Návrh závěrečného účtu Městyse Nehvizdy za rok 2012 sestavený ke dni 31. 12. 2012
___________________________________________________________________
Údaje o organizaci Identifikační číslo Název Ulice, č.p. Obec PSČ, pošta
00240524 Městys Nehvizdy Pražská 255 Nehvizdy 250 81 Nehvizdy
Telefon e-mail www
326 992 523
[email protected] www.nehvizdy.cz
Kontaktní údaje
__________________________________________________________________________________ Obsah závěrečného účtu A/ B/ C/ D/ E/ F/ G/
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování + ostatní doplňující údaje k paragrafovému plnění rozpočtu Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů Příspěvková organizace (ZŠ a MŠ Nehvizdy) a TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Kontroly Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Závěr
Závěrečný účet Městyse Nehvizdy podle § 17 zákona č 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů, zahrnuje údaje o hospodaření obce za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012.
Podkladem k jeho zpracování byly následující dokumenty:
1. 2. 3. 4.
Roční přehled aktiv a pasiv k 31. 12. 2012 ( rozvaha Úč OÚPO 3-02 ) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31. 12. 2012 ( Fin 2- 12 M ) Inventura majetku provedená pověřenou inventarizační komisí k 31. 12. 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Městyse Nehvizdy ke dni 31. 12. 2012 provedená auditorkou Ing. Evou Neužilovou, členkou Komory auditorů ČR 5. Závěrečné výkazy hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí – Základní škola Nehvizdy a Mateřská škola Nehvizdy 6. Závěrečné výkazy hospodaření servisní organizace TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Uvedené dokumenty jsou k nahlédnutí v kanceláři ÚM Nehvizdy
A)
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování
Rozpočet pro rok 2012 byl ve výši 64 979 783,72 Kč schválen jako vyrovnaný. Zůstatek na běžném účtu k 31. 12. 2011 byl 11 295 043,72 Kč a na účtu nástavba MŠ 339,80 Kč. Během roku zastupitelstvo městyse odsouhlasilo tři rozpočtová opatření. Na základě změny rozpočtové sklady byl ZM 23. 2. 2012 schválen přesun obsahu položky 1337 na položku 1340 „Poplatek za komunální odpad“. První rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno dne 20. 9. 2012. Navýšení v příjmové části bylo provedeno u daňových příjmů (odvody z výtěžku a provozování loterií, VHP), na položku 4123 byla zařazena neinvestiční dotace od regionální rady – nástavba MŠ. Dále se navýšil příjem z reklamy na veřejných místech a reklamy v časopisu, příspěvek na dětský den od AFK Nehvizdy a TJ Sokol Nehvizdy a příjem za úklid pozemků. Celkem byla příjmová část rozpočtu navýšena o 1 337 300,- Kč. Výdajová část prvního rozpočtového opatření byla upravena o 1 705 400,- Kč, a to o zařazení neinvestičních nákladů u nástavby MŠ, výdaje na dětský den s Armádou ČR, opravu pohonu věžních hodin, doplatky za energie, pořízení nemovitosti čp. 243 (Xaverov), příspěvky na audiodílo k PPE a na opravu domu J. Kubiše. Druhé rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno dne 11. 12. 2012. Po této změně byl rozpočet v příjmové části ponížen o 15 133 018,- Kč (v příjmech byly upraveny dle skutečnosti daňové a nedaňové příjmy, příjem doplatku dotace „EU peníze školám“, neinvestiční a investiční dotace na nástavbu MŠ a příspěvky od sponzorů na Advent). Ponížení příjmů bylo z důvodu nerealizování záměru s vybudováním Hospice v obci. Ve výdajích byla ponížena položka cyklostezek, které se v daném roce zcela nerealizovaly, prací na ČOV, multifunkčním dětském hřišti a prací na veřejné zeleni, které provedly technické služby městyse. Z neuskutečněných záměrů byly finanční prostředky přesunuty do nespecifikovaných rezerv. V druhém rozpočtovém opatření se upravily výdaje o 15 133 018,- Kč. Třetí rozpočtové opatření bylo odsouhlaseno dne 24. 1. 2013, kdy došlo pouze k upravení položek, které nebyly rozpočtovány. V příjmech o 700,- Kč a ve výdajích o 287 200,- Kč.
