OBSAH. Úvodní zpráva ředitele společnosti

ČESKOKRUMLOVSKÝ ROZVOJOVÝ FOND, spol. s r.o.

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2009

Výroční zpráva 2009 OBSAH

Úvodní zpráva ředitele společnosti

1

Profil společnosti Historie a poslání společnosti Hlavní oblasti podnikání Základní údaje Orgány společnosti Organizační struktura společnosti Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti

3 3 3 6 6 7 8 11

Výsledky hospodaření za rok 2009 Výkaz zisků a ztrát (zkráceně) Rozvaha (zkráceně) Přehled peněžních toků (zkráceně) Analýza hospodářského výsledku Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH Hospodaření střediska PARKING Hospodaření střediska MUSEUM FOTOATELIÉR SEIDEL Finanční situace Ostatní informace

15 15 16 16 17 21 21 22 22 23

Zpráva dozorčí rady

24

Finanční část a zpráva auditora Účetní závěrka Příloha tvořící součást účetní závěrky Účetní výkazy k 31.12.2009 Přehled o peněžních tocích Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31.12.2009 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Stanovisko dozorčí rady ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva auditora o prověrce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami

25 26 26

1

32 33 36 37 38



ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI Vážení zastupitelé, vážení obchodní partneři, vážení občané, Otevíráte v pořadí již osmnáctou výroční zprávu Českokrumlovského rozvojového fondu, obchodní společnosti, jejíž zakladatelem a jediným vlastníkem je Město Český Krumlov. Velmi nás potěší, pokud se společně s námi ohlédnete za uplynulým rokem 2009 a seznámíte se podrobněji s hospodářskými výsledky společnosti a jejími aktivitami. Celosvětová hospodářská recese a její dopady poznamenaly v roce 2009 i činnost a ekonomické výsledky naší společnosti. Přestože recese postihla i sektor cestovního ruchu, který je základním zdrojem firemních příjmů, nebyl tento nepříznivý dopad tak veliký, jako například v sektoru průmyslu a stavebnictví. Z důvodů ekonomické obezřetnosti jsme se v uplynulém roce zaměřili zejména na zlepšení celkové finanční situace a finančního zdraví firmy, a to cestou omezení investičních a neinvestičních výdajů, snížení zadluženosti a zvýšení efektivnosti hospodaření včetně maximálního využití prostředků získaných z dotací. Mnohé z těchto cílů se podařilo splnit. Výdaje na investice a obnovu nemovitostí byly sníženy na třetinu roku předchozího, úvěrová zadluženost se meziročně snížila o více než čtyři miliony korun, hospodaření společnosti skončilo se ziskem téměř jednoho milionu korun. Na pořízení nového investičního majetku bylo vynaloženo v uplynulém roce 1,5 milionu korun. Z této částky připadlo zhruba čtyři sta tisíc korun na koupi dvou parkovacích automatů pro zpoplatněná stání na místních komunikacích v lokalitách Plešivec a Kaplická ulice (městský úřad), čímž byl počet pro město provozovaných automatů navýšen na sedm. V rámci projektu „Rozvoj a zvýšení kvality služeb cestovního ruchu destinace Český Krumlov“ dotovaného z 55% z prostředků EU se podařilo pořídit elektronický informační kiosek pro návštěvníky města, který byl nainstalován do podloubí objektu Náměstí Svornosti 2, kde poskytuje své služby městské infocentrum a dále dvě nové webové kamery. V rámci tohoto projektu byla na informačním centru provedena taktéž obnova systému přenosných audioprůvodců s rozšířením počtu jazykových mutací (A, N) o češtinu. V oblasti oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku pokračovala postupná obnova komplexu budov bývalého „kláštera klarisek“ zaměřená na opravy krovů a střech a spolufinancovaná z programu záchrany architektonického dědictví (dotace 500tis.Kč). Z jiného programu ministerstva kultury, Programu regenerace MPZ, byla provedena další etapa oprav klempířských a truhlářských prvků na synagoze v Linecké ulici (s finančním příspěvkem státu a města ve výši 246tis.Kč). V oblasti projektové přípravy byly pořízeny studie využitelnosti pro projekt „Revitalizace klášterů“, prováděcí projekt na obnovu synagogy a studie využitelnosti pro připravovanou akci města „Rekonstrukce autobusového nádraží“. Další klíčovou oblastí činnosti společnosti je řízení a podpora rozvoje cestovního ruchu. Zajištění profesionálního servisu pro návštěvníky města, ale i pro odbornou veřejnost a profesionální management cestovního ruchu je již standardní činností společnosti. Vedle toho bych ale rád vyjmenoval některé konkrétní aktivity, které byly v této oblasti v roce 2009 realizovány:  projekt „Rozvoj a zvýšení kvality služeb cestovního ruchu destinace Český Krumlov“ podpořený ze strukturálních fondů EU (ROP NUTS II Jihozápad) o zpracování koncepce nových propagačních a prezentačních materiálů destinace o pořízení informačního kiosku a nových webových kamer, integrace mapových systému o zpracování koncepce reklamní a mediální kampaně, jež bude realizována v následujícím roce

2



ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI

 marketingový výzkum „Turisté a návštěvníci Českého Krumlova“- sběr, analýza a     

vyhodnocení dat návštěvníků destinace, na jehož základě budou následně nastaveny a realizovány marketingové aktivity na podporu prodeje destinace nastavení spolupráce a podpora nově vzniklého profesního sdružení průvodců v Českém Krumlově prezentace Českého Krumlova v rámci celosvětové internetové aplikace Googole Street View akvizice a podpora konání několika MICE akcí (např. Workshop on Molecular Evolution (USA), Celostátní konference firmy NORA (ČR), Intercar Austria (AUT) rozšíření webového portálu www.ckrumlov.cz o nové aplikace a lepší uživatelské prostředí spolupráce při organizaci akce oslavy 700 let města v roce 2009

V oblasti přípravy rozvojových projektů a záměrů byla klíčová pozornost věnována finální etapě přípravy projektu „Revitalizace klášterů“ připravovaném společně s městem, jehož cílem je komplexní obnova obou klášterů v centru města plně z prostředků Evropské unie. Celkové náklady této obnovy by měly činit zhruba 320 mil.Kč. Dále pokračovaly ve spolupráci s městem práce na projektových záměrech „Revitalizace tzv. třetího meandru“ zahrnující území od parkoviště Městský park až po synagogu a Schieleho domek s přilehlými zahradními terasami. V rámci tohoto záměru se naší společnosti podařilo uspět s podaným projektem „Revitalizace Synagogy a Schieleho ateliéru v Českém Krumlově“, na který bychom měly získat z fondů Evropské unie 22 milonů korun. První celý rok provozu má za sebou v červnu 2008 otevřené Muzeum Fotoatelér Seidel. Muzeum se stalo pevnou součástí kvalitní nabídky kulturních zařízení a aktivit, které město v současnosti nabízí. V loňském roce shlédlo expozici muzea téměř šest tisíc návštěvníků z domova i ze zahraničí. Asociace muzeí a galerií ČR a Ministerstvo kultury ČR udělili v roce 2009 muzeu první místo v soutěži Gloria musaealis v kategorii „muzejní počin roku“, které je největším odborným oceněním v oblasti muzejnictví. Na jedné straně nás velmi těší, jak je muzeum přijímáno laickou i odbornou veřejností, na straně druhé nám dělá vrásky ekonomika jeho provozu. Tržby ze vstupného zůstaly poměrně daleko za našimi očekáváními, a tak je zvýšení návštěvnosti a zlepšení ekonomiky muzea prioritním úkolem managementu společnosti. Hospodaření společnosti v roce 2009 skončilo přes obecně zhoršenou ekonomickou situaci se ziskem 921tis.Kč. Tržby z běžné hospodářské činnosti, tj. tržby za prodej zboží a služeb, dosáhly celkové výše 42,8mil.Kč, což je o 1,5mil.Kč více oproti roku předchozímu. Největší, více než padesátiprocentní podíl na jejich tvorbě měly tržby z pronájmu nebytových prostor a bytů a dále tržby z parkovacích služeb, které se podílely na celkových tržbách dvaatřiceti procenty. Zhruba třináctiprocentní podíl pak připadá na tržby prodeje z cestovního ruchu. Na závěr mého úvodního slova mi dovolte vyjádřit přesvědčení, že i v roce 2009 se nám dařilo naplňovat poslání, pro které si město tuto svou obchodní společnost založilo a že jsme naší činností přispěli ke zvelebení tváře města i jím nabízených služeb. A také, že veškeré informace, které prostřednictvím této výroční zprávy předkládáme veřejnosti, poskytnou dostatečný a objektivní obraz o činnosti společnosti a jejím hospodaření v uplynulém roce.

Ing. Miroslav Reitinger ŘEDITEL SPOLEČNOSTI

3



PROFIL SPOLEČNOSTI Historie a poslání společnosti Českokrumlovský rozvojový fond byl založen v roce 1991 jako obchodní společnost ve stoprocentním vlastnictví Města Český Krumlov, které na počátku do jejího majetku bezúplatně vložilo zhruba pět desítek vybraných nemovitostí – domů, budov a pozemků v historickém centru města. Smyslem založení společnosti bylo prostřednictvím samostatného podnikatelského subjektu města realizovat tyto úkoly a cíle: • Zajistit kvalitní opravu kulturně-historické hodnoty.

historicky cenných objektů při zachování jejich

•

Nalézt a zajistit jejich optimální funkční a ekonomické využití v souladu s cíli rozvoje města. • Podílet se na podpoře, organizaci a koordinaci rozvoje cestovního ruchu ve městě a jeho okolí. • Přitáhnout do města a regionu kvalitní domácí a zahraniční investory. Základním koncepčním dokumentem pro rozvoj a činnost společnosti se stala „Strategie Českokrumlovského rozvojového fondu“ schválená v roce 1992 městským zastupitelstvem a vypracovaná renomovanými společnostmi Horwath Consulting (Plán rozvoje cestovního ruchu), American Apraisal CS (Tržní ocenění nemovitostí fondu) a Ateliér Girsa (Návrh využití nemovitostí při dodržení základních zásad památkové péče). Koncepce rozvoje společnosti byla aktualizována na přelomu roku 2000/2001.

Hlavní oblasti podnikání 1. 2.

3. 4. 5.

