betreft en de paragraaf betreffende het grondbeleid. De overige paragrafen zijn bij Drechtwerk wel van toepassing en volgen hierna. Het beleidsplan dient te worden beschouwd als de paragraaf bedrijfsvoering.

2

De paragrafen

2.1

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen kan gedefinieerd worden als ‘het vermogen van Drechtwerk om nietstructurele financiele risico’s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten’. Het weerstandsvermogen wordt gevormd uit de algemene reserve, stille reserves en de post onvoorzien. Drechtwerk heeft geen stille reserves en geen ruimte in de begroting om de post onvoorzien te vormen. De algemene reserve vertoont eind 2007 een saldo van € 0,--.

2.2

Risicoparagraaf

Naast het ontbreken van een weerstandsvermogen kent Drechtwerk de volgende (latente) risico’s die zich als volgt in beeld laten brengen: • Rijkssubsidie SW (vanaf 1-1-2008 gemeentelijke subsidie SW); De subsidie SW is de belangrijkste inkomstenbron van Drechtwerk. Wijziging in de bekostigingssystematiek kan gevolgen hebben voor de omvang van de subsidie SW, d.w.z. dat gemeenten zelf de hoogte van de subsidie per SE kunnen bepalen. 1% is 0,45 miljoen. • Loonkosten SW; Het niet of onvoldoende compenseren van hogere loonkosten voortvloeiend uit de nieuw, af te sluiten, CAO’s en/of hogere werkgeverslasten zoals pensioenlasten zal het subsidietekort verder doen oplopen. In de begroting 2008 is rekening gehouden met 2,5% salarisverhoging SW en daarmee samenhangend een bijstelling van de subsidie SW met eveneens 2,5%. Indien 1% niet gecompenseerd wordt betekent dit een resultaatverslechtering van € 0,4 miljoen. • Ziekteverzuim; er is in de begroting 2008 rekening gehouden met 13.6% ziekteverzuim. De realiteit over 2007 geeft echter een ziekteverzuim van 15,5%. In de begroting 2008 zit derhalve een taakstelling van bijna 2% t.o.v. 2007. De toegevoegde waarde is gebaseerd op 13,6 % ziekteverzuim. Indien het ziekteverzuim 1% hoger uitvalt betekent dit per procentafwijking t.o.v. 13,6% een verhoogd tekort van 0.3 miljoen (50%van de 300.000 verloren uren x € 20,--) • Toegevoegde waarde; elke euro toegevoegde waarde veroorzaakt een gelijke mutatie in het begrote tekort zowel positief als negatief. • Begeleid Werken; uitgangspunt is dat de gehele subsidie komt ten gunste van Drechtwerk komt. Afwijkingen beïnvloeden het tekort in gelijke mate • Onderhoud complex Kamerlingh Onnesweg 1; In de begroting 2008 is slechts voor € 0,15 miljoen voor correctief onderhoud uitgetrokken. In het geval van onvoorzien groot onderhoud zoals rioleringswerkzaamheden kan niet teruggevallen worden op een voorziening onderhoud.


Pagina: 19


Onderhoud kapitaalgoederen

Onder kapitaalgoederen wordt verstaan: de in eigendoom verkregen terreinen, gebouwen en installaties. Hieronder vallen de volgende lokaties: • De hoofdvestiging aan de Kamerlingh Onnesweg 1 in Dordrecht; In de afgelopen jaren is helder geworden dat de bestaande huisvesting van Drechtwerk, daterend uit eind jaren 60, niet langer aan de eisen voldoet die moeten worden gesteld aan een moderne bedrijfshuisvesting; een functiedegeneratie lag in het verschiet. Vanaf 2001 hebben derhalve diverse plannen de revue gepasseerd en na een aanvankelijk besluit tot algehele renovatie is, op basis van gewijzigd inzicht, in 2006 besloten het gehele complex te koop aan te bieden. Na verkoop van het geheel zou dan een gedeelte worden terug gehuurd van de koper, nadat de nieuwe eigenaar zorg zou hebben gedragen voor renovatie en aanpassing van het betreffende terug te huren deel. In de loop van 2007 kon een koper worden gevonden voor het complex aan de Kamerlingh Onnesweg 1 die aan de gestelde eisen kon voldoen en een bedrag bood van € 11 miljoen. Met deze koper, Fortress B.V., is door het Bestuur van Drechtwerk een intentieverklaring tot verkoop van het complex en terughuur van een gedeelte daarvan, afgesloten. Begin 2008 zal een second opinion ter zake het besluit tot verkoop, renovatie en terughuur worden afgerond en kan daarmee worden vastgesteld of de juiste weg is ingeslagen. Voorts kunnen dan onderhandelingen met het Grondbedrijf van de gemeente Dordrecht (de formele eigenaar van de grond) worden afgerond en kan een definitieve prijs voor het geheel worden vastgelegd. De planologie van de renovatie is geheel afgerond en de aanvraag bouwvergunning bevindt zich al bij de gemeente Dordrecht. Verwacht mag worden dat deze aanvraag in de eerste helft van 2008 zal worden gehonoreerd en gegeven de verwachte bouwtijd van 12 maanden kan Drechtwerk in de loop van 2009 beschikken over een geheel gerenoveerd en passend gebouw. • De nieuwe kwekerij in ’s-Gravendeel; • De vestiging van het Groenbedrijf aan de Sikkelstraat te Dordrecht; • Het onderkomen Bakestein in Zwijndrecht; • Het onderkomen de Gorzen in Ridderkerk; • Het onderkomen de Lockhorst in Sliedrecht. De laatste vijf locaties zijn in goede conditie; worden jaarlijks geïnspecteerd door externe organisatie (brand- en bedrijfsschadeverzekeraar) en/of door Drechtwerk ingehuurde installatiebedrijven.

