Návrh závěrečného účtu městyse Nehvizdy za rok 2015 sestavený ke dni

Návrh závěrečného účtu městyse Nehvizdy za rok 2015 sestavený ke dni 31. 12. 2015 __________________________________________________________________

Údaje o organizaci Identifikační číslo Název Ulice, č. p. Obec PSČ, pošta

00240524 Městys Nehvizdy Pražská 255 Nehvizdy 250 81 Nehvizdy

Kontaktní údaje Telefon 326 992 523 e-mail [email protected] www www.nehvizdy.cz __________________________________________________________________________________

Obsah závěrečného účtu A/ B/ C/ D/ E/ F/ G/

Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování + ostatní doplňující údaje k paragrafovému plnění rozpočtu Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů Příspěvková organizace (ZŠ a MŠ Nehvizdy) a TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Kontroly Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Závěr

Závěrečný účet městyse Nehvizdy podle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů, zahrnuje údaje o hospodaření obce za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015. Podkladem k jeho zpracování byly následující dokumenty: 1. 2. 3. 4.

Roční přehled aktiv a pasiv k 31. 12. 2015 (Rozvaha Úč OÚPO 3-02 ) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31. 12. 2015 (Fin 2- 12M ) Inventura majetku provedená pověřenou inventarizační komisí k 31. 12. 2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Nehvizdy ke dni 31. 12. 2015 provedená auditorkou Ing. Evou Neužilovou, členkou Komory auditorů ČR 5. Závěrečné výkazy hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí – Základní škola Nehvizdy a Mateřská škola Nehvizdy 6. Závěrečné výkazy hospodaření servisní organizace TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Uvedené dokumenty jsou k nahlédnutí v kanceláři ÚM Nehvizdy

A)

Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování

Rozpočet pro rok 2015 byl ve výši 63 130 723,81 Kč schválen jako vyrovnaný. Zůstatek na běžném účtu k 31. 12. 2015 byl 3 667 833,32 Kč, na účtu nástavba MŠ 1 054 799,06 Kč a na účtu u ČNB 9 351 577,61 Kč. Během roku zastupitelstvo městyse odsouhlasilo pět rozpočtových opatření. První rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 26. 2. 2015. Výdajová část prvního rozpočtového opatření byla povýšena o výdaje na opravu sochy sv. J. Nepomuckého (žádost o dotaci) o 230 tis. Kč a příspěvek pro MAS Střední Polabí o 12 270 Kč za obyvatele obce. O tyto částky byla upravena nespecifikovaná rezerva. Druhé rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 28. 5. 2015. Po této změně byl rozpočet v příjmové části navýšen o 95 tis. Kč. Toto navýšení bylo za příjem ze vstupného, přeúčtované energie, nájem plynového zařízení od RWE, za věcná břemena od ČEZu a RWE. V druhém rozpočtovém opatření byly výdaje upraveny o služby na ČOV, servis plynových kotlů ve škole, materiál na Mysliveckou zábavu + nájem sálu v sokolovně. Výlet pro seniory do divadla Na Fidlovačce. Byl navýšen výdaj za poplatek odnětí ze ZPF Hřiště Za Valem a za pohřeb občana Nehvizd. Pořízena byla studie cyklotras a ozelenění nové zástavby Canaba, včetně návrhu sadových úprav. Na SDH Nehvizdy byl schválen rozpočet ve výši 230 510 Kč. Za 67 tis. Kč byla nakoupena čísla popisná pro nové domy. Rezerva byla ponížena o 399 700 Kč. Třetí rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 8. 10. 2015. Příjmová část byla navýšena o částku 1 121 752,80 Kč, jednalo se o daňový příjem z FÚ za daň z příjmu FO, zařazení dotace z MŠMT pro základní školu na vzdělávání dětí (průtoková dotace), příjem za věcná břemena od ČEZ Distribuce. Ve výdajích se jednalo o navýšení částek za vypracování analýzy závad bezpečnosti na ul. Pražská, dokoupení stromků do obce a výdaj za přeposlání dotace pro školu. TS městyse Nehvizdy s. r. o. byla poskytnuta zápůjčka na dostavbu školy čp. 243. Navýšeny byly výdaje na vítání občánků a výlet seniorů. Nově byl pořízen basketbalový koš a deska na Hřiště Za Valem a nové herní prvky na hřiště u AFK. Nakoupen byl pozemek na Rákosníčkovo hřiště, pamětní mince, turistické známky a butony na oslavu „500“ let povýšení vsi na městys. Čtvrté rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 11. 12. 2015. V příjmech byla navýšena položka na dotaci z MŠMT pro základní školu na vzdělávání (druhá průtoková dotace), příjem za prodaný pozemek a plyn. přípojku. Ve výdajích to byla částka za vybavení školní kuchyně, oprava hrobu č. 229 a výdaje za oslavu „500“ let v obci. Páté rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 14. 1. 2016. V příjmové a výdajové části se jednalo o částku 65 030 Kč. Na příjmové straně byla v daňových příjmech navýšena daň z příjmu PO a ve výdajích se jednalo o výdaje za základní školu a finanční dary pro občany. Vzhledem k tomu, že nebyl před koncem roku 2015 zpracován rozpočet na další rok, bylo na prosincovém zasedání zastupitelstva usnesení č. 11/14/2015 schváleno rozpočtové provizorium pro hospodaření v roce 2016 až do schválení rozpočtu městyse na rok 2016. Příjmy rozpočtu v Kč Třída 1 – Daňové příjmy Třída 2 – Nedaňové příjmy Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté transfery Třída 4 – Převody z vlastních fondů Příjmy celkem Příjmy celkem po konsolidaci

