GRONINGER M U S E U M /v, ^^7)) ^ provincie
College van Gedeputeerde Staten van de provincie Groningen Postbus 610 9700 AP GRONINGEN
Ing.d.d.: Corr.nr.;
Afd,: 6 mei 2011
gs/hr/12368-289
9 M Ei 2011 Zaaknr.;
CA/
J|N|
Onderwerp: Plan van aanpak liquiditeitspositie Groninger IVIuseum
Geacht college, Zoals afgesproken ontvangt u hierbij het 'Plan van aanpak iiquiditeitspositie Groninger IVIuseum'. IVlet vriendelijke groet.
Kees van T w i s t Algemeen directeur
In afschrift aan: Jeannette Vedder, Paul Vinkenvleugel
MUSEUMEILAND 1 - P.O. BOX BO - B700 iVIE GRONIIUGEN Ni. ■ T^t-SI(0)50-3888555 - F + 3 1 { 0 ) 5 0 - 3 i e 0 8 1 S • WWW.ORONtNQERIVI'UStUM .IVL
Plan van Aanpak iiquiditeitspositie Groninger Museum Algemeen Het Groninger IMuseum is er iiet afgelopen 15 jaar in geslaagd om met vernieuwende publieksconcepten en Internationaal vermaarde tentoonstellingen de bezoekersaantallen naar een niveau te brengen dat ver boven verwaciiting lag en ver boven iiet aantal waarop de capaciteit van iiet museum werd gebaseerd. De toeristische potentie van het museum Is enorm, de economische spin-off over de afgelopen 15 jaar voor de gemeente Groningen is circa 130 miljoen euro. Het geboekte succes is niet vanzelfsprekend tot stand gekomen, maar gerealiseerd door gericht te investeren in aansprel<ende presentaties, collecties en educatie, dit om een zo groot en breed mogelijk publiek te bereiken. Het resultaat Is een breed aanbod aan tentoonstellingen voor diverse publieksgroepen, een veelzijdige collectie die zich onderscheidt van andere collecties van belangwekkende musea in Nederland en een dynamisch educatief beleid waarin nieuwe trends op de voet worden gevolgd, maar ook nieuwe plannen worden ontwikkeld. I^et name de tentoonstellingen en de daarbij behorende openingen hebben inmiddels een bekendheid die de grenzen van Nederland overschrijdt. Hierdoor is de positie van het Groninger I^useum om samenwerkingsverbanden aan te gaan met andere internationale musea de afgelopen 10 jaar duidelijk versterkt. Zowel de tentoonstellingen als de uitstraling van het gebouw zijn nauw met elkaar verbonden. Na 15 jaar Groninger l^useum in de Zwaaikom was het moment aangebroken om een nieuwe stap te zetten. Deze stap is er een van verduurzaming en versterking, zowel op het gebied van succes als op dat van innovatie en verdieping. Van april tot december 2010 was het Groninger Museum tijdelijk gesloten wegens de revitalisatie van het gebouw. Door de revitalisatie heeft zowel het interieur als het exterieur van het museum de glans van zijn oorspronkelijke staat heroverd. Studio Job, Maarten Baas, de Spaanse designer Jaime Hayon en Alessandro Mendini hebben bijgedragen aan het verbeterde gebouw met een spectaculaire ontvangstruimte de Job Lounge, een prachtig vernieuwd restaurant en een innovatief informatiecentrum dat de bestaande bibliotheek vervangt. Alessandro Mendini ontwierp de nieuwe tegel voor het exterieur van het Mendinipaviljoen. De heropening van het Groninger Museum met de tentoonstelling Het onbekende Rusland is een groot succes, een kleine 100.000 bezoekers hebben het vernieuwde en verfrissende Groninger Museum bezocht (19 december 2010 - 1 mei 2011). Analyse Het Groninger Museum heeft in de periode van 2006 tot en met 2009 een succesvol beleid gevoerd waardoor de uitgaven en inkomsten in goede balans waren en het negatieve vermogen zelfs kon worden teruggedrongen van negatief € 385.334 tot negatief € 19.993 per 31 december 2009. Ondanks het succes staat de liquiditeitspositie van het Groninger Museum al jaren onder druk. De laatste maanden is de druk op de liquide middelen drastisch toegenomen. Dit is veroorzaakt door de volgende factoren:
-
De opeenvolging van dure projecten (Cuba, Duitsland, Revitalisatie Groninger Museum en Het onbekende Rusland). - De afwikkeling van een aanzienlijke schenking laat op zich wachten. - De projecten Cuba en Duitsland hebben minder bezoekers getrokken dan geprognosticeerd. Hierdoor zijn niet die inkomsten gegenereerd die nodig waren voor het vullen van het Fonds Kunst en Economie (revolving fund principe). Het Fonds kan op korte termijn niet de toegezegde bijdrage aan het project Het onbekende Rusland van € 600.000 overmaken naar het Groninger Museum. De bijdrage van Fonds Kunst en Economie aan het project Het onbekende Rusland komt verspreid over 2011, 2012 en 2013. - Het budget van het Groninger Museum voor de revitalisatie was € 1.040.500, uiteindelijk zijn de totale kosten van de werkzaamheden waar het Groninger Museum voor verantwoordelijk was uitgekomen op € 1.683.012, een overschrijding op het budget van € 642.512. - Na de revitalisatie van het Groninger Museum was er in eerste instantie sprake van een onderschrijding op de projectkosten van € 500.000 in dat deel waarvoor de gemeente Groningen dienst RO/EZ verantwoordelijk was. De totale begroting van de revitalisatie was € 5.402.041. De begroting van het Groninger Museum was vastgesteld op € 1.040.500, de begroting van de gemeente Groningen dienst RO/EZ op € 4.361.541. Het Groninger Museum had het standpunt ingenomen dat alle gelden die overbleven zouden worden verrekend met het totale project. Hierover is het overleg nog niet afgerond. - De sluiting van het Groninger Museum heeft met name gevolgen gehad voor het resultaat van de Groninger Museumcafé BV. Door de sluiting van het Groninger Museum nam het aantal klanten aan het café zienderogen af. Hieruit blijkt dat het bezoek aan het café onlosmakelijk is verbonden met het bezoek aan het Groninger Museum. De geprognosticeerde uitkering vanuit het café van positief € 75.000 is niet gerealiseerd, het resultaat van het café over 2010 is uitgekomen op negatief € 177.581. Liquiditeitspositie Per 1 mei 2011 ziet de liquiditeitspositie van het Groninger Museum er als volgt uit: Te betalen Bouwbedrijf Dijkstra Draisma Gemeente Groningen dienst RO/EZ achterstallig huur 2010 Gemeente Groningen dienst RO/EZ revitalisatie Diverse crediteuren 2010 Gemeente Groningen dienst RO/EZ huur 2011 Gemeente Groningen dienst RO/EZ leges revitalisatie Gemeente Groningen dienst Belasting BAM Crediteuren 2011 Fonds CRE Gasunie GasTerra afwikkeling project Waterhouse
