Medisch Comité Nederland-Vietnam

Medisch Comité Nederland-Vietnam Bestuursverslag en

Jaarrekening

2011

Medisch Comité Nederland-Vietnam Weteringschans 32 1017 SH Amsterdam Tel.: 020 6270411 Fax: 020 6250147 E-mail: [email protected] www.mcnv.nl

-1-

Bestuursverslag

2011

-2-

I Bestuursverslag 2011 Inhoud Lijst van gebruikte afkortingen Inleiding

3 5 6

1

BELEID & STRATEGIE MCNV 1.1 Missie 1.2 Bestaansrecht 1.3 Strategieën 1.4 Toekomstvisie

7 7 7 7 8

2

MCNV EN DE MILLENNIUMDOELEN

9

3

MCNV PROGRAMMA’S 3.1 Gezondheid & Welzijn in eigen beheer (CMHLD) 3.2 Gezondheid & Welzijn in eigen beheer (CMHD) 3.3 Revalidatie in eigen beheer en geïntegreerd onderwijs (CBR en IE) 3.4 HIV/aids 3.5 Focus on Women 3.6 Transition in the East Alliance (TEA) 3.7 Support Training Institutes (STI) 3.8 Tuberculosebestrijding (TB) 3.9 Malariabestrijding 3.10 Persoonlijke Bestedingsruimte van Adviseurs (PBA) 3.11 Planning, monitoring, evaluatie

9 9 10 12 13 14 14 16 16 16 17 17

4

MCNV ORGANISATIE & KWANTITATIEVE GEGEVENS 4.1 De organisatie 4.1.1 Bestuurlijke verantwoording 4.1.2 Uitvoerende organisatie: MCNV staf en kantoren 4.2 Kwaliteit 4.2.1 Maatstaven voor kwaliteit en lerend vermogen van de organisatie 4.2.2 Transparantie 4.2.3 Doelmatigheid 4.2.4. Klanttevredenheid 4.3 Contacten met nationale en internationale organisaties 4.4 Personeelsbeleid en management 4.4.1 Vrijwilligers 4.5 Risico management 4.6 Financieel beleid & management en kwantitatieve gegevens 4.6.1 Begroting en realisatie plannen 2010 4.6.2 Contractverwerking 4.6.3 Financiële administratie 4.6.4 Ontwikkeling vrij besteedbaar vermogen en bestemmingsfondsen 4.6.5 Beleggingsbeleid 4.6.6 Inkomsten 2011 4.6.7 Begroting 2012 en uitkomst begroting 2011 4.6.8 Verschillen analyse 4.6.9 Kengetallen

18 18 18 20 20 20 21 22 22 23 24 26 26 29 29 29 30 30 30 31 33 35 37

5

MCNV COMMUNICATIE, VOORLICHTING & FONDSENWERVING 5.1 Kosten voor Fondsenwerving en andere kengetallen

38 40

Bijlage B- I

Activiteiten en resultaten Fondsenwerving / Voorlichting.

-3-

42

II

Jaarrekening 2011

44

Van de penningmeester: hoofdlijnen financiële ontwikkeling van het MCNV in 2011

45

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2011

46

2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

47

3

GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING

49

4

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011

53

5

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

62

6

TOELICHTING OP DE BATEN / LASTEN VAN HET MFS II SUBSIDIE

67

7

VERDELING VAN DE KOSTEN NAAR BESTEMMING

69

Overige gegevens Accountantsverklaring

72

Bijlagen F-I F - II

Nadere toelichting op de bedrijfskosten per locatie Uitgaven projecten in Amsterdam

-4-

75 78

LIJST VAN GEBRUIKTE AFKORTINGEN ART BCA CBF CDF CBO CBR CMH(L)D CWD DPO EBPM ED-EI Fte FW GFMV GIP GMO HBO IE ICAAP IGA IGP ISO KBU KNCV MCNV MFS MoH MoET MT (I) NGO OPA PBA PMTCT PM&E PSO PWD SMART SMS SNV STI TEA TLP UNFP VECO VHWA VSO WG

Anti-Retrovirale Therapie Behaviour Change Activity Centraal Bureau Fondsenwerving Community Development Fund Community Based Organization Community Based Rehabilitation Community Managed Health (and Livelihood) Development Children with Disability of Centre For Women and Development Disabled People’s Organization Evidence-Based Planning and Management Early Detection- Early Intervention Full time equivalent Fondsenwerving Global Fund for Malaria in Vietnam Global Initiative on Psychiatry General Management Office Hoger Beroepsonderwijs Inclusive Education Internation Congres on Aids in Asia and the Pacific Income Generating Activity Income Generating Project International Organization for Standardization Knowledge Brokering Unit Koninklijke Nederlandse Centrale Vereniging voor Tuberculosebestrijding Medisch Comité Nederland-Vietnam Mede Financiering Stelsel Ministry of Health Ministry of Education and Training Management team (Internationale) Niet Gouvernementele Organisatie Older People’s Association Persoonlijke Bestedingsruimte Adviseurs Prevention of Mother to Child Transmission Planning, monitoring & evaluation Personnel Services Overseas – capaciteitsopbouw in ontwikkelingslanden People with Disability Specifiek Meetbaar Acceptabel Realistisch Tijdgebonden Secundary Medical School Stichting Nederlandse Vrijwilligers Support Training Institutes Transition in the East Alliance Thematisch leerprogramma United Nation Population Fund Vredeseilanden Village Health Workers Associations Voluntary Service Overseas WorldGranny

-5-

INLEIDING Het MCNV heeft in 2011 talrijke projecten uitgevoerd in Vietnam, in het bijzonder ter verbetering van de (gezondheids)situatie van de allerarmsten. Daarnaast is het MCNV, in het kader van de Transition in the East Alliance (TEA), actief in Georgië, Laos, Sri Lanka en Tajikistan. TEA, het in 2010 opgezette samenwerkingsverband tussen het MCNV, Global Initiative on Psychiatry (GIP) en WorldGranny, werd in 2011 verder uitgewerkt. Zo is o.a. een programma directeur aangesteld, de governance uitgewerkt, in alle landen een baseline studie uitgevoerd en een monitoring & evaluatie protocol en leeragenda opgesteld. Het MCNV kan haar werk doen dankzij de steun van velen: donateurs, institutionele donoren, PSO, Ministerie van Buitenlandse Zaken inclusief de Nederlandse Ambassade in Hanoi. Het MCNV is dankbaar voor allen die vaak al jarenlang met hun bijdragen ons werk mogelijk maken. Het MCNV heeft ook dit jaar ieder kwartaal over haar activiteiten gerapporteerd in de MCNV-krant. Deze krant kwam mede tot stand, dankzij de inzet van enkele vrijwillige redacteuren. Ook is een prachtige fotokalender verschenen. Begin 2011 bestaat het bestuur, na de toetreding van Jaap Koot en Paul Smits, uit 7 personen. In juli heeft Ed van Hecke zich teruggetrokken als penningmeester. Het bestuur dankt Ed voor zijn jarenlange inzet. Dankzij hem heeft het risicomanagement in Nederland en in Vietnam vorm gekregen. Na het vertrek van de penningmeester heeft Jaap Koot zijn taken waargenomen. Ook in 2011 is de kwaliteit van onze programma’s belangrijk voor het MCNV. In 2011 is de kwaliteit getoetst door het keurmerkinstituut CBF en door Bureau Veritas (ISO 9001:2008). Bij de tussentijdse toetsing van de keurmerken CBF en ISO werden in 2011 geen afwijkingen geconstateerd. Voor u ligt het bestuursverslag en de jaarrekening 2011. In het bestuursverslag wordt beknopt ingegaan op de programma’s. Beide zijn opgesteld in overeenstemming met de richtlijnen van het CBF. Het bestuursverslag loopt parallel met het beleidsplan 2007–2011. Hoofdstuk 3 bevat een korte beschrijving van de context, waarin de programma’s van het MCNV uitgevoerd worden. Daarbij zijn de financiële middelen aangegeven die voor de programma’s beschikbaar zijn. In hoofdstuk 4.1 staat een samenvatting van de verantwoording van het Bestuur. Alle door het MCNV gepubliceerde documenten zijn terug te vinden op www.mcnv.nl. Naast dit verslag geeft MCNV een bi-annual report uit. In de zomer 2012 zullen de resultaten uit 2010 en 2011 gepubliceerd worden in het bi-annual report 2010-2011. Uit het financieel jaarverslag blijkt dat de inkomsten uit eigen fondsenwerving onder druk staan en dat het MCNV de strategie daarop dient aan te passen. In 2011 is begonnen met het aanpassen van de strategie voor fondsenwerving. In 2012 zal een nieuwe strategisch beleidsplan van kracht worden. Eén van de speerpunten zal de overdracht van verantwoordelijkheden naar Vietnam zijn. Daarnaast zal de organisatiestructuur worden gewijzigd met het aanstellen van een directeur-bestuurder, waarbij de huidige leden van het bestuur zullen plaatsnemen in de Raad van Toezicht. Genoeg uitdagingen voor de toekomst! Diana Delnoij Voorzitter

-6-

1. BELEID EN STRATEGIE MCNV 1.1 Missie Het Medisch Comité Nederland-Vietnam (MCNV) heeft als uitgangspunt: de solidariteit van individuele Nederlandse donoren vertalen in effectieve structurele verbeteringen in de gezondheidssituatie van die groepen die ondersteuning het meest nodig hebben, binnen de Vietnamese samenleving en in andere landen van Zuidoost-Azië. De activiteiten van het MCNV bestaan uit: - Het leveren van bijdragen aan de verbetering van de gezondheid en levensomstandigheden van minder bevoorrechte groepen in Vietnam en andere daarvoor in aanmerking komende landen in Zuidoost-Azië. - Het verstrekken van informatie over Zuidoost-Azië in Nederland, in de breedste zin van het woord. Van oudsher richt het MCNV al haar aandacht op Vietnam, met in de beginjaren af en toe een (noodhulp) project in Laos en Cambodja. De statuten van het MCNV staan toe dat er activiteiten in andere landen in de regio gestart worden, als dat, gezien het te bereiken doel en de beschikbare middelen, mogelijk is. De politieke wil die in Vietnam aanwezig is om Laos te helpen, de grote armoede, het gebrek aan medische zorg vlak over de grens en de aanwezige capaciteit van onze partners in Quang Tri, waren de overwegingen van het MCNV om de succesvolle projecten die in Quang Tri bestaan, ook in Savannakhet (Laos) op te starten. 1.2 Bestaansrecht Het bestaansrecht van het MCNV is gebaseerd op drie factoren: 1. Ongeveer 9.000 donateurs in Nederland steunden in 2011 het werk van het MCNV in het vertrouwen dat het MCNV daarmee effectieve projecten voor de Vietnamese bevolking realiseert. 2. Institutionele donoren als het Ministerie van Buitenlandse Zaken, de Koninklijke Nederlandse Ambassade in Hanoi, PSO en andere donoren steunen de ontwikkeling van Vietnam en verstrekten het MCNV fondsen in de wetenschap dat die effectief en efficiënt gebruikt worden. 3. De Vietnamezen zelf willen de capaciteit en de kwaliteit van de gezondheidszorg graag verbeteren en vragen het MCNV om te helpen waar hun eigen regering en gezondheidsdiensten de mogelijkheden niet hebben. Nieuwe Vietnamese partners benaderen het MCNV om samen te werken en bestaande partners doen voorstellen voor nieuwe programma’s. Vietnamese partners hebben het MCNV gevraagd om Laos te helpen en de nieuwe partners in Laos ontvangen deze hulp met open armen. 1.3 Strategieën Het algemene beleidsdoel van het MCNV voor de periode 2007–2011: In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de gezondheid en de levensstandaard van achtergebleven doelgroepen in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos, en van arme doelgroepen in de steden, dit alles in vergelijking met hun (gezondheids)situatie in het begin van 2007. Het MCNV heeft drie strategieën geformuleerd als leidraad om deze doelen te bereiken: Strategie 1 In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de levensstandaard van achtergebleven doelgroepen in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos en van arme bevolkingsgroepen in de steden, in vergelijking met hun levensstandaard aan het begin van 2007. Verbetering van de levensstandaard wordt afgemeten aan economische status, genoten onderwijs, sociale participatie en de beschikbaarheid van goede voeding. Strategie 2 In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de gezondheidssituatie van achtergebleven doelgroepen in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos en van arme doelgroepen in de steden, in vergelijking met hun gezondheidssituatie aan het begin van 2007. Het MCNV meet een verbetering van de gezondheidssituatie af aan betere toegang tot zorg, kwaliteit van de zorg, het zelf kunnen nemen van preventieve maatregelen en een vermindering van de gezondheidsproblemen op individueel niveau. -7-

Strategie 3 In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de prestaties van actoren in de (gezondheids-)ontwikkeling in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos en in arme doelgroepen in de steden, in vergelijking met hun prestaties aan het begin van 2007. Verbetering van de prestaties van de actoren in de (gezondheids-) ontwikkeling wordt gemeten aan individuele capaciteit, capaciteit van de organisatie, capaciteit van het instituut en een versteviging van de relaties tussen en binnen die drie niveaus. 1.4 Toekomstvisie In de toekomstvisie van het MCNV zijn zelfstandigheid, overdracht van het werk naar Vietnam en verdere uitbreiding in de regio Zuidoost-Azië (Laos, Cambodja en Burma) kernbegrippen. Duurzaamheid, wederzijds respect en participatie van de doelgroepen blijven de leidraad vormen. Het werk van het MCNV is erop gericht de doelgroepen zelf te laten bepalen welke hulp het MCNV het beste kan geven. De programma’s ‘Community Managed Health Development’ (CMHD) en ‘ Community Based Rehabilitation’ (CBR) worden uitgevoerd onder leiding van een lokale coördinator/adviseur. In deze programma’s is een start gemaakt met de overdracht van belangrijke programma delen aan de lokale partners. Zo kan het MCNV haar beperkte middelen besteden aan nieuwe doelgroepen en strategieën. De economische ontwikkeling in Vietnam, de Nederlandse vraag naar transparantie in de ontwikkelingssamenwerking, de kortingen op ontwikkelingshulp en de snelle groei van het MCNV maken het voor het MCNV noodzakelijk om zich te bezinnen op de toekomst. Wie heeft de steun van het MCNV nodig in Vietnam en in de regio Zuidoost Azië? Wie zijn het meest kwetsbaar en hoe kan het MCNV deze mensen het beste ondersteunen? Welke strategieën kiest het MCNV om de kwaliteit van de interne organisatie en de effectiviteit van de programma´s te behouden? Hoe kan gezorgd worden voor continuïteit in de financiering van de programma´s, rekening houdend met zowel de institutionele donoren als met de particuliere donateurs? Vietnam werd door Minister- President Rutte als gevolgd geciteerd: “In Vietnam landen elke dag vijf vliegtuigen met hulpverleners, terwijl het land een economische groei kent van 10% per jaar. Probleem is dat de groei niet evenredig verdeeld is in het land, het MCNV richt zicht op de meest kwetsbare groepen. Wel maakt het MCNV van deze groei gebruik om vanuit Vietnam ontwikkelingshulp aan buurlanden te verlenen, denk aan Laos. In september 2011 is de strategie voor de komende jaren besproken in een workshop met het bestuur, de Raad van Toezicht en de staf. Op basis van de uitkomsten van deze workshop is een concept strategisch plan ontwikkeld voor de periode 2012-2016, dat eind 2011 aan het bestuur en de Raad van Toezicht is gepresenteerd. In het strategisch plan worden de volgende keuzes gemaakt voor de periode 2012-2016: -

-

-

-

De integrale aanpak van gezondheidheidszorg zal worden voortgezet. Een nieuw concept, dat hierbij zal worden gehanteerd, betreft de ‘social determinants of health policy’ ontwikkeld door de World Health Organization. De doelstelling om het MCNV een lerende organisatie te laten zijn expliciet aandacht blijven geven. Onderzoek waarbij ervaringsleren centraal staat zal meer systematisch in de organisatie verankerd worden door een structurele aanpak van (actie) onderzoek voor alle programma’s van het MCNV. Een PM&E systeem zal worden ontwikkeld, waarmee het MCNV de effectiviteit van haar werk kan monitoren in relatie tot haar visie, strategie en kernwaarden. Waarmee het MCNV het leren verder kan stimuleren en systematiseren. Het MCNV zal haar krachten bundelen met andere organisaties, wat nieuwe mogelijkheden kan creëren voor financiering van bestaande en nieuwe programma’s in de komende jaren. Hierbij zal het MCNV blijven investeren in de bestaande alliantie (TEA). Het MCNV zal nagaan hoe de MCNV - kantoren in landen in de regio Zuidoost- Azië op financieel en technisch gebied onafhankelijk kunnen worden, zonder daarbij hun status als internationale nongouvernementele organisatie te verliezen en zonder in te boeten op de garantie op kwaliteit en transparantie die het MCNV groot heeft gemaakt.

-8-

2. MCNV EN DE MILLENNIUMDOELEN Tijdens de Millenniumtop van de Verenigde Naties in 2000 hebben 189 regeringsleiders acht millenniumdoelen voor 2015 vastgesteld. Via haar programma’s spant het MCNV zich in om de millenniumdoelen dichterbij te brengen. Deze doelen zijn: 1. Uitroeien van extreme armoede en honger; 2. Basisonderwijs voor alle kinderen; 3. Gelijkheid tussen mannen en vrouwen en gelijke kansen voor vrouwen in het onderwijs; 4. Verminderen van kindersterfte; 5. Verlaging van moedersterfte na een bevalling; 6. Bestrijding van HIV/aids, tuberculose, malaria en andere besmettelijke ziekten; 7. Zeker stellen van een duurzame samenleving; 8. Ontwikkeling van samenwerkingsverbanden tussen overheden, bedrijven en particulieren.

3. MCNV PROGRAMMA’S De programma’s die met fondsen van het MCNV in één provincie worden uitgevoerd, zijn over het algemeen geïmplementeerd en administratief ondersteund door de lokale partners. Voor programma’s die provincie overschrijdend zijn of ten behoeve van meerdere partners worden ingericht, voert het MCNV meer activiteiten in eigen beheer uit. 3.1 Community Managed Health and Livelihood Development (CMHLD) - Gezondheid & welzijn in eigen beheer Het doel van dit project is het verbeteren van de gezondheid en de levensstandaard van de armste gemeenschappen in het district Khanh Vinh, provincie Khanh Hoa in het zuiden van Vietnam. Door deze aanpak worden mensen in arme etnische gemeenschappen zich er bewust van dat ze zelf hun welzijn en gezondheid kunnen verbeteren. Bovendien krijgen ze de middelen aangereikt om dat te doen. Daarbij horen de mogelijkheden en het vermogen om zelf hun noden te benoemen, plannen te maken en voor te stellen en hun wettelijke rechten te gebruiken om bestaande (politieke) bronnen aan te boren. In 2011 werd een belangrijk deel van dit programma geïntegreerd in het TEA-programma in Vietnam. Nadat het contract met de Europese Commissie voor dit programma in 2009 afliep heeft het MCNV zich ingezet om de werkwijze van het programma te verduurzamen, met name ten aanzien van het verbeteren van lokale productie en toegang tot de markt van lokale producten. Het programma heeft in 2011 vooral gewerkt aan het versterken van haar eigen innovatie: de dorpswinkels die tegen redelijke prijzen landbouwbenodigdheden verkopen. De winkels worden zelfstandig commercieel gerund door mensen die hiertoe in een dorp werden verkozen. Zij zijn vervolgens via het programma opgeleid en konden daarna hun winkels opzetten met een lening uit het dorpsontwikkelingsfonds. In 2011 is gebleken dat de winkels heel goed werken: ze doorbreken de monopolies van bestaande privé-winkels. Bovendien vindt er vanuit het dorp controle plaats, opdat de winkels zich aan de afspraken t.a.v. redelijke prijzen en service houden. Opvallend is dat de winkels vaak krediet moeten geven aan dorpelingen, maar vrijwel nooit problemen hebben met wanbetaling. Dit leidde tot het inzicht dat deze dorpswinkels een veel beter systeem van micro-kredietverstrekking vormen dan wat het programma indertijd via de dorpsontwikkelingsfondsen had opgezet. Dit heeft geleid tot nieuwe ideeën om te proberen de financiële service via deze winkels verder te ontwikkelen, hetgeen goed past onder het ‘Innovative microfinance’ programma van TEA in Vietnam. In 2011 konden in het kader van het TEA -programma twee nieuwe winkels worden opgezet in nieuwe communes. Tevens is het beschikbare assortiment van de bestaande winkels uitgebreid met andere producten waar lokaal grote behoefte aan bleek te bestaan. Het opzetten van een boerencoöperatie heeft in 2011 niet plaatsgevonden, vanwege twijfels over het opzetten van zo’n geheel nieuwe lokale organisatie. Zo’n coöperatie zou langdurige steun en coaching van het MCNV nodig hebben, voordat zij duurzaam onafhankelijk kan worden. Bovendien zijn nieuwe inzichten opgedaan over hoe het beste de markttoegang voor arme groepen kan worden verbeterd in een milieu, waarin de vrije markt (‘middle men’), in feite alle touwtjes in handen heeft en waarmee moeilijk valt te concurreren.

-9-

Andere organisaties (zoals VECO) hebben inmiddels geleerd dat men beter met een deel van de reeds gevestigde marktspelers kan samenwerken om de sociaal nuttige opbrengst te verhogen. Dit houdt bijvoorbeeld in dat een reeds ervaren, goede handelaar in een bepaald product, of productgroep (zoals fruit of varkens), wordt versterkt op voorwaarde dat deze handelaar de producten van de arme boeren gaat afnemen en verhandelen. Tenslotte denkt het MCNV in de vorm van de bovengenoemde dorpswinkels een veel interessanter, slimmer en haalbaarder systeem te hebben om de toegang tot de markt te verbeteren. Sommige winkelbeheerders zijn namelijk al uit zichzelf begonnen lokale producten op te kopen. Het programma wil dit stapsgewijs verder gaan ondersteunen en verbeteren en bouwt zo voort op kleine organisaties, de dorpswinkels, die al zelfstandig draaien, los van het MCNV. Het andere speerpunt van het CMHLD programma was de lokale productie van bonen/ granenpoeder voor de bestrijding van ondervoeding bij jonge kinderen. Vanaf begin 2011 zijn de meeste technische problemen onder de knie gekregen en is een aantal tonnen melkpoeder geproduceerd. Dit poeder is door dorpsgezondheidswerkers gedistribueerd onder de ouders van 450 kinderen. De resultaten zijn nog niet afdoende gemeten, maar het lijkt erop dat de toevoeging van melkpoeder vooral voor de jongste kinderen een juiste beslissing is geweest. De plannen zijn om, na de evaluatie, door te gaan op een grotere schaal en te onderzoeken of voor jongere kinderen nog aantrekkelijker vormen zijn te ontwikkelen (zoals koekjes, snoep-crackers). Begroot € 13.000. Vanwege compensatie onderbesteding 2009 & 2010 gecontracteerd € 43.000 Begrote bijdrage door de lokale partner in 2011 € 24.000.

