Newsletter 6 April 2003
5. Marktnieuws Witwasbestrijding
We danken JBI Deloitte S.à.r.l., Insurance and
Luxemburg blijft zijn witwasbestrijding verder aan-
Employee Benefits Consulting, 11 rue de
scherpen. In zekere zin heeft deze strijd een politieke
Bitbourg, L-1273 Luxembourg-Hamm,
grondslag, aangezien de regering vastberaden is om
Groothertogdom Luxemburg voor de informa-
het bank- en verzekeringsgeheim te handhaven;
tie over de Richtlijn op de
een quid pro quo om de financiële dienstverle-
Verzekeringsbemiddeling en op de
ningssector tegen witwasserij te beschermen.
Spaargelden.
Inhoud
1. Edito
1-2
2. Ons waardeaanbod
Een speciaal comité (COPILAB), dat alle aspecten
3
3. Richtlijn op Verzekeringsbemiddeling
4-5
4. Richtlijn op Spaargelden
6-7
5. Marktnieuws
8
van de financiële dienstverlening en de betrokken ministeries vertegenwoordigt, vergadert al een paar maanden over de aanpassing van de bestaande wetgeving en praktijken. De Luxemburgse verzekeringssector werkt mee aan deze overlegprocedure. Verwacht wordt dat de
1. Edito
nieuwe wet in september zal worden goedgekeurd. Belangrijk voor verzekeraars is dat de anti-wit-
Beste,
een volwaarde optie om ook in meer traditionele
wasbepalingen in de huidige wetgeving zullen
De financiële dienstensector kreeg rake klappen te
organisaties kostensynergieën te creëren.
gekoppeld worden aan vertrouwelijkheidsbe-
verduren in 2002. Nadat we 2001 wonderwel te
palingen. Op die manier moet er een duidelijk
boven kwamen, kwam de verzekeringsbranche zwaar
Luxemburg en Ierse grensoverschrijdende operators
onderscheid komen tussen welke gegevens
onder druk te staan in 2002. De combinatie van een
bewezen dat ze ook in moeilijke marktomstandig-
wel en niet vertrouwelijk zijn.
aantal regelrechte rampen die de bedrijfsinkomsten
heden kunnen overleven: uit een persbericht van het
Bovendien bepaalt het wetsontwerp dat de
onderuit haalden en de instorting van de beurzen die
Commissariat aux Assurances blijkt dat de totale
witwasbestrijding – onder strikte voor-
de reserves en dus de solvabiliteitsmarges kelderden,
levensverzekeringenverkoop in 2002 opliep tot 5,4
waarden – kan uitbesteed worden aan institu-
noopte de grote verzekeringsgroepen ertoe om hun
miljard; een weliswaar minieme groei in verhouding
tionele derde partijen.
ontwikkelingsstrategieën grotendeels te herzien. De
tot 2001, maar hoe dan ook een groei. Unitgekop-
inperking van de bedrijfskosten staat hoog op de
pelde producten zakten met 2,25%, terwijl de verkoop
prioriteitslijst. Dankzij nieuwe technologieën en de
van klassieke producten toenam met 14%. In het rap-
evolutie in de regelgeving komt de centralisatie van
port lezen we evenwel dat unitgekoppelde producten
back offices nu naar voren als een strategische
nog steeds 82% van de premies uitmaken. Voor het
oplossing voor een kostenbesparing op lange termijn.
eerst gaf het CAA ook informatie over de drie pen-
Terwijl de centrale-platformstrategie (sinds 1999 toe-
sioenplannen die het zelf beheert, een portefeuille
gepast door Nemian Life) tot voor enkele jaren nog
die naar eigen zeggen 59 miljoen euro zou vertegen-
een bevoorrecht beleid was voor grensoverschrijden-
woordigen. Nemian Life is verheugd en trots te heb-
de operators, evolueerde deze oplossing onlangs tot
ben bijgedragen tot deze positieve resultaten met
Colofon
een stijging van zo’n 15% in de geboekte premies,
De Nemeïsche Spelen werden ter ere van Zeus
dankzij een handhaving van de premies geboekt op
georganiseerd in de stad Nemea, waaraan ze hun
de Benelux-markt en een groei van 300% in gewo-
naam danken. De spelen werden aanvankelijk
ne premies voornamelijk geboekt op de Duitse en
gedomineerd door Argos dat steeds meer plaatse-
Franse markt.