SPRÁVA NEMOVITÉHO MAJETKU SPOLEČNOSTI ŘÍZENÍ A PODPORA ROZVOJE CESTOVNÍHO RUCHU PROVOZOVÁNÍ MĚSTSKÉHO PARKOVACÍHO SYSTÉMU PŘÍPRAVA A REALIZACE ROZVOJOVÝCH PROJEKTŮ PROVOZ MUSEA FOTOATELIÉR SEIDEL

1. Oblast správy nemovitého majetku Správa nemovitého majetku zahrnuje velmi široký okruh činností od zajišťování běžných provozních záležitostí vlastníka nemovitosti, přes přípravu a realizaci oprav a rekonstrukcí jednotlivých objektů, bytových a nebytových prostor, až po vlastní podnikání s nemovitostmi převážně formou pronájmu. Do této oblasti patří i velmi specifická činnost blízká realitní činnosti spočívající v přípravě vybraného nemovitého majetku – objektů a pozemků k prodeji a vyhledávání vhodných investorů. Na konci roku 2009 tvořilo portfolio nemovitostí v majetku společnosti zhruba tři desítky domů a budov lokalizovaných převážně v historickém centru města, dále „výrobní areál“ s parkovištěm autobusů, jeden významný rozvojový pozemek (Chvalšinská) a 15 samostatných bytových jednotek v panelových domech. Od r. 1993 se podařilo kompletně zrekonstruovat celkem 20 objektů ve velmi špatném technickém stavu, na dalších zhruba 10ti objektech byly provedeny částečné rekonstrukce zaměřené na zprovoznění nebytových a bytových prostor. V roce 2005 byly zrealizovány revitalizace dvou zahrad v centru města – Seminární a v Hradební ulici s dětským hřištěm. Do nemovitého majetku bylo prostřednictvím oprav a rekonstrukcí vloženo více než 400mil.Kč. Na konci roku 2009 společnost pronajímala zhruba osm desítek nebytových prostor a více než sedmdesát bytů. V dalším období bude činnost společnosti v této oblasti zaměřena na obnovu zbývajících, dosud nerekonstruovaných nemovitostí (dokončení revitalizace komplexu „Hradební“, postupná oprava komplexu nemovitostí bývalého „kláštera klarisek“ /Latrán 67/, obnova dosud nerekonstruovaných solitérních domů v centru města: Latrán čp. 20, 21 a 16, dokončení rekonstrukce objektů Široká 78/79 /II. etapa-byty).

4



PROFIL SPOLEČNOSTI

2. Oblast řízení a podpory rozvoje cestovního ruchu Základem této oblasti podnikání je činnost informačního centra, destinačního managementu a pracoviště Oficiálního informačního systému města (OIS) zajišťujícího internetovou prezentaci destinace. DESTINAČNÍ MANAGEMENT ČESKÝ KRUMLOV (DM), od roku 2001 spoluvytváří a garantuje oficiální marketingovou a komunikační strategii destinace Český Krumlov, vytváří platformy spolupráce s domácími i zahraničními partnery, je spolutvůrcem public relations a image města. Provádí statistická šetření a výzkum návštěvníků. Věnuje se intenzivní propagaci a podpoře prodeje destinace, zastupuje město na vybraných veletrzích cestovního ruchu. Ve spolupráci se státní agenturou CzechTourism a dalšími partnery organizuje pro zástupce cestovních kanceláří, agentur a touroperátorů speciální poznávací pobyty. Zabývá se vlastní ediční činností - vydávání propagačních materiálů města. Komunikuje se zástupci tuzemských i zahraničních médií. DM aktivně spolupracuje i se zahraničními partnery a organizacemi. Je nositelem titulu Czech Tourism Prize 2003 v kategorii Destinační management. INFOCENTRUM ČESKÝ KRUMLOV (IC) zahájilo svoji činnost v roce 1993, od té doby poskytuje celou řadu služeb. Do základní nabídky patří poskytování turistických informací, zprostředkování ubytování, ubytování ve vlastních penzionech, zajištění průvodcovských služeb, prodej a zprostředkování turistických služeb ve městě, vstupenkové centrum, směnárna, veřejný internet, apod. Nabídka služeb je koncipována tak, aby odpovídala úrovni evropského standardu a potřebám a požadavkům klientů. Otvírací doba: 365 dní v roce 9.00 - 17.00 (18.00, 19.00). Držitel titulu „Nejlepší turistické informační centrum v České republice za rok 2002“. V roce 2006 získalo Infocentrum v téže soutěži druhou příčku. OFICIÁLNÍ INFORMAČNÍ SYSTÉM ČESKÝ KRUMLOV (OIS) www.ckrumlov.cz existuje od roku 1997, v majetku města Český Krumlov a spravován Českokrumlovským rozvojovým fondem je od roku 2004. Pracoviště OIS spravuje kompletní databázi systému včetně technického servisu a v úzké spolupráci s Infocentrem a Destinačním managementem vytváří nové moderní aplikace virtuálního marketingu formou katalogů produktů a služeb, objednávkových systémů a fulltextového vyhledávání, vše ve třech jazykových verzích ČJ, NJ, AJ. Aktuální a přehledné informace o dění v Českém Krumlově umožňuje služba Aktuality a Mailfórum. V současné době probíhá transformace a systém je doplňován o nové aplikace, textové informace, fotografie a obrázky, panoramatické sekvence a videa. Nositel Zlatého erbu za nejlepší internetovou prezentaci municipality a regionu za rok 2001. V roce 2009 získala prezentace města Český Krumlov a Oficiální informační systém Český Krumlov první místo v kategorii Multimédia v rámci 16. ročníku Tour Region Film festivalu.

3. Provozování městského parkovacího systému Provozování městského parkovacího systému je nejmladší oblastí podnikání. Datuje se rokem 2002, kdy společnost převzala provoz městských odstavných parkovišť a zahájila společně s městem práce na „Projektu parking“, jehož cílem bylo vytvoření zcela nového systému parkování ve městě. O dva roky později se uskutečnila zásadní modernizaci parkovacího systému, která přišla zhruba na 40 milionů korun. V současnosti jsou hlavní odstavná parkoviště pro osobní vozidla vybavena moderními samoobslužnými technologiemi umožňujícími pohodlné placení parkovného v Kč i EUR, včetně placení prostřednictvím magnetických parkovacích karet, parkoviště jsou osazena bezpečnostními kamerami, obsazování jednotlivých parkovišť zajišťuje elektronický systém navádění vozidel a celý systém je monitorován a obsluhován z centrálního dispečinku 24 hodin denně. V rámci uvedeného projektu bylo otevřeno nové centrálního parkoviště autobusů návštěvníků města v bývalém areálu ČSAD na Chvalšinské silnici, který za tímto účelem společnost odkoupila. Centrální parkoviště autobusů má kapacitu 34 parkovacích míst, je celoročně otevřeno 24 hodin denně a nabízí dopravcům a jejich řidičům celou řadu doprovodných služeb – myčku a opravnu autobusů, pneuservis, čerpací stanici pohonných hmot, odpočinkovou místnost pro řidiče s příslušným sociálním zázemím. Poslední společně s městem realizovanou součástí projektu bylo pořízení a spuštění provozu šesti parkovacích automatů v tzv. zónách placeného stání na místních komunikacích umožňujících krátkodobé placené stání v lokalitách extrémně navštěvovaných nejširší veřejností. K těm přibily v roce 2009 další dva parkovací automaty. V následujícím období budou aktivity společnosti v této oblasti zaměřeny na zefektivnění a zkvalitnění provozu a nabídky služeb parkovacího systému ve všech jeho částech, tj. parkování osobních vozidel na odstavných parkovištích a v zónách placeného stání a parkování autobusů návštěvníků a dále na další modernizaci prostředí parkovišť pro osobní vozy, a to zejména parkovišť „Městský park“ a „Pod poštou“.

5



PROFIL SPOLEČNOSTI

4. Oblast rozvojových projektů V oblasti rozvojových projektů se společnost věnuje vyhledávání, podpoře vzniku, případně i vlastní realizaci projektů s přínosem pro rozvoj města. Aktuálně se jedná o následující významnější projekty a záměry:  

   

Projekt revitalizace komplexu bývalého „kláštera klarisek“ (společně s městem - v rámci IOP) Projekt revitalizace tzv. třetího meandru vč. zapojení synagogy a „Schieleho domku“ (společně s městem) Projekt „Rekonstrukce Parkoviště P-3 Městský park“ Projekt rekonstrukce autobusového nádraží (společně s městem) Projekt „Využití kasárna Vyšný“ (společně s městem) Projekt „Cyklotrasa Český Krumlov – Kájov“ (společně s městem)

5. Museum Fotoateliér Seidel Muzeum je nejmladší a poměrně netypickou organizační složkou společnosti. Pro veřejnost bylo muzeum otevřeno v červnu 2008. Otevření předcházelo odkoupení domu v Linecké ulici (čp.272) v roce 2005 od dědiců „fotografa Šumavy“, Josefa Seidela, který v tomto domě žil a provozoval svůj fotoateliér. Objekt byl odkoupen s dochovaným ateliérem, včetně veškerého vybavení a rozsáhlého díla Josefa Seidela a jeho syna Františka. Z prostředků Evropské unie (Program INTERREG) se podařilo provést základní obnovu objektu fotoateliéru a jeho vybavení a uložení fotografického díla do depozitáře. Souběžně s touto rekonstrukcí byl dále odkoupen vedlejší objekt čp. 266, který byl taktéž rekonstruován a dnes tvoří nedílnou součást muzea. Celkové pořizovací náklady musea od pořízení budov s vybavením, jejich rekonstrukcí vč. obnovy přilehlé zahrady a zřízením expozice s badatelnou činily více než 36 miliónů korun. Z této nemalé částky se podařilo více než jednu třetinu získat z dotačních zdrojů. Museum je unikátním a jedinečným zařízením svého druhu nejen doma, ale i ve světě. V současnosti je tak významnou kulturně společenskou institucí vyhledávanou jak obyvateli města, tak jeho návštěvníky z domova i ze zahraničí. O významu a výjimečnosti muzea svědčí i řada odborných ocenění. Za zdařilou rekonstrukci objektů získalo muzeum čestné uznání v soutěži „PRESTA Jižní Čechy“, v roce 2009 pak Asociace muzeí a galerií ČR a Ministerstvo kultury ČR udělili muzeu první místo v soutěži Gloria musaealis v kategorii „muzejní počin roku“, které je největším odborným oceněním v oblasti muzejnictví.

6



PROFIL SPOLEČNOSTI

Základní údaje Název společnosti Sídlo IČO Vznik Zakladatel Vlastník Auditor Aktiva (majetek) celkem Základní kapitál Vlastní kapitál Zaměstnanci (prům. přepoč. počet 2009)

Českokrumlovský rozvojový fond spol. s r. o. Masná 131, 381 01 Český Krumlov 42 39 61 82 16.12.1991 Město Český Krumlov Město Český Krumlov (100 %) Ing. Radovan RŮŽIČKA 312.422.000 Kč 288.453.000 Kč 287.532.000 Kč 40,5

Orgány společnosti (stav k 31.12.2009)

Jediný společník

MĚSTO ČESKÝ KRUMLOV

- působnost valné hromady vykonává rada města ve složení:

Ing. Luboš JEDLIČKA Ing. Jitka ZIKMUNDOVÁ Antonín PRINC Ing. Jan VONDROUŠ Zbyněk TOMAN Mgr. Roman KNEIFEL

Dozorčí rada Ing. Michal SIROVÝ - předseda Josef ŠMEJKAL

Jednatelé Ing. Luboš JEDLIČKA Bc. Jitka ZIKMUNDOVÁ Ing. Miroslav REITINGER - ředitel

