Obsah. Dalkia Commodities CZ, s.r.o

výroční zpráva 2011

Dalkia Commodities CZ, s.r.o. je v současné době jedním z největších nezávislých obchodníků s elektrickou energií v České republice. Naší snahou je zajistit pro své zákazníky nejvýhodnější podmínky k nákupu nebo prodeji elektrické energie.

Obsah 1. Identifikační a obecné údaje společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

1.1. Základní údaje. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

1.2. Charakteristika společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2

1.3. Orgány společnosti. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

1.4. Ostatní skutečnosti. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

2. Zpráva jednatele o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

2.1. Úvodní slovo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

2.2. Informace o výkonech a činnostech . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

3. Finanční část . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

3.1. Účetní závěrka. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

3.2. Příloha účetní závěrky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

4. Zpráva o vztazích. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 5. Zpráva auditora. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

Dalkia Commodities CZ

1

1. Identifikační a obecné údaje společnosti

1 1.1.

Základní údaje Název společnosti: Sídlo společnosti: Právní forma: Identifikační číslo:

Dalkia Commodities CZ, s.r.o. Ostrava-Moravská Ostrava, 28. října 3337/7, PSČ 709 74 společnost s ručením omezeným 258 46 159

Společnost je zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 21431. Datum vzniku: Základní kapitál:

25. října 1999 2 000 000 Kč

1.2.

Charakteristika společnosti Společnost Dalkia Commodities CZ, s.r.o. (dále jen Dalkia Commodities) zahájila svou činnost v oblasti obchodu s elektrickou energií pod původním názvem CZECH-KARBON s.r.o. dne 1. října 2001 na základě strategického rozhodnutí představenstva KARBON INVEST a.s. Cílem bylo centralizovat a zefektivnit činnosti spojené s obchodem s elektrickou energií a jejím nákupem pro potřebu koncernu v rámci nových podmínek na liberalizovaném trhu s elektrickou energií. Dne 1. prosince 2008 se jediným společníkem firmy Dalkia Commodities stala společnost NWR Energy, a.s., která se 21. června 2010 stala akvizicí Dalkie Česká republika a nově nese název Dalkia Industry CZ, a.s. Od roku 2001 Dalkia Commodities v rámci skupiny původního vlastníka organizovala postupný přechod společností koncernu na status oprávněných zákazníků (s právem volby dodavatele) a postupně se vypracovala na výkonnou obchodní společnost, která získala rozsáhlé know-how v oblasti obchodu s elektrickou energií, a to i na mezinárodní úrovni.

2

Výroční zpráva 2011

Společnost v roce 2011 v rámci nákupu elektřiny využívala dodávek od tuzemských výrobců elektřiny včetně výrobců dodávajících elektřinu z obnovitelných a druhotných zdrojů, ale také od obchodníků tuzemských i zahraničních. V rámci zlepšení podmínek Dalkia Commodities souběžně zajišťovala dodávky z Polska po lince 110 kV do vyčleněného ostrova v České republice, který tvoří část dolů společnosti OKD, a.s. Společnost v rámci své strategie využívá maximum nástrojů pro zajištění dostatečného množství likvidních produktů pro dodávky ve svém portfoliu. Patří mezi nejaktivnější účastníky POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. (PXE) a využívá aktivně i obchodní licenci na obchodování na vnitřním trhu Polské republiky, která poskytuje více možností při obchodování s polskými partnery a příhraničním obchodování s Polskou republikou. Kromě zajištění výše zmíněných výhodných dodávek se společnosti dařilo snížit náklady na odchylky mezi sjednaným a skutečně odebraným množstvím elektrické energie, které tvoří významnou část ceny, a to zejména díky kvalitnímu systému predikce a velmi přesnému sjednávání odběrových diagramů svých odběratelů. Vzhledem k velikosti roční spotřeby je taková přesnost v rámci sjednávání odběrového diagramu pro dodávky konečným zákazníkům velmi ojedinělá a patří mezi nejlepší v České republice.

1. Identifikační a obecné údaje společnosti

S úzkým kolektivem zaměstnanců je Dalkia Commodities schopna v současné době zvládnout veškerá specifika, jež přináší obchodování na českém i zahraničním velkoobchodním trhu: zajišťování zahraničních přenosových kapacit, obchodování v energetických soustavách sousedních zahraničních operátorů (TenneT TSE, 50Hertz Transmission, SEPS a PSE-Operator SA) a v neposlední řadě prodej elektřiny koncovým zákazníkům s rozdílnými potřebami a objemy dodávek.

Pro obsluhu a řízení spotřeby elektrické energie společnost využívá špičkové informační technologie, např. ve formě vlastního speciálního informačního systému SAVS pro obsluhu konečných zákazníků, který zajišťuje sjednávání požadovaného množství elektřiny, automatické vyhodnocování spotřeby a obsluhu klienta až po fakturaci v systému eFATEP.

1.3.

Orgány společnosti Jednatel:

Ing. Pavel Luňáček

1.4.

Ostatní skutečnosti Společnost Dalkia Commodities nemá žádnou organizační složku v zahraničí, nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje a po rozvahovém dni nenastaly žádné významné skutečnosti, které by měly vliv na její hospodaření. Společnost nemá k 31.12.2011 v majetku vlastní obchodní podíly a nevlastní žádné akcie či podíly v jiné společnosti.