3.2 Gezondheid in eigen beheer - Community Managed Health Development (CMHD) Het CMHD programma wordt gefinancierd vanuit MFS II door het MCNV. Het budget van het MCNV richt zich op de aanpak van ondervoeding van kinderen onder de vijf jaar in de provincie Phu Yen. In 2011 lag voor de TEA de nadruk op het opbouwen van de capaciteit van CBO’s en NGO’s, waaronder de “Disabled People’s Organisations” (DPO), “Older People’s Associations” (OPA), en “Village Health Workers Associations” (VHWA). Om te zorgen dat de toegang van de doelgroepen tot financiering verbeterd zijn het MCNV en de CBO doorgegaan met de uitvoering en verbetering van het “Community Development Fund”(CDF). Uit vroegere ervaringen van het MCNV met zelfhulpgroepen blijkt dat de aanpak met een Community Development Fund waardevol is. Het Community Development Fund stimuleert de doelgroepen om leningen af te sluiten om zo in staat te zijn om inkomsten te generen, de zogenoemde “income generating projects” (IGP) voor groepen of individuen. Resultaten van het programma in Quang Tri/ Phu Yen op het gebied van capaciteitsvergroting en versterken van de NGO en de CBO uit het programma In 2011 heeft het programma bijgedragen aan het versterken van 3 NGOs (Village Health Workers Associations in Cao Bang, Quang Tri en Phu Yen) en 28 CBO’s in Vietnam. Het MCNV stimuleert de doelgroep om via lobby en advocacy een overkoepelende NGO op te zetten. In Phu Yen is de derde Village Health Workers Association opgericht. Uitvoeren organisatiebeoordelingen (organisational assessments) Om in staat te zijn om de CBO/NGOs uit het TEA-programma te versterken zijn organisational assessments bij hen uitgevoerd. Deze assessments zijn bij de Disabled People’s Organisations uitgevoerd middels een door het MCNV ontwikkelde benadering tot zelfbeoordeling. Vervolgens hebben de senior Disabled People’s Organisations de assessments bij de Older People’s Associations uitgevoerd. Dit werd door het MCNV gecoördineerd. Ontwikkeling van opleidingsmateriaal en leerdocumenten In 2011 heeft het MCNV opleidingsmateriaal ontwikkeld op het gebied van PR, fondsenwerving,”theatrebased approach” en organisatie ontwikkeling. Dit materiaal is geplaatst op de website van de Village Health Workers Association van Quang Tri. Op deze manier hadden ook andere CBO’s en NGO’s toegang tot het materiaal. Ontwikkeling van de organisatie en management van Older People’s Associations WG heeft via HelpAge Vietnam met het MCNV samengewerkt in Vietnam. De eerste activiteit was het geven van een workshop organisatie - ontwikkeling voor negen Older People’s Associations uit de provincie Quang Tri. De workshop heeft zich gericht op het verbeteren van strategische plannen en het verbeteren van de organisatie ontwikkeling en management van de Older People’s Associations. Fondsenwerving en schrijven van voorstellen Er is gewerkt aan de ontwikkeling van vaardigheden van de NGO/CBO op het gebied van fondsenwerving en het schrijven van voorstellen. Om hen in staat te stellen zelf fondsen te gaan werven van andere ontwikkelingsbronnen. Dit maakt deel uit van het leerwerktraject. - 10 -

De CBO was voor het eerst actief op het gebied van fondsenwerving door ideeën te ontwikkelen, initiatief te tonen en deze om te zetten in voorstellen. Het enthousiasme om fondsen te werven is groot. Communicatie met de media, website en nieuwsbrief of media Het MCNV heeft drie NGO’s ondersteund met de communicatie richting media, websites en informatieuitwisseling. Eind 2011 hebben alle drie een eigen website ontwikkeld, die is gelinkt aan de reeds functionerende website van de VHWA in Quang Tri (http://www.yttbquangtri.org.vn). In oktober heeft de Village Health Workers Association van Phu Yen als eerste een nieuwsbrief ontwikkeld voor intern gebruik, maar ook voor de externe introductie van de Village Health Workers Association van Phu Yen. De nieuwsbrief is verspreid onder 440 leden en relevante organisaties. Resultaatgebied 2: Gelijkwaardige toegang tot financiering Een van de innovatieve micro-krediet-modellen op het gebied van micro-financiering, die het MCNV en haar partners hebben ontwikkeld, is het Community Development Fund en het CBO Development Fund. In 2011 hebben 125 mensen een beroep gedaan op het Community Development Fund. Meer dan de 50 aanvragen die het MCNV had verwacht. Tot december 2011 is een bedrag van ruim € 60.000,overgedragen aan het Community Development Fund en het CBO Development Fund. Dit geeft kansen aan de doelgroep om toegang te krijgen tot leningen, waarmee ze inkomsten kunnen genereren. Van de leningen is optimaal gebruik gemaakt om kleine bedrijven op te zetten en agrarische activiteiten uit te voeren. Dankzij de financiële steun via het Community Development Fund en de technische assistentie van het MCNV en haar partners hebben meer mensen kunnen profiteren. Het bevorderen van de effectiviteit en het beheer van het Community Development Fund en het CBO Development Fund had in 2011 prioriteit. Zo zijn reglementen voor beide fondsen ontwikkeld. Via HelpAge Vietnam heeft WG een vierdaagse workshop georganiseerd over inkomensgenererende activiteiten (IGA). Hieraan namen twintig vertegenwoordigers van vijf Older People’s Associations uit Quang Tri deel. Op basis van de businessplannen van de Older People’s Associations, hebben het MCNV en WG aan hen financiering verleend, zodat zij hun IGA-projecten kunnen opzetten en uitvoeren. Daarnaast hebben het MCNV, WG en HelpAge Vietnam een actieve rol gespeeld om hen te stimuleren om ervaringen uit wisselen en geleerde lessen te delen met andere Older People’s Associations en CBO’s. Resultaatgebied 3: gelijkwaardige toegang tot gezondheidszorg In 2011 heeft het MCNV samen met Disabled People’s Organizations, Older People’s Associations en gezondheidsdiensten een system van “thuiszorg” opgezet voor de doelgroepen in Quang Tri stad. Het programma heeft gezorgd voor de ontwikkeling van de capaciteit van de Village Health Workers (individueel) en de Village Health Workers Association (als organisatie). Tegelijkertijd is een training verzorgd voor de gezondheidswerkers uit de gemeentelijke gezondheidscentra. Om hen in staat te stellen bij te kunnen dragen aan de verbetering van het systeem van doorverwijzingen, specifiek gericht op ouderenzorg, geestelijke gezondheidszorg en fysieke revalidatie. Het TEA programma heeft een grote bijdrage geleverd om eerder mensen met een handicap op te kunnen sporen en tevens hun revalidatie verbeterd. In 2011 heeft het MCNV met haar partners een opleiding gegeven op het gebied van counseling en technieken voor fysieke en geestelijke revalidatie. Hieraan namen 80 village health workers en veertien gemeentelijke gezondheidswerkers deel, zodat zij een betere ondersteuning aan gehandicapten kunnen leveren op het gebied van thuis revalidatie. Daarnaast is medische apparatuur geleverd aan gezondheidscentra en village health workers, om de kwaliteit van de gezondheidszorg en in het bijzonder de toegankelijkheid van de zorg voor de doelgroep, maar ook de doorverwijzingen naar andere instanties, te verbeteren. Het MCNV heeft in het verleden geleerd, dat mensen niet op tijd werden doorverwezen naar andere instanties, vanwege de capaciteit van de gezondheidswerkers en het gebrek aan diagnose-apparatuur bij de gezondheidscentra. CMHD gericht op de aanpak van ondervoedingsproblemen bij kinderen onder de 5 jaar In 2011 heeft het MCNV zich gericht op de versterking van de oudergroepen van kinderen onder de 5 jaar. Daarnaast heeft het MCNV in de 6 communes van de districten Dong Xuan en Son Hoa een nieuwe benadering geïntroduceerd, de “positive deviance-based approach. Tegelijkertijd hebben 5 andere oudergroepen geleerd om te werken volgens de “theatre-based approach", activiteiten op het gebied van gedragsverandering. Zij hebben uitvoeringen gegeven, om zo de bewustwording voor een goede hygiëne te vergroten, om diarree te voorkomen. Dankzij het programma is het aantal families dat sojamelk koopt voor hun kinderen toegenomen. Door alle inspanningen zijn in 2011 30 van de 150 kinderen (20%) met ernstige ondervoeding uit de gevarenzone. Begroot € 108.160. Afgesloten contracten in 2011 € 99.678. Over de regio’s verdeeld: Quang Tri € 0, Phu Yen € 28.732, Laos € 1.415, alle provincies – Village Health Worker Associations € 69.531

- 11 -

3.3 Revalidatie in eigen beheer en geïntegreerd onderwijs (CBR-IE) In de eerste 6 maanden van 2011 heeft het CBR programma zich gericht op de uitvoering van de contracten uit 2010, die waren verlengd tot 2011. Dit deel van het programma was voornamelijk e gefinancierd door PSO. Nadat de begroting 2011 was goedgekeurd, is in de 2 helft van 2011 begonnen met het implementeren van nieuwe interventies. Eind 2010 heeft het CBR-team het jaarplan 2011 opgesteld. Hierbij was rekening gehouden met een extra fonds van PSO in 2011. In februari 2011 kreeg het MCNV het bericht dat de financiering van PSO van dit fonds niet door kon gaan. Vervolgens heeft het CBR-team het jaarplan aangepast en het MCNV om steun gevraagd. Het plan bestond uit: - Implementatie van het TEA programma in Cao Bang met een focus op: i) de ontwikkeling van de “Disable People’s Organisation tot een Community Based Organisatie (CBO) en ii) verbeteren van de gezondheidszorg voor mensen met een handicap (PWD) en iii) verbeteren van de toegang van PWD tot bestaand beleid op het gebied van Sociaal Economische ondersteuning van de overheid. - Doorgaan met de implementatie van Early Detection-Early Intervention (ED-EI) in de provincies Cao Bang, Dak Lak, Quang Tri en Phu Yen volgens het plan uit 2010, omdat contracten met partners uit 2010 nog niet waren afgerond. In het kort volgt een omschrijving van de belangrijkste uitgevoerde activiteiten/ evenementen in 2011. Provinciaal: ondersteuning van onze partners om: - Het netwerk en de uitvoering van CBR, IE (inclusive education) en IGA(income generating activities) voort te zetten. - Kinderen met ontwikkelingsachterstand vroeg te ontdekken en hen te voorzien van diensten om handicaps te ontdekken, alsmede vroege interventie. - Capaciteit vergroten van alle partners (provinciaal tot gemeenschap) om mensen/kinderen met een handicap te kunnen ondersteunen op het gebied van CBR, IE en IGA, individueel en organisatorisch. - De impact van het CBR programma in Dak Lak te beoordelen. - Jongeren met een handicap op te leiden om m.b.v. camera (kunst) de communicatie over een handicap te verbeteren. - Een orthopedische werkplaats te ontwikkelen in het provinciale ziekenhuis van Dak Lak, terwijl tevens wordt gewerkt aan de verhoging van de capaciteit om orthopedische hulpstukken te produceren in het ziekenhuis van Phu Yen. - In Dak Lak de capaciteit van de Disabled People’s Organization vergroten om een muziekgroep op te zetten, die muziek uitvoeringen verzorgt om zo over mensen met een handicap te kunnen communiceren en donaties te verkrijgen in de provincie. Nationaal en voor alle partners - Samen met het Ministry of Health en het Ministry of Education & Training het model “Early DetectionEarly Intervention” evalueren, dat sinds 2008 wordt gebruikt in vier provincies. - Informatie uitwisselen over Early Detection-Early Intervention, waarbij alle gezondheids- en onderwijs partners en sleutelfiguren van het Ministry of Health en het Ministry of Education & Training zijn betrokken. Doel van de workshop is het leren van “goede voorbeelden” van het MCNV en de lokale partners. Maar ook aangeveb, alsmede welke steun op nationaal niveau nodig is, bijvoorbeeld aanpassing van bestaand beleid. Beide Ministeries vonden de workshop erg nuttig, omdat ze bezig zijn met het ontwikkelen van circulaires met daarin instructies over hoe de Wet op Handicaps moet worden ingevoerd. - Ondersteunen van de “Vietnam Rehabilitation Association” met de ontwikkeling van een website om de communicatie intern binnen de organisatie, maar ook extern te verbeteren. - Bouwen aan de capaciteit van de “Disable People’s Association” van Hanoi stad. Overige - Faciliteren en werken aan het onderzoek van twee Nederlandse studenten in Cao Bang. Een onderzoek over hoe het thuis gaat met de kinderen, nadat ze in het Support Center in Cao Bang zijn geweest. Het andere onderzoek betrof de impact van onderwijs in het Support Center, op kinderen met een handicap en hun familie. - Bijdrage aan de ontwikkeling van de Knowledge Brokery Unit (KBU) middels het doen van consultancy opdrachten aan andere INGO’s. Begroot 2011 € 144.950 Afgesloten contracten in 2011 € 141.726. Over de regio’s verdeeld: Cao Bang € 7.710, Dak Lak € 17.777, Quang Tri € 37.938, Phu Yen € 8.776, landelijk € 69.525,

- 12 -

3.4 HIV/aids Het MCNV heeft dankzij de financiële steun van de Nederlandse ambassade sinds 2006 een HIV/Aids programma kunnen uitvoeren, gericht op vrouwen en kinderen. Eind 2011 zijn de Sunflowers uitgegroeid tot een bruisend netwerk van zelfhulpgroepen van vrouwen en kinderen die leven met of getroffen zijn door HIV. Er zijn veertien zelfhulpgroepen actief in zeven provincies in Vietnam (Quanh Ninh, Thai Nguyen, Cao Bang, Yen Bai, Dien Bien, Ha Giang en Hanoi). Eén groep richt zich specifiek op zorgverleners, denk aan grootouders van weeskinderen of kwetsbare kinderen die leven met of getroffen zijn door HIV. Het Sunflower-netwerk in Hanoi coördineert en ondersteunt de overige zelfhulpgroepen door de relaties tussen de groepen te bevorderen en het werk te promoten richting (inter)-nationale instanties. Daarnaast is er een groep die zich richt op vrouwelijke intraveneuze drugsgebruikers: de Cactus Blossoms. Eind 2011 bieden deze groepen ondersteuning aan 1356 vrouwen en kinderen die leven met of getroffen zijn door HIV. De groepen werken samen met een reeks andere partners om de veelomvattende en multi-sectorale ondersteuning te kunnen waarborgen. Zo is het programma gericht op het versterken van de kwaliteit en kwantiteit van PMTCT (Prevention of Mother to Child Transmission) diensten op provinciaal en districtsniveau. De direct door HIV getroffen gezinnen participeren en werken samen met de aanbieders van zorg en ondersteuning. Denk aan de provinciale AIDS-centra, districtsgezondheidscentra, de Women's Union en het Rode Kruis. Naast dienstverlening op het gebied van gezondheidszorg, zoals het waarborgen van de toegang tot anti-retrovirale therapie (ART), zorgen ze ook voor dienstverlening op het gebied van microkrediet en de ondersteuning van evenementen in de gemeenschap. Dankzij de steun van het MCNV zijn multi-sectorale managementsystemen in gang gezet. Zo hebben vrouwen en kinderen, die leven met of getroffen zijn door HIV, nu wel toegang tot diensten, zoals het aangaan van een lening, waardoor ze een bestaan kunnen opbouwen. Hier hebben 522 mensen gebruik van gemaakt. Eind 2011 hebben 965 leden van de Sunflowers toegang gekregen tot anti-retrovirale therapie. In 2011 is gereageerd op de behoeften van de Sunflowers, zoals de invoering van gynaecologische controles, waaraan 486 leden hebben deelgenomen. Waar problemen werden gevonden, werd follow-up behandeling en advies verstrekt. Een ander verzoek, een grotere focus op de behoeften van hun kinderen, resulteerde in de organisatie van cursussen in sociale vaardigheden door het MCNV. Deze cursussen werden bijgewoond door meer dan 400 kinderen. Vervolgens zijn cursussen op het gebied van opvoedingsvaardigheden bijgewoond door 546 ouders. Deze successen zorgen voor een gezond leven in hun gemeenschap van vrouwen en kinderen, die leven met of getroffen zijn door HIV. De Sunflowers moeten nu steeds minder afhankelijk worden van het MCNV, aangezien de financiële steun van de Nederlandse ambassade halverwege 2012 stopt. Daarom lag de focus in 2011 grotendeels op het waarborgen van de voortzetting van het programma na deze datum. Dit is een uitdaging gezien de daling van de internationale hulp aan Vietnam, als gevolg van de herbeoordeling van donorprioriteiten in het licht van de financiële crisis in Europa en de opkomst van Vietnam als midden inkomen land. In 2011 zijn activiteiten gericht op het waarborgen van een duurzame toekomst van de Sunflowers. Activiteiten gericht op capaciteitsopbouw: het schrijven van een voorstel, businessplan en fondsenwerving in de gemeenschap. Zo hebben 43 leden van de Sunflowers deelgenomen aan een cursus om voorstellen schriftelijk te formuleren. De deelnemers zijn in staat gesteld om deze vaardigheden in praktijk te brengen, wat resulteerde in veertien voorstellen. Een aantal is door het MCNV ondersteund, zoals een coöperatieve konijnenfokkerij. De onderneming zal inkomen genereren voor een groep vrouwen met HIV, maar de opbrengst zal tevens de activiteiten van de Sunflowers steunen (social enterprise). Het vermogen tot samenwerking tussen groepen met een verschillende achtergrond en uit een verschillende regio is de sleutel tot de duurzaamheid van het programma. Om van elkaar te leren en elkaar te ondersteunen zijn in 2011 uitwisselingsbezoeken tussen de locaties georganiseerd. Het netwerk is nu groot genoeg om belangrijke evenementen te kunnen organiseren met minimale hulp van het MCNV. Voorbeeld is de succesvolle conferentie in Da Nang, geheel georganiseerd door de Sunflowers, die werd bijgewoond door 95 deelnemers. Het ontbreken van een legale status van het Sunflowersnetwerk is een grote beperking voor de groei en het vermogen om middelen te mobiliseren. Veel maatschappelijke organisaties in Vietnam hebben hiermee te maken, restrictieve regelgeving remt hun groei. Hoewel het lijkt te veranderen, is het verkrijgen van officiële registratie nog steeds een belangrijke uitdaging. Het MCNV staat de Sunflowers bij met (juridisch) advies om de beste optie voor wettelijke registratie te verkennen. Enkele van de meest succesvolle resultaten uit 2011 zijn: het verhogen van het profiel van de Sunflowers groepen en het werk van het MCNV op het gebied van HIV. De uitkomsten van het project, met name gericht op etnische minderheden, zijn beschreven in onderzoeksrapporten.

