Medisch Comité Nederland-Vietnam

Medisch Comité Nederland-Vietnam Bestuursverslag en

Jaarrekening

2009

Medisch Comité Nederland-Vietnam Weteringschans 32 1017 SH Amsterdam Tel.: 020 6270411 Fax: 020 6250147 E-mail: [email protected] www.mcnv.nl

-1-

Bestuursverslag

2009

-2-

I Bestuursverslag 2009 Inhoud Lijst van gebruikte afkortingen Inleiding

3 5 6

1

BELEID & STRATEGIE MCNV 1.1 Missie 1.2 Bestaansrecht 1.3 Strategieën 1.4 Toekomstvisie

7 7 6 8 9

2

MCNV EN DE MILLENNIUMDOELEN

9

3

MCNV PROGRAMMA’S 3.1 Gezondheid & welzijn in eigen beheer (CMHLD) 3.2 Gezondheid in eigen beheer (CMHD) 3.3 Revalidatie in eigen beheer en geïntegreerd onderwijs (CBR en IE) 3.4 HIV/AIDS 3.5 Speciaal voor vrouwen (FoW) 3.6 Op bewijs gebaseerde planning en management (EBPM) 3.7 Steun aan opleidingsinstituten (STI) 3.8 Tuberculosebestrijding (TB) 3.9 Malaria- en Denguebestrijding 3.10 Traditionele geneeskunde (TM) 3.11 Persoonlijke bestedingsruimte van adviseurs (PBA) 3.12 Capaciteitsopbouw van Partnerorganisaties en M&E 3.13 Nieuwe programma’s (New)

10 10 10 11 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15

4

MCNV ORGANISATIE & KWANTITATIEVE GEGEVENS 4.1 De organisatie 4.1.1 Bestuurlijke verantwoording 4.1.2 Uitvoerende organisatie: MCNV staf en kantoren 4.2 Kwaliteit 4.2.1 Maatstaven voor kwaliteit en lerend vermogen van de organisatie 4.2.2 Transparantie 4.2.3 Doelmatigheid 4.2.4. Klanttevredenheid 4.3 Contacten met nationale en internationale organisaties 4.4 Personeelsbeleid en Management 4.4.1 Vrijwilligers 4.5 Risico management 4.6 Financieel beleid & management en kwantitatieve gegevens 4.6.1 Begroting en realisatie plannen 2009 4.6.2 Contractverwerking 4.6.3 Financiële administratie 4.6.4 Ontwikkeling vrij besteedbaar vermogen en bestemmingsfondsen 4.6.5 Beleggingsbeleid 4.6.6 Inkomsten 2009 4.6.7 Begroting 2010/2009 en uitkomst 2009 4.6.8 Verschillen analyse 4.6.9 Kengetallen

16 16 16 18 19 19 20 21 22 22 23 25 26 29 29 29 29 30 30 31 35 37 38

5

MCNV COMMUNICATIE, VOORLICHTING & FONDSENWERVING 5.1 Kosten voor Fondsenwerving en andere kengetallen

39 40

Bijlage B- I

Activiteiten en resultaten Fondsenwerving / Voorlichting. -3-

41

II

Jaarrekening 2009

44

Van de penningmeester: Hoofdlijnen financiële ontwikkeling van MCNV in 2009

45

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2009

46

2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2009

47

3

GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING

49

4

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2009

52

5

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2009

60

6

VERDELING VAN DE KOSTEN NAAR BESTEMMING

64

Overige gegevens Accountantsverklaring

67

Bijlagen F-I F - II

Nadere toelichting op de bedrijfskosten per locatie Uitgaven projecten in Amsterdam

-4-

71 74

LIJST VAN GEBRUIKTE AFKORTINGEN CAO CBF CBR CHTCN CMHD CMHLD CWD DOET EBPM FHI FoW Fte FW HBO IDU IE IGA INGO LWF MBO MCNV MFS MOH M&E NCDO NGO OS PBA PHS PMTCT PSO PWD RH SMART SMS SNV STI TM UNFDP VMBO VSO

Collectieve Arbeidsovereenkomst Centraal Bureau Fondsenwerving Community Based Rehabilitation Community Health Training and Consultancy Network Community Managed Health Development Community Managed Health and Livelihood Development Children with Disability & Centre For Women and Development Department of Education and Training Evidence-Based Planning and Management Family Health International Focus on Women Full time equivalent Fondsenwerving Hoger beroepsonderwijs Injective Drug Users Inclusive Education Income Generating Activity Internationale Niet Gouvernementele Organisatie Local Women Fund Middelbaar Beroepsonderwijs Medisch Comité Nederland-Vietnam Mede Financiering Stelsel Ministry of Health Monitoring and evaluation Nationale Commissie voor Internat. Samenwerking & Duurzame Ontwikkeling Niet Gouvernementele Organisatie Ontwikkelingssamenwerking Persoonlijke Bestedingsruimte Adviseurs Provincial Health Service Prevention of mother to child transmission Personnel Services Overseas – capaciteitsopbouw in ontwikkelingslanden People with Disability Reproductive Health Specifiek Meetbaar Acceptabel Realistisch Tijdgebonden Secundary Medical School Stichting Nederlandse Vrijwilligers Support Training Institutes Traditional Medicine United Nation Population Fund Voorbereidend Middelbaar Beroepsonderwijs Voluntary Service Overseas

-5-

INLEIDING Het MCNV voerde in 2009 talrijke projecten uit, in het bijzonder ter verbetering van de (gezondheids)situatie van de allerarmsten. Ook in Laos, in het Laotiaans-Vietnamese grensgebied zette het MCNV haar werk voort. Dit laatste is mede ingegeven door de beperkte gezondheidszorg in Laos en het feit dat ziekten grensoverschrijdend zijn. Het MCNV kan haar werk doen dankzij de steun van velen. Donateurs, institutionele donoren, PSO en het Ministerie van Buitenlandse Zaken. Wij danken allen die in veel gevallen al jarenlang met hun vaak royale bijdragen ons werk in Vietnam mogelijk maken. Het MCNV deed verslag van haar activiteiten in Vietnam en in Nederland in de MCNV-krant die vier maal uitkwam, mede dankzij enkele vrijwilligers die in de redactie zitten. Opnieuw verscheen er een kalender, dit keer met foto’s die door de eigen achterban werden ingezonden en door middel van een verkiezing per internet werden geselecteerd. MCNV hecht grote waarde aan kwaliteit. Daarbij gaat de aandacht primair naar de kwaliteit van de programma’s, waarbij een kwalitatief goede organisatie die de programma’s ondersteunt van vitaal belang is. Dit inzicht is niet nieuw. Wel werd in de afgelopen jaren hard gewerkt om de documentatie van die kwaliteit zichtbaar te maken. Dit resulteerde in 2009 in opnieuw het CBF keurmerk, t/m 2011, en voor de eerste maal het ISO keurmerk dat geldig is tot 3 december 2012. Samenwerkingverbanden bestonden al langere tijd. In 2009 hernieuwde MCNV de samenwerking met KNCV tuberculosebestrijding. Het bestuur tekende een intentieverklaring met World Granny. Een samenwerking tussen Medisch Comité Nederland-Vietnam, Global Initiative for Psychiatry en World Granny is een mogelijk vruchtbare. Daarom diende MCNV als penvoerder samen met de genoemde organisaties het eerste deel van een subsidieverzoek in bij het Ministerie van Ontwikkelingssamenwerking in het kader van MFS II. In juli 2010 zal de tweede fase beginnen waarna eind 2010 bekend wordt welke organisaties door kunnen met een vijfjarig subsidie van het ministerie. Niet alleen voor MCNV maar ook voor veel andere organisaties die zich bezig houden met ontwikkelingsamenwerking een spannende tijd. In 2008 besloot het Bestuur om elke twee jaar een uitgebreid Engelstalig jaarverslag uit te brengen in plaats van elk jaar. In de zomer van 2010 verschijnt dit tweejarig verslag met een geheel vernieuwde opzet. Voor u ligt nu het verantwoordingsverslag van het Bestuur en de jaarrekening. In het bestuursverslag wordt beknopt ingegaan op de hulpprojecten. Beide zijn opgesteld in overeenstemming met de richtlijnen van het Centraal Bureau Fondsenwerving. Het bestuursverslag loopt parallel met het beleidsplan 2007 – 2011. Hoofdstuk 3 bevat een beknopte beschrijving van de context waarin de programma’s van het MCNV opereren. Daarbij zijn de financiële middelen aangegeven die voor de programma’s beschikbaar zijn. In hoofdstuk 4.1. staat een samenvatting van de verantwoording van het Bestuur. Alle door het MCNV gepubliceerde documenten, inclusief het voorliggende bestuursverslag. staan op: http://www.mcnv.nl/index.php?id=59%L=0. Hoewel de inkomsten onder druk staan, ziet het MCNV de toekomst met vertrouwen tegemoet. Antoon Claassen Voorzitter

-6-

1. BELEID EN STRATEGIE MCNV 1.1 Missie Onze missie luidt: Het Medisch Comité Nederland-Vietnam (MCNV) heeft als uitgangspunt: De solidariteit van individuele Nederlandse donoren vertalen in effectieve structurele verbeteringen in de gezondheidsituatie van die groepen die ondersteuning het meest nodig hebben, binnen de Vietnamese samenleving en in andere landen van Zuidoost-Azië.

De activiteiten van het MCNV bestaan uit: •

Het leveren van bijdragen aan de verbetering van de gezondheid en levensomstandigheden van minder bevoorrechte groepen in Vietnam en andere daarvoor in aanmerking komende landen in Zuidoost-Azië.

•

Het verstrekken van informatie over Zuidoost-Azië in Nederland, in de breedste zin van het woord.

Van oudsher richtte het MCNV al haar aandacht op Vietnam, met in de beginjaren af en toe een (noodhulp-) project in Laos en Cambodja. De statuten van het MCNV staan toe dat er activiteiten in andere landen in de regio gestart worden, als dat, gezien het te bereiken doel en de beschikbare middelen, mogelijk is. De politieke wil die in Vietnam aanwezig is om Laos te helpen, de grote armoede en het gebrek aan medische zorg vlak over de grens en de aanwezige capaciteit van onze partners in Quang Tri, waren de overwegingen van het MCNV om de succesvolle projecten die in Quang Tri bestaan ook in Savannakhet op te starten. 1.2 Bestaansrecht Het bestaansrecht van het MCNV is gebaseerd op drie factoren: 1.

Ongeveer 9.500 donateurs in Nederland steunden het werk van het MCNV in Vietnam in 2009 met hun donaties, in het vertrouwen dat het MCNV daarmee effectieve projecten voor de Vietnamese bevolking realiseert.

2.

Institutionele donoren als de Koninklijke Nederlandse Ambassade in Hanoi, de Europese Commissie en PSO steunen de ontwikkeling van Vietnam en verstrekten het MCNV fondsen in de wetenschap dat die effectief en efficiënt gebruikt worden.

3.

De Vietnamezen zelf willen de capaciteit en de kwaliteit van de gezondheidszorg graag verbeteren en vragen het MCNV om daar te helpen waar hun eigen regering en gezondheidsdiensten de mogelijkheden niet hebben. Nieuwe Vietnamese partners benaderen het MCNV om met hen te werken en bestaande partners doen voorstellen voor nieuwe programma’s. Vietnamese partners hebben het MCNV gevraagd om Laos te helpen en de nieuwe partners in Laos ontvangen deze hulp met open armen. Als blijk van waardering voor het werk ontving MCNV van de Vietnamese overheid in 2009 medailles en onderscheidingen.

-7-

1.3 Strategieën Het algemene beleidsdoel van het MCNV voor de periode 2007 – 2011 luidt:

In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de gezondheid en de levensstandaard van achtergebleven doelgroepen in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos, en van arme doelgroepen in de steden, dit alles in vergelijking met hun (gezondheids)situatie in het begin van 2007. Het MCNV heeft drie strategieën geformuleerd als leiddraad om deze doelen te bereiken: Strategie 1

Strategie 2

Strategie 3

In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de levensstandaard van achtergebleven doelgroepen in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos en van arme bevolkingsgroepen in de steden, in vergelijking met hun levensstandaard aan het begin van 2007.

In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de gezondheidssituatie van achtergebleven doelgroepen in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos en van arme doelgroepen in de steden, in vergelijking met hun gezondheidssituatie aan het begin van 2007.

In 2011 zal het MCNV een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van de prestaties van actoren in de (gezondheids-)ontwikkeling in arme plattelandsgebieden in Vietnam en Laos en in arme doelgroepen in de steden, in vergelijking met hun prestatie aan het begin van 2007.

Verbetering van de levensstandaard wordt afgemeten aan economische status, genoten onderwijs, sociale participatie en de beschikbaarheid van goede voeding.

Het MCNV meet een verbetering van de gezondheidssituatie af aan betere toegang tot zorg, kwaliteit van de zorg, het zelf kunnen nemen van preventieve maatregelen en een vermindering van de gezondheidsproblemen op individueel niveau.

-8-

Verbetering van de prestaties van de actoren in de (gezondheids-) ontwikkeling wordt gemeten aan individuele capaciteit, capaciteit van de organisatie, capaciteit van het instituut en een versteviging van de relaties tussen en binnen die drie niveaus.

1.4 Toekomstvisie In de toekomstvisie van het MCNV zijn zelfstandigheid en ‘Vietnamisering’ van het werk in Vietnam kernbegrippen. Ook duurzaamheid, wederzijds respect en participatie van de doelgroepen vormen een leidraad in het werk van het MCNV dat is gericht op het streven om de doelgroepen zelf te laten bepalen hoe de hulp van het MCNV het best kan worden aangewend. Het belang van deze visie is nog steeds actueel. Zo zijn voor de programma’s CMHD en CBR de expat senior advisors uitgefaseerd. De uitvoering van de programma’s gebeurt nu onder leiding van een lokale coördinator/advisor. De teamcoördinator begeleidt hen door coaching. Ook is in deze twee programma’s, die al een aantal jaren lopen, een start gemaakt met de overdracht van belangrijke programmadelen aan de partners. Zodoende kan MCNV haar beperkte middelen besteden aan nieuwe doelgroepen en strategieën, die ook later overgedragen kunnen worden aan de lokale partners. Het gaat goed met Vietnam, hoewel niet alle delen van de bevolking mee doen in de ontwikkeling. Dit vergroot de noodzaak voor MCNV zich te bezinnen op de toekomst. In het beleidplan tot 2011 heeft het MCNV enkele scenario’s genoemd die van toepassing kunnen zijn op de periode vanaf 2012. In de loop van 2008 en 2009 zijn er diverse bijeenkomsten geweest met relevante stakeholders om samen met hen de koers voor de lange termijn te bepalen. Belangrijkste uitkomst is dat de samenwerking met het MCNV nog steeds zeer wordt gewaardeerd en dat er nog steeds grote behoefte is aan hulp voor de allerarmsten en vooral aan capaciteitsopbouw van de partners. Dit betekent voor het MCNV dat er voldoende redenen zijn om door te gaan. De vraag is hoe dat vorm te geven mede met het oog op de veranderende situatie in de wereld in het algemeen en in Nederland en Vietnam in het bijzonder. Het MCNV had het plan om in 2009 de strategie te formuleren voor de nieuwe beleidsperiode 2012-2017. Hoewel belangrijke stappen zijn gezet met name door het Vietnamese deel van de organisatie in de uitwerking van verschillende scenario’s, zal de besluitvorming hierover in 2010 plaatsvinden. Daarbij gaan de ideeën vooral uit naar een veranderende organisatiestructuur, naar samenwerking met andere organisaties, met open oog voor nieuwe programma’s.

2. MCNV EN DE MILLENNIUMDOELEN Tijdens de Millenniumtop van de Verenigde naties in 2000 hebben 189 regeringsleiders acht millenniumdoelen voor 2015 vastgesteld. Deze doelen zijn gericht op: 1. Uitroeien van extreme armoede en honger; 2. Basisonderwijs voor alle kinderen; 3. Gelijkheid tussen mannen en vrouwen en gelijke kansen voor vrouwen in het onderwijs; 4. Verminderen van kindersterfte; 5. Verlaging van moedersterfte na een bevalling; 6. Bestrijding van HIV/AIDS, Tuberculose, Malaria en andere besmettelijke ziekten; 7. Zeker stellen van een duurzame samenleving; 8. Ontwikkeling van samenwerkingsverbanden tussen overheden, bedrijven en particulieren. Het Engelstalige Annual Report 2007 van het MCNV ging uitgebreid in op de inspanningen die het MCNV leverde en de resultaten die behaald zijn om de millenniumdoelen dichterbij te brengen. In het eerstvolgende annual report 2008 & 2009 wordt deze informatie aangevuld.

-9-

3. MCNV PROGRAMMA’S 3.1 Gezondheid & welzijn in eigen beheer - Community Managed Health and Livelihood Development (CMHLD) Het doel van dit project is het verbeteren van de gezondheid en de levensstandaard van de armste gemeenschappen in het district Khanh Vinh, provincie Khanh Hoa, door middel van een samenhangende aanpak van ontwikkeling in eigen beheer met een interculturele benadering. Mensen in arme etnische gemeenschappen worden zich via deze aanpak bewust dat ze zelf hun welzijn en gezondheid kunnen aanpakken en ze krijgen de vaardigheden aangereikt om dat te doen. Daarbij horen de mogelijkheden en het vermogen om zelf hun noden te benoemen en hun wettelijke rechten te gebruiken om bestaande (politieke) bronnen aan te boren. Augustus 2009 liep het contract met de Europese Commissie voor dit programma af. In 2009 heeft MCNV zich ingezet om de werkwijze van het programma te verduurzamen: het maken van plannen met de allerarmste families, het beter functioneren van de gezondheidszorg- en landbouwsystemen in het district. Sinds de start van het programma in 2005 is armoede in het projectgebied verminderd van 57% tot 39%. Meer dan 3.900 huishoudens zijn bereikt door het programma. Van de 1.000 kinderen jonger dan vijf jaar is ondervoeding verminderd met 25% en 58% van de doelgroep rapporteert een verbetering in de voedselsituatie. In totaal zijn 54 dorpsgezondheidswerkers getraind. 250 mensen met een handicap hebben zich georganiseerd, dat is 30% van de groep gehandicapten. In 31 dorpen is nu een ‘dorpsontwikkeling comité’ geïnstalleerd. Het dorpsontwikkeling model dat MCNV hanteert is in 2009 officieel overgenomen op districtsniveau en ligt momenteel ter goedkeuring bij de provinciale overheid. Aan de EU gerapporteerd over de periode 1.7.2008 t/m 31.8.2009: directe projectkosten € 676.478 + 7% administratiekosten € 47.353 = € 723.831 Begroot 2004 – 2009 € 1.963.718. Gerapporteerde kosten over de hele periode t/m 31 augustus 2009 € 1.876.116 Bijdrage door de lokale partner bedroeg € 188.050

3.2 Gezondheid in eigen beheer - Community Managed Health Development (CMHD) Dit programma richt zich vooral op de verbetering van de gezondheid van de beoogde groepen in bepaalde gebieden in de provincies Quang Tri en Phu Yen in Vietnam en in de provincie Savannakhet in Laos, door middel van de aanpak van gezondheid in eigen beheer (CMHD). In Savannakhet ligt de nadruk op het verbeteren van de reproductieve gezondheid gesteund door PSO financiering. In Phu Yen werd naast het al lopende programma ten behoeve van mensen met een handicap vooral aandacht besteed aan hoge kindersterfte door ondervoeding. Dit voedingsprogramma werd in 2009 ook ondersteund met een bijdrage van NCDO. In Quang Tri werd uit fondsen van PSO een pilot uitgezet om te komen tot beleid en zorg voor ouderen. In 2009 verbeterden 370 huishoudens in Quang Tri en 130 huishoudens in Phu Yen hun inkomensniveau. 627 huishoudens in Quang Tri en 340 huishoudens in Phu Yen verbeterden hun leefomgeving (latrines, schoon water, keukens) dankzij dit programma. Nog 50 gehandicapte kinderen uit Quang Tri en 10 uit Phu Yen zijn in 2009 begonnen aan onderwijs, naast de honderden kinderen die in voorgaande jaren al naar school konden. De gehandicaptenorganisaties registreerden 250 nieuwe leden. In Phu Yen hebben 150 kinderen jonger dan vijf hun voedingsstatus verbeterd. 4.000 mensen in Quang Tri en 2.000 mensen in Phu Yen hebben hun gezondheidsstatus verbeterd door participatie in dorpsontwikkelingsplannen. In Quang Tri werden 640 dorpsontwikkelingsplannen afgesloten en in Phu Yen 290. In Savannakhet (Laos) heeft 15% van de kinderen in het projectgebied nu een betere voedingsstatus dankzij voorlichting aan moeders. Alle dorpsgezondheidsvrijwilligers werden getraind in 2009 en 40% van de dorpelingen worden nu bereikt door de vrijwilligers. Begroot € 275.000. Afgesloten contracten 2009 ter waarde van € 247.685. Over de regio’s verdeeld: Quang Tri € 70.786, Phu Yen € 59.289, Khan Hoa € 8.000, Laos € 109.611.