7



PROFIL SPOLEČNOSTI

Organizační struktura společnosti (stav k 31.12.2009) VALNÁ HROMADA

DOZORČÍ RADA

rada města

JEDNATELÉ starosta-místostarosta-ředitel

ASISTENTKA ŘEDITELE

ŘEDITEL SPOLEČNOSTI

FOTOATELIÉR SEIDEL

EKONOMICKÝ

PROVOZNÍ

INVESTIČNÍ

ÚSEK

ÚSEK

ÚSEK

ÚSEK

CESTOVNÍHO RUCHU

STŘEDISKO

DESTINAČNÍ

PARKING

MANAGEMENT STŘEDISKO INFOCENTRUM OIS ČESKÝ KRUMLOV

8



PROFIL SPOLEČNOSTI

Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů v tis. Kč

Výkony Přidaná hodnota Odpisy majetku

2007

2008

2009

37 286 16 179 6 546

38 159 14 307 5 681

39 668 19 348 7 860

2007

2008

2009

16 474 2 893

16 718 3 044

16 658 3 623

v tis. Kč

Tržby za pronájem nebytových prostor Tržby za pronájem bytů

9



PROFIL SPOLEČNOSTI


Tržby za služby CR - INFOCENTRUM Tržby za prodej zboží - INFOCENTRUM OBCHODNÍ MARŽE

2007

2008

2009

4 963 3 514 925

5 046 3 304 900

4 079 3 024 900

2007

2008

2009

11 898 1 001

11 946 977

12 493 1 093

v tis. Kč

Tržby z parkovacích služeb Výnosy z provozu PA

10



PROFIL SPOLEČNOSTI


Provozní HV HV z finančních operací HV za běžnou činnost Mimořádný HV HV za účetní období

2007

2008

2009

2 493 -755 1 738 -89 1 649

-1 901 -733 -2 634 183 -2 451

1 027 -179 848 73 921

v tis. Kč

* Zisk/ztráta z prodeje nemovitostí * Náklady na opravy nemovitostí * Daň z převodu nemovitostí Modifikovaný provozní HV Modifikovaný HV za účetní období Modifikovaný HV = hospodářský výsledek "očištěný" o vlivy *

11

2007

2008

2009

3 472 5 886 158 5 065 4 221

435 7 665 270 5 599 5 049

-1 620 3 175 45 5 867 5 761



PROFIL SPOLEČNOSTI

Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti Následující číselné údaje nastiňují rámcový přehled o „investicích“ společnosti do jejího majetku od roku 1993 v podobě realizovaných oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku a nově pořízeného investičního majetku („investice“ nad cca 500tis.Kč). v tis. Kč

rok 1993 Egon Schiele centrum Zákl. umělecká škola Hotel Růže-koupelny 1994 Latrán 12 Kájovská 54 Široká 77 Masná 131 Egon Schiele centrum Hotel Růže - kotelna 1995 Latrán 7 Latrán 12 Latrán 37 Latrán 54 Hotel Růže-plyn.kotelna Centrum Egona Schiele 1996 Latrán 6 Latrán 7 Latrán 37 Kájovská 60 Horní 158 Latrán 67 Egon Schiele centrum 1997 Latrán 6 Latrán 15 Latrán 21 Latrán 37 Klášter 67 Kájovská 60 Horní 154 Masná 129 1998 Latrán 6 Latrán 13 Latrán 55 Latrán 76 Horní 157 Kájovská 68 Široká 70 - 71 Nám. Svornosti 2 Rek. Za nádražím 241-byty Chata s rozhlednou - Kleť pozemky Chvalšinská

rekonstrukce

nové

opravy

celkem

2 100 2 700

5 437 2 100 2 700

5 437

1 388

1 685 1 005 11

3 073 1 005 554 3 157 851 792

1 809 1 106 3 835 2 215 829 1 270

1 330 413 328 92

3 139 1 519 4 163 2 307 829 1 270

239 677 2 634 2 304 5 141 162 920

7 27

246 704 2 634 3 882 5 141 501 920

543 3 157 851 792

1 578 339

1 356

2 483 4 000

3 830 278 818 8 081 291

5 5 221 1 972 4 600

3 476 4 917 8 653 1 208 5 785 3 985 2 128 2 400 6 194

3 194 9 10 4

2 4 500 8 000

12

3 839 4 000 3 835 283 1 039 10 053 291 4 600 6 670 4 926 8 663 1 212 5 485 3 985 2 128 2 400 6 196 4 500 8 000



PROFIL SPOLEČNOSTI

v tis. Kč

rok

rekonstrukce

nové

opravy

celkem

1999 Latrán 6 Latrán 13 Latrán 55 Náměstí Svornosti 2 Horní 157 Široká 70-71 Široká 77 2000 Latrán 15 Kostelní 161 Radniční 29 Náměstí 2 Areál U Trojice Vybavení Infocentra Na Fortně - zádlažba 2001 Radniční 29 Na Fortně - zádlažba-II.et. Hradební 61(katovna) Radniční 28 Latrán 16 Nám. Svornosti 1 - sklepy Linecká 266 Latrán 70-71 Koupě bytů od města Porákův dům (H.Brána 511) 2002 Areál ZZN Plešivec Kostelní 161/2 (ZUŠ) Latrán 67 - blok Tramín Latrán 54 Koupě bytů od města 2003 Areál býv.ČSAD (záloha) Parking technologie (záloha) Široká 78/79 Zahradnické centrum Trojice Koupě bytů od města WC - PJelenka a Městský park Masná 129 Radniční 29 Latrán 16 - byty Latrán 13 (povodňové opravy) 2004 Areál býv.ČSAD (záloha) Parking technologie Koupě bytů od města WC - PJelenka a Městský park Areál Chvalšinská Latrán 67 Hradební ul. - zádlažba Latrán 54 (čajovna) Latrán 13 (pekárna) Široká 78/79 Kájovská 60 (kavárna)

8 192 4 634 13 924

2 401 3 363

14 556 1 195 358

157

3 875

1 352 455

5 227 455 2 081 4 491 4 650 2 401 958

4 188

9 695 890 1 950 2 251 3 485 1 389 487 656 1 635 5 300

2 081 4 491 4 650 2 401 958 5 507 890 1 950 2 251 3 485 1 389 487 656 1 635 5 300 2 400 2 445 2 737 850 722 2 878 2 666 7 880 1 928 1 193 3 604 3 784 1 114 665

5 540

850 13 122 12526 764 3 009 1 541 380 2 786 1 507 3 874 2 090 260

531 2 835

377 610

PROFIL SPOLEČNOSTI

13

8 192 7 037 13 924 3 363 14 556 1 195 515

2 400 2 445 2 737 850 722 2 878 2 666 7 880 1 928 1 193 3 604 9 324 1 114 665 850 13 122 12 526 764 3 009 2 072 3 215 2 786 1 507 3 874 2 467 870



v tis. Kč

rok 2005 Linecká 272 - Fotoateliér Seidel Parking technologie Latrán 67 Široká 78/79 Zahrada s děts.hřištěm - Hrad. Seminární zahrada Lin.272 - FASeidel (střecha FA) 2006 Linecká 272 - Fotoateliér Seidel "Schieleho dům" se zahradami Latrán 67 Lin.272 - FA Seidel (rek.domu) Lin.272 - FA Seidel (střecha) Latrán 15 a 54 (střechy) 2007 Linecká 260 (koupě) - FA Seidel Lin.272 - FA Seidel (rek.domu) Lin.272 - FA Seidel (střecha) FA Seidel (vybavení muzea) Lin.260 - FA Seidel (obn.domu) FA Seidel (rek.garáží) Náhradní garáže - ParkovištěP3 Pozemky Chvalšinská (muzeum) Byt Urbinská 153/16 Latrán 67 Latrán 76 Latrán 7/12 2008 MFAS -Lin.260, hyg.záz.,ploty MFAS -revitalizace zahrady MFAS -vybavení čp.270 a 260 Latrán 67 Latrán 16 - střechy Latrán 20 - střechy Latrán 76 Synagoga Turnikety - WC 2009 Parkovací automaty (2x) Elektronický kiosek a webkamera Latrán 67 Synagoga

rekonstrukce

nové

opravy

5 637 620 718 3 678 3 326 1 750

4 285 778 1 225 489 2 585 3 900 2 356

2 899 1 229 671 1 300 4 055 273

835 998 566 3 089 4 500 450

815

1 899 700 189

357 2 715

1 100 626

690 1 956 905 756 455 640

2 957

523 398 485 785 485

14

celkem 5 637 620 5 003 3 678 4 104 2 975 489 2 585 3 900 2 356 2 899 1 229 671 1 300 4 055 273 835 1 813 566 3 089 4 500 450 1 899 700 546 3 815 626 690 1 956 905 756 3 412 640 523 398 485 785 485



PROFIL SPOLEČNOSTI

Jak ukazuje souhrnná tabulka na závěr, celkově bylo v uplynulých sedmnácti letech existence společnosti do hmotného majetku společnosti „nainvestováno“ zhruba 417 mil.Kč. Výrazně nadprůměrné „investice“ v letech 1997-2001 souvisely s reinvestováním příjmů z prodejů hotelových zařízení (Hotel Růže a Hotel Krumlov), investice 2004 zase s realizací projektu parking.

* opravy * investice CELKEM

1993 6 095 6 100 12 195

1994 3 872 7 070 10 942

1995 2 727 11 640 14 367

1996 2 274 12 784 15 058

1997 5 197 23 968 29 165

v tis. Kč 1998 1999 2000 3 847 6 217 2 315 51 754 43 479 19 831 55 601 49 696 22 146

2001 4 802 25 248 30 050

v tis. Kč * opravy * investice CELKEM

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009 1993-2008

3 770 9 116

8 042 25 068

5 977 45 211

7 783 17 318

5 412 13 354

5 886 10 655

7 665 7 543

2 568 2 749

84 449 332 888

12 886

33 110

51 188

25 101

18 766

16 541

15 208

5 317

417 337

15



VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2009 Výkaz zisků a ztrát (zkráceně) v tis. Kč

ukazatel

2008 41 250

I.+II. I.

Výkony a prodej zboží

A.+B.

Výkon.spotřeba a náklady na prodej zboží

B.

z toho: náklady na prodané zboží

z toho: tržby za prodej zboží

2009 42 791

3 361

3 123

27 213

23 443

2 461

2 239

PŘIDANÁ HODNOTA

14 307

19 348

III.+IV.+V.

Osobní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku Jiné provozní výnosy

13 921 5 681 9 029

14 677 7 860 12 743

III.

z toho:tržby z prodeje inv.majetku a mat.

1 555

3 381

F.+G.+H.+I. Jiné provozní náklady F. z toho:zůst.cena prod.inv.majetku a mat.

5 113

9 731

C. E.

PROVOZNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK VI. až XII. J. až P.

Jiné finanční výnosy Jiné finanční náklady FINANČNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost splatná VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA BĚŽNOU ČINNOST

XIII. R.

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady MIMOŘÁDNÝ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

16

1 120

5 001

-1 901

1 027

753 1 486 -733

1 001 1 180 -179

0 -2 635

0 848

183 0 183

73 0 73

-2 451

921



VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2009

Rozvaha (zkráceně) v tis. Kč

ukazatel

2008

2009 brutto

B. B.I. B.II. B.III.

Aktiva celkem Dlouhodobý majetek dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek dlouhodobý finanční majetek

C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I. D.I.1. D.I.3.

Oběžná aktiva Zásoby dlouhodobé pohledávky krátkodobé pohledávky krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení náklady příštích období příjmy příštích období

A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C.I.

