Komentář k rozboru hospodaření za 1. pololetí 2015

Komentář k rozboru hospodaření za 1. pololetí 2015 Mateřská škola Klatovy je příspěvkovou organizací, která sdružuje deset mateřských škol a devět školních jídelen s jednou výdejnou. Hlavní činností organizace je poskytovat dětem předškolní vzdělávání dle zákona č. 561/2004 Sb. V 1. pololetí 2015 navštěvovalo mateřské školy v Klatovech 886 dětí, z toho 18 dětí bylo

individuálně integrovaných. Mateřská škola má od 1. 1. 2015 zřízenou

doplňkovou činnost. Finanční prostředky, se kterými škola hospodaří, jsou tvořeny dotací KÚ Plzeňského kraje, příspěvkem zřizovatele a vlastními zdroji, což je příjem za školné a stravné, nájemné z DČ a úroky. Mateřská škola vykazuje k 30. 6. 2015 kladný hospodářský výsledek 1 035 tis. Kč. v hlavní činnosti, 34 tis. Kč v doplňkové činnosti. Celkový kladný hospodářský výsledek je 1 069 Kč. Výše kladného hospodářského výsledku je ovlivněna zejména tím, že v 1. pololetí proběhla kromě běžných provozních oprav a údržby jen oprava mlhoviště a vodního prvku v MŠ U Pošty (134 tis. Kč) a oprava zahradní místnosti v MŠ Máchova (114 tis. Kč). Plánované větší opravy a investice, schválené Radou města Klatovy, probíhají v letních měsících a ovlivní hospodaření až v 2. pololetí kalendářního roku. Jedná se o opravu 2 umýváren a WC na MŠ Máchova (490 tis. Kč), opravy na 3 zateplovaných MŠ – doplatky podlahové krytiny, výmalby apod. Z fondu investic MŠ bude hrazena rekonstrukce 4 umýváren a WC v MŠ Podhůrecká (816 tis. Kč), 2 umýváren a WC v MŠ Koldinova (530 tis, Kč) a spoluúčast na financování revitalizace zahrady MŠ Studentská (230 tis. Kč.) Spotřeba energií Spotřeba energií v 1. pololetí 2015 mírně poklesla oproti stejnému období r. 2014. Výjimkou je spotřeba plynu, která se zvýšila. Nárůst je způsoben zejména přechodem na jiný způsob vytápění v MŠ Luby, která byla do r. 2013 vytápěna přímotopy. Patrná úspora je v tepelné energii. Na úsporách se velkou měrou podílí zateplení dvou velkých MŠ – MŠ Studentská a MŠ U Pošty.

Dalším faktorem ovlivňujícím spotřebu energií je zapojení pěti pracovišť do systému EPC (MŠ Studentská, tř. Národních mučedníků, Podhůrecká, Máchova a U Pošty) Porovnání čerpání energií k 30. 6. za poslední 3 roky v tis. Kč

1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0

30.6.2013 30.6.2014 30.6.2015

elektrická energie

plyn

tepelná energie

voda

Porovnání čerpání za energie k 30. 6. 2015 oproti plánu v tis. Kč

1400 1200 1000 800 600 400 200 0

plánováno na rok 2015 čerpání k 30.6.2015

Elektrická energie K 30. 6. 2015 bylo vyčerpáno 53,6% celkově plánované částky za elektrickou energii, není potřeba úprava plánu. Tepelná energie K 30. 6. 2015 bylo vyčerpáno 56,8% za tepelnou energii. Předpokládáme, že do konce roku 2015 by neměla být původně plánovaná částka překročena, protože druhé pololetí roku je energeticky méně náročné. V oblasti tepelné energie by se již mělo projevit zateplení MŠ Podhůrecká a Koldinova.

Plyn Čerpáno 46,8% z plánované částky. Zatím není nutné přistoupit k úpravě plánu. Voda Čerpáno je 38% původně plánované částky, lze však předpokládat zvýšené nároky na spotřebu vody v letních měsících. Významnější položky účtu 518 10% z celkové částky nepřekračuje žádná položka.