- 10 -

3.3 Revalidatie in eigen beheer en geïntegreerd onderwijs - Community Based Rehabilitation (CBR) en Inclusive Education (IE) Het verbeteren van de leefomstandigheden van mensen met een handicap is een belangrijk aandachtsgebied in ontwikkelingslanden als Vietnam. Ondersteuning van mensen met een handicap (PWD) en in het bijzonder van kinderen met een handicap (CWD) is aangewezen als een van de belangrijkste aspecten van de ‘gezondheid in eigen beheer’aanpak. Institutionele ontwikkeling is een voorwaarde voor duurzaamheid van het programma. PSO levert een aanzienlijke bijdrage voor een meerjaren Leer Werk Traject waarin capaciteitsontwikkeling langs de hele keten is opgenomen. In 2009 hebben in de twee projectprovincies 460 huishoudens met een gehandicapt gezinslid hun inkomenssituatie verbeterd door microkrediet of verbeterde werkgelegenheid. 778 gehandicapten (of hun ouders) werden in 2009 lid van een gehandicaptenorganisatie. 168 kinderen onder de 6 jaar met een ontwikkelingsachterstand werden doorverwezen naar een fysiotherapeut en doen mee aan ‘early intervention’ activiteiten om de achterstand in te halen. 2121 kinderen gaan nu naar school dankzij het programma. 101 gezondheidscentra zijn nu in staat om zorg te leveren aan gehandicapten en 117 dorpen hebben in revalidatie getrainde dorpsgezondheidswerkers. Het MCNV werkt ook op nationaal niveau om beleid en richtlijnen voor dit soort werk te moderniseren. Experts van het Revalidatie Centrum Amsterdam kwamen op eigen kosten naar Vietnam om training te geven aan revalidatiewerkers uit de provincies waar het CBR programma loopt. Begroot € 265.000. Afgesloten contracten 2009 € 265.914 Over de regio’s verdeeld: Cau Bang € 39.435, Dak Lak € 57.150, Quang Tri € 46.754, Phu Yen € 32.714, Nationaal € 89.861

3.4 HIV/AIDS Infectie met HIV/AIDS komt op nationale schaal in Vietnam nog niet veel voor: de prevalentie werd geschat op 0.53 % in 2008. Het is veel hoger onder jonge mannelijke intraveneuze druggebruikers (IDU), met een HIV-prevalentie van meer dan 30%. Deze mannen zijn seksueel actief en hebben onbeschermd seks met hun vrouwen en vriendinnen. Daardoor neemt HIV-besmetting onder zwangere vrouwen steeds verder toe. De preventie van overdracht van het HIV-virus van moeder op kind (PMTCT) is daarom een strategisch belangrijke interventie om de verspreiding van het HIV-virus tegen te gaan. Toegang tot AIDS-medicatie wordt steeds beter, maar de toegang tot sociale, medische en economische diensten is beperkt door het stigma dat kleeft aan het gebruik van illegale drugs en de fragmentatie van het gezondheidszorgsysteem. De algemene doelen van het programma zijn het voorkomen van infectie met en de verspreiding van het HIV-virus in Vietnam en het verbeteren van de levensstandaard en toegang tot diensten voor besmette vrouwen en hun gezinnen. Deze doelen worden bereikt door middel van een tweeledige aanpak: in zelfhulpgroepen steunen besmette vrouwen elkaar om gezonder te leven en een toekomst op te bouwen, terwijl er ook gewerkt wordt aan verbetering van de gezondheidsdiensten voor deze vrouwen en hun kinderen. Dankzij het succes van het HIV programma in de jaren 2005 t/m 2008 sloot MCNV wederom een contract voor drie jaar af met de Nederlandse Ambassade in Hanoi. Het programma wordt uitgebreid naar meer provincies, met name in afgelegen arme gebieden waar veel etnische minderheden wonen. De totale waarde van het contract bedraagt € 2.002.140 voor PMTCT. Daarnaast ontvangt het HIV-programma ook een bedrag van € 25.000 van Cordaid ten behoeve van netwerken van HIV-positieve vrouwen in het noorden van Vietnam. Begroot in 2009 € 720.000. Aan de NL ambassade gerapporteerde projectkosten in 2009 € 349.495 Overige contractverplichtingen € 25.000. Totaal kosten HIV in 2009 € 374.495.

3.5 Speciaal voor vrouwen - Focus on women (FoW) Dit programma legt de nadruk op afzonderlijke projecten met een hoge graad van aandacht voor vrouwen en hun plaats in de ontwikkeling. In 2008 waren de activiteiten gericht op de verdere ontwikkeling van tehuizen voor vrouwen die slachtoffer zijn van huiselijk geweld, vrouwenhandel of hiv-infectie en daardoor - 11 -

van hun familie zijn geïsoleerd. Deze activiteiten worden gezamenlijk gefinancierd door de Zweedse ambassade, de Spaanse Ambassade en de Ford Foundation. In 2009 werd geen budget beschikbaar gesteld voor MCNV. Internationale donoren financierden de partnerorganisaties direct, zoals het Center for Women in Development, waarvoor MCNV technische assistentie leverde. Een ander project in de groep is het ontwikkelen van een model voor microkrediet in samenwerking met de Vrouwen Unie in de provincie Ben Tre in de Mekong Delta. Na een tyfoon eind 2008 die veel schade aanrichtte, zijn in 2009 leningen verstrekt aan vrouwen in arme huishoudens om hun huizen en hun levens weer op te bouwen. Het is de bedoeling dat het model, na testen in Ben Tre, gebruikt wordt in andere programma’s. Begroot € 0

3.6 Op bewijs gebaseerde planning en management - Evidence Based Planning & Management (EBPM) Ofschoon Vietnam beschikt over relatief goede gezondheidscijfers, is het systeem van gezondheidszorg in vergelijking met andere landen in de regio en in de wereld nog weinig efficiënt. Het land maakt een omslag van een systeem met centrale planning naar een systeem met grotere verantwoordelijkheden op lagere niveaus. Het Evidence-Based Planning and Management (EBPM) programma streeft naar verbetering van de kwaliteit en de doelmatigheid van de gezondheidsdiensten door de kwaliteit van het management te verbeteren en bewijsmateriaal uit uiteenlopende bronnen als basis te maken voor betere besluitvorming. Institutionele ontwikkeling is een voorwaarde voor duurzaamheid van het programma. Daarom levert PSO een aanzienlijke bijdrage voor een driejarig Leer Werk Traject waarin de hele keten is opgenomen. In 2009 heeft het programma zich gericht op het verbeteren van het gebruik van statistieken door managers, niet alleen in de preventieve gezondheidszorg zoals voorheen, maar ook in het management van een ziekenhuis. Bijvoorbeeld door onderzoek naar wacht- en doorlooptijden, naar beroepsvaardigheden van laatstejaarsstudenten, naar patiënttevredenheid en naar de kosten van (delen van) de gezondheidsdiensten. Begroot € 148.000. Afgesloten contracten 2009 € 148.000

3.7 Steun aan opleidingsinstituten - Support Training Institutes (STI) Dit programma heeft tot doel om de capaciteit van de gezondheidswerkers te vergroten door op verschillende niveaus trainingen te geven. Gewerkt wordt aan de capaciteit van verschillende instituten, zowel op het gebied van het geven van trainingen als het moderniseren van de inhoud van de lessen en waar benodigd, het verkrijgen van leermiddelen. Aan dit programma kunnen in de loop der jaren verschillende partners deelnemen; momenteel omvat het drie projecten. Quang Tri Secondary Medical School (SMS) Dit project richt zich voornamelijk op het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs op de Secundaire Medische School (HBO instelling) in de provincie Quang Tri, om zo een grotere bijdrage te kunnen leveren aan de kwaliteit van de gezondheidszorg in de regio. Er werd een contract afgesloten voor de bouw van een bibliotheek en voor renovatie van een restant van het voormalige ‘Holland Ziekenhuis’ om te kunnen dienen als onderkomen voor studenten. In 2009 werden 120 dorpsgezondheidswerkers en 72 commune gezondheidswerkers getraind. 600 studenten kunnen nu overweg met een computer. Veertig docenten van de medische school verbeterden hun onderwijsvaardigheden. Er werd vervolg gegeven aan de relatie met scholen in Savannakhet, Laos en in Thailand op het gebied van kwaliteitsverbetering. Begroot € 55.000. Afgesloten contracten 2009 € 55.000

PSO – Strengthening secondary Medical School in de provincies Cao Bang en Lao Cai De provincies Cao Bang en Lao Cai liggen in de noordelijke berggebieden dicht bij China en hebben veel etnische minderheden onder hun bevolking. In 2009 werden 145 docenten getraind in actieve leermethoden. 15 medewerkers van de scholen zijn nu in staat om relevant onderzoek te ontwerpen en uit te voeren. 20 docenten kregen taalvaardigheidslessen - 12 -

in de HMong minderheidstaal en 15 docenten kregen les in de Engelse taal. Een uitwisselingsbezoek vond plaats naar de Khon Khen Universiteit in Thailand en aan de SMS in Quang Tri. Er werd een workshop georganiseerd waaraan het Ministerie van Gezondheidszorg, trainingsinstituten en gezondheidswerkers van verschillende niveaus deelnamen. 114 dorps- en communegezondheidswerkers en hoofden van dorpen hebben nu betere vaardigheden op het gebied van gezondheidsvoorlichting. 51 dorpsgezondheidswerkers werden getraind in medisch-technische vaardigheden. Dit programma wordt volledig gefinancierd vanuit de kwaliteitsbonus van PSO. Deze bonus ontving het MCNV als erkenning van de kwaliteitsverbeteringen door het MCNV in de recente jaren. MCNV draagt bij door middel van monitoring en technische assistentie Begroot € 64.000. Afgesloten contracten 2009 € 53.104.

PSO – Innovatie Distance Coaching and Learning De Secondary Medical Schools van de provincies Phu Yen en Quang Tri werken samen met de Medisch universiteit van Hue aan een beter gebruik van de moderne informatietechnologie om de toegang tot nieuwe informatie te verruimen voor gezondheidswerkers in die provincies. Hue Medische Universiteit heeft modules ontwikkeld om postdoctorale studies op afstand te bieden aan werkende artsen. Dertig dokters uit Phu Yen volgen nu deze modules. Omdat de afstanden in Vietnam zo groot zijn, is het ontwikkelen van onderwijs op afstand belangrijk om de kennis van de gezondheidswerkers op peil te houden. De SMS werken aan een systeem van IT waardoor gezondheidswerkers op community niveau toegang krijgen tot nieuwe informatie en herscholing via een provinciaal intranet. Deze gezondheidswerkers kunnen vragen stellen op een forum waarvan alle andere gezondheidswerkers kunnen leren. In 2009 hebben 72 gezondheidswerkers een training gevolgd in het gebruik van computers en internet. Dit zijn nieuwe activiteiten voor Vietnam, die in 2009 goedgekeurd zijn door het Ministerie van Gezondheid en nauwlettend gevolgd worden. Er is sprake van overbesteding in verhouding met het begrote bedrag. Het programma wordt geheel gefinancierd uit fondsen van PSO. Binnen deze fondsen is het gecontracteerde bedrag beschikbaar. Begroot € 17.200. Afgesloten contracten 2009 € 41.200.

3.8 Tuberculosebestrijding (TB) Dit programma is in beheer bij KNCV Tuberculosis Foundation en wordt gefinancierd door USAID. MCNV is door KNCV als onderaannemer gecontracteerd. Het contract werd in 2009 opgesteld en bij MCNV is een TB-deskundige aangesteld. Het programma heeft primair als doel de prevalentie van resistente TB te verminderen door laboratoria in vijf provincies te versterken. Verwacht resultaat is verbetering van de gezondheid onder de meest kwetsbare groepen in de samenleving. Looptijd van het programma is 1 mei 2009 t/m 31 juni 2010. Een groot deel van het budget is bestemd voor uitrusting van laboratoria. De aanbesteding ervan vergt echter meer tijd dan aanvankelijk werd verwacht. Budget 2009 en 2010 voor MCNV en het Nationaal Tuberculose Programma (NTP) tezamen: US$ 427.440. Begroot € 232.000. Aan KNCV gerapporteerde kosten in 2009 € 32.733

3.9 Malaria- en Denguebestrijding Malaria Het Khanh Phu project beoogt het verkrijgen van epidemiologische onderzoeksresultaten over malaria, die kunnen worden gebruikt om de op preventie gerichte aanpak te evalueren en te verbeteren. De laatste paar jaar wordt de malaria die nog in de provincie Khanh Phu voorkomt vrijwel uitsluitend overgebracht door een mug die in de bossen leeft en treft daardoor speciaal die mensen, die in het bos werken en overnachten. Tot dusverre is deze vorm van malaria erg moeilijk onder controle te krijgen. Deze muggen zijn vroeg in de avond actief, leven lang en hebben een voorkeur voor menselijk bloed. De provincie Khanh Phu is de ideale plek om deze ‘bosmalaria’ te bestuderen. In 2009 is samenwerking tot stand gekomen tussen het malaria onderzoekscentrum en Japanse onderzoekers. De wetenschappers richten zich o.a. op het onderzoek naar overdracht van malaria bij apen naar mensen. Twee wetenschappelijke artikelen werden - 13 -

geaccepteerd en gepubliceerd: één in een Vietnamees en één in een internationaal wetenschappelijk tijdschrift. Twaalf dorpsgezondheidswerkers zijn nu actief aan het werk om antimuggenmelk te promoten onder de bevolking. Begroot € 30.000. Afgesloten contracten 2009 € 30.000

Knokkelkoorts - Dengue or Dengue Haemorrhagic Fever Knokkelkoorts wordt veroorzaakt door een virus dat van mens tot mens overgebracht wordt door Aedes muggen, die zich voortplanten in kleine reservoirs schoon (regen-)water in en om huizen in de tropen. Er bestaat geen vaccin tegen dengue maar door goede ondersteunende therapie in een ziekenhuis kan men de mortaliteit onder de 1% houden. De enige manier om deze ziekte te voorkomen is het bestrijden van de mug, waarvoor een gezamenlijke inspanning nodig is van de bevolking met de gezondheidsdiensten. In de afgelopen 10 jaar hebben diverse proefprojecten laten zien dat het opruimen van afval gecombineerd met het gebruik van mesocyclops als biologisch bestrijdingsmiddel in de drinkwatervoorraden, kan leiden tot een afname van de muggenpopulatie met 95 %. De minuscule kreeftjes eten de muggenlarven op en kunnen zonder gevaar door de mens met het drinkwater ingeslikt worden. De ervaringen zijn opgedaan in de Mekong delta en worden toegepast in de provincie Quang Tri. Evaluatie toonde aan dat de aanwezigheid van de larve die dengue overbrengt in waterreservoirs in het projectgebied is verminderd van 15,32 % in 2006 naar 3,61 % in 2009. Uit het onderzoek bleek ook dat 70 % van de dorpelingen in het projectgebied nu meer en verbeterde kennis heeft over dengue ten opzichte van de start van het project. Dit heeft mogelijk bijgedragen aan het verminderde aantal dengue gevallen: 5-26 incidenties per commune in 2006 tot geen of één incidentie per commune in 2009. MCNV heeft in 2009 geen bedrag begroot omdat de partners nog actief zijn in het contract dat in 2008 met hen werd afgesloten. Begroot € 0

3.10 Traditionele geneeskunde - Traditional Medicine (TM) Doel van dit programma is het verbeteren van de gezondheid van de lokale bevolking door het stimuleren van het gebruik van goedkope en beschikbare traditionele geneesmiddelen. Dit project wordt actief ondersteund door de lokale TM-klinieken. In 2009 is geen budget beschikbaar gesteld voor TM, omdat de lokale partners geen plannen hadden ingediend. MCNV stuurde een student naar Vinh Long om het TM programma te evalueren. Bevindingen van de evaluatie bevestigen dat de traditionele geneesmiddelen beschikbaar en toegankelijk zijn voor grote delen van de (arme) bevolking in Vinh Long provincie. De vrijwilligers van de TM-kliniek oogsten ongeveer 30 ton materiaal voor traditionele medicijnen op jaarbasis. Begroot in 2009: € 0.

3.11 Persoonlijke bestedingsruimte van adviseurs - Personal Budget for Advisors (PBA) Het MCNV reserveert jaarlijks een bedrag voor kleine, nieuwe projecten, onvoorzien maar urgent. De programma-adviseurs kunnen met dit budget snel en adequaat reageren op nieuwe ontwikkelingen en op plotseling aan licht komende noden. Soms is het geld nodig om onderzoek uit te voeren ten behoeve van mogelijk nieuwe projecten. Bijvoorbeeld in het geval van een adviseur die een studie naar de gezondheidseffecten van slecht brandende kooloventjes steunde, met het oog op een mogelijk toekomstig interventieproject. De adviseurs hebben in 2009 niet hun gehele budget gebruikt om aan het einde van het jaar hun overschot te kunnen doneren aan de noodhulp in Quang Tri en Phu Yen waar tengevolge van de typhoon veel slachtoffers vielen en gezinnen dakloos raakten. Begroot € 15.000. Afgesloten contracten 2009 € 11.467.

- 14 -

3.12 Capaciteitsopbouw van Partnerorganisaties en M&E Met het oog op kwaliteitsverbetering en capaciteitsopbouw heeft het MCNV een nieuwe budgetlijn ingericht waar buiten de diverse programma’s om, de partners met elkaar kunnen leren en werken aan hun organisatorische en institutionele ontwikkeling. Het programma wordt ondersteund en gefinancierd door PSO. Het budget is verdeeld over drie groepen: Algemeen leren in de keten – activiteiten bij diverse partners € 30.000; Harmonisatie van Microkrediet € 30.000; tegen het einde van het jaar diende MCNV een voorstel in met de titel ‘Counseling for all’ met een budget van € 11.000 voor een groep partners in Cao Bang (SMS, HIV, CBR en Vrouwen Unie) die samen een conferentie- en trainingscentrum voor counseling opgezet hebben om de opgedane vaardigheden verder zelf te kunnen verspreiden. In 2009 zijn partnerorganisaties op cursus geweest (ontwikkelen en uitvoeren van een behoefteinventarisatie, het berekenen van een ‘value-chain’), zijn congressen bezocht en heeft een workshop plaatsgevonden om het CMHD programma op korte termijn te verduurzamen. Begroot voor 2009 € 60.000. Afgesloten contracten 2009 ter waarde van € 71.011.