Pasiva celkem Vlastní kapitál základní kapitál kapitálové fondy rezervní fond výsledek hospodaření min.let výsledek hospodaření běž.obd. Cizí zdroje rezervy dlouhodobé závazky krátkodobé závazky bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení

korekce

318 473 295 798 260 295 538 0

366 088

11 407 2 616 133 6 537 2 121 11 268 11 206 62

338 505

-53 666 -51 400

856

-630

337 649

-50 770

0

0

17 654

-2 266

3 018

0

1 497

0

9 608

-2 266

3 531

0

9 929

0

9 853

0

76

0

318 473 287 532 250 000 261 25 000 14 722 -2 451 30 188 0 5 433 9 808 14 947 753

netto 312 422 287 105 226 286 879 0 15 388 3 018 1 497 7 342 3 531 9 929 9 853 76 312 422 288 453 250 000 261 25 000 12 271 921 23 416 0 5 832 6 848 10 736 553

Přehled o peněžních tocích (zkráceně) v tis. Kč

ukazatel Hotovost na začátku roku Peněžní tok z provozní činnosti Peněžní tok z investiční činnosti Peněžní tok z finanční činnosti Hotovost na konci roku

2008 2 842 8 044 - 4 143 - 4 622 2 121

17

2009 2 121 7 505 - 816 - 5 279 3 531




Analýza hospodářského výsledku %srov.

v tis. Kč rozdíl

tab. 1 - a

účet 604 504

601 602

61ka 62ka 501až503

51ka

I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE II. V Ý K O N Y 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb byty nebytové prostory služby cestovního ruchu parkovací služby (bez ZPS) WCpoplatky služby Muzea FA Seidel ostatní 2. Změna st. vnitrop.zás. vl.výroby 3. Aktivace B. VÝKONOVÁ SPOTŘEBA 1. Spotřeba materiálu a energie PHM DHM do 1000Kč DHM do 20.000Kč kancel. a propag. mat. ostatní materiál el.energie plyn dodávky tepla (Chv.242) voda ostatní 2. Služby opravy do 100.000 opravy nad 100.000 opravy zařízení, ost.opravy a údržba ost.sl.-práce stav.povahy - opravy zahrad stočné cestovné reprezentace telefon internet poštovné reklama, propagace, inzerce nájemné leasing služby výpoč.techniky servis parkovací technologie zprostředkovatelské služby IC průvodcovské služby produktové balíčky zprostředkov.služby DM pro město zprostředkov.služby DM - projekt ROP neodpoč. DPH ze služeb - projekt ROP nakupované právní a notářské sl. nakupované služby - SMČK sro úklidové služby ostatní nakupované služby

18

2008

2009

2009/2008

2009/2008

3 361 2 461 900 38 159 38 151 3 044 16 718 5 898 11 946 15 412 118 8 0 24 752 2 979 143 17 255 75 552 663 484 249 160 381 21 773 793 6 202 975 670 263 170 174 521 54 87 79 5 693 233 363 105 1 236 325 0 770 499 93 63 106 789 494

3 123 2 239 884 39 668 39 441 3 623 16 658 5 198 12 493 568 505 396 221 6 21 204 2 528 127 16 278 46 354 722 483 211 81 210 18 676 1 005 2 059 635 111 208 125 94 438 54 97 244 5 878 19 450 189 1 241 413 0 1 214 601 32 76 105 859 741

92,9% 91,0% 98,2% 104,0% 103,4% 119,0% 99,6% 88,1% 104,6% 3786,7% 122,6% 335,6% 2762,5%

-238 -222 -16 1 509 1 290 579 -60 -700 547 553 93 278 213 6 -3 548 -451 -16 -1 23 -29 -198 59 -1 -38 -79 -171 -3 097 212 -4 143 -340 -559 -55 -45 -80 -83 0 10 165 185 -214 87 84 5 88 0 444 102 -61 13 -1 70 247

85,7% 84,9% 88,8% 94,1% 109,0% 61,3% 64,1% 108,9% 99,8% 84,7% 50,6% 55,1% 85,8% 126,7% 33,2% 65,1% 16,6% 79,1% 73,5% 54,0% 84,1% 100,0% 111,5% 308,9% 103,2% 8,2% 124,0% 180,0% 100,4% 127,1% 157,7% 120,4% 34,4% 120,6% 99,1% 108,9% 150,0%




účet dr.kr.nehm.maj, DDNM 1-30tis. ostatní PŘIDANÁ HODNOTA

%srov.

rozdíl

2008

2009

2009/2008

2009/2008

57 528

36 1 147

63,2% 217,2%

-21 619

14 307

19 348

135,2%

5 041

Provozní výsledek hospodaření (tabulka 1 – a,b) ve výši +1.027tis.Kč je hlavním zdrojem celkového zisku společnosti vykázaného za rok 2009 (921tis.Kč). V porovnání s rokem 2008 došlo ke zvýšení provozního HV o 2,9mil.Kč, na kterém se podílel jednak meziroční růst výkonů (+1,5mil.Kč), a jednak meziročně nižší náklady na výkonovou spotřebu (-3,5mil.Kč - zejména pokles výdajů na opravy nemovitého majetku o 4,5mil.Kč). V důsledku uvedeného se v roce 2009 zvýšil ukazatel přidané hodnoty o 5 mil.Kč na hodnotu 19,3mil.Kč.

%srov.

v tis. Kč rozdíl 2009/2008

tab. 1 - b

2008

2009

2009/2008

C. O S O B N Í N Á K L A D Y 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů spol. 3. Náklady na soc.zabezpečení 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky daň z nem daň z převodu nem. ostatní E. Odpisy dl.nehm. a hm.majetku DHM DNM III. Tržby z prodeje dl.maj. a mat. F. Zůst.cena prod. dl.maj.a mat. G. Změna st.rez.a opr.pol. v prov.obl. VI. Ostatní provozní výnosy dotace města na cestovní ruch dotace města na Projekt ROP dotace z ROP dotace na Muzeum FAS projekt "databanka" ostatní účelové dotace - opravy nem. ostatní účelové dotace - jiné pojistné plnění odměna za provoz park.automatů ostatní H. Ostatní provozní náklady dary odpis nedobyt.pohledávek ost.provoz.nákl.-TZ do 40tis. pojištění majetku odpočet DPH zúčtování NPO (MFA Seidel) ostatní

13 921 10 047 78 3 300 496 522 177 270 75 5 682 5 600 82 1 555 1 120 -315 7 474 739 317 276 2 524

105,4% 107,4% 70,5% 100,1% 106,0% 114,2% 288,7% 16,7% 53,3% 138,3% 138,9% 100,0% 217,4% 446,5% -351,7% 125,3% 106,4% 35,6% 120,7% 22,1%

119 977 982 4 308 92 285 32 351 476 2 923 149

14 677 10 794 55 3 302 526 596 511 45 40 7 860 7 778 82 3 381 5 001 1 108 9 362 786 113 333 559 583 747 207 177 1 093 4 764 1 822 29 3 106 340 319 740 285

148,7% 111,9% 485,1% 42,3% 31,5% 1,1% 331,3% 96,9% 67,0% 25,3% 191,3%

756 747 -23 2 30 74 334 -225 -35 2 178 2 178 0 1 826 3 881 1 423 1 888 47 -204 57 -1 965 583 -793 207 58 116 3 782 -2 486 -63 -282 74 -11 -157 -2 183 136

*

-1 902

1 027

-54,0%

2 929

účet 521 522 523 524až526 527 528 53ka

551

641 642 541 542 552,554-5 644,46,48

543-6,48

1 540

PROVOZNÍ HV

19

48,5%




Celkové výkony ve výši 39,7mil.Kč zaznamenaly meziroční nárůst o 4% (+1,509tis.Kč), který nejvýznamněji ovlivnily tržby z parkovacích služeb (+547tis.Kč), tržby z provozu veřejných toalet (+553tis.Kč) a tržby z pronájmu bytů (+579tis.Kč). V porovnání s rokem 2008 tak jedině tržby z prodeje služeb cestovního ruchu zaznamenaly významnější pokles o 700tis.Kč. Ten byl ale způsoben ukončením provozu penzionů a jejich pronájmem (pokles tržeb z ubytování o 1,3mil.Kč). Mimořádnou položkou v oblasti tržeb za prodej služeb byly tržby za prodej studie na revitalizaci autobusového nádraží městu (320tis.Kč, v ostatních službách). Hlavní skupina provozních nákladů, tzv. výkonová spotřeba, zaznamenala meziroční pokles o 3,5mil.Kč. Jak bylo uvedeno výše, hlavním důvodem poklesu byly nižší vynaložené náklady na opravy nemovitostí (souhrnně -4,5mil.Kč) i nižší náklady na spotřebu materiálu a energie (-451tis.Kč). Věcným důvodem meziročně výrazně nižších nákladů byly poměrně vysoké výdaje spojené s dokončením a otevřením Muzea fotoateliér Seidel v roce 2008. Z ostatních nákladových položek výkonové spotřeby vyžaduje komentář položka ostatní náklady, která vykázala nárůst o 619tis.Kč a kam byly zaúčtovány výdaje na zpracování studie na rekonstrukci autobusového nádraží pro město (0,3mil.Kč), dále výdaje na zpracování žádostí o dotace na projekty „Databanka“ a „Revitalizace synagogy a Schieleho ateliéru“ (celkem za 433tis.Kč) a konečně náklady na projektovou dokumentaci na synagogu (221tis.Kč). U obou posledně jmenovaných výdajů jde o tzv. uznatelné náklady projektů, které by měly být z cca 90% hrazeny z již schválených dotací. Meziročně výrazněji vzrostly náklady na zprostředkovatelské služby destinačního managementu pro město (+444tis.Kč), což souviselo s využitím prostředků, které město získalo od agentury Czech Tourism (300tis.Kč, v tržbách ve zprostředkovatelských službách). Osobní náklady vykázaly sice meziroční nárůst o 5,4% (+756tis.Kč). Ten jde ale plně na vrub Muzea fotoateliér Seidel (+798tis.Kč), které bylo v hodnoceném roce provozováno celoročně oproti roku 2008, kdy byl provoz zahájen až v měsíci červnu. Z uvedeného vyplývá, že se podařilo v roce 2009 naplnit jeden z ekonomických cílů společnosti v oblasti utlumení nákladů („zmrazení mezd“). Výrazné meziroční zvýšení tvorby odpisů (+2,2mil.Kč) souvisí s vyřazením majetku - garáží na parkovišti u městského parku v rámci finalizace projektu Rekonstrukce parkoviště P3-Městský park. V oblasti prodeje dlouhodobého majetku bylo vykázáno záporné saldo ve výši -1,6mil.Kč, které tak zhoršilo provozní HV. Jeho důvodem byl způsob účtování směny pozemků tvořících Hradební ulici (o vyšší účetní hodnotě) za stavební rozvojový pozemek v lokalitě Chvalšinská (pořizovací cena = administrativní cena dle znaleckého posudku). Meziročně zaznamenalo toto saldo pokles o 2mil.Kč. Z ostatních výnosů a nákladů provozního charakteru zasluhuje komentář ještě skupina ostatních provozních výnosů, kde došlo proti roku 2008 k nárůstu o 1,9mil.Kč, přičemž nejvýrazněji toto navýšení ovlivnila položka ostatní náklady (+4.764tis.Kč), kam byl promítnut prodej v minulých letech provedeného technického zhodnocení Parkoviště P3 na město (3,1mil.Kč), dále uplatněná smluvní pokuta vůči kupujícímu za neplnění podmínek kupní smlouvy (prodej domu čp. Linecká 266) a konečně mimořádný výnos z uzavřeného konkurzu firmy Pecinovský (290tis.Kč). Z důvodu obezřetnosti byla na uplatněnou a k datu závěrky nezaplacenou smluvní pokutu vytvořena opravná položka v plné výši (účet 559). V této skupině výnosů došlo meziročně k poklesu objemu získaných dotací o cca 2 mil.Kč (důvodem vysoké inkaso dotací na projekt Museum FAS v r.2008). Pokud jde o ostatní provozní náklady, ty meziročně poklesly o 2,5mil.Kč, kdy hlavní příčinou poklesu byl vysoký objem zúčtovaných nákladů příštích období (2,9mil.Kč, Museum FAS) spolufinancovaných z přijaté dotace.