2.4

Treasury

Het treasurystatuut is in de vergadering van het Algemeen bestuur OLSWD van 5 september 2001 vastgesteld. Bij het opstellen van het statuut is rekening gehouden met de relevante bepalingen van de wettelijke kaders (de Wet Fido, de Gemeentewet, de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Algemene Wet Bestuursrecht). In de treasuryparagraaf worden de toekomstige renterisico’s middels de kasgeldlimiet en de renterisiconormering in kaart gebracht. Binnen de kaders van het statuut wordt het te voeren beleid voor 2008 aangegeven.

2.4.1 Kasgeldnormering De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die Drechtwerk moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet, is gelimiteerd tot 8,2% van het begrotingstotaal. De renterisiconorm houdt in dat maximaal 20% van de lange leningen per jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Begrotingstotaal per 1 januari 2008: Sommatie van bedrijfslasten € 67,8 miljoen en kosten orders € 6,6 miljoen is € 74,4 miljoen. Kasgeldnorm: het vastgestelde percentage van 8,2% over het begrotingstotaal van € 74,4 miljoen resulteert in een kasgeldlimiet van € 6,1 miljoen.


Pagina: 20

Herziene Begroting 2008 Het verloop laat zich voor 2008 als volgt in beeld brengen: Periode

Netto vlottende Schuld € 4,7 miljoen € 3,0 miljoen € 2,5 miljoen € 3,3 miljoen

Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

kasgeldlimiet € 6,1 miljoen € 6,1 miljoen € 6,1 miljoen € 6,1 miljoen

ruimte (+) cq` overschrijding (-) +€ 1,4 miljoen +€ 3,1 miljoen +€ 3,6 miljoen +€ 2,8 miljoen

De rekenrente voor het korte krediet bedraagt 4%. De renteberekening op basis van de hierboven vermelde netto vlottende schuld komt daarmee op € 136.000. Eind 2007 bedraagt de netto vlottende schuld € 6,0 miljoen. Op basis van de gewijzigde begroting 2007 waarin de gemeenten gevraagd wordt om het restant tekort-saldo over 2007 (gewijzigd begroot tekort-saldo 2007 € 4,8 miljoen minus begroot tekort-saldo 2007 € 3,2 miljoen) ten bedrage van € 1,6 miljoen direct te verrekenen. Overeenkomstig voorgaande jaren wordt voor 2008 voorzien dat de e e liquiditeitspositie in het 2 en 3 kwartaal als gevolg van salarissen en belastingen sociale lastenbetalingen zal verkrappen. In het vierde kwartaal treedt verruiming van de liquiditeitspositie op als gevolg van definitieve subsidietoekenningen.

2.4.2 Renterisiconormering De begrote vaste schuld bedraagt per 1 januari 2008 € 12,7 miljoen. Er wordt voor 2008 geen herfinanciering of nieuwe leningen voorzien. Renterisiconorm: Een renterisico kan in principe worden gedefinieerd als het bedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan rente-aanpassing onderhevig is. De renterisiconorm is het vastgestelde percentage van 20% over de vaste schuld. Er geldt een minimum van € 2,5 miljoen Bepaling renterisico’s 2007 – 2011: Omschrijving

2007

2008

2009

2010

2011

1a 1b 2

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening vaste schuld (1a-1b)

-

-

-

-

-

3a 3b 4

Nieuw aangetrokken schuld Nieuw verstrekte leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)

-

-

-

-

-

5 6 7

Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld

2,0 2,0 2,0

2,0 2,0 2,0

0,8 0,8 0,8

0,6 0,6 0,6

0,6 0,6 0,6

14,7 20% 2,9

12,7 20% 2,5

10,8 20% 2,5

10,1 20% 2,5

9,4 20% 2,5

2,9 2,0 0,9

2,5 2,0 0,5

2,5 0,8 1,7

2,5 0,6 1,9

2,5 0,6 1,9

Bepaling ruimte/overschrijding renterisiconorm 2007 - 2011 8 9 10

Stand vaste schuld per 1 januari Percentage conform ministeriele regeling Renterisiconorm (8x9)/100

10 7 11

Toets renterisiconorm: Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld Ruimte (+) / overschrijding (-), 10-7


Pagina: 21

Herziene Begroting 2008 Financieringsbehoefte en Leningenportefeuille Uit hoofde van liquiditeitsbegroting wordt er voor 2008 geen financieringsbehoefte voorzien. De leningenportefeuille laat zich als volgt in beeld brengen: Verstrekker

Nominaal Jaar laatste bedrag aflossing

Lening BNG 40.0094577 Lening BNG 40.0094578 Lening BNG 40.0097704 Lening BNG 40.0094573 Lening BNG 40.0094574 Lening BNG 40.0094576 Lening BNG 40.0097705 Lening BNG 40.0097706 Lening BNG 40.0099316 Lening BNG 40.0099317 Lening BNG 40.0099318 Lening BNG Renovatie Lening BNG 40.0101890 Totaal