- 13 -

De rapporten zijn gepresenteerd op het tiende Internationale Congres over Aids in Azië-Pacific gehouden in Busan, Korea en op de zesde Asia-Pacific conferentie over reproductieve en seksuele gezondheid en rechten van de vrouw gehouden in Yogyarkata, Indonesië. De onderzoeken zijn gepubliceerd in het gezaghebbende tijdschrift “Journal of Health, Culture and Sexuality”. Het MCNV is voorzitter van de “Gender en Working”- werkgroep en de “Capacity Development” - werkgroep onder auspiciën van het NGO Resource Centre in Hanoi. Daarnaast heeft het MCNV binnen de gemeenschap evenementen op het gebied van advocacy georganiseerd. Om het werk van de Sunflowers te promoten, maar bovenal om de mythen rondom HIV te verdrijven, om stigmatisering en discriminatie binnen de gemeenschap te verminderen. De Sunflowers hebben zelf een evenement georganiseerd rondom International Children’s Day, waarbij ze met hulp van de Deense ambassade lego hebben gegeven aan kinderen die leven met HIV. De tentoonstelling liet de belangrijkste uitdagingen zien van vrouwen en kinderen, die leven met HIV in Vietnam en het succes van groepen als de Sunflowers in het overwinnen van deze moeilijkheden. De tentoonstelling werd georganiseerd binnen de gemeenschap, buiten de reguliere musea, en werd bekeken door meer dan 1200 mensen, vooral jongeren en kreeg ook veel aandacht in de media. De documentaire over twee mannelijke drugsgebruikers in Dien Bien "With or Without Me" werd in 2011 voltooid en in december in Hanoi vertoond aan 650 personen. Ook de vraag- en antwoordsessie met de filmmakers en de deelnemers was een succes. Het evenement was georganiseerd in samenwerking met de Vietnamese NGO SCDI (Supporting Community Development Initiatives), die een ondersteunende tentoonstelling verzorgde. Het evenement werd bijgewoond door een hoge vertegenwoordiger van de Nederlandse ambassade, Vietnam Administration for AIDS Control, USAID en UNAIDS. In het publiek zaten ook vertegenwoordigers van drugsrehabilitatiecentra, het ministerie van Cultuur en jonge filmmakers. Net als de tentoonstelling, ontving ook de film wijdverspreide en zeer positieve berichtgeving in de media in Vietnam. Het heeft ook lovende kritieken gekregen op filmfestivals in Frankrijk, Duitsland, Italië en Thailand. Zowel de tentoonstelling als de film werden gehouden in het kader van Vietnam's Month of Action for HIV and AIDS in december 2011. Totale waarde van het contract met de Nederlandse Ambassade € 2.002.140 Gerapporteerd aan de ambassade over de jaren 2009-2011 € 1.545.009 Totale kosten HIV-Emb en HIV algemeen in 2011 € 679.831

3.5 Focus on women: microkredieten in Ben Tre In 2011 is het microkredietproject in Ben Tre beduidend gegroeid. In mei zijn twee bestaande communes uitgebreid met een commune in Phu Vang en Dai Hoa Loc in het Binh Dai district, waardoor 300 nieuwe vrouwen toegang kregen tot microkredieten. Deze uitbreiding is gefinancierd uit de kerstactie van het MCNV, waarbij meer dan € 50.000 is opgehaald voor de ontwikkeling van het Ben Tre microkredietroject. De implementatie van deze uitbreiding is grotendeels uitgevoerd door de districtpartners met minimale ondersteuning van het MCNV. In totaal worden nu 442 vrouwen in 42 kredietgroepen gesteund. Het project is enigszins aangepast om de marktwerking te volgen en meer duurzaam te zijn. Het rentepercentage is in 2011 gestegen van 0,8 naar 1% per maand. Dit is laag in vergelijking tot de marktrente van 1,4%. De verplichte jaarlijkse rente aanpassing zorgt ervoor dat het projectmanagement zich kan aanpassen aan de markt en niet hoeft te wachten op instructies van het MCNV. 65% van de inkomsten afkomstig uit rente wordt geïnvesteerd in de uitgifte van nieuwe leningen, 35% gaat op aan projectkosten en salaris van het management. Het project is duurzaam, omdat de lopende kosten kunnen worden betaald uit de rente inkomsten. Voor de toekomst van dit project is capaciteitsopbouw op het gebied van fondsenwerving van de lokale partners essentieel. Onderzoek naar en introductie van passende microverzekeringen in het project kan nuttig zijn voor zowel de leners als projectrisicomanagement. Op de lange termijn kan, in het kader van duurzaamheid, dit project het beste worden omgezet in een Sociaal Fonds. De verwachting is dat de komende jaren voor de ontwikkeling van het project, een jaarlijkse bijdrage van het MCNV van 5.000-10.000 euro nodig is. Zo kan het MCNV blijven bijdragen aan het terugdringen van de armoedecijfers in de Mekong rivierdelta. Doordat de begroting 2011 laat was goedgekeurd, was het MCNV niet meer in staat om ondersteuning te bieden aan capaciteitsopbouw van de “People Council Election”. Begroot € 25.000. Gecontracteerd in 2011 € 19.374

- 14 -

3.6 Transition in the East Alliance Via de Transition in the East Alliance (TEA) werkt het MCNV in vijf verschillende landen, namelijk Vietnam, Laos, Georgië, Tajikistan en Sri Lanka. Binnen de TEA wordt gewerkt aan vier verschillende thema’s (zogenaamde resultaatgebieden): 1. Capaciteitsversterking van lokale organisaties 2. Inkomenszekerheid en microfinanciering, 3. Gezondheidszorg 4. Alliantiesynergie en leren De activiteiten die vanuit de TEA worden gefinancierd vinden met name in Vietnam en Laos plaats, waar het MCNV de leidende organisatie is. In de overige drie landen zijn de activiteiten meer bescheiden van aard. Laos PDR De omvang van de subsidie voor het TEA programma in Laos, alsmede de precieze voorwaarden waaronder dit kon worden besteed, werden bekend in de loop van 2011. Deze periode viel samen met de afronding en eindevaluatie van MCNV’s vorige programma in Laos: “Capacity Building for Reproductive Health Strengthening in Savannakhet province” gefinancierd door PSO. Omdat het TEA programma wijdere doelstellingen heeft, was een voortzetting van het vorige programma niet mogelijk. Om optimaal voort te kunnen bouwen op de voorgaande ervaringen en de goodwill van de bestaande partners in Laos, is besloten om het TEA- programma in dezelfde provincie (Savannakhet) en het district (Nong) uit te voeren. Omdat het TEA- programma als doel heeft de situatie van de bevolking in hun nationale context te verbeteren, is besloten meer in het centrale gedeelte van het Nong- district te gaan werken (16 – 29 dorpen). Daarmee wordt de werkrelatie met de bestaande partners (de districts- en provinciale Gezondheidsdienst, de School voor Openbare Gezondheidszorg in Savannakhet en de Vrouwenbond) voortgezet. Aanvullende partners worden gezocht ten aanzien van landbouw, economische ontwikkeling en microfinanciering. Voor het TEA- programma werd het noodzakelijk voor het MCNV om een team en een kantoor in Savannakhet op te zetten. Eerst heeft het MCNV geprobeerd aan te sluiten bij een andere INGO. Onze partners en anderen overtuigden ons om zelf een Operation Permit’ aan te vragen, eind september is een officieel verzoek ingediend bij het Ministerie van Buitenlandse Zaken van Laos. Daarna kan met de partners een Memorandum of Understanding worden opgesteld. (NB: per half maart 2012 heeft het MCNV de Permit verkregen). Ondertussen werd door het onafhankelijk instituut: National Institute of Public Health in Vientiane, een ‘nulmeting’ (baseline survey) gedaan. Daarnaast is een sollicitatie procedure gestart voor de positie van de ‘TEA Country Manager’ en programmacoördinatoren. Dr. Somphao Bhounnapol is per 1/1/ 2012 aangesteld als country manager. Door deze lange aanloopfase kan het TEA- programma in Laos pas in 2012 starten en werd er niet veel geld uitgegeven in 2011. Daarbij komt dat het TEA- programma in Laos minder mag uitgeven in het jaar 2015. Door de krappe begroting is het geen groot probleem (eerder een voordeel) om het hele TEA programma in Laos te concentreren in de drie operationele jaren: 2012 – 2014. De nulmeting en vele andere contacten in Laos hebben geleid tot een duidelijke missie en werkbaar programma voor de TEA. Ook is de beste samenwerkingsvorm van het MCNV met WorldGranny en GIP in Laos duidelijk geworden en vormgegeven. Vietnam Onderdelen van het TEA- programma in Vietnam zijn toegelicht in de programmahoofdstukken: 3.1 CMHLD in Khanh Hoa, 3.2. CMHD, 3.3 CBR Cao Bang en 3.7 STI. Georgië, Sri Lanka en Tajikistan In 2011 heeft het MCNV de nulmetingen van de alliantie begeleid in alle landen, die vallen onder Resultaatgebied 4: synergie en leren. De nulmetingen zijn noodzakelijk voor de uiteindelijke evaluatie van het TEA- programma, maar worden ook gebruikt om na te gaan hoe de MCNV- expertise zo effectief mogelijk kan worden ingezet in die landen en om te leren van gelijksoortige interventies in verschillende landen. In Georgië is onderzoek gedaan naar de situatie van gemarginaliseerde groepen in de hoofdstad Tbilisi, maar ook van ontheemden in de regio van Gori en (mentaal) gehandicapten in de regio van Telavi. Hoewel het welvaartsniveau in Tbilisi redelijk hoog was, bleek dat er in de afgelegen regio’s van Georgië veel problemen zijn waar het MCNV in het werk in Laos en Vietnam al bekend mee is. Marginalisering van een rurale gemeenschap, een gebrek aan kennis hoe om te gaan met handicaps. Ook de bekende gevolgen van oorlogsgeweld waren zichtbaar in de regio van Gori. Na de inval van het Russische leger in 2008 zijn tal van dorpen verwoest en mensen verdreven. Diegenen die zich aan de rand van het gebied - 15 -

bevinden (veelal vluchtelingen van hun geboortegrond verdreven) kampen met vervuild drinkwater, slechte huisvesting en nauwelijks lokale economie om van te leven. In Sri Lanka heeft het MCNV uitgebreid onderzoek uitgevoerd op de verschillende plekken waar TEAactiviteiten zullen plaatsvinden. Opvallend bij de onderzoeken was de invloed van (voormalig) oorlogsgeweld. Het conflict tussen de Sri Lankaanse overheid en de Tamil Tijgers is in 2009 gewelddadig beëindigd en de gevolgen daarvan zijn nog steeds merkbaar. Gemarginaliseerde groepen binnen Sri Lanka zijn daardoor nog meer in de verdrukking gekomen. Speciale doelgroepen, zoals mensen met geestelijke gezondheidsproblemen en gehandicapten komen extra in de verdrukking. De hervestiging, ingegeven door de overheid, leidt in soms tot sterkere marginalisering als mensen verhuisd worden naar regio’s waar de lokale economie is weggevaagd en geen perspectief is. Ook in Tajikistan heeft het MCNV onderzoek uitgevoerd. In twee regio’s is onderzoek gedaan naar de positie van gemarginaliseerden, namelijk in de hoofdstad Dushanbe (waar ongeveer 10% van de bevolking woont) en de regio Gafurov. De voornaamste oorzaken voor marginalisatie in Tajikistan was het gebrek aan publieke voorzieningen en een gesloten (en vaak corrupte) overheid. 3.7 Support Training Institute (STI) Quang Tri Secondary Medical School (SMS) Sinds 2011 is het STI onderdeel van het TEA programma. Het MCNV werkt samen met de Quang Tri Secondary Medical School om de kwaliteit van de opleidingen in de geestelijke gezondheidszorg, de gezondheidszorg voor ouderen en revalidatie voor mensen met een handicap te verbeteren. Doel is dat afgestudeerden kunnen bijdragen aan de verbetering van de gezondheidszorg voor de doelgroepen. Het MCNV heeft de Secondary Medical School gevraagd om de kwaliteit van de opleidingen en het opleidingscurriculum van het MCNV te onderzoeken. De opleidingen zijn gebaseerd op 10 jaar ervaring. De uitkomsten zijn verwerkt. Zo zijn in de tweede helft van 2011 verbeteringen doorgevoerd in delen van het opleidingscurriculum fysieke revalidatie. Hiervan heeft 75% van de 800 studenten van de Secondary Medical School geprofiteerd. Daarnaast heeft het MCNV samen met de Secondary Medical School een workshop georganiseerd om de opleidingsplaatsen in ziekenhuizen en gemeenschappen te verbeteren. Door het geven van trainingen en een workshop zijn de didactische vaardigheden van docenten verbeterd, waardoor ze in staat zijn om te werken volgens de nieuwe leermethoden en het nieuwe opleidingscurriculum. In het kader van de TEA- alliantie hebben experts van GIP op het gebied van geestelijke gezondheidszorg, een bezoek gebracht aan het mental health hospita” in Danang en aan de medische universiteit in Hue-stad. Tijdens dit bezoek zijn de mogelijkheden voor ontwikkeling van het curriculum van de medische scholen uit het TEA- programma besproken. Daarnaast kreeg GIP de auteursrechten voor de vertaling van vakliteratuur op het gebied van geestelijke gezondheid van de Cambridge University press. Deze investering zal goed zijn voor de ontwikkeling van het opleidingscurriculum in de komende jaren. 3.8 Tuberculose Het MCNV heeft in 2011 geen eigen programma op het gebied van tuberculose. Er is geen budget. In januari en februari 2011 heeft het MCNV, namens de KNCV, de staf in Thien Huong betaald. Dit waren de laatste uitgaven, daarna is de staf in een eigen kantoor het project zelfstandig uit gaan voeren. 3.9 Malariabestrijding Het Khanh Phu project onderzoekt sinds jaren naar methoden om bosmalaria te voorkomen, of liever, te elimineren. Het Khanh Phu project heeft sterke aanwijzingen gevonden dat de bosmalariamug eveneens malariaparasieten van apen overdraagt op mensen. Sindsdien is het eens temeer duidelijk dat de ontwikkeling van een specifieke methode voor de bestrijding van anopheles dirus een grote bijdrage zou vormen aan de toekomstige eliminatie van de meest hardnekkige malariatransmissie in een groot gebied in Zuidoost-Azie. Daarom heeft het onderzoek zich in 2011 toegespitst op nieuwe muggenvangmethoden. Enkele nieuwe, lokaal aangepaste vallen werden uitgeprobeerd. Ondanks dat de resultaten tot nu toe tegenvielen staan er nieuwe ideeën op stapel in samenwerking met enkele Japanse entomologen. Een poging om voor een nieuw onderzoekprogramma in de richting van malaria- eliminatie steun te vragen bij het Global Fund for Malaria in Vietnam werd niet gerealiseerd omdat het voorstel a.) te innovatief was voor het GFMV (hetgeen hoofdzakelijk routine activiteiten financiert) en b.) de nieuwe ronde van het GFMV is uitgesteld door gebrek aan fondsen van het Global Fund. Wel is het bestuur van de provincie Khanh Hoa akkoord gegaan met het investeren van provinciale fondsen voor nieuwe lokale stafposities in de Khanh Phu eenheid. Het vinden van enthousiaste jonge Vietnamese onderzoekers in deze richting bleek tot op heden moeilijk.

- 16 -

In 2011 heeft de staf van de Khanh Phu Research Unity ondersteuning gegeven aan de staf van het Malaria Control Centre in Savannakhet provincie, Laos. Dit is een activiteit die in 2012 een paar maal voortgezet kan worden met fondsen van het Japanse Research Institute for Humanity and Nature in Kyoto (Prof. Kazuhiko Moji). Begroot € 40.000 Afgesloten contracten 2011 € 9.930. (Zie ook 4.6.8 verschillenanalyse)

3.10 Persoonlijke Bestedingsruimte van Adviseurs (PBA) Het MCNV reserveert jaarlijks een bedrag voor kleine, nieuwe projecten, onvoorzien maar urgent. De programma-adviseurs kunnen met dit budget snel en adequaat reageren op nieuwe ontwikkelingen en op plotseling aan licht komende noden. In 2011 is het budget besteed aan een onderzoek van een studente, die heeft gekeken hoe het ging met de kinderen die in het Support Center in Cao Bang geweest waren, nadat ze teruggingen naar huis. Hoe ging het binnen de familie en op school? Ook is een kunstproject gesteund voor vrouwen met HIV. De kunstwerken zijn getoond op een tentoonstelling georganiseerd rondom Internationale HIV/aidsdag. Daarnaast zijn dekens en matrassen gekocht voor het Support Centre for Rehabilitation en IE voor kinderen met een handicap in Cao Bang. Is het evenement vanwege het 5-jarig bestaan van de `Disabled People Organization` in Hanoi financieel ondersteund. Zijn studenten in staat gesteld om deel te nemen aan de Sport & Spel competitie voor kinderen met een handicap in de provincie Thai Binh door te zorgen voor de benodigde uitrusting en voeding en drinken. Tevens is ondersteuning verleend bij het opzetten en managen van drie nieuwe jeugd voetbalclub en zijn zij voorzien van de benodigde uitrusting. Ook is een voetbaltoernooi georganiseerd in Dong Ha en tot slot is tijdens een workshop met jeugdtrainers en gymleraren een handleiding ontwikkeld voor het organiseren van voetbalactiviteiten om de sociale vaardigheden van kinderen te ontwikkelen. Begroot € 15.000 Afgesloten contracten in 2011 € 7.277

3.11 “Planning, Monitoring en Evaluatie voor Complex Social Change” In 2011 heeft het MCNV deelgenomen aan het thematische leerprogramma (TLP) van PSO. Dit programma heeft tot doel de deelnemende organisaties ervaringen te laten opdoen en ervaringen uit te wisselen met nieuwe vormen van planning, monitoring en evaluatie die in bepaalde opzichten afwijken van de heersende resultaatgerichte methode, waarvan de “Logical Framework benadering” de bekendste uiting is. Het MCNV heeft de mogelijkheden van dit thematische leerprogramma in 2011 gebruikt om “Outcome Mapping” en “Most Significant Change” methoden toe te passen bij de evaluatie van het afgesloten programma “Capacity Building for Reproductive Health Strengthening in Savannakhet, Laos”. De resultaten zijn beschreven in een rapport. Vervolgens zijn de mogelijkheden van dit thematische leerprogramma gebruikt om enkele principes van ‘Outcome Mapping’ te introduceren in de activiteiten voor resultaatgebied 1 (organisatorische versterking van lokale NGOs/CBOs) in het TEA- programma. De resultaten lopen nog door in 2012, maar zijn erg stimulerend gebleken voor het MCNV en haar partners GIP en WorldGranny. Door de nieuwe vormen van planning, monitoring en evaluatie te exploreren kan het MCNV beter recht doen aan de complexiteit van de beoogde ontwikkelingsprocessen en de participatieve instelling.

- 17 -

4. HET MCNV - ORGANISATIE EN KWANTITATIEVE GEGEVENS 4.1 De organisatie 4.1.1 Bestuurlijke verantwoording Het MCNV heeft een organisatiestructuur met een Raad van Toezicht, een bestuur en een uitvoerende organisatie. Het bestuur bepaalt het beleid en bestuurt, de Raad van Toezicht houdt toezicht. De leden van bestuur en Raad van Toezicht hebben zitting op persoonlijke titel en ontvangen geen bezoldiging. bestuur en Raad van Toezicht zien erop toe dat belangenverstrengeling en ook de schijn van belangenverstrengeling vermeden worden. De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van de Raad van Toezicht, het Bestuur en de uitvoerende organisaties zijn beschreven in het document: Code Goed Bestuur. Schema bestuurlijke structuur van het MCNV RAAD VAN TOEZICHT BESTUUR UITVOERINGSORGANISATIE Nederland Zuidoost-Azië Zelfsturend team met Team Coördinator Management Team o.l.v. Country Director Fondsenwerving particulieren en institutioneel Uitvoering ontwikkelingsprogramma’s conform mandaat door het bestuur Voorlichting / communicatie Fondsenwerving institutioneel Donateursadministratie Ondersteuning voorlichting en communicatie Coördinatie en communicatie naar het bestuur Verslaglegging aan het bestuur. Consolidatie van de verslaglegging totale organisatie Vertegenwoordigen MCNV in Zuidoost-Azië Algemene organisatie-ondersteuning

Programmamanagement

Internationale adviesraad Het MCNV kent een internationale adviesraad (ad hoc). Deze bestaat uit zes tot tien deskundigen op gebied van gezondheid, economische en sociale ontwikkeling. Deze deskundigen zijn afkomstig uit kringen van overheid, lokale NGO’s en andere relevante organisaties, die niet direct betrokken zijn bij het werk van het MCNV en partners. De samenstelling is variabel, maar omwille van de continuïteit is het streven dat de helft van de leden minimaal één keer eerder heeft deelgenomen aan de besprekingen met bestuursleden uit Nederland. Naast de deskundigheid op ieders vakgebied is het van belang dat de deelnemers aan de vergadering onafhankelijk, zonder last en ruggespraak kunnen optreden. De adviezen zijn niet bindend, noch hebben zij een formele plek in de bestuurlijke besluitvorming van de organisatie. In april 2011 is de adviesraad bijeen gekomen, hierbij waren zeven externe deskundigen aanwezig. Het verslag van de internationale adviesraad heeft het MCNV meegenomen als input voor het strategisch plan. Gedragscode en CBF keurmerk Het MCNV is lid van de brancheorganisatie Partos. Het MCNV onderschrijft de door Partos voor de branche opgestelde gedragscode en heeft deze opgenomen in de eigen Code of Governance. Het MCNV is in het bezit van het CBF-keur voor goede doelen. Naast deze gedragscode formuleerde het MCNV een gedragscode die zich met name richt op het werk van het MCNV in de programma’s met de partners. Bestuur Het bestuur bestaat uit zes leden onder wie de voorzitter, secretaris en de penningmeester. Bestuursleden worden benoemd door de Raad van Toezicht. De zittingstermijn is vier jaar. Maximaal twee keer is herbenoeming mogelijk. Hierop kan in dringende situaties een uitzondering gemaakt worden. Het bestuur ontvangt, met uitzondering van de directe kosten voor reis en verblijf, geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties aan bestuursleden verstrekt. De leden van het bestuur hebben geen conflicterende nevenfuncties.

