Zborovská 11 150 21 Praha 5 SpZn: SZ_078996/2011/KUSK j.: 000781/2012/KUSK
Stejnopis . 2
Zpráva o výsledku p ezkoumání hospoda ení obce
HRDLÍV I : 00234419
za rok 2011 P ezkoumání se uskute nilo dne: 2.3.2012 na základ zákona . 420/2004 Sb., o p ezkoumávání hospoda ení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. P ezkoumání prob hlo v sídle obce:
Hrdlív 79 273 06 Libušín
P ezkoumání vykonaly: - kontrolor pov ený ízením p ezkoumání: - kontrolo i:
Markéta Polánková Bc. Marcela Bažoutová, DiS.
Zástupci obce:
Ing. Radek R ži ka - starosta Ing.arch. Anna Husáková - ú etní
P edm t p ezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák. . 420/2004 Sb., o p ezkoumání hospoda ení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. P ezkoumání bylo vykonáno výb rovým zp sobem, p ezkoumávané období r. 2011.
A. P ezkoumané písemnosti Záv re ný ú et za rok 2010, vyv šen dne 1. 6. - 16. 6. 2011, zastupitelstvo obce schválilo dne 27. 6. 2011, s vyjád ením "bez výhrad" Rozpo tový výhled na období 2009 - 2011 na období 2012 - 2013, zastupitelstvo obce schválilo dne 28. 12. 2010 Návrh rozpo tu na rok 2011, zve ejn n od 2. 12. 2010 do 17. 12. 2010, na pevné i elektronické ú ední desce Schválený rozpo et v zastupitelstvu obce schválen v paragrafovém len ní dne 28. 12. 2010 jako vyrovnaný Rozpo tová opat ení . 1 - schválené zastupitelstvem obce dne 16. 3. 2011 . 2 - schválené zastupitelstvem obce dne 9. 5. 2011 . 3 - schválené zastupitelstvem obce dne 27. 6. 2011 . 4 - schválené zastupitelstvem obce dne 19. 9. 2011 . 5 - schválené zastupitelstvem obce dne 16. 11. 2011 . 6 - schválené zastupitelstvem obce dne 12. 12. 2011 Stanovení závazných ukazatel z ízeným organizacím Mate ské škole ze dne 3. 1. 2011, zastupitelstvo obce schválilo dne 28. 12. 2010 Ú etní doklad . 110057 - 110139, k bankovnímu ú tu . 0388126389/0800 vedenému u S, a.s. Pokladní doklad . 1 - 170 Inventurní soupis majetku a závazk k 31.12.2011 výpis z LV 10001 katastrální území 648035 Hrdlív k 31. 12. 2011 výpis z LV 3801 katastrální území 749532 Kvíc k 31. 12. 2011 výpis z LV 3660 katastrální území 749524 Netovice k 31. 12. 2011 výpis z LV 389 katastrální území 770001 T ebichovice k 31. 12. 2011 Mzdová agenda výplatní listiny 12/2011, Ing A. H., ú etní, pí H. Ž., uklíze ka Evidence majetku k 31. 12. 2011, vedena v PC v programu TRIADA P íloha rozvahy 12/2011 Ú tový rozvrh platný pro rok 2011 Odm ování len zastupitelstva výplatní listiny 12/2011, Ing. R. R ži ka, starosta, Bc. M. David, místostarosta, Mgr. L. Ko ínská, p edsedkyn finan ního výboru Faktura vydané faktury od . 0012011 - 0052011 p ijaté faktury od . 710072 - 710169 Bankovní výpis . 57 - 139 za období od 2. 6. - 29. 12. 2011, . 141 ze dne 31. 12. 2011, k bankovnímu ú tu . 0388126389/0800 vedenému u S, a.s. - základní b žný ú et
2
. 12 ze dne 31. 12. 2011, k bankovnímu ú tu . 0037437409/0800 vedenému u S, a.s. - úv rový ú et Hlavní kniha 12/2011, dle pot eby Pokladní kniha (deník) za období od 3. 1. - 29. 12. 2011 Výkaz zisku a ztráty 12/2011 Výkaz pro hodnocení pln ní rozpo tu 12/2011 Rozvaha 12/2011 Kniha došlých faktur za období od 1. 6. - 28. 12. 2011 Evidence poplatk k 31. 12. 2011, vedena v excel tabulkách dle jednotlivých poplatk Ú etní deník 1 - 12/2011 Kniha odeslaných faktur za období od 2. 3. - 9. 11. 2011 Výkaz zisku a ztráty z ízených p ísp vkových organizací Mate ská škola - 3, 6, 9, 12/2011, dle pot eby Rozvaha z ízených p ísp vkových organizací Mate ská škola - 3, 6, 9, 12/2011, dle pot eby Dohody o provedení práce ze dne 1. 10. 2011, p. A. V. - úklid v tví (9 hod) ze dne 1. 5. 2011, p. J. H. – sekání trávy na obecních pozemcích (14 hod) ze dne 1. 3. 2011, p. B. K. – zametání chodník (7 hod.) Zve ejn né zám ry o nakládání s majetkem zve ejn n od 18. 5. do 6. 6. 2011 - ke kupní smlouv ze dne 26. 7. 2011 zve ejn n od 19. 10. do 4. 11. 2011 - k nájemní smlouv ze dne 23. 11.2011 Smlouvy o p evodu majetku (koup , prodej, sm na, p evod) Kupní smlouva ze dne 26. 7. 2011, kdy obec prodala p.p. . 650/2 (6m2) v k. ú Hrdlív, zastupitelstvo obce schválilo dne 27. 6. 2011. Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 23. 11. 2011, kdy obec pronajala budovu p. 19 na stp. . 87 (79m2) v k.ú. Hrdlív - hostinská innost, na dobu ur itou do 31. 12. 2012. Vnit ní p edpis a sm rnice Sm rnice . 1/2011 k inventarizaci majetku a závazk , v etn plánu inventur, ú innost dne 30. 11. 2011. Sm rnice . 2/2011 odepisování dlouhodobého majetku, ú innost dne 31. 10. 2011. Výsledky kontrol z ízených organizací Protokol o výsledku ve ejnosprávní kontroly na Obecním ú adu ze dne 14. 7., 20. 12. 2011. Protokol o výsledku ve ejnosprávní kontroly v p ísp vkové organizaci Mate ská škola ze dne 7. 4., 14. 12. 2011. Protokol o provedené kontrole v organiza ní složce - Obecní knihovna ze dne 17. 12. 2011.