2.5

1.300 700 3.000 1.100 1.100 1.000 900 900 900 900 900 1.747 2.500 15.700

Rente

Stand per 1-1-2008

2009 2022 2028 2009 2010 2011 2013 2015 2015 2017 2018

5,00% 5,49% 4,33% 5,62% 5,67% 5,71% 3,89% 4,05% 4,18% 4,32% 4,38%

2007

3,63%

324 516 2.460 1.100 1.100 1.000 585 638 654 693 708 1.747 1.250 12.775

Opname

Aflossing

186 35 120

90 75 82 69 64 1.250 1.971

Stand per 31-12-2008

138 481 2.340 1.100 1.100 1.000 495 563 572 624 644 1.747 10.804

Paragraaf verbonden partijen

2.5.1 Gemeenten De 10 gemeenten die deelnemen in de Gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden zijn aan te merken als verbonden partijen. Iedere gemeente is met een lid in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd. De afgelopen jaren kenmerkte zich door de oplopende exploitatietekorten als gevolg van een terugtredende (rijks)overheid met betrekking tot de rijksbijdrage. CAO-verhogingen SW-lonen worden onvoldoende gecompenseerd door verhoging van de rijksbijdrage. Dit legt een forse financiële druk bij de deelnemende gemeenten. Convenant 2008: In het Algemeen Bestuur moeten de convenanten 2008 tussen Drechtwerk en de deelnemende Gemeenten nog vastgesteld worden. In deze convenanten worden het aantal detacheringen of begeleid werkenplaatsingen en de daarbij te realiseren financiële targets beschreven. Op deze wijze wordt het voor gemeenten extra aantrekkelijk gemaakt om meer diensten van Drechtwerk af te nemen onder het motto: ‘liever meer werk dan geld’. Kortom verder invullen van de maatschappelijke verantwoordelijkheid door gemeenten voor de SW-doelgroep en het beperken van de verliezen van Drechtwerk. Waar gaat het concreet om? - Een af te nemen bedrag van per gemeente gedefinieerd aan diensten en producten. - En mede ter invulling van het genoemde target, het plaatsen van per gemeente aangegeven aantal SW-medewerkers (detacheren en begeleid werken) in de eigen gemeentelijke organisatie of bij aan de gemeente gelieerde instellingen. Drechtwerk en de in haar deelnemende gemeenten stellen een totaal minimum uitbestedingsdoel aan werkzaamheden voor de gemeenten tezamen vast op basis van het aantal SW-medewerkers (jaar 2004) per gemeente (gewicht 50%) en het aantal inwoners per gemeente (gewicht 50%). %). Hieruit volgt een omzetdoelstelling (berekening op basis van omzet 2004 van € 14,59 /inwoner en € 2.871,50 per SW-medewerker). Daarnaast is voor 2004 – 2009 de gebruikelijke indexeringen is 5 x 2% = 10% (*) toegepast. Weergegeven in de hierna vermelde tabel:


Pagina: 22

Herziene Begroting 2008 Omzet 2006

Target totaal 2008 Omzet per inwoner + omzet per SWmedewerker (*)

Alblasserdam Barendrecht Dordrecht Graafstroom Hendrik Ido Ambacht Nieuw-Lekkerland Papendrecht Ridderkerk Sliedrecht Zwijndrecht

121.145 365.082 1.963.632 187 9.809 19.717 60.756 597.728 227.754 371.609

258.569 367.019 2.506.817 96.911 231.947 110.737 420.709 588.475 394.153 635.720

Totaal

3.737.419

5.611.057

Gemeente

(*) indexering periode 2004 -2009 totaal 10%. Groei gelijkmatig verdeeld over 2008 en 2009 (elk jaar 5%)

2.5.2 WerXaam B.V. Drechtwerk bekleedt in overheidsland een bijzondere positie. Enerzijds is Drechtwerk een publieke rechtspersoon in de vorm van een gemeenschappelijke regeling, die de Wet Sociale Werkvoorziening uitvoert in opdracht van gemeenten. Anderzijds opereert Drechtwerk- als aanbieder van diensten en producten- temidden van diverse private markten en ondernemingen. Op deze markten wordt flexibiliteit gevraagd, ook op het gebied van aanstelling en ontslag. Deze flexibiliteit kan echter niet altijd gegeven worden ten aanzien van het ambtelijk personeel binnen Drechtwerk, dit ondermijnt de concurrentiepositie van Drechtwerk als onderneming. Een ambtenaar die – buiten zijn schuld - zijn baan bij de overheid kwijtraakt, moet voor zijn uitkering bij diezelfde overheid aankloppen. Het principe van de wachtgeldregeling is zodanig van aard, dat de kosten voor de uitkering voor rekening komen van de voormalige werkgever. Een oplossing voor dit flexibiliteitvraagstuk is gevonden in het oprichten van een personeels-bv; Werxaam met ingang van 1 januari 2006. Hiermee kan flexibeler worden omgegaan met de beëindiging van contracten van niet-SW personeel. Van een wachtgeldverplichting voor de werkgever is in dit geval geen sprake. De oprichting van Werxaam bv voldoet aan de volgende voorwaarden: - Toetreding tot de personeels-bv geschiedt alleen voor personeel in dienst vanaf 1 januari 2006. Toetreding van het huidige ambtelijke personeel geschiedt alleen op vrijwillige basis; - Om te voorkomen dat een derde rechtspositie in de Drechtwerkorganisatie tot teveel arbeidsvoorwaardelijke verschillen leidt, wordt in de arbeidsvoorwaardenregeling van de personeels-bv zoveel mogelijk aangesloten bij de bestaande ambtelijke rechtspositie.

2.5.3 Stimulans B.V. Stimulans B.V. was tot 2007 het reïntegratiebedrijf voor Drechtwerk. Reïntegratietrajecten voor de gemeenten in het kader van de Wet Werk en Bijstand alsmede trajecten voor de UVI’s in het kader van de Wet Arbeidsongeschiktheid werden uitgevoerd onder de vlag van een aparte entiteit ‘Stimulans B.V. Vanaf 2007 heeft Drechtwerk zich met name geconcentreerd om leerwerkplekken aan de gemeenten (Werkplaats) aan te bieden. Daarmee is ook een eind gekomen aan de reïntegratie-activiteiten van Stimulans B.V. (lees: Drechtwerk) en bestaat er ook niet meer de noodzaak om nog langer een aparte entiteit als een Besloten Vennootschap in stand te houden. In 2008 zal Stimulans B.V. dan ook opgeheven worden.


Pagina: 23

Herziene Begroting 2008 C.

Financiële Begroting 2008

1

Toelichting op de Herziene begroting 2008 e.v.

