Leidschendam, 6 maart 2015 Geachte leden van de Algemene Kerkenraad, Met betrekking tot de jaarrekening over de periode 2014 rapporteren wij u als volgt: a. Opdracht & Algemeen Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over 2014 van de Protestantse Gemeente te Leidschendam samengesteld. De heer A. Andeweg heeft het betalingsverkeer verzorgd op grond van de geaccordeerde declaraties en facturen. De financiële administratie is ook dit jaar gevoerd door de heer C. van Spronsen. De penningmeester heeft de jaarrekening samengesteld. Dit jaar zijn de financiën van de Hulp en Heil kerk ook opgenomen in de PGL boekhouding. De uitgaven/kosten van deze kerk worden ten laste/ten gunste van het fonds van de H&H kerk gebracht. De algemene gedragslijnen uit voorgaande jaren zijn in 2014 gecontinueerd. b. Resultaten De jaarrekening 2014 wijkt in positieve zin af van de begroting over dit jaar. De totale bijdragen vanuit de gemeente zijn in 2014 vrijwel gelijk aan die van 2013 en daardoor ruim meer dan begroot voor 2014. De opbrengst van rente en dividenden was minder teruggelopen dan verwacht. Uiteindelijk komt het tekort over 2014 uit op een bedrag van € 10,856.-, de begroting voorzag in een tekort van € 27,700.-. Over 2013 was er nog een tekort van € 81,076.-. c. Vermogenspositie Het eigen vermogen (inclusief fondsen) bedraagt per 31 december 2014 € 2,875,423.-. De toename is een combinatie van; het resultaat van 2014, de onttrekking aan fondsen en een herwaardering van het onroerend goed. Het vermogen per 31 december 2013 was € 2,797,390.-. d. Uitgaven onderhoud & renovatie Dorpskerk en Kruisheuvelkerk: Het onderhoud van de Dorpskerk werd voor een deel gedragen door de rijkssubsidie voor instandhouding van monumenten. De kosten voor de PGL ad € 58,000.- zijn voor een deel gedragen door het activiteitenfonds van Vlietwijk; het restant is ten laste gebracht van het onderhoudsfonds voor de Dorpskerk. Voor de herinrichting van de Kruisheuvelkerk zijn in 2014 vrijwel geen uitgaven gedaan. e. Jaarrekening: aanvullende informatie Achtereenvolgens treft u de baten en lastenrekeningen over 2014 en de balans per 31 december 2014 aan. Nadere informatie is te vinden in de toelichtingsbladen. Pagina 8 – Onroerend goed: de boekwaarde van de gebouwen is volgens de OZB aanslag 2014; de kerkgebouwen zijn voor € 1. opgenomen. Pagina 9 – Beleggingen: de hogere rente op de Rabobank ledencertificaten en termijndeposito’s bij het SKG zorgen ervoor dat de inkomsten uit geldmiddelen redelijk op peil blijven. Pagina 10, 11 & 12 – Debiteuren, kortlopende vorderingen en geldmiddelen. Pagina 13 & 14 – Fondsen & Voorzieningen: Het groot onderhoud van de Dorpskerk is ten laste van de voorziening gebracht. De onttrekking uit het pastoraal fonds is dit jaar gereduceerd tot €30,000, een gevolg van het gunstige resultaat van 2014. Het wachtgeld voor 2014 ad € 33,700 is ten laste gebracht van de daartoe in 2013 ingerichte voorziening. Pagina 16 – Kortlopende schulden : Een enigszins toegenomen hoeveelheid verplichtingen. Namens het College van Kerkrentmeesters:
Gert van Spronsen, penningmeester
Bij het opstellen van de jaarrekening 2014 is van het concept model gebruik gemaakt zoals door de centrale PKN organisatie is beschikbaar gesteld, zoals ook in 2013. In de jaarrekening worden onze diverse gebouwen als volgt gerubriceerd: Dorpskerk monumentaal kerkgebouw, Kruisheuvelkerk – niet monumentaal kerkgebouw, Leidraad – kerkelijk centrum en de bovenwoning als kosterswoning. Het in toelichting 21 genoemd “restauratiefonds” moet gelezen worden als wijkfondsen. Dit zijn de beperkingen van het centrale jaarrekeningformaat.