27 597 633,58 5 820 173,90 829 228,00 20 320 281,35 2 067 123,55 54 567 316,83 52 500 193,28

2

Výdaje rozpočtu v Kč Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem Výdaje celkem po konsolidaci

19 304 383,86 32 061 001,42 52 500 193,28 49 298 261,73

Financování rozpočtu v Kč Financování celkem po konsolidaci

-3 201 931,55

Stav účtů a majetku v Kč Stav účtu k 1. 1. 2015 běžný účet Stav účtu k 31. 12. 2015 běžný účet Stav účtu k 1. 1. 2015 nástavba MŠ Stav účtu k 31. 12. 2015 nástavba MŠ Stav účtu k 1. 1. 2015 ČNB Stav účtu k 31. 12. 2015 ČNB Stav majetku k 1. 1. 2015 Stav majetku k 31. 12. 2015

8 860 042,34 3 667 833,32 1 055 519,06 1 054 859,06 4 104 026,41 9 351 577,61 229 466 607,77 254 821 822,22

Majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Dlouhodobý hmotný majetek celkem Pozemky (031) Kulturní předměty (032) Stavby (021) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) Dlouhodobý finanční majetek celkem Majetkové účasti (061) Dlouhodobé cenné papíry (063) Dlouhodobé pohledávky celkem

422 919,50 241 867 832,34 12 600 802,94 200 000,00 227 361 302,31 610 805,54 1 094 921,55 5.060 667,00 4.848 000,00 212 667,00 7 470 403,38

Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů podle rozpočtové sklady jsou uvedeny ve výkazu Fin 2-12 M. Kontrola čerpání rozpočtu byla prováděna průběžně na jednáních rady městyse a kontrolována Komisí finanční a bezpečnostní a Finančním výborem.

Ostatní doplňující údaje k paragrafovému členění rozpočtu 2212 – Silnice Byla opravena ul. Pražská na náměstí pod zastávkou autobusu. Zpracována byla analýza závad bezpečnosti ul. Pražská. 2219 – Ostatní záležitosti pozemních komunikací Byly provedeny dokončovací práce na obnově polní cesty u sv. Anny včetně zaměření skutečného provedení za 426 tis. Kč. Zpracovány byly projektové dokumentace na cyklostezky a cyklotrasy v obci včetně jejich propojení, stavebních rozpočtů a úhrady správních poplatků v celkové výši 78 tis. Kč. 2221 – Provoz veřejné silniční dopravy Výdaje na dopravní územní obslužnost na autobus l. 398 směr Praha (celkem za 196 tis. Kč) a výdaje na linku č. 354 za 584 tis. Kč. 2321 – Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Pořízeny byly práce na biokoridoru, zpracována byla evidence vodovodů a kanalizací. 2341 – Vodní díla v zemědělské krajině Údržba zeleně okolo rybníku v Nehvizdkách.