Hierna worden de belangrijkste basiselementen, die invloed hebben op de begroting en de meerjarenramingen, behandeld te weten: • Het aantal SW-medewerkers in FTE’s • Het aantal overige (niet-SW) werknemers uitgedrukt in FTE’s • Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel • Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie • Hoogte gemeentelijke bijdrage • Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde • Investeringsactiviteiten • Afschrijvingslasten • Rentelasten

1.1

Aantal SW-medewerkers in FTE’s

In de Begroting 2008 is uitgegaan van 1.730 FTE’s. De opbouw van het salarisgevende aantal Swmedewerkers laat zich als volgt in beeld brengen: Gewijzigde Begroting 2007

Begroting 2008


1.746,0

1.729,0

1.730,0

1.730,0

Slapend bestand

-8,8

-2,0

Begeleid Werken

-20,6

-50,0

-80,0

-80,0

1.716,6

1.677,0

1.650,0

1.650,0

Gemiddelde bezetting in FTE's :

WSW-personeelsbestand

WSW-personeel (salarisgevend)

Realiteit 2006

In het begrote aantal FTE’s van 1.730 zijn 18 FTE’s verwerkt op basis van de Motie Irrgang, die als extra taakstelling aangemerkt worden voor het jaar 2008. De Motie Irrgang is bedoeld om een extra impuls te geven aan de verlaging van de wachtlijst.

1.2

Aantal overige (niet-SW)medewerkers in FTE’s

In de Begroting 2008 is uitgegaan van 172,3 FTE’s.

Gemiddelde bezetting in FTE's :

Ambtelijk personeel Gecontracteerde medewerkers Totaal

Realiteit 2006 110,0 33,0 143,0

Gewijzigde Begroting 2007

Begroting 2008


101 48 149

103 49 152

94,0 78,3 172,3

Drechtwerk begroot in 2008 ten opzichte van de Gewijzigde Begroting 2007 bijna 23 extra meewerkende voorlieden en/of staffunctionarissen. Deze functionarissen zijn benodigd bij de volgende onderdelen: • In het jaar 2008 gaat het project 10x10 (DrechtwerkPioniers) van start. Dit project is bedoeld om een honderdtal medewerkers kwalitatief voor te bereiden om de stap naar de kernbedrijven te kunnen maken. Voor dit project worden in 2008 drie begeleiders aangesteld voor 1 jaar. • De centrale stafafdelingen groeien met 6 FTE’s, te weten 2 vacatures Directie omvattend de Algemeen directeur, Directeur bedrijven (vervanging van externe inhuur) en 4 FTE’s P&O omvattend trajectbegeleiders.


Pagina: 24

Herziene Begroting 2008 • • • •

1.3

DrechtwerkAtelier groeit met 7 fte’s in verband met verzelfstandiging (2 stafmedewerkers financiën, 1 accountmanager en 1 medewerker technische dienst) en groei van het aantal SW-medewerkers (2 jobcoaches en 1 leidinggevende). DrechtwerkGroen groeit met 6 FTE’s. In de eerste plaats om de in afgelopen jaren ingehuurde leidinggevende om te zetten in vaste dienstverbanden en op de tweede plaats door de groei van het aantal SW-personeel bij DrechtwerkGroen. Bij de overige bedrijven; Elektronica, Kassen, Facilitair, Digitaliseren en Personeel 6 extra leidinggevende om professioneler en intensiever SW-personeel te kunnen begeleiden. Als bijzondere taakstelling is in deze begroting een bezuiniging opgenomen van -/- 5 indirecte medewerkers over heel Drechtwerk.

Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel

SW-Sector: De CAO-onderhandelingen voor de SW-sector voor de periode 1 november 2007 t.m. 1 november 2009 zijn nog niet afgerond. Partijen (VNG en de vakbonden werknemers) staan ten tijde van opstelling van de begroting 2008 lijnrecht tegenover elkaar. De werknemersvakbonden eisen 3% loonsverhoging per jaar en een eindejaarsuitkeringverhoging van 0,5%. De stijging van de gemiddelde loonsom per SW-werknemer stijgt in de Begroting 2008 met 3,1% t.o.v. de gewijzigde begroting 2007. Deze stijging laat zich als volgt in beeld brengen: • Loonsverhoging per 1 januari 2008 2,0% • Verhoging eindejaarsuitkering 2008 0,5% • Verhoging werkgeverslasten (zorgverzekeringswet) 0,4% • Incidentele verhogingen (periodieken e.d.) 0,5% Verhoging loonsom 2008 3,4% Het gemiddelde SW-loon ziet er als volgt uit: Realiteit 2006 Gemiddeld salaris per fte

-27.143


Begroting 2008


-27.893

-29.305

-28.848

De loonsverhoging voor de SW-medewerkers is voor de jaren 2009 – 2011 geraamd op 2,5%. Sector Ambtenaren: De werkgeversvakbond VNG en de werknemersvakbonden hebben overeenstemming bereikt over een nieuwe CAO met een looptijd van 1 juni 2007 tot 1 juni 2009. De salarisontwikkeling ziet er als volgt uit: • Loonsverhoging per 1 juni 2007 2,2% • Verhoging van de eindejaarsuitkering, 0,5% De eindejaarsuitkering komt daarmee op 3,5% • Loonsverhoging per 1 juni 2008 2,2% • Verhoging van de eindejaarsuitkering, 1,5% De eindejaarsuitkering komt daarmee op 5,0% De stijging van de gemiddelde loonsom per ambtenaar bedraagt 1,5%. Bij het WerXaam-personeel daalt de gemiddelde loonsom met 0,9%. De oorzaken laten zich als volgt vertalen: Ambtelijk WerXaam • Stijging loonsom in 2008 (loon 2,2% en EJU 1,5%) 3,7% 3,7% • Stijging werkgeverslasten (zorgverzekeringswet) 0,5% 0,5% • Incidentele verhogingen (periodieken e.d.) 0,3% 0,3% • Uitdiensttredingen hogere ambtenaren -3,0% - 5,1% Verlaging gemiddelde loonsom 2008 1,5% - 0,9% Ter verduidelijking: in de post Werxaam-personeel zaten de (extra) kosten voor de Algemeen directeur, directeur bedrijven en bedrijfsleider Drechtwerk Personeel.


