24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 5000 Szolnok, Nagysándor J. út 24. (56) 420-111 2015. december 31.
Éves beszámoló
Keltezés: Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)
P.H.
24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
11
KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 5000 Szolnok, Nagysándor J. u. 24. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2015. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Keltezés:
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 8 820 543 0 8 632 829 3 839 0 253 560 3 839 98 890 154 670
0
0
0 8 345 556 2 991 577 4 509 148 707 805 134 439 2 587
8 816 704 8 816 704
0
11 073
7 143
Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
33 713 15 497
24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
12
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2015. december 31. Sorszám a 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások
52 Keltezés:
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 41 515 0 1 935 150 1 122 0 448 917 1 122 445 534 152
3 231 14 107 0 10 127
0 1 416 674 444 507 30 577 1 913
3 980 0
939 677 0
26 286 0 26 286 8 106 8 106
8 870 164
Eszközök összesen
0
0
69 559 6 260 63 299 0 4 961 454 4 758 618 53 197 149 639 0 15 529 433
Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
13
"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2015. december 31. Sorszám a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79
A tétel megnevezése b D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
Keltezés:
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 8 841 839 0 9 218 992 7 494 276 7 497 003
1 342 427 1 295 3 839 2 0
1 374 609 8 442 249 348
26 110 0
89 590 616 663 50 708 431 697 134 258 0 4 534 880 0 0
0
0 1 096 216
0
1 096 216
Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
14
"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2015. december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
a 80 81 82 83 84 85 86 87 88
b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
89 90 91 92 93
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek
94 Keltezés:
Források összesen
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 26 110 0 3 438 664
10 343
1 195 958 3 645 1 056 482
13 122
60 262
2 645 2 215
1 122 317 0 1 158 898 128 220 63 713 966 965
2 215
8 870 164
0 15 529 433
Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
21
KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 5000 Szolnok, Nagysándor J. u. 24. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
A tétel megnevezése
Előző év
b 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII)
Keltezés:
c 88 247 88 247 0 0 3 147 15 940 3 400 2 533 22 020 44 872 4 917 13 322 63 111 1 160 1 981
-22
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 16 674 242 490 0 16 674 732 152 133 836 0 133 988 6 000 719 2 367 6 083 524 3 763 569 197 792 1 996 599 32 802 0 12 074 286 5 577 132 1 057 891 1 661 145 0 8 296 168 1 865 958 269 051 2 169 0
Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
303 976
24200936-4939-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001794 Cégjegyzék száma
22
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2015. december 31. Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
A tétel megnevezése b 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)
Keltezés:
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 21 327
Előző év c
210 24
1 513
24
97 422 120 472
0
98 412
0 24 2
0 0 0
0 2
0 0
2
0
6 658 -6 658 108 485 18 895 89 590
2
0
89 590
Szolnok, 2016. május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
210 893 309 305 -188 833 115 143
24200936 4939 114 16
--------------------------------------statisztikai számjel
16-10-001794
--------------------------------------cégjegyzék száma
KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.
____________________________________________ a vállalkozás megnevezése 5000 Szolnok, Nagysándor József út. 24. (56)420-111
______________________________________________ a vállalkozás címe, telefonszáma
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2015. december 31-i ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
2016. május 31. Keltezés: Szolnok, ______________________
___________________________ a vállalkozás vezetője (képviselője)
I.
ÁLTALÁNOS RÉSZ
A.
A vállalkozás és a számviteli politika bemutatása
1.
A vállalkozás ismertetése
A személyszállítási szolgáltatásokról szóló 2012. évi XLI. törvény preambulumában meghatározott elvek érvényre juttatására a helyközi autóbusszal végzett közösségi közlekedési szolgáltatás rendszerének átalakítása során szolgáltatás központú, átlátható támogatási módokon keresztül ellentételezett, a társadalom és a költségvetés teherbíró képességét figyelembe vevő egységes közszolgáltatási személyszállítási rendszer létrehozása érdekében az állami vagyonnal való gazdálkodás szabályozásáért felelős miniszter (továbbiakban: Miniszter) 100%-os állami tulajdonban lévő zártkörűen működő részvénytársaságot alapított.
A Miniszter a Gt. 284.§ (2) bekezdése valamint az állami vagyonnal való gazdálkodásról szóló 2007. évi CVI. Tv. (továbbiakban: Vtv.) 19.§ (1) bekezdése és a 20.§ (8) bekezdése szerinti 29/2012. (X.10.) RJGY sz. határozatával a társaság Magyar Állam nevében történő megalapítására a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.-t jelölte ki. A fentiek alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt., mint a Magyar Állam nevében eljáró Alapító részvényes (továbbiakban: Alapító) a Gt. és a Vtv. 3. § (1) bekezdése rendelkezéseinek megfelelően, az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter által a Vtv. 19.§ (1) és 20. § (8) bekezdése alapján kiadott, 41/2012. (XI.12.) RJGY határozattal módosított 29/2012. (X.10.) RJGY. határozat III. pontja alapján zártkörűen működő részvénytársaságot hozott létre.
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. (Cg. 16-10001794, székhelye: 5000 Szolnok, Nagysándor József út 24.), mint Átvevő társaság,
és
az
AGRIA
VOLÁN
Közlekedési
Zártkörűen
működő
Részvénytársaság (Cg. 10-10-020063, székhelye: 3300 Eger, Mátyás király út 134., adószám: 11163101-2-10), a HATVANI VOLÁN Közlekedési Zártkörűen működő
Részvénytársaság
(Cg.
10-10-020060,
székhely:
3000
Hatvan,
Bercsényi út 82., adószám: 11162313-2-10), a JÁSZKUN VOLÁN Közlekedési Zártkörűen működő Részvénytársaság (Cg. 16-10-001548, székhelye: 5000 2
Szolnok, Nagysándor József út 24., adószám: 11263775-2-16), a MÁTRA VOLÁN Autóbusz-Közlekedési Zártkörűen működő Részvénytársaság (Cg. 1010-020058, székhely: 3200 Gyöngyös, Pesti út 74., adószám: 11162337-2-10), és
a
NÓGRÁD
VOLÁN
Autóbusz-Közlekedési
Zártkörűen
működő
Részvénytársaság (Cg. 12-10-001514, székhely: 3100 Salgótarján, Rákóczi út 137-139., adószám: 11201982-2-12), mint Beolvadó társaságok egyesültek. Az egyesülés módja: beolvadás, az egyesülés időpontja: 2014. december 31.
A székhely szerint illetékes Szolnoki Törvényszék Cégbírósága 2014. december 18-án kiadott végzésében a Beolvadó társaságokat 2014. december 31. hatállyal törölte.
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. a beolvadó Volán társaságok általános, egyetemes jogutódja.
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. működési területe 11.763 km2, szolgáltatása alapvetően Nógrád, Heves és Jász-Nagykun-Szolnok megye területére terjed ki. A helyközi közlekedést tekintve összesen 877 ezer fő közszolgáltatását látja el a Társaság 327 településen, ebből 12 városban lát el helyi menetrendszerinti autóbuszos közlekedést. A Társaság SZMSZ-e szerint az alaptevékenységet végző forgalmi igazgatóság egy szolnoki központból és öt területi forgalmi igazgatóságból épül fel. Regionális szinten 12 db operatív végrehajtási egység, üzem és összesen 33 db forgalmi létesítmény biztosítja a menetrendszerinti közlekedés zavartalan lebonyolítását.
Az egyesüléssel létrejött jogutód Társaság 2015. január 1-én kezdte meg működését, és az alábbi főbb tevékenységeket folytatja:
4931 Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás 4939 Máshová nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás A Társaság székhelye:
5000 Szolnok, Nagysándor József út 24.
Telephelyei:
5000 Szolnok, Ady E. út 15., Autóbusz pályaudvar 5000 Szolnok, Jubileum tér 2/a 3
Fióktelepei:
2660 Balassagyarmat, Szügyi út 63. 3078 Bátonyterenye, Béke út 104-106. 3300 Eger, Mátyás király út 134. 3300 Eger, Barkóczy Ferenc utca 2. 3300 Eger, Cifrakapu utca 164. 5231 Fegyvernek, Marx Károly 77. hrsz. 3200 Gyöngyös, Pesti út 74. 3200 Gyöngyös, 1920 hrsz. 3200 Gyöngyös, 1922 hrsz. 3200 Gyöngyös, 7176 hrsz. 3000 Hatvan, Bercsényi út 82. 3000 Hatvan, Horváth M. u. 15. 3000 Hatvan, Boldogi út 2630/4 hrsz. 3360 Heves, Hősök u. 4. 5100 Jászberény, Petőfi tér 2. 5300 Karcag, Széchenyi tér 1. 5310 Kisújszállás, Rákóczi utca 1. 5440 Kunszentmárton, Kossuth út 32. 5400 Mezőtúr, Bem u. 2. 5400 Mezőtúr, Földvári út 10. 3100 Salgótarján, Rákóczi út 137-139. 5350 Tiszafüred, Dózsa György utca 212. hrsz. 5200 Törökszentmiklós, Kutas Bálint u. 2.
A Társaság jegyzett tőkéje:
7.497.003 e Ft.
A Társaság tulajdonosai: Névérték Megnevezés
2014.
Tulajdonosi részarány 2015.
2014.
e Ft
2015. %
Magyar Állam (MNV Zrt. útján)
7.494.276
7.497.003
100,00
100,00
ÖSSZESEN
7.494.276
7.497.003
100,00
100,00
4
A Társaság alaptőkéje 74.970.030 db egyenként 100 Ft névértékű és kibocsátási értékű,
7.497.003.000
forint,
azaz
hétmilliárd-négyszázkilencvenhétmillió-
háromezer forint össznévértékű, névre szóló dematerializált törzsrészvényből áll.
A társaság a Magyar Állam tulajdonában álló egyszemélyes, zártkörűen működő részvénytársaság. A Magyar Államot megillető Alapítói jogköröket az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 3. §-a alapján az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. útján.
Az egyedüli részvényest megillető Alapítói jogköröket gyakorló szervezet a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (a továbbiakban: MNV Zrt.), székhelye: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56, cégjegyzékszáma: 01-10-045784.)
2.
A számviteli politika bemutatása
A Társaságnál 2015. január 1-jén új számviteli politika került bevezetésre.
a)
Az elszámolás alapja
A Társaság éves beszámolót készít, ennek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.
A beszámoló készítésének időpontja 2015. évben a tárgyévet követő év február 15. napja. Ez alól kivétel a bevételek aktív illetve passzív időbeli elhatárolásánál a Személyszállítási Törvény alapján költségtérítésre jogosult helyközi, helyi közszolgáltatást végző társaságokkal kötött közszolgáltatási szerződés
záradékában,
önkormányzati
határozatban,
dokumentumban
meghatározott, az elszámolás alapján még járó költségtérítési összegnél s így a társasági adó összegénél, és a mérleg szerinti eredménynél a mérlegkészítés időpontja a még járó költségtérítési összegről szóló dokumentum kézhezvételének napja, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31-e.
Az éves beszámoló a magyar Számviteli Törvénnyel összhangban, a bekerülési költség elvének alkalmazásával készült. 5
A mérleget a Társaság a Számviteli Törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerint készíti el, az ún. mérlegszerű elrendezéssel, a két oldal (eszközök, források) automatikus egyezőség ellenőrzésével, amely az eszközöket fordított likviditási sorrendben, a forrásokat lejárati sorrendben mutatja be.
Az eredménykimutatás a Számviteli Törvény 3. sz. melléklet „A” változata szerint, összköltség eljárással készül, az ún. lépcsőzetes elrendezéssel. Emellett a tulajdonosi elvárásoknak megfelelően forgalmi költség eljárással is elkészíti a Társaság az eredménykimutatást.
A Társaság a Számviteli Törvény 3.§ (2) bekezdés 1. pontja alapján anyavállalatnak minősül, azonban 2015. évben összevont (konszolidált) beszámoló készítésére nem kötelezett. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 117. § (1) bekezdése értelmében „Az anyavállalatnak nem kell az üzleti évről összevont (konszolidált) éves beszámolót készítenie, ha az üzleti évet megelőző két – egymást követő – üzleti évben a mérleg fordulónapján a következő három mutatóérték közül bármelyik kettő nem haladja meg az alábbi határértéket: a) a mérlegfőösszeg 6000 millió forintot, b) az éves nettó árbevétel 12000 millió forintot, c) az üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma a 250 főt.” A
KMKK
Középkelet-magyarországi
Közlekedési
Központ
Zrt.-nél
a
fenti
mutatóértékek az alábbiak szerint alakultak:
Megnevezés
2013.
2014.
