Zborovská 11 150 21 Praha 5 SpZn: SZ_085012/2010/KUSK j.: 006009/2011/KUSK
Stejnopis .
Zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení obce
N M ICE I : 00665169
za rok 2010 P ezkoumání se uskute nilo dne: 22.2.2011 na základ zákona . 420/2004 Sb., o p ezkoumávání hospoda ení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. P ezkoumání prob hlo v sídle obce:
N m ice 21 280 02 Kolín
P ezkoumání vykonaly: - kontrolor pov ený ízením p ezkoumání: - kontrolo i:
Bc. Dana Mat jková Bc. Simona Marková
Zástupci obce:
Milan Vacek – starosta obce Ivana Horá ková – ú etní obce
P edm t p ezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. . 420/2004 Sb., o p ezkoumání hospoda ení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. P ezkoumání bylo vykonáno výb rovým zp sobem, p ezkoumávané období r. 2010.
A. P ezkoumané písemnosti Záv re ný ú et projednaný a schválený v zastupitelstvu obce dne 10.6.2010 "bez výhrad" a vyv šen zp sobem zabezpe ující dálkový p ístup ve dnech od 24.5.2010 do10.6.2010 Návrh rozpo tu ze dne 18.11.2009 Rozpo tová opat ení . 1 schválené v zastupitelstvu obce dne 25.3.2010 . 2 schválené v zastupitelstvu obce dne 10.6.2010 . 3 schválené v zastupitelstvu obce dne 16.9.2010 . 4 schválené v zastupitelstvu obce dne 18.11.2010 . 5 a . 6 schválené v zastupitelstvu obce dne 30.12.2010 Rozpo tový výhled na roky 2009 - 2010 schválen a projednán v zastupitelstvu obce dne 29.12.2008, v etn úpravy rozpo tového výhledu na rok 2010 dne 30.12.2009 na rok 2011 - schválen a projednán v zastupitelstvu obce dne 30.12.2010 Schválený rozpo et dne 30.12.2009 v zastupitelstvu obce - schválen v položkovém len ní jako vyrovnaný, rozpo et byl zve ejn n na ú ední desce a také zp sobem zabezpe ující dálkový p ístup ve dnech od 15.12.2009 do 30.12.2009 Pokladní doklad od . 090757 ze dne 1.11.2010 do . 090838 ze dne 30.12.2010 Ú etní doklad k ú tu . 23020151/0100 vedenému u KB a.s - faktury p ijaté od . 10/2010136 ze dne 1.11.2010 do . 10/2010165 ze dne 27.12.2010 - faktury vydané od . 10/6 ze dne 12.11.2010 do . 10/9 ze dne 14.12.2010 - vnit ní doklady od . 10/355 ze dne 1.11.2010 do . 10/418 ze dne 31.12.2010 Evidence majetku k 31.12.2010 vedena v program KEO Evidence závazk k 31.12.2010 Odm ování len zastupitelstva výše stanovených odm n len zastupitelstva obce od 18.11.2010 - starosty obce Milana Vacka, místostarosty obce Petra Jelínka, p edsedy finan ního výboru pí Jarmily Pale kové, p edsedy kontrolního výboru Ing. Petra Strnada, a p edsed komisí Ing. Jana Sýkory, pí Hany Belzové a pí Jaroslavy Kulifajové p evzetí odm n za m síc prosinec 2010 P íloha rozvahy k 31.12.2010 Bankovní výpis k ú tu . 23020151/0100 vedenému u KB a.s od výpisu 115 ze dne 1.11.2010 do výpisu . 142 ze dne 31.12.2010 Evidence pohledávek k 31.12.2010 Inventurní soupis majetku a závazk k 31.12.2010 výpisy z katastru nemovitostí ze dne 11.1.2011 . 616451 LV 10001, ze dne 8.2.2011 . 709204 LV 432 2
Výkaz pro hodnocení pln ní rozpo tu k 31.12.2010 Pokladní kniha (deník) vedena v programu KEO za období listopad, prosinec 2010 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010 Rozvaha k 31.12.2010 Kniha odeslaných faktur evidence a úhrady od . 1 do . 9 vedena v programu KEO Evidence poplatk k 31.12.2010 vedena v PC Hlavní kniha k 31.12.2010 Kniha došlých faktur evidence a úhrady od . 2010001 ze dne 10.1.2010 do . 