3

3111 – Mateřské školy V mateřské škole byly uhrazeny výdaje za vodné, stočné a energie, nájemné za třídy MŠ v sokolovně. Ostatní výdaje byly na servis potravinového výtahu. Celkové výdaje v MŠ 1 315 tis. Kč. 3113 – Základní školy Za provoz budov základních škol byly uhrazeny výdaje za vodné, stočné a energie. Neinvestiční příspěvek na činnost ZŠ a MŠ činil z rozpočtu městyse 176 056 Kč. Výdaje za stavební práce na č. p. 243 (ul. Bedřicha Mouchy) byly ve výši 25,5 mil. Kč (včetně vybavení tříd a školní kuchyně), dotace od MF ČR byla 15 mil. Kč. 3314 – Činnosti knihovnické Výdaje na knihovnu za rok 2015 byly ve výši 15 tis. Kč (knihy a časopisy, ostatní drobný materiál). 3319 – Ostatní záležitosti kultury Na kulturních akcích, které se pořádaly, činily příjmy necelých 19 tis. Kč, výdaje za dětský den, velikonoční jarmark, dýni, kulturní představení a posezení se seniory a pohoštění byly celkem za 72 tis. Kč. 3349 – Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Výdaje na místní časopis Nehvizdský kurýr byly za 109,5 tis. Kč, příjmy ze zveřejňovaných inzerátů za 39,5 tis. Kč. 3399 – Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků V tomto paragrafu jsou výdaje za vítání občánků, dále věcné dary k životním výročím, odměny OSA za pořádané zábavy, atd. celkem na tyto aktivity bylo v roce 2015 vydáno 81 tis. Kč, dobrovolné vstupné z akcí za 33 tis. Kč. 3412 – Sportovní zařízení v majetku obce Příjem ze vstupného na závodech ve skateparku a odměna za Rákosníčkovo hřiště ve výši 13 tis. Kč. Výdaje na vyjmutí půdy ze ZPF na Hřiště Za Valem, nákup basketbalově desky a koše a nájem chemického WC za 497 tis. Kč. 3419 – Ostatní tělovýchovná činnost TJ Sokol Nehvizdy bylo poskytnuto na činnost z rozpočtu 350 tis. Kč a AFK Nehvizdy 190 tis. Kč. 3421 - Využití volného času dětí a mládeže Výdaje na Klub Stovka v č. p. 100 činily 57 tis. Kč (připojení na internet, odměny na akce a drobný materiál, nákup 2 PC), příjem za pronájem 11 tis. Kč. 3613 - Nebytové hospodářství Příjmy ze služeb a nájemného za 29 tis. Kč, výdaje 283 tis. Kč (energie, vodné a stočné, audit budov, opravy). 3631 – Veřejné osvětlení Elektrická energie ve výši 407 tis. Kč (elektřina kruhový objezd u Čerozu a nájemné za veřejné osvětlení). 3632 – Pohřebnictví Příjmy z hrobových míst celkem za 1 700 Kč, výdaje za vodné, elektřinu a výlohy na pohřeb občana Nehvizd za 35 tis. Kč. 3635 – Územní plánování Změny ÚP č. 3 plynoucí ze smluv celkem za 112 tis. Kč. 3639 – Komunální služby a územní rozvoj Za věcná břemena, pronájmy a prodej pozemků celkem příjem za 1,6 mil. Kč. Výdaje za podnájem plochy pro autobus, posudky, studie, geometrické plány, daně z převodu nemovitostí a nákup pozemků za 3,3 mil. Kč. 3721, 3722, 3723 – Sběr a odvoz komunálního, nebezpečného a ostatního odpadu Celkové výdaje na likvidaci odpadu od občanů byly ve výši 1,3 mil. Kč (na poplatcích za odvoz odpadu se od občanů vybralo 1,3 mil. Kč). Likvidace nebezpečného odpadu stála 27 tis. Kč a ostatní odpady 305 tis. Kč. Příspěvky do rozpočtu od firmy EKO-KOM, Asekol a sběrné suroviny (kov) za vytříděný odpad byly ve výši 230 tis. Kč. 3745 – Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ošetřování stromů a údržba veřejné zeleně stála 573 tis. Kč. 4351 – Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení Pečovatelská služba pro seniory 9 tis. Kč, příspěvek na sociální služby Domov Mladá Milovice 5 tis. Kč.