3.13 Nieuwe programma’s (New) PSO- Arts innovation Sinds 2007 heeft de vereniging PSO een fonds waaruit innovatieve projecten kunnen worden gefinancierd. Het MCNV startte een programma dat jongeren met een handicap stimuleert zich te uiten en te presenteren met behulp van kunst: theater en beeldende kunst. Resultaat van de activiteiten is onder andere een aanzienlijke empowerment van de doelgroep. Het programma trekt ook aandacht van de media in Vietnam. Doordat lokale mensen ook opgeleid worden tijdens de trainingen, zal het werk in de toekomst lokaal voortgezet kunnen worden. Het programma vindt plaats in alle provincies waar MCNV het programma Community Based Rehabilitaiton uitvoert. Begroot € 90.000. Afgesloten contracten 2009 € 60.010.

- 15 -

4. MCNV - ORGANISATIE EN KWANTITATIEVE GEGEVENS 4.1 De organisatie 4.1.1 Bestuurlijke verantwoording Inleiding In 2008 heeft het bestuur van MCNV zich gebogen over de te maken keuzes aangaande de door CBF vereiste scheiding tussen besturen en toezicht houden. Gekozen is voor een organisatiestructuur met een Raad van Toezicht, een Bestuur en een uitvoerende organisatie. Het bestuur bepaalt het beleid en bestuurt, de nieuw ingestelde Raad van Toezicht houdt toezicht. Besturen en toezicht houden zijn nu strikt van elkaar gescheiden. Op 17 december 2008 zijn de statuten gepasseerd waarna de leden van de Raad zijn benoemd en geïnstalleerd. De leden van Bestuur en Raad van Toezicht hebben zitting op persoonlijke titel en ontvangen geen bezoldiging. Bestuur en Raad van Toezicht zien erop toe dat belangenverstrengeling en ook de schijn van belangenverstrengeling vermeden worden. De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van zowel de Raad van Toezicht als het Bestuur en de uitvoerende organisaties in Nederland en Vietnam zijn beschreven in het document Implementing Good Governance’. Dit document is in februari 2009 officieel vastgesteld.

Schema bestuurlijke structuur MCNV RAAD VAN TOEZICHT BESTUUR

Nederland Zelfsturend team

UITVOERINGSORGANISATIE

Zuidoost-Azië Management team o.l.v. teamcoördinator

Fondsenwerving particulieren

Uitvoering ontwikkelingsprogramma’s conform mandaat door het bestuur

Fondsenwerving institutioneel

Fondsenwerving institutioneel

Voorlichting /communicatie

Ondersteuning Voorlichting en communicatie

Donateuradministratie

Verslaglegging aan het bestuur.

Coördinatie en communicatie naar het bestuur

Vertegenwoordigen MCNV in Zuidoost-Azië

Consolidatie van de verslaglegging totale organisatie

Programma management

Algemene organisatie ondersteuning

Internationale adviesraad Het MCNV kent een internationale adviesraad (ad hoc). Deze bestaat bij voorkeur uit zes tot tien deskundigen op gebied van gezondheid, economische en sociale ontwikkeling uit kringen van overheid, lokale NGO’s en andere relevante organisaties, die niet direct betrokken zijn bij het werk van het MCNV en diens partners. De samenstelling is variabel maar omwille van de continuïteit is het streven dat de helft van de leden minimaal één keer eerder hebben deelgenomen aan de besprekingen met bestuursleden uit Nederland. Naast de deskundigheid op ieders vakgebied is het van belang dat de deelnemers aan de vergadering onafhankelijk, zonder last en ruggespraak kunnen optreden.

- 16 -

De adviezen zijn niet bindend noch hebben zij een formele plek in de bestuurlijke besluitvorming van de organisatie. De besproken onderwerpen neemt MCNV mee bij de formulering van toekomstig beleid en strategie. De adviesraad kwam in april 2006 voor de eerste maal bijeen. Bij dit overleg waren vier bestuursleden en negen lokale adviseurs aanwezig. In 2008 werd er wederom een bijeenkomst voor de adviesraad georganiseerd. Het bestuur participeerde met drie personen. Er waren zeven lokale adviseurs, waarvan er vier ook in 2006 deelnamen, inclusief voor het eerst een adviseur uit Laos. Voor formulering van het toekomstige beleid waren onder meer de volgende besproken onderwerpen van belang: geestelijke gezondheidszorg, rol van lokale NGO’s, sociale determinanten van gezondheid en veranderingen door economische ontwikkelingen. In 2009 bleken de resultaten van de besprekingen zeer waardevol bij de voorbereidende beleidsformulering voor de periode 2012 en verder. Gedragscode en CBF keurmerk Het MCNV is lid van de brancheorganisatie PARTOS. Het MCNV onderschrijft de door PARTOS voor de branche opgestelde gedragscode en heeft deze opgenomen in de eigen Code of Governance. Het MCNV is in het bezit van het CBF-Keur voor goede doelen. Naast deze gedragscode formuleerde MCNV een gedragscode die zich met name richt op het werk in de programma’s met de partners. Bestuur Het bestuur telt vijf of meer leden onder wie de voorzitter, secretaris en de penningmeester. Bestuursleden worden benoemd door de Raad van Toezicht. De zittingstermijn is vier jaar en maximaal twee keer is herbenoeming mogelijk. Hierop kan in dringende situaties een uitzondering gemaakt worden. Het bestuur vergaderde in 2009 zeven maal waarvan één maal besloten. Overeenkomstig de statuten stelde het bestuur in mei zowel het jaarverslag als de jaarrekening over het jaar 2008 vast. Het bestuur stemde in met de managementletter 2008 van de accountant. Te ondernemen acties en besluiten van de plenaire vergaderingen zijn in de notulen vastgelegd. Het bestuur ontvangt, met uitzondering van de directe kosten voor reis en verblijf, geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties aan bestuursleden verstrekt. De leden van het bestuur hebben geen relevante nevenfuncties. In april 2009 trad een nieuwe voorzitter aan in de persoon van Prof. Dr. Roel Coutinho. De voorzitter ging voortvarend te werk en drong aan op duidelijker tijdsplanning bij de concrete formulering van een toekomstvisie. De voorzitter zag echter geen mogelijkheid om de volgens hem benodigde tijd te besteden aan MCNV in het algemeen en aan de nieuwe beleidsformulering in het bijzonder. Daarom koos hij voor aftreden per 1 december 2009. De raad van Toezicht vroeg Antoon Claassen om voor de komende periode het voorzitterschap op zich te nemen. Het bestuur of leden van het bestuur waren in 2009 actief betrokken bij: • Zes maal een plenaire vergadering met de staf. • Eén maal een besloten vergadering van het bestuur. • Twee workshop met bestuur, staf en raad van toezicht. • Redactie nieuwsbrief MCNV. • Bemiddeling bij het plaatsen van stagiaires in Vietnam. • Advies aan de staf in Amsterdam ter voorbereiding van het Kwaliteits Management Syteem volgens ISO. • Advies en begeleiding bij het schrijven van de eerste fase van een subsidievoorstel aan het ministerie van Ontwikkeling Samenwerking in het kader van MFS II Per 31 december 2009 hadden de volgende zes personen zitting in het bestuur: drs. A.Th.S. Claassen voorzitter / secretaris drs. E.A.C.M. van Hecke penningmeester drs. W. Nieuwstraten lid drs. E.A.J. Josemans lid Mw. prof. dr. D.M.J. Delnoij lid Mw. drs. P.A. Wempe lid - 17 -

In januari 2010 is drs. Wilbert Nieuwstraten plotseling overleden. MCNV verliest in hem een zeer toegewijd en deskundig bestuurslid. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht ziet toe op het bestuur en beleid en is, conform de statuten, verantwoordelijk voor de goedkeuring van het jaarplan met begroting en de jaarrekening. De Raad van Toezicht benoemt de accountant en is verantwoordelijk voor de evaluatie van het werk van de accountant. De Raad van Toezicht telt drie leden die op persoonlijke titel zitting hebben. Leden van de Raad van Toezicht worden benoemd door co-optatie met instemming van het bestuur. De zittingstermijn is vier jaar en herbenoeming is maximaal 2x mogelijk. De Raad van Toezicht was betrokken bij de bespreking van de managementletter 2008 van de accountant en stemde daarmee in. Leden van de Raad van Toezicht ontvangen, met uitzondering van de directe kosten voor reis en verblijf, geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties aan bestuursleden verstrekt. De leden van de Raad van Toezicht hebben geen relevante nevenfuncties. De raad kwam de in 2009 tweemaal bijeen. In de vergadering in april 2009 keurde de raad de jaarrekening met bestuursverslag 2008 goed. In december 2009 werd vergaderd over de begroting 2010. Het besluit hierover werd echter vanwege vragen aan het bestuur aangehouden tot januari 2010. Per 31 december 2009 hadden de volgende drie personen zitting in de Raad van Toezicht: prof. dr. E.J. Ruitenberg voorzitter Mw. drs. P.A.C. Zwanikken secretaris drs. J.J.L.M. van Gent lid

Evaluatie Conform het document ‘Implementing Good Governance’ houden Raad van Toezicht en Bestuur jaarlijks een zelfevaluatie en rapporteren daarover aan elkaar. Het Bestuur beoordeelt de uitvoerende organisatie op behaalde resultaten en gedane inspanningen. 4.1.2 Uitvoerende organisatie: MCNV staf en kantoren Het Medisch Comité Nederland–Vietnam is een kleine organisatie met een staf van ca. 35 personen. De teamcoördinator bewaakt de samenhang en kwaliteit van de activiteiten. Er zijn vier kantoren: het hoofdkantoor in Nederland met een zelfsturend team (ZT) en drie kantoren in Vietnam. De kantoren werken nauw samen via e-mail, internet en werkbezoeken. Iedere vestiging heeft zijn specifieke activiteiten en de samenstelling van de staf is daarop afgestemd. Op iedere vestiging is een staflid verantwoordelijk voor de financiële zaken. Het personeelsbeleid is erop gericht dat de werkzaamheden in Vietnam zoveel mogelijk worden verricht door Vietnamese functionarissen. In Vietnam zijn de hoofden van de diverse programma’s c.q. afdelingen verenigd in een Management Team (MT) onder leiding van de teamcoördinator. Richtlijnen voor het MT en ZT staan in de MCNV manual. Leden van de staf zijn veelal academisch geschoold, ze hebben minimaal een hbo-opleiding. Daarnaast is er de mogelijkheid om specifieke bijscholing te volgen, waarbij het accent ligt op de staf in Vietnam. De teamcoördinator en de bureaucoördinator van het kantoor in Amsterdam werken samen als contactpersonen en zijn eerste aanspreekpunt voor het bestuur. Op deze manier wordt het bestuur tijdig en adequaat geïnformeerd over de gang van zaken. Het kantoorpand van het MCNV Nederland in het souterrain aan de Weteringschans 32 te Amsterdam is sober maar voldoet dankzij de renovatie in 2006 aan de normen van deze tijd. In het handboek van het Kwaliteits Managementsysteem en in de MCNV manual staan het beleid, de procedures en de verschillende processen beschreven.

- 18 -

4.2 Kwaliteit Kwaliteit leidt in de optiek van het MCNV tot het hebben van tevreden ‘klanten’, over het gehele spectrum van het werk (zie 4.2.4). Om deze tevredenheid vast te houden, vooral bij de partners en begunstigden in Vietnam en Laos, wil het MCNV de kwaliteit van de interne organisatie op peil houden en waar mogelijk verbeteren. MCNV is lid van de brancheorganisatie PARTOS. Met het aangaan van dit lidmaatschap nam het MCNV de verplichting op zich om de kwaliteitseisen en gedragscode, zoals geformuleerd door PARTOS, te volgen. Bovendien conformeert het MCNV zich aan de regels die gesteld zijn in de Code voor Goed bestuur van de commissie Wijffels. In 1999 ontving het MCNV het certificaat van het CBF. In dit deel van het verslag worden de activiteiten beschreven die het MCNV uitvoert om de kwaliteit van zijn organisatie verder op te voeren in de periode 2007 – 2011. Het werken aan de kwaliteit werd eind 2009 beloond met het behalen van het ISO certificaat voor de organisatie in Nederland. 4.2.1 Maatstaven voor kwaliteit en lerend vermogen van de organisatie Voor het MCNV staat of valt de kwaliteit van de organisatie met het hebben van bekwame staf- en bestuursleden, een duidelijke beschrijving van verantwoordelijkheden, bevoegdheden en werkwijzen, een beleid aangaande het vergroten van de expertise van de staf door scholing, interne controlegesprekken en de beschikbaarheid van ondersteunende systemen. Het MCNV maakt gebruik van de leercyclus ‘plan, do, check & act’ om de voortdurende scholing en verbetering inzichtelijk te houden. Dit principe zal binnen de gehele organisatie ingevoerd worden, en relevante documenten over de verworven kennis zullen worden gedeeld met de kantoren en het bestuur. Het uiteindelijke doel is om dit leerproces maximaal effectief te laten zijn. Wederom een PSO Kwaliteitsbonus in 2009 De vereniging PSO geeft gedurende de jaren 2007 t/m 2010 een jaarlijkse kwaliteitsbonus uit waar lidorganisaties voor kunnen inschrijven. Een jury beoordeelt de aanvragen. De bonus is bedoeld om leden die actief en met zichtbaar resultaat werken aan de kwaliteit van hun capaciteitsversterkings-interventies bij partnerorganisaties meer financiële armslag te geven. Daarmee krijgt de organisatie ruimte om in de praktijk – in de uitvoering van concrete projecten en programma’s in het zuiden – met partnerorganisaties te leren en verbeteringen te verankeren. PSO heeft het in 2009 ingediende voorstel van het MCNV goedgekeurd wat resulteert in extra budget voor de jaren 2009 t/m 2010 van € 60.000 per jaar.

Strategie plan 2007-2011 Kwaliteit en lerende organisatie

Activiteiten en resultaten in 2009

Het MCNV streeft ernaar zijn begrip van ‘kwalitatief goede organisatie’ en ‘kwalitatief goed management’ te verbeteren door deel te nemen aan seminars en workshops van PARTOS, PSO en anderen.

In 2009 was het kantoor in Amsterdam klaar voor de uitdaging om het ISO keurmerk te verwerven. Het handboek werd ontworpen, Processen werden beschreven en interne audits werden uitgevoerd. In de zgn. Board Review werden de bevindingen samengebracht die gedurende het traject naar het ISO keurmerk aan het licht kwamen. De verbeterpunten werden net zoals dat al gebruikelijk was bij de opvolging van de Managementletters van de accountant in een lijst samengebracht welke dient als monitoring instrument.

De stafleden van het MCNV die aan trainingen hebben deelgenomen, zorgen ervoor dat zij hun nieuw vergaarde kennis delen met alle teams in Vietnam.

Dankzij de zogenaamde ‘Google Groups’ is er een levendige communicatie binnen de leden van die groepen. Er zijn meerdere groepen zoals ADMIN en Management Team waarbinnen respectievelijk de administratieve functies en het MT verenigd zijn en met elkaar communiceren.

- 19 -

Kwaliteit en de lerende organisatie – een voortschrijdend proces: • Externe accountants in Vietnam en Nederland brengen naar aanleiding van de controle van de jaarrekening een managementletter uit die ingaat op de bedrijfsvoering. De aanbevelingen daaruit worden verwerkt in een actieplan. Dit actieplan is geëvalueerd tijdens een vergadering van het Management Team. Leermomenten die het resultaat zijn van externe evaluatie blijven vaak hangen binnen het programma. Daarom heeft het MCNV een interactieve website voor intern gebruik (intranet). De evaluaties zijn zo voor iedereen toegankelijk. MCNV heeft nu ook Google Groups waarbinnen interne forums met elkaar in discussie zijn. •

Risicobeleid en Risico-assessment zijn in 2007 geïntroduceerd. De uitkomsten worden verwerkt in een actieplan waarvan in een workshop met het bestuur verslag is gedaan. De actielijst met betrekking tot ondervangen van de risico’s of verminderen van hun impact op de organisatie wordt doorgenomen tijdens elke MT-vergadering en advies voor verdere acties wordt besproken. Begin 2009 was er een workshop in Amsterdam met bestuur en staf van kantoor Amsterdam waarin nogmaals de risico’s werden geïnventariseerd en vergeleken met de inventarisatie uit 2007. Uit het verslag van wat er tot dan toe gedaan was met de in 2007 benoemde risico’s, bleek dat de toen beschreven risico’s op het gebied van management in Vietnam inmiddels grotendeels waren afgedekt.

4.2.2 Transparantie Transparantie uit zich onder andere in een goede beschrijving van de organisatiestructuur en van processen, goed bestuur en openheid aangaande beleid, verantwoording en financiële resultaten. Verantwoording Het MCNV heeft sinds 1999 het keurmerk CBF (Centraal Bureau Fondsenwerving) en sinds 2009 het ISO 9001:2008 certificaat. Het MCNV verplicht zich tot een transparante verantwoording van de aanwending van de middelen ten behoeve van de doelstelling; van de keuzes die de organisatie daarin maakt en de resultaten die zij daarmee boekt. Verantwoording vooraf • Strategisch meerjarenplan en meerjarenbegroting • Jaarplan en begroting Deze worden, na besluitvorming door het bestuur en de Raad van Toezicht binnen de interne geledingen van de organisatie verspreid. In hoofdlijnen worden donateurs via de periodieke nieuwsbrief en de website op de hoogte gehouden. Institutionele donoren ontvangen op de door hen gewenste momenten jaarplannen en bijbehorende begroting volgens het met die donor afgesproken format. Verantwoording achteraf In diverse jaarverslagen en projectverantwoordingen geeft het MCNV een overzicht van behaalde resultaten en de middelen die daarvoor zijn ingezet. • Jaarrekening met bestuursverslag. De jaarrekening en het bestuursverslag zijn beschikbaar via de website. • Engelstalig Annual Report. Dit verslag richt zich voornamelijk op methoden en resultaten in het werk met de partners en dient ook voor hen als communicatiemiddel in het lokale veld. Het annual rapport is, behalve in gedrukte versie voor de partners in Vietnam, beschikbaar via de website. In 2008 besloot het bestuur om dit rapport niet jaarlijks maar eens per twee jaar uit te brengen. Op die manier is er meer te vertellen over duidelijke veranderingen en verbeteringen in de situatie van de doelgroep. Begin 2010 zal het verslag over de jaren 2008 en 2009 worden gepubliceerd. • Flyers zijn sinds 2008 beschikbaar, voor een deel ter vervanging van het Engelstalig annual report. Er is een flyer met algemene informatie over het MCNV en een voor elk programma, waarin doelen en resultaten worden gepresenteerd. Deze worden regelmatig van de meeste recente informatie voorzien. • Nieuwsbrief van het MCNV. In de nieuwsbrief doet het MCNV verslag van behaalde resultaten op het gebied van particuliere fondsenwerving en behaalde resultaten van de daaruit gefinancierde activiteiten. - 20 -

•

Projectverantwoording: projectverantwoording wordt afgelegd over alle projecten uitgevoerd in het kader van de geplande activiteiten van het MCNV. De verantwoording wordt opgesteld conform interne richtlijnen en sluit aan bij de vormeisen en het tijdschema van donoren.

Strategieplan 2007-2011 Transparantie

Activiteiten en resultaten in 2009

Het MCNV zal de inzichtelijkheid van de jaarlijkse werkplannen en de verkorte halfjaarlijkse voortgangsrapporten (SSMPR) verbeteren door ze meer SMART te maken (Specifiek, Meetbaar, Haalbaar, Relevant en Tijdgebonden) zodat ze meer resultaat georiënteerd zijn.