Podrobnější komentáře k účtům 511, 518 a 558 jsou uvedeny pod jednotlivými středisky MŠ.

V Klatovech dne 14. 8. 2015

Mgr. Jitka Luňáková ředitelka mateřské školy

ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Klatovy, Studentská 601 za I. pololetí 2015 Adresa organizace: Mateřská škola Klatovy, Studentská 601 IČ: 60610476 Tel. a fax. spojení 376391300 Mail. spojení [email protected] Ředitel /ka rganizace: Mgr. Jitka Luňáková Zástupce (-ci) ředitele/ky organizace: Věra Kvardová 19.2.2013 Poslední zařazení do škol. rejstříku: (u ZŠ a MŠ)

Seznam pracovišť - středisek

(u ZŠ a MŠ dle rozhodnutí o zařazení do škol. Rejstříku)

Pracoviště - středisko Studentská tř. Národních mučedníků Koldinova Podhůrecká Máchova U Pošty Karafiát Luby Kal Sobětice

Adresa Studentská 601 tř. Národních mučedníků 192 Koldinova 445 Podhůrecká 542 Máchova 668 U Pošty 682 Karafiátová 830 Luby 246 Kal 3 Sobětice 50

Součásti školy název součásti

(pro ZŠ a MŠ) počet žáků

mateřská škola školní jídelna

počet tříd - oddělení 886 35 886 9

počet přepočtených pedagog.pracovníků 77 0

Školní jídelna: žáci počet zapsaných strávníků počet uvařených a vydaných obědů

zaměstnanci školy 886

118

70857

11608

ostatní - cizí strávníci

Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí 2015 v tis. Kč Náklady organizace celkem HČ + DČ

(účty)

Spotřeba materiálu

501 z toho: potraviny

Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda

502

z toho: pohonné hmoty

Mateřská škola Klatovy, Studentská

plán 2015

skuteč. 1. pol. 2015

% (sk/pl)

skuteč. 1. pol. 2014 skuteč. 1. pol. 2013

6 020 4 500

2 847 2 380

47,3 52,9

3 356 2 438

3 352 2 383

3 582 880 950

1 809 472 445

50,5 53,6 46,8

1 875 549 341

2 663 645 291

1 200 550 2

682 209 1

56,8 38,0 50,0

745 239 1

1 475 251 1

Opravy a udržování Cestovné

511 512

2 800 15

724 11

25,9 73,3

1 683 5

1 181 9

Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem

513

0 1 780

0 788

0,0 44,3

0 1 021

0 890

521

0 28 194

0 13 805

0,0 49,0

0 13 463

0 13 783

Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady

524 525-8

9 500 500

4 622 272

48,7 54,4

4 515 207

4 606 195

Daně a poplatky Pokuty a penále

531-8 541-2

0 0

0 0

0,0 0,0

0 0

0 0

Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

543-9 551 558 562-9

55 111 1 200 0 53 757

55 54 302 0 25 289

44 0 474 0 26 643

44 0 471 0 27 194

518 z toho: nájemné zřizovateli

Mzdové náklady

Výnosy organizace celkem HČ + DČ

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015


100,0 48,6 25,2 0,0 47,0 % (sk/pl)


7 170

4 232

59

4 041

3 962

z toho: školné z toho stravné

2 600 4 500

1 560 2 577

60 57

1 464 2 438

1 390 2 539

z toho: nájemné z toho ostatní výnosy z činnosti

70 0 10 46 843 8 663 54 023

36 59 3 22 123 3 657 26 358

51 0 30 47 42 48,79%

35 0 5 23 255 5 250 27 301

33 0 9 23 679 5 250 27 650

1 069

658

456

1 069

658

456

Finanční výnosy - úroky Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem

662-669 671-2 672

Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění

591,5

266

TAB č. 1

Náklady organizace celkem HČ

(účty)

Spotřeba materiálu

501 z toho: potraviny

Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem

502

511 512 513

z toho: nájemné zřizovateli Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Daně a poplatky Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

518 521 524 525-8 531-8 541-2 543-9 551 558 562-9

Výnosy organizace celkem HČ

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649 z toho: školné z toho stravné z toho: nájemné z toho ostatní výnosy z činnosti