Pagina: 25


Het gemiddelde salaris ambtelijk- en WerXaam personeel ziet er als volgt uit: Gewijzigde Realiteit Begroting Begroting 2006 2007 2008 Gemiddelde salariskosten per FTE: Ambtelijk personeel Gecontracteerde medewerkers

1.4

-55.373 -57.545

-55.861 -59.604


-60.743 -51.773

-56.702 -52.340

Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie

Met ingang van 1 januari 2008 gaat de subsidie SW van het Ministerie van SZW rechtstreeks naar de woongemeenten. De hoogte van de subsidie SW per Se is door het ministerie van SZW vastgesteld op € 25.337. Drechtwerk heeft in de Begroting 2008 rekening gehouden met een subsidie per SE van € 25.970, d.i. € 25.337 plus een compensatie van 2,5% (2007: 2,4%) voor CAO-aanpassingen en verhoging van werkgeverslasten. Er is in de Begroting 2008 rekening gehouden met een bonus voor Begeleid werken.van € 2.000 per begeleid werkenplaats is € 160.000

1.5

Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde

De verwachte groei, voortvloeiend uit de onderliggende begrotingen per kernbedrijf, is voor 2008 gemiddeld 2,6%. Daarbij is rekening gehouden met een inflatiecorrectie van 1,5% (€ 0,3 miljoen) en een verhoging van de minimum uitbestedingsdoel aan werkzaamheden als gevolg van de convenanten met de deelnemende gemeenten van 1,1% (stijging omzet € 0,3 miljoen betekent een toegevoegde waardestijging van € 0,15 miljoen). De ingezette middelen in 2008 voor het 10x10-project, het project ‘van Binnen naar Buiten’ moet in de jaren daarna 2009 – 2011 door betere tarieven per Fte nog een extra toegevoegde waarde van 1,4% opleveren (stijging toegevoegde waarde 2009 e.v. wordt dan jaarlijks + 4%).

1.6

Investeringsactiviteiten

De investeringsbegroting 2008 omvat vervangings- en nieuwe (project)investeringen . De vervangingsinvesteringen zijn de herinvesteringen van voornamelijk (productie)machines en bedrijfsauto’s en worden niet verder benoemd in onderstaand investeringsoverzicht: VervangingsNieuwe Bedrijf investeringen investeringen Centrale stafdiensten

30.000

-

Pioniers - Auto innovatiemanager - Auto Gastvrij

19.000 -

25.000 15.000

DrechtWerkMetaal&Assemblage

232.000

-

DrechtwerkElektronica

109.000

-

35.000 -

15.000

357.000 -

30.000

-

-

DrechtwerkAtelier - Borduurmachines DrechtwerkGroen - Uitbreiding 2 bedrijfsauto’s DrechtwerkKassen


Pagina: 26

Herziene Begroting 2008 - Bomenteelt op buitenterrein DrechtwerkPersoneel - Auto bedrijfsleider Totaal investeringsbegroting

1.7`

-

50.000

24.000 -

24.000

806.000

159.000

=

965.000

Afschrijvingslasten Afschrijving 2008

Omschrijving

afschrijving 2009

afschrijving 2010

afschrijving 2011

Afschrijvingen Af: Bijzondere posten 2007: Afwaardering KO-weg 1(v.a. 2009) Afwaardering Kassencomplex Afwaardering machines/inventaris Bij: Investering 2009 € 650.000: Nieuwe inrichting Nieuwbouw

1.415

1.220

1.120

1.050

40 115

367 40 115

356 40 115

354 40 75

65

65

65

Totaal afschrijvingslasten 2008 e.v.

1.260

763

674

646

De afschrijving op het complex aan de Kamerlingh Onnesweg 1 vindt nog plaats in 2008, ondanks de afwaardering in 2007 op basis van de intentie om het gebouwencomplex te verkopen en terug te huren.

1.8

Rentelasten

De rentelasten zijn gebaseerd op de langlopende leningen (zie overzicht treasury-paragraaf) en de rente liquide middelen. Een overzicht van het verloop van de liquide middelen is als bijlage 2 opgenomen in de Begroting 2008.

1.9

Gemeentelijke bijdragen 2008 Aantal personen per gemeente per 1-1-2008

Bijdrage in het tekort per gemeente

Alblasserdam Barendrecht Dordrecht Graafstroom Hendrik Ido Ambacht Nieuw-Lekkerland Papendrecht Ridderkerk Sliedrecht Zwijndrecht

77 40 1.039 15 39 25 116 159 140 190

162.000 84.000 2.184.000 32.000 82.000 53.000 244.000 334.000 294.000 399.000

Totaal

1.840

3.868.000


Pagina: 27


Resultatenrekening 2008 Gewijzigde

In duizenden euro's

Herziene

Realiteit

Begroting

Begroting

Begroting

2006

2007

2008

2008

d.d. 17-10-07

Netto-omzet Kosten orders Toegevoegde waarde Overige opbrengsten Netto-opbrengsten

22.168 6.309-

23.350 5.786-

23.383

24.584

4.893-

6.560-

15.859

17.564

18.490

18.024

917

192

510

663

16.776

17.756

19.000

18.687

Salarissen niet-subsidiabel

8.543-

9.144-

9.161-

9.866-

Overige personele kosten

1.992-

1.735-

1.826-

2.212-

Resultaat Begeleid werken

380

916

1.206

1.614

Algemene kosten

8.422-

8.332-

7.898-

8.006-

Operationeel resultaat

1.801-

539-

1.321

217

Salarissen Wsw

46.593-

46.777-

46.936-

47.475-

Rijksbijdrage

43.365

43.319

42.509

43.630

Subsidieresultaat

3.228-

3.458-

4.427-

3.845-

Resultaat voor buitengewone Baten en lasten

5.029-

3.997-

3.106-

3.628-

Kosten FPU en wachtgelden

573-

550-

550-

-

Buitengewone baten

909

53

-

-

Buitengewone lasten

833-

7.877-

100-

240-

Buitengewone baten en lasten

497-

8.374-

650-

240-

Resultaat voor gemeentelijke bijdrage

5.526-

12.371-

3.756-

3.868-

Gemeentelijke bijdrage

5.526

12.371

3.756

3.868

-

-

-

-

Exploitatieresultaat


Pagina: 28


Toelichting op de Resultatenrekening 2008

In duizenden euro's Realiteit 2006 Categorie 3.4 3.4

Netto-omzet Kosten orders Toegevoegde waarde


Begroting 2008


23.383 -4.893 18.490

24.584 -6.560 18.024

d.d. 17-10-07

22.168 -6.309 15.859

23.350 -5.786 17.564

De toegevoegde waarde stijgt in het begrotingsjaar 2008 met 2,6% ten opzichte van de gewijzigde begroting 2007. De toegevoegde waardeverhoging wordt bewerkstelligd door opleiding en verplaatsing van industrieel productief personeel naar hogere tariefgevende onderdelen zoals DWGroen, DWFacilitair en DWPersoneel.

