Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier RETOURNEER DIT ORIGINELE, INGEVULDE FORMULIER AAN: BNY MELLON INVESTMENT SERVICING (INTERNATIONAL) LIMITED (DE ‘ADMINISTRATOR) AANDELEN ZULLEN UITSLUITEND OP NAAM WORDEN UITGEGEVEN. Checklist inschrijfformulier In dit pakket vindt u alle noodzakelijke formulieren om te beleggen in de compartimenten (de ‘Fondsen’) van Legg Mason Global Funds plc (de ‘maatschappij’), inclusief het inschrijfformulier voor een rekening en gerelateerde formulieren die moeten worden ingevuld voordat u de eerste keer belegt. Step 1:

Vul het bijgevoegde inschrijfformulier in (verplicht).

Step 2:

Verzamel de vereiste documenten vermeld in deel 9 van het inschrijfformulier die met uw inschrijfformulier moeten worden ingediend (verplicht).

Step 3:

Verzend de ingevulde formulieren en de gevraagde bijkomende documenten naar: BNY Mellon Investment Servicing (International) Limited, Legg Mason, P.O. Box 31, Rochestown, Drinagh, Wexford, Ierland. Tel.: +353 53 91 49999 • fax: +353 53 91 49710

U kunt een behoorlijk ingevulde en ondertekende kopie van het inschrijfformulier vóór de oorspronkelijke formulieren faxen naar +353 53 91 49710, om te zorgen voor een snelle verwerking van het aankoopverzoek. Het originele formulier moet onmiddellijk daarna, op papier, naar de administrator worden verzonden aan het bovenstaande adres. Als u de originelen niet verzendt, zal de opbrengst van een inlossing worden ingehouden. *BELANGRIJK: De maatschappij, haar Fondsen en de aandelencategorieën zijn uitsluitend geregistreerd voor verkoop aan het publiek in bepaalde rechtsgebieden. Het is ook mogelijk dat zelfs in deze rechtsgebieden slechts bepaalde Fondsen en aandelencategorieën zijn geregistreerd voor verkoop aan het publiek. Voor informatie over de rechtsgebieden waar de maatschappij, de Fondsen en de aandelencategorieën zijn geregistreerd voor verkoop aan het publiek, neemt u contact op met uw vertegenwoordiger van Legg Mason of met uw makelaar.

Essentiële Beleggersinformatie Hebt u de recentste versie gekregen van de Essentiële Beleggersinformatie (Key Investor Information Document, “KIID”) voor het/de Fonds(en) en de Aandelenklasse(n) waar dit Intekeningsformulier voor geldt? Als u de KIID niet hebt gekregen of u niet zeker bent of het de juiste dan wel de recentste versie is, kunt u contact opnemen met uw Legg Mason vertegenwoordiger, uw makelaar of schriftelijk met Legg Mason Investments (Europe) Limited, 201 Bishopsgate, London, EC2M 3AB, Verenigd Koninkrijk. U dient te bevestigen dat u de juiste KIID hebt ontvangen voor alle latere intekeningen in de Fondsen. Uitsluitend voor institutionele en bedrijfsklanten: u kunt ermee instemmen om de recentste KIID’s voor de Fondsen en aandelencategorieën te ontvangen via onze website: www.leggmasonglobal.com/KIID. Gelieve uw instemming aan te geven door uw e-mailadres in te vullen in deel 1. 1. REGISTRATIEDETAILS VUL HET HELE FORMULIER DUIDELIJK EN IN DRUKLETTERS IN – DIT GEDEELTE DIENT VOLLEDIG TE WORDEN INGEVULD. Naam van geregistreerde aandeelhouder*: Adres:

Naam van contactpersoon:

Fiscaal nummer**:

Postcode:

Land:

E-mail:

Telefoonnummer:

Faxnummer:

Geef hieronder aan of u een specifieke referentie aan uw rekening wenst te geven (uitsluitend initialen of cijfers en maximaal 10 tekens): Rekeningnummer:

Aanduiding:

Optionele uitkering van dividenden voor aandeelhouders van de categorieën van uitkeringsaandelen (uw dividenden worden automatisch herbelegd, indien dit vakje niet is aangevinkt of indien de vermelde gegevens onvolledig zijn)  Uitkering van cashdividenden*** (vul deel 7 in voor een overschrijving naar uw bankrekening)  Herbelegging van dividenden in extra aandelen  Ik wens een gedrukt exemplaar te ontvangen van het recentste jaarverslag van Legg Mason Global Funds plc. * ‘(Nominee)’ toevoegen voor rekening van nominee ** Ik/wij weet/weten dat krachtens het fiscale regime voor inkomen van spaargelden van de Europese Unie ik/wij bewijs moet(en) leveren van mijn/ons belastingnummer en van de geboortedatum en -plaats, en dat deze informatie zal worden gebruikt indien ik/wij onderworpen ben/zijn aan de bepalingen van de Spaarrichtlijn van de Europese Unie. *** De verwerking van uitgekeerde dividenden in een andere valuta dan de basisvaluta duurt drie dagen. Dividenden worden standaard uitgekeerd in de valuta van de inschrijving.

Legg Mason Global Funds plc is een beleggingsbedrijf met veranderlijk kapitaal en beperkte aansprakelijkheid, opgericht in Ierland met registratienummer 278601 en werkend als een overkoepelend fonds met afgescheiden aansprakelijkheid tussen de compartimenten. De statutaire zetel is gevestigd aan: Riverside Two, Sir John Rogerson’s Quay, Grand Canal Dock, Dublin 2, Ierland.

1

K

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier

2. BELANGRIJKE INFORMATIE VOOR NOMINEE-REKENINGEN (ALLEEN VERKOPERS EN INSTITUTIONELE KLANTEN) Schrijf de naam van de klant duidelijk en in drukletters, indien de houder van de aandelen een nominee is en de aandelen op naam van de nominee zijn geregistreerd. Indien dit gedeelte niet is ingevuld, is het mogelijk dat de overeengekomen voorwaarden niet worden toegepast: Naam klant: Correspondentieadres (indien verschillend van het bovenstaande): Postcode:

Land:

Telefoonnummer:

Faxnummer:

3. INSTRUCTIES PER FAX OF TELEX Ondergetekende geeft hierbij aan de administrator, de beleggingsbeheerder en andere gemachtigden de toestemming om te handelen volgens de instructies die via de post of per fax zijn ontvangen zonder handtekening van de garant. Om de opdracht voor beleggingen sneller te kunnen uitvoeren, kan een eerste inschrijving worden verwerkt na ontvangst van de instructies per fax, waarna de aandelen kunnen worden uitgegeven. Het originele inschrijfformulier dient in dergelijk geval echter zo snel mogelijk te worden verzonden. Als de opdracht tot terugkoop wordt gefaxt, kan geen betaling voor een terugkoop plaatsvinden, voordat het originele inschrijfformulier is ontvangen en alle noodzakelijke controles in verband met het witwassen van geld zijn uitgevoerd. De oorspronkelijke bankinformatie moet verstrekt zijn. Ondergetekende weet dat iedere wijziging van de informatie op het aanvraagformulier, ook de informatie in het gedeelte ‘Rekeninggegevens voor terugbetaling’, (1) schriftelijk moet worden meegedeeld aan de administrator, (2) het aangewezen aantal handtekeningen moet bevatten en dat iedere handtekening moet zijn vergezeld van de handtekening van de garant en (3) uitsluitend van kracht kan worden na ontvangst van de originele documenten. Tenzij van nalatigheid sprake is, kunnen de administrator, het betreffende fonds en de beleggingsbeheerder niet aansprakelijk worden gesteld voor inlossingen of betalingen uitgevoerd op een nietgeautoriseerde rekening. Ondergetekende verklaart de administrator, de beleggingsbeheerder en eventuele andere gemachtigden te vrijwaren en te blijven vrijwaren tegen verliezen van welke aard ook die zij maken omdat zij al dan niet volgens de instructies per fax hebben gehandeld. Instructies: U kunt een behoorlijk ingevulde en ondertekende kopie van het inschrijfformulier en de van toepassing zijnde documentatie inzake het witwassen van geld naar de fondsadministrator faxen op het nummer + 353 53 91 49710, voordat de originele formulieren worden ingediend, om te zorgen voor een snelle en correcte verwerking van het aankoopverzoek. De originelen moeten onmiddellijk daarna naar de fondsadministrator worden verzonden en dienen te worden geadresseerd aan BNY Mellon Investment Servicing (International) Limited, Legg Mason, PO Box 31, Rochestown, Drinagh, Wexford, Ierland, telefoon: + 353 53 91 49999, t.a.v. team Legg Mason Global Funds.

2

K


4. VERKLARINGEN VAN DE AANVRAGER Indien de aanvrager dit inschrijfformulier ondertekent en indient, schrijft de aanvrager onherroepelijk in op aandelen van elk fonds vermeld in deel 3 overeenkomstig de voorwaarden in het huidige prospectus van het fonds. De aanvrager heeft alle bepalingen in het prospectus gelezen en is tot de conclusie gekomen dat zijn/haar aankoop van aandelen wettig en toegestaan is krachtens de van toepassing zijnde fiscale, boekhoudings- en andere relevante wetten en bepalingen. De aanvrager heeft voldoende kennis van en ervaring met financiële en commerciële zaken om de voordelen en risico’s van een belegging in de aandelen te kunnen beoordelen, en heeft bepaald dat deze belegging geschikt is voor zijn/haar toepasselijke beleggingscriteria en dat de aanvrager in staat en bereid is om de gerelateerde (financiële en andere) beleggingsrisico’s te nemen. De aanvrager heeft overeenkomstig de akte van oprichting van zijn/haar vennootschap, de statuten en/of andere oprichtingsdocumenten volledige bevoegdheid om aandelen te kopen en heeft, indien van toepassing, de adviseur, trustee of een andere rechtspersoon die de aandelen namens de aanvrager koopt, behoorlijk gemachtigd en geautoriseerd om dit te doen. De persoon (personen) die dit inschrijfformulier ondertekent en levert (ondertekenen en leveren), is (zijn) behoorlijk gemachtigd en geautoriseerd om dit te doen en heeft (hebben) dit inschrijfformulier op de correcte wijze ondertekend. De aanvrager verklaart te weten dat inschrijvingen op, en inlossingen van aandelen in een valuta andere dan de basisvaluta onderhevig zijn aan wisselkoersrisico. De aanvrager weet eveneens dat de wisselkoers waarvan de administrator kan gebruikmaken, niet altijd de best beschikbare wisselkoers is. De aanvrager verklaart te weten dat (i) het fonds niet zal worden geregistreerd volgens de Amerikaanse wet op beleggingsbedrijven van 1940, met wijzigingen, (ii) de aandelen niet zijn en worden geregistreerd volgens de Amerikaanse effectenwet van 1933, met wijzigingen (de ‘wet van 1933’), of volgens de effectenwetten van een staat of ander rechtsgebied binnen de Verenigde Staten, (iii) de aandelen uitsluitend mogen worden doorverkocht in transacties die niet zijn onderworpen aan, of zijn vrijgesteld van de registratiebepalingen in de wet van 1933, en dat (iv) de aandelen niet direct of indirect mogen worden aangeboden, verkocht of geleverd in de Verenigde Staten of aan of voor rekening van een Amerikaanse persoon volgens de definitie in het prospectus. De aanvrager verklaart dat (i) de aanvrager geen Amerikaanse persoon is en dat het geld voor de inschrijving van de aanvrager niet komt van een rekening van een Amerikaanse persoon, (ii) de aanvrager geen aandelen of een belang erin direct of indirect zal overdragen of leveren aan een Amerikaanse persoon, (iii) de aanvrager niet is benaderd om de aandelen te kopen, of de aandelen niet heeft verworven terwijl hij/zij in de Verenigde Staten verbleef, (iv) de aanvrager het fonds in kennis zal stellen mocht de aanvrager een Amerikaanse persoon worden terwijl hij/zij aandelen houdt, (v) de aanvrager geen aandelen zal overdragen of inlossen terwijl hij/zij zich in de Verenigde Staten, de territoria of bezittingen, of gebieden onder Amerikaanse rechtsbevoegdheid bevindt, en (vi) indien de aanvrager een bank, makelaar, dealer of nominee is en de aandelen koopt namens klanten voor beleggingsdoeleinden, dat deze klanten geen Amerikaanse personen zijn, dat de aanvrager het fonds in kennis zal stellen indien hij/zij weet dat de klant een Amerikaanse persoon is geworden, dat de aanvrager nooit bewust aandelen of een belang erin geheel of gedeeltelijk zal overdragen of leveren aan, voor rekening van of ten voordele van een Amerikaanse persoon en dat de aanvrager ze niet direct of indirect zal overdragen of leveren in de Verenigde Staten. De aandelen van de aanvrager zijn op naam en worden geregistreerd onder de naam die in het aanvraagformulier is opgegeven. In het geval van gezamenlijke aanvragers kan het fonds instructies voor de aandelen (inclusief, zonder beperking, de instructies voor inlossing) accepteren van elke aanvrager. De aanvrager verklaart hierbij dat de maatschappij, het fonds noch hun gemachtigden, waaronder de beleggingsbeheerders, verkopers, bewaarder en administrator van de fondsen (gezamenlijk de gemachtigden genoemd) aansprakelijk kunnen worden gesteld voor enig verlies of schade wegens i) niettoegestaan gebruik van de fax of ii) vervalsing van een geautoriseerde handtekening die men redelijkerwijs voor echt zou houden, of iii) voor enige belangrijke incorrecte informatie verstrekt door de aanvrager bij inschrijving. De aanvrager verklaart de maatschappij, het fonds en hun gemachtigden te vrijwaren tegen alle aansprakelijkheid, verplichtingen, verliezen, schadevergoeding, vorderingen, boeten, acties, vonnissen, rechtszaken, kosten, lasten of uitgaven van enige rekening en aard (verliezen) die kunnen worden opgelegd en/of gemaakt door, of aanhangig gemaakt tegen hen, omdat is vertrouwd op informatie die de aanvrager hierin geeft, of door het accepteren van, of handelen volgens instructies die behoorlijk zijn ontvangen via telefoon of fax en blijkbaar door de aanvrager waren geautoriseerd. De aanvrager verklaart de maatschappij onmiddellijk in kennis te stellen als een van de verklaringen hierin niet meer in alle opzichten accuraat en volledig is. De gezamenlijke aansprakelijkheid van de Fondsen en de gemachtigden voor verliezen van de aanvrager zal beperkt zijn tot het totale bedrag van de belegging van de aanvrager. De aanvrager heeft de recentste versie van de KIID ontvangen voor het/de Fonds(en) en de aandelenklasse(n) waar dit Intekeningsformulier voor geldt. NB: 1. Om geldig te zijn, dient het inschrijfformulier door elke aanvrager te worden ondertekend. 2. Voor een handtekening bij volmacht moet deze volmacht, of een voor echt verklaarde kopie ervan, bij dit inschrijfformulier worden gevoegd. 3. Indien de aanvrager een vennootschap is, moet het formulier worden ondertekend door een behoorlijk bevoegde officiële vertegenwoordiger die moet verklaren dat hij/zij vertegenwoordigende bevoegdheid heeft. 4. De administrator behoudt namens de maatschappij zich het recht voor om een inschrijving op aandelen geheel of gedeeltelijk te weigeren.