Mérlegfőösszeg, millió Ft
8.855
8.870
Nettó árbevétel, millió Ft
43
88
Átlagos állományi létszám, fő
0,5
5,0
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 119. § (2) bekezdése értelmében „A leányvállalatot nem kell az összevont (konszolidált) éves beszámolóba bevonni, ha a beszámoló enélkül is megbízható és valós képet ad az 6
anyavállalat és egyéb leányvállalatai vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről. Amennyiben több leányvállalat megfelel ennek az előfeltételnek, akkor együttesen kell elbírálni, hogy az összevont (konszolidált) éves beszámolóból való kihagyásuk sem torzítja az anyavállalat és egyéb leányvállalatai együtteséről kialakuló megbízható és valós összképet.” Ez utóbbi feltételnek akkor tesznek eleget a leányvállalatok, ha a Társaság és leányvállalatai konszolidáció előtti mérlegeinek összeadása után az alábbi határértékek közül legalább hármat nem lépnek át: Megnevezés
Ismérv
Egyedileg
mérleg főösszeg
%
10
árbevétel
%
10
létszám
%
10
saját tőke
%
5
adózás előtti eredmény
%
10
Fenti mutatók a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-nél és leányvállalatainál a 2015. évi adatok alapján a következők:
Megnevezés
Mérleg főösszeg e Ft KMKK Zrt. General Service Kft.
%
Nettó árbevétel e Ft
%
Létszám
Adózás előtti eredmény
Saját tőke
fő
%
e Ft
%
e Ft
%
15 529 433
95,54
16 674 732
89,20
2 027
90,98
9 218 992
95,91
108 485
38,92
90 721
0,56
590 294
3,16
84
3,77
39 994
0,42
1 918
0,69
Jászautó Kft. Miklós-Trans Kft.
78 936
0,49
155 617
0,83
28
1,26
56 720
0,59
1 070
0,38
115 559
0,71
566 380
3,03
27
1,21
57 506
0,60
10 692
3,84
Kontrolőr Kft.
37 993
0,23
71 399
0,38
12
0,54
31 822
0,33
6 984
2,51
AUTÓ-HELP Kft. ALFA TRAVEL Kft. SALGÓKONTRO L Kft.
98 457
0,61
277 802
1,49
39
1,75
77 382
0,81
10 529
3,78
291 787
1,80
328 976
1,76
2
0,09
121 799
1,27
138 003
49,51
11 314
0,07
27 992
0,15
9
0,40
7 813
0,08
1 084
0,39
16 254 200
100,00
18 693 192
100,00
2 228 100,00
9 612 028
100,00
278 765
100,00
724 767
4,46
2 018 460
10,80
393 036
4,09
170 280
61,08
Összesen ebből leányvállalatok:
201
9,02
Az éves beszámoló adatai – a megjegyzett kivételektől eltekintve – ezer forintban értendők.
7
b)
A számviteli ismertetése
politikában
meghatározott
kritériumok
A Társaság a Számviteli Törvény és a Polgári Törvénykönyvről szóló törvény előírásai szerint végzi tevékenységét.
A Társaság a Számviteli Törvénnyel összhangban kialakította a pénzkezelési, leltározási,
eszköz
és
forrás
értékelési,
valamint
önköltség
számítási
szabályzatát. A Társaság rögzítette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának elvéből
kiindulva
biztosítani
kell
a
(teljesség,
valódiság,
világosság,
következetesség, folytonosság, összemérés, óvatosság, bruttó elszámolás, egyedi értékelés, az időbeli elhatárolás, a tartalom elsődlegessége a formával szemben, a lényegesség és a költség – haszon összevetés) számviteli alapelvek érvényesülését.
Adósonként
együttesen
kisösszegűnek minősíti
a
Társaság
azokat
a
követeléseket, amelyek nem haladják meg a végrehajtás várható költségeinek háromszorosát. A Társaság a követelések összevont minősítési lehetőségével nem él, minden követelést egyedileg értékel. Az értékvesztés megállapítása tételesen, egyedi értékelés alapján történik. Az ellenőrzés, önellenőrzés során jelentősebb összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során ugyanazon évet érintő megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege eléri az adott év mérleg főösszegének 2%-át, illetve ha a mérleg főösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió Ft-ot, akkor az 1 millió Ft. Amennyiben
az
ellenőrzés,
az
önellenőrzés
az
előző
év(ek)
éves
beszámolójában elkövetett jelentősebb összegű hibá(ka)t állapított meg, akkor az előző év(ek)re vonatkozó, a mérlegkészítés napjáig megismert és nem vitatott, nem fellebbezett, jogerőssé vált megállapítások miatti módosításokat a mérleg és eredménykimutatás minden tételénél az előző év adatai mellett mutatja be a 8
Társaság, mert azok nem képezik részét a mérleg és az eredménykimutatás tárgyévi adatainak. Ezért a mérlegben is, az eredménykimutatásban is különkülön oszlopban szerepelnek az előző évi adatok, a lezárt év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy, aki az éves beszámolót összeállította: Kovács Erika gazdasági igazgató, (Könyvvizsgálói Kamarai tagsági igazolvány száma: 000828). A
Társaság
könyvvizsgálatra
kötelezett,
könyvvizsgálója:
a
MOORE
STEPHENS K-E-S AUDIT Kft. természetes személy képviselőjeként: dr. Sugárné Kéri Anna (kamarai tagsági igazolvány száma: 000691). A könyvvizsgáló díjazása az éves beszámoló jóváhagyásáért: 3.900 e Ft.+áfa. Az éves beszámoló aláírására Uti Csaba Mihály (Lakcím: 3000 Hatvan, Peresi utca 16.) jogosult.
c)
A piaci értéken történő értékelés elveinek ismertetése
A Társaság által választott főbb értékelési szabályok bemutatása
Az eszközök befektetett, illetve forgóeszközök csoportjába történő minősítésének elvei A befektetett eszközök csoportjába azok az eszközök tartoznak, amelyek a Társaság tevékenységét tartósan – közvetlenül vagy közvetett formában – szolgálják. A „tartósan”
minősítés alatt
a
számviteli
törvényben
megfogalmazott
tartósságot kell érteni, amely a vállalkozási tevékenység egy évet meghaladó szolgálatát, az egy éven túli hasznosítást, az egy évet meghaladó lekötést jelenti. Ebből következően az az eszköz, amely a tevékenységet egy évet meghaladóan szolgálja, befektetett eszköznek minősül. A tevékenységet egy évet meg nem haladóan szolgáló eszközök a forgóeszközök közé tartoznak. 9
Az
értékpapírok
forgóeszközként,
illetve
befektetésként
való
számbavételének elvei A befektetett pénzügyi eszközök közé tartozó értékpapírok között azokat a – részesedéseken kívüli – pénzügyi befektetéseket kell kimutatni, amelyek hosszabb távon, legalább egy éven túl szolgálják a Társaság elképzeléseit, nem rövid távú befektetés, nem az árfolyamnyereség elérése vezetett a vásárláshoz, hanem az, hogy a befektetés után tartósan kamatot kapjon a vállalkozás, vagy más módon érvényesítse hosszú távú érdekeit. A forgóeszközök közé tartozó értékpapírok között az eladásra vásárolt, illetve egyéb módon beszerzett hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, valamint a visszavásárolt saját részvények, üzletrészek, továbbá az eladásra vásárolt, illetve egyéb módon átmeneti időre megszerzett, tagsági jogokat megtestesítő értékpapírok (részvények, üzletrészek és egyéb értékpapírok) kerülnek kimutatásra.
A céltartalékképzés alkalmazott elvei Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni – a szükséges mértékben – azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből
származó,
kötelezettségekre
ideértve
harmadik különösen
felekkel a
szembeni
jogszabályban
fizetési
meghatározott
garanciális kötelezettséget, a függő kötelezettséget, a biztos (jövőbeni) kötelezettséget, a korengedményes nyugdíj, a végkielégítés miatti fizetési kötelezettséget,
a
környezetvédelmi
kötelezettséget,
amelyek
–
a
mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk szerint – várhatóan vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy esedékességük időpontja a mérleg készítésekor még bizonytalan, és azokra a vállalkozó a szükséges fedezetet más módon nem biztosította. Az adózás előtti eredmény terhére – a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben – céltartalék képezhető az olyan várható jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre (különösen a fenntartási, az átszervezési költségekre, a környezetvédelemmel kapcsolatos költségekre), amelyek – a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk szerint – feltételezhetően vagy bizonyosan felmerülnek, de 10
összegük vagy felmerülésük időpontja a mérlegkészítéskor még bizonytalan és nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. 2015. évben egy új vállalatirányítási rendszer bevezetésével összefüggésben felmerülő
költségekre
valamint
környezetvédelmi
költségekre
történt
céltartalék képzés.
A felújítás, karbantartás elkülönítésének elvei A Társaság felújításként, tehát értéknövelő beruházásként számolja el a már összes alkatrészét tekintve elhasználódott tárgyi eszközök eredeti állaga helyreállítását szolgáló munkálatokat. Járművek esetén ez magában foglalja a karosszéria teljes körű átvizsgálását és helyreállítását, valamint ezzel egyidejűleg a fődarabok cseréjét, melyek következtében a jármű alkalmassá válik arra, hogy ismételten forgalomba helyezhető legyen.
Karbantartási költségként kerülnek elszámolásra azok a javítási költségek, amelyek az eszköz folyamatos üzemeltetése, rendszeres helyreállítása, állagmegóvása érdekében merülnek fel, ideértve az alkatrészek, egységek, fődarabok cseréjét is, abban az esetben, ha a működést, üzemeltetést biztosítják, ahhoz szükségesek.
Az értékcsökkenés elszámolásának módja, az amortizációs politika lényegének meghatározása Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, a vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével kell megtervezni, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Terv szerinti értékcsökkenést a már rendeltetésszerűen használatba vett, üzembe helyezett immateriális javak, tárgyi eszközök után kell elszámolni addig, amíg azokat rendeltetésüknek megfelelően használják. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a tervezett maradványértéket elért immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. 11
Az aktiválás, üzembe helyezés időpontja a tényleges használatba vétel napja. Az értékcsökkenés az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig havonta kerül elszámolásra. Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költsége a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben kerül elszámolásra. Az elszámolásra kerülő tervezett értékcsökkenési leírás akkor változtatható meg,
ha
a
eszközöknél
Társaság szempontjából az
évenkénti
meghatározó
értékcsökkenési
leírás
jelentőségű
tárgyi
meghatározásakor
(tervezésekor) figyelembe vett körülményekben lényeges változás következett be. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor ha, -
az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide nem értve a beruházást) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke,
-
a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan,
-
a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető.
Tartósnak tekinthető, ha 1 éven túli, jelentősnek, ha az eredeti beszerzési érték 20 %-át meghaladó mértékű. Az érték csökkenését olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben 12
az immateriális
jószág,
a
tárgyi
eszköz,
a
beruházás
rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült vagy hiányzik, azt az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül – a terven felüli értékcsökkenés elszámolás után – ki kell vezetni.
Az értékvesztés elszámolásának módja A Számviteli Törvény előírásai alapján a Társaság értékvesztést számol el -
a vásárolt készleteknél,
-
a gazdasági társaságban lévő – tulajdoni részesedést jelentő – befektetéseknél,
-
követeléseknél.
Az óvatos értékelés elvének megfelelően a vásárolt készletek beszerzési árát csökkenteni kell, tehát értékvesztést kell elszámolni, -
ha a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értékük (piaci áruk) alacsonyabb, mint a nyilvántartások szerinti beszerzési ár (például tartós árcsökkenés következett be), továbbá akkor,
-
ha azok csökkent értékűek.
Ha a vásárolt készlet (anyag,áru) bekerülési (beszerzési), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken, ha pedig a saját termelésű készlet (befejezetlen termelés, félkész és késztermék, állat)
bekerülési (előállítási), illetve könyv szerinti értéke
jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett, várható támogatásokkal növelt eladási áron számított értéken kell
kimutatni,
a
készlet
értékét
a
különbözetnek
értékvesztéskénti
elszámolásával kell csökkenteni. A könyv szerinti érték és a piaci érték különbözete jelentős, ha a könyv szerinti érték 20%-kal meghaladja a piaci értékét, tartós, ha 1 évnél tovább fennáll. Csökkent értékű a vásárolt készlet, és ezért annak beszerzési árát értékvesztés elszámolásával csökkenteni kell,
13
-
ha a vonatkozó előírásoknak (szabvány, szakmai műszaki előírások, szállítási feltételek) nem felel meg, illetve
-
ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált,
-
ha már nem felel meg eredeti rendeltetésének (például megrongálódott, feleslegessé vált).
Nem felel meg eredeti rendeltetésének az a készlet, amely -
megrongálódott,
-
a termelési profil változása vagy típusváltás következtében már nincs forgalomban, feleslegessé vált,
-
eredeti rendeltetésszerű felhasználásra nem alkalmas, mivel minősége, műszaki ismérvei megváltoztak,
-
olyan
selejtezett
alkatrésze,
vagy
értékesített
tartalék-tartozéka,
eszköz
amelyet
visszamaradó eredeti
tartalék-
rendeltetésének
megfelelően már nem lehet felhasználni (nem lehet értékesíteni). A gazdasági társaságokban lévő – tulajdoni részesedést jelentő – befektetést könyv szerinti értéken kell értékelni mindaddig, amíg -
a gazdasági társaság piaci megítélése tartósan nem csökken,
-
a gazdasági társaságba befektetett összeg a gazdasági társaság megszűnésekor várhatóan megtérül,
-
a gazdasági társaság saját tőke értékének a befektetés mértékével arányos része nem csökken a befektetés könyv szerinti értéke alá.