2
Příjmy rozpočtu v Kč Třída 1 – Daňové příjmy Třída 2 – Nedaňové příjmy Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté transfery Příjmy celkem Příjmy celkem po konsolidaci
16.493 754,22 5.746 092,02 6 100,00 28.777 700,00 51.023 646,24 40.514 228,24
Výdaje rozpočtu v Kč Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem Výdaje celkem po konsolidaci
23.965 970,87 28.199 670,00 52.165 640,87 41.656 222,87
Stav účtů a majetku v Kč Stav účtu k 1. 1. 2012 běžný účet Stav účtu k 1. 1. 2012 nástavba MŠ Stav účtu k 31. 12. 2012 běžný účet Stav účtu k 31. 12. 2012 nástavba MŠ Stav majetku k 1.1. 2012 Stav majetku k 31. 12. 2012
11.295 043,92 339,80 5.740 475,27 3.358 518,80 148.261 078,70 174.774 282,16
Inventarizace majetku po odpisech Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Dlouhodobý hmotný majetek celkem Pozemky (031) Kulturní předměty (032) Stavby (021) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) Dlouhodobý finanční majetek celkem Majetkové účasti (061) Dlouhodobé cenné papíry (063) Dlouhodobé pohledávky celkem
551 752,00 165.511 863,16 8.873 854,16 200 000,00 126.885 510,59 1.768 180,77 1.977 395,84 25.806 921,80 5.060 667,00 4 .848 000,00 212 667,00 3.650 000,00
Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů podle rozpočtové sklady jsou uvedeny ve výkazu Fin 2-12 M. Městys nepřijal v roce 2012 žádný úvěr ani půjčku. Kontrola čerpání rozpočtu byla prováděna průběžně na jednáních rady městyse a kontrolována Komisí finanční a bezpečnostní.
Ostatní doplňující údaje k paragrafovému členění rozpočtu 2219 – Ostatní záležitosti pozemních komunikací Provedla se oprava zídky na náměstí a zábradlí na ul. Pražská. Pořídila se část GP na cyklostezky.
3
2221 – Provoz veřejné silniční dopravy Výdaje na dopravní územní obslužnost na autobus l. 398 směr Praha za 192 tis. Kč. 2341 – Vodní díla v zem. krajině Doplatek daně z převodu nemovitosti za rybník dle smlouvy 10 tis. Kč. 3111 – Předškolní zařízení V mateřské škole byly uhrazeny výdaje za vodné, stočné a energie, nájemné za třídy MŠ v sokolovně. Ostatní výdaje byly na vybavení a prezentační techniku v MŠ a hlavní objem za stavební práce při nástavbě MŠ. Celkové výdaje na MŠ 25 mil. Kč. 3113 – Základní školy V základní škole byly uhrazeny výdaje za vodné a stočné, za žáky do okolních obcí II. stupeň školní docházky (Čelákovice + Horní Počernice). Neinvestiční příspěvek na činnost ZŠ a MŠ činil z rozpočtu 1 700 000,- Kč. Škole byla převedena dotace „EU peníze školám“ ve výši 286 730,- Kč. Celkové výdaje 2 241 tis. Kč. 3314 – Činnosti knihovnické Výdaje na knihovnu za rok 2012 byly ve výši 15 761,- Kč (knihy a časopisy, ostatní materiál). 3319 – Ostatní záležitosti kultury Na kulturních akcích, které se pořádaly byly příjmy ve výši 31 461,- Kč, výdaje za dětský den s Armádou ČR, podzimní dětský den, dýni, pohádky, kulturní představení a posezení se seniory a pohoštění celkem za 251 tis. Kč. 3326 – Pořízení, zachování a obnova hodnot místního kulturního, nár.a hist.povědomí Byly opraveny věžní hodiny a prořezány lípy u kostela za 35 tis. Kč. 3349 – Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Výdaje na místní časopis Nehvizdský kurýr byly za 131 