3

K


5. REKENINGGEGEVENS VOOR TERUGBETALING Vermeld de naam van de bank voor elke betaling van de vennootschap aan u uit te voeren door de administrator, ook voor de uitkering van cashdividenden. De betaling vindt plaats via elektronische overschrijving. (Instructies van derden worden niet geaccepteerd.) Naam van de bank:

Rekeningnummer:

Adres van de bank:

Naam van de rekening:

ABA-nr./sorteringscode:

SWIFT:

Referentie:

IBAN:

Gegevens over intermediaire bank: Naam van de bank: SWIFT:

IBAN:

De maatschappij dient Ierse bronbelasting tegen het toepasselijke tarief in te houden op de opbrengst van een inlossing, tenzij zij van de aandeelhouder de ingevulde originelen vermeld in de checklist heeft ontvangen.

6. BEVESTIGING VAN GEBRUIK VAN GEGEVENS De aanvrager bevestigt te weten dat hij/zij, door het invullen van het inschrijfformulier, persoonsgegevens verschaft die persoonsgegevens kunnen zijn zoals bepaald in de Ierse wet inzake gegevensbescherming van 1988, met wijzigingen in de wet inzake gegevensbescherming (wijziging) van 2003 (de ‘wetgeving op gegevensbescherming’). Deze gegevens zullen worden gebruikt voor administratie, overdracht, statistische analyse en research en zullen worden bekendgemaakt aan de maatschappij, haar afgevaardigden en vertegenwoordigers. De aanvrager geeft de maatschappij, haar afgevaardigden, haar of hun behoorlijk bevoegde vertegenwoordigers en al hun respectieve, op enige wijze verbonden of gelieerde bedrijven toestemming om zijn/haar gegevens te verkrijgen, te bewaren, te gebruiken, bekend te maken en te verwerken voor een of meer van de volgende doeleinden: • beheer en administratie op doorlopende basis van de beleggingen van een belegger in de maatschappij en alle verbonden rekeningen; • andere specifieke doeleinden waarvoor de belegger zijn/haar specifieke toestemming heeft gegeven; • statistische analyses en marktonderzoek; • naleving van wettelijke en regelgevende verplichtingen die van toepassing zijn op de belegger en de maatschappij; •

mededeling of overdracht aan, al dan niet in Ierland – inclusief, zonder beperking de Verenigde Staten, waar de wetten op gegevensbescherming anders kunnen zijn dan in Ierland – gevestigde derden, zoals financiële adviseurs, toezichthouders, registeraccountants, technologieleveranciers of de maatschappij, haar afgevaardigden, haar of hun behoorlijk aangestelde vertegenwoordigers en al hun respectieve verbonden of gelieerde bedrijven voor de hierboven vermelde redenen; of

• andere wettige zakelijke belangen van de maatschappij. Krachtens de wetgeving op de gegevensbescherming zijn beleggers gerechtigd inzage te verkrijgen in hun persoonsgegevens die door de maatschappij worden bewaard, en onjuistheden in hun persoonsgegevens te wijzigen of te corrigeren na een schriftelijk verzoek daartoe bij de maatschappij te hebben ingediend. De maatschappij is een gegevenscontroleur binnen de betekenis daaraan gegeven in de wetgeving op gegevensbescherming en verklaart dat zij alle persoonsgegevens die door beleggers zijn verschaft, vertrouwelijk zal behandelen, conform de wetgeving op de gegevensbescherming. De aanvrager geeft toestemming voor de opname van telefoongesprekken naar en van de maatschappij, haar afgevaardigden, haar of hun behoorlijk aangestelde vertegenwoordigers en al hun respectieve verbonden en gelieerde bedrijven voor documentatie-, beveiliging- en/of opleidingsdoeleinden. 7. BETALINGSINSTRUCTIES De aandelen op naam worden direct gehouden door de administrator van het fonds. Girale betalingen moeten voor het volledige bedrag van de aangevraagde aankoop worden gedaan in onmiddellijk beschikbare fondsen. De betaling in de respectieve valuta moet worden uitgevoerd aan: USD

Ontvangende bank: Swift ontvangende bank: ABA-nummer: Naam van de rekening:

The Bank of New York Mellon, New York IRVTUS3N 021000018 Legg Mason Global Funds plc inschr.rek.

Rekeningnummer:

3609188400

EUR

Intermediaire bank: Swift intermediaire bank: Rekeningnummer: Ontvangende bank:

Deutsche Bank, Frankfurt DEUTDEFF 922129200 The Bank of New York Mellon, Brussel

Swift ontv. bank: Naam van de rekening:

IRVTBEBB Legg Mason Global inschr.rek. 3609189780 BE53515360918053


The Bank of New York Mellon, Londen IRVTGB2X (sorteercode 70-02-25) 153826-8260 The Bank of New York Mellon, Brussel

Swift ontv. bank: Naam van de rekening:

GBP

4

Rekeningnummer: IBAN:

Rekeningnummer: IBAN:

IRVTBEBB Legg Mason Global inschr.rek. 3609188260 BE53515360918053

Funds

plc

Funds

plc

K


7. BETALINGSINSTRUCTIES (VERVOLG) CHF


Credit Suisse AG CRESCHZZ80A 0835-0596251-93-002 The Bank of New York Mellon, Brussel

Swift ontv. bank: Naam van de rekening: Rekeningnummer: IBAN:

IRVTBEBB Legg Mason Global Funds plc inschr.rek. 3609188260 BE53515360918053

SGD


United Overseas Bank Singapore UOVBSGSG 1013996240 The Bank of New York Mellon, Brussels



SEK


Skandinaviska Enskilda Banken, Stockholm ESSESESS 5201 85 157 56 The Bank of New York Mellon, Brussel



AUD

Intermediaire bank: Swift intermediaire bank: Rekeningnummer:

National Australia Bank, Melbourne NATAAU3303X 3100-17 Voor RTGS-betaling - BSB 083043 Voor betalingen via Austraclear NNLM 30

Ontvangende bank: Swift ontv. bank: Naam van de rekening: Rekeningnummer: IBAN:

The Bank of New York Mellon, Brussel IRVTBEBB Legg Mason Global Funds plc inschr.rek. 3609180360 BE53515360918053

JPY


The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, Tokio BOTKJPJT 653-0431-656 The Bank of New York Mellon, Brussel



CAD

Intermediaire bank:

CIBCCATT – Canadian Imperial Bank of Commerce Toronto MELNUS3PGSS - CIBC Mellon Trust Company BNXF50OO002 The Bank of New York Mellon, Brussel



Swift intermediaire bank: Rekeningnummer: Ontvangende bank: RMB


Hongkong and Shanghai Banking Corporation, Hongkong HSBCHKHH 510-325384-209 The Bank of New York Mellon, Brussel



