Závěrečný účet Zpráva o hospodaření za rok 2010 Návrh závěrečného účtu obce Košťálov za rok 2010 (zpracovaný na základě par. 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Obec Košťálov, Košťálov 201, 512 02 Košťálov Telefonické spojení: 481 689 200, 484 689 233 Fax: 481 689 200 E-mailová adresa:
[email protected] Webové stránky obce: http://www.kostalov.cz Bankovní spojení: základní běžný účet zřízen u GEMB , č.účtu: 55229574/0600, BÚ u Č.spořitelny č.účtu: 1263117379/0800, BÚ u GEMB (spočící) č.účtu: 198627676/0600, účet hosp.koupaliště u GEMB,č. účtu: 151200958/0600, BÚ u GEMB – BS č.účtu: 87124574/0600 a BÚ u GEMB – voda Kundratice č.účtu: 197328420/0600. Počet členů zastupitelstva v roce 2010: 13 Starosta obce: PaedDr.Miloslav Janata, místostarostové: Lenka Cincibusová, Milan Havlík V roce 2010 pracovaly tyto výbory: kontrolní a finanční Zpracování agendy úřadu: Veškerá agenda úřadu je počítačově zpracována programem Haida (Gordic)
Rozpočet obce: Rozpočet obce na rok 2010 byl sestaven jako vyrovnaný. Příjmy i výdaje ve výši 38 808 000,00 Kč. Návrh rozpočtu projednán a schválen ZO na veřejném zasedání ZO č. 4/2010 dne 15.2.2010, usnesením č. 18/10. Návrh rozpočtu vyvěšen na úřední desce i elektronické úřední desce dne 28.1.2010. Rozpočtová opatření: V roce 2010 bylo projednáno a schváleno ZO 5 rozpočtových opatření v celkové výši 10 353 963,78 Kč (viz. spis rozpočtu). Upravený rozpočet po rozpočtových opatřeních byl ve výši 49 161 963,78 Kč. Rozvaha – aktiva celkem: 259 255 810,21, pasiva celkem: 259 255 810,21 Výkaz zisku a ztráty Výnosy celkem: Náklady celkem: Výsledek hospodaření
43 259 487,58 24 853 572,27 18 405 915,31
Finanční prostředky obce na běţných účtech Název účtu
Stav Stav k 31.12.2010 k 31.12.2009 11 513 900,48 11 278 338,14
Základní běžný účet obce (231 0100) BÚ bytové správy (231 0101) BÚ vedlejší u Č.spořitelna (231 0102) BÚ koupaliště (231 0103)
593 336,63
353 384,91
8 140 996,66
8 218 409,38
541 274,18
875 094,66
BÚ vodovod Kundratice (231 0104)
148 684,37
BÚ spořící u GEMB (231 0105)
16 106 837,84
Celkové finanční prostředky obce
20 789 507,95
36 980 749,30
Hospodaření obce za rok 2010 Plnění rozpočtu dle výkazu Fin 2-12M
Text Příjmy po konsolidaci
SR 2010 38 808 000,00
UR 2010 skutečnost 2010 49 161 963,78 53 010 391,85
daňové (tř. 1)
32 197 000,00
32 449 600,00
34 380 233,34
5 999 400,00
6 013 078,00
7 904 342,73
nedaňové (tř. 2) kapitál. (tř. 3)
26 530,00
dotace (tř. 4)
611 600,00
10 699 285,78
Konsolidace příjmů
Výdaje po konsolidaci
26 836 355,78 16 137 070,00
38 8080 000,00
49 161 963,78
36 819 150,50
Běžné (tř. 5)
20 798 000,00
30 652 911,78
11 738 687,10
Kapitálové (tř. 6)
18 010 000,00
18 509 052,00
11 738 687,10
Konsolidace výdajů
16 137 070,00
Saldo
16 191 241,35
Financ.(tř.8)
-16 191 241,35
Závazky obce k 31.12.2010 Nezaplacené faktury (neinvestiční) roku 2010 k 31.12.2010 (účet 321) Obec – 244 62,00 Kč Bytová správa – 264 992,00 Kč Koupaliště – 1 089,59 Kč Dlouhodobé závazky Předplacené nájemné na účtu 455 0555 celkem Jiné závazky Daňové nedoplatky (účet 343) DPH 4.Q 2010