3

2. Zpráva jednatele o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku

2 2.1

Úvodní slovo Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, dovolte mi předložit Vám výroční zprávu společnosti Dalkia Commodities za rok 2011, který celkově hodnotíme jako velmi úspěšný. Podařilo se nám překročit očekávané výsledky, společnost pokračovala v rozvoji podpůrných informačních technologií a nástrojů, které využíváme k řízení rizik plynoucích například z volatility cen na komoditních trzích, odchylek portfolia, kurzových rozdílů. V roce 2011 jsme zdárně navázali na velmi dobré výsledky dosažené v roce 2010 a dále rozvíjeli své obchodní aktivity na trhu s elektrickou energií nejen v tuzemsku, ale i v okolních zemích. Portfolio našich zákazníků i nadále tvoří jak průmysloví odběratelé, tak zákazníci z oboru dopravy, školství, zdravotnictví. Důležitou aktivitou pro nás byl také výkup elektřiny z obnovitelných a druhotných zdrojů od nezávislých výrobců. Ing. Pavel Luňáček Jednatel společnosti

Významnou událostí v druhé polovině roku 2011 byla změna sídla společnosti a přestěhování do nových moderních prostor a také změna názvu společnosti z CzechKarbon s.r.o. na Dalkia Commodities CZ, s.r.o. V následujícím roce 2012 budeme pokračovat v rozšiřování obchodních aktivit na energetickém trhu. Pevně věřím, že díky bohatým zkušenostem z domácích i zahraničních energetických trhů a se stabilním zázemím silné skupiny Dalkia, do které Dalkia Commodities od roku 2010 patří, budeme pro naše zákazníky žádaným profesionálním partnerem. Velice si vážím důvěry, kterou nám projevují naši obchodní partneři, děkuji jim za přízeň, kterou nám věnovali, a těším se na to, že úspěšná spolupráce bude pokračovat i v následujícím období. Dovolte mi na závěr poděkovat také zaměstnancům společnosti Dalkia Commodities. za jejich přínos k výsledkům, přístup ke změnám a za jejich profesionální práci.

4


Informace o výkonech a činnostech Obchodní činnost

Obchodní činnost společnosti Dalkia Commodities je zabezpečována dvěma základními úseky:

Úsek Prodej konečným zákazníkům zabezpečuje prodej elektřiny konečným zákazníkům a zajišťuje pro ně kompletní servis. Úsek prodeje konečným zákazníkům v roce 2011 zajistil dodávky pro konečné zákazníky s celkovou roční spotřebou elektřiny ve výši 1,6 TWh, což oproti loňskému roku představuje pokles o 0,24 TWh. Aktuální portfolio konečných zákazníků společnosti v současnosti tvoří přes 250 odběratelů s odběrnými místy vybavenými měřením typu A, B i C, jejichž potřeby a objemy dodávek jsou velmi různorodé. Kromě tradičních partnerů zabývajících se těžbou uhlí a výrobou koksu obsluhovala společnost Dalkia Commodities i zákazníky z oblasti hutnictví, strojírenství, automobilového a potravinářského průmyslu, služeb, zdravotnictví apod. Pro konečné zákazníky zajišťujeme maximální servis na energetickém trhu. Klademe velký důraz na cenovou úroveň dodávek a kvalitní servis. Svým klientům poskytujeme mimo jiné i poradenství spojené s řízením spotřeby, technickými podmínkami připojení a dalšími aspekty, které v konečném důsledku ovlivňují náklady na zajištění elektřiny.

Úsek Obchod s energiemi zajišťuje optimalizaci nákupního portfolia a operativní bilancování pozic portfolia společnosti a další rozvíjení obchodů v tuzemských a zahraničních přenosových soustavách. Hlavní činností úseku Obchod s energiemi je zajištění dodávek na velkoobchodním trhu pro pokrytí potřeb portfolia konečných zákazníků. Tato činnost zahrnuje nákup standardních i nestandardních produktů na velkoobchodním trhu a jejich optimalizaci pro zajištění dodávek pro portfolio konečných zákazníků, operativní dorovnávání v průběhu roku na krátkodobých trzích a na základě upřesňování predikce odběrového diagramu i řízení nákladů na odchylky na bilančním trhu. Kromě nákupu na velkoobchodním trhu pro zajištění dodávek konečným zákazníkům úsek realizuje i obchod s elektřinou s dalšími obchodními společnostmi na tuzemském trhu a okolních zahraničních trzích, a to zejména na základě operativního obchodování na krátkodobé bázi s využitím aktuálních pohybů na trhu s elektrickou energií. Součástí zahraničního obchodu je i zajištění rezervace nezbytných kapacit na jednotlivých přeshraničních profilech. Kromě tradičních velkých energetických společností jsme v roce 2011 dále rozvíjeli neméně důležitou spolupráci i s nezávislými výrobci elektřiny včetně výkupu z obnovitelných a druhotných zdrojů, kterým nabízíme možnost využít systému zelených bonusů v rámci podpory obnovitelných a druhotných zdrojů. V roce 2011 společnost vykoupila z obnovitelných a druhotných zdrojů 207,7 GWh, což oproti předchozímu roku 2010 představuje nárůst o 8,74 %.

Portfolio konečných zákazníků dle velikosti jejich odběru za rok 2011


2.2

1 %

19 % 1 %

5 % 6 %

17 %

>100 GWh 50-100 GWh 10-50 GWh 5-10 GWh 1-5 GWh 0,1-1 GWh 0-0,1 GWh

51 %


5

Liberalizace trhu s elektrickou energií od roku 2001 s sebou přinesla postupně nutnost řešení požadavků různých segmentů zákazníků, díky tomu se Dalkia Commodities stala dodavatelem pro široké spektrum odběratelů. Mimo výše uvedené byla činnost společnosti v roce 2011 zaměřena především na zdokonalování poskytovaných služeb zákazníkům, konkrétně na: Zdokonalování nástrojů pro řízení rizik Společnost pravidelně vyhodnocuje obchodní a finanční rizika, a to zejména cenová, měnová a kreditní. Zavedli jsme a pravidelně vyhodnocujeme kreditní rating obchodních partnerů a zákazníků, využíváme aktivně formu zajištění pojištěním pohledávek, zajištění kurzového rizika a pravidelně aktualizujeme prognózy s ohledem na vývoj u konečných zákazníků. Dosažení maximální spokojenosti zákazníka Kvalitu vztahů se zákazníkem určuje do velké míry to, jak klient vnímá klíčové kompetence společnosti, jak velký podíl firma na obchodování zaujímá, jaká je konkurenceschopnost jeho cen, kvalita dalších doprovodných produktů, znalost zákazníkova podnikání, technická úroveň a intenzita vzájemných vztahů. Proto klademe velký důraz na zjišťování potřeb a požadavků spotřebitelů a vytváření atraktivní nabídky poskytovaných služeb pro jednotlivé cílové segmenty na trhu.

Výsledky obchodní činnosti Druh ukazatele (v tis. Kč) Tržby za prodané zboží Náklady na prodané zboží Obchodní marže

Skutečnost 2010 4 326 003 4 228 950 97 053

Plán 2011 2 573 960 2 486 914 87 046

Skutečnost 2011 2 891 117 2 713 223 177 894

Oproti plánu dosáhla společnost zvýšení obchodní marže o cca 91 mil. Kč a vytvořila zisk po zdanění ve výši 111,91 mil. Kč, což znamená oproti podnikatelskému plánu na rok 2011 ( 50,53 mil. Kč) navýšení o cca 61,38 mil. Kč. Struktura tržeb v procentech za rok 2011

24 %

obchodní společnosti koneční zákazníci

76 %

Dodávka elektřiny konečným zákazníkům v TWh 2,0 1,8 1,6 1,4 1,2 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 0 2006

6


2007

2008

2009

2010

2011

V roce 2011 společnost zaměstnávala v průměru 11 zaměstnanců, jejichž věkovým průměrem je 42 let. Převážná většina (81%) má vysokoškolské vzdělání, ostatní (19%) pak úplné střední vzdělání s maturitou. Organizační struktura

Valná hromada

Jednatel

Asistentka Úsek Prodej konečným zákazníkům Úsek Obchod s energiemi Úsek Ekonomika a administrativa



Lidské zdroje

7

3

3. Finanční část

3.1

Účetní závěrka Rozvaha – aktiva k 31. prosinci 2011 v tis. Kč

8

Označ.

AKTIVA

A. B. B.I. B.I.3. B.I.6. B.I.7. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.6. B.II.7. B.II.9. B.III. B.III.1. C. C.I. C.I.1. C.II. C.II.5. C.II.8. C.III. C.III.1. C.III.2. C.III.6. C.III.7. C.III.8. C.III.9.

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly – ovládaná osoba Oběžná aktiva Zásoby Materiál Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky


Běžné účetní období Brutto Korekce 698 690 -1 204 950 439 439

-857 -346 -346

511

-511

511

-511

695 111

-347

74 292 72 491 1 801 391 460 44 789 76 749 68 126 51 358 150 438

-347 -347

Minulé účetní období Netto Netto 697 486 1 015 484 93 93 93

247 247 247

694 764

985 257

74 292 72 491 1 801 391 113 44 442 76 749 68 126 51 358 150 438

161 699 159 262 2 437 627 126 278 099 179 595 20 752 54 653 94 024 3

AKTIVA

C.IV. C.IV.1. C.IV.2. D.I. D.I.1. D.I.3.

Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období

Běžné účetní období Brutto Korekce 229 359 10 229 349 2 629 2 613 16

Netto 229 359 10 229 349 2 629 2 613 16

Minulé účetní období Netto 196 432 15 196 417 29 980 29 980


Označ.

Rozvaha - pasiva k 31. prosinci 2011 v tis. Kč Označ. A. A.I. A.I.1. A.II. A.II.3. A.III. A.III.1. A.IV. A.IV.1. A.V. B. B.I. B.I.3. B.I.4. B.II. B.II.10. B.III. B.III.1. B.III.5. B.III.6. B.III.7. B.III.8. B.III.10. B.III.11. B.IV. B.IV.2. C.I. C.I.1. C.I.2.

PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Rezervy Rezerva na daň z příjmu Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období

Běžné účetní období 697 486 309 073 2 000 2 000 -7 253 -7 253 200 200 202 213 202 213 111 913 349 017 7 263 7 263

Minulé účetní období 1 015 484 523 983 2 000 2 000 -10 430 -10 430 200 200 381 898 381 898 150 315 491 496

341 754 174 813 251 149 1 752 73 263 82 572 8 954

491 496 283 230 309 184 12 700 50 081 132 116 12 876

39 396

5 5

39 396

Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2011 v tis. Kč Označ.

Text

I. A. + II. II.1. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3.

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Skutečnost v účetním období běžném 2 891 117 2 713 223 177 894 12 12 10 061 482 9 579 167 845 8 839 6 598 12 2 123


minulém 4 326 003 4 228 950 97 053 46 46 7 613 440 7 173 89 486 12 271 8 638 125 3 438

9

Označ.

Text

C.4. D. E. III. F.

Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

G. IV. H. * X. N. XI. O. * Q. Q.1. Q.2. ** XIII. R. * *** ****

Skutečnost v účetním období běžném 106 47 154 130

minulém 70 86 271 440 488

-10 912

-146 063

-107 17 769 151 971 1 683 455 45 101 52 168 -5 839 34 219 34 328 -109 111 913

370 2 169 221 074 947 539 207 275 250 669 -42 986 27 773 2 27 771 150 315

111 913 146 132

150 315 178 088

3.2

Příloha účetní závěrky 1. Obecné informace 1.1 Popis účetní jednotky název účetní jednotky: Dalkia Commodities CZ, s.r.o. identifikační číslo: 258 46 159 sídlo: 28. října 3337/7, 709 74 Ostrava - Moravská Ostrava právní forma: Společnost s ručením omezeným předmět podnikání společnosti zahrnuje tyto činnosti: • Obchod s elektřinou • Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona základní kapitál:

2 000 000,- Kč

Společnost je řízena jednatelem, který vykonává práci pro společnost na základě smlouvy o výkonu funkce jednatele.

1.2 Založení společnosti Dalkia Commodities CZ, s.r.o. (“společnost”) je právnická osoba. Společnost vznikla dne 25. října 1999 pod názvem CZECHKARBON s.r.o. a je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě oddíl C, vložka 21431.

1.3 Vlastnická struktura společnosti Jediným společníkem firmy Dalkia Commodities CZ, s.r.o. je od 1. prosince 2008 NWR Energy, a.s., Ostrava, Moravská Ostrava,

10


Do 30. listopadu 2008 byla jediným společníkem firmy Dalkia Commodities CZ, s.r.o. společnost OKD, a.s. se sídlem Prokešovo náměstí 6/2020, Ostrava-Moravská Ostrava, PSČ 728 30, IČ 26863154.

1.4 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V uplynulém roce došlo k těmto změnám, které byly zapsány v obchodním rejstříku:


Gregorova 2582/3, PSČ 728 37, IČ 27826554. Společnost NWR Energy, a.s. se 21. června 2010 stala akvizicí skupiny Dalkia v České republice a nově nese název Dalkia Industry CZ, a.s. se sídlem Zelená 2061/88a, Ostrava – Mariánské Hory, PSČ 709 74.

Dalkia Commodities CZ, s.r.o. (původní název CZECH-KARBON s.r.o.) změnila název dne 1. srpna 2011 a také ke stejnému dni změnila adresu sídla společnosti. Došlo ke změnám v předmětu podnikání. Dne 26. července byly vymazány následující předměty činnosti: koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje, zprostředkovatelská činnost, obstaravatelská činnost a činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců. Ke dni 26. července byla jako předmět podnikání nově zapsána výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 a 3 živnostenského zákona.

1.5 Organizační struktura společnosti Za výkon a výsledky společnosti je odpovědný statutární orgán. Společnost nemá organizační složku v zahraničí.

1.6 Statutární a dozorčí orgány společnosti k rozvahovému dni Jednatel: Ing. Pavel Luňáček

2. Účetní metody a obecné účetní zásady

Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách.

2.1 Způsoby ocenění a odpisování Při sestavení účetní závěrky za rok 2011 používala společnost tyto způsoby oceňování a odpisování:

2.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Tento majetek je odepisován rovnoměrně do nákladů na základě předpokládané doby životnosti, nejdéle po dobu pěti let. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč byl účtován přímo do nákladů a dále je veden pouze v operativní evidenci.

2.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč se odpisuje jednorázově do nákladů a dále je veden pouze v operativní evidenci.


11

2.1.2.1 Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Účetní odpisy jsou stanoveny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Kategorie majetku Dopravní prostředky Jiný hmotný dlouhodobý majetek

Doba odpisování v letech 4 3

První účetní odpis je proveden v měsíci následujícím po zařazení majetku do užívání. V případě vyřazení majetku z užívání je poslední účetní odpis účtován v měsíci, který předchází měsíci, ve kterém je předmětný majetek vyřazen.

2.1.3 Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti je vykazován ve výši zapsané v Obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo k rozvahovému dni zaregistrováno, je vykazováno jako změny základního kapitálu. Vklady přesahující základní kapitál se vykazují jako emisní ážio. Společnost dále vytváří zákonný rezervní fond.

2.1.4 Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceněny jmenovitou hodnotou, při nabytí za úplatu nebo vkladem se oceňují pořizovací cenou. Ocenění pochybných pohledávek je snižováno pomocí opravných položek. Opravné položky k pohledávkám jsou vytvářeny na základě inventarizace, pokud se prokáže, že jejich ocenění neodpovídá reálnému stavu. Společnost stanoví opravné položky pro pochybné pohledávky podle vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků. V případě daňových opravných položek k pohledávkám postupuje podle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v platném znění.

2.1.5 Časové rozlišení Ve výnosech (nákladech) příštích období je účtováno o nerealizovaných ziscích a ztrátách M2M (mark-to-market) z denního zúčtování s Energetickou burzou Praha, které vykazují kredit (debit) a vztahují se k uzavřeným smlouvám na dodávky elektřiny na příští období. Přeúčtování do výsledku hospodaření se provádí v okamžiku fyzické dodávky daného komoditního kontraktu. 2.1.6 Devizové operace Majetek a závazky pořízené v cizí měně jsou oceněny v českých korunách v kurzu platném ke dni jejich vzniku. K rozvahovému dni se veškeré záznamy v účetních knihách přepočítávají na českou měnu denním kurzem vyhlášeným Českou národní bankou. V roce 2011 (2010) byly realizované kurzové zisky a ztráty účtovány do nákladů, výnosů běžného roku.