lijke macht kreeg. Vanaf de 14de eeuw werden de
Uit een recent onderzoek door PwC blijkt dat grens-
spelen van Nemea overgebracht naar Argos (voor-
overschrijdende levensverzekeraars een toenemend
al na 270 v. Chr.) tot ze uiteindelijk in onbruik
vertrouwen hebben in de businessvooruitzichten
raakten. De Nemeïsche Spelen werden voor het
voor 2003. Een observatie die wordt ondersteund
eerst georganiseerd in 573 v. Chr. en hadden om
door de groeiende belangstelling voor levensverze-
de twee jaar plaats. Ze vertoonden veel gelijkenis-
keringsproducten bij banken en beleggingsfondsen.
sen met de Olympische Spelen. Naast atletiekwed-
Aangenomen wordt dat die toenemende belangstel-
strijden werden na verloop van tijd ook muziek-
ling resulteert uit een combinatie van factoren.
en paardenwedstrijden aan het programma toege-
Factoren die voor Nemian Life en andere verzeke-
voegd. De scheidsrechters waren altijd in het zwart
raars die een soortgelijk bedrijfsmodel uitbouwen
gekleed, ter nagedachtenis van Opheltos, de zoon
twee grote buitenkansen met zich meebrengen:
van de plaatselijke koning Lycourgos, die werd
• de noodzaak voor assetmanagers om hun
gedood door een vloek van een orakel.
productaanbod uit te breiden als een gevolg van
De winnaars kregen een lauwerkrans, eveneens in
de situatie op de beleggingsmarkten gecombi-
nagedachtenis van de omgebrachte koningszoon.
neerd met de strengere regels op verzekeringsbemiddeling na de invoer van de nieuwe Richtlijn
Voor meer informatie over Nemian Life: www. Nemianlife.lu
opportunity
precision experience
op Verzekeringsbemiddeling (lees artikel op blz.1-2) • de voorstellen over de belastingheffing en de uitwisseling van informatie over spaargelden die niét van
Wenst u meer informatie over hoe wij u kunnen
toepassing zullen zijn op levensverzekeringspro-
helpen met uw levensverzekering, pensioen of
ducten (lees artikel over Richtlijn op Spaargelden).
beleggingen, dan neemt u contact op met:
Nemian Life staat helemaal klaar om de uitdagingen
Bert Bouton, Managing Director:
van de evoluerende markten aan te pakken en om
[email protected]
te zetten in buitenkansen.
Roger Glover, Operations Director:
Tot slot bedanken we al onze partners die hebben
[email protected]
bijgedragen in onze fraaie resultaten voor 2002
Op het onderstaande adres:
Our knowledge is your power.
(5 in België, 2 in Luxemburg, 2 in Duitsland en 1 in
We are a life insurance company active on the
web-enabled service platform (b-to-b functions).
Frankrijk).
pan-European market. We create specialist life
Our partners are therefore able to wrap a whole
insurance products as partner to (private) bankers,
range of labelled insurance solutions around their
Nemian Life & Pensions S.A. Aerogolf Center
Bert Bouton,
Roger Glover,
portfolio managers and financial advisers.
own investment and consultancy services without
1A, Heienhaff
Managing Director
Operations Director
Partnering with us provides a full option and highly
distracting from their core business activities.
L-1736 Senningerberg-Luxembourg Groothertogdom Luxemburg
Colofon
een stijging van zo’n 15% in de geboekte premies,
De Nemeïsche Spelen werden ter ere van Zeus
dankzij een handhaving van de premies geboekt op
georganiseerd in de stad Nemea, waaraan ze hun
de Benelux-markt en een groei van 300% in gewo-
naam danken. De spelen werden aanvankelijk
ne premies voornamelijk geboekt op de Duitse en
gedomineerd door Argos dat steeds meer plaatse-
Franse markt.
lijke macht kreeg. Vanaf de 14de eeuw werden de
Uit een recent onderzoek door PwC blijkt dat grens-
spelen van Nemea overgebracht naar Argos (voor-
overschrijdende levensverzekeraars een toenemend
al na 270 v. Chr.) tot ze uiteindelijk in onbruik
vertrouwen hebben in de businessvooruitzichten
raakten. De Nemeïsche Spelen werden voor het
voor 2003. Een observatie die wordt ondersteund
eerst georganiseerd in 573 v. Chr. en hadden om
door de groeiende belangstelling voor levensverze-
de twee jaar plaats. Ze vertoonden veel gelijkenis-
keringsproducten bij banken en beleggingsfondsen.