20




Finanční výsledek hospodaření ve výši -179tis.Kč rozhodujícím způsobem ovlivněn úrokovými náklady z bankovních úvěrů (495tis.Kč). Finanční HV proti roku 2008 výrazně lepší (+554tis.Kč) v důsledku meziročního poklesu úroků z úvěrů (-176tis.Kč) a vyššího salda kurzových zisků a ztrát (+347tis.Kč).

%srov.


tab. 2

2008

2009

2009/2008

X. Výnosové úroky úroky z vkladů ostatní N. Nákladové úroky úroky z úvěrů úroky z ost.půjček ostatní XI. Ostatní finanční výnosy kurzové zisky ostatní O. Ostatní finanční náklady kurzové ztráty bankovní poplatky ostatní

5 5 0 671 671 0 0 748 748 0 815 633 182 0

3 3 0 495 495 0 0 998 998 0 685 536 149 0

60,0% 60,0%

* FINANČNÍ HV

-733

-179

účet 662

562

663 668

563 568

73,8% 73,8%

133,4% 133,4% 84,0% 84,7% 81,9% 24,4%

-2 -2 0 -176 -176 0 0 250 250 0 -130 -97 -33 0 554

Výsledek hospodaření za účetní období – zisk 921tis.Kč zaznamenal meziroční nárůst o 3,4mil.Kč, na kterém se podílel růst provozního HV v objemu +2,9mil.Kč a finančního HV v objemu +0,6mil.Kč. Podrobnější komentář k celkovému výsledku hospodaření a jeho meziročnímu srovnání je uveden v části věnující se provoznímu výsledku hospodaření. Jak vyplývá z číselných údajů, pro hospodářský výsledek po zdanění má, stejně jako v uplynulých letech, velmi příznivý dopad nulová daň z příjmů, jejíž „uplatnění“ umožňuje akumulovaná daňová ztráta z minulých let a dále daňová úspora plynoucí z daňových odpisů.

%srov.

v tis. Kč rozdíl

2009/2008

2009/2008

tab. 3

2008

2009

0 0 0

0 0 0

-2 635

848

-32,2%

3 483

XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. DAŇ Z PŘÍJMŮ Z MIMOŘ. ČIN. 1. - splatná 2. - odložená

183 0 0 0 0

73 0 0 0 0

39,9%

-110 0 0 0 0 0

* MIMOŘÁDNÝ HV

183

73

39,9%

-110

0

0

*** HV ZA ÚČETNÍ OBD.

-2 452

921

-37,6%

3 373

HV PŘED ZDANĚNÍM

-2 452

921

-37,6%

3 373

účet 591 595 592

Q. DAŇ Z PŘÍJMŮ ZA BĚŽ.ČINNOST 1. - splatná 2. - odložená ** HV ZA BĚŽ.ČINNOST

68ka 58ka 593 594

596

T. Převod podílu na HV společníkům

21

0 0 0

0




Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH tvořeném třemi středisky - INFOCENTRUM, DESTINAČNÍ MANAGEMENT /DM/ a OIS - skončilo se „ztrátou“ -2.613tis., což je výsledek o 0,6mil.Kč horší v porovnání s rokem 2008, na kterém se podílely všechny tři střediska – infocentrum 241tis.Kč (celkem ztráta -1.026tis.Kč)), destinační management 229tis.Kč (ztráta -1.270tisKč) a OIS 118tis.Kč (ztráta -357tis.Kč). Celkově lze konstatovat, že pro hospodářský výsledek tohoto úseku mělo v hodnoceném roce klíčový nepříznivý dopad pronajmutí penzionů, a to v objemu 600-700tis.Kč, neboť nájemné z tohoto pronájmu je příjmem střediska správa nemovitostí.

účet 604 504

I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE

601 602

1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb byty nebytové prostory služby cestovního ruchu *zprostředkovatelské-INFO *poduktové balíčky *průvodcovské *směnárenské *internet *autoguide *ubytování *ost.služby *služby OIS

%srov.

v tis. Kč rozdíl

2008

2009

2009/2008

2009/2008

3 304 2 431 873

3 024 2 171 853

91,5% 89,3% 97,7%

-280 -260 -20

5 898 3 044 16 718 5 898 1 441 0 607 353 71 65 1 443 965 953

5 198 3 623 16 658 5 198 2 252 0 685 409 63 65 113 671 940

88,1% 119,0% 99,6% 88,1% 156,3%

-700 579 -60 -700 811 0 78 56 -8 0 -1 330 -294 -13

112,9% 115,9% 88,7% 100,0% 7,8% 69,5% 98,6%

Hospodaření střediska PARKING Hospodaření střediska PARKING skončilo se „ziskem“ +3,9mil.Kč, což je proti roku 2008 o 1,4mil.Kč lepší výsledek. Hlavním důvodem zlepšení HV je jednak nárůst výkonů o 0,9mil.Kč, na kterém se podílely rovným dílem tržby z parkovacích služeb (+544tis.Kč) a tržby z provozu veřejných WC (+553tis.Kč), a jednak nižší náklady na materiál a energie (-279tis.Kč), dále nižší osobní náklady (-139tis.Kč) a úrokové náklady (-132tis.Kč). Tržby z parkovacích služeb zaznamenaly meziročně růst o 4,5% (+544tis.Kč), který se odehrál plně v sekci parkování osobních vozidel. Tržby z parkoviště autobusů se naopak propadly o 341tis.Kč (tj. o 14%). Odměna od města za provozování parkovacích automatů na místních komunikacích se meziročně zvýšila o 116tis.Kč (instalace dvou nových automatů na Plešivci a před městským úřadem). Celkem vybrané poplatky z parkování na místních komunikacích se zvýšily o 226tis.Kč a dosáhly částky téměř 2,2mil.Kč.

účet 602 648

Tržby za prodej parkovacích služeb Odměna za provoz parkovacích automatů Výnosy celkem z parkovacího systému


22

%srov.

v tis. Kč rozdíl

2008

2009

2009/2008

2009/2008

11 946 977 12 923

12 493 1 093 13 586

104,6% 111,9% 105,1%

547 116 663



Hospodaření střediska MUSEUM FOTOATELIÉR SEIDEL Nové středisko MUSEUM FOTOATELIÉR SEIDEL /MFAS/ vykázalo v prvém celém roce provozu „ztrátu“ -3,2mil.Kč. Přestože vykázaná provozní ztráta musea je kromě dopadu nově zahájeného „projektu databanka“ (-183tis.Kč) výrazně ovlivňována rozpouštěním nákladů příštích období (nákladů spojených s vybudováním musea, které budou rozpouštěny do nákladů ve 4 letech od zahájení provozu), a to v objemu 740tis.Kč ročně, jsou hlavním důvodem vysoké ztráty nedostatečné tržby ze vstupného a ostatních služeb musea (545tis.Kč). Právě zvýšení návštěvnosti musea a zvýšení tržeb je klíčovým úkolem společnosti pro nejbližší období.

účet 604 504

I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE

601 602

1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb vstupné ostatní služby

%srov.


2008*

2009

2009/2008

56 30 26

100 68 32

178,6% 226,7% 123,1%

44 38 6

488 412 76

545 505 40

111,7% 122,6% 52,6%

57 93 -36

* provoz od 8.6.2009

Finanční situace Finanční situace společnosti byla v průběhu uplynulého roku mírně nevyrovnaná nerealizace plánovaných tržeb z prodeje nemovitého majetku (pozemek Chvalšinská). Objem bankovních úvěrů meziročně poklesl ze 14,9 na 10,7mil.Kč (z toho zůstatek dlouhodobých 7,6mil.Kč). K 31.12.2009 činil zůstatek volných finančních prostředků celkem 3,5mil.Kč, bankovních účtech 0,5mil.Kč.

v důsledku čerpaných úvěrů činí z toho na

Následující tabulka zachycuje meziroční změny hlavních položek majetku a zdrojů jeho krytí, které měly rozhodující vliv na finanční situaci firmy. v tis. Kč AKTIVA

Dlouhodobý majetek dlouhodobý hmotný majetek Oběžná aktiva zásoby krátkodobé pohledávky z toho: z obchodního styku

finanční majetek Aktiva celkem

PASIVA Vlastní kapitál

změna 2009

- 8.693 -8.659 3.981 402 805

Cizí zdroje dlouhodobé závazky krátkodobé závazky

704

1.410 -6.051

23

změna 2009

921 -6.772 399 -2.960

z toho: z obchodního styku

-1.692

bankovní úvěry a výpomoci Pasiva celkem

-4.211 -6.051




Podrobný obraz finanční a důchodové situace společnosti podává analýza účetních výkazů – tzv. finanční analýza. Další tabulka obsahuje vybrané poměrové ukazatele, které hodnotí celkovou ekonomickou situaci společnosti z hlediska hlavních sledovaných oblastí – zadluženosti, likvidity neboli schopnosti dostát svým závazkům, obrátkovosti a rentability. Z meziročního srovnání vyplývá snížení zadluženosti ovlivněné zejména splátkami dlouhodobých úvěrů a nečerpáním nových úvěrů a dále zlepšení ukazatelů likvidity i rentability. K mírnému zhoršení došlo u ukazatelů obrátkovosti oběžných aktiv. Ukazatele produktivity práce zůstaly prakticky na úrovni roku 2008.

ukazatel jednotka 2008 2009 Celková zadluženost (věřitelské riziko) 9 7 % Dlouhodobá úvěrová zadluženost 4 2 % Doba návratnosti úvěrů 4,6 1,2 roky Likvidita I.stupně - okamžitá (0.5-0.2) 0,17 0,34 Likvidita II.stupně - pohotová (1.2-0.7) 0,7 1,03 Likvidita III. stupně - běžná (2.5-2.0) 1,84 2,26 Provozní kapitál 1,5 8,5 mil.Kč Doba obratu zásob 22 25 dny Doba splatnosti pohledávek 56 61 dny Doba splatnosti závazků 94 81 dny Rentabilita tržeb -5 2 % Rentabilita nákladů -4 1 % Produktivita práce 89 88 tis.Kč Mzdová produktivita - z tržeb Kč 4,13 3,96

propočet cizí zdroje/aktiva bankovní úvěry dlouhodobé/aktiva úvěry/(HV*+odpisy) fin.majetek/krátkodobé závazky (fin.majetek+krátkodobé pohl.)/kr. záv. (oběžná aktiva-dld.pohl.)/kr. závazky oběžná aktiva - krátkodobé závazky zásoby/tržby x 360 kr.pohledávky/tržby x 360 kr.závazky/provozní náklady x 360 zisk/tržby zisk/náklady tržby/prům. přepočt.poč.prac./měsíc tržby/mzdové náklady

*HV=hospodářský výsledek, CF=cash flow

OSTATNÍ INFORMACE

Ostatní informace (dle § 21 zákona 563/1991Sb.)

