KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ MĚSTA VEJPRTY ZA 1.Q.2008
Příjmová část rozpočtu : Celkově byla příjmová část rozpočtu naplněna v 1.Q. 2008 částkou 14 121,90 tis. Kč, což představuje 26,3 % upraveného rozpočtu.
Třída 1 – daňové příjmy Tato třída zahrnuje dva druhy daňových příjmů, přičemž nejvýraznější část je tvořena daňovými příjmy, jejichž výši nemůže město ovlivnit, jedná se o daňové příjmy ze státního rozpočtu. Druhá skupina příjmů je představována příjmy, které jsou vybírány na základě obecně závazných vyhlášek a nařízení města, tj. příjmy z poplatků a daně z nemovitosti. Daňová výtěžnost je v 1.Q. roku 2008 téměř u všech typů daní v relaci s očekáváním, pouze u srážkové daně z příjmů fyz. osob ze samostatné činnosti je plnění vyšší oproti schválenému rozpočtu, na základě dalšího vývoje této položky bude provedena případná úprava rozpočtu. Celkové plnění daní je 23,1 %. Plnění daně z příjmů FO ze samostatné činnosti činí 20,1 %, plnění z příjmů FO ze závislé činnosti činí 28,3%, u srážkové daně z příjmů FO je plnění 45,3 %, DPH je plněna ve výši 22,2%, daň z příjmů PO 26,1 %. Položka daně z nemovitostí je za 1.Q.2008 naplněna pouze na 4,7 %, což souvisí se skutečností, že termín pro úhradu daně u většiny poplatníků je do 31.5. daného roku. D Tato třída zahrnuje správní poplatky, tvořené zejména poplatky stavebního úřadu a dále poplatky za povolení provozu VHP, zde došlo v 1.Q. 2008 k zápornému plnění z důvodu odvodu části správních poplatků z VHP finančnímu úřadu a teprve v průběhu roku 2008 bude položka postupně naplňována. Dále jsou zde pobytové a rekreační poplatky, poplatky za užívání veřejného prostranství a poplatky za komunální odpad. Poplatky ze psů jsou vybírány dle podmínek stanovených vyhláškou o místních poplatcích. Plnění vlastních příjmů činí za 1.Q.2007 23,5%. Vyšší plnění je u poplatku ze psů, a to s ohledem na skutečnost, že část poplatníků hradí celoroční poplatek do 30.4. daného roku. Dále je vyšší plnění u odvodu výtěžku z VHP, zde však probíhá úhrada pouze v prvním pololetí příslušného kalendářního roku. Třída 2 – nedaňové příjmy Tato třída zahrnuje příjmy z vlastní činnosti tj. příjmy kina, MěKaSSu, příjmy za likvidaci odpadu podnikatelům zapojených do systému města apod. Dále jsou zde obsaženy příjmy z pronájmu majetku města, především z pronájmu pozemků a nebytových prostor na základě uzavřených smluv a také příjmy z krátkodobého pronájmu nebytových prostor, dary (plnění této položky nastává až ve 2.Q.), přijaté sankční platby SÚ, přestupkové komise a od roku 2008 opět sankční platby MP. Zároveň tato třída zahrnuje přijaté pojistné náhrady a vyúčtování energií za předchozí období, tyto položky se promítají také do výdajové strany rozpočtu. Celkové plnění této třídy za 1.Q.2008 činí 33,9%.