2.1.7 Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

2.1.8 Účtování o nákupech a prodejích elektřiny S ohledem na záměr společnosti dodávat elektřinu konečným zákazníkům jsou uzavřené komoditní kontrakty klasifikovány na Energetické burze Praha i na OTC (velkoobchodní trh) jako „Own use kontrakty“, tj. komoditní smlouvy, které byly uzavřeny

12


2.1.9 Finanční deriváty měnové Zajišťovací účetnictví V souladu s účetními předpisy platnými od roku 2004 se společnost rozhodla aplikovat zajišťovací účetnictví pro vykazování dopadů ze zajištění měnových rizik.


za účelem koupě, prodeje nebo užívání komodity a u nichž se očekává, že budou vypořádány v rámci konečného dodání komodity konečným zákazníkům. Z tohoto titulu není na nákupní i prodejní komoditní kontrakty pohlíženo jako na finanční deriváty uzavřené za účelem spekulativního obchodování.

Deriváty Společnost používá zajišťovací deriváty (měnové forwardy) sloužící k omezení kurzových rizik spojených s platbami v cizí měně. Zajišťovací deriváty jsou vykazovány v reálné hodnotě. Zajištění je plně v souladu se strategií mateřské společnosti pro řízení rizik. Při aplikaci zajišťovacího účetnictví společnost postupuje podle českého účetního standardu pro finanční instituce č. 110 Deriváty. Realizovaná část finančních derivátů byla k rozvahovému dni zaúčtována výsledkově a nerealizovaná část byla zaúčtována jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků a je vykázána jako součást vlastního kapitálu.

2.1.10 Klasifikace záloh Společnost klasifikuje část záloh, u nichž se očekává jejich vypořádání v době delší než jeden rok od rozvahového dne, jako dlouhodobé.

2.2 Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2011 nedošlo k žádným změnám v oceňování, postupech odpisování a postupech účtování oproti předcházejícímu období.

2.3 Konsolidace V souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti Dalkia Česká republika, a.s. se sídlem Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 3337/7, PSČ 709 74.

3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1 Dlouhodobý majetek

3.1.1

Dlouhodobý nehmotný majetek Software

Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2011 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůst. k 31. 12. 2011 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2011 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31. 12. 2011 Zůst. hodn. 1. 1. 2011 Zůst. hodn. 31. 12. 2011

439 – – – 439 192 154 – – 346 247 93


13

3.1.2

Dlouhodobý hmotný majetek Jiný dlouhodobý hmotný majetek

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1. 2011 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůst. k 31.12.2011 Oprávky Zůstatek k 1.1.2011 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2011 Zůst. hodn. 1.1.2011 Zůst. hodn. 31.12.2011

511 – – – 511 511 – – – 511 – –

Odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly ukončeny v roce 2010. Společnost neeviduje dlouhodobý hmotný majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než hodnota uvedená v účetnictví. Společnost neeviduje hmotný majetek, který je zatížen zástavním právem. Z celkové zůstatkové hodnoty majetku 247 tis. Kč nebylo nic použito pro ručení za bankovní úvěr. Společnost vlastní, mimo výše uvedené, drobný majetek evidovaný v operativní evidenci v celkové hodnotě 1 703 tis. Kč (2010 - 1 610 tis. Kč).

3.1.3 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu Společnost neměla v roce 2011 majetek pronajatý formou finančního leasingu. Do 31. července 2011 společnost sídlila v pronajatých prostorech. Nájemné v roce 2011 činilo 2 096 tis. Kč (2010 – 2 100 tis. Kč).

3.2 Pohledávky 3.2.1 Dlouhodobé pohledávky Společnost eviduje k 31. prosinci 2011 dlouhodobé pohledávky z titulu poskytnutých záloh ve výši 72 491 tis. Kč (2010 159 262 tis. Kč). Tyto zálohy představují maržové vklady a jistiny poskytnuté dodavatelům na finanční zajištění uzavřených obchodů s elektřinou a rezervaci kapacit. Dlouhodobé pohledávky představují kauce složené těmto společnostem (v tis. Kč): Společnost OTE, a.s. CAO Central Allocation Office GmbH (ČEPS, a.s.) J.P. Morgan Energy Europe s.r.o. (RBS Sempra Energy Europe s.r.o.) RBS Sempra Energy Europe Limited Centrální depozitář cenných papírů Ostatní Celkem

k 31. prosinci 2010 22 000 10 024

k 31. prosinci 2011 22 000 10 332

16 541

–

22 317 87 710 670 159 262

– 38 745 1 414 72 491

3.2.2 Krátkodobé pohledávky Obvyklá doba splatnosti pohledávek dle smluv je stanovena na 14 dnů. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 44 789 tis. Kč (2010 - 289 359 tis. Kč), ze kterých 13 752 tis. Kč (2010 – 18 422 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti.

14


k 31. prosinci 2010 5 005 1 631 85 280 11 421 18 422

do 30 dnů po lhůtě splatnosti do 90 dnů po lhůtě splatnosti do 180 dnů po lhůtě splatnosti do 360 dnů po lhůtě splatnosti nad 360 dnů po lhůtě splatnosti Celkem

k 31. prosinci 2011 6 040 4 353 198 2 537 624 13 752


Rozdělení pohledávek po lhůtě splatnosti:

V roce 2011 byla vytvořena opravná položka k pohledávkám po splatnosti ve výši 347 tis. Kč

3.2.3 Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo zajištěné jiným způsobem Společnost neeviduje žádnou pohledávku, která je kryta podle zástavního práva nebo je zajištěna jiným způsobem.

