x
Návrh rozpočtu města Rožnova pod Radhoštěm na rok 2016
Úvod Předloţený návrh rozpočtu na rok 2016 zajišťuje hospodaření a financování činnosti města a jeho organizací v tomto rámcovém rozsahu:
příjmy celkem financující operace – příjmové disponibilní zdroje celkem
267 990 tis. Kč 35 849 tis. Kč 303 839 tis. Kč
výdaje celkem financující operace – výdajové výdaje celkem
296 239 tis. Kč 7 600 tis. Kč 303 839 tis. Kč
Struktura dostupných zdrojů pro rok 2016 je následující: PŘÍJMY DAŇOVÉ NEDAŇOVÉ KAPITÁLOVÉ DOTACE neinvestiční DOTACE investiční VLASTNÍ zdroje z hospodářské činnosti VLASTNÍ zdroje z předchozích let CELKEM
třída/poloţka 1 2 3 41 42 4131 8115
tis. Kč 216 487 6 797 500 33 770 5 350 5 086 35 849 303 839
Grafické zobrazení struktury zdrojů:
2
Poloţkový rozpis zdrojů Pol. 1111 1112 1113 1121 1122 1211 1332 1334 1335 1340 1341 1342 1343 1345 1349 1351 1353 1355 1361 1511 2111 2112 2119 2141 2143 2212 2222 2322 2324 2329 2343 2460 3111 4112 4116 4121 4122 4129 4131 4216 8115
Druh - poloţka Daň z příjmu FO ze závislé činnosti Daň z příjmu OSVČ Daň z příjmu FO z kapitálových výnosů Daň z příjmu PO Daň z příjmu PO za obec Daň z přidané hodnoty Poplatek za znečištění ovzduší Odvody za odnětí zemědělské půdy Odvody za odnětí lesní půdy Poplatek za svoz komunálního odpadu Poplatek ze psů Pobytové poplatky Poplatek za uţívání veřejného prostranství Poplatek z ubytovací kapacity Ostatní poplatky Odvod výtěţku za provoz loterií Příjmy za zkoušky ŘP Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitostí Příjmy z poskytnutých sluţeb Příjmy z prodeje zboţí Ostatní příjmy z vlastní činnosti Příjmy z úroků Kursové zisky v příjmech Přijaté sankční platby Příjmy z vypořádání od veřejných rozpočtů Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Ostatní nedaňové příjmy Příjmy z úhrad z dobývacího prostoru Splátky půjček od obyvatelstva Příjmy z prodeje pozemků Neinvestiční dotace (dotační vztah) Ostatní neinvestiční dotace ze státního rozpočtu Neinvestiční dotace od obcí Neinvestiční dotace od krajů Neinvestiční dotace od územních rozpočtů Převod z vlastních fondů VHČ Investiční dotace ostatní ze SR Financování celkem (včetně převodu rezervy) Celkový součet v tis. Kč
2016 v tis. Kč 43 000 2 000 3 000 3 000 40 2 000 81 000 10 10 5 7 800 450 400 200 400 50 500 600 12 500 6 562 16 000 3 048 11 1 55 1 1 456 100 75 725 900 25 400 500 24 200 8 500 160 890 20 5 086 5 350 35 849 303 839 3
Rozbor příjmové části rozpočtu
1. Daňové příjmy (třída 1 - poloţky 1111 aţ 1511) jsou tvořeny podílem na inkasu státních daní a místními a správními poplatky. Jedná se o příjmy, které představují částku 216 487 tis. Kč a tvoří největší část zdrojů. Do této poloţky je započítáván také příjem z daně z nemovitostí v hodnotě 16 000 tis. Kč a příjem z hazardu ve výši 13 000 Kč. Největší částkou příjmů je pak DPH v predikované výši 81 000 tis. Kč. Tato daň je predikována ze strany Ministerstva financí ČR na úrovni 83 000 tis. Kč, a to při odhadovaném HDP ČR 2,5. S ohledem na skutečnost roku 2015, kdy i při extrémně vynikajících makroekonomických výsledcích ČR nebylo inkaso této daně naplňováno ani na úrovni roku 2014 ( stav k datu sestavování rozpočtu), sniţujeme z důvodu opatrnosti tento příjem o 2 mil Kč. Oproti tomu mírně navyšujeme příjem z hazardu, který by měl být vyšší z důvodu nového zdanění. 