Resultaten in vergelijk met begroting over 2014 Jaarresultaat 2014 (tekort) ! Begroot resultaat (tekort) Lager tekort dan begroot Baten - hogere en lagere inkomsten dan begroot ! Hogere baten – Kerkgebouwen en zalen Hogere baten – Rente en dividenden Lagere baten – Opbrengsten uit fondsen Hogere baten – Bijdrage gemeente leden Hogere baten – Subsidies en bijdrage, (niets begroot) Overige lagere baten, hogere lasten per saldo Lasten - hogere en !lagere uitgaven dan begroot ! Lagere kosten – Kerkgebouwen Lagere kosten – Gebouwen, grootonderhoud Dorpskerk Lagere kosten – Pastoraat Lagere kosten – Kerkdiensten Hogere kosten – Bijdrage centrale organisatie Hogere kosten – Algemene salarissen Lagere kosten – Beheer en administratie Hogere kosten – Bankkosten Saldo hogere/lagere!lasten en baten ! Lagere toevoegingen vanuit fondsen
! Lager tekort dan !begroting 2014 !Resultaten in vergelijk ! met jaarrekening 2013 Jaarresultaat 2014 (tekort) ! Jaarresultaat 2013 (tekort) Lager tekort dan vorig jaar Baten - hogere en lagere inkomsten dan begroot Lagere baten – Kerkgebouwen en zalen Lagere baten – Rente en dividenden Hogere baten – Opbrengsten uit fondsen Hogere baten – Bijdrage gemeente leden Lagere baten – Subsidies en bijdrage Overige lagere baten, hogere lasten per saldo Lasten - hogere en !lagere uitgaven dan begroot ! Lagere kosten – Kerkgebouwen Hogere kosten – Gebouwen, grootonderhoud Dorpskerk Lagere kosten – Pastoraat – Kerkdiensten Hogere kosten – Bijdrage centrale organisatie Lagere kosten – Algemene salarissen Lagere kosten – Beheer en administratie Hogere kosten – Bankkosten
! ! ! ! ! ! !
€ 10,856€ 27,700€ 16,844
!
€ 4,300 ! € 16,000 !
€ 2,300
€ 28,000 € 1,200 € 244
!
€ 5,000 € 37,400 € 7,600 € 8,000 € 31,900 € 400 € 1,400 € 700
!! € 109,144
€ 35,300 € 57,000
!! € 16,844 ! ! ! ! ! ! ! ! !
! ! !
! !
€ 10,856€ 81,076€ 70,220 € 1,700 € 1,200
€ 2,000 € 1,900 € 900 € 20
!
€ 58,700
! € 45,600
€ 77,700 €€ 29,500 € 2,200 € 1,300 € 100
!Saldo hogere/lagere!lasten en baten Hogere toevoegingen vanuit fondsen ! Lager tekort dan !jaarrekening 2013
! !
€ 143,820 € 5,400
€ 79,000
!! € 70,220 !
Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
1
Leidschendam
Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten- en lastenrekening) begroting 2014
rekening 2014
rekening 2013
baten 80 81 82 83 84 85
baten onroerende zaken rentebaten en dividenden opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen bijdragen levend geld door te zenden collecten subsidies en bijdragen totaal baten
40 41 42 43 44 45 46 47 48
lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen afschrijvingen pastoraat lasten kerkdiensten, catechese, etc. verplichtingen/bijdragen andere organen salarissen kosten beheer en administratie rentelasten/bankkosten totaal lasten
€ € € € € € €
41,500 41,000 10,000 314,000 406,500
€ € € € € € €
45,769 56,954 7,706 341,943 1,243 453,615
€ € € € € € €
47,473 58,198 5,705 339,988 2,114 453,477
€ € € € € € € € € €
99,500 95,000 224,000 29,500 33,500 77,700 15,000 1,000 575,200
€ € € € € € € € € €
94,480 57,555 216,389 21,465 65,435 78,121 13,568 1,706 548,717
€ € € € € € € € € €
153,172 11,967 294,101 21,419 35,958 80,326 14,844 1,588 613,377
lasten
Saldo baten - lasten € 53 54 56 57 58
toevoegingen aan fondsen en voorzieningen onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen streekgemeenten aandeel in lasten federatie overige lasten en baten
€ € € € € totaal €
Resultaat €
168,700- € 10,000140,000 11,000 141,000
27,700- €
Bestemming van het resultaat boekjaar € € € € Totaal €
Per saldo een toevoeging/onttrekking van
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Totaal expl.
76,948165,631 4,43784,246
159,900-
€ € € € € €
56,059137,808 2,92578,824
10,856- €
81,076-
2014 toevoeging aan
Algemene reserve Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve
€ € € € € €
95,102- €
€
-
onttrekking aan (-) € 10,856€ € € € 10,856-
10,856-
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
2
Jaarrekening 2014
Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen)
balans per 31 december
vorig boekjaar 2013
2014
Activa 00 01 02 03 07 10 11 12
onroerende zaken installaties en inventarissen financiële vaste activa beleggingen voorraden debiteuren kortlopende vorderingen en overlopende activa geldmiddelen
€ € € € € € € € totaal €
1,121,002 333,713 2,959 34,954 1,382,794 2,875,423
€ € € € € € € € €
1,005,002 310,575 3,172 2,598 47,017 1,429,026 2,797,390
€ € € € € € totaal €
2,123,787 414,008 279,037 2,269 56,321 2,875,423
€ € € € € € €
1,968,394 468,462 313,266 2,269 44,999 2,797,390
Passiva 20 21 22 23 24 25
reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20) fondsen voorzieningen hypotheken en leningen crediteuren kortlopende schulden en overlopende passiva
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Balans
Jaarrekening PG leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
3 versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2014
Leidschendam
Batenrekeningen begroting 2014
80
rekening 2014
rekening 2013
baten onroerende zaken (link toel. 00 onroerende zaken)
80.10 80.30 80.40 80.50 80.60 80.70 80.80
inkomsten kerkgebouwen inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum inkomsten pastorie(ën) inkomsten kosterswoning(en) inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen inkomsten onbebouwde eigendommen
81
rentebaten en dividenden ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g
81.10 81.20
€ € € € € € € totaal €
2,000 22,000 13,500 4,000 41,500
€ € € € € € € €
2,000 25,769 13,680 4,320 45,769
€ € € € € € € €
2,100 28,021 13,032 4,320 47,473
€
31,000
€
36,965
€
42,359
€
-
€
-
10,000 41,000
€ € € € €
19,989 56,954
€ € € € €
15,839 58,198
€ € € totaal €
8,500 1,500 10,000
€ € € €
5,632 2,074 7,706
€ € € €
€ € € € € € € € totaal €
280,000 15,000 5,000 5,000 9,000 314,000
€ € € € € € € € €
302,579 14,504 12,335 3,000 9,525 341,943
€ € € € € € € € €
310,399 15,242 6,648 7,699 339,988
€ € totaal €