3.4 3.4 3.4 4.2 4.2 4.2

-24 29 46 45 20 801 917

-200 28 44 40 100 180 192

0 30 50 30 100 300 510

21 27 45 40 127 402 662

Netto-opbrengsten

16.776

17.756

19.000

18.686

Salarissen ambtelijk personeel Sociale lasten ambtelijk personeel Pensioenlasten ambtelijk personeel Salariskosten ambtelijk personeel Salarissen gecontracteerde medewerkers Ingehuurd personeel Salarissen niet-subsidiabel

-5.338 -248 -505 -6.091 -1.899 -553 -8.543

-4.904 -192 -546 -5.642 -2.861 -641 -9.144

-5.445 -211 -601 -6.257 -2.537 -368 -9.161

-4.662 -183 -519 -5.364 -4.089 -412 -9.865

3.4 3.4

Vervoerskosten WSW Eigen bijdrage vervoer WSW Vervoerskosten WSW

-1.296 52 -1.244

-1.096 60 -1.036

-1.095 60 -1.035

-1.183 50 -1.133

3.4 3.4 4.2 4.2 3.4

Studiekosten Werkkleding Kerstpakketten Jubilea, recepties e.d. Overige kosten Overige personeelskosten WSW

-288 -125 -76 -30 -66 -585

-303 -142 -61 -53 -40 -599

-300 -142 -61 -53 -55 -611

-414 -141 -65 -48 -92 -760

1.0 1.0 1.0 1.0 3.4

Prijsverschillen inkopen Opbrengst afval Huuropbrengst gebouwen Bijdrage bedrijfsvervoer Subsidie scholing Overige bijzondere inkomsten Overige opbrengsten


Pagina 29



In duizenden euro's Realiteit 2006 Categorie

1.0 3.4 3.4 3.4

Vergoeding reis- en verblijfkosten Aanstellingskosten Studiekosten Overige personeelskosten


d.d. 17-10-07

-43 0 -57 0

-50 -25 -80 -25

-71 -88 -123 -37

-163

-100

-180

-319

-1.992

-1.735

-1.826

-2.212

-115 495 380

-350 1.266 916

-576 1.782 1.206

-624 2.238 1.614

21

50

70

80

Afschrijvingen

-1.448

-1.334

-1.500

-1.260

Investeringen

2.200

750

1.000

965

Totaal overige personeelskosten Loonsuppletie Begeleid werken Subsidie Begeleid werken Resultaat Begeleid werken Aantal Begeleid werkers 2.0

Begroting 2008

-46 -42 -51 -24

Overige personeelskosten niet-WSW

3.4 4.1


2.0 2.0

Rente leningen Rente liquide middelen Rente

-565 -138 -703

-483 -300 -783

-451 -300 -751

-527 -136 -663

3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

Terreinen Gebouwen Installaties Machines Computerapparatuur Inventarissen Aanschaffingen < f. 2.000 Vervoermiddelen Schoonmaakkosten

-6 -152 -175 -212 -294 -7 -85 -92 -122

-14 -102 -135 -203 -253 -50 -85 -88 -135

-10 -50 -140 -200 -250 -10 -50 -100 -120

-19 -83 -139 -245 -271 -13 -22 -133 -120

Onderhoud

-1.145

-1.065

-930

-1.045

Elektriciteit Gas Water Benzine/gasolie/lpg Energie

-416 -604 -20 -234 -1.274

-420 -480 -21 -241 -1.162

-450 -550 -22 -250 -1.272

-416 -509 -36 -276 -1.237

3.1 3.1 3.4 3.1


Pagina 30



In duizenden euro's Realiteit 2006 Categorie 3.4 3.4 3.4


Begroting 2008


d.d. 17-10-07

Erfpacht Gebouwen Bedrijfsmiddelen

-247 -326 -90

-250 -351 -43

-250 -420 -60

-250 -392 -93

Huur

-663

-644

-730

-735

De huurcontracten van gebouwen aan de Vierlinghstraat in Dordrecht zullen gedeeltelijk in 2008 aflopen en niet meer verlengd worden. Huurpanden in 2008 e.v.: Lokaties Vierlinghstraat 14a/16 industrie 269 270 88 136 Lokatie Pascalstraat DWFacilitair 20 30 60 64 Lokatie DWElectronica 0 0 150 0 Lokatie DWPersoneel 0 0 100 140 Lokaties DWGroen 37 14 22 17 Lokatie Regiebureau 0 0 0 35 Totaal huur gebouwen 326 314 420 392 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

Onroerende zaakbelasting Milieubelastingen, reinigingsrechten Brand- en bedrijfsschadeverzekering W.A.-verzekering bedrijf Motorrijtuigenverzekering Overige belastingen & verzekeringen

-47 -96 -120 -47 -98 -35

-45 -130 -125 -50 -105 -32

-50 -130 -126 -50 -110 -40

-61 -157 -92 -11 -124 -35

Belastingen & verzekeringen

-443

-487

-506

-480

Telecommunicatie Kantoorbenodigdheden Portikosten Kosten fotokopieën Abonnementen, contributies, vakliteratuur Accountantskosten Vergader- en representatiekosten Diverse overige kosten