sen met de Olympische Spelen. Naast atletiekwed-
Aangenomen wordt dat die toenemende belangstel-
strijden werden na verloop van tijd ook muziek-
ling resulteert uit een combinatie van factoren.
en paardenwedstrijden aan het programma toege-
Factoren die voor Nemian Life en andere verzeke-
voegd. De scheidsrechters waren altijd in het zwart
raars die een soortgelijk bedrijfsmodel uitbouwen
gekleed, ter nagedachtenis van Opheltos, de zoon
twee grote buitenkansen met zich meebrengen:
van de plaatselijke koning Lycourgos, die werd
• de noodzaak voor assetmanagers om hun
gedood door een vloek van een orakel.
productaanbod uit te breiden als een gevolg van
De winnaars kregen een lauwerkrans, eveneens in
de situatie op de beleggingsmarkten gecombi-
nagedachtenis van de omgebrachte koningszoon.
neerd met de strengere regels op verzekeringsbemiddeling na de invoer van de nieuwe Richtlijn
Voor meer informatie over Nemian Life: www. Nemianlife.lu
opportunity
precision experience
op Verzekeringsbemiddeling (lees artikel op blz.1-2) • de voorstellen over de belastingheffing en de uitwisseling van informatie over spaargelden die niét van
Wenst u meer informatie over hoe wij u kunnen
toepassing zullen zijn op levensverzekeringspro-
helpen met uw levensverzekering, pensioen of
ducten (lees artikel over Richtlijn op Spaargelden).
beleggingen, dan neemt u contact op met:
Nemian Life staat helemaal klaar om de uitdagingen
Bert Bouton, Managing Director:
van de evoluerende markten aan te pakken en om
[email protected]
te zetten in buitenkansen.
Roger Glover, Operations Director:
Tot slot bedanken we al onze partners die hebben
[email protected]
bijgedragen in onze fraaie resultaten voor 2002
Op het onderstaande adres:
Our knowledge is your power.
(5 in België, 2 in Luxemburg, 2 in Duitsland en 1 in
We are a life insurance company active on the
web-enabled service platform (b-to-b functions).
Frankrijk).
pan-European market. We create specialist life
Our partners are therefore able to wrap a whole
insurance products as partner to (private) bankers,
range of labelled insurance solutions around their
Nemian Life & Pensions S.A. Aerogolf Center
Bert Bouton,
Roger Glover,
portfolio managers and financial advisers.
own investment and consultancy services without
1A, Heienhaff
Managing Director
Operations Director
Partnering with us provides a full option and highly
distracting from their core business activities.
L-1736 Senningerberg-Luxembourg Groothertogdom Luxemburg
3. Richtlijn op de Verzekeringsbemiddeling
De financiële draagkracht voor verzekeringsbe-
• Algemene nutsbepalingen
middelaars werd vastgesteld op 4% van de totale
Gastlidstaten moeten de algemene nutsbepalin-
Samenvatting
Belangrijkste elementen van deze richtlijn:
premies die jaarlijks worden ontvangen.
gen op een “geschikte manier” publiceren, maar
Nadat de Raad een gemeenschappelijk standpunt
• Bereik van het voorstel
De richtlijn legt een herziening op van alle ver-
er wordt niet gezegd dat ze die moeten meedelen aan de overheid van de lidstaat van herkomst.
bereikte op 18 maart 2002, werd de Richtlijn op de
De richtlijn zou niet gelden op het gewone ver-
eiste waarborgbedragen vijf jaar nadat de richtlijn
Verzekeringsbemiddeling formeel door de Raad
strekken van algemene informatie op verzekerings-
van kracht werd en nog eens vijf jaar daarna.
goedgekeurd op 30 september 2002. De definitieve
producten, noch op mensen die occasioneel advies
tekst van richtlijn 2002/92/EG van 9 december
geven over verzekeringen in de uitvoering van hun
De bevoegde regelgevende overheid moet de
De richtlijn bepaalt dat de overheden van de lid-
2002 werd gepubliceerd in het Publicatieblad L9
beroep (bijv. reisagentschappen, reisverzekeringen).
registratie van de verzekeringsbemiddelaars
staten van herkomst nauw moeten samenwerken
regelmatig nazien, vooral wat betreft de
wanneer er meer dan één toezichthoudende overheid op het grondgebied actief is.