Ha a felsorolt feltételek, vagy azok valamelyike nem teljesül, akkor a részesedés könyv szerinti értéke a névértékkel arányos saját tőke összegéig csökkenthető. A vevő, az adós minősítése alapján az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél (ideértve
a
hitelintézetekkel,
pénzügyi
vállalkozásokkal
szembeni
követeléseket, a kölcsönként, az előlegként adott összegeket, továbbá a bevételek aktív időbeli elhatárolása között lévő követelésjellegű tételeket is) értékvesztést kell elszámolni – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan
megtérülő
összege
közötti,
veszteségjellegű
különbözet
összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű, 14
vagyis 60 napon túli és meghaladja a követelés eredeti bekerülési értékekének a 20%-át, vagy az 50 e Ft-ot. Értékvesztést számol el továbbá a Társaság olyan követelések esetén, amellyel
kapcsolatban
a
jogi
eljárás
már
elkezdődött
(csődeljárás,
felszámolási eljárás, bírósági per, stb.). A vevőket, az adósokat egyedileg kell értékelni, az értékvesztést tételesen kell megállapítani.
Visszaírás
Amennyiben az alkalmazott leírások miatt az eszközök könyv szerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés (immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél a
terven
felüli értékcsökkenés,
egyéb eszközöknél
az értékvesztés
elszámolás) okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni (immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél a már elszámolt terven felüli értékcsökkenés, egyéb eszközöknél az elszámolt értékvesztés összegének csökkentésével). Az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó értékére az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni. Amennyiben az üzleti év mérlegfordulónapján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen – 20%-kal – meghaladja a könyv szerinti értékét, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével
meghatározott
nettó értékét, akkor a
különbözet
összegével csökkenteni kell az elszámolt terven felüli értékcsökkenés, az elszámolt értékvesztés összegét és az egyéb bevételekkel szemben növelni kell az adott eszköz könyv szerinti értékét. A különbözettel a könyv szerinti értéket az adott eszköz nyilvántartásba vételekor számításba vett értékéig, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó értékig kell növelni (visszaírás összege). A visszaírás összege nem lehet több, mint a 15
korábban terven felüli értékcsökkenésként, értékvesztésként elszámolt összeg.
Indoklás, ha az éves beszámolóban szereplő tételek nem hasonlíthatók össze az előző év megfelelő adataival A Számviteli Törvény értelmében, a mérlegben és az eredménykimutatásban minden tételnél fel kell tüntetni az előző naptári év megfelelő adatát, és ha az adatok nem hasonlíthatók össze, akkor ezt a kiegészítő mellékletben indokolni kell. A
Társaság
2015.
évi
beszámolójában,
a
mérlegben,
az
eredménykimutatásban és a kiegészítő mellékletben szereplő tárgyévi adatok nem hasonlíthatók össze az előző évi adatokkal. 2014. december 31-én az Agria Volán Zrt., a Hatvani Volán Zrt., a Jászkun Volán Zrt., a Mátra Volán Zrt. és a Nógrád Volán Zrt. beolvadt a Társaságba, 2015. január 1-jétől a Társaság általános jogutódként látja el a jogelőd Volán társaságok által korábban végzett tevékenységeket. A beszámoló előző évi adatainál a Társaság 2014. évi beszámolójában szereplő adatok kerültek feltüntetésre.
A mérleg több tételében is elhelyezhető, illetve megváltozott minősítésű eszközök és források bemutatása
A Társaság az eszközök és források minősítését nem változtatta meg a 2015. évi beszámolóban.
d)
Az éves beszámoló összeállítása során alkalmazott értékelések és é rtékcsökkenési leírás szabályainak ismertetése
Immateriális javak Az immateriális javak beszerzési, illetve előállítási költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve az ismert piaci értéküknél nem magasabb értéken kerülnek kimutatásra. A beolvadó társaságoktól átvett eszközök esetén a bekerülési érték a végleges vagyonmérlegben szereplő érték (a jogelődnél
16
kimutatott nettó érték az átalakulással létrejövő társaság nyilvántartásában bruttó érték). A Társaság az átalakulással kapcsolatos ráfordításokat mutatja ki alapításátszervezés aktivált értékeként. A Társaság a vagyoni értékű jogokat, a szellemi termékeket érintően nem számolt el értékhelyesbítést. Az értékcsökkenés kiszámítása lineáris módszer alkalmazásával történik, az immateriális javak várható hasznos élettartama alatt történő leírásához szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján. Az immateriális javak várható hasznos élettartama az alábbiak szerint alakul: - Alapítás-átszervezés aktivált értéke
5 év
- Szellemi termékek
3 év
- Vagyoni értékű jogok
5 év
Amennyiben üzleti vagy cégérték fordul elő, azt 5 év alatt írja le a Társaság. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök a mérlegben beszerzési, illetve előállítási költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve kerülnek kimutatásra. A beolvadó társaságoktól átvett eszközök esetén a bekerülési érték a végleges vagyonmérlegben szereplő érték (a jogelődnél kimutatott nettó érték az átalakulással létrejövő társaság nyilvántartásában bruttó érték). Az értékcsökkenés kiszámítása lineáris módszer alkalmazásával történik, az eszközök értékének a várható hasznos élettartam alatt történő leírásához szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján.
Az általános rendeltetésű számítástechnikai termékek és berendezések, valamint az ügyvitel-technikai eszközök leírása 3 év alatt 33%-os leírási kulcs alkalmazásával történik.
Az eszközök várható hasznos élettartama az alábbiak szerint alakul: Épületek, építmények
10-100 év
Gépek, berendezések
6,9 év
Autóbuszok
10 év 17
Járművek (autóbuszok kivételével)
5 év
A Társaság a tárgyi eszközöket érintően nem számolt el értékhelyesbítést. Befektetett pénzügyi eszközök A gazdasági társaságokban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetések vásárlás esetén vételi áron, alapítás esetén a társasági szerződésben meghatározott alapításkori értéken kerülnek értékelésre mindaddig, amíg piaci értékük tartósan nem csökken a nyilvántartási érték alá. Ez esetben a mérlegkészítéskor ismert piaci áron kerülnek értékelésre. A Társaság befektetett eszközök közé tartozó értékpapírral nem rendelkezett 2015. évben. A Társaság a befektetett pénzügyi eszközöket érintő értékhelyesbítést nem számolt el.
Készletek A vásárolt készletek a beszerzési költség és a nettó piaci érték közül az alacsonyabbik értéken kerülnek kimutatásra. A Társaság a 2015. évben a készletekre értékvesztést nem számolt el. Értékpapírok A forgóeszközök között szereplő értékpapírok a mérlegben beszerzési áron kerülnek kimutatásra. A Társaság a forgóeszközök közé tartozó értékpapírral nem rendelkezett 2015. évben. Külföldi pénzeszközökben felmerülő ügyletek elszámolása A valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, a külföldi pénzértékre szóló követelés, befektetett pénzügyi eszköz, értékpapír (együtt: külföldi pénzértékre szóló eszköz), illetve kötelezettség forintértékének meghatározásakor a valutát, a
18
devizát, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos devizaárfolyamon számítja át forintra a Társaság.
A valutapénztárba bekerülő valutakészletet, a devizaszámlára kerülő devizát, a külföldi pénzértékre szóló követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget a bekerülés napjára, illetve a szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó – előző pontok szerinti – devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell a könyvviteli nyilvántartásba felvenni, kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát, amelyet a fizetett összegben kell felvenni (eladási árfolyam), és amelynél a ténylegesen fizetett forint alapján kell a nyilvántartásba vételi árfolyamot meghatározni.
Az árfolyam-különbözet elszámolása A mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló év végén minősített minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti
év
mérlegfordulónapjára
vonatkozó
–
a
követeléseknél
leírt
–
devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni.
A valutapénztárban lévő valutakészletnek, a devizaszámlán lévő devizának, továbbá a külföldi pénzértékre szóló követelésnek, befektetett pénzügyi eszköznek,
értékpapírnak,
illetve
kötelezettségnek
az
üzleti
év
mérlegfordulónapjára vonatkozó értékelése előtti könyv szerinti értéke és az értékeléskori forintértéke közötti különbözetet: amennyiben az összevontan veszteség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell árfolyamveszteségként elszámolni, amennyiben az összevontan nyereség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kell árfolyamnyereségként elszámolni.
Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként kerül elszámolásra a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló - beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű
joghoz
kapcsolódó
-
hiteltartozások,
devizakötvény-kibocsátásból
származó - beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), 19
vagyoni értékű joghoz kapcsolódó - tartozások esetén a tárgyévben, a mérlegfordulónapi értékelésből adódóan - a 60. § (2) bekezdésében foglaltakból következően - keletkezett és a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között elszámolt - árfolyamnyereséggel nem ellentételezett - árfolyamveszteség teljes összege a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak a csökkentésével (nem realizált árfolyamveszteség). A hiteltartozások, devizakötvény-kibocsátásból származó tartozások törlesztésekor - az előző időszakokban elhatárolt halmozott összegből - a törlesztőrészletre jutó - halasztott ráfordításként kimutatott - nem realizált veszteség megszüntetésre kerül, a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak a növelésével (realizált árfolyamveszteség).
A halasztott ráfordításként kimutatott árfolyamveszteséget - a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításakénti elszámolással - meg kell szüntetni, ha a külföldi pénzértékre szóló hiteltartozást, a devizakötvény-kibocsátásból származó tartozást
teljes
összegében
visszafizették,
illetve
a
devizahitellel,
a
devizakötvény-kibocsátással finanszírozott tárgyi eszközt, vagyoni értékű jogot értékesítették, vagy más jogcímen az állományból kivezették.
A halasztott ráfordításként kimutatott árfolyamveszteséget - a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításakénti elszámolással - csökkenteni kell az érintett devizakötelezettség után az egyes üzleti évekre elszámolt árfolyamnyereségnek megfelelő összeggel is.
A Társaság deviza törzstőke számlával és külföldi pénzértékre fennálló követeléssel nem rendelkezik. Árbevétel Az értékesítés nettó árbevétele a teljesítés időpontjában kerül elszámolásra és nem tartalmazza az általános forgalmi adót. Céltartalékok 2015. évben egy új vállalatirányítási rendszer bevezetésével összefüggésben felmerülő költségekre, valamint környezetvédelmi kötelezettségekre történt céltartalék képzés. 20
Társasági adó A társasági adó a tárgyévben érvényes adó jogszabályok alapján kerül az eredménykimutatásban elszámolásra. Változások a számviteli politikában 2015. január 1-jétől a Társaság számviteli politikája a beolvadással létrejött társaság sajátosságainak figyelembevételével aktualizálásra került.
21
II.
SPECIFIKUS RÉSZ
B.
Szöveges és számszaki értékelés a vállalkozás vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről, a likviditásról, a fizetőképességről
1.
Értékelés
a)
Eszközök alakulása
2014. Megnevezés BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak
e Ft
2015.
Megoszlás %
e Ft
Megoszlás %
Index %
8.820.543
99,44
8.632.829
55,59
97,87
3.839
0,04
253.560
1,63
6.604,85
8.345.556
53,74
..
Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök
8.816.704
99,40
33.713
0,22
0,38
FORGÓESZKÖZÖK
41.515
0,47
1.935.150
12,46
4.661,33
1.122
0,01
448.917
2,89
40.010,43
14.107
0,16
1.416.674
9,12
10.042,35
26.286
0,30
69.559
0,45
264,62
8.106
0,09
4.961.464
31,95
61.207,30
8.870.164
100,00
15.529.433
100,00
175,08
Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Az eszközök értéke összességében 75 %-kal nőtt, összetétele az előző évihez képest – a beolvadó társaságoktól átvett eszközök következtében - jelentősen változott.
22
b)
Források alakulása
2014. Megnevezés
2015.
Megoszlás %
e Ft
e Ft
Megoszlás %
Index %
SAJÁT TŐKE
8.841.839
99,68
9.218.992
59,37
104,27
Jegyzett tőke
7.494.276
84,49
7.497.003
48,28
100,04
Tőketartalék
1.342.427
15,13
1.374.609
8,85
102,40
Eredménytartalék
1.295
0,02
8.442
0,05
651,89
Lekötött tartalék
3.839
0,04
249.348
1,61
6.495,13
2
0,00
89.590
0,58
..
616.663
3,97
..
4.534.880
29,20
17.368,36
1.096.216
7,06
..
Mérleg szerinti eredmény CÉLTARTALÉKOK
26.110
KÖTELEZETTSÉGEK
0,29
Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN
A
források
75
%-os
26.110
0,29
3.438.664
22,14
13.169,91
2.215
0,03
1.158.898
7,46
52.320,45
8.870.164
100,00
15.529.433
100,00
175,07
növekedését
a
beolvadó
társaságoktól
átvett
kötelezettségállomány, céltartalékok és passzív időbeli elhatárolások idézték elő.