- 18 -

Overeenkomstig de statuten stelde het bestuur in mei zowel het jaarverslag als de jaarrekening 2010 vast. Het bestuur stemde in met de managementletter 2010 van de accountant. Te ondernemen acties en besluiten van de plenaire vergaderingen zijn in de notulen vastgelegd. Op 15 februari 2011 zijn Paul Smits en Jaap Koot lid geworden van het bestuur. Per 1 juli 2011 is Ed van Hecke, op zijn eigen verzoek, afgetreden als penningmeester van het MCNV. Jaap Koot heeft vervolgens de taken van penningmeester waargenomen. Het bestuur of leden van het bestuur waren in 2011 actief betrokken bij: - 7x plenaire vergadering met de staf; - 1x besloten vergadering van het bestuur; - 1x een workshop met bestuur, staf en Raad van Toezicht (inzake strategie); - Activiteiten van diverse bestuurscommissies; - Redactie nieuwsbrief MCNV; - Advies en begeleiding bij het opstellen van de jaarlijkse ‘Board Review’ van het Kwaliteitsmanagementsysteem volgens ISO; - Het inrichten van de governance van de TEA alliantie en deelname in het alliantiebestuur. Per 31 december 2011 hadden de volgende zeven personen zitting in het bestuur: Mw. prof. dr. D.M.J. Delnoij voorzitter Mw. drs. P.A. Wempe drs. A.Th.S. Claassen secretaris drs. J.A.R. Koot, MBA drs. E.A.J. Josemans lid drs. A.P. Smits

lid lid lid

Transition in the East Alliance MCNV maakt deel uit van de TEA alliantie met Global Initiative on Psychiatry en WorldGranny. De organisaties voeren gezamenlijk een vijfjarig programma gefinancierd door het Ministerie van Buitenlandse Zaken uit. In een separaat alliantiebestuur zijn alle drie de partners vertegenwoordigd, zowel op directie- als op bestuurlijk niveau om zo een goede samenwerking te waarborgen. Dit bestuur heeft geen juridische status en rapporteert aan de eigen besturen van de drie organisaties. In 2011 is de governance uitgewerkt en vastgelegd, waarin verantwoordelijkheden en bevoegdheden op alle niveaus zijn opgenomen. Het is nu duidelijk welke besluiten een alliantiebestuur kan nemen zonder goedkeuring van het MCNV-bestuur en voor welke besluiten goedkeuring nodig is. Processen en procedures zijn beschreven. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht ziet toe op het bestuur en beleidsuitvoering en is, conform de statuten, verantwoordelijk voor de goedkeuring van het jaarplan met begroting en de jaarrekening. De Raad van Toezicht benoemt de accountant en is verantwoordelijk voor de evaluatie van het werk van de accountant. De Raad van Toezicht telt drie leden die op persoonlijke titel zitting hebben. Leden van de Raad van Toezicht worden benoemd door cooptatie met instemming van het bestuur. De zittingstermijn is vier jaar en herbenoeming is maximaal tweemaal mogelijk. Leden van de Raad van Toezicht ontvangen, met uitzondering van de directe kosten voor reis en verblijf, geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties aan leden van de Raad van Toezicht verstrekt. Ook hebben zij geen conflicterende nevenfuncties. De Raad kwam in 2011 driemaal bijeen en nam deel aan de strategieworkshop in september. In de vergadering in mei 2011 keurde de raad de jaarrekening met bestuursverslag 2010 goed. In juni werd de begroting 2011 goedgekeurd. In 2011 was de Raad van Toezicht betrokken bij de keuze van de accountant en de bespreking van de managementletter 2010 van de accountant. Daarnaast is in 2011 Luu Ngoc Haot benoemd tot lid van de Raad van Toezicht. Per 31 december 2011 hadden de volgende drie personen zitting in de Raad van Toezicht: prof. dr. E.J. Ruitenberg voorzitter Mw. drs. P.A.C. Zwanikken secretaris drs. J.J.L.M. van Gent lid Dr. Luu Ngoc Hoat lid Evaluatie Conform het document ‘Code Goed Bestuur’ houden Raad van Toezicht en bestuur jaarlijks een zelfevaluatie en rapporteren daarover aan elkaar. Het bestuur beoordeelt de uitvoerende organisatie op behaalde resultaten en gedane inspanningen. - 19 -

4.1.2 Uitvoerende organisatie: MCNV-staf en -kantoren Het MCNV is een kleine organisatie met een staf van circa 35 personen, van wie het overgrote deel in Vietnam opereert. De country director/ teamcoördinator bewaakt de samenhang en kwaliteit van de activiteiten. Er zijn vier kantoren: het hoofdkantoor in Nederland met een zelfsturend team met teamcoördinator en drie kantoren in Vietnam met een country director. De kantoren houden intensief contact via e-mail, internet en werkbezoeken. Iedere vestiging heeft zijn specifieke activiteiten en de samenstelling van de staf is daarop afgestemd. Op iedere vestiging is een staflid verantwoordelijk voor de financiële zaken. Het personeelsbeleid is erop gericht dat de werkzaamheden in Vietnam zoveel mogelijk worden verricht door Vietnamese medewerkers. In Vietnam zijn de hoofden van de diverse programma’s en afdelingen verenigd in een managementteam onder leiding van de country director. Richtlijnen voor het managementteam en zelfsturend team staan in de MCNV-manual. In 2011 heeft het bestuur besloten dat binnen 1-3 jaar een directeur-bestuurder zal worden aangesteld, waarbij de constructie van een zelfsturend team zal vervallen. Leden van de staf zijn veelal academisch geschoold, ze hebben minimaal een HBO- opleiding. Daarnaast is er de mogelijkheid om specifieke bijscholing te volgen, waarbij het accent ligt op de staf in Vietnam. De functies Country Director voor Vietnam en Laos en de teamcoördinator voor het kantoor in Amsterdam zijn verenigd in een en de zelfde persoon. In Amsterdam werken de teamcoördinator en de bureaucoördinator samen als contactpersonen en zijn eerste aanspreekpunt voor het bestuur. Op deze manier wordt het bestuur tijdig en adequaat geïnformeerd over de gang van zaken. In het handboek van het kwaliteitsmanagementsysteem en in de MCNV-manual staan de wijze van beleidsvorming, de procedures en de verschillende processen beschreven. Het hoofdstuk personeel uit de manual is in 2011 geactualiseerd. 4.2 Kwaliteit Kwaliteit leidt in de optiek van het MCNV tot het hebben van tevreden klanten en relaties over het gehele spectrum van het werk (zie 4.2.4). Om het werk goed te kunnen doen en deze tevredenheid vast te houden, vooral bij de partners en begunstigden in Vietnam en Laos, wil het MCNV de kwaliteit van de interne organisatie op peil houden en waar mogelijk verbeteren. Het MCNV is lid van de Partos en houdt zich aan de kwaliteitseisen en gedragscode opgesteld door deze branche organisatie. Ook conformeert het MCNV zich aan de regels uit de Code voor Goed bestuur van de commissie Wijffels. Sinds 1999 is het MCNV CBF gecertificeerd. Sinds 2009 heeft het MCNV het ISO keurmerk 9001:2008 voor de organisatie in Nederland. In 2011 was het MCNV-kantoor in Dong Ha actief bezig om delen van het kwaliteitssysteem toe te passen in Vietnam. 4.2.1 Maatstaven voor kwaliteit en lerend vermogen van de organisatie Om als organisatie kwaliteit te kunnen leveren, is het hebben van bekwame staf- en bestuursleden essentieel. Dit bereikt het MCNV door duidelijk verantwoordelijkheden, bevoegdheden en werkwijzen te beschrijven. Ook blijft het MCNV investeren in staf door verdere scholing te stimuleren, interne gesprekken te voeren en door ondersteunende systemen beschikbaar te stellen. Het MCNV maakt gebruik van de leercyclus ‘plan, do, check & act’ om de voortdurende scholing en verbetering inzichtelijk te houden. Dit principe is binnen de gehele organisatie ingevoerd en relevante documenten over de verworven kennis worden gedeeld met de kantoren en/of het bestuur. Kwaliteit en lerende organisatie Het MCNV streeft ernaar haar begrip van ‘kwalitatief goede organisatie’ en ‘kwalitatief goed management’ te verbeteren door een ISO model te volgen voor managementprocessen, door vervolg te geven aan managementletters en door deel te nemen aan seminars en workshops van Partos, PSO en anderen. De stafleden van het MCNV die aan trainingen hebben deelgenomen, zorgen ervoor dat zij hun nieuw vergaarde kennis delen met alle teams in Vietnam.

Activiteiten en resultaten in 2011 In 2011 zijn interne ISO audits uitgevoerd, waaruit enkele maatregelen ter verbetering voortkwamen. Externe toetsing bracht geen afwijkingen aan het licht. In de Board Review zijn de bevindingen samengebracht die gedurende het traject naar het ISO keurmerk aan het licht kwamen. Zowel de ISO verbeterpunten als de opvolging van de managementletters van de accountant zijn in een lijst samengebracht. Deze lijst dient als monitoringinstrument. De cyclus van interne audit, maatregelen ter verbetering, board review en externe audit waarborgt de continuïteit van het organisatorisch leerproces op de gebieden die in het ISO Kwaliteit Management Systeem centraal staan. Een ‘lerende organisatie’ is continu in beweging. Er zijn taskforces die met en van elkaar leren, zoals de taskforces Knowledge Brokering Unit en Communicatie/PR. Projectgerichte en intersectorale workshops en uitwisselingsbezoeken bieden de mogelijkheid om kennis verworven door studie, in trainingen en in de praktijk te presenteren en te delen met collega’s. - 20 -

Kwaliteit en de lerende organisatie – een voortschrijdend proces: - Externe accountants in Vietnam en Nederland brengen naar aanleiding van de controle van de jaarrekening een managementletter uit die ingaat op de bedrijfsvoering. De aanbevelingen worden verwerkt in een actieplan, die in het managementteam (MT) wordt geëvalueerd. De evaluaties worden op het intranet (in Vietnam) gezet en zijn zo voor iedereen toegankelijk. Daarnaast is een structuur opgezet om elkaars evaluaties te bestuderen om daarvan te leren. - Risicobeleid en Risico-assessment zijn in 2007 geïntroduceerd. De uitkomsten zijn verwerkt in een actieplan. Dit plan met betrekking tot ondervangen van de risico’s of verminderen van hun impact op de organisatie wordt doorgenomen tijdens elke MT-vergadering en het advies voor verdere acties wordt besproken. Risico’s die de nieuwe alliantie (TEA) betreffen, zijn geformuleerd en met het bestuur gedeeld. 4.2.2 Transparantie Transparantie uit zich o.a. in een goede beschrijving van de organisatiestructuur, processen, goed bestuur en openheid aangaande beleid, verantwoording en financiële resultaten. Verantwoording Het MCNV heeft sinds 1999 het keurmerk- CBF (Centraal Bureau Fondsenwerving) en sinds 2009 het ISO 9001:2008 keurmerk. Het MCNV verplicht zich tot een transparante verantwoording van de aanwending van de middelen ten behoeve van de doelstelling; van de keuzes die de organisatie daarin maakt en de resultaten die zij daarmee boekt. Verantwoording vooraf - Strategisch meerjarenplan en meerjarenbegroting - Jaarplan en begroting Deze worden, na besluitvorming door het bestuur en de Raad van Toezicht, binnen de organisatie verspreid. In hoofdlijnen worden donateurs via de periodieke MCNV krant en de website op de hoogte gehouden. Institutionele donoren ontvangen op de door hen gewenste momenten jaarplannen en bijbehorende begroting volgens het met die donor afgesproken format. Verantwoording achteraf In diverse jaarverslagen en projectverantwoordingen geeft het MCNV een overzicht van behaalde resultaten en de middelen die daarvoor zijn ingezet: - Jaarrekening met bestuursverslag, beschikbaar via de website; - Engelstalig Bi-Annual Report. Dit verslag richt zich voornamelijk op methoden en resultaten in het werk met de partners en dient als communicatiemiddel in het lokale veld. Het bi-annual report is, behalve in gedrukte versie voor de partners in Vietnam, beschikbaar via de website. In de zomer van 2012 zal het bi-annual report 2010-2011 worden gepubliceerd; - Flyers zijn sinds 2008 beschikbaar, voor een deel ter aanvulling op het Engelstalig Bi-Annual Report. Er is een flyer met algemene informatie over het MCNV en een voor elk programma, waarin doelen en resultaten worden gepresenteerd. Deze worden van de meest recente informatie voorzien in het jaar dat er geen annual rapport verschijnt. In 2011 is geen update verschenen. - Nieuwsbrief van het MCNV. In de nieuwsbrief doet het MCNV verslag van behaalde resultaten op het gebied van particuliere fondsenwerving en behaalde resultaten van de daaruit gefinancierde activiteiten; - De gepubliceerde rapporten worden voor het brede publiek op de MCNV website geplaatst; - Projectverantwoording: projectverantwoording wordt afgelegd over alle uitgevoerde projecten van het MCNV. De verantwoording wordt opgesteld conform interne richtlijnen. Transparantie

Activiteiten en resultaten in 2011

Het MCNV zal de inzichtelijkheid van de jaarlijkse werkplannen en de verkorte halfjaarlijkse voortgangsrapporten (SSMPR) verbeteren door ze meer SMART te maken (Specifiek, Meetbaar, Haalbaar, Relevant en Tijdgebonden) zodat ze duidelijker resultaat georiënteerd zijn.

Het volgens de SMART methode rapporteren, in vernieuwde vorm, is inmiddels routine in alle MCNV-programma’s en -projecten. De administratieve en financiële staf en HR-medewerker zien deze werkplannen en voortgangsrapportage als een overzichtelijke referentie in hun contacten met teams en partners. Tegelijkertijd zijn er ook twijfels over het nut van de voortgangsrapportages en gaan er stemmen op om meer aandacht te geven aan wat er wordt geleerd in de praktijk en minder aan wat er precies kwantificeerbaar bereikt is. De tijd is rijp om in 2012 de voortgangsrapportages aan een kritische blik te onderwerpen en om de formats te herzien.

- 21 -

Het MCNV zal zich blijven inzetten om de capaciteit van de staf te vergroten, zodat zij plannen en rapporten meer SMART kan maken.

Het MCNV-handboek bevat informatie over processen en procedures. Het MCNV blijft aan dit handboek werken en streeft er naar het maximaal toegankelijk te maken voor de staf.

Nieuwe ontwikkelingen in de methode van planning, monitoring en evaluatie en de wijze van rapporteren ervan worden binnen het MCNV gevolgd door middel van externe workshops en korte trainingen en met Thematische leerplannen van PSO. Tussen de MCNV-kantoren worden artikelen en websites over M&E uitgewisseld. In de literatuur over PM&E worden de zogenaamde ‘ SMART- indicatoren’ al lang niet meer heilig verklaard, daarom zal het MCNV in 2012 nieuwe methodes ontwikkelen, zoals staat aangeven in het strategisch plan voor de nieuwe periode. In 2011 zijn de procesbeschrijvingen aangepast waar nodig. Door interne audits blijven deze onder de aandacht. De code voor goed bestuur werd in 2011 bijgewerkt. Het interne handboek is geactualiseerd. Het onderdeel Human Resource is door het bestuur vastgesteld.

4.2.3 Doelmatigheid Doelmatigheid van het werk komt tot uiting in de beschrijving van processen en controle daarop in standaard procedures. Het regelmatig beoordelen van het functioneren van de staf, het systematiseren van veldbezoeken en het verband tussen beleid, werkplannen en uitvoering. Doelmatigheid Waar dat nog nodig is, zal het MCNV in deze beleidsperiode de belangrijkste controleprocessen in kaart brengen en beschrijven met behulp van flowcharts.

Activiteiten en resultaten in 2011 Interne en externe audits hebben plaatsgevonden in het kader van het ISOkeurmerk. In de scope van de audit in Nederland is het Vietnamese en Laotiaanse aandeel in het proces ‘programmamanagement’ beschouwd als extern proces. In Vietnam zijn de primaire processen Programma Management en programmaidentificatie vanuit de Vietnamese context beschreven door het MCNV kantoor in Centraal Vietnam. De processen waren nog geen onderwerp voor een audit.

4.2.4 Klanttevredenheid Klanten en relaties van het MCNV zijn: - De doelgroepen en partners in Vietnam, Laos, Georgië, Tajikistan en Sri Lanka - Particuliere donateurs in Nederland - Institutionele donoren Het MCNV richt zich op het aangaan en behouden van goede verhoudingen met al zijn relaties. Externe klachten Er is een klachtenregeling voor donateurs en andere belanghebbenden conform de richtlijnen voor het keurmerk CBF. In het kader van de ISO-certificering werd wederom een meting uitgevoerd naar tevredenheid onder een at random groep donateurs. De gemiddelde score was 8,1. In 2011 werden 12 klachten en vragen van particuliere relaties ontvangen en afgehandeld. De klachten betroffen: onterechte incasso bestelling betaald maar niet ontvangen geen bedankje na grote gift kritiek op artikelen uit de MCNV krant. De analyse is binnen de staf besproken met als conclusie dat de communicatie tussen de private donor administrator en de medewerker PR & Fondsenwerving moet worden aangescherpt. Er is afgesproken dat per direct iedere week een overlegmoment plaatsvindt, waarin de binnengekomen giften worden bekeken. Voor institutionele donoren bestaat een apart systeem om na te gaan of het MCNV aan de verwachtingen voldoet. Kwaliteit en tijdigheid van de rapportages zijn daarbij de belangrijkste indicatoren. Het MCNV ontving in 2011 goedkeuringen en bevestigingen van de betreffende instanties. Klanttevredenheid

Activiteiten en resultaten in 2011

- 22 -

Het MCNV zal zijn relaties bestuderen, de wensen die zij hebben, wat er nodig is om de klanten tevreden te stellen en te houden, en hoe dit gemeten en geboekstaafd kan worden.

-

De primaire doelstelling van het ISO Kwaliteit managementsysteem is ‘Klanttevredenheid’. Hoe die te bereiken is dankzij dit KMS opnieuw gestructureerd. Gericht onderzoek onder een at random groep donateurs. Gemiddelde score 8,1. Tevredenheid meting onder de reizigers van de jaarlijkse donateursreis. Gemiddelde score 8.8. Enquête onder bezoekers donateursbijeenkomst, de algemene indruk van deze bijeenkomst werd door 95% van de aanwezigen beoordeeld met een goed tot zeer goed. Zie verder de tabel in Bijlage B-I

4.3. Contacten met nationale en internationale organisaties Om haar doelstellingen effectiever en efficiënter te realiseren onderhoudt het MCNV werkrelaties met andere organisaties, zowel in Vietnam als in Nederland: - Het MCNV werkt in Vietnam nauw samen met het ministerie van gezondheidszorg, in het bijzonder met het departement wetenschap en onderwijs, het departement planning en het departement voor medische behandeling, evenals met het Vietnamese Aids Controlebureau. Deze relaties maken het voor het MCNV mogelijk om een bijdrage te leveren aan beleidsontwikkelingen op die terreinen; - Ten behoeve van de CBR- en IE-programma’s heeft het MCNV nauwe banden aangeknoopt met het Ministerie van Werkgelegenheid, Invaliden en Sociale Zaken, met het Ministerie van Onderwijs en Training en de belangrijkste Universiteiten. Andere stakeholders zijn het Nationale Coördinatie Comité voor Invaliden en het Algemeen Bureau voor de Statistiek. Hierdoor heeft het MCNV de kans om de aanpak met betrekking tot gehandicapten goed te introduceren bij de verschillende ministeries en zo een bijdrage te leveren aan de samenwerking tussen de ministeries; - Bij de malaria-, tuberculose- en dengueprogramma’s werkt het MCNV al jarenlang uitstekend samen met de nationale instituten die verantwoordelijk zijn voor deze programma’s; het Nationale Instituut voor Malaria, Parasitologie and Entomologie (NIMPE) en de subinstituten (IMPE’s) in diverse provincies, met het Nationale Instituut voor TB en Longziekten en het Nationale Instituut voor Hygiëne en Epidemiologie; - De Vietnamese Vrouwenunie werkt op nationaal niveau en in diverse provincies samen met het MCNV bij het uitvoeren van de HIV-programma’s, bij genderspecifieke projecten in het Focus on Women programma en bij microkredietprojecten als onderdeel van de CBR, CMHD en CMHLD programma’s; - Het MCNV werkt ook met andere INGO’s in Vietnam samen, onder andere Handicap International Frankrijk, VSO, Population Council en met internationale bureaus zoals de Wereld Gezondheids Organisatie en het Verenigde Naties Fonds voor Ontwikkeling; - In Laos bestaan contacten met het National Institute of Public Health, UNFPA en andere ontwikkelingsorganisaties (World Vision, SNV) om tot betere programmacoördinatie te komen; - In Nederland werkt het MCNV samen met het Anthropology and Social Science Research instituut aan de Universiteit van Amsterdam in het zoeken naar mogelijkheden om een project over milieu en gezondheid op te zetten. Verder werkt het MCNV nauw samen met de Vrije Universiteit in het kader van haar International Public Health programma. Het MCNV geeft presentaties en begeleidt masterstudenten die stage lopen in Vietnam bij het MCNV en/of haar partners. Met de Universiteit Maastricht werkt het MCNV samen in een project gericht op verbetering van het curriculum in preventieve gezondheidszorg in Vietnam; - De drie organisaties MCNV, GIP en WorldGranny vormen samen de TEA Alliantie. Gezamenlijk voeren ze, met financiering van het ministerie van Buitenlandse Zaken, een vijf jaren programma uit met aandacht voor elkaars expertise in de landen: Georgië, Laos, Sri Lanka, Tajikistan en Vietnam. Dit programma loopt tot en met 2015; - Het MCNV is lid van PSO en Partos. De verenigingen bieden een platform om ervaringen uit te wisselen met andere INGO’s en ondersteunen capaciteitsversterking van de organisatie met technische middelen. Het is voor het MCNV belangrijk om lid te zijn van Partos, vanwege de mogelijkheden om gecoördineerd de belangen van de kleinere ontwikkelingsorganisaties in Nederland te behartigen. De Sr. Financial Manager van het MCNV is lid van de vaste commissie voor kwaliteit van Partos; - Het staflid fondsenwerving is lid van de Nederlandse Vereniging van Fondswervers en neemt deel aan de activiteiten daarvan. Vanuit haar betrokkenheid bij de opleidingen Fondsenwerving (International Fundraising Academy te Den Haag) neemt zij regelmatig zitting in de examencommissie van de HBO; - De regering van Nederland heeft tot eind 2011 een bilateraal verdrag voor ontwikkelingssamenwerking met de Socialistische Republiek Vietnam gesloten. Het MCNV onderhoudt al sinds 1993 contacten met de Ambassade van het Koninkrijk der Nederlanden in Hanoi om te overleggen over programma’s. Het MCNV neemt, op uitnodiging van de ambassade, regelmatig deel aan sectoroverleg. Ook levert het MCNV bij andere gelegenheden bijdragen aan discussies met de ambassade over beleid en uitvoering. De fondsen voor het HIV/aids-programma komen van de Nederlandse ambassade en het MCNV levert technische ondersteuning aan de ambassade bij programma’s gericht op verbetering van universitaire en HBO opleidingen voor verschillende categorieën van gezondheidswerkers. - 23 -

4.4 Personeelsbeleid en Management - Human Resource Management (HRM) De kwaliteit van het personeelsmanagement vindt z’n weerslag in het vastleggen van de behoefte aan personeel, wervingsbeleid, beleid voor beoordeling van personeel en persoonlijke ontwikkelingsplannen, beleid aangaande uitzending van studenten en vrijwilligers en vooruitzichten wat betreft carrièremogelijkheden en opleidingsmogelijkheden. Personeelsmanagement Het MCNV zal de kwaliteit van zijn personeelsmanagement verbeteren door: Het opzetten van een introductietraject en een informatiepakket voor nieuwe stafleden. Het verbeteren en weer invoeren van functioneringsgesprekken voor het personeel in Amsterdam. Het verbeteren van de procedures voor werving van stafleden in het handboek, inclusief werving van studenten en vrijwilligers.

Activiteiten en resultaten in 2011 -

Procedures voor werven en begeleiden van nieuwe stafleden zijn beschreven. Gesprekken werden gevoerd en punten ter opvolging geformuleerd en ter hand genomen. Verbeterde procedures en werkwijze zijn sinds oktober 2008 in gebruik. Vrijwilligersbeleid is geformuleerd. Update internal manual hoofdstuk personeel.

