Zborovská 11 150 21 Praha 5 Stejnopis č. 2
SpZn: SZ_112855/2011/KUSK Čj.: 001161/2012/KUSK
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
VINAŘICE IČ: 00235113
za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 18.11.2011 17.2.2012 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
V. Ulice 250 273 07 Vinařice u Kladna
Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Bc. Marcela Bažoutová, DiS. Markéta Polánková - 18. 11. 2011
Zástupci obce:
Jiří Protiva - starosta Monika Frühaufová - mzdová účetní Jana Lochová - účetní
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2011.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet vyvěšen dne 24. 3. - 8. 4. 2011, na pevné i elektronické úřední desce, zastupitelstvo obce schválilo dne 11. 4. 2011, s vyjádřením "s výhradou" a přijala nápravná opatření Rozpočtový výhled na období 2011 - 2012, zastupitelstvo schválilo dne 21. 11. 2011 Schválený rozpočet v zastupitelstvu obce schválen v paragrafovém členění dne 20. 12. 2010, jako vyrovnaný Návrh rozpočtu na rok 2011, zveřejněn od 30. 11. 2010 do 15. 12. 2010, na pevné i elektronické úřední desce Rozpočtová opatření č. 1 - 6, zastupitelstvo obce schválilo dne 14. 2., 11. 4., 27. 6., 10. 10., 7. 11. 2011, 4. 1. 2012 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Základní škole a Mateřské škole ze dne 16. 11. 2010, zastupitelstvo obce schválilo dne 15. 11. 2010 Kniha došlých faktur za období od 4. 4. do 27. 7. 2011, od 1. 11. - 28. 12. 2011 Pokladní doklad č. 174 - 308, č. 462 - 562 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 10, 12/2011 Bankovní výpis č. 65 - 124 za období od 5. 4. - 27. 6. 2011, č. 207 ze dne 31. 10. 2011, č. 209 - 246 za období od 2. 11. - 29. 12. 2011, č. 247 ze dne 31. 12. 2011, k bankovnímu účtu č. 2222141/0100 vedenému u KB, a.s. č. 25, 32 ze dne 31. 10., 31. 12. 2011, k bankovnímu účtu č. 107-2222141/0100 vedenému u KB, a.s. - SF č. 11 ze dne 9. 11. 2011, č. 1 ze dne 9. 1. 2012, k bankovnímu účtu č. 43-3541090217/0100 vedenému u KB, a.s. - depozitní účet Upomínka k pohledávce a závazku Platební výměr č. 9/2011 ze dne 10. 10. 2011- poplatek za odpad Platební výměr č. 5/2011 ze dne 10. 10. 2011- poplatek za odpad Inventurní soupis majetku a závazků k 31. 12. 2011, včetně vyřazovacích protokolů výpis z LV 10001 katastrální území 782271 Vinařice u Kladna k 31. 12. 2011 Evidence majetku 31. 12. 2011, vedena v programu KEO Evidence poplatků přehled zaplacených poplatků k 31. 12. 2011 Výkaz zisku a ztráty 3, 6, 9, 12/2011 Účtový rozvrh platný pro rok 2011 Účetní doklad č. 002066 - 002124, č. 002209 - 002246, k bankovnímu účtu č. 2222141/0100 vedenému u KB, a.s.