-
€ € €
-
€ € €
-
€ € totaal €
-
€ € €
1,243 1,243
€ € €
2,114 2,114
(link toel. 02 code 02.20)
81.30
rente over inschrijvingen in grootboeken (link toel. 03 code 03.30)
€ € € € totaal €
81.40 81.50 81.90
rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20) dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10) overige rentebaten
82
opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen opbrengsten uit bloot eigendom opbrengsten deelname stichtingen overige opbrengsten
82.10 82.20 82.90
83 83.10 83.20 83.30 83.40 83.50 83.60 83.70 83.90
bijdragen levend geld vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften schenking/legaat/erfenis < € 500,-- per verkrijging collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas opbrengsten wijkkassen overige bijdragen levend geld
84
door te zenden collecten
84.10 84.20
collecten bijdragen van niet-diaconale aard
85
subsidies en bijdragen
85.10 85.20
subsidie bijdragen van andere organen/instellingen
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Baten
Jaarrekening PG Leidschendam
6,769 1,0655,705
03-03-15
Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
4
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
Lastenrekeningen begroting 2014
rekening 2014
rekening 2013
40
lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen
40.10 40.11 40.12 40.13 40.14 40.19
monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
16,000 500 2,000 10,000 2,000
€ € € € €
6,130 276 1,383 11,066 2,864
€ € € € €
1,390 396 1,378 12,191 3,219
40.20 40.21 40.22 40.23 40.24 40.29
niet-monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
16,000 500 2,000 10,000 1,000
€ € € € €
856 154 2,069 12,409 2,924
€ € € € €
1,735 181 2,012 10,724 1,992
40.30 40.31 40.32 40.33 40.34 40.39
verenigingsgebouw/kerkelijk centrum onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
19,500 6,000 500
€ € € € €
20,154 7,127 3,064
€ € € € €
19,646 6,988 3,727
40.40 40.41 40.42 40.43 40.44 40.49
pastorie(ën) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
5,000 2,000
€ € € € €
18,501 1,233
€ € € € €
73,429 13,367
40.50 40.51 40.52 40.53 40.54 40.59
kosterswoning(en) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
500
€ € € € €
906
€ € € € €
573
40.90 40.91 40.93 40.94
monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten
€ €
-
€ € €
-
€ € €
-
40.95 40.96 40.98 40.99
niet-monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten
€ € € totaal €
6,000 99,500
€ € € €
3,365 94,480
€ € € €
227 153,172
41
lasten overige eigendommen en inventarissen
41.60 41.61 41.62 41.63 41.64 41.69
overige monumentale gebouwen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
-
€ € € € €
-
€ € € € €
-
41.70 41.71 41.72 41.73 41.74 41.79
overige bebouwde eigendommen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten
€ € € € €
-
€ € € € €
-
€ € € € €
-
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Lasten
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
5
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
Lastenrekeningen begroting 2014 41.80 41.81 41.82 41.89
onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten
41.90 41.91 41.92 41.93
overige kosten (on)roerende zaken kosten beheer derden betaalde huren inventarissen
42
afschrijvingen (link toel. 00+01)
42.10 42.30 42.40 42.50 42.60 42.70 42.90 42.98 42.99
kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige bebouwde eigendommen orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen
-
€ € €
-
€ € €
-
€ € € totaal €
95,000 95,000
€ € € €
57,555 57,555
€ € € €
11,967 11,967
€ € € € € € € € € totaal €
-
€ € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € €
-
€ € € € €
187,000 4,500
€ € € € €
168,829 8,638
€ € € € €
244,593 2,6399,167
€ € € € €
10,000 15,000 7,500
€ € € € €
9,331 23,455 6,136
€ € € € €
10,283 7,668 17,450 7,579
€ € € € € totaal €
224,000