3.3 Časové rozlišení aktivní Náklady příštích období k 31. prosinci 2011 ve výší 2 613 tis. Kč (2010 - 29 980 tis. Kč) obsahují především již uhrazené poplatky za licenci na obchod s elektřinou, již uhrazené náklady na poplatky spojené se zobchodováním a zúčtováním komoditních kontraktů uzavřených na Energetické burze Praha na budoucí období a náklady na zaplacené poplatky České spořitelně, a.s. v souvislosti s obchody uzavřenými na příští období na Energetické burze Praha a zúčtování zisků a ztrát M2M (mark-to-market) s Energetickou burzou Praha v souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2.1.5.

3.4 Vlastní kapitál V roce 2011 došlo k následujícím změnám účtů vlastního kapitálu:

Zákonný rezervní fond Základní kapitál Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření Celkem

Zůstatek k 1. 1. 2011 200 2 000

Změna reálné hodnoty derivátů – –

-10 430

3 177

–

381 898 150 315 523 983

– – 3 177

150 315 -150 315 –

Zisk za rok 2011 – –

Zůstatek k 31. 12. 2011 200 2 000

–

–

-7 253

-330 000 – -330 000

– 111 913 111 913

202 213 111 913 309 073

Převod zisku Podíly na zisku – – – –

Jediný společník společnosti Dalkia Commodities CZ, s.r.o., tj společnost Dalkia Industry, a.s., v působnosti valné hromady schválil svým usnesením dne 15. března 2011 řádnou účetní závěrku za období roku 2010 a rozhodl o rozdělení zisku za rok 2010. Ke dni sestavení účetní závěrky nebylo rozhodnuto o rozdělení zisku za rok 2011.

3.5 Závazky 3.5.1 Krátkodobé závazky Obvyklá doba splatnosti závazků dle smluv činí 14 dnů. Krátkodobé závazky z obchodních vztahů k 31. prosinci 2011 činí 174 813 tis. Kč (2010 – 283 230 tis. Kč). Žádný z těchto závazků není po splatnosti.

3.5.2 Jiné závazky K 31. prosinci 2011 činil zůstatek přijatých záloh 73 263 tis. Kč (2010 – 50 081 tis. Kč). Jedná se o závazky k odběratelům elektřiny, kteří v roce 2011 měli povinnost platit zálohy dle smlouvy o dodávkách, která byla uzavřena se Statutárním městem Ostrava a přijaté zálohy od Operátora trhu a Dalkie Industry CZ, a.s.


15

V souladu s účetními postupy popsanými v bodě 2.1.9 měla společnost k 31. prosinci 2011 otevřeny zajišťovací finanční deriváty v reálné hodnotě 8 954 tis. Kč - závazek (2010 – 12 876 tis. Kč – závazek).

3.5.3 Závazky kryté podle zástavního práva nebo zajištěné jiným způsobem Společnost neeviduje žádné závazky, které jsou předmětem záruky vůči třetí osobě, zástavního práva na majetek společnosti ve prospěch třetí osoby nebo jsou zajištěny jiným způsobem.

3.5.4

Závazky vůči státním institucím

Instituce Zákonné sociální pojištění Zdravotní pojištění Celkem ze soc. zabezp. a zdr. pojištění Daň z příjmů ze závislé činnosti Daň z přidané hodnoty Ekologická daň Celkem daňové závazky

2010 129 55 184 54 9 823 2 823 12 700

2011 105 44 149 44 – 1 708 1 752

Společnost nemá vůči státním institucím závazky po lhůtě splatnosti. Sociální a zdravotní pojištění a daň ze závislé činnosti byly společností uhrazeny do 31. ledna 2011.

3.6 Bankovní úvěry a výpomoci V roce 2011 společnost nemá žádné bankovní úvěry, do roku 2010 společnost měla kontokorentní úvěr.

3.7 Časové rozlišení pasivní Výnosy příštích období v roce 2011 vykazují k 31. prosinci zůstatek 39 396 tis. Kč ( 2010 - 0 tis. Kč) představuje zúčtování zisků a ztrát M2M (mark-to-market) s Energetickou burzou Praha v souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2.1.5). Výdaje příštích období dosahují k 31. prosinci 2011 0 tis. Kč (2010 – 5 tis. Kč).

3.8 Závazky nevykázané v rozvaze Z uzavřené smlouvy č. 66/2009/OZ s Dopravním podnikem města Brna, a.s., IČ 25508881 vznikla společnosti povinnost poskytnout bankovní záruku ve výši 17 000 tis. Kč na krytí rizika v případě nesplnění dodávek elektřiny. Bankovní záruka je vystavena Českou spořitelnou, a.s. na období od 15. července 2009 do 31. ledna 2012. Společnost poskytla Dopravnímu podniku města Brno, a.s. také bankovní záruku ve výši 17 000 tis. Kč vystavenou Komerční bankou na období od 7. října 2011 do 31. ledna 2013.

4. Daň z příjmů

K 31. prosinci 2011 byla vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 7 263 tis. Kč (2010 – 0 Kč). 4.1 Odložená daň Odložená daň byla vypočtena v souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2.1.7. Odložená daň za rok 2011 (2010): Položky odložené daně (v tis. Kč) Rozdíl z přecenění zajišťovacích derivátů Odložená daňová pohledávka/ (závazek)

Položky odložené daně (v tis.Kč) Rozdíl z přecenění zajišťovacích derivátů Odložená daňová pohledávka/ (závazek)

16


Základ pro rok 2011

Sazba daně

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

9 479

19%

1 801

–

_

_

1 801

–

Základ pro rok 2010

Sazba daně

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

12 826

19%

2 437

–

–

–

2 437

–

Údaje o tržbách (v tis. Kč)

2010 tuzemsko Prodej elektrické energie konečným zákazníkům Prodej elektrické energie obchodníkům Celkem

Evropa

2011 tuzemsko

Evropa

2 956 847

–

2 652 304

–

770 696

598 460

116 618

122 195

3 727 543

598 460

2 768 922

122 195

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

9 3 12

5 054 3 584 8 638

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

10 – 10

6 598 – 6 598


5. Informace o tržbách

6. Osobní náklady 2010 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 1 792 1 646 3 438

Sociální náklady 43 27 70

2011 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2 123 – 2 123

Sociální náklady 106 – 106

Společnost je řízena přímo jednatelem, který ovšem není zaměstnancem Dalkia Commodities CZ, s.r.o.