Het nieuwe stramien voor rapportage en jaarplan zijn nu twee jaar gebruikt. Bij interne evaluatie van het MCNV blijkt dat een grote hoeveelheid informatie niet altijd leidt tot meer inzicht in de behaalde resultaten. In sommige programma’s zijn de kwantitatieve gegevens zo talrijk dat de transparantie eerder gevaar loopt dan verbetert. In 2009 werkte MCNV met een consultant om een betere manier te vinden om de beschikbare gegevens uit de diverse rapportages te consolideren en de mogelijkheden voor communicatie over de behaalde resultaten te verbeteren. Dit resulteerde in een toegankelijker informatiestroom.

Het MCNV zal zich blijven inzetten om de capaciteit van zijn staf te vergroten om plannen en rapporten meer SMART te maken.

Tijdens een workshop met het MT zijn de formats voor planning en rapportage aangescherpt. De activiteit heeft geleid tot SMART-ere formulering.

Het MCNV handboek bevat informatie over processen en procedures. Het MCNV blijft aan dit handboek werken en streeft er naar het maximaal toegankelijk te maken voor de staf.

In 2009 heeft het MCNV prioriteit gegeven aan het ontwerpen van een Kwaliteits Management Systeem volgens ISO. Daarnaast geldt sedert 2008 de ‘Code van Goed Bestuur bij MCNV’. Beide documenten bevatten veel elementen uit het al langere tijd bestaande handboek. Voor zover zaken in het ISO KMS en/of in de de Code van Goed Bestuur niet zijn behandeld, blijft de manual daarvoor van kracht. In Vietnam werd het voor Vietnam geldende HRM manual aangepast naar de eisen van 2009.

4.2.3 Doelmatigheid Doelmatigheid van het werk komt tot uiting in de beschrijving van processen en controle daarop in standaard procedures en in het regelmatig beoordelen van het functioneren van de staf, het systematiseren van veldbezoeken en het verband tussen beleid, werkplannen en uitvoering. Strategieplan 2007-2011 Doelmatigheid Waar dat nog nodig is, zal het MCNV in deze beleidsperiode de belangrijkste controleprocessen in kaart brengen en beschrijven met behulp van flowcharts.

Activiteiten en resultaten in 2009 Interne en externe audit heeft plaatsgevonden in het kader van ISO certificering. In de scope van de audit in december 2009 werd het Vietnamese en Laotiaanse aandeel in het proces ‘Programma Management’ beschouwd als extern proces. MCNV heeft het plan in de komende twee jaar de scope voor dit proces uit te breiden naar Vietnam.

- 21 -

4.2.4 Klanttevredenheid ‘Klanten’ van het MCNV zijn van oudsher de doelgroepen en de partners in Vietnam en Laos en de donateurs in Nederland. Vanaf 2003 zijn daar ook institutionele donoren bijgekomen. Het MCNV richt zich op aanknopen en behouden van goede relaties met al zijn klanten. Externe klachten: Er is een klachtenregeling voor donateurs en andere belanghebbenden conform de richtlijnen van het keurmerk CBF. In het kader van de ISO certificering werd voor het eerst een proactieve meting uitgevoerd naar tevredenheid onder een toevallige groep donateurs. De gemiddelde score was 8,3. In 2009 werden vier klachten van particuliere relaties ontvangen en naar tevredenheid afgehandeld. Geen van deze klachten had betrekking op een afwijking in de norm van handelen van MCNV, eerder hadden ze betrekking op irritatie c.q. ongenoegen over de (vermeende) werkwijze. Voor institutionele donoren bestaat een apart systeem om na te gaan of het MCNV aan de verwachtingen voldoet. Kwaliteit en tijdigheid van de rapportages zijn daarbij de belangrijkste indicatoren. Het MCNV ontving in 2009 goedkeuringen en bevestigingen van de betreffende instanties. Enkele eindrapportages aan de stichting Wilde Ganzen werden uitgesteld. De vertraging is niet structureel en heeft tot dusver geen consequenties voor de verhouding tussen genoemde organisatie en het MCNV. Strategieplan 2007-2011 Klanttevredenheid

Activiteiten en resultaten in 2009

Het MCNV zal zijn klanten bestuderen, de wensen die zij hebben, wat er nodig is om de klanten tevreden te stellen en te houden, en hoe dit gemeten en geboekstaafd kan worden.

• De primaire doelstelling van het ISO Kwaliteit managementsysteem is ‘Klanttevredenheid’. Hoe die te bereiken is dankzij dit KMS opnieuw gestructureerd. • Gericht onderzoek onder een toevallige groep donateurs. Gemiddelde score 8,3. • Toename bereidheid notariële akte (nieuw en verlenging) • Lichte verlaging gemiddelde gift per acceptgiro, zowel in absoluut aantal als procentueel een daling van de respons op acties. De daling trad met name op in het begin van 2009 en lijkt direct te herleiden naar de kredietcrisis. Zie verder de tabel in Bijlage I op pag. 41

4.3. Contacten met nationale en internationale organisaties Om haar doelstellingen effectiever en efficiënter te realiseren onderhoudt het MCNV werkrelaties met organisaties zowel in Vietnam als in Nederland: •

•

•

Het MCNV werkt in Vietnam nauw samen met het Ministerie van Gezondheid, in het bijzonder met het Departement Wetenschap en Onderwijs, het Departement Planning en het Departement voor Medische Behandeling, evenals met het Vietnamese AIDS Controle bureau. Deze relaties maken het mogelijk voor het MCNV om een bijdrage te leveren aan beleidsontwikkelingen op die terreinen. Het CMHLD programma in Khanh Hoa werd uitgevoerd in samenwerking met de Italiaanse INGO UCODEP. De fondsen zijn o.a. afkomstig van de Europese Commissie. MCNV is verantwoordelijk voor de gezondheidscomponent en voor het management, terwijl de UCODEP zijn ervaring en deskundigheid op het gebied van de agrarische benadering inzet. Dit programma werd in augustus 2009 afgerond. Ten behoeve van de CBR en IE programma’s heeft het MCNV nauwe banden aangeknoopt met het Ministerie van Werkgelegenheid, Invaliden en Sociale Zaken, met het Ministerie van Onderwijs en Training en de belangrijkste Universiteiten. Andere stakeholders zijn het Nationale Coördinatie Comité voor Invaliden en het Algemeen Bureau voor de Statistiek. Hierdoor heeft het MCNV de kans om de aanpak met betrekking tot gehandicapten goed te introduceren bij de verschillende ministeries en zo een bijdrage leveren aan de samenwerking tussen de ministeries. - 22 -

•

•

•

• •

• •

• •

•

•

•

Bij de malaria, tuberculose en dengue programma’s werkt MCNV al jarenlang uitstekend samen met de nationale instituten die verantwoordelijk zijn voor deze programma’s; het Nationale Instituut voor Malaria, Parasitologie and Entomologie (NIMPE) en de subinstituten (IMPE’s) in diverse provincies, met het Nationale Instituut voor Tuberculose en Longziekten (NIT) en het Nationale Instituut voor Hygiëne en Epidemiologie (NIHE). De Vietnamese Vrouwenunie werkt op nationaal niveau en in diverse provincies samen met het MCNV bij het uitvoeren van de HIV-programma’s en bij het uitvoeren van microkrediet projecten als onderdeel van de CBR, CMHD and CMHLD programma’s en ook bij gender-specifieke projecten in het Focus on Women programma. Het MCNV werkt ook met andere INGO’s in Vietnam samen, onder andere Handicap International Frankrijk, VSO, Population Council en met internationale bureaus zoals de Wereld Gezondheids Organisatie en het Verenigde Naties Fonds voor Ontwikkeling. In Laos bestaan contacten met het National Institute of Public Health (NIOPH), UNFPA en andere ontwikkelingsorganisaties (World Vision, SNV) om tot betere programma coördinatie te komen. In Nederland werkt het MCNV samen met het Anthropology and Social Science Research instituut aan de Universiteit van Amsterdam in het zoeken naar mogelijkheden om een project over milieu en gezondheid op te zetten. Verder werkt MCNV nauw samen met de Vrije Universiteit en haar International Public Health programma. MCNV geeft presentaties en begeleidt master studenten die stage doen in Vietnam bij het MCNV en/of haar partners. Ook studenten van andere universiteiten, in 2009 met name medische studenten van de Universiteit Maastricht, lopen stages in sociale geneeskunde bij MCNV in Vietnam onder begeleiding van MCNV adviseurs. Met de Universiteit Maastricht werkt het MCNV samen in een project gericht op verbetering van het curriculum in preventieve gezondheid in Vietnam. In 2008 tekende het MCNV een MOU (Memorandum of Understanding) met de stichting GIP (Global Initiative for Psychiatry.) De intentie is om gezamenlijk aandacht te besteden aan de geestelijke gezondheidzorg in Vietnam. In 2009 tekende MCNV een MOU met World Granny. De intentie is om gezamenlijk aandacht te besteden aan de gezondheidzorg voor ouderen in Vietnam. De drie organisaties MCNV, GIP en World Granny vormden in 2009 een consortium om gezamenlijk, met financiering van het Ministerie van Ontwikkelingssamenwerking, een programma uit te voeren waarin aandacht voor elkaars expertise. Het MCNV is lid van PSO en PARTOS. De verenigingen bieden een platform om ervaringen uit te wisselen met andere INGO’s en ondersteunen capaciteitsversterking van de organisatie met technische middelen. Het is voor het MCNV als kleine organisatie belangrijk om lid te zijn van PARTOS vanwege de mogelijkheden die geboden worden om gecoördineerd de belangen van de kleinere ontwikkelingsorganisaties in Nederland te behartigen. De bureaucoördinator van MCNV is lid van de vaste commissie voor kwaliteit van Partos. Het staflid fondsenwerving is lid van de Nederlandse Vereniging van Fondswervers en neemt deel aan de activiteiten daarvan. Zij had bijvoorbeeld zitting in de commissie ter voorbereiding van een curriculum van een Hbo-opleiding fondsenwerving en is nu lid van de examencommissie van de genoemde opleiding. De regering van Nederland heeft een bilateraal verdrag voor ontwikkelingssamenwerking met de Socialistische Republiek Vietnam gesloten. MCNV onderhoudt al contacten met de Koninklijke Nederlandse Ambassade in Hanoi sedert de opening van die ambassade in 1993 om te overleggen over programma’s. Het MCNV neemt, op uitnodiging van de ambassade, regelmatig deel aan sectoroverleg. Ook levert het MCNV bij andere gelegenheden bijdragen aan discussies met de ambassade over beleid en uitvoering. Een deel van de fondsen voor het HIV/AIDS programma komen van de Nederlandse ambassade en het MCNV levert technische ondersteuning aan de ambassade bij programma’s van capaciteitsverbetering voor gezondheidswerkers.

4.4 Personeelsbeleid en Management - Human Resource Management (HRM) De kwaliteit van het personeelsmanagement vindt z’n weerslag in het vastleggen van zaken zoals een beschrijving van de behoefte aan personeel, een wervingsbeleid, een beleid voor beoordeling van personeel en persoonlijke ontwikkelingsplannen, beleid aangaande uitzending van studenten en vrijwilligers en vooruitzichten wat betreft carrière mogelijkheden en opleidingsmogelijkheden.

- 23 -

Strategieplan 2007-2011 Personeelsmanagement

Activiteiten en resultaten in 2009

Het MCNV zal de kwaliteit van zijn personeelsmanagement verbeteren door: • Het opzetten van een introductietraject en een informatiepakket voor nieuwe stafleden. • Het verbeteren en weer invoeren van functioneringsgesprekken voor het personeel in Amsterdam. • Het verbeteren van de procedures voor werving van stafleden in het handboek, inclusief werving van studenten en vrijwilligers.

• Procedures voor werven en begeleiden van nieuwe stafleden zijn beschreven. • Gesprekken werden gevoerd en punten ter opvolging geformuleerd en ter hand genomen. • Verbeterde procedures en werkwijze zijn sinds oktober 2008 in gebruik. Vrijwilligersbeleid is geformuleerd.

Capaciteitsontwikkeling staf Naast de al genoemde trainingsactiviteiten waren MCNV-stafleden in Vietnam betrokken bij cursussen en activiteiten die bijdragen aan capaciteitsopbouw van de staf en daarmee uiteindelijk weer van de partners: MCNV Afdeling

Training naam

Training Instituut

HIV team

Financial Management

MANGO

General office HN-VN

Financial Management

MANGO

CMHD team

Financial Management

MANGO

CBR team

Financial Management

CMH&LD team

Report writing skills

MANGO Center for social work and community development research & consultantcy

CMH&LD team

Open source software

Philippines

CMH&LD team

Workshop in Iran of APO

APO

CMH&LD team

Market chain approach

Can tho university

CMH&LD team

Business Administration

Saigon university

CBR team

Management skills

MDF Indochina

General Office NL

Management & Private Law

LOI

General Office NL

Quality Management & internal audit

BDO

General Office NL

Beleidsbeïnvloeding

Partos

General Office NL

Partnerschappen met bedrijfsleven

Partos

Policy officer NL

Balanceren tussen financier & adviseur

PSO

Policy officer NL

Monitoring protocols, M&E systems

PSO

Policy officer NL

Organisations and social change

PSO

General office NL

Juridische implicaties van samenwerking

Partos

CBR program coordinator

Outcome mapping

PSO

- 24 -

Functies Het medewerkersbestand bestaat per eind 2009 uit de onderstaande functies. De salarisschalen in Nederland zijn gerelateerd aan de CAO welzijn. De salarisschalen in Vietnam zijn gerelateerd aan de salarissen van andere internationale NGO’s die ook in Vietnam werken. Nederlandse c.q. Europese functionarissen

aantal

Teamcoördinator & senior advisor Senior advisor (wonend in Vietnam) Dep. C. Representative & HRM advisor (in VN) Bureaucoördinator / fin.& pers. zaken Beleidmedewerker & progr. Advisor Medewerker Fondsenwerving/Voorlichting Medewerker (donateurs)adm. & Fondsenwerving Medewerker huishoudelijke dienst Subtotaal

Vietnamese & Laos employees

aantal fte

1 2 1 1 1 1 1 1 9

0.70 2.00 0.50 0.85 0.75 0.85 0.75 0.10 6.55

number

number fte

incl. staff directly working in de programs Project / program manager/coordinator Finance & Personnel manager/coordinator Program officer A Program officer B Program officer C Accountant B Financial administrative officer C Project c.q. financial assistant A Project c.q. financial assistant B Subtotaal

2 1 1 9 5 1 2 8 2 31

2 1 0.75 8.33 4.25 1 2 6.75 1.25 27.33

Totaal teamleden MCNV

40

34

max. fulltime jaarsalaris bruto € 63.180 € 54.276 € 54.276 € 45.230 € 45.230 € 45.230 € 45.230 € 24.689

max. fulltime jaarsalaris netto € 16.223 € 16.223 € 12.710 € 9.959 € 7.803 € 9.959 € 7.803 € 5.582 € 4.374

De salariskosten van een deel van de hier genoemde stafleden zijn opgenomen in de rapportage van gesubsidieerde programma’s in plaats van onder personeelskosten die op het budget van MCNV kantoren drukken. Naast de genoemde staf zijn er korte dienstverbanden en consultancy overeenkomsten ten behoeve van de uitvoering van bepaalde programma’s. 4.4.1 Vrijwilligers bij MCNV In het beleidplan 2007-2011 heeft MCNV geen vrijwilligersbeleid beschreven. In de praktijk blijkt er wel degelijk een beleid te zijn. MCNV was in de jaren van oprichting een organisatie die voor 100% draaide op vrijwilligers. Dat is in die veertig jaar dat MCNV bestaat wel veranderd. De organisatie heeft een klein team van professionals op de diverse disciplines. Daarnaast is er een aantal functies die uit principe alleen door vrijwilligers worden ingevuld. Dit zijn de functies in de Raad van Toezicht en het bestuur, de redactieleden van de MCNV nieuwsbrief en de reisleider voor de jaarlijkse reizen van donateurs naar Vietnam. Daarnaast kijkt MCNV altijd uit naar mogelijke vrijwilligers voor incidentele werkzaamheden. Vrijwilligers zijn bij MCNV opgenomen in de bedrijfsverzekering voor wettelijke aansprakelijkheid. In het geval er specifieke deskundigheid gevraagd wordt en de vrijwilliger langere tijd bij MCNV werkzaam is, heeft MCNV een format voor een vrijwilligersovereenkomst waarin de wederzijdse condities zijn - 25 -

vastgelegd. Of een overeenkomst werkelijk wordt afgesloten is van geval tot geval te bekijken c.q. te bespreken. De praktijk wijst uit dat de meeste vrijwilligers hier geen prijs op stellen. Vrijwilligers ontvangen altijd een vergoeding voor directe kosten zoals reiskosten. Bij uitzondering kan MCNV een vergoeding betalen die valt binnen de bepalingen voor vrijwilligers in de wet op de loonbelasting (art. 2 lid 6 ) Studenten die voor MCNV onderzoek doen in het kader van een stage ontvangen daarvoor eveneens geen vergoeding. Vrijwilligers in 2009: Raad van Toezicht Raad van Bestuur Redactie Reisleiders Administratieve ondersteuning Kwaliteitsmanagement

aantal personen 3 6 5 2 1 1

Totaal vrijwilligers

18

Studenten

12

geschatte tijdsbesteding dagen in 2009 per groep 9 60 30 25 40 10

4.5 Risico management In de herfst van 2007 organiseerde MCNV in Vietnam voor de staf een workshop risicoanalyse. De workshop werd voorgezeten door één van de bestuursleden. De groep bakende de volgende risico’s af en formuleerde oplossingen om deze risico’s aan te pakken. Begin 2009 voerde de staf van kantoor Amsterdam samen met het bestuur eveneens een risicoanalyse uit. De uitkomsten waren niet verrassend en in lijn met de uitkomsten uit 2007. 1. Nog geen strategie van het MCNV na 2011

Stand van zaken t/m dec. 2009:

De snelle economische ontwikkeling van Vietnam leidt ertoe dat individuele en institutionele donoren in Nederland minder geneigd zijn te blijven doneren. MCNV dient hierop te anticiperen.

• Gewerkt met voltallig MT en een consultancybureau om tot concrete invulling te komen van de gewenste strategie na 2011. • Feedback aan het bestuur gevraagd op de eerste aanzet voor een toekomstplan. Concrete besluiten in 2010 verwacht. • Tussentijdse evaluatie uitgevoerd van het huidige beleidplan t/m 2010.

- 26 -

2. Afhankelijkheid van bepaalde stafleden (Key Staff) De komende jaren nemen enkele zeer ervaren stafleden afscheid van MCNV omdat zij met pensioen gaan. Dit leidt mogelijk tot een combinatie van verlies van het nationale en internationale netwerk, het verlies van technische Vakbekwaamheid/ coaching/management, minder begrip voor de kernwaarden en werkwijze van het MCNV en moeilijkere fondswerving

Stand van zaken t/m dec. 2009: In Amsterdam: • In het hoofdkantoor is sprake van een betere afbakening van taken en verantwoordelijkheden. Een verbeterde documentatie van de processen. Er is duidelijkheid over wie bij uitval de back-up is. Dit kan met het oog op het kleine aantal stafleden zowel intern als extern zijn. • Er is overgegaan op een online database van de donateuradministratie + waar nodig delegatie aan een ondersteunend bureau In Vietnam: • Aanstelling van een ‘Deputy Country Representative’ • Het Management Team heeft meer aandacht voor het onderling delen en leren • Lokale staf is meer betrokken bij de contacten met institutionele donoren • Lokale staf heeft meer capaciteit op het gebied van programma management, rapportage en projectvoorstellen schrijven • Verbeterde vaardigheden op het gebied van wetenschappelijk onderzoek bij de lokale staf

. 3. Relatie met de geldgevers.

Stand van zaken t/m dec. 2009:

Wisselende kwaliteit van voorlichting/communicatie en van presentatie van de resultaten en doelen van het MCNV naar institutionele geldgevers.

• Benoeming van een functionaris die specifiek de betrekkingen onderhoudt met PSO - een belangrijke relatie onder de institutionele donoren. • Verschuiving van communicatie met institutionele donoren van Nederland naar Vietnam, daarmee dichterbij de plaats van implementatie. • Regelmatige deelname van de MCNV staf aan workshops en seminars om de eigen capaciteit te verbeteren. Elk programmateam heeft een eigen manager zodat het duidelijk is wie aanspreekpunt is voor de betreffende donor. • Voldoende staf op algemeen organisatieniveau waardoor communicatie beter gestroomlijnd is.

4. Minder interesse van de partners in werkwijze van het MCNV

Stand van zaken t/m dec. 2009:

De partners of partnerorganisaties die bij het werk van MCNV betrokken zijn, worden minder gevoelig voor de MCNV-idealen (en dus commerciëler), vooral door de competitie met andere organisaties die meer betalen.

• MCNV wordt gevraagd door partners in de afgelegen gebieden waar meer van de doelgroepen van MCNV ook wonen. Deze partners delen veelal het idealisme van het MCNV en hebben nog niet veel mogelijkheden om te profiteren van andere organisaties. • Betere standaardisering van procedures op alle niveaus om transparantie te waarborgen en kansen voor corruptie te minimaliseren.

- 27 -

5. Lerende organisatie/interne regels

Stand van zaken t/m dec. 2009:

Onvoldoende systematische aandacht voor leerpunten en onvoldoende vastlegging ervan. Onvoldoende structuur voor uitwisseling van informatie binnen en tussen de MCNV kantoren.

• Ontwikkeling van een Leer Werk Traject met PSO. In dit traject is het leren in de keten vastgelegd. In de keten zijn het MCNV, partners en doelgroepen opgenomen. • Het nieuwe Managementteam van het MCNV deelt ervaringen en leermomenten die van algemeen belang zijn in workshops en/of meetings. • Het MCNV in Vietnam heeft nu net als het kantoor in Amsterdam een Manual waarin de financiële procedures, HRM en algemene richtlijnen voor de kantoren zijn opgenomen. • Het Management team heeft afgesproken te consulteren bij evaluaties van elkaars programma. • De MCNV website met het karakter van een intranet om evaluaties en discussies met elkaar te delen. • In okt. 2008 bijeenkomst met ca. 200 partners van VN en Laos, van alle programma’s, om te reflecteren over leerpunten van de samenwerking in de keten. • In Amsterdam: Het leren is geborgd in een kwaliteitsmanagement systeem volgens ISO dat jaarlijks wordt ge-audit door een extern certificerend bureau

6. Hoe programma’s te beëindigen?

Stand van zaken t/m dec. 2009:

Het MCNV moet nagaan wanneer haar ondersteuning niet langer vereist is, wanneer een programma aan de partner kan worden overgedragen, evenals criteria om te bepalen of een programma werkt en aan de verwachtingen voldoet.

• Nieuwe programma’s zijn bij de start voorzien van formuleringen voor de afronding van het betreffende programma (voorbeelden: HIV tweede fase en STI Lao Cai en Cao Bang). MCNV onderkent daarbij het risico van schade aan het imago van potentieel langdurige partner dat MCNV bij (nieuwe) partners heeft. Dit beeld is ontstaan door de lange historie met bestaande partners. Bovendien blijkt bespreking van het onderwerp exit strategie met partners die al heel lang een relatie hebben met het MCNV niet altijd eenvoudig. Binnen het Managementteam werd de term ‘exit strategie’ vervangen door ‘continuation strategy’, juist gericht op continuïteit en antwoord gevend op de vraag hoe de partner zonder MCNV verder kan. • In 2009 is in samenwerking met een studente van de Vrije Universiteit Amsterdam een start gemaakt aan het definiëren van de indicatoren voor een zelfstandig CMHD programma in Quang Tri en Phu Yen en met de partners gewerkt aan een uitfaseringsplan voor de komende twee jaar. • MCNV heeft het voornemen om in 2010 een onderzoek te doen naar indicatoren voor een exit strategie van het CBR programma in Dak Lak.

7. Toename werkdruk bij een kleine organisatie met een steeds hoger professionaliseringsniveau.

Stand van zaken t/m dec. 2009:

Door steeds betere kwaliteit en professionalisering van de organisatie en nauwelijks toename van het aantal fte’s op het hoofdkantoor in Amsterdam raakt ‘de rek eruit’.

De staf heeft de volgende opeenvolging van mogelijke oplossingen ingevoerd: • Verbetering van processen en systemen. • Uitbesteden • Uitbreiding van staf Door elke keer een kwestie op deze manier te bekijken is het mogelijk goed gefundeerde keuzes te maken en efficiënt te werken.

- 28 -

8. risico’s op bestuursniveau

Stand van zaken t/m dec. 2009:

Om risico’s op bestuursniveau te beperken heeft het bestuur op algemeen organisatorisch niveau een aantal maatregelen verankerd binnen de organisatie:

• Toezicht houden, besturen en uitvoeren zijn gescheiden. • Er is een duidelijke omschrijving van verantwoordelijkheden en bevoegdheden. • Procuratie gaat uit van het zogenaamde vier-ogen principe. • Procedures worden door een externe accountant getoetst. • Het MCNV heeft een aansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur en Raad van Toezicht. • Voor overige risico’s van materieel belang heeft MCNV verzekeringen voor inboedel, ziekteverzuim, bedrijfsaansprakelijkheid afgesloten.

4.6 Financieel beleid & management en kwantitatieve gegevens. 4.6.1 Begroting en realisatie plannen 2009 Nadat het bestuur een plafondbegroting met maximale bestedingen per programma heeft vastgesteld, omschrijven de stafleden, in overleg met de partners in Vietnam, hun projectplannen en voegen daar een deelbegroting bij. Deze plannen met deelbegrotingen vormen samen met de kosten van de stichting een concept jaarplan met concept begroting. Na goedkeuring van het jaarplan met begroting door de Raad van Toezicht heeft ieder budgetverantwoordelijk staflid mandaat om binnen de geformuleerde plannen werkzaamheden uit te voeren en contracten met partners af te sluiten. Na realisatie van de contracten wordt de nacalculatie opgesteld en verwerkt. De begroting van 2009 werd door het bestuur goedgekeurd op 17 december 2008. Conform het doorlopende proces van monitoren en evalueren van tussentijdse rapportages werd een bijgestelde begroting opgesteld en goedgekeurd op 30 september 2009. De begroting voorziet in een negatief resultaat van € 235.000 dat ten laste komt van de reserve. Met een programmabegroting die uitkomt op afgerond € 2.747.850 en een programmarealisatie van € 2.085.630 (exclusief overige kosten en afrekeningen contracten voorgaande jaren), is er op programmaniveau sprake van een onderbesteding van 24 %. De onderbesteding wordt grotendeels veroorzaakt door een langzame start van de twee gesubsidieerde programma’s Tuberculose en HIV. Het niet uitgegeven deel voor deze programma’s is in 2010 en verder opnieuw begroot.

4.6.2 Contractverwerking Het MCNV werkt conform de CBF-eis dat afgesloten contracten in zijn geheel ten laste komen van het resultaat op het moment dat de contracten worden getekend, ongeacht wanneer de activiteiten worden uitgevoerd en betaald. Het MCNV wijkt af van deze eis als het gaat om projecten die door overheden en andere institutionele donoren worden gefinancierd. Criterium daarbij is het feit dat deze donoren jaarlijks een rapportage op kasbasis wensen. Op deze manier zijn de cijfers in de rapportage aan de donor en de cijfers in de jaarrekening aan elkaar gelijk. MCNV heeft deze verandering schriftelijk met het CBF gecommuniceerd. 4.6.3 Financiële administratie Het MCNV kent een cyclus van een jaarplan met bijbehorende begroting, tussentijdse rapportages en jaarverslag. Het MCNV hanteert bij de financiële administratie en het financieel management scheiding van verantwoordelijkheden en getrapte controle. Dit komt de kwaliteit van de organisatie ten goede. Met ingang van 2010 is het proces van opstellen, controleren en goedkeuren jaarrekening aangepast.

- 29 -

Concreet komt dit op het volgende neer: • De dagelijkse boekhouding en budgetbewaking zijn in handen van het MCNV, waar nodig ondersteund door een extern administratiekantoor. • De tussentijdse geconsolideerde financiële kwartaalrapporten worden vervaardigd samen met dit externe administratiekantoor. • De concept jaarrekening en het balansdossier worden door het administratiekantoor opgesteld, ondersteund door het MCNV. De conceptjaarrekening met concept bestuursverslag wordt in de bestuursvergadering besproken en vastgesteld onder voorbehoud van de besproken aanpassingen c.q. wijzigingen • Het bestuur blijft per e-mail op de hoogte van de aanpassingen in de concept jaarrekening en het bestuursverslag en geeft feedback. • De accountant controleert de jaarrekening en geeft een goedkeurende verklaring af. Het bestuursverslag en de jaarrekening worden door de Raad van Toezicht goedgekeurd. De accountantsbureaus in Vietnam en Nederland stellen jaarlijks naar aanleiding van de controle van de jaarrekening een managementletter op. De verschillende managementletters worden door de leidende accountant geconsolideerd tot één managementletter en besproken met de penningmeester en voorzitter van het bestuur in aanwezigheid van een lid van de Raad van Toezicht. 4.6.4 Ontwikkeling vermogen en bestemmingsfondsen Het beleid van het MCNV met betrekking tot het vermogen is om binnen dit vermogen een continuïteitsreserve aan te houden. De reserve is bedoeld om, in het geval van stagnatie van de inkomsten, de verplichtingen ten aanzien van projecten en personeel op een zorgvuldige wijze na te komen. Elk jaar bij de voorbereiding van de begroting formuleert het bestuur de hoogte van de gewenste continuïteitsreserve. Bij het goedkeuren van de begroting 2010 paste het bestuur de hoogte van de continuïteitsreserve naar beneden aan, tot het bedrag dat nodig is om bij stagnatie van inkomsten de organisatie in één jaar te kunnen afwikkelen. Naast het aanhouden van de continuïteitsreserve heeft het MCNV als uitgangspunt om de reguliere inkomsten uit donaties conform de doelstelling zoveel mogelijk in hetzelfde jaar te besteden. Niet bestede bedragen die voor een specifiek doel zijn geworven, worden ondergebracht in een specifiek benoemd bestemmingsfonds. Aan de hand van de met partners afgesloten contracten wordt bepaald welke bedragen vervolgens ten laste van de bestemmingsfondsen komen. Het overgebleven deel blijft beschikbaar voor activiteiten van dezelfde aard als waar de fondsen voor werden geworven. 4.6.5 Beleggingsbeleid Het grootste deel van de middelen staat op spaarrekeningen. Het gemiddelde banksaldo in 2009 van de voor het MCNV rentedragende rekeningen in Nederland, bedroeg € 1.187.000. Hierover werd € 32.200 rente ontvangen, 2,7 %. (2008 3%) De rente over de rekeningen waarop de fondsen van de EU en Buitenlandse Zaken worden beheerd dient te worden afgedragen aan de subsidiegever. Bij eindafrekening van de beide subsidies werd € 2.490,00 rente-inkomsten alsnog aan inkomsten van MCNV toegekend. De stichting ontving in 1997 een aanzienlijk aandelenpakket Wolters Kluwer als gift. Deze gift was voor het bestuur aanleiding om een conservatief beleggingsbeleid te formuleren. In de periode tussen de verkrijging van de aandelen en de balansdatum is de verkrijgingwaarde van de gift door gedeeltelijke verkoop gerealiseerd. 1997 verkregen: € 890.000 aandelenpakket + aankoop uit koerswinst. Verzilverde hoofdsom t/m eind 2007 € 916.000 Gerealiseerde winst € 25.000, nog niet gerealiseerde winst per 31.12.2009 € 187.000.

- 30 -

4.6.6 Inkomsten 2009 Baten uit eigen fondsenwerving Acties: het MCNV voerde in 2009 vier fondsenwervende acties uit en een kleine campagne voor de slachtoffers van de tyfoons in de provincies Quang Tri en Phu Yen. De inkomsten uit acties bedroegen 23 % minder dan begroot: begroot € 300.000, ontvangen € 231.248. Specifieke giften: begroot € 60.000. Verdeeld over 46 giften werd € 58.644 ontvangen (2008 46 giften, € 56.427). Nalatenschappen: de inkomsten uit nalatenschappen zijn meestal niet te voorspellen. Deze inkomsten worden alleen begroot als er in het jaar daarvoor een concrete melding van een afgewikkeld legaat is gedaan. Daarom is er in 2009 geen bedrag vermeld onder deze budgetlijn. Het MCNV ontving in 2009 een zestal legaten c.q. nalatenschappen met een totaal bedrag van € 48.101 Subsidies en premies Het MCNV heeft een beleid geformuleerd ten aanzien van het genereren van inkomsten uit subsidies van overheden en bijdragen van andere instituten. Daarbij richt het MCNV zich primair op fondsen die ook bijdragen aan de eigen uitvoeringskosten van de organisatie voor begeleiding en advies. In de jaarrekening staan deze bijdragen verantwoord op pagina’s 60 onder ‘overige subsidies, bijdrage voor uitvoeringskosten’ of als doorbelaste kantoorkosten in Vietnam (pag. 71). In 2009 bedroeg de bijdrage van de diverse institutionele donoren voor de organisatie € 74.134. Dit is 9 % van de uitvoeringskosten van de gehele organisatie (2008 5%). Het MCNV ontving diverse toezeggingen voor subsidies c.q. premies in 2009 De hieronder vermelde subsidies hebben betrekking op de programma’s, die per 31 december 2009 lopen of moeten aanvangen. Subsidies die in 2009 administratief zijn vastgesteld, zijn eveneens om die reden vermeld. Ministerie van Buitenlandse Zaken. (Afgerekend). € 398.142 Bij brief d.d. 22 november 2004, kenmerk DCO/OC-574/04 (activiteitnummer 10339DCO0021938) zegde het Ministerie van Buitenlandse Zaken een subsidie toe voor de financiering van een wetenschappelijk onderzoek met de titel: ‘Towards a continuum of care in Prevention of Mother to Child Transmission Programs’. Looptijd van het onderzoek: 1 november 2004 – 31 december 2007. Het Ministerie stemde toe in een budgettair neutrale verlenging tot 31 december 2008 bij beschikking d.d. 23.01.2008 Kenmerk DCO/OC-030/08. Het subsidie werd definitief vastgesteld per brief d.d. 30 juni 2009 Koninklijke Nederlandse Ambassade in Hanoi (Afgerekend). € 946.175 Bij beschikking d.d. 6 juni 2006 zegde de Nederlandse Ambassade in Hanoi een subsidie toe van maximaal € 804.415 voor de periode 1 juli 2006 t/m 31 december 2008, voor een programma met de titel: ‘Community Based Comprehensive care for Children Infected and Affected by HIV/AIDS’. Bij brief d.d. 25 januari 2008 werd een verhoging van de subsidie toegezegd ter hoogte van € 141.760. Het programma werd budgettair neutraal verlengd (brief 18.12.2008) t/m 28 februari 2009. Per brief d.d. 17 juni 2009 werd het subsidie definitief vastgesteld. Koninklijke Nederlandse Ambassade in Hanoi € 2.002.140 Bij beschikking d.d. 6 maart 2009 zegde de Nederlandse Ambassade in Hanoi een subsidie toe van maximaal € 2.002.140 voor de periode 1 maart 2009 tot 10 maart 2012, voor een programma met de titel: ‘Comprehensive Prevention of Mother to Child Transmission (PMTCT) Services for Specially Vulnerable Women in Vietnam 2009-2011’.

- 31 -

Europese Commissie te Brussel € 1.472.718 Per contract d.d. 24 mei 2004 nr. ONG-PVD/2003/062-872 zegde de Europese Commissie een subsidie toe van maximaal € 1.472.718 voor het vijfjarige programma ‘Community Management Development’ in Centraal Vietnam. De subsidie zal niet meer bedragen dan 75 % van de totale kosten van het programma. Looptijd: 1 september 2004 - 31 augustus 2009. De eindrapportage werd 20 november 2009 aan de EC verzonden. Ambassade Spanje: AECI US$ 23.920 De Spaanse Ambassade in Hanoi draagt voor een bedrag van maximum US$ 23.920 bij aan een programma met de titel: ‘Shelter for Women and their Children Victims of trafficking in Hanoi’. Het uiteindelijke contract werd gesloten met de partner van MCNV: Centre for Women and Development (CWD). Het MCNV begeleidt dit project op inhoudelijk gebied. De kosten daarvoor worden uit deze subsidie betaald. Rapportageverplichting aan de donor ligt bij CWD. Het programma heeft een looptijd van 01.01.2007 t/m 31.12.2008 en werd in 2009 afgewikkeld. Swiss Agency for development and Cooperation (SDC) US$ 53.500 SDC draagt samen met de Ford Foundation bij aan het project: ‘Shelter for Women and their Children Victims of Domestic Violence in Hanoi’. Het budget van SDC wordt onder contract met het MCNV beheerd en heeft een looptijd van 01.01.2007 t/m 31.12.2008 en werd in 2009 afgewikkeld. Het aandeel van de Ford Foundation gaat rechtstreeks naar de partner CWD. University of New South Wales (UNSW) Aus. $ 52.001 UNSW sloot op 5 mei 2008 een kortlopend (sub)contract met MCNV voor het uitvoeren van een onderzoek naar de behoefte aan RH van vrouwen die terugkeren uit de revalidatiekampen voor HIV+ vrouwen en ex-drugsgebruikers. Het onderzoek werd in 2009 afgesloten. PSO Capaciteitsopbouw in Ontwikkelingslanden PSO gerapporteerd en vastgesteld €

17.100

€

52.200

€

24.050

€

142.000

€

10.000

Bij brief d.d. 6 november 2007 onder nummer P2007.0061 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 17.100 toe voor het project ‘Cross Over, Migranten in ontwikkelingssamenwerking’. Looptijd 01.10.2007 – 30.04.2008. De eindrapportage werd door PSO vastgesteld bij brief d.d. 19 aug. 2009 Bij brief d.d. 29 november 2007 onder nummer P2007.0087 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 52.200 als brugfinanciering naar een volgend meerjarenplan voor het programma ‘Community Based Rehabilitation’. Bij brief d.d. 6 december 2007 onder nummer P2007.0110 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 24.050 toe voor het project ‘Sports & Development Phase II’. Het subsidie werd vastgesteld bij brief d.d. 23 juli 2009 Bij brief d.d. 6 december 2007 onder nummer P2007.0080 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 142.000 als brugfinanciering naar een volgend meerjarenplan voor het programma ‘Evidence Based Planning & Management’. Het subsidie werd vastgesteld bij brief d.d. 16 december 2009 Bij brief d.d. 9 januari 2009 onder nummer K2008.0002 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 10.000 voor versterking van de eigen organisatie. Projecttitel: ‘MCNV staff reflection for Organisational Learning’. De eindrapportage werd digitaal goedgekeurd op 12 maart 2010.

PSO gerapporteerd en in behandeling bij PSO €

20.400

Bij brief d.d. 27 november 2008 onder nummer P2008.0146 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 20.400 voor de ‘Quality Bonus 2008: Strengthen partnerships for institutional development’. Rapportage werd aan PSO verzonden op 22 juli 2009 - 32 -

PSO te rapporteren €

149.940

€

40.800

€

147.084

Bij brief d.d. 18 juli 2007 onder nummer P2007.0021 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 149.940 voor het programma ‘CBR- Exploring art and games in strategies for Capacity Development’. Looptijd 01.06.2007 – 30.06.2009 Bij brief d.d. 22 aug. 2008 onder nummer P2008.0071 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 40.800 voor het programma ‘Quality Bonus 2008 Strengthening SMS Cau Bang and Lau Cai’. Looptijd 01.06.2008 – 31.12.2008 met verlenging tot en met 31 december 2010. Bij brief d.d. 26 juni 2008 onder nummer P2008.0051 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 147.084 voor het programma ‘Innovation: Distance coaching and Learning’. Looptijd 01.03.2008 – 31.12.2009.