NZD

Primaire intermediaire bank: Primaire intermediaire bank: SWIFT-code: Rekeningnummer bij Bank of New Zealand: Intermediaire bank: Swift intermediaire bank: Rekeningnummer bij National Nominees:

Bank of New Zealand, Nieuw-Zeeland

Ontvangende bank: Swift ontv. bank: Naam van de rekening: Rekeningnummer: IBAN:

BNY Mellon, Brussel IRVTBEBBXXX Legg Mason Global Funds plc inschr.rek. 3609185540 BE53515360918053

BKNZNZ22XXX 020160-0414317-00 National Nominees Limited, New Zealand NATANZ22XXX 633330

5

K


8. HANDTEKENINGEN EERSTE GEAUTORISEERDE ONDERTEKENAAR

NAAM EN FUNCTIE (indien ondertekend namens een vennootschap)

TWEEDE GEAUTORISEERDE ONDERTEKENAAR (indien van toepassing)


DERDE GEAUTORISEERDE ONDERTEKENAAR (indien van toepassing)


VIERDE GEAUTORISEERDE ONDERTEKENAAR (indien van toepassing)


Datum: NB: i) Indien meer dan één naam als houder van een rekening wordt opgegeven, dienen alle houders te ondertekenen. Voor een vennootschap moet een behoorlijk geautoriseerde persoon ondertekenen. Ten minste twee geautoriseerde personen moeten ondertekenen. ii) Het recht om aanvragen te weigeren wordt voorbehouden.

Instructies: U kunt een behoorlijk ingevulde en ondertekende kopie van het inschrijfformulier en de van toepassing zijnde documentatie inzake het witwassen van geld naar de fondsadministrator faxen op het nummer + 353 53 91 49710, voordat de originele formulieren worden ingediend, om te zorgen voor een snelle en correcte verwerking van het aankoopverzoek. De originele formulieren moeten onmiddellijk daarna naar de fondsadministrator worden verzonden en dienen te worden geadresseerd aan BNY Mellon Investment Servicing (International) Limited, Wexford Business Park, Rochestown, Drinagh, Wexford, Ierland, telefoon: + 353 53 91 49999, t.a.v. team Legg Mason Global Funds.

6

K

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier 9. BIJVOEGSEL INZAKE HET WITWASSEN VAN GELD U (de ‘belegger’) dient dit bijvoegsel in te vullen om een aandeelhouder van het fonds te worden. Uw overeenkomst tot inschrijving zal niet worden geacht volledig te zijn en er zullen voor u geen aandelen in het fonds worden uitgegeven, ongeacht of u al dan niet geld hebt overgeschreven, voordat alle hieronder vermelde, vereiste documentatie door de administrator van het fonds is ontvangen. Elk uitstel bij de verstrekking van de documentatie kan vertraging in de verwerking van de aanvraag en/of in de betaling van toekomstige opbrengsten tot gevolg hebben. Afhankelijk van de beoordeling door de administrator van het risico van de belegger, behoudt de administrator zich het recht voor om soms aanvullende documentatie te eisen. Uitgebreide due diligence is nodig voor beleggers die bij de politiek betrokken zijn of kunnen zijn (PEP: politically exposed persons). De administrator zal dit bepalen. In deel II wordt informatie verstrekt over de vereiste documentatie voor elk type van veelvuldig voorkomende beleggers. Neem voor nadere informatie contact op met de afdeling voor diensten aan beleggers op het nummer +353-53-91-49999. GEGEVENS VAN AANVRAGER: (a) Naam van aanvrager: (b) Privéadres/statutaire zetel: (c) Beroep (indien van toepassing): (d) Geboortedatum: I. BETALINGSINFORMATIE (a) Naam van de bank, met BIC-code, Fed Wire, SWIFT-nummer of sorteercode, vanwaar uw betaling aan het fonds wordt overgeschreven (de ‘overschrijvende bank'): (b) Naam en nummer van de rekening bij de overschrijvende bank die wordt gedebiteerd: (c) Bent u een klant van de overschrijvende bank? JA 

NEE 

U moet overschrijven van een rekening op uw naam. Betalingen van derden worden niet geaccepteerd. II. BIJKOMENDE INFORMATIE Tot welke van de onderstaande categorieën behoort u? Plaats een vinkje naast het nummer van uw categorie. De documentatie vermeld voor de relevante categorie moet aan de administrator worden verstrekt. Kopieën moeten gewaarmerkt zijn door een bevoegde persoon**: 1.

1

2

 Voor ‘Designated Persons’ in een gespecificeerd land

Naam van de toezichthoudende overheid of internetadres van de website: __________________________________________ Registratie-/vergunningsnummer: _____________________________________ Een gewaarmerkte kopie of een originele lijst van wettelijke ondertekenaars met het juiste mandaat voor gebruik van de rekening. 1

2

 Voor ‘Designated Persons’ in een gespecificeerd land handelend namens derden of die beleggers introduceren (naast de hierna vermelde documentatie is ook het onderstaande nodig): Ondertekening van bijlage A. 2.

 Voor natuurlijke personen die voor eigen rekening handelen Een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en twee verschillende vormen van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift)

3.

 Voor beursgenoteerde bedrijven (of 100% dochterbedrijven ervan) in een gespecificeerd land2 Naam van de beurs of internetadres van de website: _______________________________________________________________ Een gewaarmerkte kopie of een originele lijst van wettelijke ondertekenaars met het juiste mandaat voor gebruik van de rekening.

** Kopieën kunnen alle worden gewaarmerkt door: politie, registeraccountant, notaris, advocaat, personeel van een ambassade of consulaat, medewerker van uw bank, geregistreerde makelaar-dealer of een andere gereguleerde financiële instelling. Op elk document moet de vermelding ‘origineel gezien’ of ‘voor eensluidend afschrift’ staan. Het document moet worden ondertekend door de rechtspersoon die het document attesteert, met vermelding van bevoegdheid en nummer van de vergunning (indien van toepassing). 1 Een ‘Designated Person’ is een gereguleerde rechtspersoon die een financiële instelling is (bv. bank, makelaar-dealer of beleggingsadviseur), kredietinstelling, registeraccountant, externe boekhouder of belastingadviseur, relevante en onafhankelijke jurist, trust of leverancier van diensten aan bedrijven. 2 Gespecificeerde landen: lidstaten van de EU, Argentinië, Australië, Brazilië, Canada, Hongkong, IJsland, Japan, Liechtenstein, Mexico, Nieuw-Zeeland, Noorwegen, Singapore, Zwitserland, Zuid-Afrika, VS, de Kanaaleilanden en het eiland Man, de Nederlandse overzeese gebieden van de Nederlandse Antillen en Aruba, de Franse overzeese gebieden van Mayotte, Nieuw-Caledonië, Frans-Polynesië, Saint-Pierre en Miquelon en Wallis en Futuna.

7

K

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier 9. BIJVOEGSEL INZAKE HET WITWASSEN VAN GELD (VERVOLG) 4. 