€ € € € € € € € € €
357.000 153.282 830.000 126.476 206.585 37.536 56.380 81.875 592.111 298.408
Totaal
€ 2.739.653
Te ontvangen OP korte termijn Schenking particulier Gemeente Groningen dienst RO/EZ leges revitalisatie Fonds CRE Gasunie GasTerra voorschot tent. Nordic Art (2012/2013) Btw januari tot en met maart Museumjaarkaart afrekening 2010 Bijdrage Fonds Kunst en Economie Debiteuren 2011 (Mondriaan Stichting, Belastingdienst REB) Totaal
€ 527.000 37.536 € € 300.000 131.723 € € 20.859 90.723 € 130.104 € € 1.237.945
Gesaldeerd
€ 1.501.708
Ouderdomsanalyse crediteuren O tot 30 dagen 31 tot 60 dagen 61 dagen en ouder
€ 1.287.409 € 283.046 € 1.169.198
€ 2.739.653
Sinds eind 2010 is het Groninger Museum in gesprek met de gemeente Groningen dienst OCSW, gemeente Groningen dienst Treasury en de provincie Groningen over de ontstane situatie. De liquiditeitsprognose, bijlage 1, geeft de kredietbehoefte van het Groninger Museum over 2011 aan. Om de continuïteit van het Groninger Museum te garanderen zal het Groninger Museum maatregelen treffen in de beheersfeer: het terugdringen van de vlottende activa door snel gelden te innen, terughoudend te zijn in voorfinanciering van projecten en het doorvoeren van bezuinigingen op het personele vlak. Naast deze maatregelen, die op termijn een wezenlijke bezuiniging betekenen, is het onontkoombaar dat er externe middelen moeten worden aangetrokken. Aansprakelijk Vermogen De Stichting Groninger Museum voor Stad en Lande had op 1 januari 2006 een aansprakelijk vermogen van negatief € 385.334. Het Groninger Museum is er in de afgelopen 4 jaar in geslaagd om een succesvol beleid te voeren waardoor de uitgaven en inkomsten in goede balans waren en het negatieve vermogen zelfs kon worden teruggedrongen tot negatief € 19.993 per 31 december 2009. Door het negatieve resultaat van € 88.679 over 2010 is het negatieve vermogen weer gestegen tot € 108.672. Het verlies over 2010 is inclusief de éénmalige afwaardering van de deelneming van de Groninger Museumcafé BV. Door de sluiting van het Groninger Museum gedurende 7 maanden in 2010, konden er géén extra inkomsten worden gegenereerd en kwamen er weinig gasten in het café en restaurant. Hieruit blijkt dat de Groninger Museumcafé BV onlosmakelijk is verbonden met het museum. Door het stijgen van het negatieve vermogen is het Groninger Museum weer in een financieel lastige positie gekomen, want er is geen buffer, met andere woorden tegenvallers kunnen niet worden opgevangen.
Door de verhouding eigen inkomsten versus subsidie-inkomsten blijkt ook dat het Groninger Museum kwetsbaar is voor de inkomsten uit de bezoekers en commerciële activiteiten. Tegenvallende bezoekersaantallen bij een aantal projecten werken door op alle andere inkomstenbronnen van het museum; de omzet in de winkel daalt en de commerciële ontvangsten lopen terug. Om deze kwetsbaarheid van het Groninger Museum op te vangen, met uitdrukkelijk behoud van de kwalitatieve en kwantitatieve doelstellingen, blijft het noodzakelijk om het ingezet beleid van de afgelopen jaren, na een onderbreking in 2010, voort te zetten om het aansprakelijk vermogen structureel te versterken. Het is voor de directie en Raad van Toezicht van het Groninger Museum een voorwaarde om per jaar, vanaf 2012, gemiddeld een overschot na te streven van ongeveer € 100.000. Op deze wijze kan het negatief aansprakelijk vermogen worden weggewerkt en kan er op termijn een financiële buffer worden opgebouwd. De begroting 2011 en het meerjarenperspectief 20102016 zijn hierop gericht. Het Groninger Museum w i l in de periode 2012-2016 tiet negatief aansprakelijk vermogen ombuigen tot een positief aansprakelijk vermogen van circa €500.000. Revitalisatie Groninger Museum De revitalisatie van het Groninger Museum in 2010 is binnen 7 maanden afgerond. De begroting voor de revitalisatie is opgedeeld in 2 deelbegrotingen namelijk de begroting van het Groninger Museum, waarbinnen de werkzaamheden aan het interieur worden verantwoord, en de begroting van de gemeente Groningen dienst RO/EZ voor de rest van de revitalisatie. Het budget van het Groninger Museum voor de revitalisatie was € 1.040.500, uiteindelijk zijn de totale kosten van de werkzaamheden waar het Groninger Museum voor verantwoordelijk was, uitgekomen op € 1.683.012, een overschrijding op het budget van € 642.512. Specificatie Meer- en minderwerk GM collector
€ 472.571 € 169.941
De GM collector is een nieuw systeem waarmee de bezoeker via een sleutelhanger zelf informatie kan verzamelen over kunstwerken op de hoofdtentoonstelling. De bezoeker kan later thuis zijn persoonlijke verzameling op een voor hem persoonlijk gemaakte webpagina bekijken. Deze persoonlijke webpagina is ook al tijdens het bezoek aan het museum te bekijken in het nieuwe informatiecentrum. De oorzaken van de meerkosten van de revitalisatie zijn als volgt: De inbouwapparatuur voor de keuken op Coop Himmelb(l)au bleek niet in het bestek te staan en moest alsnog worden aangeschaft.