2. Nedaňové příjmy (poloţky 2111 aţ 2460) - jejich výše je rozpočtována v částce 6 797 tis. Kč. Jedná se o příjmy z poskytovaných sluţeb, ukládaných pokut, neinvestičních darů, úroků, splátek půjček fondů apod. 3. Kapitálové příjmy (poloţka 3111) - tato poloţka je plánována pouze obecně na úrovni 500 tis. Kč a bude naplňována aţ v průběhu roku podle skutečnosti (např. prodeje pozemků apod.) 4. Neinvestiční dotace (poloţky 4112 aţ 4129) v celkové výši 33 770 tis. Kč. Jedná se o dotace na krytí výdajů v souvisejících s výkonem státní správy (dotace činí 24 200 tis. Kč). I přes skutečnost zvyšujících se nákladu na výkon státní správy je dotace ze strany státu valorizována pouze minimálně. Pro rok 2016 je navýšena o cca 200 tis. Kč. Dále se jedná o dotaci na výkon lesního hospodáře 2 200 tis Kč, sociálně právní ochranu dětí 3 300 tis. Kč, dotaci na veřejně prospěšné práce 2 000 tis Kč a dotaci z rozpočtu Zlínského kraje na provoz Hasičského sboru města RpR ve výši 890 tis Kč. 5. Vlastní zdroje z hospodářské činnosti (poloţka 4131) ve výši 5 086 tis. Kč. Od roku 2009 jsou činnosti nesouvisející přímo s veřejnou správou a podléhající DPH vyčleněny do tzv. „ekonomické činnosti“. Účtuje se zde o nákladech a výnosech (nikoliv o příjmech a výdajích). Do hlavního rozpočtu je zapojen aţ hospodářský výsledek. Rozpočet hospodářské činnosti je uveden v příloze tohoto materiálu. Jedná se zejména o výnosy a náklady spojené: a) s pronájmem městských bytů v trţbách 6 400 tis. Kč b) s těţbou v městských lesích (forma pachtu) v částce 3 000 tis. Kč (pokles z důvodu sucha a kůrovcové kalamity z obvyklých 4,5 mil Kč) c) s pronájmem televizního kabelového rozvodu v částce 2 600 tis. Kč d) s provozem (vstupné) Jurkovičovy rozhledny v trţbách v částce 600 tis. Kč e) s provozem městských parkovišť v trţbách v částce 2 690 tis. Kč. 4
6. Investiční dotace (pol. 4216) ve výši 5 350 tis. Kč. Dotace jsou sjednány a rozpočtovány na realizaci těchto investičních akcí: Akce Lesní hospodářské osnovy Chodník Tylovice - Háţovice – posun z 2015 CELKEM v tis. Kč
v tis Kč 1 250 4 100 5 350
Navrhovaný rozpočet v této části nezahrnuje další, dosud finančně nepokryté investiční projekty. Ty jsou uvedeny v příloze tohoto rozpočtu jako akce nezařazené. Jednotlivé akce jsou v různých fázích příprav a jednání o poskytnutí dotace. Z tohoto důvodu nejsou ještě v rozpočtu zahrnuty a budou zapojovány aţ v okamţiku kladného schválení dotačního titulu. Přiloţená příloha vyčísluje i předpokládanou výši spoluúčasti. Tyto akce budou do rozpočtu zahrnuty rozpočtovým opatřením. Celkový objem takto nezařazených investic činí 13 700 tis. Kč. Předpokládaná spoluúčast pak bude činit 6 050 tis. Kč. Tento budoucí výdaj na spoluúčasti bude financován z částky zůstatku přesahující hodnotu financování zařazenou do tohoto rozpočtu, tzn. ze zůstatku nad 35 849 tis. Kč. Jedná se o tyto akce: 1 2 3 4
Obnova zeleně v městském parku Mobiliář pro cyklostezku podél Bečvy Kamerový systém pro ZŠ a MŠ Energetické úspory budovy MP
Rozhodnutí o zařazení jednotlivé akce pak bude na ZM. Dotace můţe být schválena i za určitých podmínek, které nemusí být pro město výhodné. Proto bude o kaţdé akci rozhodnuto samostatným rozhodnutím. 7. Financující operace příjmové (poloţky 8115). V roce 2015 je předpokládáno, ţe kladné saldo na běţných bankovních účtech 31. 12. 2015 bude minimálně 32 849 tis. Kč. V této částce je také zahrnuta obecná rezerva, která je plánovaně nečerpána a je alokována v hodnotě 10 000 tis Kč. Kladné saldo na účtu peněţního fondu FRTI k 31. 12. 2015 bude minimálně 3 000 tis. Kč. Tato částka je také zahrnuta do příjmu rozpočtu 2016 a bude účelově pouţita pro financování výdajů FRTI na straně výdajů. Konkrétní přesné zůstatky jednotlivých účtů budou známy až k 31. 12. 2015, a proto je v této fázi rozpočtu stanovena pouze orientační výše pro vyrovnání bilance (vyrovnaného rozpočtu). Částka nad výše uvedené hodnoty můţe být zařazena do rozpočtu rozpočtovým opatřením. Lze předpokládat, ţe zůstatek bude vyšší.
5
8. Výdajová část rozpočtu – struktura Struktura výdajů rozpočtu roku 2016 v základním členění je následující: Pol. 5xxx 6xxx 8124
Struktura výdajů výdaje – provozní výdaje – investiční splátky úvěrů CELKEM
tis. Kč 246 924 49 315 7 600 303 839
Z hlediska účetního pohledu nelze provozní výdaje chápat vţdy jako čistou spotřebu. Např. opravy vlastního majetku jsou z účetního hlediska chápány jako provozní výdaje, ač mají významně investiční charakter. Např. do výměny fasád, oprav asfaltových povrchů, stavebních oprav, výměn oken apod. bude investováno cca 17 mil Kč. Z toho např. opravy ZŠ 3 000 tis. Kč, opravy MŠ 1 900 tis. Kč, opravy veřejného osvětlení 2 300 tis. Kč, opravy komunikací 3 000 tis. Kč apod. V oblasti VHČ (ve výše uvedených výdajích neuvedeno) bude např. na opravách bytového fondu proinvestováno cca 4 000 tis. Kč. Bude se jednat zejména o opravu balkónů v bytovém domě Moravská v předpokládané hodnotě do 2 mil Kč. Grafické vyjádření výdajové stránky rozpočtu:
6
Rozbor výdajové části rozpočtu 9. Výdaje provozní – (třída 5, poloţka 5011 – 5909) kapitola rozpočtována v celkové výši 246 924 tis. Kč. Oproti schválenému rozpočtu 2015 (242 022 tis. Kč) jde o navýšení provozních výdajů v částce 4 902 tis. Kč. Tato částka je však ovlivněna také navýšením obecné rezervy o 1 000 tis. Kč a zvýšením mzdových výdajů dle nových mzdových tabulek schválených vládou ČR. Provozní výdaje však ovlivňují také případné provozní dotace. Níţe uvedená tabulka uvádí porovnání provozních výdajů 2015 a 2016. rok tis. Kč
2015 schválený rozpočet 242 022
2016 návrh celkem 246 924
Členění provozních výdajů podle účelu pouţití: OdPa Oddíl - paragraf 1014 Ozdra. zvířat, plodin, veterinární péče 1036 Správa v lesním hospodářství 2143 Cestovní ruch 2212 Silnice 2219 Záleţitosti pozemních komunikací 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 2229 Záleţitosti v silniční dopravě 2310 Pitná voda 2321 Odvádění, čist. odp. vod 2333 Úpravy drobných vodovodních toků 2419 Záleţitosti pozemních komunikací 3111 Předškolní zařízení 3113 Základní školy 3117 Základní školy - 1. stupeň 3119 Ostatní základní a předškolní vzdělání 3314 Činnosti knihovnické 3319 Záleţitosti kultury 3341 Rozhlas a televize 3349 Sdělovací prostředky 3399 Kultura, církve, sdělovací prostředky 3419 Tělovýchovná činnost 3421 Volný čas dětí a mládeţe 3513 Lékařská sluţba první pomoci 3549 Ostatní speciální zdravotní péče 3612 Bytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3633 Výstavba, údrţba inţenýrských sítí
tis. Kč 1 287 3 555 1 696 24 653 18 323 2 300 205 305 4 315 200 50 7 870 13 589 2 310 725 6 740 18 414 425 1 300 95 16 080 1 780 650 18 503 4 900 1 291 5 909 7
3635 3639 3722 3725 3729 3733 3745 3749 3769 4222 4329 4349 4399 5212 5311 5511 6112 6171 6310 6399 6402 6409
Územní plánování Komunální sluţby a územní rozvoj Sběr a svoz komunálního odpadu Vyuţívání a zneškodnění ost. odpadu Ostatní nakl. s odpady Monitoring půdy a podzemích vod Vhled obcí a veřejná zeleň Ostatní činnosti k ochraně přírody Správa v ekologii Veřejně prospěšné práce Soc. péče dětem Ostatní sociální péče a pomoc Ostatní záleţitostí sociální a spol. Ochrana obyvatelstva Bezpečnost a veřejný pořádek Poţární ochrana - profes. Zastupitelstva obcí Činnost místní správy Příjmy a výdaje finančních operací Ostatní finanční operace Finanční vypořádání min. let Ostatní činnosti Celkový součet výdajů v tis. Kč
220 1 965 16 440 865 170 60 6 733 10 280 2 722 42 4 120 1 383 345 12 953 8 082 3 653 80 842 1 655 2 000 1 200 18 611 303 839
8
Závazný ukazatel – max. provozní výdaje podle ORJ – správců rozpočtových prostředků: ORJ 1100 2000 2100 2200 2300 2400 2500 2600 2900 3000 3100 3200 3500 3600 3700 3900 4000 4100 4300 5000 5400 5600 7100 7200 7300 7600 7800 8100 8200 8300 9100 9300
Organizační jednotka starosta MěÚ-tajemník MěÚ-tajemník (občanské záleţitosti) MěÚ-odbor ţivotního prostředí MěÚ-odbor sociální MěÚ-odbor výstavby MěÚ-odbor ţivnostenský MěÚ-odbor finanční MěÚ-oddělení městského informačního systému MěÚ-odbor dopravní MěÚ-sociální fond Fond obnovy Roţnova p. R. Městská policie MěÚ-odbor správy majetku MěÚ-odbor právní MěÚ-odbor rozvoje města MěÚ-odbor školství ZŠ Koryčanské Paseky ZŠ Záhumení MŠ 5. května 1527 ZŠ Na Zahradách MŠ Radost ZŠ Pod Skalkou ZŠ Videčská ZŠ 5. května MŠ 1. máje 1153 Středisko volného času Hasičský sbor města Roţnova p. R. T klub-kulturní agentura Městská knihovna Komerční domy Roţnov s.r.o. Krytý bazén Roţnov s.r.o. CELKEM
tis. Kč 4 380 66 566 122 2 395 1 125 220 25 31 050 4 984 220 1 670 3 12 243 50 915 902 7 650 18 596 1 212 1 098 695 1 140 1 615 3 357 3 185 3 417 2 470 980 8 082 4 897 6 040 340 5 330 246 924
9
10. Výdaje investiční – (třída 6, poloţky ve výši 49 315 tis. Kč. Detail jednotlivých akcí:
6xxx)
jsou
ODBOR
Název akce
ORM OŢP ORM ORM OF ORM ORM ORM ORM ORM ORM ORM ORM ORM ORM ORM ORM OSM OSM OSM OF ORM OF Tajemník ORM ORM ORM Tajemník ORM KD s.ro. OSM FRBR OF OF OF ORM OF ORM OSM ORM ORM ORM ORM
Psí útulek - PD Lesní hospodářské osnovy - dotace Cyklostezka - mobiliář - příprava WC u Mlýnské doliny - studie FRTI - Horní Dráhy - cesta Smíšená plocha Kramolišov - PD SSZ Lídl, Billa I/35 křiţovatka - úprava řadících pruhů Rekonstrukce ulice Bezručova FRTI - ul. Sadová - posun z r. 2015 Revitalizace panelových sídlišť - PD Revitalizace centra města - studie Cyklopodjezd pod mostem u Eroplánu - PD Napojení cyklostezky ul. Tyršovo nábřeţí - PD Chodník Tylovice Háţovice - dotace Bezbariérová úprava tras k Tiskárně - PD Parkovací stání ul. Kulturní - II Pozemky - výkupy obecně FRTI - Pozemky - SŢDC - smlouva Pozemky- výkupy OMV - posun z 2015 FRTI - vodovod za Sokolovnou - smlouva FRTI - vodovod Sladské ČŘB I a II - příspěvky dle smluv TKR hlavní činnost - rozšíření obecně Zateplení Videčská - doplatek FA z r. 2015 Přístavba Městské knihovny - studie Víceúčelové kulturní centrum - studie TV Beskyd s.r.o. – nákup podílů - přesun z r. 2015 Střelnice pro Biatlon - PD Komerční Domy Roţnov s.r.o.- dotace na jistinu úvěru Dětská hřiště – rozšíření lokalita Láz Fond rozvoje bydlení (FRBR) - limit na půjčky FRTI - výkupy Rozsypalovi – smlouva FRTI - IS Horní Dráhy – kanalizace – smlouva FRTI - Dubková – smlouva FRTI - Kanalizace Rybníčky – PD FRTI - kanalizace za Sokolovnou – smlouva FRTI - Na Pařeničkách - posun z r. 2015 FRTI - Na Pařeničkách - výkup infrastruktury Obecná investiční rezerva Objekt pro osoby bez přístřeší – PD Tyršovo nábřeţí – studie Kamerový systém pro ZŠ a MŠ – příprava
rozpočtovány
tis. Kč 200 1 250 50 50 153 200 2 400 1 400 7 000 2 500 300 300 300 200 11 000 200 2 300 1 500 19 454 75 200 4 015 50 460 700 1 000 300 100 1 730 250 500 18 360 1 550 150 21 2 500 410 1 000 300 200 100 10
ORM MP OMIS OMIS ORM OMIS
Energetické úspory budovy MP – příprava Nový mobilní radar SW nad 60 000 Kč – obecně – přesun z 2015 SW GINIS licence apod. Rekonstrukce malé zasedací místnosti MÚ Zrychlení páteřní sítě, kopírka apod.
100 450 400 100 300 200
K výše uvedené tabulce je také nutné přičíst akci Kulturní rozpočtová rezerva ve výši 10 000 tis. Kč, která je z účetního hlediska provozním výdajem, ovšem v případě realizace je to budoucí investiční výdaj. Alokace zdrojů na investice roku 2016 mají tedy celkovou hodnotu 59 315 tis. Kč (bez nezařazených investic). 11. Financování - Splátky bankovních úvěrů jsou v rozpočtu 2016 nastaveny dle platných úvěrových smluv, a to v souhrnné částce 7 600 tis. Kč. Město RpR má úvěry u ČSOB a u ČMZRB. Úvěr u ČSOB je splatný v r. 2026, úvěr u ČMZRB (bezúročný) je splatný v roce 2021. Úrokové výdaje jsou obsaţeny v provozní části rozpočtu. Kontokorentní úvěr u KB není v rozpočtu 2016 plánován.
11
Závěr Návrh rozpočtu města Roţnova pod Radhoštěm na rok 2016 bude předloţen ke schválení zastupitelstvu města na jeho řádném zasedání dne 15. 12. 2015. V souladu se zněním zákona číslo 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, je návrh zveřejněn na úředních deskách městského úřadu po dobu 15 dnů ode dne vyvěšení. Ve smyslu citovaného zákona se stanovuje termín pro předkládání písemných připomínek k předloţenému návrhu rozpočtu do 14. 12. 2015. Legenda pouţitých zkratek:
ŠJ MŠ ZŠ DPH TKR ORP OdPa Pol ORJ ORG PD FRTI FRBR ČŘB ČSOB ČMZRB KB HDP FO PO
školní jídelna mateřská škola základní škola daň z přidané hodnoty televizní kabelový rozvod obec s rozšířenou působností paragraf rozpočtové skladby poloţka rozpočtové skladby organizační jednotka – správce dílčí části rozpočtu akce dle interního číselníku projektová dokumentace Fond rozvoje technické infrastruktury RpR Fond rozvoje bydlení RpR Projekt ,,čistá řeka Bečva I. a II.,, Mikroregion Vsetínsko Československá obchodní banka, a.s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s Komerční banka, a.s. Hrubý domácí produkt ČR Fyzická osoba z pohledu daňového zákona Právnická osoba
V Roţnově pod Radhoštěm dne 26. 11. 2015 Zpracoval:
Ing. Martin Hrnčárek BBS v. r.
12