• Geregelde herziening van de registratie
van 15 januari 2003. De richtlijn moet twee jaar na
• Verzekeringsbemiddeling in derdelanden
de invoerdatum door de lidstaten worden omgezet
Het bereik van de richtlijn is beperkt tot de
beroepsvereisten, om de geldigheid daarvan te
in een nationale regelgeving. Vóór 15 januari 2005
Europese Unie.
controleren.
moeten alle lidstaten aan de richtlijn voldoen.
• Gebonden verzekeringsbemiddelaars
• Verworven rechten
• Samenwerking tussen de overheden van de lidstaten van herkomst
• Klachtenprocedures De lidstaten moeten klachtenprocedures opzet-
De definitie “gebonden verzekeringsbemidde-
Op voorwaarde dat ze voldoen aan de financiële
De richtlijn zal een impact hebben op de distri-
laar” werd ingevoerd om duidelijk te bepalen
criteria opgelegd door de richtlijn, zullen verzeke-
butieprocedure in alle EG-landen, maar zal ook
welke provisies van toepassing zijn op dit soort
ringsbemiddelaars die reeds geregistreerd zijn en
Verzekeringsbemiddelaars moeten hun cliënten –
de niet-geregulariseerde markten (zoals
bemiddelingen, vooral wat betreft de registratie
vóór september 2000 al (datum waarop de
schriftelijk en vóór de ondertekening van het
Duitsland) ingrijpend veranderen.
en de rol van verzekeringsmaatschappijen in de
Commissie haar ontwerp indiende) voldeden aan
contract – meedelen dat ze de naam mogen
Vanuit het standpunt van een levensverzeke-
controle op hun beroepsbevoegdheid. Onder der-
de opleidings- en ervaringsvereisten opgelegd
opvragen van de verzekeringsmaatschappij(en)
raar zal de richtlijn de grensoverschrijdende
gelijke voorwaarden zijn de verzekeringsmaat-
door het richtlijnontwerp, automatisch opgeno-
waarmee de bemiddelaar samenwerkt. Als de
bemiddeling opengooien, een regulariserend
schappijen mede-aansprakelijk voor de bescher-
men worden in het nieuwe register.
consument dat wenst, moet de bemiddelaar die
kader invoeren voor makelaars die in de hele
ming van de consument.
EG dezelfde normen moeten toepassen en zal
• Register van bemiddelaars
• Informatieplicht
ten. Alle klachten moeten beantwoord worden. • Informatie voor de consument
informatie verstrekken.
Gastlidstaten krijgen de mogelijkheid om meer
Bovendien moet de verzekeringsbemiddelaar
niet-geregistreerde bemiddelaars nagenoeg
Alle verzekeringsbemiddelaars moeten geregis-
informatie op te vragen over de praktijken van de
advies geven dat is gebaseerd op een objectieve
volledig buiten spel zetten.
treerd zijn in hun lidstaat van herkomst.
verzekeringsbemiddelaars. In casu moet de lid-
analyse die zelf steunt op de vergelijking van een
De richtlijn bepaalt ook dat bemiddelaars die niet
staat van herkomst die informatie meedelen aan
voldoende aantal contracten beschikbaar op de
langer aan de beroepsvereisten voldoen uit dat
zowel de gastlidstaat als de bemiddelaar zelf.
markt. Op die manier moet hij de verzekerings-
register geschrapt moeten worden.
De bemiddelaars mogen hun activiteiten uitoefe-
overeenkomst kunnen aanbevelen die het beste
Het register van verzekeringsbemiddelaars moet
nen één maand nadat de informatie werd door-
op de behoeften van de consument is afgestemd.
ook vermelden in welke landen de bemiddelaar
gegeven.
zijn diensten mag verlenen.
Wanneer de gastlidstaat die informatie niet
Een bepaling stelt dat de informatie verstrekt aan
wenst op te vragen, mogen de bemiddelaars hun
de klant in een telefonisch verkoopgesprek moet
activiteiten onmiddellijk uitoefenen.
voldoen aan de regels vastgelegd in de richtlijn
• Beroepsvereisten: Financiële vereisten
• Telefonische verkoop
Een minimale dekkingsgraad van 1,5 miljoen
op de televerkoop van financiële diensten
euro per jaar voor alle claims werd ingevoerd
(2002/65/EG van 23 september 2002).
(1 miljoen euro per claim).