Třída 3 – kapitálové příjmy Zde se jedná především o příjmy z prodeje pozemků a nemovitostí a majetku.. Celkové plnění této třídy je 26,2%. Třída 4 – přijaté dotace Zahrnuty jsou především finanční prostředky, které město obdrželo v rámci dotačních vztahů – jde o dotace na školství, státní správu, VPP, dávky hmotné nouze. SDH, které jsou neinvestiční. Tyto jsou plněny v relaci s očekáváním. Očekáváno je přijetí dotace na terénního soc. pracovníka a navýšení dotace na VPP. Dále tato třída zahrnuje dotace investiční, některé ještě nebyly fyzicky zaslány na účet města, ale jsou pro letošní rok očekávány, jedná se zejména o dotaci na střechu MěÚ a rekonstrukci zahrady MŠ. Plnění dotací představuje za 1.Q.2008 20,2%. Výdajová část rozpočtu Ochrana životního prostředí ODPA 3721 – svoz a likvidaci nebezpečných odpadů – dosud nečerpáno ODPA 3722 – pol. 5164 – pronájem pozemků ve vlastnictví Lesů ČR na skládce v Českých Hamrech – pouze za stavební pozemek. – pol. 5169 (nákup služeb j.n.) – původní rozpočet uvažovat platby za 12/07 – 12/08, svoz ván. stromků, pytle, pronájem velkokapacitního kontejneru na svoz pytlů s tříděným odpadem. V 1.Q.2008 čerpána pouze částka 517,5 tis. Kč a částka 1.452 tis. Kč byla převedena v souvislosti s problematikou plátcovství DPH u SMV na položku neinvestičního příspěvku. Na základě požadavku SMM jsou navrhovány další přesuny fin. prostředků z této položky. - pol. 5331 – neinvestiční příspěvek PO – na základě změny zřizovací listiny SMV, budou z této položky hrazeny náklady přísp. organizaci ODPA 3729 – pol 6121 ( pořízení HIM stavby) - odbor SMM navrhuje navýšení položky o 182 tis. Kč na vypracování projektové dokumentace na částečnou rekultivaci skládky ODPA 3745 – pol. 5011 – zahrnuje platy zaměstnanců VPP do 31.3.08, s ohledem na skutečnost, že další dohoda s ÚP bude podepsána až od 15.5.2008, navrhováno mírné snížení mzdové položky i souvisejících odvodů (mzdové prostředky hrazeny z dohod ) - pol. 5031 – zákonné soc. pojištění - pol. 5032 – zákonné zdrav. pojištění - pol. 5169 ( nákup služeb j.n.) – dosud nečerpáno
Doprava ODPA 2212 - pol. 6121 (pořízení HIM, stavby) – původně zde bylo rozpočtováno 250 tis. Kč na projektovou dokumentaci ul. Myslbekova, RZ bylo navýšeno v souvislosti s rekonstrukcí ulice Jana Švermy. Obchod, služby, turismus ODPA 2143 – pol. 5169 (nákup služeb j.n.) – dosud nečerpáno Školství ODPA 3111 – pol. 5331 -zahrnuje příspěvky zřizovatele,čerpání je v souladu se schváleným (MŠ) rozpočtem. A dále obsahuje neinv. příspěvek na žáky - pol. 6121 – rozpočtován náklad na dětské hřiště včetně projektové dokumentace a tech. dozoru – dosud však nečerpáno ODPA 3113 – pol. 5159 (nákup paliv a energií) – jedná se o zálohy (školní družina) hrazené firmě Teplo s.r.o a vyúčtování (ZŠ) - pol. 5331 opět zahrnuje příspěvek zřizovatele a dále neinv. příspěvky na žáky. - pol. 5171 (opravy a udržování) čerpáno na opravu oken ZŠ po orkánu Kyril, kryto pojistným plněním. ODPA 3114 – pol. 5159 (nákup paliv a energií) čerpány zálohy firmě Teplo s.r.o., vyúčtování (Zš a PŠ) - pol. 5331 příspěvek zřizovatele a neinv. příspěvek na žáky, čerpáno v souladu s rozpočtem - pol. 5171 (opravy a udržování) dosud nečerpáno, rozpočtovány jsou zde prostředky na opravu střech praktické školy v ul. Přísečnická. ODPA 3231 – pol. 5159 čerpány zálohy firmě Teplo s.r.o. + vyúčtování (ZUŠ) pol. 5331 příspěvek zřizovatele – čerpání v souladu s rozpočtem Kultura ODPA 3313 - Tato kapitola zahrnuje čerpání fin. prostředků na kino, tj. mzdové náklady, včetně odvodů, běžné provozní náklady, zálohy energií, poštovné, půjčovné - pol. 5154 – el. energie – zde je čerpání záloh na el.energii v kině . - pol. 5159 – nákup paliv a energie - čerpání zálohy na teplo v kině . - pol. 5169 – zahrnuje zejména půjčovné - pol. 5171 – dosud nečerpáno ODPA 3392 - MěKaSS – kapitola zahrnuje čerpání mzdových nákladů včetně zák. odvodů, čerpání položek je v souladu se schváleným rozpočtem, pouze u dohod je navrhováno navýšení související s vyplácením mzdových prostředků bývalých VPP - pol. 5136 - knihy – dosud nečerpáno, nákup knih do knihovny až ve 2.Q. - pol. 5137 – drobný majetek – dosud nečerpáno - pol. 5139 – nákup mat. – zahrnuje barvy, náplně do tiskáren, úklidové prostředky - pol. 5154 – čerpání zálohy el.energie na odběr v MěKaSSu a Martinský kostelík - pol. 5159 – čerpání zálohy na teplo v souladu s rozpočtem - pol. 5162 – telefony – zvýšené plnění