-127 -84 -44 -70 -109 -53 -43 -110

-135 -65 -45 -70 -105 -80 -40 -139

-135 -65 -43 -70 -103 -80 -40 -72

-129 -73 -54 -81 -98 -80 -43 -174

Kantoorkosten

-640

-679

-608

-731


Pagina 31




3.4 3.4 3.4 3.4

Reclamekosten Veilingkosten Acquisitiekosten Overige verkoopkosten

Begroting 2008


d.d. 17-10-07

-68 -85 -21 -13

-125 -126 -51 -60

-61 -126 -51 -37

-103 -108 -55 -124

-187

-362

-275

-391

Reis- en verblijfkosten Kosten lease Afschrijving incourante voorraden Oninbare vorderingen Schadevergoedingen Voorraadverschillen Boekresultaat verkoop activa Externe adviseurs Kosten alg. beheer & pers.zaken Magazijn & expeditiekosten Diverse overige lasten

-114 -352 -62 -23 -37 5 -24 -1.094 -36 -14 -167

-99 -405 -27 -5 -21 -2 0 -1.102 -36 -60 -60

-100 -400 -10 -10 -45 -5 0 -600 -36 -20 -100

-98 -397 -23 -8 -33 -3 0 -628 -36 -25 -214

Overige kosten

-1.918

-1.817

-1.326

-1.464

Totaal algemene kosten

-8.421

-8.333

-7.898

-8.006


-1.801

-540

1.321

217

Verkoopkosten 3.4 3.4 2.0 4.2 3.3 3.4 6.0 3.4 3.4 3.4 3.4


4.2 4.1

Salarissen wsw-medewerkers Rijksbijdrage Wsw-medewerkers Subsidieresultaat

-46.593 43.365 -3.228

-46.777 43.319 -3.458

-46.936 42.509 -4.427

-47.475 43.630 -3.845

4.2 4.2 1.0

Salarissen WSW Sociale lasten WSW Pensioenlasten WSW Salarissen Wsw

-39.026 -3.298 -4.269 -46.593

-39.172 -3.506 -4.099 -46.777

-39.304 -3.518 -4.113 -46.936

-39.757 -3.558 -4.160 -47.475

De salarissen zijn herrekend op basis van de afgesloten CAO-voorwaarden 2006 voor zowel het WSWals het ambtelijk personeel. De stijging van de salarissen en sociale lasten in 2008 zijn geraamd op 3,1%. Op de salarissen SW zijn de ontvangen WAO-gelden en loonheffingssubsidies in mindering gebracht.


Pagina 32




Basisuitkering subsidie Motie Verburg/Bussemaker Motie Irrgang


Begroting 2008


43.844

45.411 456 45.867 -2.238

d.d. 17-10-07

43.860

44.102 484

Toewijzing subsidie Begeleid Werken

43.860 -495

44.586 -1.266

447 44.291 -1.782

Rijksbijdrage Wsw

43.365

43.319

42.509

43.630

1.773,7

1.740,6 18,4

1.722,7

1.742,4 17,6 1.760,0 25.970

Doelstelling SW SE's: Taakstelling Motie Verburg/Bussemaker Motie Irrgang Realisatie / interne taakstelling

1.773,7

1.759,0

17,6 1.740,3

Toekenning per SE (incl. incidenteel):

24.727

25.347

25.450

In de berekening van het subsidiebedrag per SE is rekening gehouden met aanvullende middelen voor de Wsw-sector in verband met loon- en prijsbijstelling. Resultaat voor buitengewone Baten en lasten

-5.029

-3.997

-3.106

-3.628

Buitengewone baten Buitengewone lasten Totaal

909 -1.406 -497

53 -8.427 -8.374

0 -650 -650

0 -240 -240

335 477 97 909

0 0 53 53

0 0 0 0

0 0 0 0

Dotatie ADV- en verlofspaarplan Dotatie voorziening FPU Terugvordering rijksbijdrage 2004-2005 Afrekening pensioenlasten 2002-2005 Diverse buitengewone lasten Totaal buitengewone lasten

-129 -573 -428 -179 -97 -1.406

-100 -550 0 0 -7.777 -8.427

-100 -550 0 0 0 -650

-200 -30 0 0 -10 -240

Resultaat voor gemeentelijke bijdragen

-5.526

-12.371

-3.756

-3.868

Vrijval verlofrechten personeel Vrijval voorzieningen inactieven Diverse buitengewone baten Totaal buitengewone baten


Pagina 33



In duizenden euro's Realiteit 2006 Categorie 4.2

Bijdrage gemeenten


Begroting 2008


3.756

3.868

d.d. 17-10-07

5.526

12.371

Het begrote verlies van € 3,9 miljoen zal op voorschotbasis in rekening gebracht worden aan de deelnemende gemeenten. Bijdrage Gemeenten : Bijdrage per werknemer Gemiddeld aantal personen