3. Richtlijn op de Verzekeringsbemiddeling
De financiële draagkracht voor verzekeringsbe-
• Algemene nutsbepalingen
middelaars werd vastgesteld op 4% van de totale
Gastlidstaten moeten de algemene nutsbepalin-
Samenvatting
Belangrijkste elementen van deze richtlijn:
premies die jaarlijks worden ontvangen.
gen op een “geschikte manier” publiceren, maar
Nadat de Raad een gemeenschappelijk standpunt
• Bereik van het voorstel
De richtlijn legt een herziening op van alle ver-
er wordt niet gezegd dat ze die moeten meedelen aan de overheid van de lidstaat van herkomst.
bereikte op 18 maart 2002, werd de Richtlijn op de
De richtlijn zou niet gelden op het gewone ver-
eiste waarborgbedragen vijf jaar nadat de richtlijn
Verzekeringsbemiddeling formeel door de Raad
strekken van algemene informatie op verzekerings-
van kracht werd en nog eens vijf jaar daarna.
goedgekeurd op 30 september 2002. De definitieve
producten, noch op mensen die occasioneel advies
tekst van richtlijn 2002/92/EG van 9 december
geven over verzekeringen in de uitvoering van hun
De bevoegde regelgevende overheid moet de
De richtlijn bepaalt dat de overheden van de lid-
2002 werd gepubliceerd in het Publicatieblad L9
beroep (bijv. reisagentschappen, reisverzekeringen).
registratie van de verzekeringsbemiddelaars
staten van herkomst nauw moeten samenwerken
regelmatig nazien, vooral wat betreft de
wanneer er meer dan één toezichthoudende overheid op het grondgebied actief is.
• Geregelde herziening van de registratie
van 15 januari 2003. De richtlijn moet twee jaar na
• Verzekeringsbemiddeling in derdelanden
de invoerdatum door de lidstaten worden omgezet
Het bereik van de richtlijn is beperkt tot de
beroepsvereisten, om de geldigheid daarvan te
in een nationale regelgeving. Vóór 15 januari 2005
Europese Unie.
controleren.
moeten alle lidstaten aan de richtlijn voldoen.
• Gebonden verzekeringsbemiddelaars
• Verworven rechten
• Samenwerking tussen de overheden van de lidstaten van herkomst
• Klachtenprocedures De lidstaten moeten klachtenprocedures opzet-
De definitie “gebonden verzekeringsbemidde-
Op voorwaarde dat ze voldoen aan de financiële
De richtlijn zal een impact hebben op de distri-
laar” werd ingevoerd om duidelijk te bepalen
criteria opgelegd door de richtlijn, zullen verzeke-
butieprocedure in alle EG-landen, maar zal ook
welke provisies van toepassing zijn op dit soort
ringsbemiddelaars die reeds geregistreerd zijn en
Verzekeringsbemiddelaars moeten hun cliënten –
de niet-geregulariseerde markten (zoals
bemiddelingen, vooral wat betreft de registratie
vóór september 2000 al (datum waarop de
schriftelijk en vóór de ondertekening van het
Duitsland) ingrijpend veranderen.
en de rol van verzekeringsmaatschappijen in de
Commissie haar ontwerp indiende) voldeden aan
contract – meedelen dat ze de naam mogen
Vanuit het standpunt van een levensverzeke-
controle op hun beroepsbevoegdheid. Onder der-
de opleidings- en ervaringsvereisten opgelegd
opvragen van de verzekeringsmaatschappij(en)
raar zal de richtlijn de grensoverschrijdende
gelijke voorwaarden zijn de verzekeringsmaat-
door het richtlijnontwerp, automatisch opgeno-
waarmee de bemiddelaar samenwerkt. Als de
bemiddeling opengooien, een regulariserend
schappijen mede-aansprakelijk voor de bescher-
men worden in het nieuwe register.
consument dat wenst, moet de bemiddelaar die
kader invoeren voor makelaars die in de hele
ming van de consument.
EG dezelfde normen moeten toepassen en zal
• Register van bemiddelaars
• Informatieplicht
ten. Alle klachten moeten beantwoord worden. • Informatie voor de consument
informatie verstrekken.
Gastlidstaten krijgen de mogelijkheid om meer
Bovendien moet de verzekeringsbemiddelaar
niet-geregistreerde bemiddelaars nagenoeg
Alle verzekeringsbemiddelaars moeten geregis-
informatie op te vragen over de praktijken van de
advies geven dat is gebaseerd op een objectieve
volledig buiten spel zetten.
treerd zijn in hun lidstaat van herkomst.
verzekeringsbemiddelaars. In casu moet de lid-
analyse die zelf steunt op de vergelijking van een
De richtlijn bepaalt ook dat bemiddelaars die niet
staat van herkomst die informatie meedelen aan
voldoende aantal contracten beschikbaar op de
langer aan de beroepsvereisten voldoen uit dat
zowel de gastlidstaat als de bemiddelaar zelf.
markt. Op die manier moet hij de verzekerings-
register geschrapt moeten worden.