23
c)
Az eredmény alakulása
Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele
2014. (e Ft)
2015. (e Ft)
88.247
Index (%)
16.674.732
18.895,52
133.988
..
3
6.000.719
..
Anyagjellegű ráfordítások
22.020
12.074.286
54.833,27
Személyi jellegű ráfordítások
63.111
8.296.168
13.145,36
Értékcsökkenési leírás
1.160
1.865.958
160.858,45
Egyéb ráfordítások
1.981
269.051
13.581,57
ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
-22
303.976
..
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
24
-188.833
..
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
2
115.143
..
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
0
-6.658
..
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
2
108.485
..
ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG
0
18.895
..
ADÓZOTT EREDMÉNY
2
89.590
..
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
2
89.590
..
Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek
A Társaság 2015. évi bevételei és ráfordításai a beolvadó társaságoktól átvett tevékenységek következtében jelentős növekedést mutatnak az előző év adataihoz.
24
d)
Vagyoni helyzet elemzése
Befektetett eszközök aránya =
Befektetett eszközök Eszközök összesen
2014. (%)
2015. (%)
Index (%)
8.820.543 ------------------ x 100 = 99,44 8.870.164
8.632.829 ------------------ x 100 = 55,59 15.529.433
55,90
Tárgyi eszközök aránya =
Tárgyi eszközök Eszközök összesen
2014. (%)
2015. (%)
------------------ x 100 = 8.870.164
8.435.556 ----------------- x 100 = 54,32 15.529.433
Forgó eszközök aránya =
Forgóeszközök Eszközök összesen
2014. (%) 41.515 ------------------ x 100 = 0,47 8.870.164
2015. (%) 1.935.150 ------------------ x 100 = 12,46 15.529.433
Index (%) ..
Index (%) 2.651,06
25
Befektetett eszközök fedezete =
Saját tőke Befektetett eszközök
2014. (%)
2015. (%)
Index (%)
8.841.839 ------------------ x 100 = 100,24 8.820.543
9.218.992 ------------------ x 100 = 106,79 8.632.829
106,53
Saját tőke aránya =
Saját tőke Források összesen
2014. (%) 8.841.839 ------------------ x 100 = 99,68 8.870.164
Saját tőke növekedése =
2015. (%) 9.218.992 ------------------ x 100 = 59,36 15.529.433
59,55
Saját tőke Jegyzett tőke
2014. (%) 8.841.839 ------------------ x 100 = 117,98 7.494.276
Index (%)
2015. (%) 9.218.992 ------------------ x 100 = 122,97 7.497.003
Index (%) 104,23
A Társaság jellemzően eszközigényes tevékenységet végez, ennek megfelelően az eszközök 55,59 %-át a befektetett eszközök teszik ki, melyen belül a tárgyi eszközök aránya a meghatározó.
A befektetett eszközök fedezete javult az előző évhez képest, a befektetett eszközöket teljes egészében saját forrásból finanszírozta a Társaság. 26
A Társaság tőkeellátottságát kifejező saját tőke aránya mutató a beolvadó társaságoktól átvett források következtében jelentősen csökkent, a források közel 60 %-a saját forrás.
A saját tőke jegyzett tőkéhez viszonyított arányában kismértékű növekedés mutatkozik.
e)
Pénzügyi, likviditási helyzet elemzése
Likviditási mutató =
Forgóeszközök Kötelezettségek
2014. (%) 41.515 --------------- x 100 = 159,00 26.110
Rövid távú likviditás =
2014. (%) 41.515 -------------- x 100 = 159,00 26.110
Likviditásai gyorsráta =
2014. (%)
2015. (%) 1.935.150 ------------------ x 100 = 42,67 4.534.880
Index (%) 26,84
Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
2015. (%) 1.935.150 ------------------ x 100 = 56,28 3.438.664
Index (%) 35,40
Forgóeszközök - készletek Rövid lejáratú kötelezettségek
2015. (%)
Index (%) 27
40.393 ---------------- x 100 = 154,70 26.110
1.486.233 ------------------ x 100 = 43,22 3.438.664
Hitelfedezettségi mutató =
Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
2014. (%)
2015. (%)
14.107 ---------------- x 100 = 54,03 26.110
27,94
Index (%)
1.416.674 ------------------ x 100 = 41,20 3.438.664
76,25
A Társaság rövid távú likviditási mutatói az előző évhez képest – a beolvadó társaságoktól átvett eszköz- és kötelezettségállományt – romlottak.
A
hitelfedezettségi
mutató
értéke
szintén
kedvezőtlenebb,
mint
bázisidőszakban.
f)
Az eladósodot tság elemzé se
Eladósodottság mértéke =
2014. (%)
Kötelezettségek Saját tőke
2015. (%)
26.110 ------------------ x 100 = 0,30 8.841.839
4.534.880 ------------------ x 100 = 49,19 9.218.992
Nettó eladósodottság =
Kötelezettségek - követelések Saját tőke
28
Index (%) 16.396,67
a
2014. (%) 12.003 ------------------ x 100 = 0,14 8.841.839
2015. (%) 3.118.206 ------------------ x 100 = 33,82 9.218.992
2014. (%)
A
Társaság
24.157,00
Rövid lejáratú kötelezettségek – likvid forgóeszközök Nettó árbevétel
Rövid távú eladósodottság=
-176 ------------------ x 100 = .. 88.247
Index (%)
2015. (%)
Index (%)
3.369.105 ------------------ x 100 = 20,20 16.674.732
eladósodottságát
kifejező
mutatók
a
..
kötelezettségállomány
növekedése miatt kedvezőtlenebb képet mutatnak a korábbinál. A saját tőke összege 2015. évben több, mint 2-szerese a kötelezettségek összegének, amely mutatja, hogy a Társaság döntően saját forrásokból gazdálkodik. g)
Jövedelmi helyzet elemzése
Árbevétel arányos adózás előtti eredmény=
2014. (%) 2 ------------------ x 100 = 0,00 88.247
Adózás előtti eredmény Nettó árbevétel
2015. (%)
Index (%)
108.485 ------------------ x 100 = 0,65 16.674.732
Tőke arányos adózás előtti eredmény=
..
Adózás előtti eredmény Saját tőke
29
2014. (%)
2015. (%)
2 ------------------ x 100 = 0,00 8.841.839
Eszközhatékonyság=
108.485 ------------------ x 100 = 1,18 9.218.992
Index (%) ..
Adózás előtti eredmény Eszközök összesen
2014. (%) 2 ------------------ x 100 = 0,00 8.870.164
2015. (%) 108.485 ------------------ x 100 = 0,70 15.529.433
Élőmunka termelékenysége=
Nettó árbevétel Létszám
2014. (%)
2015. (%)
88.247 ------------------ x 100 = 17.649 5
16.674.732 ------------------ = 8.224,70 2.027,4
Index (%) ..
Index (%) 46,60
A Társaság jövedelmi helyzetét kifejező mutatók a nagyságrendi változások miatt nem hasonlíthatóak össze az előző évivel.
2015. évben 100 Ft tőke működtetése 1,18 Ft adózás előtti nyereséget eredményezett és 100 Ft eszközértékkel 0,70 Ft-ot hozott létre a Társaság.
30
2.
Mérleg fordulónapja utáni változások
A mérleg fordulónapja után nem zajlott le olyan esemény, amely jelentősen befolyásolja a Társaság 2015. december 31-i beszámolóját.
C.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1.
Immateriális javak 2015. december 31.
Az immateriális javak bruttó értékének 2015. évi alakulása e Ft Bruttó érték Megnevezés
Alapítás, átszervezés aktivált értéke
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
Nyitó állomány
Növekedés
5.800
120.681
126.481
251.734
251.734
372.415
378.215
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK BRUTTÓ ÉRTÉKE ÖSSZESEN
5.800
31
Az immateriális javak halmozott értékcsökkenésének 2015. évi alakulása e Ft Halmozott értékcsökkenés Megnevezés Alapítás, átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok
Nyitó állomány 1.961
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
25.630
27.591
97.064
97.064
Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉSE ÖSSZESEN
1.961
122.694
1.961
124.655
2014. december 31. Az immateriális javak bruttó értékének előző (2014.) évi alakulása e Ft Bruttó érték Megnevezés Alapítás, átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok
Nyitó állomány
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
5.800
5.800
5.800
5.800
Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK BRUTTÓ ÉRTÉKE ÖSSZESEN
32
Az immateriális javak halmozott értékcsökkenésének előző (2014.) évi alakulása e Ft Halmozott értékcsökkenés Megnevezés
Alapítás, átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
Nyitó állomány 801
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
1.160
1.961
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉSE ÖSSZESEN
801
1.160
1.961
Alapítás-átszervezés aktivált értékeként került kimutatásra a Társaságnál és a jogelőd Volán társaságoknál az átalakulás végrehajtása érdekében történt informatikai fejlesztés.
A Társaság vagyoni értékű jogként a telefonok és szoftverek üzemeltetésével összefüggő használati díjat számolta el. Az immateriális javak bruttó értéke a tárgyévi beszerzésekkel, a halmozott értékcsökkenés pedig a tárgyévben elszámolt értékcsökkenéssel növekedett. Az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása lineárisan történik, a vagyoni értékű jogok és szellemi termékek 3 év alatt 33 %-os leírási kulccsal kerülnek leírásra. A Társaság az immateriális javaknál értékhelyesbítést nem számolt el.
33
2.
Tárgyi eszközök 2015. december 31.
A tárgyi eszközök bruttó értékének 2015. évi alakulása e Ft Bruttó érték Megnevezés
Nyitó állomány
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Növekedés
Csökkenés
Záró állomány
Átsorolások
3.082.815
16
3.082.799
5.848.182
873
5.847.309
1.022.455
1.069
1.021.386
1.340.295
1.205.856
134.439
353.843
351.256
2.587
11.647.590
1.559.070
10.088.520
Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKE ÖSSZESEN
A tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének 2015. évi alakulása e Ft Halmozott értékcsökkenés Megnevezés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Nyitó állomány
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
91.230
8
91.222
1.338.428
267
1.338.161
313.606
25
313.581
1.743.264
300
1.742.964
Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉSE ÖSSZESEN
34
2014. december 31. A tárgyi eszközök bruttó értékének előző (2014.) évi alakulása e Ft Bruttó érték Megnevezés
Nyitó állomány
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tenyészállatok
-
-
-
-
-
Beruházások, felújítások
-
-
-
-
-
Beruházásra adott előlegek
-
-
-
-
TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKE ÖSSZESEN
-
-
-
-
-
A tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének előző (2014.) évi alakulása e Ft Halmozott értékcsökkenés Megnevezés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Nyitó állomány
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tenyészállatok
-
-
-
-
-
Beruházások, felújítások
-
-
-
-
-
Beruházásra adott előlegek
-
-
-
-
TÁRGYI ESZKÖZÖK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉSE ÖSSZESEN
-
-
-
-
-
-
35
A Társaság 2015. december 31-én 2.991.577 e Ft értékű ingatlannal és ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű joggal rendelkezett, melynek összetétele az alábbi: földterület telek
épületek egyéb építmények
38.437 e Ft 373.844 e Ft 1.351.643 e Ft 544.989 e Ft
jóléti ingatlanok ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok
16.566 e Ft 666.098 e Ft
A műszaki berendezések, gépek, járművek értéke 4.509.148 e Ft, ami a vállalkozási tevékenységet közvetlenül szolgáló termelőeszközök értékét foglalja magában, melyen belül az autóbuszok értéke 4.446.485 e Ft. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke 707.805 e Ft, ami a következőkből tevődik össze: üzemi gépek üzemi berendezések, felszerelések
üzemi szállítóeszközök
139.534 e Ft 59 e Ft
üzemi hírközlő berendezések
162.657 e Ft
üzemi számítástechnikai berendezések
222.049 e Ft
vagyonkezelésbe átvett eszközök
28.206 e Ft
tehergépjárművek, autódaruk, rakodógépek
57.188 e Ft
személygépjárművek
65.037 e Ft
egyéb járművek
1.500 e Ft
irodai berendezések, felszerelések
4.739 e Ft
irodatechnikai eszközök
3.173 e Ft
irodai hírközlő berendezések
2.679 e Ft
irodai számítástechnikai berendezések
36
2.372 e Ft
15.531 e Ft
egyéb irodai berendezések, felszerelések
803 e Ft
jóléti berendezések, felszerelések
227 e Ft
polgári védelmi berendezések
224 e Ft
képzőművészeti alkotások
681 e Ft
egészségügyi berendezések
147 e Ft
A Társaság 2015. évben összesen 1.105.285 e Ft értékű beruházást hajtott végre, melyből 1.030.091 e Ft a tárgyévben került aktiválásra,
100.430 e Ft a vagyoni értékű jogok, 76.649 e Ft az ingatlanok,
424.510 e Ft a műszaki berendezések (autóbuszok),
428.502 e Ft az egyéb berendezések,
között, míg 75.194 e Ft a befejezetlen beruházások állományában maradt. Tárgyévi értéknövelő beruházásként összesen 315.111 e Ft-ot számolt el a Társaság, melyből az autóbusz-felújítás értéke 261.626 e Ft volt.