- pol. 5169 – nákup služeb – zahrnuje především výdaje na divadlo a ostrahu objektu - pol. 5171 – zde jsou zahrnuty drobné opravy v budově MěKaSSu - pol. 5192 – zahrnuje autorské poplatky OSA ODPA 3322 – pol. 5171 opravy – zatím nečerpáno - pol. 6121 (budovy a stavby) – zahrnuje platby za bourací a sanační práce v interiéru objektu čp. 309 a autorský a technický dozor v roce 2007 ODPA 3349 – čerpání v souladu se schváleným rozpočtem, jedná se o náklady na MIZ. ODPA 3399 – 5194 – věcné dary – čerpání spojené s vítáním občánků ODPA 3412 – čerpání na záloh na plyn a el. energii TJ Slovan, je v souladu se schváleným rozpočtem, úhrada spotřeby vody a zálohy na vodu - pol. 5171 opravy – zahrnuje např. opravu oken, podlahy ODPA 3419 - neinvestiční dotace sportovním oddílům byla čerpána v 1.Q.2008 pouze ve výši 30 tis. Kč ODPA 3421 – CVČ - zálohy na energie, dle sdělení odboru SMM by u pol. 5159 mělo dojít v dalším období k úpravě záloh ze strany spol. TEPLO, dále jsou zde náklady na ostrahu objektu CVČ Městská policie ODPA 5311 – zachyceny jsou zde zejména mzdové prostředky včetně souvisejících odvodů, nákup výstroje a zbraně pro strážníka MP. Zvýšené čerpání položek souvisí s vybavením strážníka v počátku rozpočtového období, není však předpoklad vyššího plnění. Dále je zde zahrnuta úhrada školení pro strážníka MP a také nákup odchytového zařízení. U programového vybavení je předpoklad čerpání až ve 2.Q. Požární ochrana ODPA 5512 – Jsou zde zachyceny mzdové prostředky a související odvody, zálohy na energie, výdaje na telefony, na pohonné hmoty . V 1.Q. bylo vyčerpáno na jednotlivých položkách přiděleného rozpočtu 346,78 tis. Kč tj. celkem 32,7 %. Jednotlivé položky nejsou čerpány rovnoměrně, výrazně vyšší plnění bylo u položky nákupu materiálu, zde SDH požaduje navýšení rozpočtu o 50 tis.Kč (dosavadní čerpání – nákup motoru a převodovky transporter VW, klouby na Škoda RTH Cas 24, dále materiál na opravu budov a pomocné techniky). Vyšší plnění je také u položky telefonních hovorů a nákupu paliv (předpoklad úpravy záloh dle SMM). SDH žádá dále o navýšení položky drobného majetku, kde plánují pořízení vrtačky v ceně cca 4,5 tis. Kč. Městské zastupitelství ODPA 6112 zde jsou uvedeny mzdy zastupitelů a uvolněné starostky a s nimi související odvody na sociální a zdravotní pojištění.Čerpáno v souladu se schváleným rozpočtem, pouze u položky školení je vyšší plnění, neboť v 1.Q. byla provedena úhrada plánovaného školení starostky města.
Správa ODPA 6171 – úsek místní správy zahrnuje mzdové prostředky a související odvody. Tyto položky jsou čerpány v souladu se schváleným rozpočtem. -pol .5038 –povinné pojistné – je zahrnuto pojištění odpovědnosti za škodu při prac. úrazu nebo nemoci z povolání, vzhledem ke skutečnosti - pol. 5136 – zahrnuje knihy a předplatné, doposud velmi nízké plnění - pol. 5137 – dosud nečerpáno - pol. 5139 – největší čerpání této položky představují kancelářské potřeby, papír xerox, náplně do tiskáren, do kopírek, razítka apod. Dále jsou zde zahrnuty běžné provozní výdaje – elektřina, voda, teplo, phm, telefony, poštovné. – jejichž čerpání je v souladu s plánovaným rozpočtem pro tento rok. - pol. 5163 – zde je zahrnuto pojištění majetku, vyšší plnění této položky souvisí se skutečností, že část. pojistek je přefakturovávána SBF, SMV, Teplu a po jejich úhradě dojde ke snížení