Neraca 1. Perhitungan Hasil Usaha 2. Laporan Perubahan Ekuitas 3. Laporan Arus Kas 4. Catatan Atas Laporan Keuangan 5

KOPERASI PEGAWAI PT PLN ( PERSERO ) KANTOR PUSAT DAFTAR ISI

Halaman LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN LAPORAN KEUANGAN Neraca

1

Perhitungan Hasil Usaha

2

Laporan Perubahan Ekuitas

3

Laporan Arus Kas

4

Catatan Atas Laporan Keuangan

5

KOPERASI PEGAWAI PT PLN ( PERSERO ) KANTOR PUSAT NERACA 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2014 ASET ASET LANCAR Kas dan bank (Catatan 2b dan 3) Piutang usaha (Catatan 2c dan 4) Piutang lainnya (Catatan 2c dan 5) Pembayaran dimuka (Catatan 2f dan 6) Jumlah Aset Lancar

2013

1.732.724.702 3.979.083.770 5.689.845.023 195.000.000

5.095.453.334 2.412.373.491 4.174.025.198 -

11.596.653.495

11.681.852.023

ASET TIDAK LANCAR Investasi (Catatan 7 ) Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp. 2.056.301.011 untuk Tahun 2014 dan Rp. 1.148.866.795 untuk tahun 2013 (Catatan 2g dan 8) Aset lain-lain (Catatan 9 )

713.671.819

713.671.819

2.472.881.008 1.169.297.315

2.640.532.042 1.169.297.315

Jumlah Aset Tidak Lancar

4.355.850.142

4.523.501.176

15.952.503.637

16.205.353.199

KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Pinjaman jangka pendek (Catatan 10 ) Hutang pajak (Catatan 11) Hutang bagian SHU dan dana-dana (Catatan 12) Biaya yang masih harus dibayar (Catatan 13)

683.911.038 801.512.050 5.794.738.083 163.000.000

961.941.000 233.403.458 8.451.992.234 505.500.000

Jumlah Kewajiban Lancar

7.443.161.171

10.152.836.692

EKUITAS Simpanan Pokok Simpanan Wajib Donasi Cadangan Investasi Laba Ditahan Sisa Hasil Usaha Tahun Berjalan

9.969.500 2.843.961.819 113.510.482 200.857.251 3.229.607.204 2.111.436.211

8.912.000 2.499.629.571 113.510.482 200.857.251 1.415.310.814 1.814.296.389

Jumlah Ekuitas

8.509.342.466

6.052.516.507

15.952.503.637

16.205.353.199

JUMLAH ASET

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

1

KOPERASI PEGAWAI PT PLN ( PERSERO ) KANTOR PUSAT PERHITUNGAN HASIL USAHA Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2014

2013

PENDAPATAN (Catatan 2e, 2i dan 14) Pendapatan Dari Partisipasi Anggota Pendapatan Dari Non Anggota

164.926.970 20.923.686.968

115.232.509 17.715.627.018

Jumlah Pendapatan

21.088.613.938

17.830.859.528

BEBAN POKOK PENDAPATAN (Catatan 2e, 2i dan 15)

17.198.092.994

14.436.643.538

3.890.520.944

3.394.215.990

252.475.920 909.854.828

318.764.227 1.017.700.500

Jumlah Beban Usaha

1.162.330.748

1.336.464.727

SISA HASIL USAHA

2.728.190.196

2.057.751.263

SISA HASIL USAHA KOTOR BEBAN USAHA (Catatan 2i dan 16) Beban Pegawai Beban Administrasi Dan Umum

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN (Catatan 2i dan 17) Lain-lain - Bersih

(56.147.780)

(49.220.612)

Jumlah - Bersih

(56.147.780)

(49.220.612)

SISA HASIL USAHA SEBELUM BEBAN (MANFAAT) PAJAK

2.672.042.416

2.008.530.651

BEBAN PAJAK Kini

560.606.205

194.234.262

Jumlah Beban Pajak

560.606.205

194.234.262

2.111.436.211

1.814.296.389

SISA HASIL USAHA BERSIH


2

KOPERASI PEGAWAI PT PLN ( PERSERO ) KANTOR PUSAT LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2014

2013

Saldo awal ekuitas

6.052.516.508

6.273.057.467

Ditambah: Simpanan Pokok Simpanan Wajib Donasi Laba Ditahan Sisa Hasil Usaha Tahun Berjalan