Informace o skutečnostech, které poskytují údaje o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne Žádné Informace o výdajích na činnost v oblasti vývoje a výzkumu Žádné Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovních podmínkách a vztazích Žádné Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů ovládající osoby Žádné Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku v zahraničí Nemá

24



ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

Dozorčí rada Českokrumlovského rozvojového fondu, spol. s r.o. po prozkoumání předložených účetních výkazů doporučuje valné hromadě společnosti: 1.

schválit roční účetní závěrku za rok 2009, schválit návrh jednatelů společnosti na vypořádání hospodářského výsledku za rok 2009 – o zisk ve výši 921.207,43 Kč zvýšit nerozdělený zisk minulých let.

2.

V Č. Krumlově, 17. května 2009

Ing. Michal SIROVÝ v.r. PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY

25



FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA

Účetní závěrka Příloha tvořící součást účetní závěrky Zpráva auditora

26




Účetní závěrka Rozvaha a výkaz zisků a ztrát v plném znění za následující „Přílohou“ Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31.12.2009 I. OBECNÉ ÚDAJE Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r. o. (dále je společnost) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 16. prosince 1991 a sídlí v Masné ulici čp. 131 v Českém Krumlově. Předmět podnikatelské činnosti tvoří tyto hlavní činnosti - pronájem nemovitého majetku, provozování cestovní agentury a cestovní kanceláře, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje, směnárenská činnost, technické činnosti v dopravě (provoz parkovišť), provozování kulturních zařízení (Musem Fotoateliér Seidel). IČ: 42 39 61 82 Právní forma společnosti: společnost s ručením omezeným Zakladatelem a jediným společníkem je Město Český Krumlov. Rozvahový den: 31.12.2009 Okamžik sestavení účetní závěrky: 5. května 2009 Předmět činnosti: a) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. b) Směnárenská činnost. c) Zprostředkovatelská, investorská a inženýrská činnost v oblasti stavebnictví, příprava staveb a odborný technický dozor. d) Poskytování telekomunikačních služeb. e) Provozování cestovní agentury. f) Technické činnosti v dopravě. g) Kopírovací práce. h) Pronájem a půjčování movitých věcí. i) Poskytování a pronájem audiotextových záznamů. j) Zprostředkovatelská činnost. k) Činnost realitní kanceláře. l) Hostinská činnost m) Poskytování služeb pro osobní hygienu a služeb souvisejících s péčí o vzhled osob n) Činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců. o) Zpracování dat, služby databank, správa sítí p) Reklamní činnost a marketing q) Průvodcovská činnost v oblasti cestovního ruchu r) Provozování kulturních a kulturně-vzdělávacích zařízení s) Provozování cestovní kanceláře Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2009: v rejstříku nebyla provedena změna v obsazení jednatelů společnosti. Složení členů statutárních a dozorčích orgánů k 31.12.2009: Jednatelé Ing. Luboš Jedlička, Ing. Jitka Zikmundová, Ing. Miroslav Reitinger (ředitel) Dozorčí rada Ing. Michal Sirový (předseda), Josef Šmejkal Společnost má v Českém Krumlově kromě ředitelství v Masné ulici 131 ještě Úsek cestovního ruchu (pracoviště Infocentrum, Destinační management a OIS) na Náměstí Svornosti čp. 2, centrálu parkovišť na Chvalšinské ul. čp.242, Museum Fotoateliér Seidel v Linecké ul. čp. 272 Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený na plně zaměstnané 40,5 z toho řídících pracovníků 1. Celkové vyplacené mzdové prostředky: 10.794 tis. Kč, z toho řídícím pracovníkům: 473 tis. Kč. Odměny statutárním a dozorčím orgánům: jednatelé: 150 tis.Kč dozorčí rada: 55 tis. Kč Osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry, záruky ani jiná plnění v peněžní či naturální formě. Obchodní firmy, v nichž má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv, nejsou.

27




II. POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2009 ■ 1. Způsob ocenění a) zásoby nakupované pro zařízení společnosti jsou oceněny v pořizovacích cenách. b) hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek ve vlastní režii společnost nevytváří. c) DHM je oceňován pořizovacími cenami. d) nedokončená výroba (zajišťovaná oprava Synagogy pro židovskou obec) je oceňována v pořizovacích cenách. ■ 2. Způsob evidence materiálu a zboží a) u kancelářského materiálu, čisticích a hygienických prostředků je vedena způsobem B b) u zboží, stavebního materiálu a drobného dlouhodobého majetku nakupovaného do zásoby je použit způsob A ■ 3. Způsob evidence dlouhodobého majetku - hmotný majetek od 1tis.Kč do 19.999Kč je evidován jako drobný majetek pouze v operativní evidenci, - hmotný majetek od 20tis.Kč je evidován v účetnictví na příslušných účtech účtové skupiny 0 - nehmotný majetek od 1tis.Kč do 29.999Kč je evidován jako drobný majetek pouze v operativní evidenci - nehmotný majetek od 30tis.Kč je evidován v účetnictví na příslušných účtech účtové skupiny 0 ■ 4. Vedlejší pořizovací náklady, pokud se vyskytují u pořízení zásob, jsou zahrnuty do pořizovací ceny zásob. ■ 5. Změny ve způsobu oceňování v průběhu roku: žádné ■ 6. Opravné položky (OP) Koncem účetního období byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám dle zákona 586/92 Sb. ve znění pozdějších úprav a doplňků a dle zákona 593/92 Sb. v platném znění. Tyto OP byly zachyceny na účtech 391100 a činily ke konci účetního období 145tis.Kč. Na vrub nákladů byly vytvořeny OP k pohledávkám ve výši 56tis.Kč, naproti tomu byly sníženy OP zákonné o 20tis.Kč a o tuto částku byly sníženy náklady. Kromě těchto zákonných OP byly vytvořeny OP účetní k pohledávkám splatným až do 30.6.2009, a to ve výši 1.879tis. Kč. Naproti tomu byly sníženy OP účetní o 806tis.Kč, tj. o výši která mohla být uplatněna jako daňové opravné položky nebo o výši jejich úhrady. Stav OP účetních je 2.120 tis.Kč a jsou evidovány na účtu 391200. ■ 7. Odpisový plán byl stanoven Vnitropodnikovou směrnicí společnosti. Byla použita lineární odpisová metoda při tomto stanovení účetních odpisů: u odpisové skupiny 1-4 použity sazby dle zákona o dani z příjmů č. 586/92 Sb. v platném znění s tím, že se % odpisů v průběhu odepisování nemění a zůstává ve výši, která byla stanovena v době pořízení majetku. Výjimku tvoří pouze odpisy z rekonstrukce kulturně historického majetku, který je podle uvedeného daňového zákona odepisován rovnoměrně po dobu 15-ti let, a odpisy z budov. U obou těchto skupin majetku jsou vnitropodnikovou směrnicí stanoveny sazby – v 1. roce 0,51%, v dalších letech 1,24%. ■ 8. Přepočet cizí měny na českou měnu byl uplatněn pouze u valutových pokladen, devizových účtů, u účtu peníze na cestě (261) – nerealizované směny valut peněžním ústavem a účtu pohledávek, na kterém jsou sledovány pohledávky za nerealizované platební karty (účet 311200), kde byl použit v průběhu roku čtvrtletní kurz k 1.dni daného čtvrtletí vyhlašovaný ČNB a stažený z internetu. Ke konci roku byly výše uvedené účty přepočteny dle platného kurzu vyhlašovaného ČNB a uveřejněného v Hospodářských novinách k 31.12.2009. 9. Tvorba rezerv Společnost nemá k 31.12.2009 vytvořeny žádné zákonné rezervy na opravy hmotného investičního majetku.

28




III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT ■ 1. Vysvětlivky k položkám výkazů Vysvětlivky k ř.14 až 20 rozvahy: Nárůst hmotného investičního majetku představuje pořízení 2 ks parkov.mincovních automatů ve výši 398 tis.Kč, osob.automobil VW CADDY 319 tis.Kč, audioquide 280 tis.Kč, el.inform.kiosek 149 tis.Kč,směna pozemků TuhodolyHradební ul.s Městem Č.Krumlov ve výši 1 356 tis.Kč, směna garáží park.MP v hodnotě 685 tis.Kč.Ke snížení hmotného investičního majetku došlo prodejem budov a pozemků Tuhodoly ve výši 192 tis.Kč,prodejem garáže p.č.1888 ve výši 123 tis.Kč, směnou pozemků Tuhodoly-Hradební+zádlažba 3397 tis.Kč, zbouráním 9-ti garáží park.P3-MP v hodnotě 1 428 tis.Kč Vysvětlivky k ř.48 rozvahy: U krátkodobých pohledávek došlo k nárůstu především u poskytnutých záloh na energie o 1.611 tis.Kč. Vysvětlivky k ř. 63 rozvahy: V částce 9.929tis.Kč je obsaženo nájemné za objekt Za nádražím 241, které bylo zaplaceno v letech 1997-1999 Městu Český Krumlov na 99 let dopředu – 7.858tis.Kč, meziroční snížení představuje rozpuštění výdajů minulých let na Muzeum FAS ve výši 740 tis. Kč do nákladů Vysvětlivky k ř. 91 rozvahy: Přijaté jistoty při uzavírání nájemních smluv na bytové a nebytové prostory od nových nájemníků ve výši 4.136 tis. Kč a vyúčtování nepeněžního plnění nájmu v objektu Náměstí 1 – sklepy ve formě technického zhodnocení tohoto objektu – 765 tis. Kč, nepeněžní vyrovnání nájmu za technické zhodnocení najaté synagogy ve výši 455 tis.Kč Vysvětlivky k ř.103 rozvahy: Ke snížení závazků z obchodních vztahů o 1.692 tis. Kč proti r.08 – zúčt.přijaté zálohy na tech.zhodnocení parkov.MP ve výši 1.176 tis.Kč. Vysvětlivky k ř.115 rozvahy: Přehled stavu úvěrů: Komerční banka 2 560 tis. Kč (5,10% p.a.) Komerční banka 599 tis. Kč (1M PRIBOR+0,95% p.a.) Komerční banka 700 tis. Kč (1M PRIBOR+0,95% p.a.) Komerční banka 1 500 tis. Kč na investice (1 M PRIBOR+0,85% p.a.) Komerční banka 2 250 tis. Kč na investice (1 M PRIBOR+0,9% p.a.) Kromě toho byl čerpán kontokorent u KB, a.s. s rámcem 5mil. Kč, ke konci roku čerpán ve výši 3.127 tis.Kč. Zajištění úvěrů je uvedeno v bodu 3.d. této přílohy. Vysvětlivky k ř. 17 výsledovky: V částce 596 tis.Kč je obsažena daň z převodu nemovitosti ve výši 45 tis. Kč, daň z nem. ve výši 511 tis.Kč Vysvětlivky k ř.19 a 22 výsledovky: Jedná se o tržby za prodaný majetek - viz vysvětlivky k ř.14 a ř.20 rozvahy. Vysvětlivky k ř. 26 výsledovky: V této částce jsou obsaženy dotace na opravy nemovitostí v celkové částce 747 tis. Kč, a to na: Latrán 67 od MK ČR (program záchrany arch.dědictví)............................. 500 tis. Kč