čerpání položky - pol. 5166 – zahrnuje platby za právní zastoupení města, revize apod. - pol. 5169 –jsou zde udržovací poplatky za programy účetnictví, nemovitosti, evidence obyvatel, servisní služby firmy Nonac, záloha na tvorbu WWW stránek. - pol. 5171 – doposud velmi nízké čerpání, pouze částka 20 tis. Kč na restaurování věžních hodin. Navrhováno je však navýšení dle požadavku odboru SMM (oprava schodiště MěÚ a výměna dožitého linolea na odboru SMM) - pol. 5192 – záporné plnění této položky souvisí s přijetím fin. prostředků od pozůstalých za pohřeb hrazený městem. - pol. 5213- jde o příspěvek na LSPP – Nemocnici Kadaň - pol. 5329 – dosud nečerpáno Na položce 5229 byly hrazeny členské příspěvky např. Svaz měst a obcí, SOKO, Hospodářská a sociální rada atd. Doposud nebyla uhrazena fa SCK – věc v jednání. Dále jsou zde plánovány příspěvky organizacím dle usnesení ZM (chovatelé, zahrádkáři, svaz němců apod.) - pol. 5362 – zahrnuje platbu daní – silniční daně, daň z převodu nemovitostí, daň z příjmů za město, dále splátky OSSZ za NsP - pol. 5492 – dary obyvatelstvu - pol. 6121 – zahrnuje úhradu za výměnu oken MěÚ (provedena v roce 2007) a dále technický dozor. Navrhováno navýšení v souvislosti s nárůstem rozpočtu na rekonstrukci střechy MěÚ (kompenzace na straně příjmů). Nebytové hospodářství ODPA 3613 – zde byla čerpána záloha na odběr tepla, el.energie v nemocničních objektech, Platby za vodu a revize výtahů. Dále jsou zde rozpočtovány prostředky na rekonstrukci polikliniky (navrhováno jejich navýšení). Sociální věci a politika zaměstnanosti Finanční prostředky zde čerpané jsou především přijaté od státu na dávky sociální pomoci, příspěvek na živobytí, doplatek na bydlení, mimořádná okamžitá pomoc a příspěvek při péči o osobu blízkou. Plnění je v souladu se schváleným rozpočtem.
ODPA 4342 – sociální péče etnikům – jde o výdaje na terénního pracovníka, částečně kryto dotací na straně příjmů – dosud bez čerpání. Územní plánování ODPA 3635 – velmi nízké čerpání, pouze 1,4 %. Předpoklad plnění teprve v průběhu roku. Bydlení a komunální služby ODPA 3612 – obsahuje platby za energie, telefony pro SBF, která po přefakturaci budou položky vynulovány. Dále jsou zde obsaženy přijaté poj. náhrady – pokryto na straně příjmů a půjčky z FRB. ODPA 3631 – pol. 6121 – zahrnuje výdaje na rekonstrukci VO, nyní navrhováno navýšení spojené s rekonstrukcí VO v ul. Přísečnická, Eliščina, Žižkova a 17. listopadu. ODPA 3639 - obsahuje čerpání odběru plynu v malé škole, vody a el. energie – věžní hodiny. Na položce 5169 je čerpáno na veř. prospěšné služby SMV, oprava krytiny na WC na TGM, odvoz vrat LDN, ostatní práce pro město a geometrické plány, výpisy z KN, srovnávací sestavení. Odbor SMM navrhuje navýšení položky o 411 tis. Kč přesunem z pol. 5331 (neinv. příspěvek PO), neboť původně určená částka odborem SMM nezahrnovala dofakturaci za březen 2008. Dále je navrhováno navýšení 28 tis. Kč u investičního příspěvku pro SMV v souvislosti s nově pořízenými nástavbami na multicaru. Finanční operace Zde jsou účtovány služby peněžním ústavům a úroky z úvěru. Financování Zde je účtována změna stavu a splátky úvěru, který si Město Vejprty vzalo na úhradu skládky v Českých Hamrech a na stavební úpravy náměstí T.G.Masaryka ve Vejprtech. Hospodářská činnost Do konce 1.Q.200 byly provedeny tyto nejvýznamnější akce: výměna oken v objektu čp. 981 (poliklinika – byt zubaře) a dále rekonstrukce jmenovaného bytu. V současné době začíná probíhat plánovaná výměna oken v ul. Myslbekova, na kterou budou navazovat další objekty dle schváleného harmonogramu. Nejvýraznější nákladové položky v 1.Q. 2008 zahrnují: vybavení bytů (129 tis. Kč) , mzdové náklady (168 tis. Kč), opravy a údržba bytového fondu (79 tis. Kč). Z podkladů města, návrhů vedoucích jednotlivých zařízení, hasičů, TJ, Vejprty 18.05.2008 Zpracovala : Ing. Vlasáková Štěpánka, vedoucí EO MěÚ