2.856 1.935

6.552 1.888

2.041 1.840

2.102 1.840

0

0

0

0

Pagina 34


Meerjarenraming resultaten 2009 - 2011

In duizenden euro's

Gewijzigde

Herziene

Realiteit

Begroting

Begroting

Begroting

Raming

Raming

Raming

2006

2007

2008

2008

2009

2010

2011

d.d. 17-10-07

Netto-omzet Kosten orders Toegevoegde waarde

22.168 6.309-

23.350 5.786-

23.383 4.893-

24.584 6.560-

25.322 6.757-

26.081 6.960-

26.864 7.168-

15.859

17.564

18.490

18.024

18.565

19.122

19.695

Overige opbrengsten

917

192

510

663

535

535

433

Netto-opbrengsten

16.776

17.756

19.000

18.687

19.100

19.657

20.128

Salarissen niet-subsidiabel

8.543-

9.144-

9.161-

9.866-

9.851-

10.121-

10.300-

Overige personeelskosten

1.992-

1.735-

1.826-

2.212-

2.164-

2.206-

2.248-

Resultaat Begeleid werken

380

916

1.206

1.614

1.770

1.934

2.106

Algemene kosten

8.422-

8.332-

7.898-

8.006-

8.569-

8.053-

8.101-


1.801-

539-

1.321

217

286

1.210

1.586

Salarissen Wsw

46.593-

46.777-

46.936-

47.475-

47.979-

49.027-

50.098-

Rijksbijdrage

43.365

43.319

42.509

43.630

44.109

45.075

46.062

Subsidieresultaat

3.228-

3.458-

4.427-

3.845-

3.870-

3.953-

4.036-

Res. voor buitengewone Baten en lasten

5.029-

3.997-

3.106-

3.628-

3.584-

2.742-

2.451-

Kosten FPU en wachtgelden

573-

550-

550-

-

-

-

-

Buitengewone baten

909

-

-

-

-

-

Buitengewone lasten

833-

7.877-

100-

240-

270-

270-

270-

Buitengewone baten en lasten

497-

8.374-

650-

240-

270-

270-

270-

Resultaat voor gemeentelijke bijdrage

5.526-

12.371-

3.756-

3.868-

3.854-

3.012-

2.721-

Gemeentelijke bijdrage

5.526

12.371

3.756

3.868

3.854

3.012

2.721

-

-

-

-

-

-

-


Versie:20 februari 2008

53

Pagina 35

Billage: Liquidtteitsbegrotinq 2008 Totaal Saldo 1-1-2008

januari

febniari

inaairt

juni

mei

aprii

juli

augvstiis

September

oktober

november

deeember

-6,000

-6.633

-5.424

4.739

-4.653

-2.319

-2.957

-969

1.985

2.496

2.765

4.237

-23556 -43.125 -9.873 -663

-2424 -3.637 -92? -166

-2107 -3.194 -788 0

-1603 -3,194 -788 0

-2036 -3.194 -788 -166

-2189 -5.503 -788 0

-1762 '4.080 -1.066 0

-1777 -3.194 .788 -166

-1962 -3.194 -788 0

-1777 -3.194 -788 0

-1853 -3.194 -788 -166

-1845 -3.194 -788 0

-2113 -4.349 -788 0

DebiteBien Humopbrengst geboswen Bijdrage bedrij&vervoer Overige bijzondere inkomsteii Bijdrage gemeenten

29132 45 42 402 4110

2.428 4

2,428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

2.428 4

34

34 1.028

34

34

34 1.028

34

2.428 4 42 34

34 1.028

34

34

34 1.028

34

Egen bijdrage ¥ervoer wsw Subsidie scboling Subsidie Begeleid werken Rijksbijdrage Wsw-medewerk«s

50 493 2078 43631

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

4 41 160 3,356

4 41 160 3.356

4 41 320 6.712

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

4 41 160 3.356

Esploitafieresultaat

2,765

1.128-

964

440

158-

2.089

882-

143

1.109

266

25

1,227

1.224-

Investeringen Aflossingen Bijdrage Gemeenten Totaal, rautatie

965 1.971 4.700

80 -1.086 1.500 633-

80 164

80 164

80 164

80 164.

80 164

80 164

685

86

2.334

638-

80 164 1.600 2.953

80 164

1.209

80 164 1.600 1.988

511

270

1.471

979-

6.633-

5,424-

ZSSFt

969-

1.985

2.4%

2.765

4.237

3.258

Creditenren Salarisbetalingen Overige personeelskosten Rentekosten

Saldo ultimo maamd

'

4,739-

4.653-

2.319-

80 164

80 164

Bijlage Balans 2008 [ACTIVA Vaste activa: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Vlottende activa: Vooraden Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen

TOTAAL ACTIVA

| PASSIVA

E ia e n vermoaen: Algemene reserve Nog te bestemmen resultaat Risico dragend vermogen

[Voorzieningen Schulden op lange termijn: Leningen Vlottende passiva: Kortlopende schulden Overlopende passiva

TOTAAL ACTIVA

31-12-2006

HERZIENE BEGROTING 31-12-2007| 31-12-2008

34 15.698 72 15.804

29 10.699 78 10.806

24 9.439 78 9.541

1.774 6.864 566 1.135 10.339

1,140 13.271 473 371 15.255

1.140 10.836 473 1.600 14.049

26.1431

26.061|

23.5901

2006]

2007 1

2008|

0 0

0 0

0 0

0

0

0

8811

3.581

12.703 12.703

11.028 11.028

9.057 9.057

11.338 1.221 12.559

9.753 1,699 11.452

9.753 1.699 11.452

26.1431

26.061

23.590

Biilaqe Balans 2008 IACTIVA Vaste activa: Immaterieie vaste activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa

Vlottende activa; Vooraden Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen

TOTAAL ACTIVA

PASSIVA Eiaen vermoaen: Algemene reserve Nog te bestemmen resultaat Risico dragend vermogen

Voorzieningen Schulden OD lanae termiin: Leningen Vlottende passive; Kortlopende schulden Overlopende passiva

TOTAAL ACTIVA

HERZIENE BEGROTING Begr. 2009 | 31-12-2006 31-12-20071 31-12-2008 31-12-2009

34 15,698 72 15.804

29 10.699 78 10.808

24 9.439 78 9,541

19 8.676 78 8,773

1.774 6.864 566 1.135 10,339

1.140 13.271 473 371 15.255

1.140 10,836 473 1.600 14.049

1.140 10,836 473 1.455 13.904

26,143

26,061 1

23. 590 1

22.677

2007|

2008|

2006|

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2006|

0 0 0

881

3.581|

3,081 1

2,841

12.703 12.703

11.028 11.028

9,057 9,057

8,384 8,384

11.338 1.221 12.SSS

9.753 1.699 11,462

9.753 1.699 11,462

9,753 1.699 11,462

26.1431

26.0611

23.690|

22.677

Herziene Begroting 2008 en Meerjarenraming

Recommend Documents