-

Plešivec 288/Židovská synagoga/ z Města Č.Krumlov …………………….247 tis. Kč dotace Muzeum Fotoateliér Seidel........................................................…...559 tis. Kč /propag.mater.,restaurování fotogr.pozadí/ dotace Kraj.úřadu na cestov.ruch …………………………………………… 153 tis. Kč dotace z ROP na podporu rozvoje cest.ruchu………………………………..333 tis. Kč

- dotace na obnovu dědictví fotodokumentace muzeum Seidl/Cíl 3/ …….…583 tis. Kč dále pak: odměna od zřizovatele za provozování parkovacích automatů................ 1.093 tis. Kč dotace od zřizovatele na podporu rozvoje cestovního ruchu................... 899 tis. Kč pojistné plnění…………………………………………..………………………...177 tis. Kč přefaktrurace TZ parkov.MP…………………………………………………..2 612 tis. Kč smluvní pokuta Zl.Anděl/nedodrž.podmínek z kupní smlouvy/ ……….......1 000 tis. Kč Vysvětlivky k ř. 27 výsledovky: 319 tis.Kč neuplatněný odpočet DPH (koeficient), dále pak pojištění majetku 340tis.Kč, zúčtování NPO (Museum FAS) ve výši 740 tis. Kč, dary 29 tis. Kč (propagační materiál určený pro významné návštěvníky a obchodní partnery/), TZ majetku do 40tis. Kč ve výši 106 tis. Kč. Rozpis ř. 43 výsledovky: Úroky z úvěru KB – na investice fotoateliér Seidl……………….. 74tis. Kč KB - na P BUS………………………………..….. 212tis. Kč KB - investice tuhodoly…………………….….… 58tis. Kč KB - Kontokorent ………………………………... 58tis. Kč KB – na investice r.2008 ………………..…….. 84tis. Kč Rozpis k ř. 44 výsledovky: Kursové zisky – 998tis. Kč Rozpis k ř. 45 výsledovky: V této částce jsou zahrnuty: 149tis. Kč bankovní poplatky, 536tis. Kč kursové ztráty

29




■ 2. Podstatné změny mezi datem účetní závěrky a datem předložení a schválení účetní závěrky nedošlo k žádným podstatným změnám. ■ 3. Hmotný a nehmotný investiční majetek kromě pohledávek STAV K 31.12.2009 a) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) v tis. Kč

Budovy, haly, stavby Přístr., stroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Pozemky Umělecká díla CELKEM

PC 284 430 12 218 1 117 3 158 32 191 1 540 334 654

Oprávky 37 809 10 584 578 1 798 0 0 50 769

ZC 246 621 1 634 539 1 360 32 191 1 540 283 885

b) Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) v tis. Kč

Software Ocenitelná práva CELKEM

PC 587 269

Oprávky 459 171

856

630

ZC 128 98 226

ZMĚNY V ROCE 2009 v Kč a) Dlouhodobý hmotný majetek: Počáteční stav DHM v ZC

291 286 369,-

(+) Přírůstky DHM v Kč:

3 358 058,-

1) nákup DHM nad 20tis. Kč: směnné smlouvy na 4 garáže na parkovišti Městský park směna pozemku p.č.1488/1 Tuhodoly-Hradební osob.automobil VW CADDY parkovací mincovní automaty el.inform.kiosek audioqude projekční plátno projekční plátno /po dotaci/ LCD TV Samsung /po dotaci/ PC DX 7500/ po dotaci/ Kuchyň.linka Hradeb.60

3 355 058, 684 904,1 356 130,319 328,397 830,149 394,280 000,51 741,2 319,14 430,9 762,89 220,-

3) Umělecká díla a sbírky sbírky v muzeu Fotoateliér Seidel

3 000,3 000,-

(-) Úbytky DHM v Kč: 1) odpisy Odpisy DHM

-10 759 968,5 541 539,5 541 539,-

2) Prodeje DHM prodej zařízení penzionů Thaller a Slunce v ZC prodej garáže p.č. 1888 prodej pozemků a budov Tuhodoly

394 047, 78 400,123 335,192 312,-

3) Vyřazení majetku směna pozemků Město Č.Kr.-Tuhodoly –Hradební ul. zbourání 9 garáží MP

4 824 382,3 396 762,1 427 620,-

Konečný stav DHM v ZC

283 884 459,-

30




b) Dlouhodobý nehmotný majetek Počáteční stav DNM v ZC

260 027,-

(+) Přírůstky DNM v Kč: nákup RS Coloseum-info kiosek

+104 506,48 176,-

(-) Úbytky DNM v Kč: odpisy dlouhodobého nehmotného majetku

- 81 965,81 965,-

Konečný stav DNM v ZC

226 238,-

c) Jiný majetek neuvedený v rozvaze: je ve společnosti evidován na podrozvahových účtech. Jedná se o drobný dlouhodobý majetek, který je jednotlivě evidován pouze v OTE a odpovídá cenám pořízení u hmotného majetku od 1tis.Kč do 19.999Kč, u nehmotného majetku od 1tis.Kč do 29.999Kč. K 31.12.2009 je v evidenci tento stav: drobný hmotný majetek ……………..3 747 655,-Kč drobný nehmotný majetek …………. ..340 616,-Kč d) Majetek, který je zatížen zástavními právy Zástavní práva jsou na objekty: Latrán 76 a k němu připadající pozemky jako zajištění inv. úvěru od KB Český Krumlov ve výši 3 mil.Kč Horní 158 a pozemek k němu připadající pozemek p.č.9 na zajištění inv. úvěru od KB ve výši 3 mil.Kč Masná 131 a k němu připadající pozemek jako zajištění kontokorentního úvěru od KB ve výši 5mil.Kč Latrán 242 a 4 budovy bez čísla v bývalém areálu ČSAD a k nim připadající pozemky, dále pozemky p.č.822/1, 822/6, 825/2,831/5 jako zajištění úvěru od KB ve výši 16mil.Kč Hradební 60 a k němu připadající pozemky jako zajištění úvěrů od KB ve výši 5,6mil.Kč, 4,8mil.Kč,1,4mil.Kč a 1,2mil.Kč na vybudování muzea Fotoateliér Seidel Pozemek p.č.1612- na zajištění úvěru od Živnostenské banky pro Bohemia Properties (požádáno o výmaz) Věcné břemeno: k domu č. 131 Masná ul. ,p.č.67/1–věcné břemeno chůze k domu č.129 a pozemek p.č.66-k uložení kanalizační přípojky k pozemku p.č.266-k uložení vodovodní přípojky ke garážím na parkovišti Městský park na pozemcích p.č.4035-9 k uložení kanalizační přípojky ke garáži na parkovišti Městský park na pozemku p.č.3817 k uložení plynovodní, vodovodní a elektro NN přípojky e) Investiční majetkové cenné papíry společnost nemá žádné cenné papíry. f) Dotace na investice Kromě dotací na opravy uvedených ve vysvětlivkách k položkám výkazů – výsledovka ř.26 společnost obdržela ještě dotace na investiční majetek, který již byl zařazen do aktiv společnosti a tudíž musela být o tuto dotaci ponížena vstupní cena majetku a které jsou uváděny v rozpise změn dlouhodobého hmotného investičního majetku - dotace z Grantového programu – Podpora inform.center ………………………………… 24 784,- Kč g) Pronájem majetku Společnost pronajímá svůj majetek k bydlení (byty) a podnikání (nebytové prostory). Naproti tomu má pronajata parkoviště včetně sociálního vybavení a WC v Horní ul., sklepní prostory objektu Náměstí Svornosti 1 a bytový objekt Za nádražím 241 od Města Český Krumlov. Od roku 2004 má společnost pronajat objekt kuželny U Trojice. Od roku 2006 má pronajatu Synagogu v Linecké ulici od společnosti Matana, a.s. Praha. h) Ocenění majetku reálnou hodnotou společnost nepoužívá, protože nemá v majetku cenné papíry, majetkové účasti a deriváty ■ 4. Pohledávky a) Pohledávky po lhůtě splatnosti Splatné pohledávky do 30 dnů do 60 dnů do 90 dnů do 180 dnů nad 180 dnů CELKEM