Voor niet-beursgenoteerde bedrijven

Een gewaarmerkte kopie van een bewijs van regelmatige vorming en oprichting en van voortdurende goedkeuring om zaken te doen in het rechtsgebied van de oprichting (bv. bewijs van oprichting/registratie bij de KvK). Een gewaarmerkte kopie van de akte van oprichting, statuten of een vergelijkbaar oprichtingsdocument. Een gewaarmerkte kopie of het origineel van het document dat de raad van bestuur de bevoegdheid en het juiste mandaat geeft voor opening en gebruik van de rekening. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. Het origineel of een gewaarmerkte kopie van het register van leden of aandeelhouders (economische eigenaars) met de naam van elke persoon die direct of indirect de economische eigenaar is van meer dan 25% van het kapitaal, al dan niet met stemrecht, van de toekomstige belegger of zeggenschap heeft over het beheer van het bedrijf. Het origineel of een gewaarmerkte kopie van het register van de raad van bestuur. Indien 2 leden in de raad van bestuur: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift), of de vereiste identificatiebewijzen in de wettelijke vorm voor rechtspersonen. 

Voor niet-beursgenoteerde bedrijven niet in een gespecificeerd land (naast alle bovenstaande verplichte documentatie is het onderstaande vereist)

Voor alle hierboven vermelde economische eigenaars: een gewaarmerkte kopie van een door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige adres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift), of de vereiste identificatiebewijzen in de wettelijke vorm voor rechtspersonen. 1

2

5.  Voor openbare organen in een gespecificeerd land Het internetadres van de relevante website met gegevens van het statuut van het openbaar orgaan ___________________________________________ Een gewaarmerkte kopie of een originele lijst van wettelijke ondertekenaars met het juiste mandaat voor gebruik van de rekening. 6. 

Voor andere overheden in een gespecificeerd land, niet beschouwd als openbare organen volgens de bovenstaande definitie

Een gewaarmerkte kopie van de relevante akte van oprichting of vorming. Een gewaarmerkte kopie of een originele lijst van wettelijke ondertekenaars met het juiste mandaat voor gebruik van de rekening. Naam van elke directeur of functionaris van het openbaar orgaan. 2



Voor openbare organen of andere overheden niet in een gespecificeerd land (naast alle bovenstaande verplichte documentatie is het onderstaande vereist)

Indien 2 directeuren/functionarissen: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift). Mogelijk vallen openbare organen of plaatselijke overheden in bepaalde rechtsgebieden in de categorie van rechtspersonen in handen of onder het zeggenschap van politiek betrokken personen (PEP’s). In dat geval is bijkomende documentatie en is de goedkeuring van de administrator vereist voordat de rekening wordt geopend. 2

7. 

Voor pensioenfondsen in een gespecificeerd land die voorzien in pensioenuitkeringen voor werknemers

Een gewaarmerkte kopie van het relevante bewijs van goedkeuring van de belastingdienst. Een origineel of een gewaarmerkte kopie van het document dat de raad van bestuur de bevoegdheid en het juiste mandaat geeft voor opening en gebruik van de rekening. Gewaarmerkte kopie van het bewijs dat de persoon die de belegger vertegenwoordigt, de bevoegdheid heeft (trustakte, charter of oprichtingsdocument). Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. 2

8. 

Voor pensioenfondsen in een gespecificeerd land waar het bovenstaande punt 7 niet van toepassing is

Een gewaarmerkte kopie van het relevante bewijs van goedkeuring van de belastingdienst. Een gewaarmerkte kopie van de relevante akte van oprichting of vorming. Naam van de trustees, leden van de raad van bestuur of personen in een vergelijkbare functie. Een origineel of een gewaarmerkte kopie van het document dat de raad van bestuur de bevoegdheid en het juiste mandaat geeft voor opening en gebruik van de rekening. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. 3 Een beursgenoteerd bedrijf is een bedrijf waarvan de effecten zijn toegelaten tot de handel op een gereglementeerde markt. 4 Een openbaar orgaan is een orgaan: (a) waaraan openbare functies zijn toevertrouwd krachtens het Verdrag van de Europese Unie, de verdragen van de Europese Gemeenschappen of de ervan afgeleide wetgeving, (b) waarvan de identiteit openbaar bekend en transparant is en vaststaat in de redelijke mening van BNYM, (c) dat rekenschap moet afleggen aan een Europese instelling of de openbare overheid van een staat van de EER of (d) dat een orgaan, organisatie of groep is opgericht krachtens de wet inzake vrijheid van informatie van 1997.

8

K

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier 9. BIJVOEGSEL INZAKE HET WITWASSEN VAN GELD (VERVOLG) 9.

 Voor alle overige pensioenfondsen (naast alle verplichte documentatie vermeld in het bovenstaande punt 7 is het onderstaande vereist) Voor de administrator/trustee/controller(s): een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift etc.), of de vereiste identificatiebewijzen in de wettelijke vorm voor rechtspersonen.

10.  Voor privétrusts Een gewaarmerkte kopie van de trustakte of een vergelijkbaar oprichtingsdocument. Een gewaarmerkte kopie of het origineel van het document dat de trustees de bevoegdheid en het juiste mandaat geeft voor opening en gebruik van de rekening. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. Lijst van de economische eigenaars/controllers indien niet bepaald in de trustakte. Indien 2 trustees: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift etc.), of de vereiste identificatiebewijzen in de wettelijke vorm voor rechtspersonen.  Voor privétrusts niet in een gespecificeerd land (naast alle bovenstaande verplichte documentatie is het onderstaande vereist) Voor de eigenaar(s)/controller(s)/overdrager van eigendom in vruchtgebruik/begunstigden: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift etc.), of de vereiste identificatiebewijzen in de wettelijke vorm voor rechtspersonen. 11.  Voor maatschappen Een gewaarmerkte kopie van de maatschapovereenkomst of de juiste uittreksels ervan. Een gewaarmerkte kopie of het origineel van het document dat de algemene vennoot of vennoten (indien van toepassing) de bevoegdheid en het juiste mandaat geeft voor opening en gebruik van de rekening. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. Indien 2 vennoten: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift). 2  Voor maatschappen niet in een gespecificeerd land (naast alle bovenstaande verplichte documentatie is het onderstaande vereist) Voor een natuurlijke of rechtspersoon die economische eigenaar is en uiteindelijk gerechtigd is op of zeggenschap heeft over 25% of meer van het kapitaal of de winst van de maatschap, of een natuurlijke persoon die anders zeggenschap heeft over het beheer van de maatschap: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift etc.), of de vereiste identificatiebewijzen in de wettelijke vorm voor rechtspersonen. 12.  Voor charitatieve organisaties/stichtingen geregistreerd in een gespecificeerd land

2

Een gewaarmerkte kopie van goedkeuring van de relevante belastingdienst of bewijs van het registratiestatuut van de relevante Charity Commission (Brits model) of een vergelijkbare toezichthouder van de overheid. Een gewaarmerkte kopie of het origineel van het document dat vermeldt wie de bevoegdheid en het juiste mandaat heeft voor transacties met de rekening. Het mandaat moet ondertekend zijn door het lid/de persoon/de bevoegde vertegenwoordiger. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. 13.  Voor alle overige charitatieve instellingen/stichtingen Een gewaarmerkte kopie van de relevante akte van oprichting of vorming (of de gecontroleerde jaarrekening). Een gewaarmerkte kopie van het juiste mandaat dat vermeldt wie de bevoegdheid heeft voor transacties met de rekening. Het mandaat moet ondertekend zijn door het lid/de persoon/de bevoegde vertegenwoordiger. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. Naam van elke trustee/bestuurder (of persoon in een vergelijkbare functie). Indien 2 trustees/2 leden in de raad van bestuur: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift). 14.  Voor verenigingen en genootschappen Een brief met gegevens over het wettelijk statuut en het doel van de vereniging of het genootschap, met de naam van alle functionarissen. Een gewaarmerkte kopie of het origineel van het document dat vermeldt wie de bevoegdheid en het juiste mandaat heeft voor opening en gebruik van de rekening. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars. Indien 2 functionarissen: een gewaarmerkte kopie van een geldig, door de regering uitgegeven identiteitsdocument met foto (bv. paspoort) en 1 vorm van bewijs van het huidige woonadres daterend van uiterlijk 12 maanden geleden (bv. factuur van nutsbedrijf, bankafschrift). 15.  Voor beleggingsfondsen Prospectus. Een gewaarmerkte kopie of het origineel van het document dat de raad van bestuur of anderen de bevoegdheid en het juiste mandaat geeft voor opening en gebruik van de rekening. Een gewaarmerkte kopie van of de originele lijst van bevoegde ondertekenaars.