3
Zápisy z jednání zastupitelstva v etn usnesení ze dne 28. 12. 2010 (schválený rozpo et), ze dne 12. 1., 16. 3., 9. 5., 27. 6., 19. 9., 17. 10., 16. 11., 12. 12. 2011. Nep ezkoumáváno, použito podp rn . V kontrolovaném období Obec Hrdlív, dle prohlášení starosty obce, nehospoda ila s majetkem státu, neru ila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzav ela sm nnou, darovací smlouvu a smlouvu o výp j ce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o p ijetí úv ru, p j ky, smlouvu o poskytnutí úv ru, p j ky, smlouvu o poskytnutí ve ejné podpory (dotace), smlouvu o p evzetí dluhu nebo ru itelského závazku, smlouvu o p istoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskute nila majetkové vklady, neprovozovala hospodá skou (podnikatelskou) innost, uskute nila pouze ve ejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. . 137/2006 Sb.).
B. Zjišt ní z p ezkoumání P i p ezkoumání hospoda ení obce Hrdlív Nebyly zjišt ny chyby a nedostatky.
C. Pln ní opat ení k odstran ní nedostatk zjišt ných: a) p i díl ím p ezkoumání Díl í p ezkoumání nebylo vykonáno.
b) p i p ezkoumání hospoda ení za p edchozí roky Nebyly zjišt ny chyby a nedostatky.
D) Záv r P i p ezkoumání hospoda ení obce Hrdlív za rok 2011 podle § 2 a § 3 zákona . 420/2004 Sb., ve zn ní pozd jších p edpis Nebyly zjišt ny chyby a nedostatky. (§10 odst. 3 písm. a) zákona . 420/2004 Sb.)
Upozorn ní na rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona . 420/2004 Sb., v platném zn ní: Neuvádí se.
4
Podíly dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona . 420/2004 Sb., v platném zn ní: 0,03 %
a) podíl pohledávek na rozpo tu územního celku
20,01 %
b) podíl závazk na rozpo tu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Komentá : Celkový objem dlouhodobých pohledávek iní 0,00 K . Celkový objem dlouhodobých závazk iní 633 861,- K ., tato ástka byla použita pro výpo et podílu závazk na rozpo tu územního celku. Hrdlív 2.3.2012
Podpisy kontrolor :
…………………………………………….... kontrolor pov ený ízením p ezkoumání
Markéta Polánková
Bc. Marcela Bažoutová, DiS.
…………………………………………….. kontrolorka
Tato zpráva o výsledku p ezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení, p i emž kone ným zn ním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lh ty stanovené v § 6 odst. 3 písm. l) zákona . 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pov enému ízením p ezkoumání na adresu: Krajský ú ad St edo eského kraje, Odbor finan ní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, p i emž se stejnopis . 2 p edává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis . 1 se zakládá do p íslušného spisu územního celku vedeného Odborem finan ní kontroly Krajského ú adu St edo eského kraje.
5
S obsahem zprávy o výsledku p ezkoumání hospoda ení obce Hrdlív o po tu 6 stran byl seznámen a stejnopis . 2 p evzal, Ing. Radek R ži ka, starosta obce.
Ing. Radek R ži ka starosta obce Hrdlív
……….………………………………… dne 2.3.2012
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písm. b) zákona . 420/2004 Sb., povinen p ijmout opat ení k náprav chyb a nedostatk uvedených v této zpráv o výsledku p ezkoumání hospoda ení a podat o tom písemnou informaci p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu – Krajský ú ad St edo eského kraje, Odbor finan ní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozd ji do 15 dn po projednání této zprávy spolu se záv re ným ú tem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona . 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lh tu, ve které podá p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pln ní p ijatých opat ení a v této lh t p íslušnému p ezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nespln ní t chto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písm. f), g), h) zákona . 420/2004 Sb., po ádkové pokuty až do výše 50.000,00 K v jednom p ípad . Rozd lovník : Stejnopis
Po et výtisk
P edáno
P evzal
1
1x
Krajský ú ad St edo eského kraje
Markéta Polánková
2
1x
Obec Hrdlív
Ing. Radek R ži ka
6