Celková výše 174 817,1 445 066,24 381,303 691,573 277,2 521 232,-

31

Tvorba zák.opr. pol. 0 0 0 0 56 674,56 674,-




Kromě zákonných opravných položek byly vytvořeny opravné položky účetní u pohledávek, u kterých není předpoklad, že budou uhrazeny, a to u pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dnů ve výši 1.217.398,- z toho 1.000tis.Kč se týká pohledávky za fi Zlatý Anděl - smluvní pokuta za nedodržení podmínek z kupní smlouvy. V evidenci společnosti jsou ještě pohledávky z pronájmu bytů a za služby spojené s bydlením neuhrazené k 31.12.2009 ve výši 784tis. Kč. Analytická evidence podle jednotlivých dlužníků k těmto pohledávkám je vedena samostatným systémem pro vedení bytové agendy. K těmto pohledávkám byly vytvořeny účetní opr. položky ve výši 661tis. Kč a zákonné opravné položky ve výši 33 tis. Kč. b) Pohledávky a závazky které k rozvahovému dni mají dobu splatnosti delší než 5 let – společnost nemá c) Pohledávky a závazky k státním institucím společnost nemá splatné závazky na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění ani daňové závazky. Ke konci roku jsou evidovány pouze závazky, které byly splatné až 12.ledna 2010 ze zúčtovaných mezd k 31.12.2009: sociální zabezpečení 214tis.Kč, zdravotní pojištění 98tis.Kč, daň ze závislé činnosti 51tis.Kč. Kromě toho jsou evidovány závazky na daních, které jsou splatné po 31.12.2009 – daň z přidané hodnoty 323tis.,daň darovací 1tis.Kč., daň z převodu nemovitostí 1tis.Kč a daň silniční 1 tis.Kč. Naproti tomu máme pohledávky vůči státu, a to u spotřební daně 97tis. Kč. Dále ještě evidujeme jako pohledávku vůči státu realizované náklady, ale dosud nepokryté dotací z ROP ve výši 111tis. Kč. d )Pohledávky k obchodování společnost nemá ■ 5. Vlastní kapitál u základního kapitálu nedošlo v průběhu roku 2009 k žádným změnám. Na základě usnesení valné hromady ze dne 15.06.2009 byla ztráta z r.2008 v plné výši -2.451tis. Kč zúčtována na vrub nerozděleného zisku. Celkově se vlastní kapitál zvýšil oproti roku 2008 o dosažený zisk v letošním roce, tj. o 921tis.Kč. Nadále zůstává 100% vlastníkem společnosti Město Český Krumlov. Vytvořený zisk za běžné účetní období roku 2009 ve výši 921tis. Kč je jednateli navrhován k ponechání na účtu nerozdělený zisk minulých let . ■ 6. Závazky a) Závazky po lhůtě splatnosti společnost vykazuje ke konci roku celkem 64tis .Kč závazků po lhůtě splatnosti, z toho do lhůty do 30 dnů ve výši 64tis. Kč, které byly uhrazeny v lednu roku 2010. b) Závazky, které nejsou vyúčtovány v účetnictví a tudíž neuvedeny v rozvaze: zástavní právo jako zajištění úvěrů od KB Český Krumlov společnosti na objektech: - Latrán 76, Horní 158, Latrán 242+další 4 budovy bez čísla v objektu bývalého ČSAD,Masná 131, Hradební 60, a ke všem těmto budovám přináležející pozemky zástavní právo jako zajištění úvěru od Živnostenské banky Praha pro a.s.Bohemia Properties - pozemek p.č.1612 (32m2) – hodnota 1tis.Kč (podán návrh na výmaz) Dne 8.9.2009 byla v souladu s rozhodnutími valné hromady společnosti ze dne 15.6.2009 a zastupitelstva města Český Krumlov ze dne 27.8.2009 uzavřena Smlouva o budoucí darovací smlouvě, na základě které se obě strany dohodly, že pokud město obdrží od Ministerstva kultury ČR dotaci (v rámci 1.kontinuální výzvy Integrovaného operačního programu, o kterou požádalo) na financování revitalizace objektů bývalých klášterů „klarisek“ a „minoritů“, uzavře ČKRF s městem darovací smlouvu, dle které převede bezúplatně na město komplex nemovitostí bývalého kláštera „klarisek“. Darováním těchto nemovitostí vznikne společnosti (dárci) účetní ztráta ve výši zůstatkové ceny těchto nemovitostí, tj. zhruba ve výši 13,5mil.Kč. Společnost předpokládá, že tuto ztrátu účetně vypořádá na vrub rezervního fondu společnosti (k 31.12.2009 zůstatek 25,0mil.Kč) c) Společnost poskytla záruky společnost žádné záruky neposkytla. ■ 7. Výnosy z běžné činnosti dle jednotlivých činností pronájem nemovitého majetku 20.281 tis.Kč úsek cestovního ruchu 8.222 tis.Kč, z toho prodej zboží 3.023tis.Kč středisko parking 14.499 tis.Kč středisku Museum Fotoateliér Seidel 645 tis.Kč, z toho prodej zboží 100tis.Kč ostatní 1.081 tis.Kč ■ 8. Výnosy vynaložené na výzkum a vývoj společnost nemá V Č. Krumlově, 5. května 2010 Ing. Miroslav REITINGER ředitel společnosti v.r.

32



Příloha: PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 31.12.2009

33




Přehled o peněžních tocích (PT) 1.1.2009 – 31.12.2009 v tis. Kč

ukazatel P.

2008

2009

2 842

2 121

Z.

POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) ÚČETNÍ ZISK/ZTRÁTA Z BĚŽ.ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM

-2 634

848

A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A*

Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1.ažA.1.6.) odpisy stálých aktiv opravné položky, rezervy, přechodné účty zisk z prodeje stálých aktiv výnosy z dividend vyúčtované nákladové a výnosové úroky ostatní nepeněžní operace ČISTÝ PT Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘED ZDANĚNÍM (Z+A.1.)

5 659 5 681 -305 -383 0 666 0 3 025

9 177 7 860 -826 1 651 0 492 0 10 025

A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A**

Potřeba pracovního kapitálu (A.2.1až2.4.) pohledávek z provozní činnosti krátkodobé závazky z provozní činnosti změna stavu zásob krátkodobý fin.majetek nespadající do pen.prostř.a ekv. ČISTÝ PT Z PROV. ČIN. PŘED ZDANĚNÍM A MIMOŘ.POL. (A*+A.2.)

5 502 3 382 2 169 -49 0 8 527

-2 101 -5 1 694 -402 0 7 924

A.3. A.4. A.5. A.6. A.7. A.8. A***

Výdaje z plateb úroků s vyj.kap.úroků Přijaté úroky Zaplacená DP za běž.činnost a za doměrky Mimořádné účetní případy včetně DP m.č. Přijaté dividendy a podíly Vyplacené dividendy - přerozdělení ČISTÝ CF Z PROVOZNÍ ČINNOSTI (A**+A.3.až 8.)

-671 5 0 183 0 0 8 044

-495 3 0 73 0 0 7 505

B.1. B.2. B.3. B.***

Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje za stálá aktiva Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry zpřízněným osobám ČISTÝ PT Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI (B.1.až3.)

-5 646 1 503 0 -4 143

-4 166 3 350 0 -816

C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.***

Peněžní toky z finančních činností Změna stavu závazků Dopady změn vl.kapitálu na pen.pr. (C.2.1.-6.) zvýšení základního kapitálu nebo rezerv vyplacení podílu na vl.kapitálu společnosti dary, dotace do vl.kapitálu a další úhrada ztráty společníky přímé platby na vrub fondů vyplacené dividendy a podíly vč.daně ČISTÝ PT Z FINANČNÍ ČINNOSTI (C.1.až2.)

-4 680 58 0 0 58 0 0 0 -4 622

-5 279 0 0 0 0 0 0 0 -5 279

-721

1 410

2 121

3 531

F. R.

ČISTÉ ZVÝŠENÍ/ SNÍŽENÍ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (A.***+ B.***+ C.***) KONEČNÝ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (P.+F.)

34




35




36




37




Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009 zpracováno dle § 66a, odst.9 Obchodního zákoníku

Zpracovatel: Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r.o. se sídlem Masná 131, 381 01 Český Krumlov, IČ: 42 39 61 82, jakožto osoba ovládaná - dále jen Osoba B Osoba ovládající: Město Český Krumlov, Náměstí Svornosti 1, Český Krumlov, IČ: 245836 – osoba ovládající (jediný společník) – dále jen Osoba A Ostatní propojené osoby (s aktivním vztahem): Služby města Český Krumlov, s.r.o., Domoradice 1, Český Krumlov, IČ: 25151321 – dále jen Osoba C Přehled uzavřených smluv a jejich plnění a) výčet smluv uzavřených mezi propojenými osobami aa) s ovládající osobou: 1) Nájemní smlouva – dům Za Nádražím čp. 241, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (rok uzavření 1997) 2) Smlouva o nájmu nebytových prostor – sklepy radnice, objekt Náměstí Svornosti čp. 1, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2001) 3) Nájemní smlouva o pronájmu městských parkovišť, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2002 ve znění dodatků č. 1-14/2002-2009/) 4) Nájemní smlouva o pronájmu parkoviště „U jízdárny“, pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B za cenu v místě obvyklou (2002) 5) Smlouva o poskytnutí parkovacích míst a vydání servisních parkovacích karet, na základě poptávky Osoby A, za obvyklých ekonomických podmínek (2004 ve znění dodatku č. 1-2) 6) Smlouva o oprávnění k výkonu zvláštního práva pořizovatele databáze k Oficiálnímu informačnímu systému regionu Český Krumlov (ve vlastnictví Osoby A), realizováno na základě poptávky Osoby B za symbolickou cenu (2004) 7) Smlouva o nájmu nebytových prostor – WC v Kostelní ulici pronajímatel Osoba A, nájemce Osoba B, realizováno na základě poptávky Osoby B, vzhledem k účelu užívání za symbolické nájemné (2005) 8) Smlouva o zajištění vybírání poplatků v oblastech placeného stání na místních komunikacích, Osoba B pro Osobu A za obvyklých ekonomických podmínek (2009) 9) Smlouva o budoucí smlouvě o zřízení věcného břemene – strpět uložení přípojky dešťové kanalizace a přístupu k ní pod p.p.č. 201/1 a 201/2 v k.ú. Č.Krumlov ve vlastnictví Osoby A, na základě poptávky Osoby B (2007), 10) Smlouva o užívání části budovy ve vlastnictví Osoby B za účelem umístění městského kamerového dohledu Osoby A, oboustranně výhodná smlouva (2008), 11) Směnná smlouva o výměně pozemků v k.ú.Č.Krumlov: p.p.č. 1488/4 ve vlastnictví Osoby A s pozemky p.p.č. 1387/2, 1617/1 a st.p.č. 176/4 (Hradební ulice) ve vlastnictví Osoby B, realizováno na základě poptávky Osoby B za oboustranně výhodných podmínek (2009), 12) Smlouva o budoucí darovací smlouvě o bezúplatném převodu komplexu budov bývalého areálu „kláštera klarisek“ (budova čp.67 na st.p.č.711/1, budova bez č.p. na st.p.č.712, budov bez č.p. na st.p.č.766/1 a st.parcely č. 711/1, 712 a 766/1, vše v k.ú. a obci Č.Krumlov), ve vlastnictví Osoby B – uzavřeno na základě vzájemné dohody, bude realizováno jen v případě, že Osoba A získá dotaci na revitalizaci objektů, 13) Smlouva o zřízení věcného břemene průchodu spočívajícím v oprávnění Osoby A umožňujícím veřejnosti procházet průchodem z ulice Široké do ulice Hradební přes st.parcelu č.162 (v k.ú. a obci Č.Krumlov) ve vlastnictví Osoby B, vzhledem k charakteru VB bezúplatně (2009), 14) Kupní smlouva o prodeji studií pro projekt „Revitalizace klášterů v Č.Krumlově“ ve vlastnictví Osoby B Osobě A, realizováno na základě poptávky Osoby A za ceny v místě a čase obvyklé (2009).

38




ab) s ostatními propojenými osobami: 1) Smlouva o nakládání s odpady právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání na území města Český Krumlov - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny v místě a čase obvyklé 2) Smlouva o sekání trávy v prostoru parkoviště P1-Jelení zahrada - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny v místě a čase obvyklé (2008) 3) Smlouva o stříhání živých plotů v prostoru parkoviště P1-Jelení zahrada - odběratel Osoba B, dodavatel Osoba C, plnění za ceny v místě a čase obvyklé (2008)

b) výčet jiných právních úkonů učiněných ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby nebo dalších propojených osob Osoba B neučinila na pokyn Osoby A žádné jiné právní úkony ve prospěch Osoby A ani ostatních propojených osob (C) c) výčet dalších opatření přijatých ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby nebo dalších propojených osob Osoba B nepřijala na pokyn Osoby A žádná opatření ve prospěch Osoby A ani ostatních propojených osob (C) d) výčet vzájemných plnění s újmou způsobenou ovládané osobě Veškeré smlouvy a vzájemná plnění propojených osob byly realizovány za použití cen běžných v obvyklém obchodním styku a ovládané osobě nevznikla žádná škoda.

V Č. Krumlově, 29. března 2010 Ing. Miroslav REITINGER v.r. ředitel společnosti

Stanovisko dozorčí rady ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Po přezkoumání Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009 dozorčí rada zkonstatovala, že neshledala v této zprávě a její úplnosti nedostatky.

V Č. Krumlově, 17. května 2009

Ing. Michal SIROVÝ v.r. PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY

39




40



Obrazová příloha –součást pouze tištené verze FOTOGRAFIE:

Lubor Mrázek a ČKRF

41

OBSAH. Úvodní zpráva ředitele společnosti

Recommend Documents