2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG LAPORAN KEUANGAN
No 1.
MAAL LAPORAN ARUS KAS Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Pos-Pos Jumlah Penerimaan Kas 1.1 Saldo Awal Rp 614,700 1.2 Penerimaan ZISWAF 1.2.1 Zakat 1.2.2 Infaq dan Sodaqoh Kencleng
203,050
1.2.3
1.3
1.4 1.5
Wakaf a. Tunai b. Tidak Tunai Penerimaan Program 1.3.1 Donatur 1.3.2 Program YES 1.3.3 Program Gepuk 1.3.4 Sedekah Produktif Pembayaran Pinjaman Hibah
Rp
Jumlah Penerimaan Kas 2.
3.
Pengeluaran Kas 2.1 Beban Administrasi 2.2 Alokasi Program 2.2.1 Pendidikan 2.2.2 Kesehatan/Sosial 2.2.3 Kewirausahaan 2.2.4 Sadaqoh 2.2.5 Qurban 2.3 Alokasi ke Dana Operasional Jumlah Pengeluaran Kas Dana Piutang Pihak Ketiga 3.1 Tertagih 3.2 Tidak Tertagih Jumlah dana Piutang Pihak Ketiga
JUMLAH DANA MAAL PERIODE TRIWULAN I
Rp
Rp
1,086,500 1,536,100 -
Rp
3,440,350
Rp Rp Rp
1,031,915 200,000 116,315
Rp
1,348,230
Rp
-
Rp
2,092,120
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG Maal
Jumlah
Catatan atas Laporan Keuangan Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Rincian Saldo awal diperoleh dari saldo akhir kepengurusan periode sebelumnya. Saldo awal maal Rp 169.300, Sedekah pro Rp 200.750, dana gepuk Rp 244.650
Tanggal 12/3/2012
Rp
614,700
Rp Rp
203,050 1,086,500
penerimaan kencleng (rincian pemasukan ada di laporan harian maal) Donasi Awal (rincian pemasukan ada di laporan harian maal)
4/4/2013 4/4/2013
1,536,100
Rp 1.472.800 sedekah Produktif (rincian pemasukan ada di laporan harian maal), sisa penyaluran 1 Rp 13.300 dan Rp 50,000 uang iqab
30/4/2013
Rp
Rp Rp Rp
(1,031,915)
Rincian Alokasi; bantuan cililin Rp 400.000 & bantuan ke panti Al-Hayat di Antapani Rp 631.915
(200,000) Bagi-bagi nasi sekitar gazibu (116,315) Deposit untuk qurban (10% dari total pemasukan periode I)
No 1.
2.
TAMWIL LAPORAN ARUS KAS Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Pos-Pos Penerimaan Kas 1.1 Saldo Awal Rp 1.2 Penerimaan Piutang 1.2.1 Pembiayaan Rp 1.2.2 Pengadaan Rp 1.2.3 Pinjaman Qardh 1.3 Bagi Hasil Mudharabah Rp 1.4 Simpanan Anggota Rp 1.5 Tambahan Modal 1.6 Kas Tamwil Tahun sebelumnya Jumlah Penerimaan Kas Rp Pengeluaran Kas 2.1 Prive nasabah 2.2 Beban Administrasi 2.3 Alokasi Pembiayaan 2.2.1 Mudharabah 2.2.2 Murabahah 2.4 Pinjaman Qardh Jumlah Pengeluaran Kas
31/03/2013 & 21/04/2013 17/03/2013
Jumlah 3,900,300 100,000 120,000 28,500 2,042,500 6,191,300
Rp Rp
422,000 178,600
Rp Rp Rp Rp
1,100,000 848,000 400,000 2,948,600
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG
JUMLAH KAS TAMWIL PERIODE TRIWULAN I
No AKTIVA 1. Kas 2. Piutang
3.
4.
Rp
TAMWIL NERACA PER- 30 April 2013 Pos-Pos
a. Murabahah b. Bagi hasil Mudharabah Pembiayaan a. Mudharabah b. Musyarakah Pinjaman Qardh
TOTAL AKTIVA KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1. KEWAJIBAN 1.1 Kewajiban Segera 1.2 Bagi Hasil Yang Belum Dibagikan 1.3 Simpanan Wadiah 1.4 Pembiayaan yang Diterima Total Kewajiban 2. EKUITAS 2.1 Modal Disetor 2.2 Tambahan Modal Disetor 2.3 Saldo Laba (Rugi) a. Saldo Laba (Rugi) Periode Lalu
3,242,700
Jumlah Rp
3,242,700
Rp Rp
728,000 25,000
Rp Rp
1,600,000 1,283,800
Rp
6,879,500
Rp Rp
2,042,500 2,042,500
Rp Rp
4,515,000 472,100
b. Saldo Laba (Rugi) Periode Berjalan Total Ekuitas TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Rp Rp Rp
(150,100) 4,837,000 6,879,500
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG
No 1.