7. Informace o spřízněných osobách

a) V pohledávkách a závazcích, popsaných v bodech 3.2 a 3.5, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině Název společnosti Dalkia Česká republika, a.s. Dalkia Industry CZ, a.s. Dalkia Powerline Sp. z o.o. Celkem

Závazky 2011 33 540 4 271 43 568 81 379

Závazky 2010 48 012 25 544 50 413 123 969

Pohledávky 2011 – 18 155 – 18 155

Pohledávky 2010 179 706 1 679 – 181 385

Pozn: Údaje jsou uváděny včetně vytvořených dohadů.

b) Přehled vzájemných obchodů mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce v tis. Kč: Název společnosti Dalkia Česká republika, a.s. Dalkia Industry CZ, a.s. Dalkia Powerline Sp. z o. o. Celkem

Náklady 2011 336 421 18 177 508 925 863 523

Náklady 2010 355 164 10 778 305 004 670 946

Výnosy 2011 8 675 296 773 – 340 719

Výnosy 2010 651 189 649 – 190 300

c) Společnost uzavřela k 31. srpnu 2010 Smlouvu o nakládání s finančními prostředky v rámci skupiny. Dle této smlouvy je společnosti umožněno vkládat na bankovní účty Dalkia Česká republika, a.s. svoje finanční prostředky nebo čerpat krátkodobé finanční provozní úvěry až do výše 150 000 tis. Kč. Společnost neevidovala k 31. prosinci 2011 ani k 31. prosinci 2010 žádné půjčky od spřízněných osob. Dne 7. září 2010 společnost přistoupila do cash poolingu v rámci skupiny Dalkia v České republice. K 31. prosinci 2011 činila pohledávka za společností Dalkia Česká republika, a.s. z titulu cash poolingu částku 76 749 tis. Kč.


17

d) Faktický koncern Dne 9. listopadu 2011 byla mezi společností Dalkia Industry CZ, a.s. a společností Dalkia Commodities CZ, s.r.o. uzavřena smlouva o jednotném řízení (ovládací smlouva) na dobu určitou od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012, která bude po uplynutí platnosti automaticky prodloužena na dobu jednoho roku do 31. prosince 2013, pokud některá strana písemně neoznámí druhé straně do 30. listopadu 2012, že si takové prodloužení nepřeje. Zpráva o vzájemných vztazích za rok 2011 bude součástí výroční zprávy.

8. Auditorské odměny

Informace o odměnách auditora jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky konečného vlastníka společnosti.

9. Další významné události

K datu sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným významným následným událostem.

18


4. Zpráva o vztazích

4

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU (PROPOJENÉ OSOBY)

Zpracovaná podle ust. odst. 9 § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, jednatelem společnosti Dalkia Commodities CZ, s.r.o. (dříve Czech-Karbon s.r.o.) se sídlem Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 3337/7, PSČ 709 74, (dříve Ostrava, Moravská Ostrava, Smetanovo náměstí 2/979, PSČ 702 00), IČ 258 46 159, společnost zapsaná v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, Oddíl C, vložka 21431.

I. Preambule

Zpráva je zpracována jednatelem společnosti v souladu s ust. odst. 9 § 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění (ObZ), při dodržení ust. § 17 tohoto zákona Správnost údajů uvedených ve zprávě byla předána k ověření auditoru KPMG Česká republika Audit s.r.o. podle ustanovení odst. 11§ 66a ObZ. Zpráva je zpracována za účetní období roku 2011

II. Určení a charakteristika propojených osob Schéma ovládacích vztahů: Dalkia Česká republika, a.s. 100 % Dalkia Industry CZ, a.s.

100 %

100 %

Dalkia Commodities CZ, s. r.o.

Dalkia Powerline Sp. z o.o.

Komentář: Ke dni 01.08.2011 došlo ke změně obchodní firmy společnosti z původní Czech-Karbon s.r.o. na novou Dalkia Commodities CZ, s.r.o. a rovněž sídla společnosti z původní adresy Ostrava, Moravská Ostrava, Smetanovo náměstí 2/979, PSČ 702 00 na adresu Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 3337/7, PSČ 709 74.


19

Ovládaná společnost Obchodní firma: Dalkia Commodities CZ, s.r.o. Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 3337/7, PSČ 709 74 Identifikační číslo: 258 46 159 Spisová značka: oddíl C, vložka 21431 obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě Právní forma: Společnost s ručeným omezeným Dále také jen Dalkia Commodities CZ nebo DCO.

Společnost ovládající Obchodní firma: Dalkia Industry CZ, a.s. Sídlo: Ostrava, Mariánské Hory, Zelená 2061/88a, PSČ 709 74 Spisová značka: 278 26 554 Identifikační číslo: oddíl B, vložka 3722, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ostravě Právní forma: Akciová společnost Dále také jen Dalkia Industry CZ, příp. mateřská společnost nebo ovládající společnost nebo jen DIN. Ke dni 15. 7. 2011 došlo ke změně sídla společnosti z původní adresy Ostrava, Moravská Ostrava, Gregorova 2582/3, PSČ 728 37 na adresu novou, výše uvedenou.