739,- Kč, proti tomu byly příjmy ze zveřejňovaných inzerátů za 62 918,- Kč. 3399 – Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků V tomto paragrafu jsou výdaje za vítání občánků, dále věcné dary k životním výročím, odměny OSA za pořádané zábavy, atd. celkem na tyto aktivity bylo v roce 2012 vydáno 75 126,- Kč. Příjmy celkem za 5 389- Kč. 3412 – Sportovní zařízení v majetku obce Uskutečnily se základní práce na výstavbě hřiště Za Valem, vytýčily se hranice pozemků hřiště za 633 tis. Kč. 3419 – Ostatní tělovýchovná činnost TJ Sokol Nehvizdy bylo poskytnuto na činnost z rozpočtu 180 000,- Kč (z toho 60 tis. byla účelová dotace na opravu opony) a AFK Nehvizdy 120 000,- Kč. 3613 - Nebytové hospodářství Příjmy ze služeb a nájemného za 18 153,- Kč, výdaje 373 tis. Kč (energie, opravy). 3631 – Veřejné osvětlení Elektrická energie ve výši 506 tis. Kč (doplatek energií a nájemné za VO). 3632 – Pohřebnictví Příjmy z hrobových míst celkem za 10 104,- Kč, výdaje za vodné na hřbitově za 3 512,- Kč. 3639 – Komunální služby a územní rozvoj Za věcná břemena byl příjem 2 515,- Kč, pronájmy pozemků celkem příjem 526 222,- Kč, příspěvky na infrastrukturu obce za 2 326 tis. Kč a příjem z prodeje pozemků za 6 100,- Kč. Výdaje za věcná břemena a nákup pozemků 1 324 tis. Kč a nákup nemovitostí za 2 mil Kč (čp. 100). 3721, 3722, 3723 – Odvoz komunálního, nebezpečného a ostatních odpadů Celkové výdaje na likvidaci odpadu od občanů byly ve výši 1 275 074,- Kč (na poplatcích za odvoz odpadu se od občanů vybralo 1 058 249,- Kč). Likvidace nebezpečného odpadu stála 26 213,- Kč a ostatní odpady 213 881,- Kč. Příspěvky do rozpočtu od firmy EKO-KOM a Asekol za vytříděný odpad byly ve výši 107 719,- Kč. 5311 – Bezpečnost a veřejný pořádek Příspěvek na Obecní policii Šestajovice byl ve výši 821 tis. Kč.
4
5 5 12 – Požární ochrana – dobrovolná část Obci Jirny zaplaceno dle smlouvy 30 tis. Kč za požární ochranu. 6 112 – Z astupitelstva obcí Odměny členům zastupitelstva (včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění) a náhrady cestovného ve výši 1 344 tis. Kč. 6 17 1 – Č innost místní správy Příjmy z poskytování služeb a výrobků 37 tis. Kč, příspěvky na advent 110 tis. Kč. Výdaje za knihy, kalendáře a ostatní tisk 11 tis. Kč. Drobný majetek (nový NTB, tiskárna OKI, řezačka papíru, fotopast) za 80 tis. Kč, ostatní materiál 111 tis. Kč, vodné, stočné a srážková voda 63 tis. Kč, elektrická energie 30 tis. Kč, plyn 34 tis. Kč, PHM 46 tis. Kč, služby pošt a telefony za 68 tis. Kč. Pojištění majetku obce za 56 tis. Kč a náhrady z pojistných událostí za 65 tis. Kč. Za nájmy bylo vydáno 190 tis. Kč (tj. ordinace v sokolovně, pronájem stanu na Advent, pozemek dětského hřiště u sokolovny). Platy zaměstnanců a práce na dohodu (včetně soc. a zdravotního pojištění) 1 859 tis. Kč. Ostatní služby + doplatky obědů za seniory 310 tis. Kč. Opravy a udržování majetku – 18 tis. Kč. Projektové dokumentace k žádosti o vytápění úřadu a na přístavbu ZŠ v čp. 243 celkem 80 tis. Kč. Pořízení výstavy „Někomu život, někomu smrt“ za 43 tis. Kč. Příspěvky na Adventní koncerty, PPE, MD Ride, Baráčníky Jirny, Zdravotně postižené Čelákovice, opravu domu J. Kubiše v celkové výši 52 tis. Kč.