2
Pokladní kniha (deník) za období od 1. 4. - 30. 6. 2011, od 1. 11. - 28. 12. 2011, zůstatek pokladní hotovosti ke dni 18. 11. 2011 ve výši 31 635,- Kč (k d.č. 484 ze dne 16. 11. 2011 ve 12,15 hod.) a souhlasil se záznamem v pokladní knize Příloha rozvahy 3, 6, 9, 12/2011 Kniha odeslaných faktur za období od 3. 1. do 21. 11. 2011 Účetní deník 4 - 7, 11 - 12/2011, dle potřeby Faktura přijaté faktury č. 4133 - 4292, č. 4406 - 4500 vydané faktury č. 3001 - 3017 Odměňování členů zastupitelstva mzdové listy 10/2011, p. J. Protiva, starosta, p. V. Feřtek, místostarosta, p. V. Dupa, místostarosta, p. M. Erlich, předseda finančního výboru Rozvaha 3, 6, 9, 12/2011 Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací 3, 6, 9, 12/2011, dle potřeby Rozvaha zřízených příspěvkových organizací 3, 6, 9, 12/2011, dle potřeby Dohody o provedení práce ze dne 3. 1. 2011, p V. Č. - vedení agendy související s přestupkovým řízením (do 150 hod.) ze dne 7. 3. 2011, pí P. F. - příprava a roznos volebních lístků - volby do Senátu ČR (3,50 Kč/volič) ze dne 28. 6. 2011, pí E. H. - úklid budovy OÚ Vinařice (do 150 hod.) Darovací smlouvy Darovací smlouva ze dne 5. 10. 2011, kdy obec získala peněžní dar ve výši 50 000,Kč, zastupitelstvo obce schválilo dne 26. 9. 2011. Darovací smlouva ze dne 7. 10. 2011, kdy obec získala peněžní dar ve výši 5 000,- Kč, zastupitelstvo obce schválilo dne 26. 9. 2011. Smlouvy nájemní Smlouva nájemní ze dne 21. 3. 2011, kdy obec pronajala část p.p.č. 1350/1 (720m2), od 1. 4. 2011 do 31. 3. 2012. Smlouvy o dílo Smlouva o dílo ze dne 3. 5. 2011 s firmou Silnice Slaný spoL. s r.o., na zhotovení díla Vinařice - Zhotovení chodníku a asfaltových povrchů místních komunikací části obce Vinařice - Tuháň. Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne 30. 3. 2011, kdy obec prodala č.p. 445 na p.p.č. 542 (196m2), v k.ú. Vinařice u Kladna, zastupitelstvo obce schválilo dne 28. 2. 2011. Kupní smlouva ze dne 5. 10. 2011, kdy obec koupila p.p.č. 1969/4 (177 m2), 1972/1 (2540 m2), 1984/6 (302 m2), 1984/15 (25 m2), v k.ú. Vinařice u Kladna, zastupitelstvo obce schválilo dne 26. 9. 2011. Kupní smlouva ze dne 7. 10. 2011, kdy obec koupila p.p.č. 1972/12 (90 m2), v k.ú. Vinařice u Kladna, zastupitelstvo obce schválilo dne 26. 9. 2011.
3
Smlouva o bezúplatném převodu nemovitosti č. UZSVM/SKL/2067/2011-SKLM ze dne 11. 5. 2011, kdy obec získala p.p.č. 1984/13 (49 m2), v k.ú. Vinařice u Kladna, zastupitelstvo obce schválilo 28. 3. 2011. Kupní smlouva ze dne 8. 11. 2011, kdy obec prodala na p.p.č. 1520/20 (7696m2), v k.ú. Vinařice u Kladna, zastupitelstvo obce schválilo dne 24. 5. 2010 a 30. 8. 2010. Kupní smlouva ze dne 8. 11. 2011, kdy obec koupila p.p.č. 1508/8 (1695 m2), 1508/9 (1333m2), 1508/10 (3m2), 1508/11 (188m2), 1524/2 (1013m2), 1530/5 (29m2), 1533/2 (86m2), 1528/7 16m2), 1538/2 (188m2), 1527/6 (772m2), 1535/3 (1m2), v k.ú. Vinařice u Kladna, zastupitelstvo obce schválilo dne 24. 5. 2010 a 30. 8. 2010. Smlouvy o věcných břemenech Smlouva o zřízení věcného břemene č. IE-12-6001493/1 ze dne 27. 9. 2011 mezi obcí Vinařice a společností ČEZ Distribuce, a. s. na pozemky p.p.č. 36, 39/3, 655/2, 799, 812/1, zastupitelstvo obce schválilo dne 26. 9. 2011. Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem zveřejněn od 21. 12. - 5. 1. 2010 - ke kupní smlouvě ze dne 30. 3. 2011 zveřejněn od 25. 5 - 9. 6. 2010 - ke kupní smlouvě ze dne 8. 11. 2011 zveřejněn od 25. 2 - 14. 3. 2011 - k nájemní smlouvě ze dne 21. 3. 2011 Dokumentace k veřejným zakázkám Spis veřejné zakázky malého rozsahu na akci "Zhotovení chodníku a asfaltových povrchů místních komunikací části obce Vinařice - Tuháň ", nabídková cena vybraného zhotovitele (s firmou Silnice Slaný spoL. s r.o.) je shodná s cenou v uzavřené smlouvě o dílo. (Protokol z otevírání obálek s nabídkami ze dne 20. 4. 2011, posouzení a hodnocení nabídek doručených do veřejné zakázky malého rozsahu zadané v souladu §12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách). Zastupitelstvo obce schválilo dne 27. 4. 2011. Vnitřní předpis a směrnice Směrnice pro odpisování dlouhodobého majetku č. 1/2011 ze dne 31. 10. 2011, platnost od 7. 11. 2011. Dodatek k vnitřní organizační směrnici č. 3/2010 o účtování majetku ze dne 31. 10. 2011, platnost od 7. 11. 2011. Vnitřní předpis č. 1/2010 - stanovení platového tarifu účetní a mzdové účetní ze dne 15. 12. 2010, účinnost od 1.1.2011. Směrnice k inventarizaci majetku a závazků č. 2/2011, včetně plánu inventur, účinnost 21.11.2011. Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 20. 12. 2010 (schválený rozpočet), ze dne 5. 1., 17. 1., 31. 1., 14. 2., 14. 3., 28. 3., 11. 4., 27. 4., 30. 5., 13. 6., 27. 6., 11. 7., 8. 8., 29. 8., 10. 10., 7. 11. 2011. Nepřezkoumáváno, použito podpůrně. Výsledky kontrol zřízených organizací Protokol o provedené kontrole v příspěvkové organizaci Základní a Mateřská škola ze dne 3. 3., 26. 5., 26. 7., 3. 11. 2011, 16. 2. 2012. Protokol o provedené kontrole na Obecním úřadu ze dne 13. 10. 2011. Protokol o provedené kontrole v organizační složce Obecní knihovna ze dne 28. 6. 2011. Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) nápravné opatření zastupitelstvo obce schválilo dne 11. 4. 2011, informace doručena přezkoumávajícímu orgánu dne 14. 4. 2011 pod čj. 076069/2011/KUSK
4
V kontrolovaném období Obec Vinařice, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila veřejné zakázky dle zák. č. 137/2006 Sb.).
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Vinařice Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy:
Nařízení vlády č. 37/2003 Sb., o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev, ve znění pozdějších předpisů § 2 odst. 2, neboť: Neuvolněnému členovi zastupitelstva nebyla měsíční odměna poskytnuta ode dne, který stanovilo zastupitelstvo, na zasedání zastupitelstva dne 15. 11. 2010 byly stanoveny měsíční odměny neuvolněným členům zastupitelstva, ale vyplaceny byly od ustavujícího zasedání dne 10.11.2010 NAPRAVENO Sníženo v měsíci březnu z řádných odměn a příjmovým pokladním dokladem č.186 ze dne 8. 4. 2011 za odstoupeným zastupitelem.
D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Vinařice za rok 2011 podle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.)
5
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
1,67 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
1,22 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Vinařice 17.2.2012
Podpis kontrolora:
Bc. Marcela Bažoutová, DiS.
…………………………………………….... kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písm. l) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje.
6
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vinařice o počtu 7 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala, p. Jiří Protiva, starosta obce.
Jiří Protiva starosta obce Vinařice
……….………………………………… dne 17.2.2012
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu – Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis
Počet výtisků
1
1x
2
1x
Předáno Krajský úřad Středočeského kraje Obec Vinařice
7
Převzal Bc. Marcela Bažoutová, DiS. Jiří Protiva