9

K

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier 9. BIJVOEGSEL INZAKE HET WITWASSEN VAN GELD (VERVOLG)

BIJLAGE A Te ondertekenen door ‘Designated Persons’ in een gespecificeerd land handelend namens derden of die beleggers introduceren

Wij handelen als

[relatie, bv. administrator, nominee, bewaarder, beheerder, trustee, bank; specificeren

indien andere bevoegdheid] voor

[type

klant(en)

voor

wie

op

aandelen wordt ingeschreven, bv. fonds, bedrijf, trust, natuurlijke persoon; specificeren indien ander type] gedomicilieerd of opgericht naar het recht van [land/landen]. In het kader van de strijd tegen witwassen van geld en financiering van terrorisme worden wij gereguleerd door

[volledige

toezichthouder van de overheid]. Onze wettelijke licentie of vergunning of ons registratienummer is

[nummer].

naam

van

Wij verklaren en bevestigen het volgende: 1.

Wij hebben een due diligence voor klanten verricht voor de geïntroduceerde belegger(s) en, indien aangewezen, een uitgebreide due diligence voor klanten voor de geïntroduceerde belegger(s) (bv. voor politiek betrokken personen). Indien van toepassing, hebben wij ook een due diligence voor klanten uitgevoerd voor de economische eigenaars van de belegger(s).

2.

Indien van toepassing, zullen wij deze verificatie en due diligence ook uitvoeren voor nieuwe beleggers en hun economische eigenaar(s).

3.

Wij hebben inzage in de identiteitsgegevens van de geïntroduceerde belegger(s), die wij bewaren en verifiëren, zoals vereist in de toepasselijke wetten en reguleringen van het rechtsgebied waar wij worden gereguleerd, inclusief de echte naam en het bewijs van de huidige permanente verblijfplaats.

4.

Indien de geïntroduceerde belegger(s) of de economische eigenaar(s) ervan een bank, inclusief een kantoor, agentschap of afdeling van een bank, is of zijn, hebben wij redelijke maatregelen genomen, en zullen wij die nemen, om vast te stellen dat de bank een fysieke aanwezigheid heeft, of een gelieerd bedrijf is van een gereguleerde rechtspersoon. Wij zullen geen beleggingen aanvaarden van of namens banken die geen fysieke aanwezigheid hebben, of niet gelieerd zijn aan een gereguleerde rechtspersoon.

5.

Wij zullen transacties van onze klanten opvolgen om mogelijke verdachte activiteit op te sporen, en wij zullen, indien nodig, de correcte kennisgevingen indienen krachtens het toepasselijk recht van het rechtsgebied waar wij worden gereguleerd.

6.

Wij hebben bevestigd en geverifieerd dat geen geïntroduceerde belegger(s), personen met zeggenschap over of die worden gecontroleerd door de geïntroduceerde belegger(s), personen met economische eigendom in de geïntroduceerde belegger(s) of personen voor wie (een) geïntroduceerde belegger(s) als nominee handelt (handelen), voorkomt (voorkomen) op de lijst van verboden landen, territoria, rechtspersonen of natuurlijke personen onderhouden en geactualiseerd door de OFAC (Office of Foreign Assets Control, bureau voor controle van buitenlandse activa van de VS) of de EU (samengestelde lijst van personen en organisaties tegen wie/waartegen sancties zijn opgelegd).

7.

Wij bevestigen dat BNY Mellon Investment Servicing (International) Limited op ons vertrouwt om te voldoen aan de verplichtingen inzake due diligence (behalve de aanhoudende opvolging) voor de geïntroduceerde belegger(s) en, indien van toepassing, de economische eigenaars van deze belegger(s).

8.

Wij zullen de documentatie bewaren en onderhouden die het bewijs levert van de identiteit van de geïntroduceerde belegger(s) en, indien van toepassing, de economische eigenaars van deze belegger(s) gedurende een periode van ten minste vijf jaar na afloop van onze relatie met de geïntroduceerde belegger.

9.

Wij verklaren dat wij u de door ons bewaarde documentatie van de bewijzen gerelateerd aan de geïntroduceerde belegger(s) onmiddellijk zullen verstrekken na daartoe het juiste verzoek te hebben ontvangen, mits dit is toegestaan in de toepasselijke wetten en reguleringen van het rechtsgebied waar wij worden gereguleerd.

Handtekening: Naam: Functie:

10. BIJKOMENDE INFORMATIE 

Vink het vakje aan als u informatie wilt ontvangen over andere producten van Legg Mason of wilt dat men daarvoor met u contact opneemt.

1 Een ‘bij de politiek betrokken persoon’ is een natuurlijke persoon aan wie nu of in het afgelopen jaar een belangrijke publieke functie is of was toevertrouwd, waaronder een van de onderstaande personen (indien zij geen functie hebben op het middelste echelon van de organisatie of een lager geplaatste functie): (a) een gespecificeerde functionaris of (b) een lid van het administratieve, beheers- of toezichthoudend orgaan van een staatsbedrijf. Een ‘gespecificeerde functionaris’ is een van de volgende functionarissen (inclusief in een instelling van de Europese Unie of een internationale instelling): (a) staatshoofd, regeringsleider, minister, staatssecretaris of afgevaardigde van een minister in de regering, (b) parlementslid, (c) lid van een hooggerechtshof, de Hoge Raad, het Grondwettelijk Hof of ander gerechtelijk orgaan op een hoog niveau die of dat vonnissen uitgeeft waartegen geen beroep kan worden aangetekend, tenzij in uitzonderlijke omstandigheden, (d) een lid van een rekenkamer of de raad van bestuur van een centrale bank of (e) een ambassadeur, zaakgelastigde of hooggeplaatste legerofficier.

10

K

Legg Mason Global Funds plc Verklaringsformulier (voor niet-Ierse inwoners) DE ONDERSTAANDE ONDERSTREEPTE TEKST SCHRAPPEN INDIEN NIET VAN TOEPASSING. HET FORMULIER ONDERTEKENEN EN DATEREN.