PSO lopende programma’s en projecten: €

392.500

€

548.250

€

356.000

€

20.400

€

65.025

€

81.600

€

45.900

€

142.800

Bij brief d.d. 21 februari 2008 onder nummer S2007.0020 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 392.500 voor het programma ‘Laos: LWT cap. Dev. for reproductive Health’. Looptijd 01.04.2008 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 9 juli 2008 onder nummer S2008.0008 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 548.250 voor het programma ‘CBR: LWT disability and inclusive Education’. Looptijd 22.07.2008 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 9 mei 2008 onder nummer S2008.0007 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 356.000 voor het programma ‘EBPM: LWT Evidence Based Planning and management’. Looptijd 16.05.2008 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 1 april 2009 onder nummer P2009.0013 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 20.400 voor het programma ‘Sport & Development: Nobody offside!’ Looptijd 1.04.2009 – 30.9.2009 met verlenging tot 31 december 2010. Bij brief d.d. 5 augustus 2009 onder nummer P2009.0085 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 65.025 voor het programma ‘Quality bonus 2009: Harmonisation of micro credit’. Looptijd 16.07.2009 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 5 augustus 2009 onder nummer P2009.0080 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 81.600 voor het programma ‘Additional capacity development programme: LWT’. Looptijd 6.7.2009 – 31.12.2010. Bij brief d.d. 7 oktober 2009 onder nummer P2009.0121 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 45.900 voor het programma “Quality Bonus 2009: Comprehensive care for het elderly”. Looptijd 16.9.2009 – 31.12.2010.. Bij brief d.d. 8 januari 2010 onder nummer P2009.0036 zegde PSO een subsidie toe van maximaal € 142.800 voor het innovatie programma ‘Innovative OD of village health worker associations’. Looptijd 1.05.2009 – 31.12.2010.

Overig PSO €

180.000

€

120.000

Quality Bonus 2008 t/m 2010 Bij brief d.d. 15 mei 2008 verleende PSO aan het MCNV een extra budget van jaarlijks € 60.000 voor de jaren 2008 t/m 2010. Daarvoor dient het MCNV via de reguliere procedure projectvoorstellen in te dienen. Quality Bonus 2009 t/m 2010 Bij brief d.d. 29 juni 2009 verleende PSO aan het MCNV een extra budget van jaarlijks € 60.000 voor de jaren 2009 t/m 2010. Daarvoor dient MCNV via de reguliere procedure projectvoorstellen in te dienen.

PSO draagt sinds 2008 bij aan de organisatiekosten van de door PSO gefinancierde programma’s ter waarde van 2% van de werkelijke uitgaven van dat jaar. MCNV heeft ervoor gekozen deze tegemoetkoming als inkomsten te vermelden bij afrekening van een project c.q. programma door PSO in het jaar van afhandeling.

- 33 -

Cordaid € 18.223

€

25.730

Bij brief d.d. 24 augustus 2006 nr. 334/10039 zegde de medefinancieringsorganisatie Cordaid een bijdrage toe van maximaal € 18.223 voor het project ‘HIV/AIDS improving access to continuum Care PMTCT’. Eindrapportage werd op 8 juni 2009 verzonden. Het subsidie werd vastgesteld per e-mail d.d. 15 juni 2009 Bij brief d.d. 24 november 2008 nr. 334/10039A zegde de medefinancieringsorganisatie Cordaid een bijdrage toe van maximaal € 25.730 voor het project ‘HIV/AIDS networking of HIV Positive Women in North Vietnam. Looptijd 01.12.2008 - 01.12.2009. Het programma werd budgettair neutraal verlengd t/m 28 februari 2010.

Overig €

55.000

$

427.439

NCDO – Op basis van de beschikking d.d. 20 februari 2008 verleent NCDO een subsidie van maximaal € 55.000 voor een project binnen het programma CMHD in de provincie Phu Yen. Het bedrag is een premie op de door het MCNV geworven fondsen tijdens de actie voor Phu Yen eind 2007 en begin 2008. Het programma werd budgettair neutraal verlengd tot 30 juni 2010. KNCV Tuberculosis Foundation sloot met MCNV een overeenkomst waarin MCNV als ‘onderaannemer’ voor KNCV een programma uitvoert. De fondsen zijn primair afkomstig van USAID. Titel van het programma: Tuberculosis Control Assistance Program (TBCAP). Looptijd 1 mei 2009 t/m 30 juni 2010. Budget voor MCNV en NTP tezamen US$ 427.439

Inkomsten uit acties van derden: Stichting Wilde Ganzen € 51.450 Bij brief d.d.26 oktober 2006 ref. 26195/LM/a2006.493 bevestigde de Stichting Wilde Ganzen de gezamenlijke actie voor gehandicapten in 2006. De netto premie ad. € 51.450 op de actie werd bij brief d.d. 04.04.2008 bevestigd. Het subsidie werd door Wilde Ganzen vastgesteld per brief d.d. 16 september 2009 € 47.588 Bij brief d.d. 27 december 2007 ref. 34111/LM/a2007.652 bevestigde Wilde Ganzen de gezamenlijke actie voor gehandicapten in 2007. De netto premie ad. € 47.588 op de actie werd bij brief d.d. 20 maart 2008 bevestigd. De eindrapportage werd op 15 december 2009 aan Wilde Ganzen verzonden.

- 34 -

4.6.7. Begroting 2010/2009 en uitkomst 2009

Baten: Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten Lasten: Besteed aan doelstellingen Structurele hulp (Incl. indirecte kosten) Voorlichting Kosten Werving baten Kosten voor eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden Kosten van beleggingen Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat

Begroting 2010 €

Uitkomst 2009 €

Begroting 2009 €

945.000 1.523.567 852 2.469.419

927.036 5.810 1.735.059 36.000 9.452 2.713.357

2.368.002 141.620 2.509.622

2.489.759 118.884 2.608.643

3.204.384 154.890 3.359.274

109.226 35.232 144.458

94.369 40.202 46 134.617

109.206 20.655 129.861

127.339

132.522

140.149

2.781.419

2.875.782

3.629.284

-/- 312.000

-/-162.425

-/-225.000

- 35 -

930.000 2.478.792 -/-4.508 3.404.284

BESTEED AAN DOELSTELLINGEN

Mutatie stichtingsvermogen

Begroting 2010 €

Uitkomst 2009 €

Begroting 2009 €

-/-312.000

-/-162.425

-/-225.000

130.000 709.459 40.000 305.410 242.500 50.000 92.000 12.000 113.000 15.000 80.000 5.000 1.794.369 573.633

36.733 374.495 30.000 265.914 247.685 676.478 147.168 148.500 11.467 71.011 60.010 16.169 2.085.630 13.726 -/-28.160 418.564

232.000 720.500 30.000 265.000 275.000 775.650 136.200 148.500 15.000 60.000 90.000 2.747.850 456.534

2.781.419

2.489.760

3.204.384

Uitsplitsing structurele hulp naar projecten Tuberculose HIV/AIDS Malaria Dengue Comm. Based Rehabilitation/Incl. Education Community Managed Health Development Community Managed Health & Livelihood Development Support Training Institutes Focus on Women Evidence Based Planning & Management Traditional Medicine Persoonlijke bestedingsruimte adviseurs Capacity Building of Partners/M&E New projects Emergency relief Overige projectkosten Afrekeningen projecten (inclusief voorgaande jaren) Indirecte kosten structurele hulp

- 36 -

4.6.8 Verschillen analyse Bij de verklaring van verschillen tussen begroting en uitkomst 2009 neemt het bestuur als uitgangspunt de verschillen groter dan 10 % en een materieel belang vertegenwoordigend van tenminste € 50.000 toe te lichten. UITGAVEN Structurele hulp

De belangrijkste afwijkingen: NL ambassade HIV / AIDS KNCV tuberculose CMHLD (EU) New: PSO innovation Arts Overige verschillen

Begroot € 2.747.850

Werkelijk € 2.102.735

Verschil € 645.115

begroot € 695.500 € 232.000 € 775.650 € 90.000

werkelijk: € 366.600 € 36.733 € 676.478 € 60.010

Verschil: € 328.900 € 195.267 € 99.172 € 29.990 € -/- 8.214 € 645.115

De programma’s HIV/AIDS en Tuberculose, gefinancierd door respectievelijk de Nederlandse ambassade en de KNCV zijn beide in 2009 van start gegaan. De begroting is gebaseerd op een tijdsevenredig deel van het meerjarig programma. De start bleek beduidend langzamer te gaan dan bij aanvang van de programma’s werd verwacht. Met name de aanbesteding van materiële investeringen vragen meer tijd. In de volgende jaren zal dit worden ingehaald. INKOMSTEN Subsidies en bijdragen

De belangrijkste afwijkingen: NL ambassade HIV * KNCV tuberculose * EU incl. lokale partners PSO Correctie subs. vorige jaren Ov. subsidies organisatiekosten * Bijdragen uit subs. aan org. Kosten

Begroot € 2.478.792

Werkelijk € 1.735.059

Verschil € 743.733

begroot € 730.275 € 259.016 € 687.264 € 738.994 € 0 € 8.243 -

werkelijk € 349.495 € 36.733 € 615.696 € 672.353 € -/- 11.532 € 0 € -/- 21.514

verschil € 380.780 € 222.283 € 71.568 € 66.641 € 11.532 € 8.243 € -/- 21.514 €

739.533

Alle in dit overzicht genoemde subsidies zijn meerjarige subsidies en al toegezegd. De subsidie is beschikbaar op declaratiebasis. De minder ontvangen subsidies staan in verhouding met de lagere uitgaven aan structurele hulp waarvoor de subsidies bestemd zijn. Niet bestede voorschotten worden verantwoord in de balans onder schulden

- 37 -

4.6.9 Kengetallen 2009 €

2008 €

2007 €

2006 €

2005 €

Balans (x 1000 euro) Projectreserve Bestemmingsfondsen

905 204 1.109

1.828 281 2.109

1.923 277 2.200

1.789 302 2.091

1.579 536 2.115

Inventaris en inrichting Verbouwing Beleggingen Liquide middelen Contractverplichtingen

3 7 189 1.674 133

2 11 154 1.995 52

5 14 269 1.855 492

4 12 363 2.516 688

7 362 2.073 723

231 457 66 94 1.735 119 2.490 -/-162

269 494 56 100 1.512 143 2.111 -/-110

268 499 80 102 1.120 105 1.880 112

280 490 81 80 1.211 120 2.214 -/-15

287 519 10 71 1.597 94 2.038 410

10.2

10.1

10.7

7.9

8.0

4.6

4.2

4.5

91.8

95.2

85.2

97.3

81.6

86.3

90.2

77.4

64.7

69.0

Staf in Nederland Staf in Vietnam Expat Staf in Vietnam lokaal

4.1 2.5 27.0

4.1 2.2 27.0

4.1 2.0 30.0

4.1 2.6 22.2

3.9 2.8 23

Totaal staf in Fte in het jaar:

33.6

33.3

36.1

28.9

29.7

Staat van baten en lasten (x 1000 euro) Acties Donaties Donaties specifieke projecten Kosten fondsenwerving Subsidies Voorlichtingskosten Structurele hulp Exploitatiesaldo Percentages % kosten fondsenwerving van totale eigen FW % kosten beheer en adm. van totale lasten % besteed aan doelstelling van totale baten Vermogen in % balanstotaal Stafleden in fte 1)

1)

De teamcoördinator 0.7 fte werkt wisselend in Nederland en Vietnam.

- 38 -

5 COMMUNICATIE, VOORLICHTING & FONDSENWERVING De toenemende vraag naar verantwoording door zowel institutionele als individuele donoren en de behoefte om het beleid voor iedereen inzichtelijk te maken, hebben ertoe geleid dat het MCNV in 2007 een nieuw model heeft ontwikkeld voor zijn plannen op het gebied van publiciteit en fondsenwerving. In de matrix die als bijlage (bijlage B-I op pagina 42) aan het bestuursverslag is toegevoegd, worden de activiteiten systematisch beschreven in termen van organisatie, doelen, doelgroepen, menselijke middelen en verwachte resultaten. Hierdoor kan het MCNV zijn activiteiten nauwkeurig plannen, de uitkomst ervan meetbaar maken en de plannen in een duidelijk stramien aan de achterban presenteren. Dit is een voorwaarde om het succes van de fondswervende inspanningen ten goede te laten komen aan de doelen. In 2009 is ten opzichte van jubileumjaar 2008 een relatief rustig jaar geweest waarin veel aandacht is besteed aan het behoud en upgraden van de vaste achterban. Naast deze vaste achterban van het MCNV is in 2009 samengewerkt met OS contacten, voornamelijk gericht op lobby voor Vietnam, docenten geschiedenis HAVO/VWO, leerlingen en ouders van diverse scholen, familiefondsen, Universiteiten en Hoge Scholen en andere NGO’s. In alle gevallen is de output van deze contacten gemeten in enerzijds aantal mensen en respons, anderzijds in inkomsten die de doelstelling mogelijk maken.

- 39 -

5.1. Kosten voor Fondsenwerving en andere kengetallen. Ingevolge artikel 4 lid 3 van het door het Centraal Bureau Fondsenwerving opgestelde Reglement CBFkeur mogen de kosten voor fondsenwerving over een periode van drie achtereenvolgende jaren niet meer bedragen dan het gemiddelde van 25% van de baten uit eigen fondsenwerving. Teneinde inzicht te verschaffen in de naleving van deze bepaling volgt onderstaand een overzicht van de kosten voor fondsenwerving in relatie tot de baten uit eigen fondsenwerving over de afgelopen drie jaar. Kosten voor fondsenwerving € 2007 102.252 2008 100.338 2009 94.369 Gemiddeld over drie jaren 296.959

Baten uit eigen fondsenwerving € 956.520 972.290 927.036 2.855.846

Procentueel % 10.7 % 10.3 % 10.2 % 10.4 %

Ingevolge artikel 4 lid 4 van het door het Centraal Bureau Fondsenwerving opgestelde Reglement CBFkeur dient de instelling een norm vast te stellen voor de hoogte van de kosten Beheer en Administratie. Het bestuur heeft voor de kosten beheer en administratie (B & A) 10 % van de totale lasten als maximum vastgesteld. Totale lasten € 2.478.150 2.875.782

Procentueel % 4.2 % 4.6 %

Overige: Totaal besteed aan de Doelstelling ten opzichte van Totale Baten: Totaal besteed aan doelstelling Totale baten € € 2008 2.260.045 2.374.269 2009 2.608.644 2.696.252

Procentueel % 95.2 % 96.8

2008 2009

Totaal besteed aan B & A € 103.812 132.522

Amsterdam, 28 april 2010 Het bestuur van de Stichting Medisch Comité Nederland - Vietnam,

drs. A.Th.S. Claassen, voorzitter / secretaris

drs. E.A.C.M. van Hecke, penningmeester

- 40 -

Bestuursverslag Bijlage B-I

- 41 -

BIJLAGE B-I Overzicht activiteiten Communicatie, Voorlichting & Fondsenwerving Activiteiten Activiteit

Welke kernwaarde

Welk doel

Welke doelgroep

Meten

Voetbal-project voor Vietnamese coaches in Vietnam ism KNVB en S4S

Samenwerking, sport & ontwikkeling

Publiciteit

Capaciteitsopbouw cursisten, leiderschap

Sportevenementen Vietnam voor gehandicapten

Solidariteit, samenwerking

Draagvlak versterking, publiciteit, jongeren met elkaar in contact brengen

Vietnamese jonge coaches, 20 verschillende voetbalclubs in QT Vietnamese kinderen en volwassenen met handicap, familieleden,

Debat toekomst OS/MCNV

Samenwerking, professionaliteit

Draagvlakversterking, publiciteit, fondsenwerving

OS-contacten, wetenschap, politici, MCNV, donateurs

Expert meeting

Samenwerking, professionaliteit

Huren adresbestanden

Professionaliteit

Draagvlakversterking, publiciteit, fondsenwerving Fondsenwerving

Behoud & upgrading

Solidariteit

Fondsenwerving

OS-contacten, wetenschap, politici, MCNV, donateurs Nederlanders met donateurprofiel, specifieke doelgroepen (vroedvrouwen, verpleegkundige n) 4 FW acties aan 11.000 adressen.

Subprojecten & sponsoring

Samenwerking, solidariteit

Fondsenwerving

Donateurreizen (april/mei)

Solidariteit

Draagvlak versterken, donateurbehoud

- 42 -

‘1960 Slapende’ donateurs aangeschreven. Vermogensfondsen, vermogen particulieren, bedrijven Donateurs

Uitgesteld naar voorjaar 2010 Succes van de sportdag voor mensen met een handicap Evenement in : 1. maart 2009, 273 geselecteerde gehandicapte sporters 2. augustus 2009, 120 gehandicapte jongeren 3. veelvoud van het aantal deelnemers (familie, sportassociaties) woonde de sportevenementen bij. Debat heeft niet plaatsgevonden, wel lobby activiteiten met BBO, Buitenlandse Zaken en Vietnamese partners ivm OS beleid Opkomst, resultaten, publiciteit Heeft niet plaatsgevonden door ontwikkelingen op OS beleid 10.000 adressen een brief en krant gestuurd. Respons 0,80 %, opbrengst €1.502,60. Gem.gift € 19,Percentage is zoals verwacht, maar niet rendabel om te herhalen. Respons in inkomsten € 231.248 gemiddelde gift: 31,80 6 nalatenschappen: € 48.101 13,3% respons, Opbrengst verwacht : € 60.000 Totale opbrengst 2009: € 66.525 Opbrengst, tevredenheid, inzicht in bestedingen 10 MCNV-donateurs (1 reis) bezochten Vietnam in 2009 naar tevredenheid Normaliter zijn er tussen de 1620 reizigers, maar dit jaar weinig animo. Wellicht gevolg kredietcrisis

Activiteit

Welke kernwaarde

Welk doel

Welke doelgroep

Meten

Uitbreiding assortiment (web)winkel

Solidariteit

Fondsenwerving

Nederlandse bevolking

Jaarverslag 2008

Transparantie, professionaliteit

Communicatie

Kwartaalkrant, actiebrief en andere publicaties

Transparantie, dichtbij mensen

Communicatie & fondsenwerving, verantwoording afleggen

Donateurs, financiers, partners, eventueel inzetten bij subprojecten Donateurs, overigen

143 artikelen via webwinkel verkocht. 51 bezoeken aan webwinkel 9 online donaties € 748,4 incassomachtigingen. Omzet/winst, € 14.911 aan inkomsten winkel (incl. kalender 2010) Respons, evt. beoordeling bij Transparantprijs Er is in 2009 geen publieksverslag uitgegeven, voortaan 1 keer per 2 jaar

Kalender met foto’s door de eigen achterban Reisbrochure

Solidariteit

Communicatie & Fondsenwerving

Donateurs, overigen

Kennisoverdracht,

Communicatie, naamsbekendheid

Reizigers naar Vietnam

- 43 -

Respons, opbrengst actie en evt. uitkomsten enquête • 4 specifieke acties aan donateurs • 8355 giften via acceptgiro – gemiddelde gift per accept giro € 27,47 (2008: € 28,46) • Mailing respons op acties: 19% In totaal € 231.248. • 41 nieuwe of vernieuwde notariële akten • Uit notariële akten € 14.582 p.j Verkocht: 1100 stuks Inkomsten: € 12.182,Afname: 32 verstuurd.