Osoba ovládající ovládající společnost Obchodní firma: Dalkia Česká republika, a.s. Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 3337/7, PSČ 709 74 Spisová značka: oddíl B, vložka 318, obchodní rejstřík Krajského soudu v Ostravě Identifikační číslo: 451 93 410 Právní forma: Akciová společnost Dále také jen Dalkia Česká republika nebo jen DČR. Ke dni 16. 6. 2011 došlo ke změně sídla společnosti z původní adresy Ostrava, 28. října 3123/152, PSČ 709 74 na adresu novou, výše uvedenou.

Jiné osoby ovládané ovládající společností Obchodní firma: Dalkia Powerline Sp. z o.o. Sídlo: ul. Gustawa Morcinka 17, 43-417 Kaczyce, Polská republika Identifikační číslo: NIP: PL525-24-11-277, REGON: 141189229 Spisová značka: Sad Rejonowy w Bielsku bialej VIII Vydzial Gospodarczy Krejowego Rejestru Sadowego Právní forma: Spolka z ograniczona odpowidzialnoscia (s.r.o.) Dále také jen Dalkia Powerline nebo jen DPL.

III. Popis uzavřených a plněných smluv, jiných právních úkonů a opatření přijatých či uskutečněných ovládanou osobou v zájmu nebo na popud propojených osob,přehled protiplnění a prohlášení o újmě. A. Vztahy k ovládající společnosti

A1 Společnost Dalkia Industry CZ, a.s. 1. Smluvní vztahy Mezi společností DIN a společností DCO byly uzavřeny a plněny smlouvy o distribučních službách, dodávce elektrické energie, a to za ceny v obchodním styku obvyklé. Dále je pak mezi těmito společnostmi uzavřena smlouva o zřízení a vedení účtu v rejstříku pro obchodování s emisními povolenkami, v roce 2011 bez finančního protiplnění. 2. Jiné právní úkony a opatření S účinností ke dni 01.01.2012 byla uzavřena ovládací smlouva dle § 190b a následujících obchodního zákoníku mezi společností DIN jako osobou řídící a společností DCO jako osobou ovládanou.

20


A2 Společnost Dalkia Česká republika, a.s. 1. Smluvní vztahy Mezi společností DČR a společností DCO byly uzavřeny a plněny individuální obchodní smlouvy na nákup a prodej elektrické energie; dále je uzavřena smlouva o pronájmu nebytových prostor a movitých věcí a smlouva o poskytování služeb, a to za podmínek a za ceny v obchodním styku obvyklé. Se společností DČR má společnost DCO uzavřenu smlouvu o nakládání s finančními prostředky v rámci skupiny.

4. Zpráva o vztazích

3. Protiplnění a prohlášení o újmě Protiplnění bylo prováděno ve výši a způsobem v té době a na tom místě v obchodním styku obvyklém. Provedené fakturace odpovídaly skutečným výdajům. Společnosti DCO nevznikla tímto vztahem žádná újma.

2. Jiné právní úkony a opatření K jiným právním úkonům a opatřením mezi společnostmi DCO a DČR nedošlo. 3. Protiplnění a prohlášení o újmě Protiplnění bylo prováděno ve výši a způsobem v té době a na tom místě v obchodním styku obvyklým, provedené fakturace odpovídaly skutečným výdajům. Společnosti DCO nevznikla tímto vztahem žádná újma.

B. Vztahy k ostatním osobám ovládaným ovládající společností

B1 Společnost Dalkia Powerline Sp. z o.o. 1. Smluvní vztahy Mezi společností DPL a společností DCO byly uzavřeny a plněny obchodní smlouvy na dodávku elektrické energie a na zajištění distribučních služeb, a to za podmínek a za ceny v obchodním styku obvyklé. 2. Jiné právní úkony a opatření K jiným právním úkonům a opatřením mezi společnostmi DCO a DPL nedošlo. 3. Protiplnění a prohlášení o újmě Protiplnění bylo prováděno ve výši a způsobem v té době a na tom místě v obchodním styku obvyklým, provedené fakturace odpovídaly skutečným výdajům. Společnosti DCO nevznikla tímto vztahem žádná újma.

IV. Závěr

Jednatel společnosti konstatuje, že v rozhodném období nevznikla ovládané společnosti újma ze vztahů s ovládající osobou nebo ze vztahů mezi propojenými osobami. Jednatel společnosti dále konstatuje, že zpráva je úplná a že zveřejnění dalších informací, zejména pokud se týká rozšíření rozsahu a nebo hloubky údajů podléhá režimu obchodního tajemství dle § 17 ObZ. V Ostravě dne 10. 4. 2012

Ing. Pavel Luňáček jednatel společnosti


21

5. Zpráva auditora

22


5


23

24


Tato výroční zpráva byla realizována Ekonomicko‑administrativním útvarem společnosti Dalkia Commodities CZ a Útvarem pro komunikaci společnosti Dalkia Česká republika. Maketa: Dalkia, Veolia Environnement. Fotografie pořízené v České republice: archiv skupiny Dalkia v České republice. Koncepce a realizace výroční zprávy: Útvar pro komunikaci společnosti Dalkia Česká republika ve spolupráci s Agenturou API.

Dalkia Commodities CZ, s.r.o. 28. října 3337/7 709 74 Ostrava, Moravská Ostrava Tel.: +420 596 609 609 Fax: +420 596 609 610

www.dalkiacommodities.cz

Obsah. Dalkia Commodities CZ, s.r.o

Recommend Documents