Gevolgde cursussen, trainingen en seminars door MCNV stafleden in Vietnam en Nederland Kantoor MCNV

Training naam / Activiteit

Training instituut

Hanoi Office, GMO

Writing and Publishing research papers in Medical journals

University of New South Wales, Sydney

Hanoi Office, GMO

Economic Evaluation Methods

Department of Health policy, management & evaluation, University of Toronto

Hanoi Office, GMO

Health Insurance and Basic Econometrics method

University of North Caroline, VS

Hanoi Office, GMO

Cost Analysis of Health Care Services

Mahidol University, Thailand

Hanoi Office, GMO + CBR Life skill training, 4 deelnemers

Smile House Consulting

Hanoi Office, CBR

Study tour in Korea on Right of People with disability

Korea Society for Rehabilitation of PWD

Hanoi Office, CBR

Result Based Management

MDF

Hanoi Office, HIV

ICAAP 10 in Korea, 3 deelnemers

ICAAP

Hanoi Office, HIV

HIV conference, 2 deelnemers

Indonesia

Hanoi Office, HIV

PhD trip

Amsterdam VU

NT Office, CMHLD

English course

Viet-My Center Nha trang

NT Office, CMHLD

PR workshop

MCNV CVN

NT Office, CMHLD

Gala diner in Quang Tri

MCNV CVN

CVN Office, CMHD

Master in Accountancy and Control

University of Amsterdam

CVN Office, CMHD

Master in Development study

University of Amsterdam

CVN Office, CMHD

Micro finance

Asian Development Bank, Hanoi

- 24 -

CVN Office, CMHD

Life Skill

Smile House Consulting

MCNV Amsterdam

Kruip in de huid van een major donor

Nassau

MCNV Amsterdam

Realist evaluation, understanding how programs work in their context

Wageningen UR

MCNV Amsterdam

Monitoring evaluations, new developments and challenges

International NGO Training and Research Centre

MCNV Amsterdam

Training Risicomanagement

NARIS

Functies Het medewerkersbestand bestaat eind 2011 uit de onderstaande functies. De salarisschalen in Nederland zijn gerelateerd aan de CAO Welzijn. De salarisschalen in Vietnam zijn gerelateerd aan de salarissen van andere internationale NGO’s, actief in Vietnam. Nederlandse c.q. Europese functionarissen

aantal

Country Director c.q Team Coördinator Senior advisor (wonend in Vietnam) Dep. C. Representative & HRM advisor (in VN) Program director TEA alliance Sr. Bureaucoördinator / fin.& pers. zaken Sr. Beleidmedewerker & M&E Advisor Sr. Officer Fondsenwerving/Voorlichting Bureau coördinator Medewerker (donateurs)adm. & Fondsenwerving Medewerker huishoudelijke dienst Subtotaal

1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 11

aantal fte

0.70 2.00 0.50 1.00 0.43 0.80 0.85 0.60 0.75 0.10 7.73

max. fulltime jaarsalaris bruto € 66.576 € 57.192 € 57.192 € 66.576 € 57.192 € 57.192 € 57.192 € 47.654 € 47.654 € 26.011

Het aantal formatieplaatsen in Fte is in 2011 met 1.5 toegenomen in vergelijking met 2010 Vietnamese & Laos employees

aantal

incl. staff directly working in de programs per 31 dec. 2011 Senior Program Advisor 2 Finance manager/controller 2 Program officer A 4 Program officer B 6 Program officer C 5 Accountant A 0 Accountant B 1 Accountant C 2 Financial administrative officer C 0 Office management/ communication B 1 Project c.q. financial assistant A 6 Project c.q. financial assistant B 3 Subtotaal 32

aantal Fte

2 1.3 4 5.1 4.2 0 1 2 0 1 6 2.7 29.3

Het aantal Fte daalde in 2011 van 32,1 naar 29,3

Totaal teamleden MCNV in 2011

43

- 25 -

37.03

max. fulltime jaarsalaris netto € 18.406 € 15.958 € 10.603 € 8.505 € 6.088 € 7.406 € 6.741 € 8.440 € 4.294 € 3.829

De salariskosten van een deel van de hier genoemde stafleden zijn opgenomen in de rapportage van gesubsidieerde programma’s in plaats van onder personeelskosten die op het budget van het MCNV- kantoren drukken. Naast de genoemde staf zijn er consultancyovereenkomsten ten behoeve van de uitvoering van bepaalde programma’s. 4.4.1 Vrijwilligers bij het MCNV In het beleidsplan 2007-2011 staat geen vrijwilligersbeleid beschreven. In de praktijk is er wel degelijk een beleid. Het MCNV was in de jaren van oprichting een organisatie die voor 100% draaide op vrijwilligers. Dat is veranderd in de loop der jaren. De organisatie heeft nu een klein team van professionals op de diverse disciplines. Daarnaast is er een aantal functies die alleen door vrijwilligers worden ingevuld. Dit zijn de functies in de Raad van Toezicht en het bestuur, de redactieleden van de MCNV nieuwsbrief en de reisleider voor de jaarlijkse donateursreizen. Daarnaast kijkt het MCNV altijd uit naar mogelijke vrijwilligers voor incidentele werkzaamheden. Vrijwilligers zijn bij het MCNV opgenomen in de bedrijfsverzekering voor wettelijke aansprakelijkheid. In het geval er specifieke deskundigheid gevraagd wordt en de vrijwilliger langere tijd bij het MCNV werkzaam is, heeft het MCNV een format voor een vrijwilligersovereenkomst waarin de wederzijdse condities zijn vastgelegd. Of een overeenkomst werkelijk wordt afgesloten, is per geval te bespreken. De praktijk wijst uit dat de meeste vrijwilligers hier geen prijs op stellen. Vrijwilligers ontvangen een vergoeding voor directe kosten, zoals reiskosten. Bij uitzondering kan het MCNV een vergoeding betalen die valt binnen de bepalingen voor vrijwilligers in de wet op de loonbelasting (art. 2 lid 6). Studenten die voor het MCNV onderzoek doen, in het kader van een stage, ontvangen daarvoor geen vergoeding. Vrijwilligers in 2011:

aantal personen

Raad van Toezicht Bestuur Redactie Reisleiders

4 7 4 1

Totaal vrijwilligers

16

Studenten

geschatte tijdsbesteding dagen in 2011 per groep 12 75 24 25

7

4.5 Risicomanagement In de herfst van 2007 organiseerde het MCNV in Vietnam voor de staf een workshop risicoanalyse. De workshop werd voorgezeten door één van de bestuursleden. De groep bakende de volgende risico’s af en formuleerde oplossingen om deze risico’s aan te pakken. In 2009 voerde de staf van kantoor Amsterdam samen met het bestuur een risicoanalyse uit. De uitkomsten waren in lijn met de uitkomsten uit 2007. 1. Nog geen strategie van het MCNV na 2011 De snelle economische ontwikkeling van Vietnam leidt ertoe dat individuele en institutionele donoren in Nederland minder geneigd zijn te blijven doneren. Het MCNV dient hierop te anticiperen.

Stand van zaken t/m dec. 2011 Eind 2011 is een concept strategie plan 2012-2015 aan het bestuur en Raad van Toezicht voorgelegd. In dit plan wordt geanticipeerd op de toekomst.

- 26 -

2. Afhankelijkheid van bepaalde stafleden (Key Staff) De komende jaren nemen enkele zeer ervaren stafleden afscheid van het MCNV omdat zij met pensioen gaan. Dit leidt mogelijk tot een combinatie van verlies van het nationale en internationale netwerk, het verlies van technische vakbekwaamheid/ coaching/ management, minder begrip voor de kernwaarden en werkwijze van het MCNV en moeilijkere fondswerving.

Stand van zaken t/m dec. 2011

3. Relatie met de geldgevers

Stand van zaken t/m dec. 2011

Wisselende kwaliteit van voorlichting /communicatie en van presentatie van de resultaten en doelen van het MCNV naar institutionele geldgevers.

-

In Amsterdam: Er is sprake van een betere afbakening van taken en verantwoordelijkheden. Processen zijn gedocumenteerd in het kwaliteitsmanagementsysteem. Er is duidelijkheid over wie bij uitval de back-up is, dit kan zowel intern als extern zijn. Er is overgegaan op een online database van de donateurs-administratie, waar nodig delegatie aan een ondersteunend bureau In Vietnam: Aanstelling van een Vietnamese ‘Deputy Country Representative’ per 2012 Het Management Team besteed aandacht aan onderling delen & leren. Lokale staf wordt betrokken bij de contacten met institutionele donoren Lokale staf heeft meer capaciteit op het gebied van programmamanagement, rapportage en projectvoorstellen schrijven. Verbeterde vaardigheden op het gebied van wetenschappelijk onderzoek bij de lokale staf

-

-

4. Minder interesse van de partners in werkwijze van het MCNV De partners of partnerorganisaties die bij het werk van het MCNV betrokken zijn, worden minder gevoelig voor de MCNV-idealen (en dus commerciëler), vooral door de competitie met andere organisaties die meer betalen.

Benoeming van een functionaris die specifiek de betrekkingen onderhoudt met PSO. Verschuiving van communicatie met institutionele donoren van Nederland naar Vietnam, daarmee dichterbij de plaats van implementatie. Regelmatige deelname van de MCNV-staf aan workshops en seminars om de eigen capaciteit te verbeteren. Elk programmateam heeft een eigen manager, zodat het duidelijk is wie het aanspreekpunt is voor de betreffende donor. Voldoende staf op algemeen organisatieniveau waardoor communicatie beter gestroomlijnd is.

Stand van zaken t/m dec. 2011

-

-

-

-

MCNV legt haar focus, met de economische ontwikkelingen in Vietnam, steeds meer naar mensen in afgelegen gebieden die minder toegang hebben tot de ontwikkelingen. Daar zijn de partners nog steeds blij om samen met het MCNV te werken in de programma’s. Deze partners hebben minder mogelijkheden om met andere organisaties te werken. Onze partners, in de stedelijke setting, die met gemarginaliseerde groepen, zoals HIV positieve vrouwen werken, waarderen de participerende benadering en de korte communicatielijnen van het MCNV. Het MCNV wordt nog steeds op de Review meetings van het Nationale TB programma en het Women’s Shelter project van de Womens Union nadrukkelijk genoemd als ‘supporting’ partner, terwijl MCNV geen financiële steun (meer) geeft. Ons advies en steun wordt nog steeds gewaardeerd. Om te voorkomen dat partners in de verleiding komen om minder goed om te gaan met de financiële steun van het MCNV zijn er duidelijke richtlijnen uitgezet in een anti-corruptie beleidsstuk. Alle partners krijgen dit beleidsstuk en moeten ervoor tekenen, als ze een contract met het MCNV sluiten. Het MCNV heeft steeds beter procedures gestandaardiseerd op alle niveaus om transparantie te waarborgen en kansen op corruptie te minimaliseren.

- 27 -

5. Lerende organisatie/interne regels Onvoldoende systematische aandacht voor leerpunten en onvoldoende vastlegging ervan. Onvoldoende structuur voor uitwisseling van informatie binnen en tussen de MCNV-kantoren.

Stand van zaken t/m dec. 2011 -

-

-

-

-

6. Hoe programma’s te beëindigen? Het MCNV moet nagaan wanneer haar ondersteuning niet langer vereist is, wanneer een programma aan de partner kan worden overgedragen. Ook moet het MCNV aan de hand van criteria bepalen of een programma werkt en aan de verwachtingen voldoet.

Ontwikkeling van een Leer Werk Traject met PSO. In dit traject is het leren in de keten vastgelegd. In de keten zijn het MCNV, partners en doelgroepen opgenomen. De aanstelling van een HR-consultant in Hanoi voor de drie kantoren heeft geleid tot het inventariseren van leerbehoeftes en -aanbod, per team en individueel. Naast functioneringsgesprekken is het model voor reflectie op team functioneren geïntroduceerd. Een maandelijks overzicht van veldbezoek, wie, waar en wanneer en van trainingen voor afstemming en overleg op MCNV Intranet Hanoi. Het team van het MCNV-kantoor in centraal Vietnam werkt volgens een intern communicatieplan. De resultaten worden na evaluatie gedeeld met alle MCNV-kantoren op de MT- en stafmeeting. Het MT heeft afgesproken te consulteren bij evaluaties van elkaars programma. In augustus 2010 een gezamenlijke workshop, drie kantoren en partners uit vijf provincies, om kennis en ervaring over Inkomen Genererende Activiteiten uit te wisselen. In Amsterdam is het leren geborgd in een (ISO) kwaliteitsmanagement systeem, dat jaarlijks wordt geaudit door een extern certificerend bureau.

Stand van zaken t/m dec. 2011 -

-

-

-

-

Nieuwe programma’s zijn bij de start voorzien van formuleringen voor de afronding van het betreffende programma (voorbeelden: HIV tweede fase). Het MCNV onderkent daarbij het risico van schade aan het imago van potentieel langdurige partner dat het MCNV bij (nieuwe) partners heeft. Bovendien blijkt het bespreken van een exitstrategie met partners, die al lang een relatie hebben met het MCNV niet eenvoudig. Binnen het MT werd de term ‘exitstrategie’ vervangen door ‘continuation strategy’, juist gericht op continuïteit en antwoord gevend op de vraag hoe de partner zonder het MCNV verder kan. In 2011 is hard gewerkt aan de afbouw van het HIV programma, dat tot half 2012 gefinancierd wordt door de Nederlandse Ambassade te Hanoi. Dat werd systematisch aangepakt. Er wordt verwacht dat de belangrijkste resultaten voortgezet kunnen worden. In 2010 werd gewerkt aan verzelfstandiging van de activiteiten in de twee Secondary Medical Schools in Lao Cai en Cao Bang. Lao Cai is goed doorgegaan. In Cao Bang heeft het MCNV, met de opgeleide staf als consultants, samengewerkt in andere projecten, waardoor ze financieel mogelijkheden kregen om zich verder te ontwikkelen. In 2010 heeft een studente van de Vrije Universiteit met het CBR team een start gemaakt met het definiëren van de indicatoren voor een zelfstandig CBR-programma in Dak Lak. Daarna is verder gewerkt met de partners daar om het programma voort te zetten met minimale technische en financiële steun van het MCNV. In opvolging van de studie in 2009 over indicatoren voor een zelfstandig CMHD, is in Quang Tri en Phu Yen verder met de partners gewerkt aan hun uitfaseringsplan. Zo is een trainingscentrum opgezet in Quang Tri. Hier werken vrijwillige trainers, die de expertise die nodig is voor CMHD, kunnen overbrengen. Verder is in het kader van TEA gewerkt aan versterking van de organisaties die CMHD activiteiten uitvoeren. Zo is ook een bijdrage geleverd aan de duurzaamheid van het programma.

- 28 -

7. Toename werkdruk bij een kleine organisatie met een steeds hoger professionaliseringsniveau. Door steeds betere kwaliteit en professionalisering van de organisatie en nauwelijks toename van het aantal fte’s op het hoofdkantoor in Amsterdam raakt ‘de rek eruit’.

Stand van zaken t/m dec. 2011

8. risico’s op bestuursniveau Om risico’s op bestuursniveau te beperken, heeft het bestuur op algemeen organisatorisch niveau een aantal maatregelen verankerd binnen de organisatie.

Stand van zaken t/m dec. 2011

De staf heeft de volgende opeenvolging van mogelijke oplossingen ingevoerd: Verbetering van processen en systemen. Uitbesteden. Uitbreiding van staf. Door elke keer een kwestie op deze manier te bekijken is het mogelijk goed gefundeerde keuzes te maken en efficiënt te werken. In 2011 is de functie bureaucoördinator en financieel manager gesplitst.

-

Toezicht houden, besturen en uitvoeren zijn gescheiden. Er is een duidelijke omschrijving van verantwoordelijkheden en bevoegdheden. Procuratie gaat uit van het zogenaamde vier-ogen principe. Procedures worden door een externe accountant getoetst. Het MCNV heeft een aansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur en Raad van Toezicht. Voor overige risico’s van materieel belang heeft het MCNV verzekeringen voor inboedel, ziekteverzuim en bedrijfsaansprakelijkheid afgesloten. In 2011 is besloten om binnen 1-3 jaar een directeur-bestuurder aan te stellen.

4.6 Financieel beleid & management en kwantitatieve gegevens.

4.6.1 Begroting en realisatie plannen 2011 Nadat het bestuur een plafondbegroting met maximale bestedingen per programma heeft vastgesteld, omschrijven de stafleden, in overleg met de partners in Vietnam, hun projectplannen en voegen daar een deelbegroting bij. Deze plannen met deelbegrotingen vormen samen met de kosten van de stichting een concept jaarplan met concept begroting. Na goedkeuring van het jaarplan met begroting door de Raad van Toezicht heeft ieder budget-verantwoordelijk staflid mandaat om binnen de geformuleerde plannen werkzaamheden uit te voeren en contracten met partners af te sluiten. Na realisatie van de contracten wordt de nacalculatie opgesteld en verwerkt. De conceptbegroting 2011 die in januari 2011 aan de Raad van Toezicht ter goedkeuring werd voorgelegd, werd niet goedgekeurd. Met ingang van 2011 werkt het MCNV samen met twee organisaties in de Transition in the East Alliance. Dit vroeg om een andere indeling van de werkbegroting, waarin deze samenwerking een duidelijker plaats heeft. De definitieve begroting 2011 werd door de Raad van Toezicht goedgekeurd op 14 juni 2011. Normaliter wordt conform het doorlopende proces van monitoren en evalueren van tussentijdse rapportages een bijgestelde begroting opgesteld en ter goedkeuring voorgelegd. Aangezien de begroting laat werd goedgekeurd, is de tussentijdse bijstelling achterwege gelaten. De begroting voorziet in een negatief resultaat van € 110.000 dat ten laste komt van de reserve. Het uiteindelijk resultaat is positief € 36.228 (Zie ook hoofdstuk 4.6.8 - verschillenanalyse) Met een programmabegroting die uitkomt op afgerond € 2.050.000 en een programmarealisatie van € 1.635.000 (exclusief overige kosten en afrekeningen contracten voorgaande jaren), is er op programmaniveau sprake van een onderbesteding van € 415.000 (20%). In hoofdstuk 4.6.8. verschillen analyse staat de aard van de onderbesteding nader toegelicht. 4.6.2 Contractverwerking MCNV werkt conform de CBF-eis dat afgesloten contracten in zijn geheel ten laste komen van het resultaat, op het moment dat de contracten worden getekend, ongeacht wanneer de activiteiten worden uitgevoerd en betaald. Het MCNV wijkt af van deze eis als het gaat om projecten die door overheden en andere institutionele donoren worden gefinancierd. Criterium daarbij is dat deze donoren jaarlijks een rapportage op kasbasis wensen. Op deze manier zijn de cijfers in de rapportage aan de donor en de cijfers in de jaarrekening aan elkaar gelijk. Het MCNV heeft deze verandering schriftelijk met het CBF gecommuniceerd. - 29 -

4.6.3 Financiële administratie Het MCNV kent een cyclus van een jaarplan met bijbehorende begroting, tussentijdse rapportages en jaarverslag. Het MCNV hanteert bij de financiële administratie en het financieel management scheiding van verantwoordelijkheden en getrapte controle. Dit vormt de garantie voor een goede kwaliteit van de organisatie. Concreet komt dit op het volgende neer: - De dagelijkse boekhouding en budgetbewaking zijn in handen van het MCNV, waar nodig ondersteund door een extern administratiekantoor; - De tussentijdse geconsolideerde financiële kwartaalrapporten worden vervaardigd samen met dit externe administratiekantoor; - De concept jaarrekening en het balansdossier worden door het administratiekantoor opgesteld, ondersteund door de financieel manager van het MCNV. De concept jaarrekening met concept bestuursverslag wordt in de bestuursvergadering besproken en vastgesteld onder voorbehoud van de besproken aanpassingen ; - Het bestuur blijft per e-mail op de hoogte van de aanpassingen in de concept jaarrekening en het bestuursverslag en geeft feedback; - De accountant controleert de jaarrekening. Het bestuursverslag en de jaarrekening worden door de Raad van Toezicht goedgekeurd waarna de accountant een goedkeurende verklaring afgeeft; De accountantsbureaus in Vietnam en Nederland stellen jaarlijks naar aanleiding van de controle van de jaarrekening een managementletter op. De verschillende managementletters worden door de leidende accountant geconsolideerd tot één managementletter en besproken met de penningmeester en voorzitter van het bestuur in aanwezigheid van een lid van de Raad van Toezicht. 4.6.4 Ontwikkeling vermogen en bestemmingsfondsen Het beleid van het MCNV met betrekking tot het vermogen is om een continuïteitsreserve aan te houden. De reserve is bedoeld om, in het geval van stagnatie van de inkomsten, de verplichtingen ten aanzien van projecten en personeel op een zorgvuldige wijze na te komen. Elk jaar bij de voorbereiding van de begroting formuleert het bestuur de hoogte van de gewenste continuïteitsreserve. Uitgangspunt is het bedrag dat nodig is om bij stagnatie van inkomsten de organisatie in één jaar te kunnen afwikkelen. Voor de continuïteitreserve vanaf 2011 heeft het bestuur de opstelling opnieuw bekeken. In Vietnam werken veel stafleden op basis van een tijdelijke arbeidsovereenkomst die aansluit bij de duur van het programma waar zij voor werken en voor wie de continuïteitreserve beperkt c.q. overbodig is. Naast het aanhouden van de continuïteitsreserve heeft het MCNV als uitgangspunt om de reguliere inkomsten uit donaties conform de doelstelling, zoveel mogelijk in hetzelfde jaar te besteden. Niet bestede bedragen die voor een specifiek doel zijn geworven, worden ondergebracht in een specifiek benoemd bestemmingsfonds. Aan de hand van de met partners afgesloten contracten wordt bepaald welke bedragen vervolgens ten laste van de bestemmingsfondsen komen. Het overgebleven deel blijft beschikbaar voor activiteiten van dezelfde aard als waar de fondsen voor werden geworven. In 2011 heeft het MCNV als penvoerder van de TEA een bestemmingsfonds ingesteld waarin de te verwachten schommeling per jaar voor de kosten functie TEA programma directeur is ondergebracht. Aan het ministerie rapporteert de alliantie als kosten het per jaar begrote bedrag. 4.6.5 Beleggingsbeleid Een groot deel van de middelen staat op spaarrekeningen. De rente over de rekeningen waarop de fondsen van de EU en Buitenlandse Zaken worden beheerd dient te worden afgedragen aan de subsidiegever. Bij externe audit door de EU werd een bedrag van € 2.490 renteinkomsten teruggevorderd. De stichting ontving in 1997 een aanzienlijk aandelenpakket Wolters Kluwer als gift. Deze gift was voor het bestuur aanleiding om een conservatief beleggingsbeleid te formuleren. In de periode tussen de verkrijging van de aandelen en de balansdatum is de verkrijgingwaarde van de gift door gedeeltelijke verkoop gerealiseerd. 1997 verkregen: € 890.000 aandelenpakket + aankoop uit koerswinst. Verzilverde hoofdsom t/m eind 2007 € 916.000. Waardevermindering in 2011 € 28.644, nog niet gerealiseerde winst per 31-12-2011 € 182.213.