4

4349 – Péče a pomoc ostatním skupinám obyvatel Finanční příspěvek novým obyvatelům a ostatním občanům 52 tis. Kč. 5311 – Bezpečnost a veřejný pořádek Příspěvek na Obecní policii Šestajovice byl ve výši 743 tis. Kč. 5512 – Požární ochrana – dobrovolná část Obci Jirny bylo zaplaceno dle smlouvy 30 tis. Kč za požární ochranu. Uhrazena byla silniční daň z hasičských vozidel za rok 2014 a výdaje na opravu hasičského vozidla. 6112 – Zastupitelstva obcí Odměny členům zastupitelstva (včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění) a náhrady cestovného ve výši 1,3 mil. Kč. 6171 – Činnost místní správy Příjmy z poskytování služeb a výrobků činily 110 tis. Kč (včetně příjmů za cedulky čísel popisných, turistické známky a prodané mince), příspěvky na advent 32 tis. Kč. Výdaje za knihy 3,7 tis. Kč, ostatní materiál za 131 tis. Kč, služby pošt, telefony, PHM za 112 tis. Kč. Nákup čísel popisných za 110 tis. Kč. Pojištění majetku obce za 70 tis. Kč, za nájmy bylo vydáno 110 tis. Kč (tj. ordinace v sokolovně, pronájem sokolovny na Advent, pozemek dětského hřiště u sokolovny). Platy zaměstnanců a práce na dohodu (včetně soc. a zdravotního pojištění) 2 113 tis. Kč. Ostatní služby + doplatky obědů za seniory, IT služby, aktualizace, celkem 200 tis. Kč. Příspěvky na Adventní koncerty, MD RIDE, Baráčníky Jirny, Zdravotně postižené Čelákovice, MAS Střední Polabí v celkové výši 43 tis. Kč.

B) Položka 5321 5321 5321

C)

Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí Účel Pečovatelská služba Čelákovice Obecní policie Šestajovice Zajištění požární ochrany – Obec Jirny

Částka v Kč 5 691,00 743 369,14 30 000,00

Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů Účel

Dotace ERDF na st. cestu Dotace ERDF biokoridor Dotace SFŽP starou cestu Dotace SFŽP biokoridor Dotace MF ČR na přístavbu ZŠ Nehvizdy č. p. 243 ul. Bedřicha Mouchy Dotace na vzdělávání dětí základní školy Dotace na vzdělávání dětí základní školy

Čerpání dotace k 31. 12. 2015 v Kč

Účelový znak

Položka

15827 15827 90877 90877 98662

4216 4216 4213 4213 4211

325 517,70 1 409 671,75 19 148,10 74 193,25 15 000 000,00

33058

4116

771 486,00

Průtoková dotace-přeposláno základní škole

33058

4116

262 341,00

Průtoková dotace–přeposláno základní škole

Rozpis čerpání 6121 – stavební práce 6121 – stavební práce 6121 – stavební práce 6121 – stavební práce 6121 – stavební práce

Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracováno ve shora uvedené tabulce.

D)

Příspěvková organizace

Příspěvkovou organizací zřízenou městysem Nehvizdy je Základní škola a Mateřská škola Nehvizdy, IČO: 75030365. V roce 2015 bylo ze strany zřizovatele přispěno z rozpočtu na činnost částkou