163 736,00
117 708,00
Závazky se zaměstnanci a institucemi (mzdy a odvody 12/2010) 337 397,00 Kč Pohledávky obce Vl.Hajský – dohoda o narovnání dluhu Správa bytů – dlužné nájemné rok 2010 Fakturace vody 1.Q 2010 Kundratice Fakturace vody 3.a 4.Q 2010 Kundratice Vodovodní přípojky Kundratice Půjčka FO (B.Boháček)
76 000,00 Kč 111 249,00 Kč 505,00 Kč 43 250,00 Kč 35 250,00 Kč 15 722,00 Kč
Poskytnuté zálohy na energie Zaplacené zálohy na energie celkem – účty 314 xx 693 720,00 Kč Zálohy ke konci roku zaúčtovány do nákladů a na dohadné položky 389. Materiál na skladě, zboţí, ceniny Stravenky - 112 Ceniny - poštovní známky - 263 Dopravní obsluţnost KÚ za rok 2010
210 960,00 Kč 1 117,00 Kč 153 450,00
Příspěvkové organizace obec Dotace příspěvkovým organizacím Základní škola Mateřská škola Mateřská škola – investiční přísp.(68 388,-Kč)
900 000,00 Kč 638 290,00 Kč
Hospodaření příspěvkových organizací
Mateřská škola Dotace od zřizovatele Dotace na přímé výdaje na školství Ostatní výnosy Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření MŠ celkem
Základní škola Dotace od zřizovatele Dotace na přímé výdaje na školství Ostatní výnosy Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření ZŠ celkem
hlaví činnost 638 290,00 2 104 325,00 247 301,80 2 989 916,80 2 989 784,14 132,66 192,16 hlavní činnost 900 000,00 2 980 702,00 216 079,98 4 096 781,98 4 020 709,97 76 072,01 77 398,61
hosp.činnost V tom odpisy 13678,-
2 842,00 2 782,50 59,50
hosp.činnost
36 077,00 34 750,40 1 326,60
Příspěvky poskytnuté obcí v roce 2010 Příspěvky organizacím (položky 5222,5229..) Příspěvek FK Košťálov (ORJ 1) Příspěvek TJ - CVČ na energie (ORJ 10) Příspěvek TJ Sokol na provoz (ORJ 2) Přísp.TJ Sokol na investici-el.instalace v sokolovně Příspěvek TJ Sokol Kundratice Příspěvek TJ Sokol Kundratice ,na vlek,rolbu,rekonstr.chatky Přísp. Zdrav.post.Libštát, Semily,DIA Lomnice,SONS,Baby box Přísp.Č.církvi evangelické Libštát Příspěvek mysliveckému sdružení Skalice Příspěvek rybářskému svazu Příspěvek SDH Košťálov na činnost Příspěvek SDH Kundratice na činnost Příspěvek Pekařství Bohemia-pojízdná prodejna Příspěvek Dechová hudba Táboranka Příspěvek Svazu měst a obcí Příspěvek Spolek pro obnovu venkova Příspěvek ZŠ Libštát na provoz sportovní haly
217 000,00 145 000,00 200 000,00 350 664,00 20 000,00 575 000,00 22 000,00 5 000,00 30 000,00 35 000,00 40 000,00 20 000,00 6 000,00 15 000,00 5 258,20 1 500,00 10 000,00
Položka 5329 Příspěvek sdružení Krkonoše (ZJ 35) Příspěvek Mikroregion Pojizeří (ORG 5108)
6 528,00 24 089,00
Položka 5321 Příspěvek Obci Ústí u Přerova – dar na povodně
50 000,00
Inventarizace majetku a závazků Usnesením č.ZO 032/10 z 6.12.2010 zastupitelstvo obce schválilo návrh komise na provedení roční inventarizace k 31.12.2010, a to nejdéle do 31.1.2011, jak ukládá Zákon o účetnictví č.563/1991 Sb., § 29 a § 30.