Finanční výnosy - úroky Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem


662-669 671-2 672

591,5

plán 2015


% (sk/pl)


6 020

2 847

47,3

3 356

3 352

4 500 3 582 880 950 1 200 550 2 2 800 15 0 1 780 0 28 194 9 500 500 0 0 55 111 1 200 0 53 757

2 380 1 807 472 445 682 207 1 724 11 0 788 0 13 805 4 622 272 0 0 55 54 302 0 25 287

52,9 50,4 53,6 46,8 56,8 37,6 50,0 25,9 73,3 0,0 44,3 0,0 49,0 48,7 54,4 0,0 0,0 100,0 48,6 25,2 0,0 47,0

2 438 1 875 549 341 745 239 1 1 683 5 0 1 021 0 13 463 4 515 207 0 0 44 0 474 0 26 643

2 383 2 663 645 291 1 475 251 1 1 181 9 0 890 0 13 783 4 606 195 0 0 44 0 471 0 27 194

plán 2015


7 170 2 600 4 500 0 0 10 46 843 8 663 54 023

4 196 1 560 2 577 0 59 3 22 123 3 657 26 322

% (sk/pl)


59 60 57 0 0 30 47 42 48,72%

4 041 1 464 2 438 35 0 5 23 255 5 250 27 301

3 962 1 390 2 539 33 0 9 23 679 5 250 27 650

1 035

658

456

1 035

658

456

266

TAB č. 1

Náklady organizace mateřská škola HČ Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem

(účty) 501

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda

502

z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování

511

Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady

512 518

plán 2015


% (sk/pl)


1 340 2 882 595 893

329 1 424 316 423

25 49 53 47

800 1 449 368 324

813 2 058 432 276

1 040

546

52

596

1 180

352 2 2 400

138 1 669

39 50 28

160 1 1 613

168 1 1 077

11 721 11 786

73 42 49

5 992 11 531

8 842 11 795

521

15 1 700 23 965

Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady

524 525-8

8 000 450

3 937 248

49 55

3 851 195

3 938 184

Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

541-2 543-9 551 558 562-9

0 55 111 860 0 41 778

0 55 54 218 0 19 452

0 100 48,6 0,0 0 0

0 44 0 388 0 20 868

0 44 0 310 0 21 069

Výnosy organizace mateřská škola HČ

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

2 670 2 600 0

1 619 1 560 0

61 60 0

1 603 1 464 35

1 423 1 390 33

z toho: ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy - úroky 662-669 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2

0 10 39 213

59 3 18 553

0 30 47

0 5 19 755

0 9 20 079

672

6 933 41 893

2 807 20 175

40 48

4 600 21 363

4 650 21 511

723

495

442

592

115 723

495

442

z toho: školné z toho: nájemné

z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem


plán 2015


% (sk/pl)


TAB č. 1

Náklady organizace školní jídelna HČ Spotřeba materiálu

(účty) 501

z toho: potraviny Spotřeba energie celkem

plán 2015

% (sk/pl)


2 518 2 380 383

54 53 55

2 556 2 438 426

2 539 2 383 605

285 57 160

156 22 136

55 39 85

181 17 149

213 15 295

69 0 55

35 0 14

79 0 70

83 0 104

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda


4 680 4 500 700

502

Opravy a udržování

511

198 0 400

Cestovné

512 518

0

0

0

0

1

80

67

84

29

48

521 524 525-8

4 229 1 500 50

2 019 685 24

48 46 48

1 932 664 12

1 988 668 11

558

340 11 979

84 5 835

25 49

86 5 775

161 6 124

z toho: pohonné hmoty

Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

Výnosy organizace školní jídelna HČ

(účty)

Výnosy z činnosti - tržby na potraviny Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF

601-649 671-2

4 500 7 630

2 577 3 570

57 47

2 438 3 500

2 539 3 600

672

1 730 12 130

850 6 147

49 51

650 5 938

600 6 139

312

163

15

591,5

151 312

163

15

z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem


plán 2015


% (sk/pl)


TAB č. 1

Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za 1. pololetí 2015 Stav k 1.1.2015

Zásoby Materiál

nákup

spotřeba

Stav k 30.6.2015

Stav k 30.6.2014

430

2 380

2 451

359

234

430

2 380

2 451

359

234

Výrobky Zboží Celkem

Stav k 1.1.2015

Obchodní pohledávky Do lhůty splatnosti

Stav k 30.6.2015

Stav k 30.6.2014

532

755

681

6 910

4 137

4 006

Po lhůtě splatnosti z toho nad 12 měsíců Tržby - posledních 6 měsíců

Obchodní závazky

Stav k 1.1.2015

Stav k 30.6.2015

Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti z toho: nad 12 měsíců Komentář: pohledávky uvedené v tabulce představují předpis stavného a školného za měsíc 6/2015

TAB č. 2

Stav k 30.6.2014

Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí 2015 v tis. Kč - DČ Náklady organizace celkem DČ

(účty)

Spotřeba energie celkem

4 4 4

502

z toho: voda Náklady celkem

Výnosy organizace celkem DČ

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649 z toho: nájemné

Výnosy celkem



plán 2015

plán 2015

2 2 2

skuteč. 1. pol. 2015 70 36 70 36 70 36

34 591,5

66 34

Komentář k doplňkové činnosti Zdrojem výnosů je nájemné za byt školníka v MŠ tř. Národních mučedníků ve výši 29 tis. Kč a nájem technické místnosti na MŠ Máchova - O2 ve výši 7 tis. Kč. Náklad tvoří jen spotřeba vody v bytě školníka.

MŠ Klatovy, pracoviště Studentská 601

Mateřská škola - středisko 1 - náklady Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem

počet tříd počet dětí

(účty) 501

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a os. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

Mateřská škola - středisko 1 - výnosy Výnosy z činnosti

502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9

(účty) 601-649

z toho školné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

672

Školní jídelna - středisko 31 - náklady Spotřeba materiálu

(účty) 501

z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a os. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

502

511 512 518 521 524 525-8 558

plán 2015 230 630 170 0 400 60 0 430 0 55 0 0 0 0 0 0 0 190 0 1 535 plán 2015 560 560 0 0 380 940

plán 2015 980 980 226 95 0 50 33 0 26 0 11 0 0 0 95 1 338

7 190

skutečnost 1. pol. 2015 57 284 90 0 156 38 0 91 0 34 0 0 0 0 0 0 0 20 0 486 skutečnost 1. pol. 2015 338 338 0 0 190 528

skutečnost 1. pol. 2015 552 524 102 44 0 39 19 0 8 0 15 0 0 0 45 722

Školní jídelna - středisko 31 - výnosy Výnosy z činnosti

(účty) 601-649

z toho stravné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

672

plán 2015 970 970 0 0 378 1 348

Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč

účet 511 opravy dveří, el. otvírače monáž zásuvek a vypínačů orava nátěrů dveří oprava zábradlí drobné opravy oprava a montáž odpadů drobné opravy

MŠ

ŠJ 38 14 10 18 11 4 4 8

91

účet 558 židle 4x hudební nástroj hasící přístroje laminátor škrabka brambor, kuchyňský dvoudřez instalace a nastavení SW

MŠ

ŠJ 6 6 6 2 42 3 45

20

účet 518 vzdělávání svoz odpadu kosení travního porostu ostatní služby školení ostatní revize SW

MŠ

ŠJ 2 16 8 8

34

4 4 6 14

skutečnost 1. pol. 2015 557 557 0 0 189 746

MŠ Klatovy, pracoviště tř. Národních mučedníků



(účty) 501

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9

Mateřská škola - středisko 2 - výnosy

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

5 114

plán 2015 220 453 80 330 0 41 2 190 0 45 0 0 0 0 0 0 0 60 0 968

příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

672

Školní jídelna - středisko 32 - náklady Spotřeba materiálu potraviny Spotřeba energie celkem

(účty) 501

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

502

511 512 518 521 524 525-8 558

335 335 0 0 600 935

skutečnost 1. pol. 2015 220 201 0 19 300 520

630 620 87 40 22 0 25 0 26 0 11 0 0 0 25 779

skutečnost 1. pol. 2015 314 300 37 21 8 0 8 0 2 0 0 0 0 4 0 357

plán 2015

z toho školné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady

skutečnost 1. pol. 2015 24 210 44 148 0 17 1 120 0 33 0 0 3 0 0 0 0 88 0 478

plán 2015

Školní jídelna - středisko 32 - výnosy

(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015 579 579 0 0 303 882


672


účet 511 oprava podlahy ve třídě oprava stříšky nad vchodem (poj. událost) oprava plotu drobné opravy oprava chladničky

MŠ

ŠJ 52 19 32 17 2 2

120

účet 558 učební pomůcky bruska židle, psací stoly

MŠ

ŠJ 9 2 77 88

účet 518 vzdělávání svoz odpadu, apod revize kosení travního porostu

MŠ

ŠJ 1 22 3 7 33

0

skutečnost 1. pol. 2015 332 332 0 0 151 483

MŠ Klatovy - pracoviště Koldinova



(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649 z toho školné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady


672


(účty) 501

z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

502

511 512 518 521 524 525-8 558

4 89

plán 2015 80 277 52 15 170 40 0 300 0 55 0 0 0 0 0 0 0 180 0 892 plán 2015 266 266 0 0 640 906

plán 2015 480 470 89 25 1 40 23 0 25 0 15 0 0 0 20 629


skutečnost 1. pol. 2015 226 217 50 14 1 28 7 0 3 0 12 0 0 3 3 297


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015 457 457 0 0 175 632


672


účet 511 drobné opravy oprava vodovodní baterie, tiskárny

MŠ

ŠJ 2 3 3

2

účet 558 pomůcky speciální třída pomůcky spec. třída (hrazeno z dotace KÚ) instalace a nastavení SW

MŠ

ŠJ 9 16 3 3

25

účet 518 vzdělávání svoz odpadu revize kosení trávy školení ostatní pracovníci údržba SW nákup služeb ostatní

MŠ

ŠJ 2 7 3 5

17

3 7 2 12

skutečnost 1. pol. 2015 259 259 0 0 88 347

MŠ Klatovy, pracoviště Podhůrecká



(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

z toho školné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

Školní jídelna - středisko 34 - náklady Spotřeba materiálu z toho potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

4 109

110 323 50 8 200 65 0 270 0 100 0 0 0 0 0 0 0 100 0 903

501

502

511 512 518 521 524 525-8 558

45 212 27 3 146 36 0 3 0 48 0 0 0 0 0 0 0 2 0 310

319 319 0 0 590 909

skutečnost 1. pol. 2015 192 192 0 0 295 487

575 540 92 27 0 30 35 0 20 0 15 0 0 0 40 742

skutečnost 1. pol. 2015 283 272 68 14 0 37 17 0 0 0 2 0 0 0 0 353

plán 2015

672

(účty)

skutečnost 1. pol. 2015

plán 2015

plán 2015


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649


plán 2015 554 554 0 0 195 749

672


účet 511 drobné opravy

účet 558 učební pomůcky

účet 518 vzdělávání svoz odpadu, měření azbestových vláken revize kosení, úprava keřů nákup služeb - ostatní

MŠ

ŠJ 3 3

MŠ

0

ŠJ 2 2

MŠ

0

ŠJ 3 29 3 13 48

2 2

skutečnost 1. pol. 2015 317 317 0 0 98 415

MŠ Klatovy, pracoviště Máchova



(účty) 501

z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty

502

Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty) 601-649

Výnosy z činnosti z toho školné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem


(účty) 501

Spotřeba energie celkem

Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

plán 2015

502

511 512 518 521 524 525-8 558


80 311 80 190 0 41 0 600 0 70 0 0 0 0 0 0 0 90 0 1 151 plán 2015 343 328 0 0 460 803

672

z toho: potraviny z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty

4 111

plán 2015

21 156 34 95 0 27 0 128 0 43 0 0 0 0 0 0 0 10 0 358 skutečnost 1. pol. 2015 195 195 0 0 230 425

skutečnost 1. pol. 2015 625 600 71 30 15 0 26 0 25 0 8 0 0 0 15 744

322 305 35 17 5 0 13 0 33 0 9 0 0 3 0 402


(účty) 601-649


plán 2015 569 569 0 0 180 749

672


účet 511 oprava zahradní místnosti oprava domácích telefonů oprava kabelů drobné opravy oprava dlažby- sklad oprava ohřívače vody oprava zábradlí k rampě oprava el. sporáku, robota

MŠ

ŠJ 114 5 4 5 11 10 8 4 33

128

účet 558 vysavač skříň, paravan

účet 518 vzdělávání svoz odpadu, úklid větví revize kosení, úprava keřů, kácení bílení, dezinsekce

MŠ

ŠJ 3 7 10

MŠ

0

ŠJ 4 18 6 15 43

9 9

skutečnost 1. pol. 2015 323 323 0 0 90 413

MŠ Klatovy, pracoviště U Pošty



(účty) 501


502

Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty) 601-649

Výnosy z činnosti z toho školné z toho nájemné z toho přijaté poj. náhrady příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

Školní jídelna - středisko 36 - náklady Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

672

(účty) 501

502

511 512 518 521 524 525-8 558

4 109

plán 2015 220 358 38 10 270 40 0 150 0 200 0 0 0 0 0 0 0 100 0 1 028

skutečnost 1. pol. 2015 26 172 22 4 123 23 0 148 0 79 0 0 0 0 0 0 0 12 0 437

plán 2015 skutečnost 1. pol. 2015 319 208 319 192 0 0 0 16 620 310 939 518

plán 2015 510 495 78 20 0 40 18 0 25 0 15 0 0 0 10 638

skutečnost 1. pol. 2015 344 326 54 11 0 31 12 0 0 0 0 0 0 5 0 403


(účty) 601-649


672

plán 2015 skutečnost 1. pol. 2015 554 317 554 317 0 0 0 0 84 42 638 359


účet 511 oprava mlhoviště, vodní prvek oprava výlevky drobné opravy

účet 558 pračka

účet 518 vzdělávání kosení travního porostu, úprava keřů svoz odpadu, dosadba stromů revize

MŠ

ŠJ 134 6 8 148

MŠ

0

ŠJ 8 8

MŠ

0

ŠJ 4 14 59 2 79

0

MŠ Klatovy, pracoviště Karafiát



(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty)

Výnosy z činnosti



672


(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 558

2 56

plán 2015 50 183 23 140 0 20 0 200 0 140 0 0 0 0 0 0 0 100 0 673 plán 2015 164 164 0 0 465 629



plán 2015 5 0 34 8 11 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 39

0 0 18 7 4 0 7 0 0 0 1 0 0 2 0 21


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015 0 0 0 0 40 40


672


účet 511 oprava zahradních prvků drobné opravy

MŠ

účet 518 vzdělávání sadovnické úpravy dovoz obědů, svoz odpadu revize kosení revize

MŠ

ŠJ 16 1 17

ŠJ 3 53 45 3 8 112

ŠJ v MŠ Karafiát je jen výdejna potravin, dovoz obědů z MŠ Luby

1 1

skutečnost 1. pol. 2015 163 163 0 0 20 183

MŠ Klatovy, pracoviště Luby



(účty) 501


502

Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7

Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem

558 562-9


(účty)

Výnosy z činnosti



672


(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 558

3 71

150 260 80 150 0 30 0 200 0 55 0 0 0 0 0 0 0

skutečnost 1. pol. 2015 21 142 45 81 0 16 0 143 0 42 0 0 0 0 0 0 0

20 0 685

13 0 361

plán 2015

plán 2015 210 210 0 0 365 575

plán 2015 700 630 51 30 5 0 16 0 20 0 5 0 0 0 20 796

skutečnost 1. pol. 2015 125 125 0 0 183 308

skutečnost 1. pol. 2015 373 337 34 22 4 0 8 0 12 0 15 0 0 0 35 469


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015 645 645 0 0 155 800


672


účet 511 oprava pískoviště -2 x oprava dřevěných prvků, obruby pískovišť oprava zábradlí oprava dveří přetěsnění radiátorů výměna kování drobné opravy oprava robota, oprava hřídele drobné opravy

MŠ

ŠJ 76 24 18 6 5 4 10 11 1 12

143

účet 558 kulatý stůl dětský skříň s regály robot ALFA RE 22 instalace a nastavení SW

MŠ

ŠJ 4 9 32 3 35

13

účet 518 vzdělávání svoz odpadu, zhotovení loga, rozebrání pískovišť revize kosení, úprava stromů a keřů drobné služby vzdělávání revize údržba SW

MŠ

ŠJ 2 18 4 18

42

V MŠ Luby se vaří pro MŠ Karafiátová, dovoz provádí MěÚSS Klatovy

7 2 3 3 15

skutečnost 1. pol. 2015 207 207 0 0 78 285

MŠ Klatovy, pracoviště Kal



(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9

mateřská škola - středisko 1 - výnosy

(účty)

Výnosy z činnosti



672


(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 558

1 20

plán 2015 15 65 10 50 0 5 0 7 0 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 107 plán 2015 53 53 0 0 55 108

plán 2015 95 90 10 5 0 3 2 0 5 0 0 0 0 0 5 115


skutečnost 1. pol. 2015 53 53 11 3 6 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 64


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015 91 91 0 0 25 116


672


účet 518 nájemné kosení ostatní

MŠ

ŠJ 9 5 2 16

0

skutečnost 1. pol. 2015 58 58 0 0 12 70

MŠ Klatovy, pracoviště Sobětice



(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty)

Výnosy z činnosti



672

Školní jídelna - středisko 40 - výnosy Spotřeba materiálu

(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 558

1 15


plán 2015 45 22 12 0 0 10 0 8 0 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 117 plán 2015 46 46 0 0 70 116

plán 2015 80 75 10 5 0 0 5 0 5 0 0 0 0 0 0 95

9 5 5 0 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 skutečnost 1. pol. 2015 26 26 0 0 35 61

skutečnost 1. pol. 2015 48 46 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

plán 2015 81 81 0 0 15 96


672


účet 518 svoz odpadu ostatní, revize nájemné

MŠ

ŠJ 3 5 20 28

0

skutečnost 1. pol. 2015 44 44 0 0 8 52

MŠ Klatovy - společné pro všechny MŠ


(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 541-2 543-9 551 552-7 558 562-9


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

z toho stravné, školné, nájemné finanční výnosy - úroky výnosy z nároků na prostředy SR, USC, SF příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

662-669 671-2 672

plán 2015 140 0 0 0 0 0 0 45 15 920 23 965 8 000 480 0 55 111 0 20 0 33 751 plán 2015 0 0 10 32 280 3 005 32 290

skutečnost 1. pol. 2015 80 -39 0 0 11 -50 0 16 11 269 11 786 3 937 242 0 55 54 0 48 0 16 459 skutečnost 1. pol. 2015 24 0 3 18 553 684 19 240

MŠ Klatovy - společné pro všechny ŠJ


(účty) 501


502

511 512 518 521 524 525-8 558

plán 2015 0 0 0 0 0 0 0 0 223 0 0 4 229 1 500 20 110 6 082

skutečnost 1. pol. 2015 3 0 -25 0 0 0 -25 0 0 1 13 2 019 685 0 0 2 695


(účty)

Výnosy z činnosti

601-649

z toho stravné z toho nájemné výnosy z nároků na prostředy SR, USC, SF příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem

plán 2015


0 0 0 7 630 140 140

671-2 672


účet 511 drobné opravy - školník MŠ

MŠ

účet 558 tiskárna Xerox záložní 4-disk SYNOLOGY DS 414

MŠ

účet 518 služby pošt telefony, internet poplatky banka školení pedagogové školení ostatní renovace tonerůtechnická podpora SW revize paušál BOZP údržba www, HW a SW revize

MŠ

ŠJ 16 16

ŠJ 26 22 48

ŠJ 1 59 32 13 8 92 3 30 31 269

13 13

0 0 0 3 570 74 3 644

Komentář k rozboru hospodaření za 1. pololetí 2015

Recommend Documents