€ € € € € €
216,389
€ € € € € €
294,101
€ € € € € € totaal €
5,500 16,000 8,000 29,500
€ € € € € € €
270 5,382 14,806 1,007 21,465
€ € € € € € €
1,517 6,292 11,679 1,932 21,419
€ € € € totaal €
20,000 5,000 7,000 1,500 33,500
€ € € € €
17,605 6,358 6,695 34,776 65,435
€ € € € €
19,980 5,431 6,855 3,692 35,958
43
pastoraat
43.30 43.31 43.32 43.33
predikanten basis traktement afdrachten aan centrale kas predikanten afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten vacature gelden kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening
43.40 43.41 43.42 43.43 43.44 43.49
kerkelijk werker salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat
44
lasten kerkdiensten, catechese, etc. kosten kerkdiensten contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en gemeenteavonden kosten jeugdwerk overige kosten kerkelijke activiteiten
45
verplichtingen/bijdragen andere organen
45.10 45.30 45.60 45.90
kerkrentmeesterlijk quotum bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Lasten
rekening 2013
€ € €
43.10 43.11 43.12 43.13 43.14 43.20 43.21
44.10 44.20 44.40 44.50 44.60 44.90
rekening 2014
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
6
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
Lastenrekeningen begroting 2014
rekening 2014
rekening 2013
46
salarissen en vergoedingen
46.10 46.11 46.12 46.13 46.14
koster salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen
€ € € €
47,000 3,500 4,400 -
€ € € €
41,464 4,142 3,794 957
€ € € €
55,335 3,564 6,899 -
46.20 46.21 46.22 46.23 46.24
organist en/of cantor salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen
€ € € €
5,000 8,000
€ € € €
5,000 9,442
€ € € €
2,473 8,066
46.30 46.31 46.32 46.33 46.34
administratief personeel en overig personeel salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen
€ € € €
-
€ € € €
-
€ € € €
-
46.40 46.41 46.42 46.43 46.44
overige kosten personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers
€ € € € totaal €
1,800 8,000 77,700
€ € € € €
2,923 10,399 78,121
€ € € € €
1,758 2,231 80,326
€ € € € € € € € € € € totaal €
5,000 500 3,000 4,000 2,500 15,000
€ € € € € € € € € € € €
1,266 975 2,534 8,062 175 527 29 13,568
€ € € € € € € € € € € €
5,266 2,439 6,418 560 162 14,844
€ € € € € € € totaal €
1,000 1,000
€ € € € € € € €
1,706 1,706
€ € € € € € € €
1,588 1,588
10,000 10,000
€ € €
12,948 64,000 76,948
€ € €
10,705 45,354 56,059
47
kosten beheer en administratie
47.10 47.11 47.20 47.30 47.40 47.41 47.42 47.50 47.60 47.70 47.90
kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten
48
rentelasten/bankkosten
48.10 48.11 48.20 48.30 48.40 48.50 48.90
rente bankschulden bankkosten rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23) rente obligatieleningen (link toel. 23) rente fondsen (link toel. 21) rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22) overige rente
53
toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+)
53.10 53.20
fondsen (link toel. 21) voorzieningen (link toel. 22)
€ € totaal €
54
onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen (-)
54.10 54.20
fondsen (link toel. 21) voorzieningen (link toel. 22)
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Lasten
€ € totaal €
Jaarrekening PG Leidschendam
110,000- € 30,000- € 140,000- €
67,402- € 98,229- € 165,631- €
51,96785,840137,808-
03-03-15
Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
7
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
Lastenrekeningen begroting 2014
56
streekgemeenten
56.10 56.20
ontvangen bijdragen van gemeenten (+) bijdragen aan streekgemeente/combinatie (-)
57
aandeel in federatie
57.10
aandeel in federatie (+/-)
58
overige lasten en baten
58.10 58.20 58.30 58.40 58.50 58.60 58.61