2010165 ze dne 21.12.2010 vedena v programu KEO Dohody o provedení práce ze dne 31.12.2009 od 1.1.2010 do 31.3.2010 - V.D., 150 hodin, išt ní místních komunikací ze dne 28.12.2009 od 2.1.2010 do 31.12.2010 - J.P., psaní obecní kroniky Smlouvy o dílo v roce 2010 nebyla podepsána Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu nebytových prostor - klubovny ze dne 6.1.2010, schválená v zastupitelstvu obce dne 30.12.2009 Smlouvy o p evodu majetku (koup , prodej, sm na, p evod) Kupní smlouva o p evodu pp . 567/20 o vým e 201 m2 ze dne 6.4.2010 zastupitelstvo obce N m ice schválilo dne 25.3.2010 realizaci kupní smlouvy sm ující k náprav právního stavu z roku 1975 Kupní smlouva o nákupu pp . 661/3 o vým e 5.099 m2 lesní pozemek v celkové výši K 186.785,- ze dne 25.1.2010 (zastupitelstvo obce schválilo nákup pozemku dne 2.7.2009) Kupní smlouva o prodeji pozemku . 86 ozna ený písmenem "a" o vým e 423 m2 za dohodnutou kupní cenu K 14.805,- ze dne 13.4.2010 (zastupitelstvo obce schválilo prodej pozemku dne 19.3.2009) Smlouva sm nná ze dne 23.7.2010 (sm na pozemk byla schválena v zastupitelstvu obce dne 9.6.2010) Kupní smlouva íslo: 257/10/KS - 9410000788 - p evod plynárenského za ízení v etn všech sou ástí a p íslušenství v celkové výši K 2.240.000,- ze dne 18.8.2010 (zastupitelstvo obce schválilo prodej dne 15.7.2010) Kupní smlouva o prodeji pozemku pp . 118/2 o vým e 89 m2 v celkové výši K 89,ze dne 2.8.2010 (zastupitelstvo obce schválilo prodej dne 22.1.2010) Zve ejn né zám ry o nakládání s majetkem Smlouva o nájmu nebytových prostor - klubovny ze dne 6.1.2010, zám r byl vyv šen od 4.12.2009 do 30.12.2009 Kupní smlouva o prodeji pozemku . 86 ozna ený písmenem "a" o vým e 423 m2 ze dne 13.4.2010, zám r byl vyv šen od 4.12.2009 do 30.12.2009 Smlouva sm nná ze dne 23.7.2010, zám r byl vyv šen od 4.12.2009 do 30.12.2009
3
Kupní smlouva íslo: 257/10/KS - 9410000788 - p evod plynárenského za ízení v etn všech sou ástí a p íslušenství ze dne 18.8.2010, zám r byl vyv šen od 23.4.2010 do 19.5.2010 Kupní smlouva o prodeji pozemku pp . 118/2 o vým e 89 m2 ze dne 2.8.2010, zám r byl vyv šen od 4.12.2009 do 30.12.2009 Smlouvy a další materiály k p ijatým ú elovým dotacím Registrace akce a Rozhodnutí o poskytnutí dotace - "N m ice u Kolína - vodovod" ze dne 17.12.2010 identifika ní íslo 129D182002234 v celkové výši K 24.684.000,(výdaje OSS a dotace ze státního rozpo tu K 19.747.000,- + vlastní zdroje ú astníka K 4.937.000,-) Registrace akce a Rozhodnutí o poskytnutí dotace - "N m ice u Kolína - OV a splašková kanalizace" ze dne 17.12.2010 identifika ní íslo 129D183002239 v celkové výši K 38.068.000,- (výdaje OSS a dotace ze státního rozpo tu K 30.454.000,- + vlastní zdroje ú astníka K 7.614.000,-) Dokumentace k ve ejným zakázkám Zadávací ízení: "Vodovod, kanalizace a OV N m ice", v etn p íslušné dokumentace Vnit ní p edpis a sm rnice Sm rnice . 1 - systém zpracování ú etnictví Sm rnice . 2 - ob h ú etních doklad Sm rnice . 3 - podpisové vzory osob, které jednají jménem obce Sm rnice . 4 - podpisové vzory osob oprávn ných k disponování s bankovními ú ty obce Sm rnice . 5 - podpisové vzory osob odpov dných za ú etní p ípady Sm rnice . 6 - podpisové vzory osob odpov dných z náležitosti ú etních doklad Sm rnice . 8 - k vedení pokladny Sm rnice . 9 - o zásobách Sm rnice . 10 - evidence, ú tování a odepisování majetku Sm rnice . 11 - inventarizace majetku a závazk Sm rnice . 13 - smlouvy o hmotné odpov dnosti Sm rnice . 14 - k finan ní kontrole Sm rnice . 15 - k ídící kontrole Zápisy z jednání zastupitelstva v etn usnesení (nep ezkoumáváno, použito podp rn ) ze dne 22.1.2010, 18.2.2010, 25.3.2010, 22.4.2010, 27.5.2010, 10.6.2010, 15.7.2010, 16.9.2010, 7.10.2010, 9.11.2010, 18.11.2010, 9.12.2010, 30.12.2010,