- 30 -

4.6.6 Inkomsten 2011 Baten uit eigen fondsenwerving Acties: het MCNV voerde in 2011 vier fondsenwervende acties. De inkomsten hieruit bedroegen 34 % minder dan begroot: begroot € 300.000, ontvangen € 199.083. Specifieke giften: begroot € 101.000. Verdeeld over 18 giften werd € 90.849 ontvangen. Nalatenschappen: de inkomsten uit nalatenschappen zijn niet te voorspellen. Deze inkomsten worden alleen begroot als er in het jaar daarvoor een concrete melding van een afgewikkeld legaat is gedaan. Daarom is er in 2011 geen bedrag vermeld onder deze budgetlijn. Het MCNV ontving in 2011 een drietal legaten/nalatenschappen met een totaal bedrag van € 138.396. Subsidies en premies Het MCNV heeft een beleid geformuleerd ten aanzien van het genereren van inkomsten uit subsidies van overheden en bijdragen van andere instituten. Daarbij richt het MCNV zich primair op fondsen die ook bijdragen aan de eigen uitvoeringskosten van de organisatie voor begeleiding en advies. Het MCNV ontving diverse toezeggingen voor subsidies en premies in 2011. De hieronder vermelde subsidies hebben betrekking op de programma’s, die per 31 december 2011 liepen. Subsidies die in 2011 definitief zijn vastgesteld, zijn eveneens om die reden vermeld. Ambassade van het Koninkrijk der Nederlanden in Hanoi € 2.002.140 Bij beschikking d.d. 6 maart 2009 zegde de Nederlandse Ambassade in Hanoi een subsidie toe van maximaal € 2.002.140 voor de periode 1 maart 2009 tot 1 maart 2012, voor een programma met de titel: ‘Comprehensive Prevention of Mother to Child Transmission (PMTCT) Services for Specially Vulnerable Women in Vietnam 2009-2011’. Ministerie van Buitenlandse Zaken in Nederland € 8.095.771 Bij beschikking d.d. 1 november 2010 stuurde het Ministerie van Buitenlandse Zaken in Den Haag een voorlopige beschikking een subsidie toe aan het MCNV als penvoerder van de TEAalliantie voor vijf jaar (2011 t/m 2015) voor een bedrag van € 9.126.529,- Per brief d.d. 29 april 2011 o.v.v. projectnummer 22160 werd de toegezegde subsidie naar beneden bijgesteld tot € 8.095.771. PSO Capaciteitsopbouw in Ontwikkelingslanden PSO gerapporteerd en vastgesteld € 40.800 Bij brief d.d. 22 aug. 2008 onder nummer P2008.0071 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 40.800 voor het programma ‘Quality Bonus 2008 Strengthening SMS Cau Bang and Lau Cai’. Looptijd 01.06.2008 – 31.12.2008 met verlenging tot en met 31 december 2010. Het subsidie werd bij brief d.d. 19 januari 2012 definitief vastgesteld. € 356.000 Bij brief d.d. 9 mei 2008 onder nummer S2008.0007 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 356.000 voor het programma ‘EBPM: LWT Evidence Based Planning and management’. Looptijd 16.05.2008 – 31.12.2010. Het subsidie werd bij brief d.d. 3 november 2011 definitief vastgesteld. € 20.400 Bij brief d.d. 1 april 2009 onder nummer P2009.0013 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 20.400 voor het programma ‘Sport & Development: Nobody offside!’ Looptijd 1.04.2009 – 30.9.2009 met verlenging tot 31 december 2010. Het subsidie werd bij brief d.d. 21 oktober 2011 definitief vastgesteld. € 81.600 Bij brief d.d. 5 augustus 2009 onder nummer P2009.0080 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 81.600 voor het programma ‘Additional capacity development programme: LWT’. Looptijd 6.7.2009 – 31.12.2010. Het subsidie werd bij brief d.d. 17 januari 2012 definitief vastgesteld. € 45.900 Bij brief d.d. 7 oktober 2009 onder nummer P2009.0121 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 45.900 voor het programma ‘Quality Bonus 2009: Comprehensive care for het elderly’. Looptijd 16.9.2009 – 31.12.2010. Het subsidie werd bij brief d.d. 8 december 2011 definitief vastgesteld. € 147.084 Bij brief d.d. 26 juni 2008 onder nummer P2008.0051 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 147.084 voor het programma ‘Innovation: Distance coaching and Learning’. Looptijd 01.03.2008 – 31.12.2009. Bij brief d.d. 22 dec. 2010 werd het project budgettair neutraal verlengd t/m 30-06-2011. Het subsidie werd bij brief d.d. 21 december 2011 definitief vastgesteld.

- 31 -

PSO te rapporteren € 149.940 Bij brief d.d. 18 juli 2007 onder nummer P2007.0021 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 149.940 voor het programma ‘CBR- Exploring art and games in strategies for Capacity Development’. Looptijd 01.06.2007 – 30.06.2009 Bij brief d.d. 20 dec. 2010 werd het project budgettair neutraal verlengd t/m 31-12-2011. € 392.500 Bij brief d.d. 21 februari 2008 onder nummer S2007.0020 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 392.500 voor het programma ‘Laos: LWT cap. Dev. for reproductive Health’. Looptijd 01.04.2008 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 20 december 2010 werd het programma budgettair neutraal verlengd t/m 31-12-2011. € 548.250 Bij brief d.d. 9 juli 2008 onder nummer S2008.0008 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 548.250 voor het programma ‘CBR: LWT disability and inclusive Education’. Looptijd 22.07.2008 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 20 december 2010 werd het programma budgettair neutraal verlengd t/m 31-12-2011. € 65.025 Bij brief d.d. 5 augustus 2009 onder nummer P2009.0085 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 65.025 voor het programma ‘Quality bonus 2009: Harmonisation of micro credit’. Looptijd 16.07.2009 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 20 december 2010 werd het programma budgettair neutraal verlengd t/m 31-12-2011. € 142.800 Bij brief d.d. 8 januari 2010 onder nummer P2009.0036 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 142.800 voor het innovatie programma ‘Innovative Organisational Development of Village Health Worker Associations’. Looptijd 1.05.2009 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 20 december 2010 werd het programma budgettair neutraal verlengd t/m 31-12-2011. PSO lopende programma’s en projecten: € 25.253 Bij brief d.d. 22 april 2011 onder nummer TLP-03-06 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 25.253 voor het programma ‘Learning Practices and Social Change Looptijd 1-22011 – 30-4-2012. € 70.950 PM&E of complex processes of social change. 2011 t/m juni 2012 Bij brief d.d. 11 april 2011 onder nummer TLP-01-14 verleende PSO aan het MCNV een subsidie van € 70.950,- actieonderzoek als onderdeel van het Thematisch Leer Overig $ 427.439

KNCV Tuberculosis Foundation sloot met het MCNV een overeenkomst waarin het MCNV als ‘onderaannemer’ voor KNCV een programma uitvoert. De fondsen zijn primair afkomstig van USAID. Titel van het programma: Tuberculosis Control Assistance Program (TBCAP). Looptijd 1 mei 2009 t/m 30 juni 2010, met verlenging t/m 31 december 2010. Budget voor het MCNV en NTP tezamen US$ 427.439. In 2011 werd het programma met een laatste afrekening afgewikkeld.

- 32 -

4.6.7. Begroting 2012, uitkomst 2011 en begroting 2011 Begroting 2012 € Baten: Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten Lasten: Besteed aan doelstellingen Structurele hulp Voorlichting Kosten Werving baten Kosten voor eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden Kosten van beleggingen

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat

- 33 -

Uitkomst 2011 €

Begroting 2011 €

781.000 1.480.042 1.069 80.000 2.342.111

891.414 151 1.484.683 -/-28.644 38.860 2.386.464

891.000 2.020.777 4.593 2.916.370

1.952.782 104.019 2.056.801

1.994.063 91.991 2.086.054

2.627.878 108.680 2.736.558

128.784 11.281 140.065

115.127 10.979 126.106

127.480 11.709 139.189

145.245

138.076

150.623

2.342.111

2.350.236

3.026.370

-

36.228

-/-110.000

BESTEED AAN DOELSTELLINGEN

Mutatie stichtingsvermogen

Begroting 2012

Uitkomst 2011

€

€

Begroting 2011 €

-

36.228

-/-110.000

290.300 30.000 80.000 30.000 20.000 450.383 246.600 91.306 1.238.649 714.133 1.952.782

11.729 679.831 9.930 141.726 142.678 19.374 88.255 7.277 402.148 45.921 51.998 33.721 1.634.588 1.237 -/-50.481 408.719 1.994.063

1.001.500 40.000 144.950 121.160 15.000 25.000 95.000 15.000 333.127 163.284 95.506 2.049.527 578.351 2.627.878

Uitsplitsing structurele hulp naar projecten Tuberculose HIV/AIDS Malaria Comm. Based Rehabilitation/Incl. Education Community Managed Health Development Support Training Institutes Focus on Women Evidence Based Planning & Management Capacity Building of Partners Persoonlijke bestedingsruimte adviseurs TEA for Vietnam TEA for Laos TEA for other countries New programs Overige projectkosten Afrekeningen projecten (inclusief voorgaande jaren) Indirecte kosten structurele hulp

- 34 -

4.6.8 Verschillen analyse Bij de verklaring van verschillen tussen begroting en uitkomst 2011 neemt het bestuur als uitgangspunt de verschillen groter dan 10% en een materieel belang vertegenwoordigend van tenminste € 50.000 toe te lichten.

INKOMSTEN Baten uit eigen fondsenwerving Begroot € 891.000

Werkelijk € 891.414

Verschil € 414

De baten uit eigen fondsenwerving zijn verdeeld in: a. b. c. d. e. f.

Gerichte Acties Donatie, giften algemeen Specifieke giften Nalatenschappen Consultancy netto opbrengst: Verkoop artikelen

totaal

Begroot 300.000 400.000 101.000 90.000 -

Resultaat 199.083 394.030 90.849 138.396 65.386 3.670

Verschil -/-100.917 -/-5.970 -/-10.151 138.396 -/-24.614 3.670

891.000

891.414

414

De daling van het aantal donateurs is al een tijd geleden ingezet. De kredietcrisis deed daar vanaf 2008 nog een schepje bovenop. In 2012 heeft het MCNV de verwachting voor inkomsten uit acties naar beneden bijgesteld. a.

b.

Gerichte acties: aantal giften

2009:

8.382

2010:

7.729

2011

6.607

Gemiddelde gift

2009

€ 27,59

2010

€ 30,02

2011

€ 29.94

Aantal giften per incasso /per.ov

2009:

13.036

2010:

12.613

2011

12.149

Notariële akten per 31.12.

2009 € 104.149

2010 € 84.705

2011 € 88.331

c.

Specifieke giften: het begrote bedrag werd voor ca. 90% behaald.

d.

Nalatenschappen zijn onvoorspelbaar en worden daarom niet begroot. Toch maakt het onverwacht binnenkomen van een legaat het resultaat vaak weer goed.

e.

De kosten voor consultancy waren in 2011 hoger dan begroot. Deze kosten betreffen voor een groot deel kosten van de eigen staf. Deze kosten worden vervolgens in mindering gebracht op de personeelskosten c.q. kantoorkosten. Zie daarvoor in de jaarrekening: Bijlage F-I overige kosten Vietnam.

- 35 -

Vervolg verschillen analyse UITGAVEN Structurele hulp Uitkomst 2011 Uitkomst versus begroot: 1) Malaria 2) Comm. Based Rehabilitation/Incl. Education 3) Community Managed Health Development 4) Support Training Institutes 5) Focus on Women 7) Capacity Building of Partners 8) Persoonlijke bestedingsruimte adviseurs 9) TEA for Vietnam 10) TEA for Laos 11) TEA for other countries 12) New programs 13) HIV / AIDS 14) Tuberculose Totaal

9.930 141.726 142.678 19.374 88.255 7.277 402.148 45.921 51.998 33.721 679.831 11.729 1.634.588

Begroting 2011 40.000 144.950 121.160 15.000 25.000 95.000 15.000 333.127 163.284 95.506 1.001.500 2.049.527

Verschil

-/-31.070 -/-3.224 21.518 -/-15.000 -/-5.626 -/-6.745 -/-7.723 69.021 -/-117.363 -/-43.508 33.721 -/-321.669 11.729 -/-414.939

Uitkomst Begroting Verschil Verschillen structurele hulp >10.000 per budgetlijn: 2011 2011 1) Malaria 9.930 40.000 -/-31.070 Al een aantal jaren duren de steeds voor één jaar afgesloten contracten met het malaria instituut in werkelijkheid ca. 15 maanden. Om weer in het schema van kalenderjaren terug te komen sloot het MCNV een contract voor alleen het laatste deel van 2011. Dit contract werd per 31.12.2011 afgerekend met een eindsaldo ad. € 9.930 3) Community Managed Health (& Livelihood) Development 142.678 121.160 21.518 De contracten die vanaf september 2009 met de partners warden getekend zijn in 2011 allemaal beëindigd, waarna een nieuw contract werd getekend, waarin de totale onderbesteding in 2009 en 2010 werd opgenomen. De onderbesteding ad. € 30.720 maakt deel uit van het batig saldo onder eindafrekeningen projecten. 4) Support Training Institutes 15.000 -/-15.000 Het begrote bedrag was bestemd voor activiteiten die worden gesubsidieerd door het TEA programma. De activiteiten zijn uitgevoerd en gerapporteerd onder het TEA programma. 9) TEA for Vietnam 402.148 333.127 69.021 MCNV voert het TEA programma uit in alliantieverband. Om te zorgen dat de alliantie organisatorisch goed functioneert is in het begin van 2011 de benodigde staf aangetrokken en zijn de processen en procedures in kaart gebracht. De werkelijke implementatie van het programma liep daardoor vertraging op. 10) TEA for Laos 45.921 163.284 -/-117.363 De onder punt 9 gegeven toelichting geldt voor het gehele TEA programma in alle betrokken landen. Daarbij besteedde het MCNV in LAOS met name aandacht aan het inrichten van de lokale organisatie om het meerjaren-programma te implementeren. 11) TEA for other countries 51.998 95.506 -/-43.508 De overige landen van het TEA programma zijn Georgië, Tadzjikistan en Sri Lanka 12) New programs 33.721 33.721 Het gaat hier om een eenjarig project op gebied van biodiversiteit 2010 gefinancierd door de Asian Development Bank. Het project drukte geheel op de begroting 2010. De in 2010 ontstane onderbesteding werd in 2011 gecompenseerd. 13) HIV / AIDS 679.831 1.001.500 -/-321.669 De onderbesteding is door verschillende oorzaken ontstaan. Bijdrage door andere externe donoren aan de contractpartners was een positieve oorzaak. Deze donoren droegen bij aan activiteiten die anders door het MCNV zouden zijn betaald. In 2012 zal het MCNV dit programma met de Nederlandse Ambassade afronden. 14) Tuberculose 11.729 11.729 Het betreft hier de niet begrote afronding van het TB programma dat geheel door de KNCV wordt betaald. - 36 -

4.6.9 Kengetallen 2011 €

2010 €

2009 €

2008

2)

2007 €

€

Balans (x 1000 euro) Projectreserve Bestemmingsfondsen

Inventaris en inrichting Verbouwing Beleggingen Liquide middelen Contractverplichtingen

587 257 844

638 119 757

888 204 1.092

1.828 281 2.109

1.923 277 2.200

2 1 182 2.030 130

2 4 211 1.254 182

3 7 189 1.674 133

2 11 154 1.995 52

5 14 269 1.855 492

199 394 91 115 1.485 92 1.994 36

237 410 54 86 1.510 116 2.343 -/-340

231 457 66 94 1.717 119 2.490 -/-180

269 494 56 100 1.512 143 2.111 -/-110

268 499 80 102 1.120 105 1.880 112

12.9

10.7

10.2

10.1

10.7

5.9

3.9

4.6

4.2

4.5

87.4 68.2

104.3 80.8

96.8 85.5

95.2 90.2

85.2 77.4

5.4 2.0 29.5 36.9

3.9 2.5 32.0 38.4

4.1 2.5 27.0 33.6

4.1 2.2 27.0 33.3

4.1 2.0 30.0 36.1

Staat van baten en lasten (x 1000 euro) Acties Donaties Donaties specifieke projecten Kosten fondsenwerving Subsidies Voorlichtingskosten Structurele hulp Exploitatiesaldo Percentages % kosten fondsenwerving van totale eigen FW % kosten beheer en adm. van totale lasten % besteed aan doelstelling van totale baten Vermogen in % balanstotaal

Stafleden in Fte Staf in Nederland Staf in Vietnam Expat Staf in Vietnam lokaal Totaal staf in Fte in het jaar: 1)

De Country Director / Team Coördinator 0.7fte werkt wisselend in Nederland en Vietnam.

2)

De kengetallen 2009 wijken in een enkel geval af van de getallen zoals ze verschenen in het bestuursverslag 2009. De getallen hier weergegeven zijn de juiste.

- 37 -

5 COMMUNICATIE, VOORLICHTING & FONDSENWERVING Net als in voorgaande jaren wordt in een matrix, die als bijlage B-I aan het bestuursverslag is toegevoegd, een overzicht gegeven van activiteiten op het gebied van communicatie, voorlichting en fondsenwerving. De activiteiten zijn beschreven in termen van organisatie, doelen, doelgroepen, menselijke middelen en resultaten. Hierdoor kan het MCNV de uitkomst van activiteiten meetbaar maken en de plannen in een duidelijk stramien aan de achterban presenteren. Op deze manier zorgt het MCNV voor een inzichtelijk en transparant beleid en de verantwoording naar institutionele en individuele donateurs. Dankzij dit model kunnen de fondsenwervende inspanningen aansluiten bij de gestelde doelen. Major Donor Programma In 2011 is opnieuw aandacht besteed aan het behoud en upgraden van individuele donateurs. In het kader hiervan is een nieuw programma gestart: het Major Donor Programma. In 2011 is een begin gemaakt met het 'werven van grote giften en nalatenschappen'. In het programma werkt het MCNV nauw samen met Nassau, een bureau dat non-profit organisaties adviseert en assisteert bij fondsenwervende activiteiten. 'Oude bekende' van het MCNV -Ramses Man- is partner van Nassau. Hij volgt al sinds 2004 de ontwikkelingen bij het MCNV, waardoor hij veel inzicht heeft in de sterke en minder sterke kanten van het MCNV en in de kansen binnen de fondsenwerving (zoals teruggang in aantallen donateurs, en kansen in behoud en upgraden, specifieke donateurs, loyaliteit). Fase 1) Analyse De uitkomsten van een analytische sessie zijn verwerkt in een strategie voor de komende jaren (gebaseerd op het bestaande meerjarenplan fondsenwerving. Fase 2) Strategische ontwikkeling. Op basis van de analyse is een meerjaren strategieplan (2011-2015) ontwikkeld voor het werven van particuliere fondsen. In de strategie is bepaald waar de accenten liggen. Fase 3) Werven van grote giften en nalatenschappen. Het MCNV zal zich de komende jaren richten op relatiegerichte fondsenwerving, waarbij het werven van grote giften en nalatenschappen de belangrijkste elementen vormen. In 2012 zal een investeringsprospectus gemaakt worden. Doel van de prospectus: de lezer inspireren, informeren en stimuleren om aan het MCNV een grote donatie te doen of om het MCNV op te nemen in het testament. Nieuwe bronnen van inkomsten In 2011 is aandacht besteed aan het vinden van nieuwe bronnen van inkomsten. Dit resulteerde in (eenmalige) giften van onder andere familiefondsen en kleine stichtingen. Nieuwe bronnen van inkomsten zijn in 2011 belangrijker geworden, omdat het aantal vaste donateurs jaarlijks terugloopt, veelal als gevolg van overlijden, maar ook de crisis heeft invloed op het geefgedrag van de donateur. Fondsenwervingsdiner in Vietnam Het fondsenwervingsdiner in de provincie Quang Tri heeft een belangrijke bijdrage geleverd aan het vergroten van het draagvlak en bestaansrecht van het MCNV in Vietnam. Vooral het bewustzijn van de Vietnamese bevolking is vergroot voor hun eigen verantwoordelijkheid voor kinderen met een handicap. Daarnaast heeft het diner geld binnengehaald en gezorgd voor veel nieuwe ideeën bij de Vietnamese staf. In 2012 zullen vergelijkbare evenementen worden georganiseerd. Deze belangrijke ontwikkelingen zullen leiden tot meer communicatie- en fondsenwervende activiteiten in Vietnam. Inherent hieraan wordt de rol van het MCNV kantoor in Amsterdam kleiner. Themabijeenkomst in Amsterdam Op 15 oktober 2011 is een bijeenkomst georganiseerd voor donateurs van het MCNV en andere geïnteresseerden. Thema van de middag was ‘de economie in Vietnam’. Een donateur, zelf econoom en in 2011 in Vietnam geweest met onze donateursreis- hield een presentatie. Daarnaast presenteerde van een VUstudente haar onderzoek naar verzekeringen voor gehandicapten in Vietnam, dat ze voor het MCNV onderzoek heeft gedaan.