5

176 056 Kč. Roční závěrka za rok 2015 včetně všech zákonem předepsaných příloh je k nahlédnutí na úřadu městyse. Z účetní závěrky vyplývá ztráta 681 499,47 Kč v hlavní činnosti a zisk ve výši 96 637,18 Kč v doplňkové činnosti. Ztráta je způsobena zejména náklady na odpisy a časovým nesouladem mezi náklady a výnosy. Dalším důvodem ztráty je zahájení výuky na 2. Stupni ZŠ a nevýhodným finančním normativem (pro období 09 – 12/2015 byl nárůst mezd ze státního rozpočtu financován pouze 89,5 % schváleného normativu). Vzhledem k zisku v období minulých lze považovat hospodaření školy za dlouhodobě vyrovnané. Výnosy celkem Náklady celkem HV

hlavní činnost hospodářská činnost hlavní činnost hospodářská činnost hlavní činnost hospodářská činnost

24 094 207,29 Kč 855 366,00 Kč 24 775 706,76 Kč 758 728,60 Kč - 681 499,47 Kč 96 637,18 Kč

TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Městys Nehvizdy je 100 % vlastníkem společnosti TS Městyse Nehvizdy s. r. o. Výkaz zisku a ztráty ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 je k nahlédnutí na úřadu městyse. Výnosy celkem Náklady celkem

30 242 210,17 Kč 30 807 136,97 Kč

Přehled fakturace TS Městyse Nehvizdy s.r.o. dle členění za jednotlivé akce: Vydané faktury Práce na biokoridoru Přístavba ZŠ č. p. 243 Přístavba ZŠ č. p. 243 – kuchyně Likvidace odpadu Vak Zápy s. r. o. Práce na staré cestě u sv. Anny Přijaté faktury Biokoridor ČOV + provoz, DUN Údržba zeleně, hřišť, provoz TS Č. p. 100 Č. p. 243 přístavba ZŠ ul. Bedřicha Mouchy Přestavba garáže a skladu Č. p. 14 – základní škola Zázemí pro školu, zdravotní středisko Školní tělocvična Sekačky, stroje a opravy Mateřská škola Odpady (bio, objemný, suť) PHM Provoz TS a ostatní Chodník Obnova polní cesty Točna BUS Veřejné osvětlení Zeleň Canaba

6

500 804,19 Kč 22 589 046,96 Kč 2 587 620,94 Kč 12 406,14 Kč 2 529 750,00 Kč 369 521,90 Kč 861 636,18 Kč 2 401 855,01 Kč 209 278,45 Kč 83 518,95 Kč 21 260 272,23 Kč 277 407,00 Kč 15 900,00 Kč 288 038,00 Kč 162 382,00 Kč 101 444,90 Kč 83 625,89 Kč 646 724,68 Kč 53 716,61 Kč 187 809,90 Kč 452 781,75 Kč 463 606,00 Kč 163 350,00 Kč 624 472,62 Kč 267 441,00 Kč

E)

Kontroly za rok 2015

Ve dnech 23. 11. 2015 do 4. 12. 2015 byla Ministerstvem financí provedena kontrola dozoru nad přezkoumáním hospodaření městyse za roky 2013 a 2014. Cílem dozoru bylo ověřit, zda přezkum hospodaření městyse je v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb.

F)

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce v souladu s § 42 zákona č. 128/2000 Sb. a zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Nehvizdy ke dni 31. 12. 2015 byla provedena nezávislou auditorskou Ing. Evou Neužilovou, č. oprávnění 1338  Přezkoumání bylo provedeno na žádost starosty v období od 14. do 18. 4. 2015. 



G)

Podle písemného vyjádření v závěru zprávy zpracovaného přezkoumávání hospodaření městyse Nehvizdy za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření. Celé znění zprávy auditora je přílohou závěrečného účtu a je k nahlédnutí na úřadu městyse.

Závěr

Vzhledem k výše uvedeným údajům o hospodaření městyse Nehvizdy obsažených v bodě A, závěrům kontroly hospodaření v bodě F a celkovému výsledku hospodaření za sledované období se navrhuje schválení závěrečného účtu hospodaření městyse Nehvizdy za rok 2015. V Nehvizdech dne 9. 5. 2016 Razítko účetní jednotky

Osoba odpovědná za účetnictví

Miroslava Kvasničková, v. r.

Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů

Osoba odpovědná za rozpočet

Petr Mück, v. r.

Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů

Statutární zástupce

Vladimír Nekolný, starosta v. r.

Podpisový záznam statutárního Zástupce

Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:

9. 5. 2016 25. 5. 2016

7