Městská divadla pražská - Rozbor hospodaření za rok 2010
Zpracovala: Eva Römerová Obsah předkládaného materiálu:
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Hodnocení roku 2010 ředitelem MDP Komentář k výsledku hospodaření za rok 2010 Hospodářský výsledek Doplňková činnost Mzdová oblast Kapitálové výdaje a investiční fond Tabulková část: a) tabulky odboru rozpočtu b) tabulky odboru kultury c) tabulky finančního vypořádání
Stránka 1 z 8
1. Zhodnocení činnosti organizace v roce 2010 Rok 2010 hodnotím jako nadstandardně úspěšný. Vedle měřitelných ukazatelů jako je například návštěvnost, kde došlo k meziročnímu nárůstu o 5% (z 83% na 88%) a tržebnost, kde je meziroční nárůst dokonce o velmi vysokých 27%, se Městským divadlům pražským dařilo i v dramaturgické činnosti, která je pro fungování každého divadla zásadní. V roce 2010 jsme uvedli 8 premiér. Velká většina z nich získala kladné hodnocení kritiků (například Král Lear, Vše o mé matce nebo Vražda jako poznaná nutnost) nebo velký divácký ohlas (Saturnin). Při tvorbě dramaturgického plánu se i nadále držíme našich dlouhodobých plánů, které vychází z tradice tzv. Ornestovy nebo také zlaté éry Městských divadel pražských. Zároveň silně reflektujeme kapacitu jednotlivých divadel a sálů (ABC 500 míst, Rokoko 200 míst, Malá scéna ABC 50 míst). Zaplnění těchto prostor vnímáme jako jeden z předpokladů pro úspěšné fungování Městských divadel pražských. Z toho pak vychází i skladba repertoáru v jednotlivých sálech a zároveň i stanovení cílových skupin. Divadlo ABC je určeno nejširší divácké obci, napříč věkovým i sociálním spektrem. Naší snahou je zachovat zde prostor pro kvalitní zábavu, ale současně se zbavovat mýtu o tom, že jde výlučně o bulvární komediální scénu. Tento trend jsme nastolili již v minulých letech a, byť to není úkol snadný a jednoduchý, divácký zájem nás utvrzuje v tom, že je to cesta správná. Divadlo Rokoko vnímáme jako scénu, ve které mohou dostat větší prostor projekty náročnější, dramaturgicky exkluzivněji vymezené a zaměřené na užší divácké skupiny, především mladé publikum. Malá scéna ABC je pak určena výjimečným a exklusivní dramaturgii a je zde dáván velký prostor studentským projektům. Spojující linkou je pak jednotný dramaturgický plán a především jeden herecký soubor (stejně tak jako za již zmiňované zlaté éry MDP). V roce 2010 jsme zahájili oslavy 60letého výročí Městských divadel pražských. Ty vyvrcholí v květnu roku 2011 slavnostním večerem, v rámci kterého se bude např. realizovat přímý přenos představení Pan Kaplan má třídu rád do pasáže U Nováků, kterému bude předcházet celodenní program na kterém vystoupí jak současní umělci MDP tak ti, kteří spojili své jméno s Městskými divadly pražskými v minulosti. K této příležitosti právě probíhá celkový redesign grafiky MDP včetně redesignu webové prezentace. Na závěr bych rád zmínil, že % soběstačnosti se díky výrazněji navyšujícím výnosům vzhledem k nákladům od roku 2007 zvyšuje (32% v roce 2007 a 39% v roce 2010), ale
Stránka 2 z 8
neinvestiční příspěvek od roku 2006 klesá nebo zůstává stejný. Nutí nás to tak k odevzdávání nereálných plánů a „dorovnávání“ rozpočtu převodem prostředků z fondů. Tento trend ale není možné dlouhodobě udržet.