A beolvadó társaságoktól átvett eszközök a Társaság eszközállományában az alábbi, összesen 9.355.352 e Ft értékű növekedést okozták:
120.681 e Ft alapítás, átszervezés aktivált értéke
151.304 e Ft vagyoni értékű jogok
3.006.166 e Ft ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
5.356.231 e Ft a műszaki berendezések, gépek, járművek
485.628 e Ft az egyéb berendezések, felszerelések, járművek
147.324 e Ft beruházások, felújítások
88.018 e Ft beruházásra adott előlegek
A befejezetlen beruházások 2015. december 31-i záró állománya 134.439 e Ft, amely a következő tételeket tartalmazza: Gyöngyös új autóbuszpályaudvar
46.693 e Ft
5.1.2-112012 ÉMOP pályázat
12.553 e Ft
Energotest műszerek
27.625 e Ft
HHG-113 autóbusz felújítás
17.119 e Ft 37
IAF-404 autóbusz felújítás
6.707 e Ft
HKZ-362 autóbusz felújítás
10.650 e Ft
GLB-765 autóbusz felújítás
5.325 e Ft
Műhelykorszerűsítés
5.264 e Ft
Számítógépek és tartozékok
1.997 e Ft
Nyomtatók
326 e Ft
Mobiltelefonok
82 e Ft
Szerszámok
98 e Ft
Terven felüli értékcsökkenésként a feleslegessé vált tárgyi eszközök selejtezését számolta el a Társaság 2015. évben. A
38
Társaság
a
tárgyi
eszközökre
értékhelyesbítést
nem
számolt
el.
Immateriális javak és tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenésének bemutatása e Ft Terv szerinti Megnevezés Alapítás-átszervezés aktivált értéke
Lineáris
Degreszszív
Teljesítmény arányos
100 e Ft alatti
Összesen
Terven felüli
Visszaírás
Összesen
25.630
0
25.630
25.630
0
0
0
0
95.483
1.581
97.064
97.064
Szellemi termékek
0
0
0
0
Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
121.113
1.581
122.694
122.694
91.230
0
91.230
8
91.238
1.338.388
39
1.338.428
607
1.339.035
280.069
33.493
313.606
76
313.682
0
0
0
Tárgyi eszközök összesen
1.709.687
33.532
1.743.264
691
1.743.955
ÖSSZESEN
1.830.800
35.113
1.865.958
691
1.866.649
Kísérleti fejlesztés akt. értéke Vagyoni értékű jogok
Immateriális javak összesen Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek Járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások
0
39
A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök bruttó értékének 2015. évi alakulása e Ft Bruttó érték Megnevezés Nyitó állomány Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
82.691
82.691
958
958
13.443
13.443
97.092
97.092
Beruházások Beruházásra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKE ÖSSZESEN
A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének 2015. évi alakulása e Ft Halmozott értékcsökkenés Megnevezés Nyitó állomány Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
Növekedés
Csökkenés
Átsorolások
Záró állomány
2.714
2.714
701
701
3.473
3.473
6.888
6.888
Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉSE ÖSSZESEN
A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök között a Társaság, a következő eszközöket tartja nyilván:
40
Megnevezés
Területi igazgatóság
Veszélyes hulladéktároló
Gyöngyös
Veszélyes hulladékgyűjtő
Salgótarján
Veszélyes hulladéktároló
Eger
Víztisztító berendezés
Eger
Olajos iszaptároló (fogó+szikkasztó)
Gyöngyös
Olajleeresztő állás
Gyöngyös
Monitoring kutak
Gyöngyös
Zöldterület – parkosítás
Gyöngyös
Hulladékgyűjtő udvar (260 m2)
Gyöngyös
Zöldterület (200 m2)
Gyöngyös
5 m3 földalatti duplafalú fáradt olaj tartály (2 db)
Salgótarján
Üzemanyag lefejtő és kiszolgáló terület (3 db)
Salgótarján
50 m3 gázolajtároló tartály (4 db)
Salgótarján
50 m3 fűtőolaj tároló tartály
Salgótarján
Szennyvízelvezető és tisztító berendezés
Salgótarján
Veszélyes hulladéktároló
Salgótarján
Csapadékvíz tisztító beépítése
Salgótarján
Szennyvíztisztító (olaj- és iszapfogó)
Salgótarján
Gépkocsi-mosó szennyvíztisztító torony
Salgótarján
Központi telep olajos szennyvíztisztító (5 db)
Szolnok
Központi telep kémiai reaktor műtárgy
Szolnok
Központi telep puffer műtárgy
Szolnok
Központi telep szennyvíztisztító
Szolnok
Jászberény Hatvani u. szennyvízvezeték
Szolnok
Jászberény Hatvani u. monitoring kút
Szolnok
Szennyvízcsatorna kiépítése
Szolnok
Üzemanyagtartály duplafalusítása (5 db)
Szolnok
Füstölésmérő berendezés (2 db)
Gyöngyös
Alkatrészmosó berendezés
Eger
Olajos szennyvízkezelő
Eger
Sínes kipufogógáz elszívó (3 db)
Gyöngyös
41
Vízvisszaforgató berendezés
Gyöngyös
Nederman kipufogógáz-elszívó
Gyöngyös
Füstölésmérő, gázelemző műszer
Hatvan
Injektor vizsgáló műszer
Hatvan
Diesel füstölésmérő műszer
Salgótarján
Kipufogógáz elszívó rendszer (3 db)
Salgótarján
Kombinált gázelemző és füstölésmérő
Salgótarján
Vízvisszaforgató, szennyvíztisztító technológiai rendszer
Szolnok
Fém hulladékgyűjtő (2 db)
Szolnok
A Részvénytársaság környezetvédelmi tevékenységének legfontosabb eleme az új, korszerű és környezetbarát motorral szerelt autóbuszok beszerzése és üzemeletetése. A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-nél 2015. december 31-én
806
db
állományban
lévő
autóbusz
mindegyikében
korszerűbb,
környezetbarát motor van. Már nincs hagyományos szívó motoros autóbusz. A környezetbarát motoros autóbuszok közül 3 db EEV, 9 db E5, 177 db E4, 212 db E3, 203 db E2, 162 db E1 és 40 db E0 minősítésű. Ezek egy részét még a '90es évek közepén a Központi Környezetvédelmi Alaptól elnyert támogatás segítségével vásárolta a Társaság. Társaságunk használt beszerzés esetén minimum EURO IV, új beszerzés esetén minimum EURO VI környezetvédelmi osztályú autóbuszok vásárlását tervezi.
3.
Lízingelt, bérelt eszközök
A Társaság által üzemeltetett autóbuszok közül 70 db pénzügyi lízing konstrukcióban került megvásárlásra, emellett 35 db autóbusz üzemeltetése operatív
42
lízing
illetve
bérleti
szerződés
keretén
belül
történik.
4.
Befektetések
A Társaság részesedéseinek alakulása
2015. december 31. Leányvállalatok e Ft Gazdasági Társaság Neve
Székhelye
Tulajdoni hányad %
Névérték
Könyv szerinti érték
Piaci érték
A részesedésre jutó 2015. évi adózás utáni eredmény
Járó osztalék
Saját tőke
General Service Kft.
Szolnok
80,45
6.830
5.194
5.194
574
-
39.994
Jászautó Kft.
Jászberény
86,97
3.270
1.884
1.884
325
-
56.720
Miklós-Trans Kft.
Törökszentmiklós
82,18
2.490
936
936
7.851
-
57.506
Kontrolőr Kft.
Szolnok
90,91
3.000
180
180
5.788
-
31.822
Auto-Help Kft.
Balassagyarmat
86,41
6.360
6.360
6.360
8.246
-
77.382
Salgókontrol Kft.
Salgótarján
80,00
400
400
400
788
-
7.813
Alfa Travel Kft.
Salgótarján
100,00
3.000
0
0
125.416
-
121.799
43
Társult vállalkozások e Ft Gazdasági Társaság Neve
Székhelye
Panoráma Tourist Kft.
Szolnok
Tulajdoni hányad %
Névérték
22,20
543
Könyv szerinti érték 543
Piaci érték
543
A részesedésre jutó 2015. évi adózás utáni eredmény 2.298
Járó osztalék
Saját tőke
-
190.748
Egyéb vállalkozások e Ft Gazdasági Társaság Neve
Székhelye
Tulajdoni hányad %
Névérték
Könyv szerinti érték
A részesedésre jutó 2015. évi adózás utáni eredmény
Piaci érték
Járó osztalék
Saját tőke
Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a.
Budapest
0,67
1.050
0
0
-
-
Nincs adat
Volán Elektronikai Zrt.
Budapest
0,07
500
500
500
Nincs adat
Nincs adat
Nincs adat
Volán Hotel Kft.
Balatonvilágos
1,01
870
815
815
Nincs adat
Nincs adat
Nincs adat
Volán Humán Oktatási és Szolgáltató Zrt.
Budapest
0,35
18
18
18
Nincs adat
Nincs adat
Nincs adat
Hatvan-TISZK Kft.
Hatvan
14,29
100
100
100
Nincs adat
Nincs adat
Kékesbusz Kft.
Jászfényszaru
19,37
4.300
4.300
4.300
30.103
21.307
119.845
Auto-Univerzál Kft.
Kecskemét
2,64
2,000
5.340
5.340
Nincs adat
Nincs adat
221.421
44
Nincs adat
Gazdasági társaságban szerzett jelentős befolyás adatai
Gazdasági társaság megnevezése Panoráma Tourist Kft.
Székhelye
Jegyzett tőke összege e Ft
Szavazati arány %
6.080
22,20
Szolnok
Gazdasági társaságban szerzett minősített többséget biztosító befolyás adatai
Gazdasági társaság megnevezése
Székhelye
Jegyzett tőke összege e Ft
Szavazati arány %
General Service Kft.
Szolnok
8.490
80,45
Jászautó Kft.
Jászberény
3.760
86,97
Miklós-Trans Kft.
Törökszentmiklós
3.030
82,18
Kontrolőr Kft.
Szolnok
3.300
90,91
Auto-Help Kft.
Balassagyarmat
7.360
86,41
Salgókontrol Kft.
Salgótarján
300
80,00
Alfa Travel Kft.
Salgótarján
3.000
100,00
Minősített többséget biztosító befolyással rendelkező tag (részvényes) adatai
Név
Magyar Állam (MNV Zrt. útján)
Székhely
Szavazati arány %
Budapest
100.00
45
Egyéb tartósan adott kölcsön
e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
Dolgozóknak adott lakáskölcsön 1 éven túl esedékes része
-
7.018
Adott óvadék
-
125
EGYÉB TARTÓSAN ADOTT KÖLCSÖN ÖSSZESEN
-
7.143
46
5.
Készletek
A készletek alakulása 2015. december 31. e Ft Készletek Megnevezés
Nyitó állomány
Növekedés
Csökkenés
Záró állomány
Fenntartási anyagok, alkatrészek
0
1 799 290
1 592 915
206.375
Fődarabok
0
215 332
172 575
42.757
Gumiabroncsok
0
226 271
215 290
10.981
Üzemanyagok
0
6 358 334
6 198 102
160.232
1.122
56.801
49.697
8.226
Egyéb anyagok
0
158.510
141.551
16.959
Hulladékok
0
8
4
4
1.122
8.814.546
8.370.134
445.534
BEFEJEZETLEN TERMELÉS ÉS FÉLKÉSZ TERMÉKEK
0
365
213
152
Áruk
0
905
113
792
0
2.000
0
2.000
0
33.188
32.802
386
Göngyölegek
0
68
15
53
ÁRUK ÖSSZESEN
0
36.161
32.930
3.231
KÉSZLETEKRE ADOTT ELŐLEGEK
0
4.275
4.275
0
1.122
8.855.347
8.407.552
448.917
Nyomtatványok, irodaszerek
ANYAGOK ÖSSZESEN
Tárgyi eszközök közül átsorolt készletek Közvetített szolgáltatások
KÉSZLETEK ÖSSZESEN
2015. év során a Társaság értékvesztést nem számolt el a készleteire.
47
Az anyagkészlet (üzemanyag kivételével) mobilitás szerinti alakulása
2014. december 31. Megnevezés
Készletérték e Ft
2015. december 31.
Megoszlás %
Készletérték e Ft
Megoszlás %
30 napon belül mozgó
0
0
72 647
47,15
30-60 nap között mozgó
0
0
63 610
41,29
60-120 nap között mozgó
0
0
11 609
7,53
120 napon túl mozgó
0
0
6 203
4,03
ANYAGKÉSZLET ÖSSZESEN
0
0
154.069
100
Veszélyes hulladékok
A környezetvédelmet a társaság, súlyának megfelelően kezeli, tevékenységét a környezetvédelmi szempontok maximális figyelembevételével végzi.
Mindezeken túlmenően a Társaságunk bevezette és működteti az MSZ EN ISO 14001:2005
környezetközpontú
irányítási
rendszerét.