1.057.500 344.332.248 1.814.296.389 2.111.436.211

840.000 425.495.000 373.473.074 1.814.296.389

10.323.638.855

8.887.161.930

Dikurangi: Cadangan Investasi Alokasi Sisa Hasil Usaha Tahun Lalu

1.814.296.389

80.327.894 2.754.317.529

Jumlah

1.814.296.389

2.834.645.423

Saldo akhir ekuitas

8.509.342.466

6.052.516.508

Jumlah


3

KOPERASI PEGAWAI PT PLN ( PERSERO ) KANTOR PUSAT LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2014

2013

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Sisa hasil usaha setelah pajak Penyesuaian untuk merekonsiliasi laba (rugi) bersih menjadi kas bersih yang diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi: Penyusutan aset tetap Perubahan dalam aset dan kewajiban operasi: Piutang Usaha Piutang Lain-Lain Pembayaran Dimuka Aktiva Lain-Lain Pinjaman jangka pendek Hutang Pajak Hutang Simpanan Anggota Hutang Bagian SHU dan Dana-Dana Biaya Yang Masih Harus Dibayar

(1.566.710.279) (1.515.819.825) (195.000.000) (278.029.962) 568.108.592 (2.657.254.151) (342.500.000)

(1.092.634.721) (160.648.384) 380.437.500 (380.593.500) (880.632.173) (362.720.450) (37.577.701) 1.593.497.604 (415.595.000)

Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi

(2.968.335.198)

1.281.746.875

2.111.436.211

1.814.296.389

907.434.216

823.917.312

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Pembelian aset tetap Penjualan aset tetap

(739.783.182) -

(1.133.016.837) 277.792.667

Kas Bersih yang Diperolah dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan

(739.783.182)

(855.224.170)

1.057.500 344.332.248 1.814.296.389 (1.814.296.389)

840.000 425.495.000 (80.327.894) 373.473.074 (2.754.317.529)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Simpanan Pokok Simpanan Wajib Donasi Cadangan Investasi Laba Ditahan Alokasi Sisa Hasil Usaha Tahun Lalu Kas Bersih yang Diperolah dari (Digunakan untuk) Aktivitas pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN BANK

345.389.748

(2.034.837.349)

(3.362.728.632)

(1.608.314.644)

KAS DAN BANK AWAL TAHUN

5.095.453.334

6.703.767.978

KAS DAN BANK AKHIR TAHUN

1.732.724.702

5.095.453.334


4

KOPERASI PEGAWAI PT PLN ( PERSERO ) KANTOR PUSAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah)

1. UMUM Koperasi Pegawai PT PLN (Persero) Kantor Pusat ("Koperasi") berbadan hukum No. 574/BH/I tertanggal 21 September 1963. Akta tersebut telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dirubah dengan Akta yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Koperasi Dan Pembinaan Pengusaha Kecil Republik Indonesia dengan Nomor No. 166/BH/PAD/KWK.9/VI/1996 tertanggal 26 Mei 1996. Anggota Koperasi Pegawai PT PLN (Persero) Kantor Pusat berjumlah 1.010 orang Berdasarkan Rapat Pengurus Koperasi, susunan Badan Pengawas dan Pengurus Koperasi Tahun 2014 adalah sebagai berikut: Badan Pengawas Ketua Anggota Anggota

: : :

Abdul Rahman Juli Satrio Chorinus Eric Nerokou

Badan Pengurus Ketua Wakil Ketua Sekretaris I Sekretaris II Bendahara I Bendahara II & Umum

: : : : : :

Endang Sugiarto Hari Nugroho Ferdiansyah Ngadimin Alimin Wasis Pramono

Pengelola Usaha Manajer Asisten Manajer

: :

Muhlis Asianto Etty Zuliaty

Komposisi Investasi Perusahaan Non Koperasi pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

Perusahaan

Lokasi

PT Alfa PT Lisna Syifa' Prima PT UJPK Laboratorium

Jakarta Jakarta Jakarta Jakarta

5

Jenis Usaha

Minimarket Farmasi Jasa, Percetakan Laboratorium

2014

100% 35% 34% 28%


2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan telah menerapkan Standar Akuntansi Keuangan - Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK - ETAP) untuk penyusunan laporan keuangan. Manajemen Perusahaan menyatakan bahwa laporan keuangan tahun 2014 dengan angka komparatif 2013 telah disajikan sesuai dengan SAK - ETAP dan telah memenuhi semua persyaratannya. Laporan arus kas menyajikan informasi perubahan historis atas kas dan setara kas entitas, yang menunjukkan secara terpisah perubahan yang terjadi selama satu periode dari aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Setara kas adalah investasi jangka pendek dan sangat likuid yang dimiliki untuk memehuni komitmen kas jangka pendek, bukan untuk tujuan investasi atau lainnya. Investasi umumnya diklasifikasikan sebagai setara kas hanya jika akan segera jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan. Entitas melaporkan arus kas dari aktivitas operasi dengan menngunakan metode langsung. b.

Kas dan setara kas Kas dan setara kas mencakup kas, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi likuid jangka pendek lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.

c. Penyisihan Piutang Ragu-ragu Penyisihan piutang ragu-ragu, ditetapkan berdasarkan penelaahan terhadap kemungkinan tertagihnya piutang tersebut pada akhir tahun yang bersangkutan. d. Persediaan Persediaan dinilai berdasarkan harga perolehan dengan menggunakan metode rata-rata tertimbang. e. Transaksi dengan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak tertentu sebagai transaksi hubungan istimewa sebagaimana diatur SAK - ETAP Bab 28, "Pengungkapan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa". Transaksi dan saldo Perusahaan terhadap pihak hubungan entitas diungkapkan yang meliputi jumlah-jumlah transaksi, saldo termasuk syarat dan kondisi serta sifat pembayaran dan rincian jaminan yang diberikan atau diterima, penyisihan kerugian piutang tidak tertagih terkait jumlah saldo piutang, dan beban yang diakui dalam periode yang berkaitan dengan piutang ragu-ragu yang jatuh tempo dari pihak hubungan istimewa. Hubungan entitas anak dan induk diungkapkan baik ada atau tidak terdapat transaksi antar pihak hubungan istimewa. Kompensasi personil manajemen kunci harus diungkapkan secara total. Suatu pihak mempunyai hubungan istimewa dengan entitas jika : (1) Secara langsung, atau tidak langsung melalui satu atau lebih perantara, pihak tersebut: a. Mengendalikan, dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama dengan, entitas (termasuk entitas induk, entitas anak, dan fellow subsidiaries); b. Memiliki kepemilikan di entitas yang memberikan pengaruh signifikan atas entitas; atau c. Memiliki pengendalian bersama atas entitas;

6


2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - lanjutan e. Transaksi dengan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa - lanjutan (2) Pihak tersebut adalah entitas asosiasi dari entitas; (3) Pihak tersebut adalah joint ventures dimana entitas tersebut merupakan venture; (4) Pihak tersebut adalah personil manajemen kunci entitas atau entitas induknya; (5) Pihak tersebut adalah keluarga dekat dari setiap orang yang diuraikan dalam (1) atau (4); (6) Pihak tersebut adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi secara signifikan oleh, atau memiliki hak suara secara signifikan, secara langsung atau tidak langsung, setiap orang yang diuraikan dalam (4) atau (5); atau (7) Pihak tersebut adalah program imbalan pascakerja untuk imbalan pekerja entitas, atau setiap entitas yang mempunyai hubungan istimewa dengan entitas tersebut. Perusahaan menetapkan bahwa personil manajemen kunci meliputi Direksi dan Dewan Komisaris Perusahaan. Sedangkan anggota keluarga dekat meliputi suami, isteri, anak atau tanggungannya. f.

Biaya dibayar di muka Biaya dibayar di muka dibebankan selama masa manfaatnya dengan metode garis lurus.

g. Aset Tetap Aset tetap disajikan sebesar biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan penurunan nilai. Biaya perolehan meliputi harga beli aset tetap termasuk biaya-biaya yang dapat diatribusikan langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang siap digunakan serta estimasi awal biaya pembongkaran aset, biaya pemindahan aset dan biaya restorasi relokasi. Pajak-pajak yang dapat dikreditkan dan semua diskon dikurangkan dalam menentukan biaya perolehan. Revaluasi aset tetap tidak diperkenankan, kecuali dilakukan berdasarkan ketentuan pemerintah. Penyusutan dimulai pada saat aset tetap tersedia untuk digunakan dan berhenti ketika aset tetap dihapuskan. Penyusutan tidak berhenti ketika aset tidak digunakan. Penyusutan diakui sebagai beban dalam laporan laba rugi, kecuali memenuhi syarat untuk dikapitalisasi sebagai perolehan suatu aset berdasarkan SAK - ETAP.

Penyusutan aset tetap dilakukan dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis dengan rincian sebagai berikut: Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus selama taksiran umur manfaat aset tetap sebagai berikut: Jenis Aset - Kendaraan - Peralatan kantor

Tahun 5 5

Pengeluaran untuk perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat atau memberi manfaat ekonomis dimasa yang akan datang dalam bentuk peningkatan kapasitas, mutu produksi atau peningkatan standar kinerja dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual, dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan laba atau rugi yang timbul dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.

7


2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - lanjutan h. Imbalan Kerja Berdasarkan SAK - ETAP tentang “Imbalan Kerja”, perhitungan estimasi kewajiban imbalan kerja karyawan berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan menggunakan metode aktuarial “Projected Unit Credit”. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir periode pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian ini diakui dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan rata-rata sisa masa kerja karyawan. Selanjutnya, biaya jasa periode lalu yang timbul dari pengenalan program imbalan pasti atau perubahan kewajiban imbalan pasti diamortisasi sampai imbalan tersebut menjadi hak.

Pada tahun 2014, Perusahaan tidak membuat perhitungan atas penyisihan imbalan jasa karyawan. Sampai tanggal laporan audit, perusahaan masih mempelajari dampak dari penerapan Undang-Undang tersebut terhadap laporan keuangan. i.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan dari transaksi penjualan diakui pada saat barang diserahkan dan pendapatan dari transaksi penjualan jasa diakui pada saat jasa dilaksanakan sesuai prestasi. Beban diakui pada saat terjadinya (accrual basis ).

j.

Perpajakan Perusahaan mengakui kewajiban atas seluruh pajak penghasilan periode berjalan dan periode sebelumnya yang belum dibayar. Jika jumlah yang telah dibayar untuk periode berjalan dan periode sebelumnya melebihi jumlah yang terutang untuk periode tersebut, perusahaan harus mengakui kelebihan tersebut sebagai aset. Perusahaan tidak mengakui pajak tangguhan. Perubahan kewajiban perpajakan dicatat pada saat diterimanya surat ketetapan, atau apabila dilakukan banding, ketika hasil banding sudah diputuskan.

k. Penggunaan Estimasi Penyajian laporan keuangan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum mengharuskan manajemen Perusahaan untuk membuat estimasi dan asumsi terhadap jumlah yang dilaporkan. Oleh karena tidak adanya kepastian dalam membuat estimasi, maka terdapat kemungkinan hasil aktual yang dilaporkan pada masa yang akan datang akan berbeda dengan estimasi tersebut. Perbedaan antara estimasi dan hasil aktual dibebankan atau dikreditkan pada operasi tahun berjalan.

8


3. KAS DAN SETARA KAS

2014

2013

Rincian kas dan setara kas adalah sebagai berikut : Kas Kas Kecil Kas Travel

55.941.506 382.089.768

12.650 110.250.370

Bank Bank Mandiri Tbk Bank Bukopin Tbk Bank Bukopin qq hutang anggota Bank Rakyat Indonesia

880.569.003 7.669.712 254.454.713 2.000.000

1.371.647.305 7.669.712 952.873.297 2.000.000

Simpanan Jangka Pendek Deposito Berjangka

150.000.000

2.651.000.000

1.732.724.702

5.095.453.334

Jumlah 4. PIUTANG USAHA

2014

2013

Rincian piutang usaha berikut: Simpan Pinjam Pengelolaan gedung Piutang PLN (Persero) Pusat Piutang ATK Piutang pengadaan Piutang sewa kendaraan Piutang sewa PC Piutang pengelolaan gedung Lainnya Cadangan piutang tak tertagih Jumlah

3.118.945.565 72.483.056

2.212.056.711 261.263.500

34.468.279 408.478.619 80.275.188 2.291.355 19.903.393 335.636.605

5.582.560

(93.398.290)

(66.529.280)

3.979.083.770

5. PIUTANG LAINNYA

2014

2.412.373.491 2013

Rincian piutang lainnya berikut: Lain-Lain

5.689.845.023

4.174.025.198

Jumlah

5.689.845.023

4.174.025.198

9


6. PEMBAYARAN DIMUKA

2014

2013

Rincian pembayaran dimuka adalah sebagai berikut: Lainnya

195.000.000

-

Jumlah

195.000.000

-

7. INVESTASI

2014

2013

Rincian investasi adalah sebagai berikut: Badan Usaha Koperasi KIP PLN

115.000.000

115.000.000

Badan Usaha Non Koperasi PT Lisna Syifa' Prima PT UJPK PT Alfa Laboratorium

188.500.000 171.500.000 140.671.819 98.000.000

188.500.000 171.500.000 140.671.819 98.000.000

Jumlah

713.671.819

713.671.819

8. ASET TETAP

2014

Saldo awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo akhir

Nilai Tercatat Kendaraan Inventaris Kantor

3.654.942.837 134.456.000

393.318.182 346.465.000

-

4.048.261.019 480.921.000

Jumlah

3.789.398.837

739.783.182

-

4.529.182.019

Akumulasi Penyusutan Kendaraan Inventaris Kantor

1.070.460.662 78.406.133

850.490.683 56.943.533

-

1.920.951.345 135.349.666

Jumlah

1.148.866.795

907.434.216

-

2.056.301.011

Nilai Buku

2.640.532.042

10

2.472.881.008


8. ASET TETAP - lanjutan

2013

Saldo awal

Penambahan

Pengurangan

Saldo akhir

Nilai Tercatat Kendaraan Inventaris Kantor

3.055.941.000 114.581.000

1.113.141.837 19.875.000

514.140.000 -

3.654.942.837 134.456.000

Jumlah

3.170.522.000

1.133.016.837

514.140.000

3.789.398.837

Akumulasi Penyusutan Kendaraan Inventaris Kantor

504.803.217 56.493.600

802.004.778 21.912.533

236.347.333 -

1.070.460.662 78.406.133

Jumlah

561.296.817

823.917.312

236.347.333

1.148.866.795

Nilai Buku

2.609.225.183

9. ASET LAIN-LAIN

2.640.532.042 2014

2013

Rincian aset lain-lain adalah sebagai berikut: Setoran Jaminan Simpanan Sukarela - KIP PLN Jumlah 10. PINJAMAN JANGKA PENDEK

506.368.500 662.928.815

506.368.500 662.928.815

1.169.297.315

1.169.297.315

2014

2013

Rincian akun ini: Pinjaman Bank (Pembelian Mobil) PT Tirta Investama

649.526.499 34.384.539

961.941.000 -

Jumlah

683.911.038

961.941.000

Pinjaman Bank (Pembelian Mobil) merupkan kewajiban KP3 terhadap bank atas pembelian mobil secara kredit dengan jangka waktu 3 tahun yang disewakan pada HVDC. Saldo pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing adalah sebesar Rp649.526.499 dan Rp961.941.000 berturut turut.

11


11. PERPAJAKAN a.

2014

2013

Pajak Penghasilan Badan

Perhitungan Pajak Penghasilan Badan Tahun 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut : Sisa Hasil Usaha Sebelum Pajak

2.672.042.416

2.008.530.651

(37.229.028) (336.303.192) 26.869.010 205.019.656 2.530.398.862 2.530.398.000

(130.539.044) (1.282.232.188) 23.520.610 66.529.280 211.966.990 897.776.299 897.776.000

Koreksi Fiskal : Pendapatan Bunga Penyertaan Beban PPh 21 Beban cadangan piutang tak tertagih Beban Diluar Usaha Penghasilan Kena Pajak Dibulatkan PKP yang memperoleh fasilitas: Batasan Omzet Peredaran Bruto

2014

2013

2.530.398.000 897.776.000

575.946.358

241.677.906

575.946.358 241.677.906

1.954.451.642

656.098.094

71.993.295 488.612.910

30.209.738 164.024.523

560.606.205

194.234.262

Dikurangi : Pajak Penghasilan Pasal 25

-

56.319.110

Jumlah

-

56.319.110

560.606.205

137.915.152

Hutang PPN Hutang PPh 21 Hutang PPh 25 Hutang PPh 29

12.170.610 83.410.075 7.410.008 698.521.357

75.907.688 12.170.610 7.410.008 137.915.152

Jumlah

801.512.050

233.403.458

4.800.000.000 4.800.000.000

21.088.613.938 17.830.859.528

PKP

PKP yang tidak memperoleh fasilitas: 2.530.398.000 897.776.000 Tarif pajak : 12,5% 25,0%

2014

2013

575.946.358 1.954.451.642

Beban Pajak Kini

Kurang Bayar b.

241.677.906 656.098.094

Hutang Pajak

12


12. HUTANG BAGIAN SHU DAN DANA-DANA

2014

2013

Dana Pembangunan Dana Cadangan Pesangon Simpanan Suka Rela

985.135 321.999.179 5.471.753.769

985.135 321.999.179 8.129.007.920

Jumlah

5.794.738.083

8.451.992.234

Beban Pemasaran Beban RAT

163.000.000 -

163.000.000 342.500.000

Jumlah

163.000.000

505.500.000

13. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

14. PENDAPATAN

2014

2013

Pendapatan Dari Partisipasi Anggota Jasa Piutang

164.926.970

115.232.509

Jumlah

164.926.970

115.232.509

Pendapatan Dari Non Anggota Penyertaan Penjualan Pendapatan anak perusahaan Pendapatan Lainnya

336.303.192 14.355.253.560 5.979.204.059 252.926.157

1.282.232.188 15.776.749.940 173.985.770 482.659.121

Jumlah

20.923.686.968

17.715.627.018

15. BEBAN POKOK PENDAPATAN

2014

Beban Pokok Pendapatan Beban Penyusutan

16.347.602.311 850.490.683

13.634.638.759 802.004.778

17.198.092.994

14.436.643.538

Jumlah

13

2013


16. BEBAN USAHA

2014

2013

Beban Pegawai Gaji Beban PPh 21 Bonus Honorarium Potongan gaji THR Transport dan Perjalanan Dinas Uang Makan Premi Jamsostek Pakaian Dinas Tunjangan Fungsional Pegawai

191.399.225 17.020.000 7.484.000 28.695.571 7.877.124

76.272.788 23.520.610 68.857.938 49.648.108 14.700.000 12.000.000 12.126.075 22.291.848 2.515.000 36.831.860

Jumlah

252.475.920

318.764.227

24.663.300 5.922.000 332.735.000 63.788.400 85.500.000 133.093.000 77.384.250 26.869.010 94.500.000 56.943.533 280.335 5.000.000 3.176.000

342.500.000 163.000.000 112.518.600 80.000.000 74.678.925 63.178.000 66.529.280 42.657.600 38.350.000 21.912.533 3.605.100 8.770.462 -

909.854.828

1.017.700.500

Beban Administrasi Dan Umum Kendaraan dan Akomodasi RAT Kurir Beban RAT Tata Usaha Kantor / ATK Pemasaran Transportasi Materai Beban cadangan piutang tak tertagih Konsumsi Perizinan Penyusutan Telepon Perjalanan Dinas Pemeliharaan Jumlah

14


17. LAIN-LAIN - BERSIH

2014

2013

Pendapatan lain-lain Bunga Deposito dan Jasa Giro Laba penjualan aset tetap Lainnya

37.229.028 111.642.848

130.539.044 32.207.333 -

Jumlah

148.871.876

162.746.378

Beban lain-lain Beban sumbangan Beban Pajak Jasa Giro Rugi penjualan aset tetap Beban Lainnya

87.725.000 3.014.957 114.279.699

113.300.000 98.666.990

Jumlah

205.019.656

211.966.990

Jumlah lain-lain bersih

(56.147.780)

(49.220.612)

15

Neraca 1. Perhitungan Hasil Usaha 2. Laporan Perubahan Ekuitas 3. Laporan Arus Kas 4. Catatan Atas Laporan Keuangan 5

Recommend Documents