STICHTING MEDISCH COMITÉ NEDERLAND-VIETNAM AMSTERDAM

Jaarrekening 2009 II

Jaarrekening 2009

44

Van de penningmeester: Hoofdlijnen financiële ontwikkeling van MCNV in 2009

45

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2009

46

2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2009

47

3

GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING

49

4

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2009

52

5

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2009

59

6

VERDELING VAN DE KOSTEN NAAR BESTEMMING

63

Overige gegevens Accountantsverklaring

65

Bijlagen F-I F - II

Nadere toelichting op de bedrijfskosten per locatie Uitgaven projecten in Amsterdam

- 44 -

69 72

VAN DE PENNINGMEESTER: HOOFDLIJNEN FINANCIELE ONTWIKKELING MCNV 2009 Algemeen: De financiële ontwikkeling van het MCNV in 2009 kan als volgt worden samengevat (voor de inzichtelijkheid zijn de bedragen afgerond op € 10.000): Inkomsten De inkomsten in 2009 bedroegen in totaal € 2.800.000. • De inkomsten uit donaties en acties bedroegen € 930.000. (De kosten van de fondsenwerving waren € 90.000. Het kostenpercentage ten opzichte van deze baten is circa 10% en dit ligt ruim onder het maximum van 25% dat het CBF hieraan stelt). • De inkomsten uit subsidies bedroegen € 1.720.000. (De kosten van de werving hiervan waren € 40.000). • Het resultaat op de beleggingen was per saldo € 36.000 positief. Dit is het gevolg van het langzaam herstel van de aandelenkoers. (Het betreft het resterende deel van de in 1997 ontvangen schenking aandelen Wolters Kluwer. Het grootste deel van dit pakket is in het verleden geleidelijk verkocht en een deel is omgezet naar het BNP P Netherlands fund). De totale inkomsten waren in totaal € 610.000 lager dan begroot. Dit komt vooral door minder subsidies dan begroot (€ 760.000). Het betreft meerjarige subsidies die zijn allemaal al zijn toegezegd. De uitgaven die daar tegenover moeten staan, zijn in 2009 achter gebleven. De geplande ontvangsten met bijbehorende uitgaven zullen in 2010 en later alsnog worden ontvangen en uitgegeven. In hoofdstuk 4.6.8 van het bestuursverslag staan in de verschillenanalyse meer details gegeven. Bestedingen In 2009 is in totaal € 2.880.000 besteed. Het betrof: • € 1.020.000 aan projecten, die op transactiebasis zijn geregistreerd. • € 1.080.000 aan projecten, die voor onze subsidiegevers op kasbasis worden geregistreerd. • € 420.000 aan de projecten toe te rekenen uitvoeringskosten van het MCNV (€ 250.000 personeelkosten en € 170.000 huisvesting- en kantoorkosten). • Op de projecten moet € 30.000 in mindering worden gebracht, zijnde een voordelig (nacalculatie) resultaat van afgeronde projecten in 2009. • € 120.000 besteed aan de voorlichtingsdoelstelling van het MCNV. • € 130.000 kosten voor eigen fondsenwerving & fondsenwerving subsidies. • € 130.000 aan beheer- en administratiekosten. Het totaal bestede bedrag was € 750.000 minder dan begroot. Dit verschil komt vooral door € 710.000 minder bestedingen aan projecten (wat weer samenhangt met de lagere subsidies) en door de lagere kosten voor voorlichting (€ 40.000 minder dan begroot). Inkomsten versus bestedingen Voor 2009 was een begrotingstekort voorzien van € 225.000. Door de lager dan geraamde inkomsten en bestedingen heeft het MCNV het jaar 2009 per saldo afgesloten met een lager negatief resultaat van circa € 180.000. Afgerond is het vermogen van het MCNV daarom afgenomen van € 2.110.000 aan het begin van het jaar tot € 1.950.000 aan het eind van het jaar. Op grond hiervan concludeert het bestuur dan de financiële situatie van de stichting gezond is. Graag dank ik onze donateurs en subsidiënten. Dankzij hen heeft het MCNV in 2009 aan veel projecten in Vietnam kunnen bijdragen. Wij hopen in 2010 weer op hen te mogen rekenen. E.A.C.M. van Hecke, penningmeester

- 45 -

Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam AMSTERDAM

1. BALANS PER 31 DECEMBER 2009 31 december 2009 € €

31 december 2008 € €

ACTIVA Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

10.585 189.300 199.885

12.863 153.695 166.558

Vlottende Activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

381.993 1.674.368

178.083 1.994.473 2.056.361

2.172.556

2.256.246

2.339.114

PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Herwaarderingsreserve Projectreserve

827.050 10.585 887.995

- bestemmingsfondsen Kortlopende schulden

- 46 -

864.590 12.863 951.263 1.725.630 204.069 1.929.699

1.828.716 280.512 2.109.228

326.547

229.886

2.256.246

2.339.114

Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam AMSTERDAM

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 01-01 TOT EN MET 31-12-2009 Uitkomst 2009 €

Begroting 2009 €

Uitkomst 2008 €

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Baten uit beleggingen Overige baten

927.036 5.810 1.717.954 36.000 9.452

930.000 2.478.792 -/-4.508 -

972.290 7.620 1.512.482 -/-115.209 -/-2.914

Som der baten

2.696.252

3.404.284

2.374.269

2.489.760 118.884 2.608.644

3.204.384 154.890 3.359.274

2.117.027 143.018 2.260.045

94.369 40.202 46 134.617

109.206 20.655 129.861

100.338 20.251 120.589

132.521

140.149

103.812

Som der lasten

2.875.782

3.629.284

2.484.446

Resultaat

-/-179.530

-/-225.000

-/-110.177

LASTEN Besteed aan doelstellingen Structurele hulp Voorlichting

Kosten werving baten Kosten voor eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden Kosten van beleggingen

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

- 47 -

Uitkomst 2009 € Toevoeging/onttrekking aan stichtingsvermogen

-/-179.530

Begroting 2009 €

-/-225.000

Uitkomst 2008 €

-/-110.177

Het overschot/tekort is als volgt op het stichtingsvermogen gemuteerd: Bestemmingsfondsen Tuberculosebestrijding/HIV-Aids Malaria/Dengue Community Based Rehabilitation Community Managed Health Development Community Managed Health & Livelihood Focus on Women Environmental Health Emergency Relief Museum Maintenance Fund Per saldo af- resp. toename bestemmingsfondsen

24.579 -/-11.691 -/-20.949 -/-64.972 -/-171 -/-3.239

15.147 -/-46.670 50.012 -/-9.766 -/-6.000 1.209

-/-76.443

3.932

Fonds activa bedrijfsvoering Continuïteitsreserve Projectreserve

-/-2.278 -/-37.540 -/-63.269

-/-6.001 46.931 -/-155.039

Mutatie stichtingsvermogen

-/-179.530

- 48 -

-/-225.000

-/-110.177

Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam AMSTERDAM

3. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING 3.1 Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepalingen van het resultaat, is de verkrijgings- of waarderingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Richtlijn verslaggeving fondsenwervende instellingen De jaarverslaggeving is opgesteld in overeenstemming met richtlijn 650 “Fondsenwervende instellingen” zoals gepubliceerd door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vreemde valuta In de balans worden bedragen luidende in vreemde valuta omgerekend tegen een koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers op transactiedatum. Valutaresultaten uit hoofde van voorschotten en afrekeningen van projecten worden over het algemeen verantwoord op het desbetreffende project onder eigen activiteiten structurele hulp. In de balans en staat van baten en lasten opgenomen posten in vreemde valuta voortvloeiende uit zelfstandig in Vietnam uitgevoerde activiteiten worden omgerekend tegen de koers per balansdatum.

3.2 Waarderingsgrondslag voor de balans Materiële vaste activa Materiële vaste activa benodigd voor de bedrijfsvoering worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde. Materiële vaste activa direct aangewend in het kader van de doelstelling worden, voor zover het bedrijfsmiddelen betreft die toe te rekenen zijn aan een afzonderlijk project, direct ten laste van de projectexploitatie gebracht. Beleggingen De beleggingen in ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de marktwaarde per balansdatum. Gerealiseerde en ongerealiseerde waardeverschillen worden in de staat van baten en lasten verantwoord. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Stichting.

- 49 -

Eigen vermogen Continuïteitsreserve en projectreserve Dit is het deel van het eigen vermogen dat gebruikt kan worden voor nieuwe programma’s, c.q. dient als continuïteitsreserve. Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen geven de waarde weer van nog niet uitgegeven gelden die voor een bepaalde bestemming zijn verworven, maar waarvoor (nog) geen contractuele verplichting bestaat. Tevens worden bestemmingsfondsen gevormd als gevolg van een bestuursbesluit met betrekking tot de resultaatbestemming. Het gemiddelde percentage kosten voor fondsenwerving over de voorgaande drie jaren wordt als bijdrage in de overhead beschouwd. Pensioenvoorzieningen De onderneming heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op het middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM en wordt in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie, beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds heeft de onderneming geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Momenteel is sprake van een overschot in het fonds; de gevolgen daarvan voor de onderneming zijn (nog) niet bekend. Schulden Schulden met een looptijd van maximaal één jaar zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. 3.3 Grondslagen voor de resultaatbepaling BATEN Donaties, legaten, erfstellingen en actieopbrengsten De baten uit hoofde van donaties, legaten, erfstellingen en acties worden verantwoord in het jaar waarin de betreffende bedragen ontvangen zijn. Opbrengst verkoop handelsgoederen Opbrengst uit verkoop van handelsgoederen worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd. Subsidies overheden en anderen Subsidies worden verantwoord in de jaren waarop het besluit tot toekenning betrekking heeft en met de activiteiten is aangevangen. Verschillen tussen ontvangen en toegezegde baten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin deze verschillen blijken. Resultaat beleggingen Het resultaat beleggingen betreft de in het boekjaar gerealiseerde en ongerealiseerde waardeverschillen op de beleggingen, alsmede de op het boekjaar betrekking hebbende rentebaten en -lasten en eventuele dividendontvangsten.

- 50 -

LASTEN Bestedingen ten behoeve van doelstelling Overeenkomstig de richtlijn voor fondsenwervende instellingen worden de direct ten behoeve van een project bestede kosten verantwoord in het jaar waarin een contract inzake ondersteuning op projectbasis is aangegaan. De kosten zijn verantwoord onder de post eigen activiteiten. Verschillen tussen betaalde en toegezegde lasten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin deze verschillen blijken. Ontvangen subsidies voor nog uit te voeren programma’s staan verantwoord als transistorische post onder korte termijn schulden zodat deze beschikbaar blijven voor nog te besteden programmakosten De per balansdatum werkelijk gemaakt kosten en daartegenover staande subsidies zijn verantwoord in de staat van baten en lasten onder ‘Subsidies Overheden en anderen’ en onder ‘Structurele hulp’. De personeelskosten van medewerkers van de Stichting worden aan de verschillende projecten en doelstellingen toegerekend op basis van een inschatting van de bestede uren per project. De overige uitvoeringskosten eigen organisatie worden aan de projecten toegerekend naar rato van de direct ten behoeve van het betreffende project of doelstelling bestede kosten. Bestedingen ten behoeve van doelstelling, gebaseerd op kasstelsel Enkele subsidiënten eisen dat de financiële verslaglegging van de door hen gefinancierde programma’s op het kasstelsel wordt gebaseerd. Conform de eis van de subsidiegever worden deze verslagleggingen ook door de lokale accountant op deze kasbasis gecertificeerd. Het gaat dan om gesubsidieerde projecten met een looptijd van langer dan een jaar. Teneinde de aansluiting tussen enerzijds de financiële projectrapportage aan subsidiegevers en anderzijds de financiële administratie in stand te houden, heeft de stichting ervoor gekozen om uitsluitend die projecten waarbij de subsidiegever dit eist, op kasbasis in de jaarrekening op te nemen. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op 20 % - 33 1/3 % van de aanschaffingswaarde.

- 51 -

4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2009

- 52 -

4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2009

31-12-2009 € Materiele vaste activa

10.585

Inventaris en inrichting Aanschafwaarde 1 januari 2009 Aanschaffingen 2009

40.457 3.022 43.479

Cumulatieve afschrijvingen tot en met 2008 Afschrijving 2009

38.393 1.978 40.371 3.108

Boekwaarde 31 december 2009 Voor inventaris en inrichting wordt een afschrijvingstermijn gehanteerd van 3 of 5 jaar. Verbouwing Aanschafwaarde 1 januari 2009 Aanschaffingen 2009

16.613 16.613

Cumulatieve afschrijvingen tot en met 2008 Afschrijving 2009

5.814 3.322 9.136 7.477

Boekwaarde 31 december 2009 Voor de verbouwing wordt een afschrijvingstermijn gehanteerd van 5 jaar. 31-12-2009 € Financiële vaste activa

31-12-2008 €

189.300

153.635

153.695 2.297 33.308 189.300

269.492 3.294 -/-6 -/-119.085 153.695

63.182 126.118 189.300

47.406 106.289 153.695

Aandelen * Per 1 januari 2009 bedroeg de koerswaarde van de portefeuille Herbelegging van dividend Verkoop aandelen Koerswinst resp. -verlies Stand per 31 december 2009 De portefeuille bestaat uit BNP P Netherlands Fund Wolters Kluwer

* Voor een nadere toelichting op het beleggingsbeleid en aandelenpakket van de Stichting wordt verwezen naar paragraaf 4.6.5 Beleggingsbeleid op pagina 30 van het bestuursverslag.

- 53 -

31-12-2009 € Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie: Dividendbelasting Nog te ontvangen subsidie / premie Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten

Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting Nog te ontvangen subsidie/premie PSO Europese Unie Wilde Ganzen, premie Ministerie van Buitenlandse Zaken NCDO Overig

31-12-2008 €

381.993

178.083

1.435 306.012 45.729 28.817 381.993

1.031 133.430 42.782 840 178.083

1.435

1.031

69.608 225.681 5.723 5.000 306.012

53.825 23.490 39.638 16.477 133.430

-/-63.335

-/-25.926

300.000 542.874 -/-1.723 1.579 -/-865.051 72.822 -/-14.127 -/-6.405 346.969 313.603

-/-351.648 280.000 392.460 -/-495 -/-489.045 52.328 -/-20.000 98.991 -/-63.335

87.922 225.681

-/-63.335

Europese Unie Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Europese Unie Toegekende voorschotten aan projecten Bijdragen in projectkosten Ontvangen rente Rente ten gunste van project Afrekening project t/m 31 augustus resp. 30 juni Bijdrage lokale overheid Ucodep, voorschot Koersverschil Koersverschil rekening-courant Amsterdam Kosten betaald door MCNV Rekening-courant Nha Trang Office Saldo 31 december tegoed, resp. verschuldigd aan Europese Unie

Voor een nadere toelichting op de Europese Unie subsidie verwijzen wij u naar paragraaf 4.6.6 Inkomsten 2009 op pagina 32 van het bestuursverslag. De subsidietoekenning ad € 542.874 is in de staat van baten en lasten over 2009 verantwoord onder het hoofd ‘Subsidies overheden en anderen’.

- 54 -

31-12-2009 €

Ministerie van Buitenlandse Zaken Saldo 1 januari Afrekening Ontvangen rente Kosten betaald Saldo 31 december Overige vorderingen Debiteuren consultancy Rente Waarborgsommen Diversen Vooruitbetaalde projectkosten Diverse projecten

31-12-2008 €

39.638 -/-40.549 911 -

-/-7.106 -/-265 47.009 39.638

10.335 27.208 190 7.996 45.729

10.335 15.653 90 16.704 42.782

28.817

840

771 2.041 1.023.000 6.530 1.827 50 2.697 72.037 200.000 15.455 2 4.442 155.426 63.195 21.145 39.581 66.169 1.674.368

33 6.395 520.000 22.654 200.000 1.879 352.226 72.454 28.190 500.000 1.117 12.249 7.390 153.263 14.174 6.174 16.275 80.000 1.994.473

Liquide Middelen Kas Kas (Vietnam) ABN-AMRO Bank N.V., kapitaalmarktindexrekening ABN-AMRO Bank N.V., rekening-courant ABN-AMRO Bank N.V., depositorekening ABN-AMRO Bank N.V., US $ rekening ABN-AMRO Bank N.V., inzake Europese Unie Vietcom bank (Vietnam) Postbank 1090400 Postbank, kapitaalrekening Postbank 1706415 Postbank 4378965 CVN bank office Hanoi bank office Nha Trang bank office SCB Hanoi 1410109002 Hanoi bank CBR projects Hanoi bank projects Kruispost

- 55 -

31-12-2009 €

RESERVES EN FONDSEN

31-12-2008 €

Continuïteitsreserve

827.050

864.590

Bestemmingsreserve

10.585

12.863

12.863 3.021 -/-5.299 10.585

18.864 -/-6.001 12.863

951.263 37.540 -/-179.530 76.444 -/-3.021 5.299 887.995

1.115.302 -/-55.931 -/-110.117 -/-3.932 6.001 951.263

20.697 54.441 93.633 2.821 32.477 204.069

20.697 29.862 105.324 23.770 64.972 32.477 3.239 171 280.512

Fonds activa bedrijfsvoering Saldo per 1 januari Toegevoegd Vrijval Saldo per 31 december

Overige reserves Projectreserve Saldo per 1 januari Mutatie vanuit balans aan continuïteitsreserve Mutatie vanuit staat van baten en lasten Vrijval uit bestemmingsfondsen Toegevoegd aan fonds activa bedrijfsvoering Vrijval fonds activa bedrijfsvoering Saldo per 31 december Bestemmingsfondsen Tuberculose / HIV-AIDS Malaria / Dengue Community Based Rehabilitation & Incl. Education Community Managed Health & Livelihood Development Community Managed Health Development Focus on Women Museum Maintenance Fund Emergency Relief

- 56 -

Toelichting verloop bestemmingsfondsen 31-12-2009 €

Tuberculosis / HIV-AIDS Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

31-12-2008 €

20.697 20.697

20.697 20.697

29.862 60.355 -/-5.776 -/-30.000 54.441

14.715 59.297 -/-4.981 -/-39.169 29.862

Community Based Rehabilitation & Incl. Education Saldo per 1 januari Ontvangen donaties inclusief Wilde Ganzen Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

105.324 119.114 -/-11.399 -/-119.406 93.633

151.995 68.555 -/-5.759 -/-109.467 105.324

Comm. Managed Health & Livelihood Development Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

23.770 61.983 -/-5.932 -/-77.000 2.821

33.536 69.422 -/-5.831 -/-73.357 23.770

Community Managed Health Development (CMHD) Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Ten laste van projectreserve Saldo per 31 december

64.972 40.490 -/-3.875 -/-115.513 13.926 -

14.960 124.086 -/-10.423 -/-63.651 64.972

32.477 32.477

32.477 32.477

3.239 3.015 -/-289 -/-7.892 1.927 -

2.030 1.980 -/-166 -/-605 3.239

Malaria/Dengue Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december

Focus on Women Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage in overhead Besteed aan doelstelling Saldo per 31 december Museum Maintenance Fund Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage overhead Besteed aan doelstelling Ten laste van projectreserve Saldo per 31 december

- 57 -

31-12-2009 € Emergency Relief Saldo per 1 januari Ontvangen donaties Bijdrage overhead Besteed aan doelstelling Ten laste van projectreserve Saldo per 31 december

171 1.285 -/-123 -/-16.500 15.167 -

31-12-2008 € 6.171 -/-6.000 171

Gedurende het jaar wordt door de Stichting een aantal inzamelingsacties ter realisatie van een specifiek doel georganiseerd. De Stichting zal de in het kader van een specifieke actie verkregen gelden aanwenden voor het specifieke doel. Er wordt ten laste van de bestemmingsreserves een bijdrage in de overheadkosten gebracht. Deze bijdrage wordt uitgedrukt in een percentage van de ontvangen dotaties, zijnde het gemiddelde percentage kosten voor fondsenwerving over de voorgaande drie jaren (9,6 % over de jaren 2006 tot en met 2008).