- 38 -

Subprojecten In 2011 is de ambitieuze begroting Subprojecten (€ 101.000) voor ca. 90% gerealiseerd. Totale inkomsten: € 90.849. De aanpak is effectief en vooral de potentiële gever is geïnteresseerd in projecten ‘op maat’. Overige kengetallen

Verzonden nieuwsbrief / jaar (4 edities)

2011 Aantal

2010 Aantal

2009 Aantal

2008 Aantal

2007 Aantal

35.092

36.326

42.687

45.383

47.586

Aantal respondenten / jaar (4 acties)

6.607

7.729

8.514

8.744

10.531

Gemiddelde gift / jaar in € (4 acties)

29,94

30,02

27,59

26,89

24,72

12.149

12.613

13.036

13.620

Aantal Incasso’s / jaar (12 mnd)

- 39 -

5.1. Kosten voor Fondsenwerving en andere kengetallen Ingevolge artikel 4 lid 3 van het door het Centraal Bureau Fondsenwerving opgestelde Reglement CBF-keur mogen de kosten voor fondsenwerving over een periode van drie achtereenvolgende jaren niet meer bedragen dan het gemiddelde van 25% van de baten uit eigen fondsenwerving. Teneinde inzicht te verschaffen in de naleving van deze bepaling volgt onderstaand een overzicht van de kosten voor fondsenwerving in relatie tot de baten uit eigen fondsenwerving over de afgelopen drie jaar. Kosten voor fondsenwerving

Baten uit eigen fondsenwerving

€

€

2009 2010 2011 Totaal € en gemiddeld % over drie jaar:

94.369 85.537 115.127 295.033

927.036 798.465 891.414 2.616.915

Procentueel % 10.2% 10.7% 12.9% 11.3%

Ingevolge artikel 4 lid 4 van het door het Centraal Bureau Fondsenwerving opgestelde Reglement CBF-keur dient de instelling een norm vast te stellen voor de hoogte van de kosten Beheer en Administratie. Het bestuur heeft voor de kosten beheer en administratie (B & A) 10% van de totale lasten als maximum vastgesteld. Totaal besteed Totale lasten Procentueel aan B & A € 2009 2010 2011

€ 132.521 105.489 138.076

2.875.782 2.697.295 2.350.236

% 4.6% 3.9% 5.9%

Overige: Totaal besteed aan de Doelstelling ten opzichte van Totale Baten:

2009 2010 2011

Totaal besteed aan doelstelling

Totale baten

€

€ 2.608.644 2.459.071 2.086.054

Amsterdam, 26 april 2012

Het bestuur van de Stichting Medisch Comité Nederland - Vietnam,

Mw. Prof. dr. D.M.J. Delnoij, voorzitter

Drs. J.A.R. Koot, penningmeester

- 40 -

2.696.252 2.357.064 2.386.464

Procentueel % 96.8% 104.3% 87.4%

Bestuursverslag Bijlage B-I

- 41 -

BIJLAGE B-I Overzicht activiteiten Communicatie, Voorlichting & Fondsenwerving Speciale activiteiten Activiteit

Welke kernwaarde

Welk doel

Welke doelgroep

Meten

Fondsenwervings diner Vietnam, 16 april 2011

Solidariteit, bewustwording, samenwerking, gedeelde verantwoordelijkheid

publiciteit & fondsenwerving, opwaarderen reputatie van het MCNV

Zakenlieden, partners, andere NGO’s, VN politici, NL Ambassadeur

120 enthousiaste gasten, opbrengst voor de school: € 16.000

Onderzoek klanttevredenheid ISO

Professionaliteit, transparantie

Informatie verkrijgen over kalender en donateursreis 2011

MCNV donateurs

Kalender en reis beide zeer positief gewaardeerd

Donateursbijeenkomst oktober 2011

Transparantie, solidariteit, professionaliteit

Publiciteit, inzicht in besteding van donaties

MCNV donateurs en geïnteresseerden

Aantal gasten: 90 Waardering van de bijeenkomst: hoog

Reguliere activiteiten Activiteit

Welke kernwaarde

Welk doel

Welke doelgroep

Meten

Behoud & upgrading

Solidariteit

Fondsenwerving

Grote Giften Programma

respons

Subprojecten & sponsoring

Samenwerking en solidariteit

Fondsenwerving

Speciale fondsen, Vermogensfondsen

Donateursreis (april 2011)

Solidariteit

Draagvlak versterken, donateur behoud

donateurs

Geschatte opbrengst € 80.000 Inkomsten: € 88.700 20 donateurs bezochten naar tevredenheid Vietnam. Opbrengst: € 10.500

Webwinkel

Solidariteit

Fondsenwerving

Donateurs, bezoekers website, passanten

€ 10.715 aan inkomsten (incl. de kalender 2011)

MCNV nieuws (kwartaalblad)

Transparantie, bewustwording, solidariteit

Communicatie & fondsenwerving, verantwoording afleggen

Donateurs, overigen

4 kranten verstuurd met een fondsenwervende actie. 29% respons op de acties. In totaal € 199.083,11 nieuwe of vernieuwde notariële akten De totale inkomsten uit particuliere giften (periodieke giften, losse gevers, notariële giften, nalatenschappen): € 622.981

- 42 -

Informatie voor lagere scholen (website)

Kennis vergroten

Communicatie

Kinderen, leraren en ouders

Aantal gedownloade pakketten wordt niet gemeten

Kalender 2011

Solidariteit

Communicatie & fondsenwerving

Donateurs & anderen

800 exemplaren zijn verstuurd: Hierop is plm. 3000 euro winst gemaakt

Presentaties over Vietnam

Samenwerking, kennis uitwisselen

Naamsbekendheid, fondsenwerving

Middelbare scholen, studenten van universiteiten

Bezoekers website

Professionaliteit, informatievoorziening, transparantie

Naamsbekendheid communicatie & fondsenwerving

Potentiële donateurs en andere geïnteresseerden

Op 6 scholen presentaties over de Vietnam oorlog, ongeveer 400 leerlingen en docenten 16.459 Bezoeken 11.960 Unieke bezoekers 3,05 Pagina's/bezoek 2’20” Gem. tijd Inkomsten: € 1569,(donaties + webshop)

- 43 -

Jaarrekening 2011

II

Jaarrekening 2011

44

Van de penningmeester: hoofdlijnen financiële ontwikkeling van het MCNV in 2011

45

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2011

46

2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

47

3

GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING

49

4

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011

53

5

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

62

6

TOELICHTING OP DE BATEN / LASTEN VAN HET MFS II SUBSIDIE

67

7

VERDELING VAN DE KOSTEN NAAR BESTEMMING

69

Overige gegevens Accountantsverklaring

72

Bijlagen F-I F - II

Nadere toelichting op de bedrijfskosten per locatie Uitgaven projecten in Amsterdam

- 44 -

75 78

VAN DE PENNINGMEESTER: HOOFDLIJNEN FINANCIELE ONTWIKKELING VAN HET MCNV 2011 Algemeen De financiële ontwikkeling van het MCNV in 2011 kan als volgt worden samengevat (voor de inzichtelijkheid zijn de bedragen afgerond op € 10.000): Inkomsten De inkomsten in 2011 bedroegen in totaal € 2.390.000. Dit is € 530.000 minder dan begroot. De inkomsten uit donaties en acties bedroegen € 890.000. (De kosten van de fondsenwerving waren € 120.000. Het kostenpercentage ten opzichte van deze baten is circa 13% en dit ligt ruim onder het maximum van 25% dat het CBF hieraan stelt). De inkomsten uit subsidies bedroegen € 1.490.000. (De kosten van de werving hiervan waren € 10.000). Het resultaat op de beleggingen was per saldo € 30.000 negatief. Dit is het gevolg van het weer dalen van de aandelenkoers. (Het betreft het resterende deel van de in 1997 ontvangen schenking aandelen Wolters Kluwer. Het grootste deel van dit pakket is in het verleden geleidelijk verkocht en een deel is omgezet naar het BNP P Netherlands fund). De overige baten die grotendeels bestaan uit rente en valutaresultaat bedroegen € 40.000 De totale inkomsten waren in totaal € 530.000 lager dan begroot. Dit komt hoofdzakelijk door minder inkomsten uit subsidies. In hoofdstuk 4.6.8 van het bestuursverslag staan in de verschillenanalyse meer details gegeven. Bestedingen In 2011 is in totaal € 2.350.000 besteed. Dit is € 680.000 minder dan begroot. De bestedingen betroffen: € 910.000 aan projecten, die op transactiebasis zijn geregistreerd. € 730.000 aan projecten, die voor onze subsidiegevers op kasbasis worden geregistreerd. € 410.000 aan de projecten toe te rekenen uitvoeringskosten van het MCNV (€ 260.000 personeelskosten en € 150.000 huisvesting, kantoor, en overige kosten). Op de projecten moet € 50.000 in mindering worden gebracht, zijnde een voordelig (nacalculatie) resultaat van afgeronde projecten in 2011 en overige indirecte projectkosten in 2011. € 90.000 aan de voorlichtingsdoelstelling van het MCNV. € 130.000 kosten voor eigen fondsenwerving & fondsenwerving subsidies. € 140.000 aan beheer- en administratiekosten. Het totaal bestede bedrag was € 680.000 minder dan begroot. Dit verschil komt door € 650.000 minder bestedingen aan de doelstellingen, door de lagere kosten voor fondsenwerving private en institutionele fondsen (€ 15.000 minder dan begroot) en de € 15.000 lagere kosten voor beheer en administratie. Inkomsten versus bestedingen Voor 2011 was een begrotingstekort voorzien van € 110.000. Door de lager dan geraamde inkomsten en bestedingen heeft het MCNV het jaar 2011 per saldo afgesloten met een positief resultaat ad. € 40.000 Afgerond is het vermogen van het MCNV toegenomen van € 1.590.000 aan het begin van het jaar tot € 1.650.000 aan het eind van het jaar. Op grond hiervan concludeert het bestuur dat het vermogen voldoende is om aan de toekomstige verplichtingen te voldoen en dat de financiële situatie van de stichting gezond is. Graag dank ik onze donateurs en subsidiënten. Dankzij hen heeft het MCNV in 2011 aan veel projecten in Vietnam kunnen bijdragen. Wij hopen in 2012 weer op hen te mogen rekenen.

Drs. J.A.R. Koot, penningmeester

- 45 -

Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam AMSTERDAM

1. BALANS PER 31 december 2011

31 december 2011 €

€

€

31 december 2010 €

ACTIVA Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

2.996 181.962

5.654 210.857

Vlottende Activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

201.615 2.029.982

497.065 1.254.027 2.231.597

1.751.092

2.416.555

1.967.603

PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Herwaarderingsreserve Projectreserve

778.800 2.996 586.598

- bestemmingsfondsen

Kortlopende schulden

- 46 -

827.050 5.654 637.725 1.368.394 257.108 1.625.502

1.470.429 118.845 1.589.274

791.053

378.329

2.416.555

1.967.603

Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam AMSTERDAM

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 01-01 TOT EN MET 31-12-2011

Uitkomst 2011 €

Begroting 2011 €

Uitkomst 2010 €

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Resultaat uit beleggingen Overige baten

891.414 151 1.484.683 -/-28.644 38.860

891.000 2.020.777 4.593

798.465 1.202 1.510.186 21.804 25.213

Som der baten

2.386.464

2.916.370

2.356.870

1.994.063 91.991 2.086.054

2.627.878 108.680 2.736.558

2.343.269 115.802 2.459.071

115.127 10.979 126.106

127.480 11.709 139.189

85.537 47.198 132.735

138.076

150.623

105.489

2.350.236

3.026.370

2.697.295

36.228

-/-110.000

-/-340.425

LASTEN Besteed aan doelstellingen Structurele hulp Voorlichting

Kosten werving baten Kosten voor eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden Kosten van beleggingen

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat

- 47 -

Uitkomst 2011 €

TOEVOEGING/ONTTREKKING AAN STICHTINGSVERMOGEN

Begroting 2011 €

36.228

Uitkomst 2010 €

-/-110.000

-/-340.425

Het overschot/tekort is als volgt op het stichtingsvermogen gemuteerd: Bestemmingsfondsen Tuberculosebestrijding/HIV-Aids Malaria/Dengue Community Based Rehabilitation Community Managed Health Development Community Managed Health & Livelihood Focus on Women MFS II director salary Per saldo toe- resp. afname bestemmingsfondsen Fonds activa bedrijfsvoering Continuiteitsreserve Projectreserve Mutatie stichtingsvermogen

34.385 73.654 6.584 23.640

-/-20.697 -/-39.712 -/-48.192 4.003 19.374 -

138.263

-/-85.224

-/-2.658 -/-99.377

-/-4.931 -/-250.270

36.228

- 48 -

-/-110.000

-/-340.425

Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam AMSTERDAM

3. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING

ALGEMEEN De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepalingen van het resultaat, is de verkrijgings- of waarderingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Richtlijn verslaggeving fondsenwervende instellingen De jaarverslaggeving is opgesteld in overeenstemming met richtlijn 650 “Fondsenwervende instellingen” zoals gepubliceerd door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vreemde valuta In de balans worden bedragen luidende in vreemde valuta omgerekend tegen een koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers op transactiedatum. Valutaresultaten uit hoofde van voorschotten en afrekeningen van projecten worden over het algemeen verantwoord op het desbetreffende project onder eigen activiteiten structurele hulp. In de balans en staat van baten en lasten opgenomen posten in vreemde valuta voortvloeiende uit zelfstandig in Vietnam uitgevoerde activiteiten worden omgerekend tegen de koers per balansdatum.

- 49 -

WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Materiële vaste activa Materiële vaste activa benodigd voor de bedrijfsvoering worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde. Materiële vaste activa direct aangewend in het kader van de doelstelling worden, voor zover het bedrijfsmiddelen betreft die toe te rekenen zijn aan een afzonderlijk project, direct ten laste van de projectexploitatie gebracht. Beleggingen De beleggingen in ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de marktwaarde per balansdatum. Gerealiseerde en ongerealiseerde waardeverschillen worden in de staat van baten en lasten verantwoord. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Stichting. Eigen vermogen Continuïteitsreserve en projectreserve Dit is het deel van het eigen vermogen dat gebruikt kan worden voor nieuwe programma’s, c.q. dient als continuïteitsreserve. Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen geven de waarde weer van nog niet uitgegeven gelden die voor een bepaalde bestemming zijn verworven, maar waarvoor (nog) geen contractuele verplichting bestaat. Tevens worden bestemmingsfondsen gevormd als gevolg van een bestuursbesluit met betrekking tot de resultaatbestemming. Het gemiddelde percentage kosten voor fondsenwerving over de voorgaande 3 jaren wordt als bijdrage in de overhead beschouwd. Pensioenvoorzieningen De onderneming heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op het middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM en wordt in de jaarrekening verwerkt als toegezegde – bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie, beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds heeft de onderneming geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Momenteel is sprake van een overschot in het fonds; de gevolgen daarvan voor de onderneming zijn (nog) niet bekend.

- 50 -

Schulden Schulden met een looptijd van maximaal één jaar zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING BATEN Donaties, legaten, erfstellingen en actieopbrengsten De baten uit hoofde van donaties, legaten, erfstellingen en acties worden verantwoord in het jaar waarin de betreffende bedragen ontvangen zijn. Opbrengst verkoop handelsgoederen Opbrengst uit verkoop van handelsgoederen worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd. Subsidies overheden en anderen Subsidies worden verantwoord in de jaren waarop het besluit tot toekenning betrekking heeft en met de activiteiten is aangevangen. Verschillen tussen ontvangen en toegezegde baten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin deze verschillen blijken. Resultaat beleggingen Het resultaat beleggingen betreft de in het boekjaar gerealiseerde en ongerealiseerde waardeverschillen op de beleggingen, alsmede de op het boekjaar betrekking hebbende rentebaten en -lasten en eventuele dividendontvangsten.

- 51 -

LASTEN Bestedingen ten behoeve van doelstelling Overeenkomstig de richtlijn voor fondsenwervende instellingen worden de direct ten behoeve van een project bestede kosten verantwoord in het jaar waarin een contract inzake ondersteuning op projectbasis is aangegaan. De kosten zijn verantwoord onder de post eigen activiteiten. Verschillen tussen betaalde en toegezegde lasten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin deze verschillen blijken. Ontvangen subsidies voor nog uit te voeren programma’s staan verantwoord als transitorische post onder korte termijn schulden zodat deze beschikbaar blijven voor nog te besteden programma kosten De per balansdatum werkelijk gemaakt kosten en daartegenover staande subsidies zijn verantwoord in de staat van baten & lasten onder ‘Subsidies Overheden en anderen’ en onder ’Structurele hulp’. De personeelskosten van medewerkers van de stichting worden aan de verschillende projecten en doelstellingen toegerekend op basis van een inschatting van de bestede uren per project. De overige uitvoeringskosten eigen organisatie worden aan de projecten toegerekend naar rato van de direct ten behoeve van het betreffende project of doelstelling bestede kosten. Bestedingen ten behoeve van doelstelling, gebaseerd op kasstelsel Enkele subsidiënten eisen dat de financiële verslaglegging van de door hen gefinancierde programma’s op het kasstelsel wordt gebaseerd. Conform de eis van de subsidiegever worden deze verslagleggingen ook door de lokale accountant op deze kasbasis gecertificeerd. Het gaat dan om gesubsidieerde projecten met een looptijd van langer dan een jaar. Teneinde de aansluiting tussen enerzijds de financiële projectrapportage aan subsidiegevers en anderzijds de financiële administratie in stand te houden, heeft de stichting ervoor gekozen om uitsluitend die projecten waarbij de subsidiegever dit eist, op kasbasis in de jaarrekening op te nemen. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op 20% - 33 1/3% van de aanschaffingswaarde.

- 52 -

4. TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011

- 53 -

4. TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 december 2011

31-12-2011 € Materiële vaste activa

2.996

Inventaris en inrichting Aanschafwaarde 1 januari 2011 Aanschaffingen 2011

43.479 2.413 45.892

Cumulatieve afschrijvingen tot en met 2010 Afschrijving 2011

41.980 1.749 43.729 2.163

Boekwaarde 31 december 2011 Voor inventaris en inrichting wordt een afschrijvingstermijn gehanteerd van 3 of 5 jaar. Verbouwing Aanschafwaarde 1 januari 2011 Aanschaffingen 2011

16.613 16.613

Cumulatieve afschrijvingen tot en met 2010 Afschrijving 2011

12.458 3.322 15.780 833

Boekwaarde 31 december 2011 Voor de verbouwing wordt een afschrijvingstermijn gehanteerd van 5 jaar.

31-12-2011 € Financiële vaste activa

31-12-2010 €

181.962

210.857

210.857 1.383 -/-30.278 181.962

189.300 1.360 20.197 210.857

62.314 119.648 181.962

69.801 141.056 210.857

Aandelen * Per 1 januari 2011 bedroeg de koerswaarde van de portefeuille Herbelegging van dividend Koerswinst Stand per 31 december 2011 De portefeuille bestaat uit BNP P Netherlands Fund Wolters Kluwer

* Voor een nadere toelichting op het beleggingsbeleid en aandelenpakket van de Stichting wordt verwezen naar hoofdstuk 4.6.5 van het bestuursverslag.

- 54 -

31-12-2011 € Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie: Dividendbelasting Nog te ontvangen subsidie / premie Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten

Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting Nog te ontvangen subsidie/premie PSO NCDO Local partners

Overige vorderingen Debiteuren consultancy Rente Waarborgsommen UNSW Pensioenfonds Diverse

Vooruitbetaalde kosten Verzekering PSO Diverse projecten

- 55 -

31-12-2010 €

201.615

497.065

1.920 181.978 13.099 4.618 201.615

1.675 351.884 51.571 91.935 497.065

1.920

1.675

178.493 3.485 181.978

341.884 10.000 351.884

3.695 190 3.214 6.000 13.099

28.500 6.856 190 498 15.527 51.571

4.025 593 4.618

3.419 57.000 31.516 91.935

31-12-2011 €

31-12-2010 €

LIQUIDE MIDDELEN Nederland: Kas ABN-AMRO Bank N.V., renterekening ABN-AMRO Bank N.V., rekening-courant 047 ABN-AMRO Bank N.V., US $ rekening ABN-AMRO Bank N.V., rekening-courant 297 ABN-AMRO depositorekening ING bank 1090400 ING bank 1090400 renterekening ING bank 1706415 ING bank 1706415 renterekening ING bank 4378965 Subtotaal

84 338.000 36.043 2.027 27.274 607.000 78.937 140.000 4.033 90.000 1.323.398

407 795.000 62.879 1.968 113 18.152 75.000 2.102 1.001 956.622

2.059 11.871 198.830 22.229 75.975 11.574 384.046 706.584

2.438 10.308 1.834 105.913 24.080 11.947 3.347 137.538 297.405

2.029.982

1.254.027

Vietnam: Kas Vietcom bank (Vietnam) CVN bank office Hanoi bank office Nha Trang bank office SCB Hanoi 1410109002 Hanoi bank CBR projects Hanoi / CVN banks projects Subtotaal Totaal

- 56 -

31-12-2011 €

31-12-2010 €

RESERVES EN FONDSEN

Continuïteitsreserve Saldo 1 januari Vrijval

Bestemmingsreserve

827.050 -/-48.250 778.800

827.050 827.050

2.996

5.654

5.654 2.413 -/-5.071 2.996

10.585 -/-4.931 5.654

637.725 48.250 -/-99.377 586.598

887.995 -/-250.270 637.725

49.114 119.095 6.824 58.435 23.640 257.108

14.729 45.441 6.824 51.851 0 118.845

Fonds activa bedrijfsvoering Saldo per 1 januari Toegevoegd Vrijval Saldo per 31 december Overige reserves Projectreserve Saldo per 1 januari Mutatie vanuit balans aan continuïteitsreserve Mutatie uit resultaatsverdeling (zie pag 48) Saldo per 31 december

Bestemmingsfondsen Malaria / Dengue Community Based Rehabilitation & Incl. Education Community Managed Health & Livelihood Development Focus on Women MFS salaris directie

- 57 -

Toelichting verloop bestemmingsfondsen 31-12-2011 € Malaria/Dengue Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

31-12-2010 €

14.729 49.458 -/-5.143 -/-9.930 49.114

54.441 3.335 -/-347 -/-42.700 14.729

Community Based Rehabilitation & Incl. Education Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

45.441 155.917 -/-16.215 -/-66.048 119.095

93.633 84.414 -/-8.779 -/-123.827 45.441

Comm. Managed Health & Livelihood Development Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

6.824 6.824

2.821 60.271 -/-6.268 -/-50.000 6.824

Community Managed Health Development (CMHD) Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Ten laste van projectreserve Saldo per 31 december

53.056 -/-5.518 -/-71.732 24.194 -

103.999 -/-10.816 -/-93.587 404 -

Focus on Women Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

51.851 28.971 -/-3.013 -/-19.374 58.435

32.477 35.016 -/-3.642 -/-12.000 51.851

Gedurende het jaar wordt door de stichting een aantal inzamelingsacties ter realisatie van een specifiek doel georganiseerd. De stichting zal de in het kader van een specifieke actie verkregen gelden aanwenden voor het specifieke doel. Er wordt ten laste van de bestemmingsreserves een bijdrage in de overheadkosten gebracht. Deze bijdrage wordt uitgedrukt in een percentage van de ontvangen dotaties, zijnde het gemiddelde percentage kosten voor fondsenwerving over de voorgaande drie jaren (10,4% over de jaren 2008 tot en met 2010). Bestemmingsfonds MFS inzake kosten programma directeur Saldo per 1 januari Toevoeging Saldo per 31 december

23.640 23.640

- 58 -

-

31-12-2011 € Kortlopende schulden Recapitulatie: Contract verplichtingen Crediteuren Ambassade v/h koninkrijk der NL in VN Ministerie van Buitenlandse Zaken Europese unie KNCV ADB Overige kortlopende schulden en vooruitontvangen bedragen

31-12-2010 €

767.713

378.329

129.679 19.638 331.793 218.907 1.977 930 88.129 791.053

182.142 22.845 108.177 2.698 10.694 6.222 45.551 378.329

196.463 909.307 -/-948.010 -/-50.918 106.842 -/-20.649 19.846 23.640 129.679

130.284 1.142.490 -/-992.730 -/-83.581 196.463 -/-21.766 7.445 182.142

108.177 899.688 919 2.840 -/-679.831 331.793

92.282 527.700 628 3.250 -/-515.683 108.177

Contract verplichtingen Saldo crediteuren contracten 1 januari Contractverplichtingen aangegaan in boekjaar Werkelijk bestede kosten in boekjaar Afwikkeling contracten Voorschotten aan partners Overige vorderingen / schulden kantoren Vietnam Overige

Ambassade van het Koninkrijk der Nederlanden in Vietnam Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Ontvangen rente Koersverschillen Kosten betaald Saldo 31 december

Voor een nadere toelichting op de subsidie voor de projecten inzake HIV-Emb verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.6.6: ‘Inkomsten’ – van het bestuursverslag. De subsidie ad € 679.831 is in de staat van baten en lasten over 2011 verantwoord onder het hoofd ’Subsidies overheden en anderen’.