A
Társaság
környezetvédelmi tevékenységének kiemelt elemei a környezeti kármentesítések, mely több telephelyünkön is folyamatban van. 2015. évben folyamatos monitoring és utómonitoring tevékenységet is végeztettünk számos telephelyünkön.
A keletkezett veszélyes és különleges kezelést igénylő hulladékokat munkahelyi gyűjtőhelyeken tároljuk, majd arra jogosult vállalkozással évente több alkalommal elszállítatjuk
újrahasznosításra,
lerakásra
vagy
égetésre.
Hulladékkezelést
társaságunk nem végez. Különösen figyelünk arra, hogy egyik évről a másikra nem viszünk át hulladékot.
A veszélyes és különleges kezelést igénylő hulladékok összetétele 2015. évben a következő volt:
48
kilogramm Megnevezés
2015.01.01
Keletkezett
Elszállítva
2015.12.31
Fáradt olaj
0
19.000
19.000
0
Olajos csomagoló anyag
0
600
600
0
Olajos felitatók
0
6.000
6.000
0
Olajszűrő
0
3.700
3.700
0
Savas akkumulátor
0
38.000
38.000
0
Olajos iszap
0
16.400
16.400
0
Tintapatron
0
200
200
0
Veszélyes szilárd porózus mátrixok
0
600
600
0
Fénycső
0
320
320
0
Olajos víz
0
480
480
0
0
8.000
8.000
0
Veszélyes anyagokat tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladék
0
200
200
0
Azbesztet tartalmazó súrlódó-betét
0
20
20
0
Olaj-víz szeparátorokból származó iszap
0
83.500
83.500
0
Egyéb oldószer és keverék
0
100
100
0
Nikkel-kadmium elemek
0
15
15
0
0
200
200
0
50
50
2.330
2.330
45
45
12.000
12.000
Homokfogóból, olaj származó hulladék
víz
szeparátorból
Kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések Veszélyes anyagokat tartalmazó kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések, amelyek különböznek a 20 01 21-től Veszélyes alkatrészek, amelyek különböznek a 16 01 07-től Szerves oldószereket, illetve más veszélyes anyagokat tartalmazó festékvagy lakk hulladékok Olaj- víz szeparátorból származó, olajat tartalmazó víz
0 0
0 0
0 0
0 0
49
6.
Követelések
Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
Határidőn belüli követelések
0
358.582
Határidőn túli követelések
0
103.165
0-8 nap közötti
0
56.701
8-30 nap közötti
0
11.055
31-60 nap közötti
0
4.860
61-90 nap közötti
0
2.220
91-180 nap közötti
0
7.416
181-360 nap közötti
0
2.350
360 napon túli
0
18.563
0
461.747
ÖSSZESEN
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben e Ft Megnevezés Leányvállalattal Követelések szemben áruszállításból és Társult vállalkozással szolgáltatásokból szemben Leányvállalattal szemben Egyéb követelések Társult vállalkozással szemben ÖSSZESEN
50
2014. december 31. 10.127
2015. december 31. 10.184 20.393
10.127
30.577
Egyéb követelések e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
Lakásépítési kölcsön 1 éven belül esedékes része
6.623
Adott előleg
2.721
Munkavállalókkal szembeni követelések
5.774
Szociálpolitikai menetdíj-támogatás
165.154
Jövedéki adó
165.184
Általános forgalmi adó
2.177
Autóbusz jegy és bérleteladásból származó követelés Társasági adó
379.647 1.801
Egyéb adók Helyi adók
0 1.752
2
Egészségbiztosítási és családtámogatási ellátás
2.339 6.756
Szállítók túlfizetése
55.937
Egyéb EGYÉB KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN
140.836
6.954 3.980
939.677
51
Értékvesztés alakulása A Társaság a munkavállalóknak adott lakásépítési és vásárlási kölcsön 1 éven túl esedékes részre, valamint a határidőn túli vevő- és egyéb követelések után számolt el értékvesztést.
e Ft 2014. december 31. Megnevezés
Egyéb tartósan adott kölcsön
2015. december 31.
Követelések áruEgyéb szállításból követelések és szolgáltatásokból
Követelések eredeti nyilvántartásba vételi összege Elszámolt értékvesztés nyitó állománya
3.980
Beolvadó társaságoktól átvett értékvesztés Tárgyévben elszámolt értékvesztés Tárgyévben visszaírt értékvesztés Behajthatatlan és elengedett követelés kivezetett értékvesztése Kiegyenlített követelés egyéb bevételként elszámolt értékvesztése Értékvesztés záró állománya KÖVETELÉSEK MÉRLEG SZERINTI ÉRTÉKE
Egyéb tartósan adott kölcsön
Követelések áruEgyéb szállításból követelések és szolgáltatásokból
8.875
461.747
940.048
562
29.502
817
1.589
555
25
419
1.736
10.724
471
357
0
0
3.980
1.732
17.240
371
7.143
444.507
939.677
A Társaság a vevők egyedi minősítése alapján számolta el az értékvesztést 2015. évben. Az értékvesztés elszámolására a bizonytalanná vált – elsősorban üzemanyag értékesítésből származó - követelések esetén került sor. Ebbe a körbe jellemzően árufuvarozó vállalkozások tartoznak, akik maguk is csak jelentős késedelemmel, vagy egyáltalán nem jutnak hozzá bevételeikhez. A követelések
52
behajtása érdekében jogi lépéseket tettünk. A vevőkövetelésekből 10.724 e Ft összegű behajthatatlan követelés elszámolására került sor 2015. évben, olyan vállalkozások esetében, amelyek megszűntek és a cégnyilvántartásból törlésre kerültek, illetve amelyek felszámolója behajthatatlansági nyilatkozatot adott ki.
7.
Értékpapírok
A Társaság nem rendelkezik értékpapírral.
53
8.
Saját tőke
A saját tőke a 2015. év során az alábbiak szerint változott. e Ft
Megnevezés
Jegyzett tőke
Jegyzett, de még be nem fizetett tőke
Tőketartalék
Eredménytartalék
Lekötött tartalék
2015. január 1-i egyenleg
7.494.276
1.342.427
1.295
3.839
Növekedés (+)
5.998.678
1.761.447
2.887.588
318.568
Csökkenés (-)
5.995.951
1.729.265
2.880.441
73.059
Értékelési tartalék
Mérleg szerinti eredmény
2
SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN
8.841.839
10.966.281
2
10.678.718
89.590
89.590
89.590
9.218.992
Előző évi eredmény felosztása 2015. évi eredmény
2015. december 31-i egyenleg
54
7.497.003
1.374.609
8.442
249.348
A Társaság jegyzett tőkéje a 2015. év folyamán az alábbi tételekkel változott: Növekedés:
beolvadó társaságok jegyzett tőkéjéből állami tulajdon
beolvadó társaságok jegyzett tőkéjéből magánszemély
5.995.951 e Ft 2.727 e Ft
tulajdon Összesen
5.998.678 e Ft
Csökkenés:
beolvadó társaságokban lévő részesedés kivezetése a jegyzett tőkével szemben Összesen
5.995.951 e Ft 5.995.951 e Ft
A tőketartalék 2015. évi változását a következő tételek idézték elő: Növekedés:
beolvadó társaságok átvett tőketartaléka
szakképzés fejlesztési támogatásaként kapott összegek
korábbi
években
lekötött
tartalékba
1.749.789 e Ft 6.158 e Ft
átvezetett
szakképzés fejlesztési támogatásaként kapott összeg
5.500 e Ft
visszavezetése Összesen
1.761.447 e Ft
Csökkenés:
beolvadás miatti saját tőke rendezés a negatív eredménytartalék miatt
szakképzés fejlesztési támogatásaként kapott összegek átvezetése lekötött tartalékba Összesen
1.723.107 e Ft
6.158 e Ft 1.729.265 e Ft
Az eredménytartalék összege 2015. évben az alábbi tételek miatt módosult: Növekedés:
beolvadó társaságok átvett eredménytartaléka
beolvadás miatti saját tőke rendezés a negatív eredménytartalék miatt
Alfa Travel Kft. pótbefizetés visszafizetése
1.096.922 e Ft 1.723.107 e Ft 5.117 e Ft
55
alapítás-átszervezés
aktivált
értékéből
az
értékcsökkenéssel arányos rész visszavezetése a
25.630 e Ft
lekötött tartalékból
a
devizakötelezettség
nem
realizált
árfolyamveszteségének változása miatti visszavezetés
24.912 e Ft
a lekötött tartalékból
fejlesztési tartalék felhasználása miatti visszavezetés a lekötött tartalékból Összesen
11.900 e Ft 2.887.588 e Ft
Csökkenés:
beolvadó társaságokban lévő részesedés kivezetése az eredménytartalékkal szemben
a
jogutód
társaságban
részt
venni
2.821.273 e Ft
nem kívánó
51 e Ft
magánszemélyek részvényének kivezetése
Alfa Travel Kft. pótbefizetés miatti átvezetés a lekötött tartalékba
fejlesztési tartalék lekötése miatti átvezetés a lekötött tartalékba Összesen
5.117 e Ft
54.000 e Ft 2.880.441 e Ft
A lekötött tartalék összege 2015. évben a következő tételekkel változott: Növekedés:
beolvadó társaságok átvett lekötött tartaléka
szakképzés fejlesztési támogatásaként kapott összegek
253.293 e Ft
átvezetése a tőketartalékból
Alfa Travel Kft. pótbefizetés miatti átvezetés az eredménytartalékból
fejlesztési
tartalék
lekötése
miatti
átvezetés
az
eredménytartalékból Összesen
6.158 e Ft
5.117 e Ft
54.000 e Ft 318.568 e Ft
Csökkenés:
korábbi
években
lekötött
tartalékba
átvezetett
szakképzés fejlesztési támogatásaként kapott összeg visszavezetése az eredménytartalékba
56
5.500 e Ft
Alfa Travel Kft. pótbefizetés visszafizetése miatti visszavezetés az eredménytartalékba
fejlesztési tartalék felhasználása miatti visszavezetés az eredménytartalékba
alapítás-átszervezés
aktivált
értékéből
5.117 e Ft
11.900 e Ft
az
értékcsökkenéssel arányos rész visszavezetése az
25.630 e Ft
eredménytartalékba
a
devizakötelezettség
nem
realizált
árfolyamveszteségének változása miatti visszavezetés
24.912 e Ft
az eredménytartalékba Összesen
73.059 e Ft
A Társaság a 2015. évet 89.590 e Ft mérleg szerinti eredménnyel (nyereséggel) zárta.
9.
Céltartalékok
A várható kötelezettségekre képzett céltartalékok összege 50.708 e Ft, amely a beolvadó társaságok által a tárgyévet megelőző években peres ügyekkel kapcsolatban képzett alábbi tételeket tartalmazza:
a jogelőd Jászkun Volán Zrt. munkavállalói által indított per miatt várható kifizetési kötelezettség
a jogelőd Agria Volán Zrt. munkavállalói által indított per miatt várható kifizetési kötelezettség
a jogelőd Nógrád Volán Zrt. munkavállalói által indított per miatt várható kifizetési kötelezettség Összesen
36.154 e Ft
12.116 e Ft
2.438 e Ft 50.708 e Ft
A jövőbeni költségekre képzett céltartalék összegén belül 316.265 e Ft a beolvadó társaságok által a tárgyévet megelőző években képzett alábbi tételekből áll:
a jogelőd Agria Volán Zrt. által az autóbuszok jövőbeni fenntartási költségére képzett céltartalék fel nem
225.905 e Ft
használt része
57
a jogelőd Agria Volán Zrt. által az üzemanyag töltő állomás területén feltárt olajszennyezés későbbiekben megvalósuló
környezeti
kármentesítésére
képzett
33.250 e Ft
céltartalék
a jogelőd Jászkun Volán Zrt. által a karcagi műszaki telep
későbbiekben
megvalósuló
környezeti
20.110 e Ft
kármentesítésére képzett céltartalék
a jogelőd Jászkun Volán Zrt. által a környezetvédelmi monitoring kutak és hévízkút eltömedékelése miatt
37.000 e Ft
későbbiekben felmerülő költségekre képzett céltartalék Összesen
316.265 e Ft
2015. évben a Társaság az alábbi tételeket számolta el jövőbeni költségekre képzett céltartalékként:
salgótarjáni
telephely
későbbiekben
megvalósuló
környezeti kármentesítésére képzett céltartalék
balassagyarmati telephely későbbiekben megvalósuló környezeti kármentesítésére képzett céltartalék
hatvani telephely későbbiekben megvalósuló környezeti kármentesítésére képzett céltartalék
új
vállalatirányítási
rendszer
bevezetése
15.795 e Ft
11.790 e Ft
5.000 e Ft
miatt
későbbiekben felmerülő felmondási bér és közterhei, valamint végkielégítés és közterhei fedezetére képzett
49.344 e Ft
céltartalék
új
vállalatirányítási
rendszer
bevezetése
miatt
későbbiekben felmerülő egyéb költségére képzett
33.503 e Ft
céltartalék Összesen
115.432 e Ft
2015. december 31-én a lízingkötelezettség devizaátértékelése miatt 149.639 e Ft halasztott ráfordítást mutatott ki a Társaság, amellyel összefüggésben a céltartalék szükséglet 134.258 e Ft. Ez az összeg egyéb céltartalékként került kimutatásra.
58
A beolvadó társaságok által korábbi években képzett céltartalékokból 2015. évben 55.491 e Ft került felhasználásra.
10.
Kötelezettségek
Hitelek és kölcsönök alakulása e Ft Hitel, kölcsön folyósításának megnevezése
Egy éven belül esedékes
Egy év és Öt éven túl öt év között esedékes esedékes
Devizanem
Kamatláb %
Folyószámlahitel
500.000
-
-
HUF
változó
Folyószámlahitel
550.000
-
-
HUF
változó
Folyószámlahitel
835.000
-
-
HUF
változó
Folyószámlahitel
835.000
-
-
HUF
változó
Folyószámlahitel
877.000
-
-
HUF
változó
3.597.000
-
-
HUF
-
HITELEK ÉS KÖLCSÖNÖK ÖSSZESEN
A
Társaság
3.597.000
e
Ft
keretösszegű
Folyószámlahitel
Szerződéssel
rendelkezik, amelyből 2015. december 31-én 1.195.958 e Ft került felhasználásra.
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek összege 2015. december 31-én 1.096.216 e Ft. A beolvadó társaságok a tárgyévet megelőző években összesen 67 db, míg a tárgyévben a Társaság 3 db autóbuszt vásárolt pénzügyi lízingszerződés keretében.
59
A 2015. december 31-én fennálló lízing kötelezettség összege 939.634 e Ft, amelyből az 1 éven túl esedékes rész 327.296 e Ft, ami az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között kerül kimutatásra.
Ugyancsak itt jelenik meg a 766.648 e Ft értékű vagyonkezelésre átvett hatvani autóbuszpályaudvar,
60
valamint
a
2.272
összegű
átvett
óvadék
is.
Zálogjoggal biztosított kötelezettségek bemutatása
Kötelezettség
Megnevezése
Összege e Ft
Biztosíték Formája: ingatlan Lejárata
Fajtája címe
Folyószámlahitel
550.000 határozatlan jelzálogjog
3300 Eger, Mátyás király út 134.
Folyószámlahitel
835.000 2016.06.30.
3300 Eger, Barkóczy Ferenc utca 2.
Folyószámlahitel
Folyószámlahitel
877.000 2016.06.30.
jelzálogjog
hrsz.
Összege e Ft
9487/1
550.000
4550
835.000
3000 Hatvan, Bercsényi út 82.
0355/1
3200 Gyöngyös, Pesti út 74.
4007/1
jelzálogjog
890.600 3200 Gyöngyös, Pesti út 74.
4007/4
3233 GyöngyösMátraháza, Üdülőház
7176
5000 Szolnok, Nagysándor József út 24.
15717
200.000
5000 Szolnok, Nagysándor József út 24.
15719/1
200.000
5000 Szolnok, Nagysándor József út 24.
15718
287.000
4578/A/1
90.000
5000 Szolnok, Jubileum tér 2/A
4569
90.000
5300 Karcag, Széchenyi tér 1.
51/1
70.000
5310 Kisújszállás, Rákóczi utca 1.
146
70.000
1076/1
70.000
5000 Szolnok, 500.000 határozatlan jelzálogjog Jubileum tér 2. fszt
5440 Kunszentmárton, Vég utca 11.
61
Folyószámlahitel
835.000 2016.06.30.
jelzálogjog 3100 Salgótarján, Rákóczi út 137-139.
4099
860.000
A Társaság nem rendelkezik olyan kötelezettséggel, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél, illetve nincs váltótartozása.
62
Szállítói és egyéb kötelezettségek e Ft Megnevezés
2014. december 31.
Vevőktől kapott előlegek Belföldi szállítók
3.645 10.343
Beruházási szállítók Szállítók összesen
2015. december 31.
1.029.586 26.896
10.343
Pénzügyi lízing 1 évben belül esedékes része
1.056.482 612.339
Társasági adó
1.276
Személyi jövedelemadó
133
53.839
Szociális hozzájárulási adó
199
1.252
Egészségügyi hozzájárulás
12
9.017
Rehabilitációs hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás
13.816 12
Cégautó adó
626
Bírság, önellenőrzési pótlék Általános forgalmi adó
6 213
Helyi adók Munkavállalókkal kapcsolatos kötelezettség Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási járulék Dolgozói részvényekkel kapcsolatos kötelezettség
3.654
0 116
1
303.041
146
29.835 1.129
Vevők túlfizetése
14.874
Teljesítési biztosíték
2.947
Ajánlati biztosíték
7.400
Következő időszakban fizetendő áfa
1.929
67.150
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen
2.645
1.122.317
12.988
2.182.444
ÖSSZESEN
63
Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
e Ft Megnevezés Leányvállalattal szemben Szállítói kötelezettségek
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség
2014. december 31.
2015. december 31.
206
Társult vállalkozással szemben Leányvállalattal szemben
34.369 25.893
12.916
Társult vállalkozással szemben
ÖSSZESEN
13.122
60.262
A mérlegben nem szereplő, értékkel nyilván nem tartott vagyontárgyak A Társaság nem rendelkezik érték nélkül nyilvántartott, mérlegben nem szereplő vagyontárggyal.
Ellenőrzés, önellenőrzés hatása A Társaság a tárgyévet megelőző évekre önellenőrzést hajtott végre, melynek hatása nem érte el a jelentős mértéket, ezért azt a 2015. évi beszámoló adataiból nem kellett kiemelni, így a beszámoló középső oszlopa nem tartalmaz adatot.
Az önellenőrzés miatt 2015. évben elszámolt előző évi költségek és ráfordítások összege 7.232 e Ft, amellyel a 2015. évi társasági adó alapja növelésre került. A 2015. évben 60 e Ft előző évet érintő bevétel került elszámolásra, amely összeget társasági adóalap csökkentő tételként mutatta ki a Társaság.
64
Aktív időbeli elhatárolások alakulása e Ft Megnevezés
2014. december 31.
Kapott kamatok
2015. december 31. 21
Költségek ellentételezésére kapott támogatás
4.736.873
Lízing árfolyam különbözet
299
Bérleti díj
22
Kártérítés
31
Osztalék
21.307
Egyéb Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen
65 0
Újságok, szaklapok előfizetése
4.758.618 1.364
Internet, telefon díja
874
Programkövetés díja
5.394
0
Bérleti díj
2.145
34.170
Biztosítási díj
10.816
Közüzemi díjak Egyéb Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása összesen
2.045 567
3.928
8.106
53.197
Devizakötelezettség nem realizált árfolyamvesztesége Halasztott ráfordítások AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ÖSSZESEN
149.639 0
149.639
8.106
4.961.454
65
Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként, azon belül költségek ellentételezésére kapott támogatásként kerültek kimutatásra a helyi és helyközi autóbusszal végzett közszolgáltatási tevékenységgel kapcsolatban felmerült, bevételekkel nem fedezett indokolt költségek megtérítésének (veszteségtérítés) alábbi összegei:
e Ft Megnevezés 2011. évi
212.084
2012. évi
699.148
2014. évi
75.346
2015. évi
3.379.332
Összesen
4.365.910
Szolnok
2011. évi
62.500
Szolnok
2014. évi
33.959
Mérlegkészítésig pénzügyileg nem rendezett helyközi veszteségtérítés
Mérlegkészítésig pénzügyileg nem rendezett önkormányzati támogatás
Összeg
Szolnok
187.155
Karcag
4.738
Tiszafüred
1.413
Újszász
2015. évi
Gyöngyös
1.287
Salgótarján
78.109
Összesen
370.963
KÖLTSÉGEK ELLENTÉTELEZÉSÉRE KAPOTT TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN
66
1.802
4.736.873
Passzív időbeli elhatárolások alakulása e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
Autóbusz-közlekedés árbevétele
100.407
Reklámtevékenység árbevétele
63
Bérleti díj
1.058
Üzemeltetési díj
22.988
Környezetvédelmi támogatás
3.589
Egyéb
115
Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen Munkabér, tiszteletdíj és közterhei
0
128.220
915
0
Vezetői prémium és közterhei
33.051
Üzemanyag megtakarítás
20.892
Bankköltség
287
Könyvviteli szolgáltatás díja
4.216
Könyvvizsgálói díj
1.300
3.900
Nyugdíjpénztár részére adott támogatás, adomány
203
Jutalékok
316
Egyéb
848
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása összesen Fejlesztési támogatás bevételként el nem számolható része
2.215
966.965
Halasztott bevételek összesen PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ÖSSZESEN
63.713
0
966.965
2.215
1.158.898
A halasztott bevételek összege 966.955 e Ft, amely a rekonstrukciós program keretében, autóbusz vásárláshoz biztosított vissza nem térítendő költségvetési támogatások
és
a
pályázati
forrásokból,
utas
tájékoztató
berendezések
beszerzéséhez és az autóbuszpályaudvarok felújításához kapott támogatások értékcsökkenéssel arányosan el nem számolható részét tartalmazza. 67
D.
Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
11.
Nettó árbevétel
A rendszeres tevékenység értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint az alábbi. e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
Helyi személyszállítás árbevétele
1.710.286
Helyközi menetrendszerű személyszállítás árbevétele
6.539.443
Szerződéses autóbusz-közlekedés árbevétele
1.433.502
Különjárati tevékenység árbevétele
173.852
Autóbusz-közlekedés egyéb árbevétele
20.649
Szociálpolitikai menetdíj-támogatás
4.406.632 35.110
Ipari tevékenység árbevétele Belkereskedelmi tevékenység árbevétele
6.870
Idegenforgalmi tevékenység árbevétele
12.340
Tárgyi eszköz bérbeadás árbevétele
172.322
Ingatlan üzemeltetési díj bevétele
1.503
Autómentés, fuvarozás árbevétele
5.373
Gépek, berendezések javítása
3.882
Reklámtevékenység árbevétele
12.382
Közvetített szolgáltatások árbevétele
33.352
Anyageladás, üzemanyag-eladás árbevétele
2.097.371
Jutalékok árbevétele
998
Menetrend, bérlettok értékesítés árbevétele
6.248
Egyéb tevékenység árbevétele
88.247
2.617
NETTÓ ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN
88.247
16.674.732
Az értékesítés nettó árbevételéből 16.674.242e Ft belföldről származott, emellett 490 e Ft export árbevétel keletkezett 68
12.
Egyéb bevételek alakulása e Ft
Megnevezés
2014. december 31.
Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésének árbevétele
2015. december 31. 964
Káreseményekkel kapcsolatos bevételek
27.067
Kapott bírság, kötbér, fekbér
28.830
Késedelmi kamat bevételek
363
Kártérítések bevétele
5.170
Utólag kapott engedmény
219
Céltartalék felhasználás
55.491
Készletek visszaírt értékvesztése
212
Követelések visszaírt értékvesztése
2.155
Költségek ellentételezésére kapott támogatás, juttatás
5.613.500
Fejlesztési célra kapott támogatás
245.732
Térítés nélkül átvett eszközök értéke
8.831
Leltár-értékelési különbözet
9.061
Kiegyenlített követelések értékvesztésének kivezetése Kerekítési különbözetek, egyéb bevételek EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN
357 3
2.767
3
6.000.719
69
Költségek ellentételezésére kapott támogatások e Ft Megnevezés Foglalkoztatási alapból kapott támogatás Megtérített távolléti díj
2014. december 31.
2015. december 31. 338 1.100
Képzési támogatás
25.400
Helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatásának központi része
95.110
Helyi közforgalmú közlekedés önkormányzati támogatása Helyközi autóbusszal végzett közszolgáltatási tevékenységgel kapcsolatban felmerült, bevételekkel nem fedezett költségek megtérítése (veszteségtérítés) KÖLTSÉGEK ELLENTÉTELEZÉSÉRE KAPOTT TÁMOGATÁS ÖSSZESEN
70
675.807
4.815.745
5.613.500
Fejlesztési célra kapott támogatások elszámolása e Ft Támogatás Támogatás folyósításának éve
1998. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015.
ÖSSZESEN
Teljes összege
Előző években rendkívüli és egyéb bevételként elszámolt összege
Tárgyévi egyéb bevételként elszámolt összege
Passzív időbeli elhatárolásként kimutatott összege
85.420
84.930
490
0
413.625
398.651
0
14.974
488.366
451.849
364
36.153
120.942
111.740
78
9.124
141.469
123.045
425
17.999
49.726
31.952
449
17.325
5.400
852
109
4.439
4.920
3.626
29
1.265
82.411
73.490
8.114
807
21.061
5.584
833
14.644
27.563
4.600
984
21.979
36.594
5.970
1.765
28.859
363.600
225.724
64.828
73.048
348.729
207.756
75.027
65.946
242.910
1.469
5.203
236.238
455.089
0
87.034
368.055
2.887.825
1.731.238
245.732
910.855
Az elkülönített állami pénzalapból kapott támogatások bemutatása 2015. évben a Társaság 338 e Ft-ot kapott a Foglakoztatási Alapból.
71
13.
A.