Aanvragers die geen Ierse inwoners zijn, moeten van de Ierse belastingdienst op het door de belastingdienst aangewezen formulier de volgende verklaring afleggen om te worden betaald zonder inhouding van belasting. Het is belangrijk te weten dat de verklaring zal gelden voor iedere volgende aankoop van aandelen, mits de verklaring op dat ogenblik nog correct is. De termen die in deze verklaring worden gebruikt, worden hieronder uitgelegd in het hoofdstuk ‘Definities’. Dit is een formulier dat door de belastingdienst is toegestaan en kan worden ingezien. Een valse verklaring afleggen is een misdaad. Vink het juiste vakje aan en onderteken hieronder, of vul het bijgevoegde verklaringsformulier in voor vrijgestelde Ierse inwoners. Een verklaringsformulier moet met het inschrijfformulier worden ingezonden. TOEPASSELIJKE VAKJE AANVINKEN



VERKLARING IN MIJN NAAM*

Ik/wij verklaar/verklaren dat ik/wij inschrijf/inschrijven op aandelen in eigen naam/namens een bedrijf, en dat ik/wij/het bedrijf gerechtigd ben/zijn/is op de aandelen waarvoor de verklaring wordt afgelegd, en dat: -

ik/wij/het bedrijf momenteel geen inwoner van Ierland ben/zijn/is en er mijn/onze/zijn gewone verblijfplaats niet heb/hebben/heeft, EN

-

indien ik/wij/het bedrijf een Ierse inwoner word/worden/wordt, dat ik/wij/het u daarvan schriftelijk in kennis zal/zullen stellen.



VERKLARING ALS TUSSENPERSOON*

Ik/wij schrijf/schrijven in op aandelen namens anderen die de economische eigenaar van de aandelen zijn, en ik/wij verklaar/verklaren dat: -

naar beste weten en overtuiging geen van de economische eigenaars Ierse inwoners zijn of hun gewone verblijfplaats in Ierland hebben;

-

tenzij specifiek anders vermeld ten tijde van de aanvraag, al mijn/onze inschrijvingen op aandelen vanaf de datum van deze aanvraag namens dergelijke personen gebeuren, en

-

ik/wij u schriftelijk in kennis zal/zullen stellen, indien ik/wij weet/weten dat een persoon namens wie ik/wij aandelen houd/houden, een Ierse inwoner wordt.

Naam en adres van aanvrager:

Handtekening van aanvrager of geautoriseerde ondertekenaar:

(aangever)

Bevoegdheid van geautoriseerde ondertekenaar (indien van toepassing):

Datum:

Gezamenlijke aanvragers: Namen:

Handtekeningen: ____________________________________________

BELANGRIJKE OPMERKINGEN: 1.

Verklaringen van niet-inwoners worden ingezien door de Ierse belastingdienst. Het afleggen van een valse verklaring is een strafbaar feit.

2.

Om geldig te zijn, dient te verklaring door de aanvrager te worden ondertekend. In het geval van meerdere aanvragers, dient elke persoon te ondertekenen. Indien de aanvrager een bedrijf is, dient de aanvraag door de secretaris van het bedrijf of een andere officiële vertegenwoordiger te worden ondertekend.

3.

Indien de aanvraag via volmacht is ondertekend, dient een kopie van de volmacht te worden aangehecht om de handtekening te staven.

4.

Aanvragers die vrijgestelde Ierse inwoners zijn, dienen contact op te nemen met de administrator om een andere verklaring in te vullen, specifiek voor vrijgestelde Ierse inwoners.

11

K

Legg Mason Global Funds plc Verklaringsformulier (voor niet-Ierse inwoners) DEFINITIES: (i)

‘Ierse inwoner’ betekent (a) in het geval van een natuurlijke persoon, een persoon die voor fiscale doeleinden een inwoner van Ierland is, (b) in het geval van een trust, een trust die voor fiscale doeleinden een inwoner van Ierland is, en (c) in het geval van een bedrijf, een bedrijf dat voor fiscale doeleinden een inwoner van Ierland is.

-

Een natuurlijke persoon wordt beschouwd een Ierse inwoner te zijn voor een bepaald belastingjaar, indien hij/zij (i) ten minste 183 dagen tijdens dat belastingjaar in Ierland verblijft, of (ii) een gecombineerde aanwezigheid van 280 dagen in Ierland heeft, rekening houdende met het aantal dagen dat men in Ierland tijdens dat belastingjaar heeft verbleven, tezamen met het aantal dagen dat men tijdens het vorige jaar in Ierland heeft verbleven. Met een aanwezigheid tijdens een belastingjaar in Ierland van een natuurlijke persoon gedurende ten hoogste 30 dagen wordt geen rekening gehouden bij de toepassing van de tweejaarstest. Een dag in Ierland aanwezig zijn betekent voor een natuurlijke persoon dat hij/zij persoonlijk aanwezig is aan het einde van de dag (middernacht).

-

Een trust wordt meestal als een inwoner van Ierland beschouwd als alle trustees Ierse inwoners zijn.

-

Een bedrijf waarvan het centrale beheer en de controle in Ierland plaatsvinden, wordt als een Ierse inwoner beschouwd ongeacht de plaats van oprichting. Een bedrijf waarvan het centrale beheer en de controle niet in Ierland plaatsvinden, maar dat in Ierland is opgericht, is een Ierse inwoner, tenzij (a) het bedrijf of een gelieerd bedrijf zakendoet in Ierland en het bedrijf uiteindelijk wordt gecontroleerd door personen die inwoner zijn van een lidstaat van de EU of van een land waarmee Ierland een verdrag voor dubbele belastbaarheid heeft gesloten, of het bedrijf of een gelieerd bedrijf is genoteerd op een erkende beurs in de EU of in een land waarmee een verdrag voor dubbele belastbaarheid is gesloten, of tenzij (b) het bedrijf niet wordt beschouwd als een Ierse inwoner overeenkomstig een verdrag voor dubbele belastbaarheid tussen Ierland en een ander land. Hierbij dient te worden opgemerkt dat de bepaling of een bedrijf al dan niet een inwoner is voor fiscale redenen, in bepaalde gevallen ingewikkeld kan zijn. Aangevers dienen hiertoe de specifieke wettelijke bepalingen in artikel 23A van de fiscale consolidatiewet van 1997 te lezen.

(ii)

‘De gewone verblijfplaats in Ierland hebben’ betekent (i) in het geval van een natuurlijke persoon, een persoon die voor fiscale doeleinden een gewone inwoner van Ierland is, en (ii) in het geval van een trust, een trust die voor fiscale doeleinden een gewone inwoner van Ierland is. De term ‘gewone verblijfplaats’ in tegenstelling tot ‘inwoner’ betreft het gewone levenspatroon van een persoon en wijst op de verblijfplaats met een zekere mate van continuïteit. Een natuurlijke persoon die drie opeenvolgende belastingjaren in Ierland woont, wordt een persoon met gewone verblijfplaats in Ierland vanaf het begin van het vierde belastingjaar. Een natuurlijke persoon die zijn of haar gewone verblijfplaats in Ierland had, houdt op zijn of haar gewone verblijfplaats daar te hebben, aan het einde van het derde opeenvolgende belastingjaar waarin hij/zij geen inwoner meer was. Een natuurlijke persoon die een Ierse inwoner was en zijn of haar gewone verblijfplaats in Ierland had in 1999/2000, en in dat belastingjaar uit Ierland is vertrokken, blijft zijn of haar gewone verblijfplaats in Ierland houden t/m het einde van het belastingjaar 2002/2003.

