Komentář k rozboru hospodaření 2016

Základní škola Klatovy, Tolstého 765

Komentář k rozboru hospodaření – 2016 Základní škola Klatovy, Tolstého 765 vykazuje k 30. 6. 2016 hospodářský výsledek 39 tis. Kč. V hlavní činnosti je hospodářský výsledek - 42 tis. Kč, v doplňkové činnosti + 81 tis. Kč. Porovnáním rozpočtu a skutečnosti jsou v 1. pololetí výrazněji překročeny položky 512 Cestovné, 518 – Ostatní služby a 549 – Jiné ostatní náklady. Plánovaná položka v účtu 512 – Cestovné byla v pololetí procentuálně překročena z důvodu vyplacených cestovních náhrad zaměstnancům za poznávací zájezd pro žáky 2. stupně do Anglie. Ve druhém pololetí již žádné zahraniční cesty nejsou plánovány. Během 1. pololetí roku 2016 jsme z příspěvku zřizovatele prováděli údržbu a opravy, které vyplynuly ze zrealizované rekonstrukce budovy a nebyly zahrnuty do finančního krytí investiční akce. Na účtu 511 jsou tedy nejvýznamnější položkou náklady za malířské práce, které v součtu za 1. pololetí roku 2016 činí cca 210 tis. Kč. Ve školní jídelně byla provedena oprava motorizace vzduchotechniky výši 86 tis. Kč. Na účtu 518 jsou významnější položkou pravidelná revize elektroinstalace, úprava elektronického zvonění včetně vnitřního rozhlasu a nájmy atletického stadionu pro výuku Tv. Účet 549 byl překročen z důvodu úhrady celoročního pojištění majetku v prvním pololetí. V 1. pololetí 2016 pokračovalo výrazné snižování spotřeby plynu, které začalo v roce 2014. Za 3 roky, díky veškerým opatřením, došlo k úspoře ve výši 66 % finančních nákladů (viz. příloha – graf spotřeby plynu). U elektrické energie se pozitivně promítla do celkových nákladů změna osvětlení v TV sálech a nižší cena silové energie. Ve školním roce 2015/2016 probíhá výuka ve 22 třídách a celkově školu k 30. 6. 2016 navštěvovalo 552 žáků, což je v průměru 25 žáků na třídu. Školní družina pracuje v šesti odděleních a její kapacita je naplněna na 100 %. Od 1. 9. 2016 dojde k navýšení počtu tříd na 23 a současně počet žáků vzroste na cca 580. Školní družina bude mít i nadále kapacitu 180 žáků. Úvazky zaměstnanců činí k 30. 6. 2015 51,792. Pedagogických pracovníků je 39,542, nepedagogických 12,25. Fyzicky je zaměstnáno 56 osob, z toho 3 na mateřské či rodičovské dovolené. Ve škole je vzděláváno 6 žáků za pomoci pedagogické asistence. Souhrnný úvazek AP činí 3,45. Od 1. 9. 2016 bude ve škole pracovat 8 asistentů pedagoga u 9 žáků.

V Klatovech dne 26. 7. 2016 Tabulku rozborů zpracovala: Ing. Šárka Kollerová

Mgr. Vítězslav Šklebený

ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

za 1. pololetí 2016 Adresa organizace: IČ: Tel. a fax. spojení Mail. spojení Ředitel /ka rganizace: Zástupce (-ci) ředitele/ky organizace: Poslední zařazení do škol. rejstříku:

[email protected]

Seznam pracovišť - středisek

(u ZŠ a MŠ dle rozhodnutí o zařazení do škol. Rejstříku)

Pracoviště - středisko Základní škola 110 Školní jídelna 120 Školní družina 111 DČ TV 210 DČ ZK 211 DČ ŠJ 220

Tolstého 765, 339 01 Klatovy Tolstého 765, 339 01 Klatovy Tolstého 765, 339 01 Klatovy Tolstého 765, 339 01 Klatovy Tolstého 765, 339 01 Klatovy Tolstého 765, 339 01 Klatovy