De bemiddelaars mogen hun activiteiten uitoefe-
overeenkomst kunnen aanbevelen die het beste
Het register van verzekeringsbemiddelaars moet
nen één maand nadat de informatie werd door-
op de behoeften van de consument is afgestemd.
ook vermelden in welke landen de bemiddelaar
gegeven.
zijn diensten mag verlenen.
Wanneer de gastlidstaat die informatie niet
Een bepaling stelt dat de informatie verstrekt aan
wenst op te vragen, mogen de bemiddelaars hun
de klant in een telefonisch verkoopgesprek moet
activiteiten onmiddellijk uitoefenen.
voldoen aan de regels vastgelegd in de richtlijn
• Beroepsvereisten: Financiële vereisten
• Telefonische verkoop
Een minimale dekkingsgraad van 1,5 miljoen
op de televerkoop van financiële diensten
euro per jaar voor alle claims werd ingevoerd
(2002/65/EG van 23 september 2002).
(1 miljoen euro per claim).
4. Richtlijn op Spaargelden
Voor Luxemburg zou de verwachte planning er ongeveer als volgt uitzien:
Op 21 januari 2003 werd een politieke over-
De EU-landen kwamen overeen om vanaf 1 januari
eenkomst bereikt over het richtlijnvoorstel
2004 automatisch informatie uit te wisselen op
over de informatieplicht of de belastinghef-
interesten uitbetaald aan particulieren die in een
fing op spaargeld. De bepalingen van het
andere EU-lidstaat verblijven, conform:
voorstel zijn bijzonder complex en bij het ter
• een overeenkomst met derdelanden (Zwitserland,
perse gaan van dit artikel (begin maart 2003)
San Marino, Andorra, Liechtenstein, Monaco en
is er nog geen complete tekst beschikbaar
de USA) en afhankelijke territoria (de Kanaal-
over het akkoord dat in januari werd bereikt.
eilanden, het eiland Man en geassocieerde territoria in de Caraïben) om soortgelijke maatregelen
Datum
Tot 21 maart 2003
21 maart 2003
1 januari 2004 waarin een afhouding wordt
pensioen- of annuïteitproducten (de richtlijn
geheven door Oostenrijk, België en Luxemburg
zou ook gelden voor particulieren en niet voor
a rato van 15% (2005-2006), opgetrokken tot
ondernemingen). Daarom verwacht de verze-
20% (2007-2009) en daarna 35% (2010).
we richtlijn.
• Overeenkomst met Zwitserland?
Maart – juli 2003
Het Europese Parlement zal de aangepaste richtlijn wellicht herzien en een nieuwe richtlijn goedkeuren.
• een overgangsperiode van zeven jaar vanaf
lijn-ontwerp niét van toepassing zijn op levens-,
keringssector vooral voordelen van deze nieu-
Slotonderhandelingen met Zwitserland en andere derdelanden.
• Goedkeuring van de nieuwe versie van de richtlijn?
toe te passen. Vast staat wel dat de bepalingen van dat richt-
Stap
• Oostenrijk, België en Luxemburg zullen de infor-
Zomer 2003
De Luxemburgse regering zal wellicht een ontwerp opstellen om de richtlijn om te zetten.
Oktober – december 2003
Het Luxemburgse ontwerp zou beschikbaar zijn vanaf oktober. In december (belastingen, beleggingsfondsen enz.) staan er diverse
matieplicht gaan toepassen zodra die ook op
wetten op het programma. De commissie op het bank- en fondswezen
derdelanden van kracht is (gebaseerd op OESO
(CSSF) zal wellicht een nieuwe omzendbrief versturen met meer details
richtlijnen).
over de concrete gevolgen op de belastingsprocedure.