Stránka 3 z 8
2. Komentář k výsledkům hospodaření za rok 2010 Výnosy – hlavní činnost Plán tržeb na rok 2010, který byl upraveným rozpočtem stanoven na 29.180 tis. Kč, byl splněn na 116%. Celkově bylo v roce 2010 dosaženo tržeb ve výši 33.866 tis. Kč. Výrazně se podařilo překročit plán tržeb ze vstupného na vlastní scéně, kde se z plánovaných 25.800 tis. Kč dosáhlo tržeb ve výši 28.591 tis. Kč a to především díky zvyšující se návštěvnosti (oproti roku 2009 nárůst o 5% z 83% na 88%) a navýšení cen vstupenek u některých představeních. Plán tržeb ze zájezdů byl překročen o 15%. V ostatním došlo k překročení plánu o 151% především kvůli vyrovnání od pojišťovny za letní záplavy v zákulisí Divadla ABC ve výši 868.000,- Kč a daru od nadačního fondu Kimex ve výši 200.000,- Kč. Naopak se nepodařil splnit plán tržeb ve spolupořádání (celkově o 27 %), což způsobil nižší počet představení v rámci spolupořádání. Tento pokles byl zapříčiněn především menším zájmem pořadatelů o tento typ spolupráce. Celkový meziroční nárůst v tržbách v hlavní činnosti byl téměř o 27%.
Náklady – hlavní činnost Celkový plán nákladů, který byl plánován ve výši 87.607,8 tis. Kč (upraveným rozpočtem), byl v roce 2010 mírně překročen a dosáhl částky 89.741 tis. Kč, což představuje v % překročení oproti plánu o 2%. Z celkových nákladů bylo: a) V následujících položkách bylo plnění plánu pod 100%: - drobný hmotný majetek - výkony spojů - nájemné a služby - cestovné - mzdové náklady - zákonné soc. pojištění - FKSP
58% 79% 99% 87% 98% 97% 98%
b) V následujících položkách bylo plnění plánu nad 100% - zdůvodnění:
Spotřební materiál (119%) – oproti roku 2009 došlo k 8% snížení nákladů.
Stránka 4 z 8
Spotřeba energie (117%) – k nárůstu došlo kvůli zvyšování cen během roku především za elektrickou energii.
Spotřebované nákupy – ostatní (102%) – v této položce došlo k navýšení v položce DDHM s PC od 3.000 do 40.000,- Kč (o 30%) a to z důvodu nutnosti obnovy počítačového vybavení a obnovy bílé techniky.
Náklady na reprezentaci (132%) - významnou část této položky tvoří tzv. bartery (stejná částka dle smlouvy nebo objednávky se objeví jak v nákladech tak ve výnosech). Jedná se především o občerstvení pro premiérové hosty.
Služby – ostatní (111%) – k nedodržení plánu v této položce došlo především na základě zvýšených nákladů na autorské honoráře (důsledek zvýšených tržeb a nároků zastupujících agentur a umělců) a na propagaci a inzerci, kde tvoří část tohoto nákladu bartery. K významnému navýšení došlo také za provize z prodeje vstupenek z důvodu zvýšených tržeb.
Ostatní osobní náklady (104%) – oproti roku 2009 došlo k poklesu nákladů o 11%.
Osobní náklady – ostatní (130% - plán 10.000,- Kč skutečnost 13.000,- Kč) – ve srovnání s rokem 2009 se jedná o náklad ve stejné výši.
Ostatní náklady – škody (1000% - plán 10.000,- Kč skutečnost 100.000,- Kč) jedná se o vyřazení divadelních programů v rámci derniér inscenací (Tristan a Izolda, Rozpaky zubaře Svatopluka Nováka, Andělika a laskavec) a o likvidaci zásob zastaralých almanachů.
Ostatní náklady – jiné ostatní náklady (134%) – plán byl překročen z důvodu zvýšených nákladů na pojistné za zaměstnance, vyplacení provize za sjednání finančního daru od společnosti Kimex a za náklady minulých let (barter – finanční poradenství).
c) zdůvodnění položky - údržba Za opravu a údržbu bylo v roce 2010 vynaloženo 2.192 tis. Kč. K překročení plánu o 46% došlo z důvodu záplav v zákulisí Divadla ABC. Toto navýšení je částečně kompenzováno vyrovnáním od pojišťovny v položce tržby – ostatní. (Zbývající plnění proběhne v roce 2012.) Účelové opravy a údržba
malování Divadla ABC – odvod finančních prostředků z investičního fondu do neinvestičního příspěvku ve výši 1.260 tis. Kč. Reálný náklad byl ve výši 570 tis. Kč.
Stránka 5 z 8
(K rozdílu došlo díky oslovení ještě dalších firem, které nabídly finančně výhodnější podmínky a díky snížení nároků na kvalitu provedení.)
Obměna zvukového vybavení Rokoko – odvod finančních prostředků z investičního fondu do neinvestičního příspěvku ve výši 120 tis. Kč. Částka byla plně vyčerpána.