De inbraak- en brandinstallatie moest worden vervangen en uitgebreid. Hieruit vloeide voort dat ook de bekabeling moest worden aangepast aan de hedendaagse normen. Door de invoering van de GM collector was het noodzakelijk om een datanetwerk op de zalen aan te leggen. De schuifdeur van de entree van het museumcafé is aangepast. In het verleden veroorzaakte de oude deur altijd een tochtstroom voor de bezoekers. De expeditiedeuren zijn verbreed. Vrachtwagens kunnen nu op een Verzekeringstechnisch' verantwoorde manier laden en lossen. Ook kan hierdoor de kunst op een veilige en klimatologisch verantwoorde manier het museum worden binnengebracht. De spots in de tentoonstellingsruimten bleken uit productie waardoor de eenheid in verlichting niet meer mogelijk zou zijn. Er is gekozen voor een duurzame oplossing: LED-verlichting. Voor de kosten van de bouwkundige aanpassing voor de omwisseling van het onderwatercafé naar het informatiecentrum was € 207.200 begroot binnen de begroting van het Groninger Museum. Aangezien het meerwerk van bouwkundige aard is, is het bedrag overgeheveld naar de begroting van gemeente Groningen dienst RO/EZ. De gemeente Groningen dienst RO/EZ heeft echter voor een deel van deze kosten het Groninger Museum aangeslagen. Hierover volgt nog overleg met de gemeente Groningen dienst RO/EZ. De meerkosten van het project GM collector bedroegen € 169.941. Het project was aangemeld bij de BankGiroLoterij 'goed geld gala' (extra projecten) in combinatie met de nieuwe website van het Groninger Museum. Er was een bijdrage gevraagd van € 268.140. Echter op 10 februari 2011 werd op het 'goed geld gala' van de BankGiroLoterij bekend gemaakt aan wie de bijdragen werden toegekend. Het project van het Groninger Museum was hier niet bij. De zorgelijke liquiditeitspositie wordt mede veroorzaakt door het meer- en minderwerk en de GM collector. De totale exploitatielasten van de revitalisatie, zie bijlage 2, zijn meegenomen in het meerjarenperspectief 2010-2016. Organisatie Per 1 februari 2011 is het nieuwe organisatiemodel (bijlage 3) van het Groninger Museum in werking getreden. Concreet houdt dit in dat er wordt teruggekeerd naar een eenhoofdige directie. Van daaruit worden de verantwoordelijkheden als volgt geregeld: Er zijn een Management Team, als opvolger van het directieoverleg, en een Hoofdenoverleg ingesteld. Het Management Team bestaat uit de algemeen directeur en de controller/ hoofd Algemene Zaken. Het Management Team overlegt rechtstreeks met de hoofden van de clusters. Deze directe manier van bed rijfsvoeren bevordert een efficiënte manier van beslissen en de organisatie geeft aan de medewerkers een grote mate van gedelegeerde verantwoordelijkheid. De organisatie van het Groninger Museum is opgedeeld in drie kernclusters (Presentaties, Collecties
en Educatie) en vier clusters (Algemene Zaken, Communicatie, Facilitaire Zaken en Beveiliging). De clusters staan volledig in dienst van de kernclusters. Control De begrotingssystematiek wordt aangepast. Het was altijd zo dat de begroting door de controller, onder verantwoordelijkheid van de directie, werd opgesteld, de Raad van Toezicht stelt de begroting vast. Door de invoering van het 'hoofden' model worden ook de budgetverantwoordelijkheden gedelegeerd naar de hoofden. De hoofden leveren vanaf begroting 2012 de activiteitenbegroting per afdeling aan, het MT stelt de definitieve begroting op waarna de Raad van Toezicht de begroting vast stelt. De controle van de budgetten komt te liggen bij het MT, de kwartaalrapportages zijn in dit geval leidend en worden als sturingsmiddel gebruikt om te kijken of de doelstellingen worden gehaald. De kwartaalrapportages worden door het MT met de gemeente Groningen en de provincie Groningen besproken. In de begroting worden ook de investeringen meegenomen. Voor iedere investering dienen er tenminste twee offertes en een financieringsplan aanwezig te zijn. Investeringen en kosten die niet in de begroting zijn opgenomen, en meer bedragen dan € 20.000, moeten door de Raad van Toezicht worden goedgekeurd. De budgetten die via de begroting zijn toegewezen aan de hoofden zijn "out of pocket" kosten die door de hoofden volledig beheersbaar zijn. Dit vergt voor de directie een andere manier van denken. Door het delegeren van de budgetverantwoordelijkheden kan er alleen over budgetten worden beschikt na instemming van het hoofd. Personeel In 2010 is het tijdelijke contract van de entrepreneur niet verlengd, de coördinator niet-commerciële publieksactiviteiten (vast contract) is niet vervangen. Ook is er teruggekeerd naar een eenhoofdige directie, het Groninger Museum gaat door met één directeur. Financieel heeft dat pas positieve gevolgen vanaf 2012. In de periode 2012 tot 2015 zullen nog vier medewerkers met een vast contract het Groninger Museum verlaten wegens het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Zij zullen niet worden vervangen. Als de subsidie voor de gesubsidieerde banen wegvalt dan zullen ook deze functies niet meer worden ingevuld. De mutaties die hieruit voortvloeien zijn meegenomen in het meerjarenperspectief 2010-2016 van het Groninger Museum (bijlage 4). Voorfinanciering projecten Gemiddeld wordt er door het Groninger Museum de laatste jaren € 600.000 voorgefinancierd voor projecten die in de toekomst plaats gaan vinden. Deze voorfinanciering legt een zware claim op de beschikbare liquide middelen van het Groninger Museum. Vanaf begroting 2012 wordt er rekening mee gehouden om de voorfinanciering van de projecten te minimaliseren. De afspraak wordt dat alleen de voorbereidingskosten van de A-tentoonstellingen mogen worden geactiveerd. Ook wordt er binnen de activiteitenbegroting van de afdeling presentaties een budget opgenomen voor de kosten van nieuwe projecten.
Het Groninger Museum gaat de voorfinanciering van projecten terugbrengen. Alleen A-tentoonstellingen mogen vanaf 2012 op de balans worden geactiveerd indien er een realistische begroting en dekkingsplan aanwezig zijn. Het 1^ kwartaal van 2011 Sinds de heropening op 18 december 2010 zijn circa 100.000 bezoekers de kassa's van het Groninger Museum gepasseerd. Op zich een groot succes voor de tentoonstelling Het onbekende Rusland. Het succes van het 1^ kwartaal geeft geen garantie voor een topjaar qua resultaat. Projecten zoals Het onbekende Rusland worden langzamerhand onbetaalbaar en daardoor nemen de risico's toe voor het Groninger Museum. Het Groninger Museum sloot het 1^ kwartaal (zie bijlage 5) af met een positief resultaat van € 162.542. Daarmee ligt het Groninger Museum op koers om het jaar 2011 budget neutraal te eindigen. De commerciële activiteiten laten ook een optimistisch beeld zien in het 1^ kwartaal. De Groninger Museumcafé BV (bijlage 6) sloot met een positief resultaat van € 72.000; de Groninger Museumwinkel BV (bijlage 7) sloot met een positief resultaat van € 19.000. Dit is conform de verwachting van het Groninger Museum. De Groninger Museumcafé BV en de Groninger Museumwinkel BV laten een beeld zien die conform de verwachting van het Groninger Museum is. Hierbij moet wel worden aangetekend dat een eventueel overschot van de Groninger Museumcafé BV niet in zijn geheel als deelneming wordt uitgekeerd aan het Groninger Museum, eerst zal het negatieve resultaat over 2010 van € 94.276 moeten worden weggewerkt. De prognose over 2011 van het Groninger Museum laat zien dat er géén winstverwachting is.
Aannames meerjarenperspectief 2010-2016 In het meerjarenperspectief 2010-2016 zijn de volgende aannames meegenomen: Subsidies Er is géén indexering meegenomen en er is géén rekening gehouden met eventuele bezuinigingen van de gemeente Groningen en provincie Groningen. Bezoekers Aantal betalende bezoekers 2011 is vastgesteld op 200.000, vanaf 2012 worden er per jaar 185.000 betalende bezoekers begroot. Uitkering deelneming Vanaf 2012 is het paviljoen Coop Himmelb(l)au van oktober tot maart beschikbaar voor ontvangsten. Hierdoor kan het Groninger Museum ook ontvangsten organiseren voor groepen tot 500 personen. Personeel Er is rekening gehouden met de eindejaarsuitkering van 2,5%, er is géén rekening gehouden met een eventuele loonstijging. Het tijdelijke contract van de entrepreneur is niet verlengd, de coördinator nietcommerciële activiteiten (vast dienstverband) wordt niet ingevuld. De volgende vaste functies worden op termijn niet weer ingevuld: Formatie: directeur, medewerkers facilitaire zaken (2), telefoniste/receptioniste en medewerkster P en O. Als de subsidie voor de gesubsidieerde banen wegvalt dan zullen ook deze functies niet meer worden ingevuld. Projecten Op de projecten worden geen vaste loonkosten meer verantwoord vanuit de formatie van het Groninger Museum. Tijdelijk personeel kan alleen op de projecten worden verantwoord als er ook direct aan het project wordt gewerkt, het contract zal dan ook net zo lang lopen als de duur van het project. Rente Er is rekening gehouden met het aantrekken van een lening van € 1.100.000. De post rente is als volgt opgebouwd: € 1.100.000 tegen 4% (behorende bij optie 1 en optie 2) en € 600.000 tegen 6% (Rabobank). Het restant bestaat uit de rentekosten van de revitalisatie.