TAMWIL LAPORAN LABA RUGI Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Pos-Pos Pendapatan Pengelolaan Tamwil Pendapatan Dari Jual-Beli 1.1 1.2
Pendapatan margin Murabahah Pendapatan dari Bagi Hasil Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
1.3 Pendapatan Lainnya Jumlah Pendapatan Pengelolaan tamwil 2.
3.
Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Bagi Hasil Investasi Tidak Terikat 2.1 Bagi Hasil Tabungan 2.2 Bagi Hasil Investasi Terikat Jumlah Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil
5.
6.
Rp Rp
28,500 28,500
Rp
-
Rp Rp
28,500
Pendapatan Usaha Lainnya 3.1 Pendapatan Imbalan Jasa Tamwil Pendapatan fee jasa-jasa 3.2 Pendapatan Imbalan Investasi Terikat Jumlah Pendapatan Usaha Lainnya Jumlah Pendapatan
4
Jumlah
Beban Usaha Beban Administrasi LABA (RUGI) USAHA Pendapatan Dan Beban Non Usaha 5.1 Pendapatan Non Usaha 5.2 Beban Non Usaha Jumlah Pendapatan (Beban) Non Usaha
Rp Rp
178,600 (150,100)
Rp Rp Rp
-
LABA (RUGI) USAHA SEBELUM ZAKAT
Rp
(150,100)
Zakat
Rp
-
Rp
(150,100)
LABA (RUGI) BERSIH PERIODE BERJALAN
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG
Jumlah Rp 3,723,600 Rp
128,500
Rp
120,000
Rp 2,042,500
Rp
Rp
422,000
178,600
Rp 1,100,000 Rp Rp
400,000 848,000
TAMWIL CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Rincian Saldo awal kas dari kepengurusan periode 2012 Setoran cicilan pembiayaan dari sdr.firman Rp100.000 dan bagi hasil Rp 28.500 Setoran pengadaan dari sdr. Gilang sebesar Rp 20.000 dan sdr.Fauzan sebesar Rp 100.000 Simpanan Anggota-Tabungan Prive sdr. Firman Rp 100.000, prive sdri.Tiara Rp 50.000 dan prive sdri.Wina Rp 272.000
pengeluaran untuk print formulir nasabah Rp 5.700, beli buku besar dan kwitansi Rp 19.500, print poster pembiayaan Rp 15.000, cetak buku tabungan Rp 87.500, beli buku bank dan map Rp 45.900, beli kwitansi Rp 5.000
2013
Tanggal 12/3/2013 29/04/2013 24/04/2013
Selama MaretApril
20,26,27/03/2013
Selama MaretApril
Pembiayaan sdr.firman Rp 600.000 dan sdr.galan Rp 500.000
30/03/2013 & 26/04/2013
Pinjaman atas nama PSDI dan sdr.Mujahid
25/04/2013 & 29/04/2013
Pengadaan sdr.Gilang Rp 48.000, sdr.Fauzan Rp 150.000 dan sdri.Iwa Rp 650.000
7/04/2013 & 14/04/2013
Saldo tamwil per tanggal 30 April 2013 Pengadaan dari sdr. Gilang Rp 28.000, sdr.Fauzan Rp 50.000 dan sdri.Uswatun Rp 650.000
30/04/2013
Aset
Rp
Rp
728,000
25,000
Rp 1,600,000
30/04/2013
bagi hasil dengan nurani periode 2011 namun uangnya belum diterima jadi masih piutang Mudharabah 1 ekor kambing dengan Nana Rp.600.000, sdr. Firman Rp 500.000 dan sdr.Galan Rp 500.000
30/04/2013
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG
Rp 1,283,800
Pinjaman PSDI Rp 300.000, sdr.Mujahid Rp 100.000, Iseg Stuban Rp 428.000 Iseg SRV Rp 200.000, kang yoda Rp 252.800, ilma Rp 3.000
30/04/2013
Kewajiban Rp 2,042,500
Simpanan Anggota
30/04/2013
Ekuitas Rp (150,100)
No 1.