3. Hospodářský výsledek Celkový hospodářský výsledek za rok 2010 je 55.875 tis. Kč a % plnění k UR je 96%.
4. Doplňková činnost Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti za rok 2010 v MDP skončil ziskem ve výši 417 tis. Kč Konkrétně bylo dosaženo těchto výsledků: Výnosy: 1. 2. 3. 4.
Reklama Pronájem nebytových prostor Půjčovné a šití kostýmů Ostatní (drobné prodeje)
954 tis. Kč 766 tis. Kč 196 tis. Kč 152 tis. Kč
--------------------------------------------------------------Celkem 2.068 tis. Kč Náklady: 1. Spotřebované nákupy 122 tis. Kč 2. Služby 1.132 tis. Kč 3. Osobní náklady 370 tis. Kč ------------------------------------------------------------------
Celkem
1.651 tis. Kč
V roce 2010 byl v doplňkové činnosti evidován celkem 1 zaměstnanec.
5. Mzdová oblast Limit počtu zaměstnanců pro rok 2010 byl ve výši 124. Skutečnost byla v roce 2010 117 zaměstnanců. 1 zaměstnanec byl evidován v rámci doplňkové činnosti. Limit byl plněn ve výši 94%. Odchylka ve výši 6% vznikla částečně z důvodu přechodného stavu na některých pozicích kdy místo zaměstnaneckého vztahu na základě zaměstnaneckých smluv byli
Stránka 6 z 8
použity dohody o provedení práce a činnosti a někteří zaměstnanci zcela přešli z pracovního poměru na „fakturaci“. Limit prostředků na platy byl pro rok 2010 stanoven po úpravách ve výši 29.345 tis. Kč. Skutečnost byla v roce 2010 28.867 tis. Kč. Limit byl plněn ve výši 98%.
6. Kapitálové výdaje a investiční fond V průběhu roku 2010 byly pořízeny tyto investice z IF MDP (skutečné náklady): 1. Výměna koberců ABC 1.639.900,00,- Kč 2. Nákladní výtah ABC 870.000,- Kč 3. Zvuková a světelná technika 600.000,- Kč 4. Speciální taneční koberec Baletizol 58.500,- Kč 5. 2 sety pro výrobu mlhy, bublin a sněhu 99.300,- Kč 6. Rekonstrukce zdi 64.935,- Kč 7. Software na zavedení služby SMS vstupenek 152.268,- Kč 8. Vitríny v pasáži U Nováků a v ABC 377.098,50,- Kč 9. Technické dovybavení projektoru 51.263,- Kč 10. Redesign grafiky MDP 36.444,21,- Kč 11. Převod do provoz. pros. (na pokrytí předp. záporného HV) 2.300.000,- Kč 12. Převod do provozních prostředků (malování ABC) 1.260.000,- Kč 13. Oprava roku 2006, zvukový mixážní pult, nezúčtováno čerpání z IF 563 255,- Kč 14. Oprava roku 2009, propagační předměty, převod z IF do provoz. pros. -251 905,- Kč 15. Rekonstrukce div.klubu a vstupní místnosti ABC 23.999,60,- Kč 16. Obměna světelného vybavení Rokoko 1,- Kč -------------------------------------------------------------------------------------------------Celkem 7.845.059,31,- Kč V průběhu roku 2010 byly pořízeny investice z rozpočtu hl. m. Prahy (skut. náklady): 1. 2. 3. 4.
Rekonstrukce div.klubu a vstupní místnosti ABC Obměna zvukového vybavení ABC Obměna světelného vybavení Rokoko Obměna zvukového vybavení ABC
1.000.000,- Kč 250.000,- Kč 500.000,- Kč 898.550,40,- Kč
-----------------------------------------------------------------------------------------------------Celkem 2.648.550,40,- Kč V roce 2010 došlo ke dvěma opravám. Oprava roku 2006 - zvukový mixážní pult u kterého nebylo zaúčtováno čerpání z IF. Důvodem bylo pochybení tehdejšího ekonoma respektive
Stránka 7 z 8
účetní. A v roce 2009 propagační předměty, kdy byl tento nákup chybně vyhodnocen jako investiční (na faktuře a objednávce byly sice částky nad 40.000,- Kč včetně DPH, ale do skladové evidence byly zadány částky menší). Byly přijaty opatření, aby k podobným pochybením již nedocházelo. .
V Praze dne 16. 2. 2011
Ondřej Zajíc, Bc. ředitel MDP
Stránka 8 z 8