Majetek obce Účet 013 018 041 031 021 022 028 042 069 Celkem
přírustek, úbytek
444 000,00 294 273,12 8 578 103,10 116 555,00 1 627 682,00 31 830,64 11 092 443,86
stav k 31.12.2010 82 467,00 33 796,00 444 000,00 11 280 980,33 202 588 134,26 2 822 977,81 3 574 944,80 2 270 484,00 1 582 744,51 224 680 528,71
Na podrozvahových účtech obec eviduje: 903 0071 zástavní smlouvy 903 0972 oceněné lesní porosty 903 0973 majetek příspěvkových organizací 911 dlužné nájemné BS rok 2009 a starší
32.725.315,60 39.127.137,00 1 642 357,82 202 088,00
Přijaté účelové dotace: V roce 2010 byly obci poskytnuty tyto účelové dotace: POLOŢKA 4112 - Dotace na výkon státní správy a školství ve výši 611 600,- Kč POLOŢKA 4222 - Investiční dotace na ATS vodovodu Kundratice = ve výši Kč 50 200,(10%)doplatek z roku 2009 POLOŢKA 4122 - Neinvestiční dotace v PO = ve výši Kč 13 280,- Finanční dar v rámci podpory dopravní výchovy na dětských dopravních hřištích v Libereckém kraj ve výši Kč 20 000,- Dotace na provoz DDH 2010 ve výši 22 750,- Kč - Dotace na Košťálovský BUM – BÁC 2010 = ve výši Kč 9 571,- Dotace na 8.oblastní přehlídku dechových hudeb v Košťálově = ve výši Kč 12.000,- Dotace na opravu mostů a lávek Košťálov ve výši Kč 13 227,- doplatek 10 % z roku 2009 POLOŢKA 4111 - Dotace na volby do Parlamentu PS ČR ve výši 40 000,- Kč, (vyčerpáno 36 340,-) - Dotace na volby do ZO ve výši 40 000,- Kč (vyčerpáno 35 842,-) - Dotace na sčítání lidu 2011 ve výši 7 343,- Kč (nečerpáno, vráceno na KÚ) POLOŢKA 4113 - Dotace ze SFŢP na zalesnění po kalamitě ve výši 166 611,- Kč POLOŢKA 4116 - Dotace z ÚP – Veřejně prospěšné práce VPP – ÚZ 13101 – ve výši 83 255,- Kč - Dotace z ÚP – program OP LZZ (33/1/13234 – 73 945,20 Kč, 33/5/13234 – 419 022,80 Kč (celkem 492 968,- Kč) POLOŢKA 4213 a 4216 - Investiční dotace na Polyfunkční dům OÚ – zateplení budovy Z EU - pol.4216 – 2 468 364,30 Z ČR – pol.4213 – 145 197,80 (celkem 2 613 562,10 Kč) - Investiční dotace – rekonstrukce budovy ZŠ II.etapa (rekonstr.provedena v r.2009) Z EU – pol.4216 – 6 155 964,20 Kč Z ČR – pol.4213 – 362 115,48 Kč (celkem 6 518 079,68 Kč) Obec účtovala v roce 2010 v plném rozsahu účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění.
PŘÍLOHY: Fin 2-12 (přehled příjmů a výdajů), rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztrát, inventurní zápisy, rozpočet schválený i upravený, zpráva o přezkoumání hospodaření z KÚ a další účetní doklady jsou k nahlédnutí na obecním úřadě po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce Košťálov a v souladu se zákonem č.. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO, pracovnicí odboru kontroly Krajského úřadu Libereckého kraje paní Kamilou Vlasákovou DiS, v termínu 25.10.2010 (dílčí přezkoumání) a 30.3.2011 v prostorách OÚ Košťálov Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Košťálov Nebyly zjištěny chyby a nedostatky
Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Při přezkoumání hospodaření obce Košťálov za rok 2010 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst.3 písm.a) zákona č. 420/2004 sb.) III. Při přezkoumání hospodaření obce Košťálov za rok 2010 Nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst.4 písm.a) zákona č. 420/2004 Sb. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené dnem vyvěšení nebo ústně na zasedání zastupitelstva, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednán. Vypracovala: Hana Bryknerová PaedDr.Miloslav Janata starosta obce
Vyvěšeno na úřední desce: 1.6.2011 Sňato z úřední desky: 16.6.2011 Schváleno zastupitelstvem obce dne: Usnesením č:
