LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN ATAS
LAPORAN PORTOFOLIO DANAPENSIT'N PERHUTAM T]NTTJK TAIIUN.TAHT]N YAI\IG BERAKIIIR PADA TAI\IGGAL 31 DESEMBER 2015
S.
MANNAN, ARDIANSYAH& REKAN
REGISTERED PUBLIC ACCOUNTANTS
Member of
rNTEG RA
SIU KAP Nomor: KEP-9311<M.ll20l2
@ TNTTnNATTONAL'
Nomor: LAP.032/SM.05.A/IIU201 6
LAPORAN AUDITOR IhIDEPEIIDEN KEPADA PENGURUS, DEWAII PENGAWAS DAN PENDIRI DANA PENSIUN PERHUTAI[I Laporan atas Laporan Portofolio Kami telah memeriksa asersi pengurus tentang kepatuhan Dana Pensiun Perhutani terhadap Undang-Undang No. 11 tahun 1992 terfiang Dana Pensiun dan Peraturan Pelaksanaannya, dan Keputusan Pendiri No. 5514$tslDirl2}l3 tanggal 8 Maret 2013 yang diperbahrui dengan Keputusan Pendiri No. 1150/Kpts/Dirl20l5 tanggal 28 Desember lOtS tentang Arahan Investasi Dana Pensiun Perhutani, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 3i Desember 2015 yangtercantum dalam Pemyataan Pengurus terlampir. Tanggung Jawab Pengurus atas Laporan Asersi Pengawas Pengurus bertanggung jawab atas kepatuhan Dana Pensiun Perhutani terhadap ketentuanketentuan dalam Undang-Undang No. ll tahun 1992 dan pelaksanaanya, serta Keputusan Pendiri No. 551 tanggal 8 Maret 2013 yang diperbaharui dengan Keputusan Pendiri No. 1 l50AQts/Dirl20l5 tanggal 28 Desemb er 2015 tersebut, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh Pengurus datam penyusunan asersi.
Tanggung Jawab Auditor Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas asersi pengurus tersebut berdasarkan pemeriksaan kami. Kami melaksanakan pemeriksaan berdasarkarstandar yang
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk memafuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan pemeriksaan unfuk memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat. Suatu pemeriksaan melibatkan pelaksanaan untuk mempqroleh bukti tentang kepatuhan Dana
Pensiun Perhutani terhadap ketentuan-ketentuan tersebut. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan pemeriksa berdasarkan pengujian dan prosedur lain sesuai dengan keadaan.
Kami yakin bahwa kami tidak melalokan pemeriksaan secara hukum atas kepatuhan Pensiun Perhutani terhadap ketentuan-ketentuan tersebut, dan karena itu memberikan penentuan hukum atas kepatuhan tersebut.
Opini Menurut opini kami pernyataan pengurus yang menyatakan bahwa Pensiun Perhutani telah sesuai dengan ketentuan-ketentuan tersebut berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 menyajikan secara waj material.
Head
Office
Alamanda
TowerLt2-G
Jl. TB. Simatupang Kav.23-24Cilandak Barat - Jakarta SelataD . (021)2966 1s48,29661549
Tel Fax
:(021)2966 1550
ft F2B Cakung, Jakarta 13950
t) 4870 2340
1917
s B
b b h h b b H b b b b b b h b
b F b
h E E
F E
F
Hal-hal lain Pemeriksaan kami laksanakan dengan tujuan untuk menyatakan pendapat atas pernyataan pengurus. Laporan Posisi Portofolio lnvestasi, Laporan Hasil Investasi, Analisis Investasi, dan pengungkapan terlampir disajikan untuk memenuhi ketentuan yang berlaku, yang telah menjadi obyek prosedur pemeriksaan yang kami terapkan dalam pemeriksaan pernyataan pengurus. Namun demikian, sesuai dengan sifat perikatan berdasarkan ketentuan yang berlaku, informasi tersebut tidak untuk diberi pendapat.
KAI\ITOR AKT'NTAN PT]BLIK , ARI)IANSYAH & REKAI{
IAP No.0646 Jakart4
2lMaret20l6
H lt{
l-
E
f
ff
i.5
5 b l}{)
rr tr fr l_
E
b h E
fr fr E
f
E E
r
DANA PENSIUN PERHUTANI LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI
Halaman:2/ I
Per 31 Desember 2015
No.
Jenis Investasi
Desember 2015
(Rp)
I Tabungan pada Bank ,,
Deposito On Call J Deposito Berjangka 4 Sertifikat Deposito pada Bank 5 Sertifikat Bank lndonesia 6 Surat Berharga Negara
20.000.000.00;
7 Saham yang tercatat
260.943.980.898
8
33.000.000.000 237.355.003.197
di Bursa Efek Obligasi yang tercatat di Bursa Efek
Unit Penyertaan Reksadana l0 Medium Term Notes (MTI.I) l1 Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif EBA t2 Unit Penyertaan Dana Investasi real estate berbentuk Kontrak Investasi Kolektif 13 Kontrak Opsi Saham Efek yang diperdagangkan di BEI t4 Repurchase Agreement (REPO) l5 Penempatan Langsung pada Saham l6 Tanah di Indonesia: dan/atau t7 Bansunan di Indonesia Jumlah Investasi 9
2.OSt.4g5.gt;
118.174.300.00; 26.977.599.363 698.532.379.372
Desember 2014
(ohl 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,96 37,36 4,72 33,98 0,00 0,00 0,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16,92
0,00 3.86 100
(Rp)
(%l 0,00 0,00
|
|
97.750.000.00;
14,68
0,00
I I
|
0,00
17.652.718.339 172.797.965.420 27.730.31s.000 243.411.312.s37 _
2,65 25,95 4,16
36,56 0,00 0,00
2.974.824.729
4,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
83.674.860.000
12,57 0,00
19.829.781.513 665.821.777.538
2.98 100
UII
I'I'UI' UUUI'UII UI' UUUUI' OI UUUULI UUI'UUUUUU
DANA PENSIUN PERHUTANI LAPORAN IIASIL INVESTASI Untuk Trhun yang Berakhir pada Tanggal
Halaman: 3/ I
3l
Desember 2015
B€rharga Negara (Rp)
Surat
KETERANGAN Pendapatan Investrsi - Bunga - Dividen - Laba (Rugi) Pelepau Investasi - Sewa - Hoil
1.345.
D"p"tit" Berjangka tnoi
Deposito On Csll
(Rp)
. , , I rrr " " (Rp)
ri-g"" P*y.rt* Asea(EBA) Rcksadana (Rp) (Rp) -erut
U"tt
dan
Tanah Bangunan (Rp)
Jumlah Inv.stasi (Rp)
7.936.915.275 5.053.336.206
399.957.574
4 653.378.532 9.487.665.671
30.921.957
Pcncmpatan (SHM) (Rp)
Langsung
r09.7 13.020
3.577.953.539
2.904.087.631
l6 1.085
vurrE.! ,trr* (Rp)
10.654.336.30 I
1.135.748.673
-
I
1.308.183.432
308.183_432
Investri LaimYa t.376.083.042
Jmlah Pendapatm lnv€stasi Bcban Investasi - Beban Trusaksi
Hrsil Usaha Investasi
130.8 I 8.348
130.8 18.348
1.195-929.394
1.t95.929.394
#
t.376.083.042
-
2.904.0a7.6tt
Return on Investmar(ROI) tanpa SPI (%) Selisih Penilaiu Investasi I Jaud 2015 Selisih Pmilaia Investasi 3l Desembtr 2015
(4.t4s.sss.7o3) s.s93.442,74s
-
Rata-rata Investsi Tahun 20 I 5 Retwn on Investmerr(Rol) Trhun 2015 (%)
t6.796.904.846 33,30
25.062.500.000 rt,1o - -z.sri0zo.ooo
Perhitungan rRerxtr au lssert (ROA) 0l Jmuui 2015 Aset Busih per 30 Juni 2015 Aset Basih per 3 I Desember 2015
1.065. I I 1.046
1.065.1 I 1.046
- Bebm Mmago Investasi - Bebo Kustodim Jumlah Bebm lnvcstasi
12.94s.114.909
tsls.loa.zlt
3.577.953.539
-
109.713.020
!U.430.133 34.499.440.000 1.680.183.432
26.7E2.390-334
:- !l,67u4o:.:g47 25s.557.233.651
18,6s
3,J,4r,.63i.s3g 31.747.495.833
#:229.569.967.721
(30,29) t2,12 -(oss32J35.osr)
2.564.E24.536
86.549.E13.333 24.942.644.901
39,E6
4,66
672.791.384.a20
6,74
3,9E
665.82t.777.537 699.782.7 s6.187 698.s32.379.372 Rata-rata
Tahu 2015 (A)
688.045.637.699 736.269.025.950
72t.390.t67.491 672.791.384.820 Rata-rata
Tshu
20 I 5
(B)
Jumtah (A+BY2
Relum on Assets (ROA) tahun 2015
23-756.E41.E20
(82.39s.2s3.821) (269.685.000) (10.410.008.179) (71.391.115) 1.674.860.000 2.770.253.00s
Aset Bersih Per
Rata-rata Aset Bersih Smester I Tahu 201 5 Rata-rata Aset Bersih Semester II Tahu 20 I 5 Rata-rata Aset Bersih Tahm 20 1 5
1.30E.183.432
7
t0.t50.t92.754
699.097.9r5.226
___-______EL