(iii) ‘Vrijgestelde Ierse inwoner’ betekent een Ierse inwoner of iemand die gewoonlijk in Ierland verblijft, maar niet is toegestaan om aandelen te houden krachtens de Ierse fiscale wetgeving, of op basis van de praktijken of een vergunning van de Ierse belastingdienst, zonder dat daardoor de fiscale status van de maatschappij in gevaar komt of de maatschappij belastingplichtig wordt in Ierland, wanneer deze persoon een uitkering zou krijgen in verband met de aandelen of de aandelen zou verkopen. In de specifieke verklaring voor vrijgestelde Ierse inwoners vindt u een lijst van personen die momenteel als ‘vrijgestelde Ierse inwoners’ in aanmerking komen. (iv) Een ‘tussenpersoon’ betekent een persoon die: -

(i) een bedrijf voert geheel of gedeeltelijk bestaande uit de ontvangst van betalingen van een beleggingsfonds dat een Ierse inwoner is, namens andere personen, of

-

deelbewijzen in een beleggingsfonds houdt namens andere personen.

Vrijwaring Door de bovenstaande verklaring te ondertekenen, verklaar ik/verklaren wij de maatschappij, de beleggingsbeheerder en de administrator (ieder een ‘gevrijwaarde partij’) te vrijwaren tegen en schadeloos te stellen voor alle schadeclaims, vorderingen, rechtszaken, aansprakelijkheid, schadevergoeding, verliezen, kosten en lasten die direct of indirect door de gevrijwaarde partij worden geleden of gemaakt ten gevolge van een niet-waarheidsgetrouwe verklaring of omdat ik/wij de maatschappij, de beleggingsbeheerder of de administrator niet in kennis heb/hebben gesteld van een wijziging in mijn/onze status waardoor deze verklaring na de datum ervan niet meer correct is.

12

K

Legg Mason Global Funds plc Verklaringsformulier (voor niet-Ierse inwoners) DE ONDERSTAANDE ONDERSTREEPTE TEKST SCHRAPPEN INDIEN NIET VAN TOEPASSING. HET FORMULIER ONDERTEKENEN EN DATEREN. Dit is een formulier dat door de belastingdienst is toegestaan en kan worden ingezien. Een valse verklaring afleggen is een misdaad. Vink het aangewezen vakje aan en onderteken onderaan. Een verklaringsformulier moet met het inschrijfformulier worden ingezonden. Ik verklaar dat de informatie in deze verklaring waarheidsgetrouw en correct is. Ik verklaar eveneens dat ik op de aandelen inschrijf namens de hierna genoemde aanvrager die gerechtigd is op de aandelen waarvoor de verklaring is afgelegd, en een persoon is die wordt genoemd in artikel 739(D)(6) van de fiscale consolidatiewet van 1997, namelijk (vink het correcte vakje aan): 

een pensioenfonds;



een levensverzekeringsbedrijf volgens de betekenis daaraan gegeven in artikel 706 van de fiscale consolidatiewet van 1997;



een beleggingsfonds;



een speciaal beleggingsfonds;



een beleggingsfonds waarop artikel 731 (5)(a) van de fiscale consolidatiewet van 1997 van toepassing is;



een charitatieve vereniging die een persoon is vermeld in artikel 739D(6)(f)(i) van de fiscale consolidatiewet van 1997;



een in aanmerking komend beheersbedrijf;



een gespecificeerd bedrijf;



gerechtigd op vrijstelling van inkomensbelasting en belasting op kapitaalwinsten overeenkomstig artikel 784A(2) van de fiscale consolidatiewet van 1997 (hierna worden de andere vereisten opgegeven voor een in aanmerking komende fondsbeheerder).

Extra vereisten indien de verklaring wordt ingevuld namens een charitatieve organisatie Ik verklaar eveneens dat de aandelen waarvoor de verklaring wordt afgelegd, op het ogenblik van de verklaring uitsluitend voor charitatieve doeleinden worden gehouden, en -

een onderdeel vormen van de activa van een orgaan of trust behandeld door de belastingdienst als een orgaan of trust dat/die uitsluitend is opgericht voor charitatieve doeleinden, of

-

volgens de regels en bepalingen vastgesteld bij wet, akte van oprichting, verordening, trustakte of testament uitsluitend voor charitatieve doeleinden worden gehouden en zo door de belastingdienst worden behandeld.

-

Ik verklaar dat, mocht de persoon genoemd in paragraaf (7)(d) van schema 2B van de fiscale consolidatiewet van 1997 ophouden een persoon te zijn zoals bepaald in artikel 739D(6)(f)(i) van de fiscale consolidatiewet van 1997, ik het beleggingsbedrijf daarvan schriftelijk in kennis zal stellen.

Bijkomende vereisten indien de verklaring wordt ingevuld namens een in aanmerking komende fondsbeheerder Ik verklaar eveneens dat de deelbewijzen waarvoor de verklaring wordt afgelegd, op het ogenblik van de verklaring: -

activa zijn van een *goedgekeurd pensioenfonds/een goedgekeurd minimumpensioenfonds, en

-

worden beheerd door de aangever voor de onderstaande persoon die de economische eigenaar is van de aandelen.

Ik verklaar dat, mochten de aandelen ophouden activa te zijn van een *goedgekeurd pensioenfonds/een goedgekeurd minimumpensioenfonds, ook indien de aandelen worden overgebracht in een ander dergelijk fonds, ik het beleggingsbedrijf daarvan schriftelijk in kennis zal stellen. Naam en adres van aanvrager:

2

Iers belastingreferentienummer : 3

Bevoegd ondertekenaar : Bevoegdheid voor aflegging van de verklaring:

(aangever) (de heer/mevr. etc.) Datum:

BELANGRIJKE OPMERKINGEN 1

Dit is een formulier dat door de belastingdienst is toegestaan en kan worden ingezien. Een valse verklaring afleggen is een misdaad.

2

Het belastingreferentienummer van een persoon heeft de betekenis daaraan gegeven in artikel 885 van de fiscale consolidatiewet van 1997 betreffende een ‘gespecificeerde persoon’ volgens de definitie daaraan gegeven in dit artikel. Voor een charitatieve instelling moet het vrijstellingsnummer (Charity Exemption Number of CHY) gegeven door de belastingdienst worden vermeld. Een in aanmerking komende fondsbeheerder dient het belastingreferentienummer van de economische eigenaar van de aandelen op te geven.

3

In het geval van (i) een vrijgesteld pensioenfonds dient de administrator de verklaring te ondertekenen, (ii) een lijfrentecontract als pensioen waarop lid 748 of 785 van de fiscale consolidatiewet van 1997 van toepassing is, dient de persoon die de lijfrente verzorgt, de verklaring te ondertekenen, (iii) een trust dienen de trustees de verklaring te ondertekenen. In het geval van een charitatieve instelling dient de verklaring te worden ondertekend door de trustees of een andere officiële vertegenwoordiger van een orgaan of trust uitsluitend opgericht voor charitatieve doeleinden volgens de betekenis in lid 207en 208 van de fiscale consolidatiewet van 1997. In het geval van een bedrijf dient de verklaring te worden ondertekend door de secretaris van het bedrijf of een andere officiële geautoriseerde vertegenwoordiger. In het geval van een beleggingsfonds dient de verklaring door de bestuurders te worden ondertekend. In alle overige gevallen dient de verklaring te worden ondertekend door een geautoriseerde officiële vertegenwoordiger van de betrokken rechtspersoon of een persoon die volmacht heeft voor de rechtspersoon. In het geval van een volmacht dient een kopie van de volmacht bij de verklaring te worden gevoegd.

Juli 2012

13

K

Legg Mason Global Funds plc Inschrijfformulier

Recommend Documents