- 59 -

31-12-2011 €

31-12-2010 €

Ministerie van Buitenlandse Zaken Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Ontvangen rente Kosten betaald door GIP Kosten betaald door WG Kosten betaald door MCNV

1.653.512 3.335 -/-405.853 -/-110.482 -/-566.445 574.067 -/-112.696 -/-219.275 -/-23.189 218.907

Rekening-courant GIP Rekening-courant WG Nog te betalen kosten MCNV

-

Voor een nadere toelichting op de subsidie voor de projecten inzake MFS II verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.6.6 ‘Inkomsten’ – van het bestuursverslag. De subsidie ad € 566.445 is in de staat van baten en lasten over 2011 verantwoord onder het hoofd ’Subsidies overheden en anderen’. Europese Unie Saldo 1 januari Ontvangen van de Europese Unie Ontvangen rente Correctie afrekening subsidie Correctie naar aanleiding van controle Retour naar de Europese Unie Saldo 31 december

KNCV specificatie Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Rente Koersverschil Kosten betaald Saldo 31 december

2.698 -/-2.698 -

-/-225.681 217.980 -/-1.876 9.577 2.698 2.698

10.694 2.996 16 -/-11.729 1.977

22.153 231.929 -/-3 5.193 -/-248.578 10.694

Voor een nadere toelichting op de subsidie voor de projecten inzake KNCV verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.6.6 ’Inkomsten van het bestuursverslag. De subsidie ad € 11.729 is in de staat van baten en lasten over 2011 verantwoord onder het hoofd ‘Subsidie overheid en anderen’’ . Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen consultancy Netto lonen Focus on Women Vakantiegeld / vakantiedagen Loonheffing Pensioenfonds Accountantskosten Administratiekantoor Bankkosten Overig

21.593 1.145 24.928 11.700 13.685 9.000 1.529 4.549 88.129

- 60 -

2.769 14.182 8.944 1.786 6.500 9.000 1.493 876 45.550

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Rechten Donaties op grond van notariële akte Een aantal donateurs heeft hun jaarlijkse gift bij notariële akte voor langere termijn laten vastleggen. Per 31 december 2011 bedroeg de omvang van deze toekomstige giften circa € 84.700 Deze giften worden in het jaar van ontvangst in de staat van baten en lasten verantwoord. Koninklijke Ambassade der Nederlanden in Vietnam Bij beschikking d.d. 6 maart 2010 zegde de Nederlandse Ambassade in Hanoi een subsidie toe van maximaal € 2.002.140 voor de periode 1 maart 2010 tot 10 maart 2012, voor een programma met de titel: Comprehensive Prevention of Mother to Child Transmission (PMTCT) Services for Specially Vulnerable Women in Vietnam 2010-2011. Ministerie van Buitenlandse Zaken in Nederland Bij beschikking d.d. 1 november 2010 zegde het Ministerie van Buitenlandse Zaken in Den Haag een subsidie toe aan het MCNV als penvoerder van de TEA alliantie voor vijf jaar (2011 t/m 2015) voor een bedrag van € 9.126.529,- Het bedrag werd toegezegd onder begrotingsvoorbehoud. Per brief d.d. 19 januari 2011 werd het toegezegd subsidie definitief toegezegd en naar beneden bijgesteld tot € 8.095.771. Verplichtingen Huurovereenkomst Met woningbouwvereniging De Dageraad te Amsterdam is in 1974 een huurovereenkomst met stilzwijgende verlenging tot wederopzegging afgesloten voor het pand gelegen aan de Weteringschans 32 te Amsterdam. Sedert 1 juli 2011 bedraagt de huur € 1.289 per maand. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd met het prijsindexcijfer voor de gezinsconsumptie. Pensioenvoorzieningen De risico’s die vanwege de bedrijfstakpensioenregeling nog bij de onderneming berusten komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. Belastingverplichting inzake Deense medewerker In Vietnam is voor een Deense medewerker geen inkomstenbelasting afgedragen. Het is onduidelijk of de Deense medewerker inkomstenbelasting verschuldigd is over haar inkomsten in Vietnam in haar woonstaat Denemarken. Indien Denemarken deze medewerker een aanslag op zal leggen, neemt het MCNV deze last voor haar rekening. Het gaat om circa € 7.000. Er is geen voorziening getroffen. De mogelijke claim vervalt uiterlijk 31 december 2012.

- 61 -

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

- 62 -

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

Uitkomst 2011 €

Begroting 2011 €

Uitkomst 2010 €

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving

891.414

891.000

798.465

Acties Donaties, giften en schenkingen Donaties, specifieke projecten Nalatenschappen Consultancy Resultaat uit verkoop van artikelen Totaal

199.083 394.030 90.849 138.396 65.386 3.670 891.414

300.000 400.000 101.000 90.000 891.000

237.502 410.363 53.860 15.027 76.000 5.713 798.465

Acties Dengue/Malaria Community Managed Health & Livelihood Development Comm. Based Rehabilitation & IE Community Managed Health Development Focus on Women

Consultancy Omzet consultancy expat Omzet consultancy lokaal Af: Kosten consultancy expat Af: Kosten consultancy lokaal

49.458

1.935

68.097 52.556 28.972 199.083

300.000

47.771 52.501 101.264 34.031 237.502

90.000

86.750 22.788 -/-33.538 76.000

10.715 7.045 3.670

-

11.749 6.036 5.713

151

-

1.202

78.567 83.360 -/-41.124 -/-55.417 65.386

Resultaat uit verkoop van artikelen Netto omzet Af: kostprijs Bruto resultaat

Aandeel in acties van derden Bijdrage KlamboeMan

- 63 -

Uitkomst 2011 €

Begroting 2011 €

Uitkomst 2010 €

Subsidies overheden en anderen Geregistreerd op transactie basis PSO-projectsubsidies PSO uitvoeringskosten 2% Overige subsidies Local partners NCDO MFS II MCNV for TEA program Geregistreerd op kasbasis Nederlandse Ambassade inzake HIV Europese Unie t.b.v. projectkosten Asia Development Bank KNCV

143.298 2.801 24.000 589.303

173.160 10.000 7.200 9.000 764.917

710.913 17.332 -1.767 18.872 5.000 -

679.831 33.721 11.729 1.484.683

1.026.500 30.000 2.020.777

515.683 -12.275 7.850 248.578 1.510.186

-/-30.278 1.634 -/-28.644

-

20.203 1.601 21.804

4.593

23.099 2.114 25.213

Resultaat beleggingen Aandelen ter beurze genoteerd Resultaat uit hoofde van waardeverandering Dividend aandelen

Overige baten Rente bankrekeningen Valutaresultaat

21.041 17.819 38.860

- 64 -

Uitkomst 2011 €

Begroting 2011 €

Uitkomst 2010 €

BESTEED AAN DOELSTELLINGEN Structurele hulp Programma’s geregistreerd op transactiebasis

909.307

1.048.027

1.142.490

-/-50.481

-

-/-83.581

725.281

1.001.500

764.261

1.237 1.585.344

2.049.527

9.599 1.832.769

Programma’s geregistreerd op transactiebasis HIV / AIDS Malaria Community Based Rehabilitation Inclusive Educ. Community Managed Health Development Community Managed Health & Livelihood Dev Support Training Institutes Focus on Women Evidence based planning Capacity Building of Partners Persoonlijke Bestedingsruimte Adviseurs TEA / MFSII for Vietnam TEA / MFSII for Laos TEA / MFSII for other countries New programs Subtotaal

9.930 141.726 142.678 19.374 88.255 7.277 402.148 45.921 51.998 909.307

40.000 144.950 121.160 15.000 25.000 95.000 15.000 333.127 163.284 95.506 1.048.027

904 42.700 332.817 352.234 64.154 83.336 12.000 145.700 86.180 14.615 7.850 1.142.490

Programma’s geregistreerd volgens werkelijke projectkosten per verslagdatum HIV / AIDS (NL Ambassade) New program: ADB Tuberculose (KNCV) Subtotaal

679.831 33.721 11.729 725.281

1.001.500 1.001.500

515.683 248.578 764.261

1.634.588 1.237 -/-50.481 1.585.344

2.049.527 2.049.527

1.906.751 9.599 -/-83.581 1.832.769

9.052 264.476 33.003 99.961 2.227 408.719

457.922 34.353 83.574 2.502 578.351

20.609 402.388 23.827 61.908 1.768 510.500

1.994.063

2.627.878

2.343.269

Afrekeningen projecten voorgaande jaren Programma’s geregistreerd op kasbasis Overige projectkosten Subsidies en bijdragen

Totaal Overige projectkosten Afrekeningen projecten voorgaande jaren Subsidies en bijdragen Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvesting Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

Totale structurele hulp

- 65 -

6. TOELICHTING OP DE TEA BATEN / LASTEN MFS II 2011

Het Medisch Comité Nederland Vietnam is penvoerder voor de Transition in the East Alliance (TEA) en ontvangt van het Ministerie van Buitenlandse Zaken een subsidie voor de uitvoering van een vijfjarig programma. Als penvoerder rapporteert het MCNV voor de drie leden van de alliantie. Dit zijn: Medisch Comité Nederland – Vietnam - MCNV Global Initiative on Psychiatry – GIP WorldGranny – WG Het Ministerie heeft in een financieel reglement de regels voor rapportage voorgeschreven. In de volgende pagina staan de cijfers weergegeven die aansluiten bij de uitgebreide TEA-rapportage die het MCNV namens de alliantie aan het Ministerie heeft gestuurd.

- 66 -

6.

TOELICHTING OP DE TEA BATEN / LASTEN MFS II 2011

Uitkomst 2011 Totale subsidie MFS II Af: Subsidiebaten mede-indieners GIP Af: Subsidiebaten mede-indieners WG

1.082.781 405.853 110.483

Subsidie penvoerder

Begroting

1.516.459 489.510 293.709 566.445

Totaal besteed aan doelstelling Af: Besteed aan doelstelling mede-indieners GIP Af: Besteed aan doelstelling mede-indieners WG

894.146 340.204 76.733

Besteed aan doelstelling door penvoerder

733.240

1.364.813 440.560 264.338 477.209

Totaal beheer en administratie Af: Beheer en administratie mede-indieners GIP Af: Beheer en administratie mede-indieners WG

188.635 65.649 33.750

Beheer en administratie door penvoerder Totale lasten penvoerder

89.236

73.325

566.445

733.240

402.148 45.921 51.998 500.067 23.189 -331 477.209

Nog te besteden (zie pagina 60) Rente Besteed aan doelstelling penvoerder

- 67 -

659.915

151.646 48.950 29.371

Aansluiting TEA verloopoverzicht met de jaarrekening TEA for Vietnam TEA for Laos TEA for other countries

TEA 2011

Kostentoerekening De kostentoerekening is op de volgende verdeling gebaseerd. Subsidies en bijdragen Deze post bestaat geheel uit directe projectkosten. Publiciteit en communicatie Deze post heeft betrekking op structurele hulp, voorlichting en eigen fondsenwerving. Op het moment van besteding is al bekend op welke activiteit deze kosten betrekking hebben. De enige uitzondering betreft de periodieke nieuwsbrief. Deze post wordt als volgt verdeeld: 60% heeft betrekking op voorlichting; 40% heeft betrekking op eigen fondsenwerving. Personeelskosten Voor elk personeelslid is vastgesteld hoeveel tijd op jaarbasis procentueel wordt besteed aan bepaalde activiteiten. Daarnaast is volgens een registratie en calculatie van directe versus indirecte tijd een uurtarief vastgesteld dat met behulp van de tijdregistratie aan de diverse programma’s wordt doorberekend. Huisvestingskosten De huisvestingskosten in Amsterdam worden verdeeld over alle activiteiten. Uitgangspunt zijn de personeelskosten Nederland die ten laste van activiteiten worden gebracht. De huisvestingskosten in Vietnam worden geheel ten laste van structurele hulp gebracht. Kantoor- en algemene kosten De kantoor- en algemene kosten in Amsterdam zijn onder te verdelen in 4 groepen. Kantoor- en algemene kosten - die geheel ten laste van beheer en administratie komen. - waarbij de personeelskosten Nederland als uitgangspunt worden genomen - waarbij een vaste verdeling is vastgesteld per grootboekrekening - waarbij per boeking wordt bekeken op welke activiteit ze betrekking hebben. De kantoor- en algemene kosten in Vietnam worden geheel ten laste gebracht van structurele hulp. Afschrijving en rente De afschrijving en rente in Amsterdam worden verdeeld over alle activiteiten. Uitgangspunt zijn de personeelskosten Nederland die ten laste van activiteiten worden gebracht.

- 68 -

Toelichting lastenverdeling Specificatie naar bestemming

Doelstelling Structurele Voorlichting hulp

Begroting 2011

Eigen Gezamenfondsenlijke werving acties

Werving baten Acties Subsidies Beleggingen derden

Beheer

Totaal

& adm

€

€

€

€

€

€

€

€

2.049.527

-

-

-

-

-

-

- 2.049.527

Afdrachten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aankopen en verwervingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Uitbesteed werk

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Publiciteit en communicatie

-

48.000

63.000

-

-

-

-

-

111.000 627.294

Subsidies en bijdragen

Personeelskosten

€

457.922

43.492

43.492

-

-

10.292

-

72.096

Huisvestingskosten

34.353

2.994

2.994

-

-

709

-

4.963

46.013

Kantoor- en algemene kosten

83.574

13.296

17.096

-

-

495

-

72.075

186.536

2.502

898

898

-

-

213

-

1.489

6.000

2.627.878

108.680

127.480

0

0

11.709

0

Afschrijving en rente Totaal Specificatie naar bestemming

Doelstelling Structurele Voorlichting hulp

Werkelijk 2011

Eigen Gezamenfondsenlijke werving acties

Werving baten Acties Subsidies Beleggingen derden

150.623 3.026.370

Beheer

Totaal

Totaal

2011

Totaal

2011

& adm

2010

begroting

€

€

€

€

€

€

€

€

1.585.344

-

-

-

-

-

-

- 1.585.344

Afdrachten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aankopen en verwervingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Subsidies en bijdragen

Uitbesteed werk Publiciteit en communicatie Personeelskosten

€

€

€

2.049.527 1.832.769

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9.052

32.722

52.211

-

-

-

-

-

93.985

111.000

92.285 591.466

45.143

45.143

-

-

9.734

-

78.231

442.727

627.294

Huisvestingskosten

33.003

2.794

2.794

-

-

602

-

4.841

44.034

46.013

36.321

Kantoor- en algemene kosten

99.961

10.612

14.259

-

-

488

-

53.756

179.076

186.536

139.523

2.227

720

720

-

-

155

-

1.248

5.070

6.000

4.931

1.994.063

91.991

115.127

0

0

10.979

0

Afschrijving en rente Totaal

264.476

- 69 -

138.076 2.350.236

3.026.370 2.697.295

Specificatie naar bestemming

Doelstelling Structurele hulp Voorlichting

Werkelijk 2010

Werving baten Eigen fondsen

Gezamen lijke acties

Acties Subsidies Beleggingen derden

Beheer & adm

Totaal 2010

werving €

€

€

€

€

€

€

€

1.832.769

-

-

-

-

-

-

- 1.832.769

Afdrachten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aankopen en verwervingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Uitbesteed werk

-

-

-

-

-

-

-

-

-

20.609

45.859

25.817

-

-

-

-

-

92.285

402.388

53.065

42.056

-

-

25.753

-

68.204

591.466

Subsidies en bijdragen

Publiciteit en communicatie Personeelskosten

€

Huisvestingskosten

23.827

3.506

2.779

-

-

1.702

-

4.507

36.321

Kantoor- en algemene kosten

61.908

12.485

14.181

-

-

19.312

-

31.637

139.523

1.768

887

704

-

-

431

-

1.141

4.931

2.383.269

115.802

85.537

0

0

47.198

Afschrijving en rente

Totaal

- 70 -

-

105.489 2.697.295

STICHTING MEDISCH COMITÉ NEDERLAND-VIETNAM TE AMSTERDAM

Overige gegevens

Accountantsverklaring

- 71 -

- 72 -

- 73 -

STICHTING MEDISCH COMITÉ NEDERLAND-VIETNAM TE AMSTERDAM

Bijlagen

- 74 -

Bijlage F - I

NADERE TOELICHTING OP DE BEDRIJFSKOSTEN, PER LOCATIE

Amsterdam

Vietnam

Totaal

93.985 317.848 19.670 92.176 5.071 528.750

124.879 24.364 86.899 236.142

93.985 442.727 44.034 179.075 5.071 764.892

Amsterdam

Vietnam

Totaal

92.285 294.765 19.477 94.859 4.931 506.317

2.452 296.701 16.844 42.212 358.209

94.737 591.466 36.321 137.071 4.931 864.526

Overige kosten 2011 Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

Overige kosten 2010 Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

2011 €

2010 €

Overige kosten Amsterdam Publiciteit en communicatie Tentoonstelling Drukwerk Donateurskrant Vormgeving Schrijf- en redactiewerkzaamheden Advertenties Donateursbijeenkomst Notaris Advieskosten Reiskosten Overig

856 781 36.390 5.599 6.396 2.832 1.482 15.051 9.052 15.546 93.985

- 75 -

228 12.909 39.342 333 1.478 6.632 3.760 1.330 744 20.609 4.920 92.285

2011 €

2010 €

Personeelskosten Salarissen Sociale lasten en pensioenen Ontvangen ziekengeld Overige personeelskosten Doorbelaste loonkosten

297.939 102.566 -/-10.067 13.756 -/-86.346 317.848

223.725 78.624 9.932 -/-17.516 294.765

15.574 4.096 19.670

15.382 4.095 19.477

1.456 5.214 1.930 1.942 996 12.661 1.765 4.851 5.373 1.341 5.043 17.953 18.611 5.317 6.354 1.369 92.176

1.329 3.515 1.450 2.810 1.112 13.851 2.281 4.231 10.635 29 2.669 3.742 19.802 12.333 5.961 6.770 2.339 94.859

3.322 1.749 5.071

3.322 1.609 4.931

Huisvestingskosten Huur Overige huisvestingskosten

Kantoor- en algemene kosten Automatisering Kantoorbehoeften Telefonie Porti Onderhoud inventaris Onderhoud database Verzekeringen Contributies/vakliteratuur Reis- en verblijfkosten Transportkosten Representatie Bestuurskosten Administratiekantoor Accountantskosten Overige adviezen Notariskosten Bankkosten Overige algemene kosten

Afschrijving en rente Afschrijving verbouwing Weteringschans Afschrijving inventaris Rente

- 76 -

Overige kosten Vietnam 2011 Hanoi € Salarissen Vergaderkosten Overige personeelskosten Huur Huisvestingskosten Automatisering Fotokopieerkosten Kantoorbehoeften Telefonie Porti Kleine aanschaffingen Onderhoud inventaris Verzekering inventaris Contributies/vakliteratuur Reis- en verblijfkosten Representatie Public relations Accountantskosten Monitoring en evaluatie Bankkosten Overige algemene kosten Reiskosten Studiekosten PSO, personeelskosten Af: Doorbelaste personeelskosten Af: Doorbelaste kantoorkosten

DongHa /CVN €

Nha Trang €

Totaal €

66.366 1.881 2.842 18.870 1.655 3.840 32 2.078 1.792 1.075 1.144 453 400 1.091 2.586 385 2.078 8.685 128 191 117.572

78.481 1.023 2.839 508 4.553 51 1.275 49 750 429 46 46 169 1.063 3.872 12.735 100 157 108.146

60.037 1.247 2.853 862 567 80 192 931 76 778 278 4 5.050 821 43 22 73.841

204.884 2.904 6.928 21.723 3.025 8.960 163 3.545 2.772 1.901 2.351 777 450 1.260 8.699 4.257 2.899 21.420 271 370 299.559

-/-4.974 -/-30.248

16.991 -/-64.467 -/-20.332

58.969 -/-17.492 -/-1.864

16.991 58.969 -/-86.933 -/-52.444

82.350

40.338

113.454

236.142

-/-2.409 64.234 20.525

6.373 33.843 122

65.947 43.792 3.715

69.911 141.869 24.362

82.350

40.338

113.454

236.142

Recapitulatie kosten Vietnam 2011 Kosten kantoor & algemeen Kosten personeel Kosten huisvesting

- 77 -

Bijlage F – II Uitgaven projecten in Amsterdam voor in 2011 lopende contracten Voor de aansluiting tussen de rapportages aan donoren en de rapporten van alle MCNV kantoren rapporteert het MCNV in Amsterdam op niveau van contracten voor zover de betalingen vanuit Amsterdam zijn gedaan.

Cr. 40088 Cr. 40409 Cr. 40026 Cr. 72012 Cr. 82001 Cr. 82002 Cr. 82104 Cr. 82105 Cr. 82106 Cr. 82200 Cr. 79011

PSO/TLP/CMH/GEN/11/03 PSO/M&E/11/01 CMH/GEN/11/02 TEA/MCNV/M&E/11/01 TEA/MCNV/CMH/GEN/11/05 TEA/MCNV/CMH/GEN/11/06 TEA/MCNV/SL/11/01 TEA/MCNV/VN/SYNERGY/11/01 TEA/MCNV/SYNERGY/2011/02 TEA/MCNV/SYNERGY/2011/01 PBA/PW/11/03

830,00 2.548,62 1.419,34 36.559,46 8.479,15 2.013,25 591,48 9.287,13 10.678,00 37.211,00 251,92 109.869,35

- 78 -