Oplossingsrichting De liquiditeitspositie van het Groninger Museum is gesaldeerd € 1.501.708. Het normale crediteurensaldo van het Groninger Museum is circa € 450.000. Het Groninger Museum heeft een aanvraag van € 600.000 lopen bij de Triodos Bank. Dit is het bedrag dat nog voor de revitalisatie moet worden gefinancierd. Gezien de balanspositie per 31 december 2010 en de zekerheden die het Groninger Museum kan bieden, is een commerciële lening niet aan de orde. De Triodos Bank heeft daarom bij het ministerie van OCW een cultuurverklaring aangevraagd. Hierdoor kan de Triodos Bank de lening via het Triodos Cultuurfonds laten lopen. Op dit moment is de aanvraag bij de Triodos Bank in behandeling; 18 mei 2011 komt hierover uitsluitsel. Stand van zaken: Normaal crediteurensaldo Lening Triodos Cultuurfonds uitsluitsel 18 mei 2011 Nog te financieren Totaal
€ 450.000 € 600.000 € 500.000 € 1.550.000
Optie 1 Als het advies van de Triodos Bank positief is dan dient het Groninger Museum nog € 500.000 te financieren. Voorstel: Afspraak maken met de gemeente Groningen dienst RO/EZ om een deel van de bijdrage aan de revitalisatie, € 725.000, in termijnen te betalen. Optie 2 Indien het advies van de Triodos bank negatief uitvalt dan dient het Groninger Museum nog € 1.100.000 te financieren. Voorstel: Afspraak maken met de gemeente Groningen dienst RO/EZ om een deel van de bijdrage aan de revitalisatie, € 725.000, in termijnen te betalen. Het resterende deel zou het Groninger Museum dan willen lenen bij de gemeente of de provincie. De financiering van optie 1 en 2 is verwerkt in bijlage 8 en bijlage 9.
Kees van Twist
BIJLAGE 1
■
m
Liquiditeitsprognose 2011
1
l e kwartaal 2011
2e k w a r t a a l 2011
3e kwartaal 2011
4e k w a r t a a l 2011
l e kwartaal 2012
Inkomstem Subsidies Entreegelden Pachten Omzet collecties Doelsubsidies collecties incidenteel Omzet presentaties Omzet PBA educatie Omzet PBA commercieel Diverse baten Afwikkeling vorderingen Lening Inkomsten totaal
916.342 427.774 11.086 24.967 350.324 45.603 7.500 67.917 5.000 618.701
1.568.958 213.887 11.086 24.967 18.322 73.265 7.500 27.167 5.000 849.469 1.100.000
1.204.267 213.887 11.086 24.967 20.093 370.000 7.500 27.167 5.000 105.280
1.204.342 427.774 11.086 24.967 46.822 280.715 7.500 40.750 5.000 158.000
1.204.342 427.774 91.086 25.192 484.080 50.000 8.750 64.646 5.000
2.475.214
3.899.620
1.989.247
2.206.956
2.360.870
720.218 432.776 85.299 8.262 56.133 609.028 14.112 15.875 2.500 20.266 1.630.329
960.291 432.776 85.299 8.262 56.133 351.343 14.112 15.875 2.500 20.266 517.553
720.218 432.776 85.299 8.262 206.133 346.843 14.112 15.875 2.500 20.266 298.408
720.218 432.776 85.299 8.262 206.133 331.778 14.112 15.875 2.500 20.266 725.000
11.000 27.500
11.000 27.500
732.373 437.261 86.261 8.345 56.249 268.280 14.009 16.034 2.500 20.266 93.359 11.000
Uitaaven Personeelskosten Huisvesting Algemene kosten Marketing en communicatie Kosten collecties Kosten presentaties Kosten PBA educatie Kosten PBA commercieel Diverse lasten Financiële lasten Afwikkeling verplichtingen Rente aantrekken lening ( 4 % ) Aflossing lening 10 jaar
27.500
3.594.798
2.464.409
2.189.192
2.600.719
1.773.436
-1.119.584
1.435.211
-199.944
-393.763
587.434]
-1.577.236
-142.025
-341.969
-735.732
-148.298]
Rekening courant krediet Rabo
-600.000
-600.000
-600.000
-600.000
-300.0001
Kredietruimte
-977.236
457.975
258.031
-135.732
151.702|
Uitgaven t o t a a l Saldo i n k o m s t e n minus uitgaven
Saldo liquide middelen per 11-1-2011
-457.652
Kredietbehoefte
BIJLAGE 2 Dekking revitalisatie Groninger Museum Kosten revitalisatie totaal Aanneemsom werk exclusief tegels toren Aanneemsom werk tegels toren inclusief draagconstructie Onvoorzien Projectkosten Werk Groninger Museum l^eer- minderwerk revitalisatie Totaal
Realisatie 1.955.065 1.073.926 400.000 800.000 1.210.441 472.571 5.912.003
Dekking Gemeente Groningen Gemeente Groningen iiuurveriioging Besciiikking externe sticiiting Aanvraag SNN Groninger Museum Dekking project revitalisatie Noo te financieren
750.000 1.100.000 1.250.000 1.677.041 525.000 5.302.041 -609.962
Gevolgen exploitatie GM Afschirijving bijdrage GM 525000 - 30 jaar Afschrijving meer-minderwerk bouwkundig 30 jaar Afschrijving meer-minderwerk inventaris 10 jaar Afschrijving GM collector 10 jaar Afschrijving bijdrage 1.100.000 - 20 jaar Hypotheeklasten (4,95%, aflossingsvrij) Rente huurverhoging (1.100.000 a 20 jaar 3,75%) Rente nog te financieren Exploitatielasten
17.500 7.078 26.022 16.994 55.000 25.988 41.250 22.874 212.706
Dekking Meerjarenperpectief 2009-2016
212.706
Dekking binnen exploitatie
212.706
Vertaling gevolgen exploitatie naar het Meerjarenperspectief
Specificatie kapitaallasten e.d.