2.
Saldo laba (rugi) diperoleh dari periode triwulan I dari laporan laba rugi
OPERASIONAL LAPORAN ARUS KAS Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Pos-Pos Penerimaan Kas 1.1 Saldo Awal 1.2 Penerimaan Dari Maal 1.3 Penerimaan Dari Tanwil (Margin Murabahah) 1.4 Pendapatan Lain-lain 1.5 Penerimaan ISEG 1.6 Kas BMT Jumlah Penerimaan Kas Pengeluaran Kas 2.1 Beban Administrasi 2.2 Pengeluaran Program 2.2.1 Proker divisi Jumlah Pengeluaran Kas
JUMLAH DANA OPERASIONAL PERIODE TRIWULAN I
30/04/2013
Jumlah
Rp Rp Rp
50,000 300,000 350,000
Rp Rp
50,000 50,000
Rp
300,000
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG Operasional
Jumlah Rp
50,000
Rp Rp
300,000 (50,000)
No AKTIVA 1. Kas 2. Piutang
3.
4.
Catatan atas Laporan Keuangan Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Rincian Dana dari BMT untuk program kerja BMT
Tanggal
Kas pengurus BMT dalam triwulan I Biaya internalisasi I - PSDI
30/04/2013 28/04/2013
BMT ISEG FEB UNPAD LAPORAN NERACA Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Pos-Pos
a. Bagi Hasil Mudharabah (nurani) b. Gepuk Maal c. Murabahah Pembiayaan a. Mudharabah b. Musyarakah Pinjaman Qardh
TOTAL AKTIVA KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1. KEWAJIBAN 1.1 Kewajiban Segera 1.2 Bagi Hasil Yang Belum Dibagikan 1.3 Simpanan Wadiah 1.4 Pembiayaan yang Diterima 1.5 Dana Maal (Gepuk yang belum disalurkan) 1.6 Dana Maal selain Gepuk Total Kewajiban 2. EKUITAS 2.1 Modal Disetor 2.2 Tambahan Modal Disetor 2.3 Dana Operasional 2.4 Saldo Laba (Rugi) a. Saldo Laba (Rugi) Periode Lalu
Jumlah Rp
5,634,820
Rp
25,000 728,000
Rp Rp Rp
1,600,000 1,283,800
Rp
9,271,620
Rp
2,042,500 -
Rp Rp Rp
244,650 1,847,470 4,134,620
Rp Rp Rp
4,515,000 472,100 300,000
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
2013
Laporan Pertanggungjawaban Triwulan I BMT-ISEG
b. Saldo Laba (Rugi) Periode Berjalan Total Ekuitas TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Jumlah AKTIVA Rp
5,634,820
Rp
25,000
Rp
Rp
Rp
728,000
1,600,000
1,283,800
KEWAJIBAN Rp 2,042,500 Rp 244,650 Rp 1,847,470
Rp Rp Rp
BMT ISEG FEB UNPAD CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Periode : 1 Maret 2013 s/d 30 April 2013 Rincian Saldo Maal Rp 2.092.120, Tamwil Rp 3.242.700 dan dana operasional Rp 300.000 Bagi hasil Nurani namun uangnya belum diambil
(150,100) 5,137,000 9,271,620
Tanggal 30/04/2013 31/12/2011
Pengadaan dari sdr. Gilang Rp 28.000, sdr.Fauzan Rp 50.000 dan sdri.Uswatun Rp 650.000
30/04/2013
Mudharabah 1 ekor kambing dengan Nana Rp.600.000, sdr. Firman Rp 500.000 dan sdr.Galan Rp 500.000
30/04/2013
Pinjaman PSDI Rp 300.000, sdr.Mujahid Rp 100.000, Iseg Stuban Rp 428.000 Iseg SRV Rp 200.000, sdr.Yoda Rp 252.800, sdri.ilma Rp 3.000
Simpanan Anggota Dana gepuk yang belum disalurkan
30/04/2013
Dana selain gepuk
30/04/2013 30/04/2013 30/04/2013
Saldo laba (rugi) diperoleh dari periode triwulan I dari laporan laba rugi
30/04/2013
EKUITAS Rp
(150,100)
Sekretariat BMT ISEG UNPAD: Ruang Kegiatan Mahasiswa (RKM) | Kampus Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Padjadjaran | Jalan Dipati Ukur 35, Bandung 40132