De Luxemburgse regering ervaart die bepalingen als
Zoals u merkt, moeten er nog vele onderhandelin-
positief omdat beleggers tijdens de overgangsperio-
gen gevoerd worden en moeten er nog vele
de de keuze hebben tussen vertrouwelijkheid met
gedetailleerde wetten opgesteld en goedgekeurd
een afhouding aan de bron en een melding bij de
worden. Bovendien is er nog steeds geen overeen-
fiscale overheid van hun land van verblijf.
komst over enkele fundamentele problemen, vooral
Aangenomen wordt dat vele beleggers zullen kie-
met de derdelanden. Zo eist het eiland Man dat
zen voor de afhoudingsoptie, waarbij Luxemburg
zijn financiële dienstverleningssector dezelfde toe-
zal profiteren van de 25% belastingen die het
gang krijgt tot de Eenheidsmarkt als EU-onderne-
Groothertogdom mag inhouden (de overige 75%
mingen, in ruil voor de toepassing van de richtlijn
wordt doorbetaald aan de fiscale overheid van het
op het grondgebied. Volgens vele EU-specialisten
vestigingsland van de belegger).
zou dergelijke toegang voor niet-lidstaten het basisconcept van de Eenheidsmarkt in de financiële diensten nu net volledig ondermijnen.
4. Richtlijn op Spaargelden
Voor Luxemburg zou de verwachte planning er ongeveer als volgt uitzien:
Op 21 januari 2003 werd een politieke over-
De EU-landen kwamen overeen om vanaf 1 januari
eenkomst bereikt over het richtlijnvoorstel
2004 automatisch informatie uit te wisselen op
over de informatieplicht of de belastinghef-
interesten uitbetaald aan particulieren die in een
fing op spaargeld. De bepalingen van het
andere EU-lidstaat verblijven, conform:
voorstel zijn bijzonder complex en bij het ter
• een overeenkomst met derdelanden (Zwitserland,
perse gaan van dit artikel (begin maart 2003)
San Marino, Andorra, Liechtenstein, Monaco en
is er nog geen complete tekst beschikbaar
de USA) en afhankelijke territoria (de Kanaal-
over het akkoord dat in januari werd bereikt.
eilanden, het eiland Man en geassocieerde territoria in de Caraïben) om soortgelijke maatregelen
Datum
Tot 21 maart 2003
21 maart 2003
1 januari 2004 waarin een afhouding wordt
pensioen- of annuïteitproducten (de richtlijn
geheven door Oostenrijk, België en Luxemburg
zou ook gelden voor particulieren en niet voor
a rato van 15% (2005-2006), opgetrokken tot
ondernemingen). Daarom verwacht de verze-
20% (2007-2009) en daarna 35% (2010).
we richtlijn.
• Overeenkomst met Zwitserland?
Maart – juli 2003
Het Europese Parlement zal de aangepaste richtlijn wellicht herzien en een nieuwe richtlijn goedkeuren.
• een overgangsperiode van zeven jaar vanaf
lijn-ontwerp niét van toepassing zijn op levens-,
keringssector vooral voordelen van deze nieu-
Slotonderhandelingen met Zwitserland en andere derdelanden.
• Goedkeuring van de nieuwe versie van de richtlijn?
toe te passen. Vast staat wel dat de bepalingen van dat richt-
Stap
• Oostenrijk, België en Luxemburg zullen de infor-
Zomer 2003
De Luxemburgse regering zal wellicht een ontwerp opstellen om de richtlijn om te zetten.
Oktober – december 2003
Het Luxemburgse ontwerp zou beschikbaar zijn vanaf oktober. In december (belastingen, beleggingsfondsen enz.) staan er diverse
matieplicht gaan toepassen zodra die ook op
wetten op het programma. De commissie op het bank- en fondswezen
derdelanden van kracht is (gebaseerd op OESO
(CSSF) zal wellicht een nieuwe omzendbrief versturen met meer details
richtlijnen).
over de concrete gevolgen op de belastingsprocedure.
De Luxemburgse regering ervaart die bepalingen als
Zoals u merkt, moeten er nog vele onderhandelin-
positief omdat beleggers tijdens de overgangsperio-
gen gevoerd worden en moeten er nog vele
de de keuze hebben tussen vertrouwelijkheid met
gedetailleerde wetten opgesteld en goedgekeurd
een afhouding aan de bron en een melding bij de
worden. Bovendien is er nog steeds geen overeen-
fiscale overheid van hun land van verblijf.
komst over enkele fundamentele problemen, vooral
Aangenomen wordt dat vele beleggers zullen kie-
met de derdelanden. Zo eist het eiland Man dat
zen voor de afhoudingsoptie, waarbij Luxemburg
zijn financiële dienstverleningssector dezelfde toe-
zal profiteren van de 25% belastingen die het
gang krijgt tot de Eenheidsmarkt als EU-onderne-
Groothertogdom mag inhouden (de overige 75%
mingen, in ruil voor de toepassing van de richtlijn
wordt doorbetaald aan de fiscale overheid van het
op het grondgebied. Volgens vele EU-specialisten
vestigingsland van de belegger).
zou dergelijke toegang voor niet-lidstaten het basisconcept van de Eenheidsmarkt in de financiële diensten nu net volledig ondermijnen.