V kontrolovaném období Obec N m ice, dle prohlášení starosty obce, nehospoda ila s majetkem státu, neru ila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzav ela darovací smlouvu a smlouvu o výp j ce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o p ijetí nebo poskytnutí úv ru nebo p j ky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o p evzetí dluhu nebo ru itelského závazku, smlouvu o p istoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskute nila majetkové vklady, uskute nila ve ejné zakázky nejen malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. . 137/2006 Sb.).
4
B. Zjišt ní z p ezkoumání P i p ezkoumání hospoda ení obce N m ice Nebyly zjišt ny chyby a nedostatky.
C. Pln ní opat ení k odstran ní nedostatk zjišt ných: a) p i díl ím p ezkoumání Díl í p ezkoumání nebylo vykonáno.
b) p i p ezkoumání hospoda ení za p edchozí roky Nebyly zjišt ny chyby a nedostatky.
D) Záv r P i p ezkoumání hospoda ení obce N m ice za rok 2010 podle § 2 a § 3 zákona . 420/2004 Sb., ve zn ní pozd jších p edpis Nebyly zjišt ny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písm. a) zákona . 420/2004 Sb.) Upozorn ní na rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona . 420/2004 Sb., v platném zn ní: Neuvádí se.
Podíly dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona . 420/2004 Sb., v platném zn ní: a) podíl pohledávek na rozpo tu územního celku
1,34 %
b) podíl závazk na rozpo tu územního celku
2,48 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentá : Celkový objem dlouhodobých pohledávek iní 0,- K . Celkový objem dlouhodobých závazk iní 0,- K .
N m ice 22. 2. 2011
5
Podpisy kontrolor :
Bc. Dana Mat jková
…………………………………………….... kontrolor pov ený ízením p ezkoumání
Bc. Simona Marková
…………………………………………….. kontrolorka
Tato zpráva o výsledku p ezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení, p i emž kone ným zn ním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lh ty stanovené v § 6 odst. 3 písm. l) zákona . 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pov enému ízením p ezkoumání na adresu: Krajský ú ad St edo eského kraje, Odbor finan ní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, p i emž se stejnopis . 2 p edává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis . 1 se zakládá do p íslušného spisu územního celku vedeného Odborem finan ní kontroly Krajského ú adu St edo eského kraje. S obsahem zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení obce N m ice o po tu 7 stran byl seznámen a stejnopis . 2 p evzal, p. Milan Vacek, starosta obce.
Milan Vacek starosta obce N m ice
……….………………………………… dne 22. 2. 2011
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písm. b) zákona . 420/2004 Sb., povinen p ijmout opat ení k náprav chyb a nedostatk uvedených v této zpráv o výsledku p ezkoumání hospoda ení a podat o tom písemnou informaci p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu – Krajský ú ad St edo eského kraje, Odbor finan ní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozd ji do 15 dn po projednání této zprávy spolu se záv re ným ú tem v orgánech územního celku. 6
Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona . 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lh tu, ve které podá p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pln ní p ijatých opat ení a v této lh t p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nespln ní t chto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písm. f), g), h) zákona . 420/2004 Sb., po ádkové pokuty až do výše 50.000,00 K v jednom p ípad . Rozd lovník : Stejnopis
Po et výtisk
1
1x
2
1x
P edáno Krajský ú ad St edo eského kraje Obec N m ice
7
P evzal Bc. Dana Mat jková Milan Vacek