saldo pastoralia (+/-) saldo begraafplaats (+/-) saldo buffet (+/-) saldo kerkblad (+/-) saldo kerktelefoon (+/-) afdracht door te zenden collecten (-) afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard (-) afdracht giften (-) uitgaven wijkkassen (-) klimaatplan (+/-) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende zaken (+) overige lasten (-) gerealiseerd koersverlies(-) boekverlies onroerende zaken (-)
58.62 58.70 58.80 58.90 58.91 58.92 58.95 58.96 58.97
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx Lasten
rekening 2014
rekening 2013
€ € totaal €
-
€ € €
-
€ € €
-
€ totaal €
-
€ €
-
€ €
-
€ € € € € €
11,000 -
€ € € € € €
7,287 11,723-
€ € € € € €
14,670 16,752-
€ € € € € € € € € € totaal €
11,000
€ € € € € € € € € € €
4,437-
€ € € € € € € € € € €
42 8862,925-
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
8 jaarrekening 2014
Protestantse Gemeente
00
Leidschendam
Specificatie onroerende zaken afschrijving (-)
omschrijving* 00.10
00.20
00.30
00.40
00.50
00.60
00.70
00.80
kadastrale aanduiding monumentale kerkgebouwen Dorpskerk
niet-monumentale kerkgebouwen Kruisheuvelkerk
verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Dorpskerk Kruisheuvelkerk Leidraad
pastorie(ën) Kon. Emmalaan 38 GJ vd Veenstraat
396000
kosterswoning(en) Delftsekade 10
272000
versie 3b (01-02-2006)
balans 1/1 2014
afschr
%
(des)investeringen
code 42
herwaardering(+/-)
c.q. mutaties
baten en lasten
balans 31/12 2014
toel.20 code 20.30
niet via baten/lasten
niet via baten/lasten
opbrengst huur of pachtpr./jaar
€ € € € € € € €
1 -
€
-
€ € € € € € € €
1 -
€ € € € € € € €
1,000 -
€ € € € € € € € €
1 -
€
-
€ € € € € € € € €
1 -
€ € € € € € € € €
1,000 -
€ € € € € € €
-
€ € € € € € €
-
€ € € € € € €
10,002 7,085 8,683 -
€ € € € € € € € €
400,000 347,000 -
€ €
14,000- € 15,000- € € € € € € € €
386,000 332,000 -
€ € € € € € € € €
6,840 6,840 -
€ € € € € € €
132,000 -
€
5,000- € € € € € € €
127,000 -
€ € € € € € €
4,320 -
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € €
126,000 -
€ € € € € €
276,000 -
€ € € € € €
-
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
1,005,002
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
1,121,002
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €
45,769
€ €
2,922,700 2,730,400
€ € € € €
516,315 592,900 603,600 7,365,915
overige monumentale gebouwen
overige gebouwen Binnenhof
€
-
€
150,000
onbebouwde eigendommen
Totaal * gerangschikt naar jaar van verwerving
€
-
€
-
€
116,000
Verzekerde waarde Groep 00.10 Groep 00.20 Groep 00.30 Groep 00.40 Groep 00.50 Groep 00.60 Groep 00.70 Totaal
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 00
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Jaarrekening 2014
03 omschrijving 03.10
Protestantse Gemeente
Beleggingen
aankoopwaarde
balans per 1/1 2014 -
Totaal
omschrijving
ongerealiseerde koersversch.
balans 31/12/ 2014
dividend
beurswaarde
81.50 baten
aankoopwaarde
€ € € € € € € € € €
-
balans per 1/1 2014
€ € € € € € € € € €
-
mutatie
€ € € € € € € € € €
-
ongerealiseerde koersversch.
€ € € € € € € € € €
-
balans 31/12/ 2014
€ € € € € € € € € €
-
rente
€ € € € € € € € € €
-
beurswaarde
81.40 baten
obligaties
Totaal
omschrijving 03.30
mutatie
aandelen € € € € € € € € €
03.20
9 versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
inschrijvingen Rabobank Leden Certificaten
Totaal Volgorde: jaar van ontstaan
€ € € € € € € € € €
-
aankoopwaarde € € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
-
balans per 1/1 2014 -
€ € € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
-
mutatie
310,575 310,575
€ € € € € € € € €
€ € € € € € € € € €
-
ongerealiseerde koersversch. -
€ € € € € € € € € €
Totaal beleggingen per 31 december
23,138 23,138
€ € € € € € € € € €
-
balans 31/12/ 2014 € € € € € € € € € €
333,713 333,713
€
333,713
€ € € € € € € € € €
-
rente
€ € € € € € € € € €
-
beurswaarde
81.30 baten
€ € € € € € € € € €
19,989 19,989
€ € € € € € € € € €
-
Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt.
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 03
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
10 Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
07
Voorraden
omschrijving 07.10
voorraden Binnenhof Kruisheuvelkerk
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 07
balans per 31 december 2014 2013 € € € € € € € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € € € € € € €
1,927 1,245 3,172
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
11 versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2014
Leidschendam
10
Specificatie debiteuren
omschrijving 10.10
balans per 31 december 2014 2013
debiteuren Binnenhof PG Leidschendam
€ € € € € € € € € € €
totaal
11
€ € € € € € € € € € €
2,598 2,598
Kortlopende vorderingen en overlopende activa
omschrijving 11.10
789 2,170 2,959
balans per 31 december 2014 2013
kortlopende vorderingen en overlopende activa Overige te vorderen en ontvangen bedragen Rente termijn depositio's Waarborgsommen voorschotten Rente spaarrekening 2014/2013 Reservering Vakantie geld
totaal
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 10 + 11
€ € € € € € € € € € €
3,509 17,700 204 13,542 34,954
Jaarrekening PG Leidschendam
€ € € € € € € € € € €
7,334 17,700 681 18,669 2,633 47,017
03-03-15
Protestantse Gemeente
12 versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2014
Leidschendam
12
12.10
12.20
Geldmiddelen
omschrijving kassen Administrateur De Binnenhof Kruisheuvelkerk Hulp & Heil Kerk
vervaldag (dd-mm-jj)
bankrekeningen Rabobank 12.76.04.650 Rabobank 36.59.29.352 Rabobank Internetspaarrekening
Rabobank'Spaarrekening Rabobank 11.49.83.720 ING - Postbank 521723 ING - Postbank 6666 NL42 INGB 0002.8492.21 NL42 INGB 0002.8492.21-sp SKG, 69.97.70.270 12.30
12.40
deposito's SKG
rente perc.
balans per 31 december 2014 2013 € € € € € € € € € €
45 108 154 275 -
€ € € € € € € € € €
9 385 442 -
€ € € € € € € € €
595 49 19,190 803,949 89 33 2,091 427 -
€ € € €
5,790 -
€ € € € € € € € € € € € € €
5,145 840 23,147 848,280 833 162 3,790 4,006-
€ € € € € € € € €
550,000 -
€ € € € € € € € €
550,000 -
€ € € € € € €
1,382,794
€ € € € € € €
1,429,026
kruisposten
Totaal geldmiddelen
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 12
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
13 versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2014
Leidschendam
21
Fondsen
omschrijving 21.10
21.20
21.30
21.90
nieuw- en verbouwfondsen Kruisheuvelkerk (renovatie)
balans 1/1 2014
toevoegingen via 53.10 baten en lasten
onttrekkingen (-) via 54.10 baten en lasten
rente via 48.40 baten en lasten
balans 31/12 2014
€ € € € €
160,857 -
€ € € € €
-
€ € € € €
1,030-
€ € € € €
-
€ € € € €
159,827 -
€ € € € €
531 15,309 15,054 50,051 27,111
€ € € € €
1,941 3,934 -
€ € € € €
24234,000-
€ € € € €
-
€ € € € €
531 17,250 14,812 19,985 27,111
€ € €
20,000 -
€ € €
5,000 -
€ € €
2,130- € - € - €
-
€ € €
22,870 -
overige fondsen Verjaardagsfonds Jeugd en ouderenfonds Pastoraal fonds
€ € €
18,983 19,786 140,780
€ € €
2,074 -
€ € €
- € - € 30,000- €
-
€ € €
21,057 19,786 110,780
Totaal
€
468,462
€
12,948
€
67,402- €
-
€
414,008
restauratiefonds Vlietwijk Heuvelwijk Leidschenveen Vlietwijk activiteitencommissie Hulp en heil Kerk orgelfonds Muziek (orgels)
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 21
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
Jaarrekening 2014
14
versie 3b (01-02-2006)
Leidschendam
22
Voorzieningen
omschrijving 22.10
22.90
onderhoudsvoorzieningen Dorpskerk Kruisheuvelkerk Pastorieën Bovenwoning Binnenhof
overige voorzieningen Wachtgeld voorziening
Totaal
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 22
balans 1/1 2014
toevoegingen via 53.20 baten en lasten
onttrekkingen (-) via 54.20 baten en lasten
rente via 48.50 baten en lasten
balans 31/12 2014
€ € € € € € € €
105,238 124,617 6,361 21,050 -
€ € € € € € € €
49,000 15,000 -
€ € € € € € € €
58,1576,361-
€ € € € € € € €
-
€ € € € € € € €
96,081 139,617 21,050 -
€ € € € € € € €
56,000 -
€ € € € € € € €
-
€ € € € € € € €
33,711-
€ € € € € € € €
-
€ € € € € € € €
22,289 -
€
313,266
€
64,000
€
98,229- €
-
€
279,037
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
15 Protestantse Gemeente
23
23.20
Jaarrekening 2014
versie 3b (01-02-2006)
Hypotheken en leningen
schuld aan 23.10
Leidschendam
hypotheken en leningen Binnenhof
datumlening rente (dd-mm-jj) perc.
looptijd oorspr. in jr. bedrag
balans 1/1 2014
mutaties
balans 31/12 2014
onderpand betaalde rente ja nee code 48.20/48.30
€ € € € € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € € € € €
2,269 -
€ € € € € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € € € € €
2,269 -
€ € € € € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € €
-
€ € € € € € € € € € €
-
€
-
€
2,269
€
-
€
2,269
€
-
obligatieleningen
Totaal Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 23
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
16 versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2014
Leidschendam
25
Kortlopende schulden en overlopende passiva
omschrijving 25.10
25.11
25.12
25.13
25.20
balans per 31 december 2014 2013
kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruit ontvangen vrijwillige bijdragen Diaconie BCP december 2014 Burgy - garantie termijn Reservering vakantie geld Diversen
af te dragen pensioenpremie Kosters Pastoraal. Coördinator
af te dragen sociale lasten Sociale lasten
af te dragen loonheffing Loonheffing 4e kwartaal
collectebonnen/munten Collectebonnen
€ € € € € € € € € € € € € € € € Totaal €
9,610 6,239 5,000 12,929 2,555 14,684 51,017
€ € € € € € € € € € € € € € € € €
€ € € € Totaal €
-
€ € € € €
€ € € € Totaal €
957957-
12,645 3,593 14,104 2,634 4,775 37,751 480480-
€ € € € €
1,306 1,306
€ € € € Totaal €
2,085 2,085
€ € € € €
3,315 3,315
€ € € € € € Totaal €
4,176 4,176
€ € € € € € €
3,107 3,107
56,321
€
44,999
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
€
Volgorde: code en daarbinnen naar ouderdom van post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. 25
Jaarrekening PG Leidschendam
03-03-15
Protestantse Gemeente
17 versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2014
Leidschendam
Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50) Baten en Lasten Buffet boekjaar 2014
vorig boekjaar 2013
baten € € € € € totaal €
7,287 7,287
€ € € € € €
14,670 14,670
€ € € € € € € totaal €
-
€ € € € € € € €
-
€
7,287
€
14,670
lasten
Resultaat
Kerkblad boekjaar 2014
vorig boekjaar 2013
baten € € € € € totaal €
-
€ € € € € €
-
€ € € € € € € totaal €
11,723 11,723
€ € € € € € € €
16,752 16,752
lasten
Resultaat
20150303 Jaarrekening PGL 2014.xlsx toel. buffet ed
€
Jaarrekening PG Leidschendam
11,723- €
16,752-
03-03-15