Newsletter 6 April 2003
5. Marktnieuws Witwasbestrijding
We danken JBI Deloitte S.à.r.l., Insurance and
Luxemburg blijft zijn witwasbestrijding verder aan-
Employee Benefits Consulting, 11 rue de
scherpen. In zekere zin heeft deze strijd een politieke
Bitbourg, L-1273 Luxembourg-Hamm,
grondslag, aangezien de regering vastberaden is om
Groothertogdom Luxemburg voor de informa-
het bank- en verzekeringsgeheim te handhaven;
tie over de Richtlijn op de
een quid pro quo om de financiële dienstverle-
Verzekeringsbemiddeling en op de
ningssector tegen witwasserij te beschermen.
Spaargelden.
Inhoud
1. Edito
1-2
2. Ons waardeaanbod
Een speciaal comité (COPILAB), dat alle aspecten
3
3. Richtlijn op Verzekeringsbemiddeling
4-5
4. Richtlijn op Spaargelden
6-7
5. Marktnieuws
8
van de financiële dienstverlening en de betrokken ministeries vertegenwoordigt, vergadert al een paar maanden over de aanpassing van de bestaande wetgeving en praktijken. De Luxemburgse verzekeringssector werkt mee aan deze overlegprocedure. Verwacht wordt dat de
1. Edito
nieuwe wet in september zal worden goedgekeurd. Belangrijk voor verzekeraars is dat de anti-wit-
Beste,
een volwaarde optie om ook in meer traditionele
wasbepalingen in de huidige wetgeving zullen
De financiële dienstensector kreeg rake klappen te
organisaties kostensynergieën te creëren.
gekoppeld worden aan vertrouwelijkheidsbe-
verduren in 2002. Nadat we 2001 wonderwel te
palingen. Op die manier moet er een duidelijk
boven kwamen, kwam de verzekeringsbranche zwaar
Luxemburg en Ierse grensoverschrijdende operators
onderscheid komen tussen welke gegevens
onder druk te staan in 2002. De combinatie van een
bewezen dat ze ook in moeilijke marktomstandig-
wel en niet vertrouwelijk zijn.
aantal regelrechte rampen die de bedrijfsinkomsten
heden kunnen overleven: uit een persbericht van het
Bovendien bepaalt het wetsontwerp dat de
onderuit haalden en de instorting van de beurzen die
Commissariat aux Assurances blijkt dat de totale
witwasbestrijding – onder strikte voor-
de reserves en dus de solvabiliteitsmarges kelderden,
levensverzekeringenverkoop in 2002 opliep tot 5,4
waarden – kan uitbesteed worden aan institu-
noopte de grote verzekeringsgroepen ertoe om hun
miljard; een weliswaar minieme groei in verhouding
tionele derde partijen.
ontwikkelingsstrategieën grotendeels te herzien. De
tot 2001, maar hoe dan ook een groei. Unitgekop-
inperking van de bedrijfskosten staat hoog op de
pelde producten zakten met 2,25%, terwijl de verkoop
prioriteitslijst. Dankzij nieuwe technologieën en de
van klassieke producten toenam met 14%. In het rap-
evolutie in de regelgeving komt de centralisatie van
port lezen we evenwel dat unitgekoppelde producten
back offices nu naar voren als een strategische
nog steeds 82% van de premies uitmaken. Voor het
oplossing voor een kostenbesparing op lange termijn.
eerst gaf het CAA ook informatie over de drie pen-
Terwijl de centrale-platformstrategie (sinds 1999 toe-
sioenplannen die het zelf beheert, een portefeuille
gepast door Nemian Life) tot voor enkele jaren nog
die naar eigen zeggen 59 miljoen euro zou vertegen-
een bevoorrecht beleid was voor grensoverschrijden-
woordigen. Nemian Life is verheugd en trots te heb-
de operators, evolueerde deze oplossing onlangs tot
ben bijgedragen tot deze positieve resultaten met