B)
Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí
Položka 5321
C)
Účel Neinvestiční transfery obcím za žáky – celkem - výdaje za žáky Čelákovice - výdaje za žáky Horní Počernice Pečovatelská služba Čelákovice Obecní policie Šestajovice Zajištění požární ochrany – Obec Jirny Obec Dolní Vilémovice
Č ástka v Kč 213 681,82 156 745,60 56 936,22 4 958,00 821 040,68 30 000,00 10 000,00
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů
Účel Dotace „EU peníze školám“ Neinvestiční dotace „Nástavba MŠ Nehvizdy“ Investiční dotace „Nástavba MŠ Nehvizdy“ Dotace na volby prezidenta ČR Dotace na volby do zastupitelstev kraje a Senátu Parlamentu ČR
ÚZ 33123
Položka 4116
R ozpočet v Kč 286 730,00
Č erpání v Kč 286 730,00
82005
4123
207 200,00
207 200,00
82505
4223
17.100 952,00
17,100 952,00
98008
4111
1 000,00
1 000,00
98193
4111
30 000,00
30 000,00
R ozpis čerpání Převedeno na účet PO ZŠ a MŠ 5169 – odborný dohled, publicita, monitorovací zprávy, autorský dohled 6121- stavební práce záloha 5021 – odměny komise 5139 – materiál, 5169 – pronájem místnosti 5173 – cestovné 5175 - občerstvení
Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracováno ve shora uvedené tabulce. Dotace byly vyčerpány beze zbytku a řádně vyúčtovány.
5
D)
Příspěvková organizace
Příspěvkovou organizací zřízenou městysem Nehvizdy je Základní škola a Mateřská škola Nehvizdy. V roce 2012 bylo ze strany zřizovatele přispěno z rozpočtu na činnost částkou 1.700 000,- Kč. Roční závěrka za rok 2012 včetně všech zákonem předepsaných příloh je k nahlédnutí na úřadu městyse. Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek
1 017 983,- Kč 984 484,- Kč 33 499,- Kč
TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Městys Nehvizdy je 100 % vlastníkem společnosti. Výkaz zisku a ztráty ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. 12. 2012 je k nahlédnutí na úřadu městyse. Výnosy celkem 22. 671 tis. Kč Náklady celkem 28.019 tis. Kč Hospodářský výsledek - 5 342 tis. Kč Vysoký zisk v TS Městyse Nehvizdy s.r.o. byl způsoben objemem fakturace za MŠ a vysoké náklady byly ovlivněny fakturací dodavatelů na uvedenou akci.
E)
Kontroly za rok 2012
V únoru 2012 byla OSSZ Praha – východ provedena kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Závěr kontroly: bez závad.
F)
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce v souladu s § 42 zákona č. 128/2000 Sb. a zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Nehvizdy ke dni 31. 12. 2012 byla provedena nezávislou auditorskou Ing. Evou Neužilovou, č. oprávnění 1338 • Přezkoumání bylo provedeno na žádost starosty v období od 7. 5. – 13. 5. 2013 • •
•
Přezkoumání bylo provedeno dle zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů Podle písemného vyjádření v závěru zprávy zpracovaného přezkoumávání hospodaření městyse Nehvizdy za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012, nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech, v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření. Auditorskou byl udělen výrok – bez výhrad. Celé znění zprávy auditora je k nahlédnutí na úřadu městyse.
6
G)
Závěr
Vzhledem k výše uvedeným údajům o hospodaření Městyse Nehvizdy obsažených v bodě A, závěrům kontroly hospodaření v bodě F a celkovému výsledku hospodaření za sledované období se navrhuje schválení závěrečného účtu hospodaření Městyse Nehvizdy za rok 2012 bez výhrad. V Nehvizdech dne: 29. 5. 2013
R azítko účetní jednotky
Osoba odpovědná za účetnictví
Miroslava Kvasničková
Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů
Osoba odpovědná za rozpočet
Vladimír Nekolný
Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů
Statutární zástupce
starosta Vladimír Nekolný
Podpisový záznam statutárního zástupce
Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:
11. 6. 2013 26. 6. 2013
7