Součásti školy název součásti Základní škola Školní družina

Tolstého 765, 339 01 Klatovy 492 07 440 376 312 352 Mgr. Vítězslav Šklebený Mgr. Vladimír Čejka 1.9.1999

Adresa

(pro ZŠ a MŠ)

552 180

počet tříd - oddělení 22 6

počet přepočtených pedagog.pracovníků 33,644 5,898

žáci

zaměstnanci školy

ostatní - cizí strávníci

448

43

41

46 725

3 993

3 457

počet žáků

Školní jídelna: počet zapsaných strávníků počet uvařených a vydaných obědů

Počet hodin v tělocvičně HČ - počet hodin

DČ - počet hodin

Celkem

% využití pro DČ

728

395

1 123

35,17%

Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí 2016 - CELKEM (v tis. Kč)

Náklady organizace CELKEM

(účty)

Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda

501

Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

511 512 513

Výnosy organizace CELKEM Výnosy z činnosti Finanční výnosy SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

502

518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Výsledek hospodaření po zdanění

3 201 1 810 600 1 000 210 875 80 15 760 0 15 847 5 293 336 1 0 80 28 530 0 0 0 28 856

Skutečnost 1. % (sk/pl) pololetí 2016 1 936 704 268 336 100 485 50 4 581 0 7 613 2 539 181 0 0 59 12 188 0 0 0 14 352

60% 39% 45% 34% 48% 55% 63% 27% 76% 0% 48% 48% 54% 0% 0% 74% 43% 35% 0% 0% 0% 50%

Skutečnost 1. % (sk/pl) pololetí 2016

Skutečnost 1. pololetí 2015 1 635 1 035 290 692 53 458 39 0 380 0 7 112 2 388 137 0 0 42 0 171 0 0 0 13 397

Skutečnost 1. pololetí 2014 1 550 1 219 302 804 113 428 32 11 430 0 6 593 2 205 117 0 0 45 0 112 0 0 0 12 742

Skutečnost 1. pololetí 2015 1 808 2 11 537 2 014 0 13 347

Skutečnost 1. pololetí 2014 2 176 7 8 752 2 219 0 13 154

(účty)

Plán 2016

601-649 662-669 671-2 672

3 400 2 25 549 4 030 0 28 951

2 077 0 12 314 2 015 0 14 391

95

39

-50

0

0

0

95

39

-50

Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů

Plán 2016

591,5

Výsledky - celkem

61% 0% 48% 50% 0% 50%

Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí 2016 - hlavní činnost (v tis. Kč)

Náklady organizace - hlavní činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

Výnosy organizace - hlavní činnost

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

(účty)

Výnosy z činnosti 601-649 Finanční výnosy 661-669 Výnosy z transferů 671-2 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění

591,5

Plán 2016 2 974 1 668 520 950 198 875 80 15 738 0 15 507 5 205 330 1 0 80 28 530 0 0 0 28 031

Plán 2016 2 480 2 25 549 4 030 0 28 031

0 0 0

Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 1 797 60% 1 539 1 442 656 39% 973 1 149 241 46% 262 271 320 34% 662 773 95 48% 49 105 481 55% 459 404 50 63% 39 32 4 27% 0 11 536 73% 368 417 0 0% 0 0 7 430 48% 6 944 6 449 2 486 48% 2 344 2 168 179 54% 135 117 0 0% 0 0 0 0% 0 0 59 74% 42 45 12 0% 0 0 188 35% 171 112 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 13 878 50% 13 014 12 346 Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 1 522 61% 1 376 1 309 0 0% 2 6 12 314 48% 11 537 9 316 2 015 50% 2 014 2 217 0 0% 0 0 13 836 49% 12 915 12 848

-42 0 -42

-99 0 -99


Náklady organizace - hlavní činnost středisko ZŠ 110 Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

Výnosy organizace - hlavní činnost středisko ZŠ 110

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

(účty)



591,5

Plán 2016 790 1 148 320 700 128 525 78 15 648 0 12 857 4 325 260 1 0 75 28 320 0 0 0 21 070

Plán 2016 40 2 20 944 2 830 0 20 986

-84 0 -84

Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 330 42% 263 313 403 35% 688 857 111 35% 115 144 232 33% 543 653 60 47% 30 60 219 42% 327 89 48 62% 38 32 4 27% 0 11 457 71% 329 359 0 0% 0 0 6 135 48% 5 717 5 470 2 058 48% 1 927 1 836 138 53% 99 91 0 0% 0 0 0 0% 0 0 60 80% 42 45 12 0% 0 0 188 59% 171 102 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 10 052 48% 9 601 9 205 Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 34 85% 39 96 0 0% 2 6 9 847 47% 9 305 7 625 1 310 46% 1 445 1 810 0 0% 0 0 9 881 47% 9 346 9 537

-171 0 -171

-255 0 -255


Náklady organizace - hlavní činnost středisko ŠJ 120 Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

Výnosy organizace - hlavní činnost středisko ŠJ 120

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

(účty)



591,5

Plán 2016 2 170 520 200 250 70 350 0 0 90 0 1 150 390 40 0 0 5 0 30 0 0 0 4 745

Plán 2016 2 170 0 2 555 1 200 0 4 725

-20 0 -20

Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 1 458 67% 1 272 1 092 253 49% 285 292 131 66% 147 127 87 35% 119 120 35 50% 19 45 262 75% 130 315 0 0% 0 0 0 0% 0 0 78 87% 39 58 0 0% 0 0 573 50% 509 459 190 49% 173 155 26 65% 25 18 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 10 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 2 840 60% 2 433 2 399 Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 1 326 61% 1 175 1 106 0 0% 0 0 1 491 58% 1 257 962 705 59% 569 407 0 0% 0 0 2 817 60% 2 432 2 475

-23 0 -23

-1 0 -1


Náklady organizace - hlavní činnost středisko ŠD 111 Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

Výnosy organizace - hlavní činnost středisko ŠD 130

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

(účty)

Plán 2016 14 0 0 0 0 0 2 0 0 0 1 500 490 30 0 0 0 0 180 0 0 0 2 216

Plán 2016


270 0 2 050 0 0 2 320


104 0 104

591,5

Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 8 57% 4 38 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 1 50% 1 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 723 48% 718 520 239 49% 244 177 15 50% 11 7 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 0 0% 0 0 986 44% 978 742 Skutečnost Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí % (sk/pl) 1. pololetí pololetí 2015 2016 2014 162 60% 161 108 0 0% 0 0 976 48% 974 728 0 0% 0 0 0 0% 0 0 1 138 49% 1 135 836

152 0 152

157 0 157

Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí 2016 doplňková činnost (v tis. Kč)

Náklady organizace - doplňková činnost Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2016

Skutečnost 1. pololetí 2016

% (sk/pl)

227 142 80 50 12 0 0 0 22 0 340 88 6 0 0 0 0 0 0 0 0 825

139 48 26 17 5 4 0 0 45 0 183 53 2 0 0 0 0 0 0 0 0 474

61% 34% 33% 34% 42% 0% 0% 0% 205% 0% 54% 60% 33% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 57%

Výnosy z činnosti 601-649 Finanční výnosy 662-669 671-2 SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem

920 0 0 0 0 920

Skutečnost 1. pololetí 2016 555 0 0 0 0 555


95 0 95

81 0 81

Výnosy organizace - doplňková činnost

(účty)

591,5

Plán 2016

% (sk/pl) 60% 0% 0% 0% 0% 60%

Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí pololetí 2015 2014 97 61 28 30 3 0 0 0 11 0 168 44 2 0 0 0 0 0 0 0 0 383

108 70 31 31 8 23 0 0 13 0 144 37 1 0 0 0 0 0 0 0 0 396

Skutečnost Skutečnost 1. 1. pololetí pololetí 2015 2014 432 459 0 0 0 0 0 0 0 0 432 459

49 0 49


Náklady organizace - doplňková činnost středisko pronájmy, TV 210 Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2016


% (sk/pl)

0 63 40 23 0 0 0 0 6 0 135 52 4 0 0 0 0 0 0 0 0 260

0 21 13 8 0 0 0 0 11 0 68 36 1 0 0 0 0 0 0 0 0 137

0% 33% 33% 35% 0% 0% 0% 0% 183% 0% 50% 69% 25% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 53%


270 0 0 0 0 270



10 0 10

50 0 50

Výnosy organizace - doplňková činnost pronájmy, TV 210

(účty)

591,5

Plán 2016

% (sk/pl) 69% 0% 0% 0% 0% 69%


0 42 16 22 4 0 0 0 5 0 63 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 125


21 0 21


Náklady organizace - doplňková činnost středisko ZK 211 Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

Výnosy organizace - doplňková činnost středisko ZK 211

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

(účty)



591,5

Plán 2016


% (sk/pl)

0 25 14 11 0 0 0 0 7 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 132

0 8 4 4 0 0 0 0 16 0 63 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 87

0% 32% 29% 36% 0% 0% 0% 0% 229% 0% 63% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 66%

135 0 0 0 0 135


3 0 3

13 0 13

Plán 2016

% (sk/pl) 74% 0% 0% 0% 0% 74%


0 4 4 0 0 23 0 0 1 0 41 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 77


0 0 0


Náklady organizace - doplňková činnost středisko ŠJ 220 Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: voda Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zákonné a ostatní sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady Finanční náklady Náklady na transfery Vnitropodnikové náklady Náklady celkem

(účty) 501 502 511 512 513 518 521 524 525-8 531-9 541-2 543-9 551 552-8 561-9 571-2

Plán 2016


% (sk/pl)

227 54 26 16 12 0 0 0 9 0 105 36 2 0 0 0 0 0 0 0 0 433

139 20 9 6 5 3 0 0 19 0 51 17 1 0 0 0 0 0 0 0 0 250

61% 37% 35% 38% 42% 0% 0% 0% 211% 0% 49% 47% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 58%


515 0 0 0 0 515



82 0 82

18 0 18

Výnosy organizace - doplňková činnost středisko ŠJ cizí 220

(účty)

591,5

Plán 2016

% (sk/pl) 52% 0% 0% 0% 0% 52%


108 24 10 9 5 0 0 0 8 0 40 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 194


28 0 28

Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za 1. pololetí 2016 Zásoby

Stav k 1.1.2016

nákup

spotřeba

Stav k 30.06.2016

Stav k 30.06.2015

Materiál

272 079

1 370 163

1 503 989

138 253

177 437

Výrobky

0

0

0

0

0

Zboží

0

0

0

0

0

272 079

1 370 163

1 503 989

138 253

177 437

Stav k 1.1.2016

Stav k 30.06.2016

Stav k 30.06.2015

Do lhůty splatnosti

190 719

218 446

918

Po lhůtě splatnosti

0

0

0

0

0

0

2 075 214

1 800 034

Celkem

Obchodní pohledávky

z toho nad 12 měsíců Tržby - posledních 6 měsíců

Obchodní závazky

Stav k 1.1.2016

Stav k 30.06.2016

Stav k 30.06.2015

Do lhůty splatnosti

165 599

151 049

61 953

Po lhůtě splatnosti

0

0

0

0

0

0

z toho: nad 12 měsíců

Vyhodnocení závazných ukazatelů příspěvkové organizace za 1. pololetí 2016 Plán odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace v 1. pololetí 2016 Pořizovací Oprávky Položka Zůstatková cena Roční odpis cena 1.pol. 2016 Odpisová skupina 1 74 557 4 972 69 585 Odpisová skupina 2 54 181 1 808 52 373 Odpisová skupina 3 0 0 0 Odpisová skupina 4 213 296 5 340 205 882 Odpisová skupina 5 0 0 0 Celkem za 1. pololetí 2016

12 120

12 430 4 520 0 10 680 0 27 630

Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů

Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky

ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 30.6.2016

Základní škola Klatovy, Tolstého 765

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Tolstého 765 339 01 Klatovy IČ: 49207440

IČ 49207440

Označ .

Název položky

Účet c

b AKTIVA CELKEM

A.

Stálá aktiva

I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

1.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

2.

Brutto 1 23 949 717,63

Běžné účetní období Korekce 2 7 393 416,14

Netto 3 16 556 301,49

Minulé úč. období Netto 4 3 901 334,33

7 721 256,37

7 393 416,14

327 840,23

211 222,23

255 632,40

255 632,40

0,00

0,00

012

0,00

0,00

0,00

0,00

Software

013

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Ocenitelná práva

014

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Povolenky na emise a preferenční limity

015

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

255 632,40

255 632,40

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

051

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji

035

0,00

0,00

0,00

0,00

II.

Dlouhodobý hmotný majetek

7 465 623,97

7 137 783,74

327 840,23

211 222,23

1.

Pozemky

031

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Kulturní předměty

032

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Stavby

021

213 296,23

7 414,00

205 882,23

211 222,23

4.

022

1 207 089,60

1 085 131,60

121 958,00

0,00

5.

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

6 045 238,14

6 045 238,14

0,00

0,00

7.

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

052

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

036

0,00

0,00

0,00

0,00

III.

Dlouhodobý finanční majetek

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

061

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

062

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Termínované vklady dlouhodobé

068

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0,00

0,00

0,00

0,00

IV.

Dlouhodobé pohledávky

0,00

0,00

0,00

0,00

software Altus Vario - www.vario.cz

Označ .

Název položky

Účet c 462

2.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

Běžné účetní období Korekce 2 0,00 0,00

464

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

465

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Ostatní dlouhodobé pohledávky

469

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

471

0,00

0,00

0,00

0,00

B.

Oběžná aktiva

16 228 461,26

0,00

16 228 461,26

3 690 112,10

I.

Zásoby

138 252,53

0,00

138 252,53

272 079,00

1.

Pořízení materiálu

111

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Materiál na skladě

112

138 252,53

0,00

138 252,53

272 079,00

3.

Materiál na cestě

119

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Nedokončená výroba

121

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Polotovary vlastní výroby

122

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Výrobky

123

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Pořízení zboží

131

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Zboží na skladě

132

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Zboží na cestě

138

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Ostatní zásoby

139

0,00

0,00

0,00

0,00

II.

Krátkodobé pohledávky

12 649 269,10

0,00

12 649 269,10

284 671,50

1.

Odběratelé

311

0,00

0,00

0,00

5 205,50

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

314

53 015,00

0,00

53 015,00

49 840,00

5.

Jiné pohledávky z hlavní činnosti

315

218 446,00

0,00

218 446,00

185 514,00

6.

316

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci

335

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Sociální zabezpečení

336

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Zdravotní pojištění

337

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Důchodové spoření

338

0,00

0,00

0,00

0,00

13.

Daň z příjmů

341

0,00

0,00

0,00

0,00

14.

Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty

342

0,00

0,00

0,00

0,00

343

0,00

0,00

0,00

0,00

344

0,00

0,00

0,00

0,00

346

0,00

0,00

0,00

0,00

348

2 015 000,00

0,00

2 015 000,00

0,00

28.

Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery

373

0,00

0,00

0,00

0,00

30.

Náklady příštích období

381

0,00

0,00

0,00

44 112,00

31.

Příjmy příštích období

385

0,00

0,00

0,00

0,00

32.

Dohadné účty aktivní

388

10 288 697,10

0,00

10 288 697,10

0,00

33.

Ostatní krátkodobé pohledávky

377

74 111,00

0,00

74 111,00

0,00

III.

Krátkodobý finanční majetek

3 440 939,63

0,00

3 440 939,63

3 133 361,60

1.

Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0,00

0,00

0,00

0,00

b 1.

15. 16.

17. 18.


Brutto 1

Netto 3

Minulé úč. období Netto 4 0,00 0,00

Označ .

Název položky

Účet c

3.

Jiné cenné papíry

256

Běžné účetní období Korekce 2 0,00 0,00

4.

Termínované vklady krátkodobé

244

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Jiné běžné účty

245

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Běžný účet

241

3 274 453,19

0,00

3 274 453,19

2 877 451,33

10.

Běžný účet FKSP

243

146 824,44

0,00

146 824,44

245 751,27

15.

Ceniny

263

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Peníze na cestě

262

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Pokladna

261

19 662,00

0,00

19 662,00

10 159,00

0,00

0,00

0,00

0,00

b


Brutto 1

Netto 3

Minulé úč. období Netto 4 0,00 0,00

Označ .

Název položky

Účet c

b PASIVA CELKEM

Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

5

6 16 556 301,49

3 901 334,33

1 423 572,64

1 433 051,58

314 486,08

179 913,82

C.

Vlastní kapitál

I.

Jmění účetní jednotky a upravující položky

1.

Jmění účetní jednotky

401

5 149 314,64

5 032 696,64

3.

Transfery na pořízení dlouhodobého majetku

403

0,00

0,00

4.

Kurzové rozdíly

405

0,00

0,00

5.

Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody

406

-2 876 719,47

-2 876 719,47

6.

Jiné oceňovací rozdíly

407

0,00

0,00

7.

Opravy předcházejících účetních období

408

-1 958 109,09

-1 976 063,35

II.

Fondy účetní jednotky

1 070 000,53

1 201 050,71

1.

Fond odměn

411

244 102,00

244 102,00

2.

Fond kulturních a sociálních potřeb

412

163 760,09

230 279,32

3.

413

574 471,47

522 384,42

4.

Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů

414

0,00

0,00

5.

Fond reprodukce majetku, fond investic

416

87 666,97

204 284,97

III.

Výsledek hospodaření

39 086,03

52 087,05

1.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

39 086,03

52 087,05

2.

Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

431

0,00

0,00

3.

432

0,00

0,00

D.

Výsledek hospodaření předcházejících účetních období Cizí zdroje

15 132 728,85

2 468 282,75

I.

Rezervy

0,00

0,00

1.

Rezervy

0,00

0,00

II.

Dlouhodobé závazky

0,00

0,00

1.

Dlouhodobé úvěry

451

0,00

0,00

2.

Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

452

0,00

0,00

4.

Dlouhodobé přijaté zálohy

455

0,00

0,00

7.

Ostatní dlouhodobé závazky

459

0,00

0,00

8.

Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery

472

0,00

0,00

III.

Krátkodobé závazky

15 132 728,85

2 468 282,75

1.

Krátkodobé úvěry

281

0,00

0,00

4.

Jiné krátkodobé půjčky

289

0,00

0,00

5.

Dodavatelé

321

151 048,85

165 598,99

7.

Krátkodobé přijaté zálohy

324

300 955,00

390 739,00

9.

Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé

326

0,00

0,00

10.

Zaměstnanci

331

1 039 270,00

1 067 033,00

11.

Jiné závazky vůči zaměstnancům

333

0,00

0,00

12.

Sociální zabezpečení

336

395 528,00

417 509,00

13.

Zdravotní pojištění

337

169 753,00

179 046,00

14.

Důchodové spoření

338

0,00

0,00

15.

Daň z příjmů

341

0,00

0,00


441

Označ .

Název položky

Účet c

b

Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

5

6

342

130 174,00

138 065,00

17.

Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty

343

0,00

0,00

18.

Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce

345

0,00

0,00

19.

347

0,00

0,00

20.

Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím

349

0,00

0,00

32.

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

374

10 901 000,00

0,00

35.

Výdaje příštích období

383

0,00

0,00

36.

Výnosy příštích období

384

2 015 000,00

52 437,50

37.

Dohadné účty pasivní

389

30 000,00

36 600,00

38.

Ostatní krátkodobé závazky

378

0,00

21 254,26

16.

Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: Podpisový záznam :


14.7.2016

Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT v plném rozsahu ke dni 30.6.2016 (v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola Klatovy, Tolstého 765 Tolstého 765 339 01 Klatovy IČ: 49207440

IČ 49207440

Označ .

Název položky

Účet c

b

Běžné účetní období Hlavní činnost Hosp. činnost 1 2 13 877 753,81 473 466,33

Minulé úč. období Hlavni činnost Hosp. činnost 3 4 27 160 046,80 811 288,43

A.

NÁKLADY CELKEM

I.

Náklady z činnosti

13 877 753,81

473 466,33

27 160 046,80

811 288,43

1.

Spotřeba materiálu

501

1 796 566,78

138 307,73

2 843 123,94

225 742,00

2.

Spotřeba energie

502

655 942,77

48 152,00

1 658 392,00

139 777,00

3.

Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

503

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Prodané zboží

504

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Aktivace dlouhodobého majetku

506

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Aktivace oběžného majetku

507

0,00

0,00

0,00

0,00

7.

Změna stavu zásob vlastní výroby

508

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Opravy a udržování

511

481 122,21

3 978,00

1 296 975,80

0,00

9.

Cestovné

512

49 580,00

0,00

48 172,00

0,00

10.

Náklady na reprezentaci

513

4 003,00

0,00

10 518,00

0,00

11.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

516

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Ostatní služby

518

535 962,25

44 921,10

601 519,96

22 630,10

13.

Mzdové náklady

521

7 430 152,00

183 028,00

14 897 739,00

332 734,00

14.

Zákonné sociální pojištění

524

2 486 415,96

52 956,04

5 038 092,12

86 972,88

15.

Jiné sociální pojištění

525

32 977,85

478,64

62 235,40

1 074,41

16.

Zákonné sociální náklady

527

145 949,15

1 644,82

200 535,39

2 358,04

17.

Jiné sociální náklady

528

0,00

0,00

0,00

0,00

18.

Daň silniční

531

0,00

0,00

0,00

0,00

19.

Daň z nemovitostí

532

0,00

0,00

0,00

0,00

20.

Jiné daně a poplatky

538

0,00

0,00

1 000,00

0,00

22.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0,00

0,00

0,00

0,00

23.

Jiné pokuty a penále

542

0,00

0,00

0,00

0,00

24.

Dary a jiná bezúplatná předání

543

0,00

0,00

0,00

0,00

25.

Prodaný materiál

544

0,00

0,00

0,00

0,00

26.

Manka a škody

547

0,00

0,00

0,00

0,00

27.

Tvorba fondů

548

0,00

0,00

0,00

0,00

28.

Odpisy dlouhodobého majetku

551

12 120,00

0,00

2 074,00

0,00

29.

Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

552

0,00

0,00

0,00

0,00

30.

Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

553

0,00

0,00

0,00

0,00

31.

Prodané pozemky

554

0,00

0,00

0,00

0,00

32.

Tvorba a zúčtování rezerv

555

0,00

0,00

0,00

0,00

33.

Tvorba a zúčtování opravných položek

556

0,00

0,00

0,00

0,00

34.

Náklady z vyřazených pohledávek

557

0,00

0,00

0,00

0,00

35.

Náklady z drobného dlouhodobého majetku

558

187 545,84

0,00

447 632,19

0,00

36.

Ostatní náklady z činnosti

549

59 416,00

0,00

52 037,00

0,00

II.

Finanční náklady

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Prodané cenné papíry a podíly

561

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Úroky

562

0,00

0,00

0,00

0,00

3.

Kurzové ztráty

563

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

564

0,00

0,00

0,00

0,00

5.

Ostatní finanční náklady

569

0,00

0,00

0,00

0,00

Označ .

Název položky

Účet c

b

Běžné účetní období Hlavní činnost Hosp. činnost 1 2 0,00 0,00

Minulé úč. období Hlavni činnost Hosp. činnost 3 4 0,00 0,00

III.

Náklady na transfery

1.

Náklady vybraných ústředních vládních institucí n

571

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Náklady vybraných místních vládních institucí na

572

0,00

0,00

0,00

0,00

V.

Daň z příjmů

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Daň z příjmů

591

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Dodatečné odvody daně z příjmů

595

0,00

0,00

0,00

0,00

Označ .

Název položky

Účet c

b

Běžné účetní období Hlavní činnost Hosp. činnost 1 2 13 835 587,17 554 719,00

Minulé úč. období Hlavni činnost Hosp. činnost 3 4 27 112 959,28 910 463,00

B.

VÝNOSY CELKEM

I.

Výnosy z činnosti

1.

Výnosy z prodeje vlastních výrobků

601

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Výnosy z prodeje služeb

602

1 520 496,00

367 810,50

2 412 709,00

620 171,50

3.

Výnosy z pronájmu

603

0,00

186 908,50

0,00

290 291,50

4.

Výnosy z prodaného zboží

604

0,00

0,00

0,00

0,00

8.

Jiné výnosy z vlastních výkonů

609

0,00

0,00

0,00

0,00

9.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

641

0,00

0,00

0,00

0,00

10.

Jiné pokuty a penále

642

0,00

0,00

0,00

0,00

11.

Výnosy z vyřazených pohledávek

643

0,00

0,00

0,00

0,00

12.

Výnosy z prodeje materiálu

644

0,00

0,00

0,00

0,00

13.

Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného ma

645

0,00

0,00

0,00

0,00

14.

Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majet

646

0,00

0,00

0,00

0,00

15.

Výnosy z prodeje pozemků

647

0,00

0,00

0,00

0,00

16.

Čerpání fondů

648

0,00

0,00

0,00

0,00

17.

Ostatní výnosy z činnosti

649

455,00

0,00

65 133,90

0,00

II.

Finanční výnosy

439,07

0,00

2 414,38

0,00

1.

Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů

661

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Úroky

662

439,07

0,00

2 414,38

0,00

3.

Kurzové zisky

663

0,00

0,00

0,00

0,00

4.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

664

0,00

0,00

0,00

0,00

6.

Ostatní finanční výnosy

669

0,00

0,00

0,00

0,00

IV.

Výnosy z transferů

12 314 197,10

0,00

24 632 702,00

0,00

1.

Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z

671

0,00

0,00

0,00

0,00

2.

Výnosy vybraných místních vládních institucí z tr

672

12 314 197,10

0,00

24 632 702,00

0,00

C.

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

0,00

0,00

0,00

0,00

1.

Výsledek hospodaření před zdaněním

-42 166,64

81 252,67

-47 087,52

99 174,57

2.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

-42 166,64

81 252,67

-47 087,52

99 174,57

Sestaveno dne:

14.7.2016

Podpisový záznam:


1 520 951,00

554 719,00

2 477 842,90

910 463,00

ZŠ KLATOVY - spotřeba plynu v MWh (jen VO) 1 400,00

1 200,00

1 000,00

800,00

600,00

400,00

200,00

0,00 tis.Kč vč. DPH spotřeba MWh Kč/MWh

1.pol. 2013 989,14 878,91 1 125

1.pol. 2014 801,72 664,56 1 206

1.pol. 2015 692,18 617,10 1 122

1.pol. 2016 337,02 345,59 975

ZŠ KLATOVY - spotřeba el. energie 600

500

400

300

200

100

0 tis.Kč vč. DPH MWh hal./kWh

1.pol. 2013 309,16 57,34 539

1.pol. 2014 301,92 62,38 484

1.pol. 2015 290,19 63,89 454

1.pol. 2016 267,58 63,89 419

Komentář k rozboru hospodaření 2016

Recommend Documents