Afschrijving bijdrage GM 525000 - 30 jaar Afschrijving meer-minderwerk bouwkundig 30 jaar Afschrijving meer-minderwerk inventaris 10 jaar Afschrijving GM collector 10 jaar Afschrijving rest GM Huurverhoging (1.100.000 a 20 jaar 3,75%) Onderhoudscontract GM o RO/ZE Hypotheeklasten (4,95%, aflossingsvrij) Rente rekening courant Rabo - 6% Rente lening Gemeente Rente aantrekken lening 1.100.000 a 4% Exploitatielasten
Afschrijving
Rente
RO/EZ
17.500 7.078 26.022 16.994 175.632 96.375 291.057 24.300 36.000 20.764 44.000 243.226
125.064
387.432
Totaal
17.500 7.078 26.022 16.994 175.632 96.375 291.057 24.300 36.000 20.764 44.000 755.722
BIJLAGE 3
Organogram Stichting Groninger Museum Raad van Toezicht
GM Enterprise BV
Directie / bestuur
Museumcafé BV
Fondsenwerving en sponsoring
Museumwinkel BV
MT Directeur Controller/HfdAZ
1
1
Communicatie - J. Selbach
Algemene Zaken - G. Slagter
PR / Marketing
Financiën
Publieksactiviteiten
Automatisering
Boekingskantoor
|
P en 0 Secretariaat Archief
IFacilitalre Zaken - C. Martens Technische Dienst
Receptie
|
Beveiliging - R. van Straten
|
Beveiliging
|
1
Huishoudelijke Dienst
1
Kernciuster
Kernciuster
Kernciuster
|
1
Educatie - S. Kolsteren
Presentaties - K. van Twist
Collecties - C. Martens
|
Presentaties
Collectie
1
Educatie Informatiecentrum
BIJLAGE 4
Meerjarenperspectief Stichting Groninger Museum 2010-2016 Conceptrekening
Prognose
Perspectief
Perspectief
Perspectief
Perspectief
Perspectief
2011
2012
200.000
185.000
2013 185.000
2014
Aantal betalende bezoel<ers
2010 76.539
2015 185.000
185.000
Totaal aantal bezoekers
88.469
Meerjarenperspectief
Qpbrenasten Exploitatiesubsidies Budgetsubsidie huur Entreegelden Pachten en overige vergoedingen Omzet collecties Omzet educatie Omzet commerciële zaken Diverse baten Resultaat deelnemingen Opbrengsten totaal Kosten Personeelskosten Kapitaallasten Huisvesting Algemene kosten Communicatie en publiciteit Kosten collecties Nettokosten presentaties Kosten educatie Kosten commerciële zaken Diverse lasten Financiële baten en lasten Kosten totaal [Resultaat meerjarenperspectief I Mutatie vermogen
185.000
2016
4.478.515 441.981 363.473 30.767 700.133 10.497 48.971 641.371 -80.067
4.740.003 441.981 1.283.321 44.345 632.130 40.000 85.000 20.000 80.000
4.740.003 441.981 1.361.600 44.345 633.029 40.000 85.850 20.000 125.000
4.740.003 441.981 1.172.921 44.345 633.936 37.000 86.709 20.000 135.000
4.740.003 441.981 1.361.600 44.345 634.853 37.000 87.576 20.000 140.000
4.740.003 441.981 1.172.921 44.345 635.779 37.000 88.451 20.000 145.000
4.740.003 441.981 1.361.600 44.345 336.714 37.000 89.336 20.000 150.000
5.635.541
7.366.780
7,49l.?0?
7.311.995
7.507.35?
7.325.480
i220,979
2.916.547 195.557 1.551.541 339.098 25.057 496.775 892.753 31.398 23.219 175.463 77.027
3.063.415 243.226 1.731.044 341.917 33.246 504.480 1.221.440 56.448 58.500 10.000 103.064
3.075.689 243.226 1.748.982 353.357 33.578 504.866 1.065.000 57.012 59.085 30.000 125.064
2.995.793 243.226 1.767.251 356.836 33.914 505.256 1.065.000 57.583 59.676 30.000 125.064
3.032.252 243.226 1.785.859 360.368 34.253 505.649 1.065.000 58.158 60.273 30.000 125.064
3.028.878 243.226 1.804.811 363.953 34.596 506.047 1.065.000 58.740 60.875 30.000 125.064
3.066.335 243.226 1.824.114 367.594 34.942 206.448 1.065.000 59.327 61.484 30.000 125.064
6.724.435
7.366.7?0
7,295.3W
7.239.598
7.300.102
7.321.190
7.083.535
195.948|
72.297}
207.256|
4.290|
87.16l|
159.4571
366.714|
371.004|
-88.794| -108.787]
-108.787|
137.444 508.448|
Toelichting meerjarenperspectief 2010 - 2016
Meenarenperspectief
Conceptrekening GM 2010
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Exploitatiesubsidies 3.289.712 1.245.300 -56.497
3.532.500 1.264.000 -56.497
3.532.500 1.264.000 -56.497
3.532.500 1.264.000 -56.497
3.532.500 1.264.000 -56.497
3.532.500 1.264.000 -56.497
3.532.500 1.264.000 -56.497
4.478.515
4.740.003
4.740.003
4.740.003
4.740.003
4.740.003
4.740.003
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
441.981
Gemiddelde entreeprijs per betalende bezoeker Aantal betalende bezoekers Omzet = gemiddelde prijs x aantal betalende bezoeker Toeslag projecten GM collector
6,47 76.539 494.964 -131.491
8,05 200.000 1.610.000 -188.679 -138.000
8,05 185.000 1.489.250
8,05 185.000 1.489.250 -127.650
8,05 185.000 1.489.250 -188.679 -127.650
8,05 185.000 1.489.250
-127.650
8,05 185.000 1.489.250 -188.679 -127.650
Subtotaal
363.473
1.283.321
1.361.600
1.172.921
1.361.600
1.172.921
1.361.600
23.413 11.682 41.444
55.500 36.000 93.425 15.075
68.000 36.000 62.000 19.000
68.000 36.000 62.000 19.000
68.000 36.000 62.000 19.000
68.000 36.000 62.000 19.000
68.000 36.000 62.000 19.000
76.539
200.000
185.000
185.000
185.000
185.000
185.000
11.930
10.000
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
88.469
210.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
Gemeente Provincie -/- bijdrage depot naar collecties I Subtotaal Budqetsubsidie huur Museum Huur museum Subtotaal Entreegelden
-127.650
Bezoekersprofiel Volbetalende bezoekers Bezoekers met korting Museumjaarkaart, NS en rabokaart Scholen plus overige Betalende bezoekers Bezoekers vrij entree Totaal bezoekers
Meenarenperspectief
Conceptrekening GM 2010
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Pachten Pacht Museumcafé Pacht Museumwinkel Subtotaal
24.750 6.017
33.000 11.345
33.000 11.345
33.000 11.345
33.000 11.345
33.000 11.345
33.000 11.345
30.767
44.345
44.345
44.345
44.345
44.345
44.3451
2.725 88.979
10.000 89.869
10.000 90.768
10.000 91.675
10.000 92.592
10.000 93.518
10.000 94.453
91.704
99.869
100.768
101.675
102.592
103.518
104.453
87.500 17.578
87.500 8.395 969 5.000 300.000 28.500
87.500 8.395 969 5.000 300.000 28.500
87.500 8.395 969 5.000 300.000 28.500
87.500 8.395 969 5.000 300.000 28.500
87.500 8.395 969 5.000 300.000 28.500
87.500 8.395 969 5.000
56.497 45.400
56.497 45.400
56.497 45.400
56.497 45.400
56.497 45.400
56.497 45.400
608.429
532.261
532.261
532.261
532.261
532.261
232.261
10.497
40.000
40.000
37.000
37.000
37.000
37.000
10.497
40.000
40.000
37.000
37.000
37.000
37.000
Omzet collecties Verkoop ecta's e.d. Opbrengst verhuur depot Subtotaal Poelsubsidies collectie Mondriaan Stichting Porseleinfonds Bibliotheekfonds St. de Groot Brugmans Bankgiro loterij Bijdrage vrienden Bijdrage collecties K&O Gemeente Groningen depot Provincie inzake depot Diverse bijdragen collectie I Subtotaal
300.000 27.000 54.454 56.497 45.400 20.000
28.500
Omzet publiek en informatie Omzet publieksactiviteiten-educatie Subtotaal baten
Conceptrekening GM 2010
Meerjarenperspectief
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Omzet commerciële zaken Opbrengst huur en catering arrangementen/ontvangsb Opbrengst inhuur derden Subtotaal
30.204 18.767
45.000 40.000
45.450 40.400
45.905 40.804
46.364 41.212
46.827 41.624
47.295 42.040
48.971
85.000
85.850
86.709
87.576
88.451
89.336
641.371
20.000
20.000
20.000
20.000
20.000
20.000
641.371
20.000
20.000
20.000
20.000
20.000
20.000
3.305 3.238
50.000 30.000
95.000 30.000
105.000 30.000
110.000 30.000
115.000 30.000
120.000 30.000
-80.067
80.000
125.000|
135.0001
140.0001
145.0001
150.0001
7.491.8081
7.311,8951
7.507.3581
7.325.480!
Diverse baten Diverse baten lopend jaar Subtotaal Resultaat deelnemingen Deelneming Groninger Museumcafé BV Deelneming Groninger Museumwinkel BV
Subtotaal
1
Hjotaleabaten^... . . _ „ . _ , . _ „ _
1
6.635.6411
7.366.780|
7.220.979
Toelichting meerjarenperspectief 2010 - 2016
Meerjarenperspectief
ptrekening GM 2010
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Personeelskosten Formatie inclusief reservering vakantiegeld Bezuingingen Verrekening via presentaties Tijdelijk personeel Dienstkleding Budget OR Personeelsactiviteit Reiskosten woon-werk verkeer Opleidingskosten Kosten Arbodienst Salarisadministratie Overige personeelskosten Onvoorzien Subtotaal
2.633.153 -134.922 134.992 126.640 9.290 2.625 21.210 23.857 37.616 8.496 13.651 26.362 13.577
2.722.836
2.848.947
2.830.297
-89.854
-160.458
2.696.537
2.722.122
190.280 14.751 1.616 15.708 24.249 17.689 10.097 14.288 22.871 29.030
154.794 14.899 1.632 15.865 24.491 22.866 10.198 14.431 28.100 29.320
162.534 15.047 1.648 16.024 24.736 23.095 10.300 14.575 28.381 29.614
170.660 15.198 1.665 16.184 24.984 23.325 10.403 14.721 28.665 29.910
179.193 15.350 1.682 16.346 25.234 23.559 10.507 14.868 28.951 30.209
188.153 15.503 1.698 16.509 25.486 23.794 10.612 15.017 29.241 30.511
2.916.547
3.063.415
3.075.689
2.995.793
3.032.252
3.028.878
3.066.335
195.557
243.226
243.226
243.226
243.226
243.226
243.226
195.557
243.226
243.226
243.226
243.226
243.226
243.226
441.981 253.029 30.451 129.608 210.540 25.996 23.001 23.911 5.946 18.972 102.756 285.350
441.981 256.500 31.044 132.532 268.979 26.516 24.522 33.991 5.180 17.556 104.811 387.432
441.981 256.500 31.354 133.857 274.359 26.781 24.767 34.331 5.232 17.732 106.907 395.181
441.981 256.500 31.668 135.196 279.846 27.049 25.015 34.674 5.284 17.909 109.045 403.084
441.981 256.500 31.985 136.548 285.443 27.319 25.265 35.021 5.337 18.088 111.226 411.146
441.981 256.500 32.305 137.913 291.152 27.593 25.518 35.371 5.390 18.269 113.451 419.369
441.981 256.500 32.628 139.292 296.975 27.869 25.773 35.725 5.444 18.452 115.720 427.756
1.551.541
1.731.044
1.748.982
1.785.859
1.804.811
1.824.114
2.709.810
-39.142
Kapitaallasten Afschrijving investeringen (inclusief revitalisatie GM) Subtotaal Huisvesting Huur Groninger Museum Depot Hoogkerk Verzekeringen Belastingen Gas, water en licht Overige huisvestingskosten Onderhoud GM eigen Schoonmaakartikelen Gereedschap Inkopen kantine Contract schoonmaak en lease Onderhoud GM via RoEz (inclusief revitalisatie RO/EZ) 1 Subtotaal
1.767.2511
Meerjarenperspectief
Conceptrekening GM 2010
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Algemene kosten 14.171 30.910 5.152 9.016 53.984 44.466 29.973 17.424 3.562 12.031 1.890 35.891 10.017 70.611
14.505 31.528 5.255 15.027 50.243 35.350 29.972 17.425 3.508 12.031 9.019 35.889 9.555 71.019 1.591
15.085 31.843 10.500 15.177 50.746 35.704 30.272 17.599 3.543 12.151 9.109 36.248 9.651 71.729 4.000
15.689 32.162 10.605 15.329 50.746 36.061 30.574 17.775 3.579 12.273 9.200 36.610 9.747 72.446 4.040
16.316 32.483 10.711 15.482 50.746 36.421 30.880 17.953 3.614 12.396 9.292 36.976 9.845 73.171 4.080
16.969 32.808 10.818 15.637 50.746 36.785 31.189 18.133 3.650 12.520 9.385 37.346 9.943 73.903 4.121
17.648 33.136 10.926 15.794 50.746 37.153 31.501 18.314 3.687 12.645 9.479 37.720 10.042 74.642 4.162
339.098
341.917
353.357
356.836
360.3681
363.953
367.5941
8.409 6.002 210
13.020 7.706 1.020
13.150 7.783 1.030
13.282 7.861 1.041
13.415 7.939 1.051
13.549 8.019 1.061
13.684 8.099 1.072
Marketing
10.436
11.500
11.615
11.731
11.848
11.967
12.087
Subtotaal
25.057
33.246
33.578
33.914|
34.253
34.596
34.942
Contributies Kantoorkosten Bankkosten Portikosten Datacommincatie Controle en advieskosten Kopieer- en printkosten Representatie Bestuurskosten Reis en verblijfkosten Jaarverslag Kosten bedrijfsauto's
Kosten beveiliging Automatisering Onvoorzien I Subtotaal Communicatie en publiciteit Communicatie Museumladder Knipselkrant plus folder Overige kosten Marlcetina
Meerjarenperspectief
Conceptrekening GM 2010
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Collecties Aanl
18.275 17.578 21.734
10.000 8.395 45.000
10.000 8.395 45.000
10.000 8.395 45.000
10.000 8.395 45.000
10.000 8.395 45.000
10.000 8.395 45.000
300.000 87.500
300.000 87.500
300.000 87.500
300.000 87.500
300.000 87.500
300.000 87.500
87.500
15.409 2.284 5.475 5.795 22.725
15.000 5.050 3.030 5.050 25.455
15.000 5.101 3.060 5.101 25.710
15.000 5.152 3.091 5.152 25.967
15.000 5.203 3.122 5.203 26.226
15.000 5.255 3.153 5.255 26.489
15.000 5.308 3.185 5.308 26.753
496.775
504.480
504.866
505.256
505.649
506.047
206.448
892.753
1.221.440 905.400 75,000 84.600
903.500 75.000 86.500
903.500 75.000 86.500
903.500 75.000 86.500
903.500 75.000 86.500
1.065.000
1.065.000
1.065.000
1.065.000
1.065.000
Presentaties Netto kosten presentaties Out of pocket kosten presentaties Budget research nieuwe projecten Kosten inhuur derden Subtotaal
892.753
1.221.440
Conceptrekening GM 2010
Meerjarenperspectief
Prognose GM 2011
Perspectief GM 2012
Perspectief GM 2013
Perspectief GM 2014
Perspectief GM 2015
Perspectief GM 2016
Kosten publiek en informatie Educatie Website educatie Schoolprogramma's BO en VO Kinderactiviteiten algemeen Museumdocenten Juniordub Divers kosten
2.067 8.688 1.092 4.306 6.237 1.549
1.623 14.526 2.267 24.777 3.535 1.500
1.639 14.671 2.290 25.025 3.570 1.515
1.656 14.818 2.313 25.275 3.606 1.530
1.672 14.966 2.336 25.528 3.642 1.545
1.689 15.116 2.359 25.783 3.679 1.561
1.706 15.267 2.383 26.041 3.715 1.577
4.496 2.963
2.957 4.294 969
2.987 4.337 979
3.016 4.380 988
3.047 4.424 998
3.077 4.468 1.008
3.108 4.513 1.018
31.398
56.448
57.012
57.583
58.158
58.740
59.327
17.549 5.670
38.500 20.000
38.885 20.200
39.274 20.402
39.667 20.606
40.063 20.812
40.464 21.020
23.219
58.500
59.085
59.676
60.273
60.875
61.484|
175.463
10.000
30.000
30.000
30.000
30.000
30.000
175.463
10.000
30.000
30.000
30.000
30.000
30.000
77.027
103.064
125.064
125.064
125.064
125.064
125.064
77.0271
103.0641
125.0641
125.0641
125.064]
125.064]
125.064
6.724.4351
7.366.7801
7.295.8601
7.239.5981
7.300.1021
7.321.190]
7.083.535
Infocentrvm Boeken Abonnementen Bibliotheekfonds Subtotaal Kosten commerciële zaken Kosten arrangementen Kosten inhuur derden Subtotaal Diverse lasten Diverse lasten lopend jaar Subtotaal Financiële baten en lasten Rentekosten (inclusief revitalisatie GM)
Subtotaal
1
ffEaal'lasten
]
BIJLAGE 5
ENKELVOUDIGE REKENING STICHTING GRONINGER MUSEUM VOOR STAD EN LANDE MAART 2011
GRONINGER MUSEUM VOOR STAD EN LANDE BALANS PER 31 MAART 2 0 1 1
ACTIVA
Maart 2 0 1 1
2010
FINANCIËLE VASTE ACTIVA Financiële vaste activa
498.286
413.085
FINANCIËLE VASTE ACTIVA
498.286 I
413.08F
MATERIELE VASTE ACTIVA Kunstschatten
PM
PM
Investeringen
2.167.719
1.981.250
MATERIELE VASTE ACTIVA
2.167.719
1.981.250
1.699.682
1.820.426
Overlopende activa
118.599
118.333
Voorraad
202.592
286.731
Onderhanden werk
847.441
954.517
2.868.314
3.180.007
Kas, bank, giro en kruisposten
-538.341
-457.652
LIQUIDE MIDDELEN
-538.341
-457.652
4.995.977
5.116.690
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen
VLOTTENDE ACTIVA
LIQUIDE MIDDELEN
U T A A L ACTIVA"
GRONINGER MUSEUM VOOR STAD EN LANDE BALANS PER 31 MAART 2 0 1 1
PASSIVA
Maart 2 0 1 1
2010
KAPITAAL Stichtingskapitaal
45
45
Algemene reserve
-88.678
-19.993
Resultaat
162.542
-88.678
73.909
-108.626
66.183
66.555
66.183]
66.555]
I KAPITAAL"
VOORZIENING Voorziening onderhoud depot Hoogkerk VOORZIENING
I
LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen aan Groninger Museum
1.474.392
1.492.607
LANGLOPENDE SCHULDEN
1.474.392]
1.492.607]
2.774.356
3.264.649
607.139
401.506
3.381.495
3.666.155
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Overlopende passiva
KORTLOPENDE SCHULDEN
arpTAAL PASSIM,,.
<22SM™^^^^^H
■!^'j'!'i^^^^^^'*^™''!™"!'™^%f^'^*
Exploitatie G roninger Museum maart 2011
.,(- -t<^i..jj^i»?n. ^
. .y^^^»M^,J^^^^^.;- i
Prognose
Realisatie
Begroting
GM
GM
GM
Rekening GM
2011
maart 2011
2011
2010
■SSi^
Opbrengsten
4.740.003
1.443.520
4.740.003
4.478.515
441.982
110.496
441.982
441.982
1.283.321
358.656
1.283.321
363.473
Pachten
44.345
11.085
44.345
30.767
850
Omzet Collecties
99.869
24.937
96.959
91.704
851
Doelsubsidies collecties incidenteel
532.261
36.320
232.261
608.429
860
Omzet presentaties
884.499
221.125
1.179.499
866.036
870
Omzet educatie
40.000
9.394
40.000
10.497
880
Omzet commerciële activiteiten
85.000
20.544
115.000
48.971
890
Diverse baten
20.000
6.152
20.000
641.371
8.171.280
2.242.229
8.193.371
7.581.746
3.063.415
787.170
3.088.415
2.916.479
243.226
63.319
353.968
195.557
1.731.105
442.411
1.636.691
1.551.541
341.917
169.855
341.917
339.098
33.246
15.183
33.049
25.057
504.480
24.566
224.530
496.775
2.105.879
526.470
2.418.741
1.758.789
6.931
56.448
31.397
20.203
63.500
23.173
800
Exploitatiesubsidies
810
Budgetsubsidie huur
820
Entreegelden
830
Opbrengsten totaal
Kosten
400
Personeelskosten
410
Kapitaallasten
420
Huisvesting
430
Algemene kosten
440
Marketing en communicatie
450
Kosten collecties
460
Kosten presentaties
470
Kosten educatie
480
Kosten commerciële activiteiten
56.448 58.500
490
Diverse lasten
10.000
10.000
10.000
175.463
8.148.216
2.066.106
8.227.259
7.513.329
103.064
13.581
Kosten totaal
990
Financiële baten en lasten
995
Resultaat deelnemingen
Saldo 9 9 0 en 995 [Bedrijfsresultaat
55.375
77.027
125.000
-80.067
-13.581
69.625
-157.094
162.542|
35.737|
80.000 -23.064 I
De opbrengsten en kosten van de presentaties ziin per kwartaal toegerekend.
-88.678
BIJLAGE 6 Groninger Museumcafé BV - I e kwartaal 2011 %
Omschrijving
Januari
Februari
IVIaart
Totaal
Omzetten GMC BV
109.891
86.705
108.954
305.550
100%
Kostprijs van de omzet
-27.092
-27.937
-22.469
-77.498
-25%
Bruto marge
82.799
58.768
86.485
228.052
75%
Personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Afschrijvingen
35.998 7.933 4.948 826
36.370 8.842 3.751 884
41.675 7.344 6.092 884
114.043 24.119 14.792 2.594
37% 8% 5% 1%
Bedrijfskosten
49.706
49.847
55.994
155.547
51%
Bedrijfsresultaat
33.093
8.921
30.490
72.505
24%
SDecificatie omzet
ianuari
februari
maart
Totaal
%
Museumcafé Partijen Restaurant
69.159 26.119 14.613
63.350 9.197 14.157
57.458 37.126 14.370
189.968 72.442 43.140
62% 24% 14%
109.891
86.705
108.954
305.550
26.504
26.057
22.193
74.754
4,15
3,33
4,91
4,13
Totaal
Bezoekers Gemiddelde omzet per bezoeker
BIJLAGE 7 Groninger Museumwinkel BV - I e kwartaal 2011
Omschrijving
ianuari
februari
maart
Totaal
Omzetten GMW BV
38.694
35.935
31.382
106.011
100%
-18.812
-22.171
-18.439
-59.422
-56%
19.882
13.764
12.944
46.589
44%
Personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Afschrijvingen
6.594 1.253 597 250
7.646 1.253 329 250
7.365 1.253 157 250
21.605 3.759 1.083 750
20% 4% 1% 1%
Bedrijfskosten
8.694
9.478
9.025
27.197
26%
Bedrijfsresultaat
11.188
4.286
3.919
19.392
18%
Specificatie omzet
januari
februari
maart
Totaal
%
Boeken Ansichten en posters Design Diversen Catalogi
3.678 8.490 1.944 3.741 20.841
2.860 8.589 1.119 3.089 20.279
2.423 9.185 1.152 2.738 15.884
8.961 26.264 4.214 9.568 57.005
8% 25% 4% 9% 54%
Totaal
38.694
35.935
31.382
106.011
26.504
26.057
22.193
74.754
1,46
1,38
1,41
1,42
Kostprijs van de omzet
Bruto marge
Index
Bezoekers
Gemiddelde omzet per bezoeker
BIJLAGE 8
Ph-T^d. ^^■'J^?^^'^ -^1 \-~t. ^4f.é
'^-..d^-
'M:-!^-'-
■«'„fe^kii-^ia ^.^ ' ^fe-!t*lÏÏË J'
LiquiditèTtspraiH^ë"20ir
l e kwartaal 2011
2e kwartaal 2011
3e kwartaal 2011
4e kwartaal 2011
l e kwartaal. 2012
Inkomstem Subsidies Entreegelden Pachten Omzet collecties Doelsubsidies collecties incidenteel Omzet presentaties Omzet PBA educatie Omzet PBA commercieel Diverse baten Afwikkeling vorderingen Lening Triodos Inkomsten totaal
916.342 427.774 11.086 24.967 350.324 45.603 7.500 67.917 5.000 618.701
1.568.958 213.887 11.086 24.967 18.322 73.265 7.500 27.167 5.000 849.469 600.000
1.204.267 213.887 11.086 24.967 20.093 370.000 7.500 27.167 5.000 105.280
1.204.342 427.774 11.086 24.967 46.822 280.715 7.500 40.750 5.000 158.000
1.204.342 427.774 91.086 25.192 484.080 50.000 8.750 64.646 5.000
2.475.214
3.399.620
1.989.247
2.206.956
2.360.870
720.218 432.776 85.299 8.262 56.133 609.028 14.112 15.875 2.500 20.266 1.630.329
960.291 432.776 85.299 8.262 56.133 351.343 14.112 15.875 2.500 20.266 517.553
720.218 432.776 85.299 8.262 206.133 346.843 14.112 15.875 2.500 20.266 298.408 36.250 11.000
720.218 432.776 85.299 8.262 206.133 331.778 14.112 15.875 2.500 20.266
732.373 437.261 86.261 8.345 56.249 268.280 14.009 16.034 2.500 20.266 93.359 36.250
30.000
30.000
11.000 30.000
2.227.942
1.914.469
1.812.186
Uitaaven Personeelskosten Huisvesting Algemene kosten Marketing en communicatie Kosten collecties Kosten presentaties Kosten PBA educatie Kosten PBA commercieel Diverse lasten Financiële lasten Afwikkeling verplichtingen RO/EZ bijdrage revitalisatie 5 j a a r Rente aantrekken lening ( 4 % ) Aflossing Triodos 5 j a a r Uitaaven t o t a a l
3.594.798
Saldo inkomsten minus uitgaven
2.464.409
36.250 11.000
-l.119.584l
9 3l 5.21 |
-238.694|
292.487
548.684
Saldo liquide middelen per 1-1-2011 -457.652
Kredietbehoefte
1
-l.577.236l
-642.0251
-880.7191
-588.2321
-39.548]
Rekening courant krediet Rabo
1
-600.0001
-600.0001
-600.0001
-600.0001
-300.000]
Kredietruimte
1
-977.2361
-42.0251
-280.719]
11.768|
260.452]
BIJLAGE 9
Cashflow Stichting Groninger l^useum 2011-2016 1\
Prognose 2011 200.000
Meerjarenperspectief Aantal betalende bezoekers
Opbrengsten Exploitatiesubsidies Budgetsubsidie huur Entreegelden Pachten en overige vergoedingen Omzet collecties Omzet educatie Omzet commerciële zaken Diverse baten Resultaat deelnemingen Opbrengsten totaal Kosten Personeelskosten Kapitaallasten Huisvesting Algemene kosten Communicatie en publiciteit Kosten collecties Nettokosten presentaties Kosten educatie Kosten commerciële zaken Diverse lasten Financiële baten en lasten Kosten totaal Resultaat meerfarenperspectief Cashflow beschikbaar voor aflossingen Aflossingen lening plus dienst RO/EZ 5 jaar
|
Perspectief 2012 185.000
Perspectief 2013 185.000
Perspectief 2014 185.000
Perspectief 2015 185.000
Perspectief 2016 185.000
4.740.003 441.981 1.283.321 44.345 632.130 40.000 85.000 20.000 80.000
4.740.003 441.981 1.361.600 44.345 633.029 40.000 85.850 20.000 125.000
4.740.003 441.981 1.172.921 44.345 633.936 37.000 86.709 20.000 135.000
4.740.003 441.981 1.361.600 44.345 634.853 37.000 87.576 20.000 140.000
4.740.003 441.981 1.172.921 44.345 635.779 37.000 88.451 20.000 145.000
4.740.003 441.981 1.361.600 44.345 336.714 37.000 89.336 20.000 150.000
7.366.780
7.49lr?0$
7.311.895
7.507.358
7.325.480
7.220,979
3.063.415 243.226 1.731.044 341.917 33.246 504.480 1.221.440 56.448 58.500 10.000 103.064
3.075.689 243.226 1.748.982 353.357 33.578 504.866 1.065.000 57.012 59.085 30.000 125.064
2.995.793 243.226 1.767.251 356.836 33.914 505.256 1.065.000 57.583 59.676 30.000 125.064
3.032.252 243.226 1.785.859 360.368 34.253 505.649 1.065.000 58.158 60.273 30.000 125.064
3.028.878 243.226 1.804.811 363.953 34.596 506.047 1.065.000 58.740 60.875 30.000 125.064
3.066.335 243.226 1.824.114 367.594 34.942 206.448 1.065.000 59.327 61.484 30.000 125.064
7.366.780
7.295.860
7.239.598
7.300.102
7.321.190
7,083.535
4.290
137.444]
247.516
380.670 192.500 188.170
ol 243.226 132.500 110.726
195.948| 439.174 265.000 174.174
72.297| 315.522 265.000 50.522
207.256| 450.482 265.000 185.482
265.000 -17.484