31-12-2009 € Kortlopende schulden Recapitulatie: Contract verplichtingen Crediteuren Ambassade v/h koninkrijk der NL in VN Europese unie KNCV Overige kortlopende schulden

31-12-2008 €

326.547

229.886

132.764 23.393 92.282 22.153 55.955 326.547

54.447 20.686 44.095 63.335 47.323 229.886

44.095 397.309 373 -/-349.495 92.282

40.110 399.065 534 -/-395.614 44.095

Ambassade van het Koninkrijk der Nederlanden in Vietnam Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Ontvangen rente Kosten betaald Saldo 31 december

Voor een nadere toelichting op de subsidie voor de projecten inzake HIV-Emb verwijzen wij u naar paragraaf 4.6.6. Inkomsten 2009 op pagina 31 van het bestuursverslag. De subsidie ad € 349.495 is in de staat van baten en lasten over 2009 verantwoord onder het hoofd ‘Subsidies overheden en anderen’. KNCV Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Kosten betaald Saldo 31 december

58.887 -/-36.734 22.153 - 58 -

-

31-12-2009 €

31-12-2008 €

Overige kortlopende schulden UNSW Focus on Women Cordaid Vakantiegeld / vakantiedagen Loonheffing Accountantskosten Administratiekantoor Bankkosten Drukwerk en overige algemene kosten

1.302 4.065 730 22.237 6.423 9.222 8.500 272 3.204 55.955

231 17.642 8.160 3.500 14.295 1.821 1.674 47.323

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Rechten Donaties op grond van notariële akte Een aantal donateurs heeft hun jaarlijkse gift bij notariële akte voor langere termijn laten vastleggen. Per 31 december 2009 bedroeg de omvang van deze toekomstige giften circa € 104.149. Deze giften worden in het jaar van ontvangst in de staat van baten en lasten verantwoord. Koninklijke Ambassade der Nederlanden in Vietnam Bij beschikking d.d. 6 maart 2009 zegde de Nederlandse Ambassade in Hanoi een subsidie toe van maximaal € 2.002.140 voor de periode 1 maart 2009 tot 10 maart 2012, voor een programma met de titel: Comprehensive Prevention of Mother to Child Transmission (PMTCT) Services for Specially Vulnerable Women in Vietnam 2009-2011’. KCNV KNCV Tuberculosis Foundation sloot met MCNV een overeenkomst waarin MCNV als ‘onderaannemer’ voor KNCV een programma uitvoert in Vietnam. De fondsen zijn primair afkomstig van USAID. Titel van het programma: Tuberculosis Control Assistance Program (TBCAP). Looptijd 1 mei 2009 t/m 30 juni 2010. Budget voor MCNV en NTP tezamen US$ 427.439 Verplichtingen Huurovereenkomst Met woningbouwvereniging De Dageraad te Amsterdam is in 1974 een huurovereenkomst met stilzwijgende verlenging tot wederopzegging afgesloten voor het pand gelegen aan de Weteringschans 32 te Amsterdam. Sedert 1 juli 2009 bedraagt de huur € 1.274 per maand. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd met het prijsindexcijfer voor de gezinsconsumptie. Pensioenvoorzieningen De risico’s die vanwege de bedrijfstakpensioenregeling nog bij de onderneming berusten komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. Belastingverplichting inzake Deense medewerker In Vietnam is voor een Deense medewerker geen inkomstenbelasting afgedragen. Het is onduidelijk of de Deense medewerker inkomstenbelasting verschuldigd is over haar inkomsten in Vietnam in haar woonstaat Denemarken. Indien Denemarken deze medewerker een aanslag op zal leggen, neemt MCNV deze last voor haar rekening. Het gaat om circa € 7.000. Er is geen voorziening getroffen. De mogelijke claim vervalt uiterlijk 31 december 2012. - 59 -

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2009

- 60 -

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2009

BATEN

Uitkomst 2009 €

Baten uit eigen fondsenwerving

Begroting 2009 €

927.036

Acties Dengue/Malaria Community Managed Health & Livelihood Development Comm. Based Rehabilitation & IE Community Managed Health Development Emergency Relief

Uitkomst 2008 €

930.000

972.290

60.355

59.297

61.118 74.890 33.600 1.285 231.248

177.857

300.000

269.424

457.026

440.000

493.690

Donaties, specifieke projecten

66.525

60.000

56.427

Nalatenschappen

48.101

-

51.490

143.496 16.320 -/-43.230 116.586

100.000 30.000 130.000

103.452 18.996 -/-29.570 92.878

14.911 -/-7.361 7.550

-

15.763 -/-7.382 8.381

2.875 2.935 5.810

-

2.620 5.000 7.620

Donaties, giften en schenkingen

Consultancy Omzet consultancy expat Omzet consultancy lokaal Af: Kosten consultancy

Resultaat uit verkoop van artikelen Netto omzet Af: kostprijs Bruto resultaat Aandeel in acties van derden Bijdrage KlamboeMan Liliane Fonds Happinez Magazine

- 61 -

-

Subsidies overheden en anderen Geregistreerd op transactie basis PSO-projectsubsidies PSO uitvoeringskosten 2% Overige subsidies Cordaid Local partners NCDO FOW Geregistreerd op kasbasis Nederlandse Ambassade inz. HIV t.b.v. projectkosten Nederlandse Ambassade inz. HIV t.b.v. uitvoeringskosten Europese unie t.b.v. projectkosten Europese Unie t.b.v. uitvoeringskosten 7% Min. van BuZa inz. HIV Research proj.kstn Min. van BuZa inz. HIV Research uitv.kstn 7.5% Suisse Embassy t.b.v. uitvoeringskosten KCNV t.b.v. projectkosten KCNV t.b.v. uitvoeringskosten 7.5%

Uitkomst 2009 €

Begroting 2009 €

Uitkomst 2008 €

657.699 14.870 -/-11.532 24.766 72.822 30.000 227

738.994 25.000 30.000 -

546.061 63.134 68.204 -

349.495

695.500

395.614

507.359 35.515 36.733 1.717.954

34.775 687.264 8.243 232.000 27.016 2.478.792

366.785 25.675 43.729 3.280 1.512.482

33.308 2.692 36.000

-/-4.508

-/-119.085 3.876 -/-115.209

37.692 -/-28.240 9.452

-

34.291 -/-37.205 -/-2.914

Resultaat beleggingen Aandelen ter beurze genoteerd Resultaat uit hoofde van waardeverandering Dividend aandelen

Overige baten Rente bankrekeningen Valutaresultaat

- 62 -

Uitkomst 2009 €

Begroting 2009 €

Uitkomst 2008 €

BESTEED AAN DOELSTELLINGEN Structurele hulp Eigen activiteiten Programma´s geregistreerd op transactiebasis conform de voorschriften van het keurmerk CBF

HIV/AIDS Malaria Dengue Community Based Rehabilitation & Inclusive Education Community Managed Health Development Support Training Institutes Focus on Women Traditional Medicine Evidence Based Planning New: Capacity Building of Partners New: PSO Innovation Persoonlijke Bestedingsruimte Adviseurs Emergency relief Subtotaal

25.000 30.000 -

25.000 30.000 -

42.870 30.000 9.169

265.914 247.685 147.168 148.500 71.011 60.010 11.467 16.169 1.022.924

265.000 275.000 136.200 148.500 60.000 90.000 15.000 1.044.700

185.450 332.356 44.338 23.354 701 115.640 32.500 134.824 3.508 6.000 960.710

Programma’s geregistreerd volgens werkelijke projectkosten per verslagdatum (kasbasis):

Community Managed Health & Livelihood Development (EU) HIV-AIDS research (Min. BuZa) HIV/AIDS (NL Ambassade) Tuberculose (KNCV) Subtotaal Totaal Overige projectkosten Afrekeningen projecten voorgaande jaren

676.478 349.495 36.733 1.062.706

775.650 695.500 232.000 1.703.150

489.047 58.497 395.614 943.158

2.085.630 13.726 -/-28.160 2.071.196

2.747.850 2.747.850

1.903.868 7.506 -/-136.891 1.774.483

Het bedrag besteed aan structurele hulp is exclusief de indirecte kosten. De uitsplitsing van de indirecte kosten zijn in de toelichting op de lastenverdeling vermeld onder structurele hulp.

- 63 -

Kostentoerekening De kostentoerekening is op de volgende verdeling gebaseerd: Subsidies en bijdragen Deze post bestaat geheel uit directe projectkosten. Publiciteit en communicatie Deze post heeft betrekking op structurele hulp, voorlichting en eigen fondsenwerving. Op het moment van besteding is al bekend op welke activiteit deze kosten betrekking hebben. De enige uitzondering betreft de periodieke nieuwsbrief. Deze post wordt als volgt verdeeld: 60 % heeft betrekking op voorlichting 40 % heeft betrekking op eigen fondsenwerving. Personeelskosten Voor elk personeelslid is vastgesteld hoeveel tijd op jaarbasis procentueel wordt besteed aan bepaalde activiteiten. Huisvestingskosten De huisvestingskosten in Amsterdam worden verdeeld over alle activiteiten. Uitgangspunt zijn de personeelskosten Nederland die ten laste van activiteiten worden gebracht. De huisvestingskosten in Vietnam worden geheel ten laste van structurele hulp gebracht. Kantoor- en algemene kosten De kantoor- en algemene kosten in Amsterdam zijn onder te verdelen in vier groepen. Kantoor- en algemene kosten - die geheel ten laste van beheer en administratie komen. - waarbij de personeelskosten Nederland als uitgangspunt worden genomen - waarbij een vaste verdeling is vastgesteld per grootboekrekening - waarbij per boeking wordt bekeken op welke activiteit ze betrekking hebben. De kantoor- en algemene kosten in Vietnam worden geheel ten laste van structurele hulp gebracht. Afschrijving en rente De afschrijving en rente in Amsterdam worden verdeeld over alle activiteiten. Uitgangspunt zijn de personeelskosten Nederland die ten laste van activiteiten worden gebracht.

- 64 -

Toelichting lastenverdeling Specificatie naar bestemming

Doelstelling

Werving baten

Structurele hulp Voorlichting Begroting 2009

Eigen

Gez.

Acties

fondsen

acties

derden

Subsidies

Beleggingen

Beheer

Totaal

& adm

werving Subsidies en bijdragen

€

€

€

€

€

€

€

€

€

2.747.850

0

0

0

0

0

0

0 2.747.850

Afdrachten

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Aankopen en verwervingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Uitbesteed werk

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Publiciteit en communicatie

0

79.200

42.425

0

0

0

0

0

121.625

341.840

50.305

40.331

0

0

18.137

0

50.796

501.409

Personeelskosten Huisvestingskosten

23.723

3.792

3.040

0

0

1.367

0

3.829

35.751

Kantoor- en algemene kosten

89.320

20.695

22.690

0

0

827

0

84.617

218.149

1.651

898

720

0

0

324

0

907

4.500

3.204.384

154.890

109.206

0

0

20.655

0

Eigen

Gez.

Acties

fondsen

acties

derden

Afschrijving en rente Totaal Specificatie naar bestemming

Doelstelling

140.149 3.629.284

Werving baten

Structurele hulp Voorlichting Werkelijk 31 dec. 2009

Subsidies

Beleggingen

Beheer

Totaal

Totaal

Totaal

2009

2009

2008

& adm

begroting

werving €

€

€

€

€

€

€

€

2.071.196

0

0

0

0

0

0

0 2.071.196 2.747.850 1.774.482

Afdrachten

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Aankopen en verwervingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Uitbesteed werk

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.076

48.367

33.036

0

0

0

0

0

89.479

121.625

127.275 437.885

Subsidies en bijdragen

Publiciteit en communicatie Personeelskosten

€

€

€

313.512

51.714

41.525

0

0

21.913

0

54.587

483.251

501.409

Huisvestingskosten

31.177

4.008

3.218

0

0

1.698

0

4.231

44.332

35.751

29.883

Kantoor- en algemene kosten

64.015

13.724

15.730

0

0

16.137

46

72.572

182.224

218.149

108.920

1.784

1.071

860

0

0

454

0

1.131

5.300

4.500

6.001

2.489.760

118.884

94.369

0

0

40.202

46

Afschrijving en rente Totaal

- 65 -

132.521 2.875.782 3.629.284 2.484.446

Specificatie naar bestemming

Doelstelling Structurele hulp

Werving baten

Voorlichting

Werkelijk 2008

Eigen

Gezamen

Acties

fondsen

lijke acties

derden

Subsidies

Beleggingen

Beheer

Totaal

& adm

werving €

€

€

€

€

€

€

1.774.482

0

0

0

0

0

0

1.774.482

Afdrachten

0

0

0

0

0

0

0

0

Aankopen en verwervingen

0

0

0

0

0

0

0

0

Uitbesteed werk

0

0

0

0

0

0

0

0

Subsidies en bijdragen

Publiciteit en communicatie

€

€

22.468

72.268

32.539

0

0

0

0

0

127.275

276.591

50.829

41.212

0

0

18.059

0

51.194

437.885

Huisvestingskosten

18.196

3.683

2.986

0

0

1.309

0

3.709

29.883

Kantoor- en algemene kosten

23.093

15.039

22.629

0

0

457

0

47.702

108.920

2.197

1.199

972

0

0

426

0

1.207

6.001

2.117.027

143.018

100.338

0

0

20.251

0 103.812

2.484.446

Personeelskosten

Afschrijving en rente Totaal

- 66 -

STICHTING MEDISCH COMITÉ NEDERLAND-VIETNAM TE AMSTERDAM

Overige gegevens Accountantsverklaring

- 67 -

- 68 -

- 69 -

STICHTING MEDISCH COMITÉ NEDERLAND-VIETNAM TE AMSTERDAM

Bijlagen

70

Bijlage F - I

NADERE TOELICHTING OP DE BEDRIJFSKOSTEN, PER LOCATIE Amsterdam

Vietnam

Totaal

89.479 255.864 19.830 134.732 5.300

227.387 24.502 47.492 -

89.479 483.251 44.333 182.224 5.300

505.205

299.381

804.586

Amsterdam

Vietnam

Totaal

127.275 254.462 18.438 98.810 6.001

183.423 11.445 10.110 -

127.275 437.885 29.883 108.920 6.001

504.986

204.978

709.964

Overige kosten 2009 Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

Overige kosten 2008 Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

31-12-2009 €

Overige kosten Amsterdam

31-12-2008 €

Publiciteit en communicatie Tentoonstelling Drukwerk Donateurskrant Vormgeving Schrijf- en redactiewerkzaamheden Advertenties Donateurbijeenkomst Notaris Advieskosten Reiskosten Overig

7.692 732 47.506 335 6.656 7.657 4.268 2.916 8.076 3.641 89.479

5.146 3.694 44.225 6.218 495 5.916 19.327 2.592 595 22.468 16.599 127.275

204.675 59.872 7.795 -/-16.478 255.864

197.853 65.716 7.444 -/-16.551 254.462

Personeelskosten Salarissen Sociale lasten en pensioenen Overige personeelskosten Doorbelaste loonkosten

71

31-12-2009 €

31-12-2008 €

Huisvestingskosten Huur Overige huisvestingskosten

15.103 4.727 19.830

14.787 3.651 18.438

1.370 4.614 854 2.392 2.058 11.879 1.633 7.600 8.499 4.715 1.121 23.129 15.117 38.865 7.323 3.563 134.732

88 5.200 1.735 1.567 2.201 12.043 1.424 2.835 11.462 6.964 1.220 19.826 9.309 11.618 1.021 8.614 1.683 98.810

3.323 1.977 5.300

3.322 2.679 6.001

Kantoor- en algemene kosten Automatisering Kantoorbehoeften Telefonie Porti Onderhoud inventaris Onderhoud database Verzekeringen Contributies/vakliteratuur Reis- en verblijfkosten Transportkosten Representatie Bestuurskosten Administratiekantoor Accountantskosten Overige adviezen Notariskosten Bankkosten Overige algemene kosten Afschrijving en rente Afschrijving verbouwing Weteringschans Afschrijving inventaris Rente

72

Overige kosten Vietnam 2009 Hanoi € Salarissen Overige personeelskosten Vergaderkosten Huur Huisvestingskosten Automatisering Fotokopieerkosten Kantoorbehoeften Telefonie Porti Kleine aanschaffingen Onderhoud inventaris Verzekering inventaris Contributies/vakliteratuur Representatie Accountantskosten Monitoring en evaluatie Bankkosten Overige algemene kosten 139.108 Reiskosten PSO, personeelskosten Af: Zwangerschapsuitkering Af: Doorbelast Af: Correctie 2008

DongHa /CVN €

69.505 13.624 12.161 20.323 1.260 2.958 28 1.260 2.316 745 607 1.052 560 1.745 6.172

Nha Trang €

1)

Totaal €

16.885 2.485 55 142 436

266 2.085 139.107 4.053 30.861 -/-21.514 -/-2.871

58.907 22.022 1.418 194 185 4.211 53 738 946 82 1.116 105 3 214 3.477 12.593 2.382 157 187 108.990 767 300 -

181 70 11 125 20.390 3.584 18.154 -

145.297 35.646 13.579 23.002 1.500 7.169 81 2.140 3.698 827 1.723 1.157 184 774 5.292 18.765 2.382 434 2.397 266.047 8.404 49.315 -/-21.514 -/-2.871

147.196

110.057

42.128

299.381

14.494 111.119 21.583

28.449 81.229 379

4.549 35.039 2.540

47.492 227.387 24.502

147.196

110.057

42.128

299.381

Recapitulatie kosten Vietnam 2009 Kosten kantoor & algemeen Kosten personeel Kosten huisvesting

1)

De kosten voor Nha Trang zijn de kosten van 1 sept. t/m 31 dec. 2009 De kosten voor de eerste 8 maanden zijn verwerkt in de kosten programma CMHLD – gefinancierd door de Europese Commissie.

73

Bijlage F - II Uitgaven projecten in Amsterdam Cred. No.

Omschrijving

2009

Total paid to Contracts

earlier years

29.282,49

40301

CMH/LAOS/2009

13-1-2009

multatuli ticket Laos CMH / Laos/09

936,12

30-7-2009

per diem LAOS/09/05

216,00

29-6-2009

cmh/laos/ 09 Visum

Acrual of contract to date 31-12-2009

20.606,80

49.889,29

0,00

1.179,21

0,00

4.374,00

20.606,80

36.470,85

0,00

5.650,93

0,00

2.214,30

all contracts

27,09

Sub Total

1.179,21

40401

CMH/QT/09/10

19-12-2009

Consultant O. inz. CMH/QT/09/10

4.374,00

Sub Total

4.374,00

40200

CBR innovation - Communication & Arts all contracts

4-2-2009

VNjourney inz. H. CBR/HN/09/11

1.240,00

9-4-2009

VNjourney inz. S & V CBR/HN/09/11

2.720,00

9-7-2009

visum H. cbr/hn/09/11

59,10

20-7-2009

decl. S. cbr/hn/09/11

614,00

22-7-2009

decl. V. cbr/hn/09/11

745,95

23-9-2009

decl. H. cbr/hn/09/11

2.645,00

14-4-2009

VNjourney tickets CBR/QT/09/06

3.840,00

15-10-2009

decl. S.K CBR/QT/09/06

4.000,00

Sub Total

15.864,05

HIV-Embassy / PSO 30-6-2009

hanoi/hiv-emb afrek. sal 2008

5.650,93

Sub Total

5.650,93

73028

STI/QT/09/01

16-7-2009

Ticket L. STI/QT/09/01

11-11-2009

Decl. L. STI/QT/09/01

1.287,50 926,80

Sub Total

2.214,30

74