A költségek költségnemenkénti megoszlása e Ft Megnevezés
Anyagköltség
2014. december 31.
2015. december 31.
147
6.083.524
15.940
3.763.569
Egyéb szolgáltatások értéke
3.400
197.792
Eladott áruk beszerzési értéke
2.533
1.996.599
Igénybe vett szolgáltatások értéke
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
32.802
Anyagjellegű ráfordítások
22.020
12.074.286
Bérköltség
44.872
5.577.132
4.917
1.057.891
Bérjárulékok
13.322
1.661.145
Személyi jellegű ráfordítások
63.111
8.296.168
1.160
1.865.958
86.291
22.236.412
Személyi jellegű egyéb kifizetések
Értékcsökkenési leírás KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN
13.
B.
Az értékesítés költségei e Ft Megnevezés
Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI
2014. december 31.
2015. december 31. 16.237.986 1.996.599 32.802 18.267.387
Értékesítési, forgalmazási költségek
2.333.736
Igazgatási költségek
1.501.301
Egyéb általános költségek AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI
72
3.835.037
Az aktivált saját teljesítmények alakulása A Társaságnál 133.988 e Ft aktivált teljesítmény merült fel 2015. évben, melyen belül a saját termelésű készletek állományváltozása 152 e Ft, a saját előállítású eszközök aktivált értéke pedig 133.836 e Ft. 14.
Egyéb ráfordítások e Ft Megnevezés
2014. december 31.
Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök nyilvántartási értéke
2015. december 31. 940
Káresemények ráfordítása
2.282
Bírságok, büntetések
687
Késedelmi kamatok
216
Kártérítések ráfordítása
1.514
Önellenőrzési pótlék
6
Támogatások
2.342
Utólag adott engedmény
15.959
Céltartalék várható kötelezettségekre és költségekre
115.432
Követelések elszámolt értékvesztése
2.169
Immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése
691
Behajthatatlan követelés leírt összege
436
Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek Egyéb adók
1.711
86.091
257
26.902
Hiányzó megsemmisült készletek könyv szerinti értéke Kerekítési különbözetek, egyéb csökkenő tételek EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN
12.803 581 1.981
269.051
73
15.
Pénzügyi műveletek eredménye e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
Kapott (járó) osztalék és részesedés
21.327
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
210 24
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
1.513 97.422
PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI
24
Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
120.472 98.412
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
210.893
PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI
309.305
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
24
-188.833
Kapott, járó osztalékként az egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásnak minősülő Kékesbusz Kft.-től 2015. évre járó osztalék került kimutatásra. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei között a deviza alapú lízingkötelezettség árfolyamnyeresége,
valamint
a
deviza-
és
valutakészletek
átváltásának
árfolyamnyeresége jelenik meg.
A fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 98.412 e Ft összegén belül a folyószámlahitel kamatának összege 24.246 e Ft, a pénzügyi lízing kamata pedig 74.166 e Ft. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaként a deviza alapú lízingkötelezettség árfolyamveszteségét,
valamint
a
deviza-
árfolyamveszteségét számolta el a Társaság.
74
és
valutakészletek
átváltásának
16.
Rendkívüli eredmény e Ft Megnevezés
2014. december 31.
2015. december 31.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK Megszűnt részesedés kivezetett könyv szerinti értéke Átvállalt tartozás
6.500 131
Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke
27
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
6.658
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
6.658
A Társaság részesedései közül - az évek óta gazdasági tevékenységet nem végző – Delta-V Diszkont Kft. végelszámolásra került. A megszűnt részesedés nyilvántartás szerinti értéke a rendkívüli ráfordítások között került elszámolásra.
Fejlesztési célra adott támogatások 2015. évben a Társaság nem nyújtott fejlesztési célú támogatást.
75
17.
Adózás
A számviteli és az adózás alapjául szolgáló eredmény kapcsolata, a Társasági adó összegének meghatározása
e Ft Megnevezés Adózás előtti eredmény
2014. december 31.
2015. december 31. 2
108.485
Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek
1.160
1.913.270
Adózás előtti eredményt növelő tételek
1.160
1.993.730
Társasági adó alapjául szolgáló nyereség
2
188.945
Adóalap a jövedelemminimum figyelembe vételével
-
-
500 millió Ft-ig 10% 500 millió Ft felett 19%
500 millió Ft-ig 10% 500 millió Ft felett 19%
0
18.895
Társasági adókulcs TÁRGYÉVI TÁRSASÁGI ADÓ KÖTELEZETTSÉG
Az adóhatóság a vonatkozó adóévet követő 5 éven belül bármikor vizsgálhatja a könyveket és nyilvántartásokat és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat.
76
Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek részletezése e Ft Megnevezés Az előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg Céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege
2014. december 31.
2015. december 31. 54.242 12.645
1.160
1.747.164
Fejlesztési tartalék
54.000
Kapott osztalék
21.327
Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény
9.412
Korábban munkanélküli foglalkoztatása esetén a befizetett társadalombiztosítási járulék Behajthatatlan követelés, visszaírt értékvesztés Az önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként elszámolt összeg ÖSSZESEN
713 13.707 60 1.160
1.913.270
Az adózás előtti eredményt növelő tételek részletezése e Ft Megnevezés A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék Terv szerinti értékcsökkenési leírásként és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások
2014. december 31.
115.432 1.160
1.867.615
595
Jogerős határozatban megállapított bírság
687
A követelésekre elszámolt értékvesztés összege Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg ÖSSZESEN
2015. december 31.
2.169 7.232 1.160
1.993.730
77
II.
18.
TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ
Részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal folytatott tranzakciók
A Társaság az év során az alábbi tranzakciókat bonyolította a részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal. Leányvállalatoknak számlázott nettó árbevétel és egyéb bevételek e Ft Ügylet megnevezése
2014. évi árbevétel
2015. évi árbevétel
Pótdíj bevétel
0
8.012
Ingatlan bérbeadás
0
20.754
Gépek, berendezések bérbeadása
0
152
Menetjegy értékesítés bevétele
0
508
Reklámtevékenység
0
80
Továbbszámlázott közüzemi díjak és egyéb szolgáltatások
0
16.496
Anyageladás
0
17.040
Üzemanyag-eladás
0
31.189
Belföldi szerződéses autóbusz-közlekedési tevékenység árbevétele
0
2.608
Autómentés
0
561
88.247
0
Belföldi ipari tevékenység árbevétele
0
11.502
Kapott késedelmi kamatok
0
36
88.247
108.938
Egyéb tevékenység bevétele
LEÁNYVÁLLALATOKNAK SZÁMLÁZOTT ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN
78
Társult vállalkozásoknak számlázott nettó árbevétel e Ft Ügylet megnevezése
2014. évi árbevétel
2015. évi árbevétel
Ingatlan bérbeadás
0
2.464
Gépek, berendezések, járművek bérbeadása
0
4.692
Reklámtevékenység
0
40
Továbbszámlázott közüzemi díjak és egyéb szolgáltatások
0
2.224
Anyageladás
0
9.187
Üzemanyag-eladás
0
125.358
Autómentés
0
36
TÁRSULT VÁLLALKOZÁSOKNAK SZÁMLÁZOTT ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN
0
144.001
Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásoknak számlázott árbevétel
e Ft Ügylet megnevezése
EGYÉB RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN ÁLLÓ VÁLLALKOZÁSOKNAK SZÁMLÁZOTT ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN
2014. december 31.
2015. december 31.
0
0
79
Leányvállalatoktól igénybe vett szolgáltatások e Ft Ügylet megnevezése
2014. évi költség
2015. évi költség
Teherfuvarozás, autómentés
0
3.033
Járműjavítás, vizsgáztatás
0
600.123
Továbbszámlázott közüzemi és egyéb díjak
0
1.740
Őrző-védő szolgáltatás költsége
0
936
Gépkocsi-mosás, takarítás
0
18.430
Ellenőrzési szolgáltatás
0
86.942
Jutalékok
0
5.886
Karbantartás
0
11.525
Oktatás
0
3.149
Autóbuszok bérleti díja
0
322.197
Egyéb igénybevett szolgáltatás
0
228
LEÁNYVÁLLALATOKTÓL IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK ÖSSZESEN
0
1.054.189
Társult vállalkozásoktól igénybe vett szolgáltatások e Ft Ügylet megnevezése
2014. évi költség
2015. évi költség
Helyközi személyszállítás alvállalkozói díja
0
215.906
Helyi járat alvállalkozói díja
0
86.870
Szerződéses autóbusz-közlekedés, különjárat
0
1.033
Jutalék
0
360
TÁRSULT VÁLLAKOZÁSOKTÓL IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK ÖSSZESEN
0
304.169
80
19.
Kötelezettségvállalások
Mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettségek bemutatása A Társaság nem rendelkezik olyan pénzügyi kötelezettséggel, amely a mérlegben nem jelenik meg. A zálogjoggal biztosított kötelezettségek bemutatását a 10. Kötelezettségek fejezet tartalmazza. A Társaságnak nincs folyamatban lévő, illetve várható peres ügye, amely a beszámoló szempontjából jelentőséggel bír.
20.
Üzletvezetés, Igazgatóság, Felügyelő Bizottság
Az Üzletvezetés, az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság díjazása e Ft Megnevezés
2014.
2015.
Üzletvezetés
2.226
8.904
Igazgatóság
1.200
3.450
Felügyelő Bizottság
3.000
2.642
ÖSSZESEN
2.226
8.904
Az év végén az Üzletvezetés, az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai nem tartoznak a Társaságnak, az év során részükre előlegek, kölcsönök nem kerültek folyósításra.
81
21.
Bér és létszámadatok
Állománycsoport megnevezése
Átlagos állományi Bérköltség létszám
Bérjárulékok
fő Teljes munkaidőben foglalk.
e Ft
1224
3.250.966
993.193
651.342
4.895.501
tehergk.vezető
18,7
51.990
15.174
8.153
75.317
337,7
785.908
274.021
147.233
1.207.162
1580,4
4.088.864
1.282.388
806.728
6.177.980
375,5
1.338.292
304.693
168.262
1.811.247
1955,9
5.427.156
1.587.081
974.990
7.989.227
fizikai
54,4
67.760
44.142
63.074
174.976
szellemi
17,1
25.913
13.875
19.827
59.615
összesen
71,5
93.673
58.017
82.901
234.591
546
5.520.829
1.645.098
1.057.891
8.223.818
56.304
16.047
5.577.133
1.661.145
egyéb fizikai fizikai összesen
összesen
munka-
Személyi jellegű ráfordítások
autóbuszvezető
szellemi
Rész-
Személyi jellegű egyéb kifizetés
időben foglalk.
Foglalkoztatottak összesen Állományon kívüliek MINDÖSSZESEN
82
2027,4
72.351 1.057.891
8.296.169
22.
Cash-flow kimutatás e Ft
Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Tárgy év
a
b
c
d
1.
I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash-flow, 1-13. sorok)
2.
1
Adózás előtti eredmény ±
3.
2
Elszámolt amortizáció +
4.
3
5.
-174.902
-2.840.268
2
-633.661
1.160
1.865.913
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
0
17.892
4
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
0
616.663
6.
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±
0
6.502
7.
6
Szállítói kötelezettség változása ±
8.676
1.046.139
8.
7
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
-172.754
558.118
9.
8
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
276
522.382
10.
9
Vevőkövetelés változása ±
793
-461.747
11.
10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ±
-4.950
-1.406.226
12.
11 Aktív időbeli elhatárolások változása ±
-8.105
-5.953.348
13.
12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -
0
18.895
14.
13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -
0
0
15.
II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash-flow, 14-16. sorok)
-178.477
-1.090.589
16.
14 Befektetett eszközök beszerzése -
-178.477
-1.112.881
17.
15 Befektetett eszközök eladása +
0
965
18.
16 Kapott osztalék, részesedés +
0
21.327
83
Cash-flow kimutatás (folytatás) e Ft Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Tárgy év
a
b
c
d
19.
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash-flow, 17-27. sorok)
178.476
3.974.130
178.476
281.405
20.
17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele+
21.
18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
0
0
22.
19 Hitel és kölcsön felvétele +
0
2.135.592
23.
20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése megszüntetése, beváltása +
0
-8.624
24.
21 Véglegesen kapott pénzeszköz +
0
794.900
25.
22 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) -
0
0
26.
23 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése -
0
0
27.
24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
0
0
28.
25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -
0
0
29.
26 Véglegesen átadott pénzeszköz -
0
0
30.
27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása ±
0
770.857
31.
IV. Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok) ±
-174.903
43.273
Pénzeszközök az időszak elején
201.189
26.286
Pénzeszközök az időszak végén
26.286
69.559
-174.903
43.273
Pénzeszközök változása
84
KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.
ÜZLETI JELENTÉS a 2015. évi Számviteli Törvény szerinti éves beszámolóhoz
2016. május 24. 1
2
Előzmények Az üzleti jelentés bázisadatainak értelmezése 2014. december 31-én az Agria Volán Zrt., a Hatvani Volán Zrt., a Jászkun Volán Zrt., a Mátra Volán Zrt. és a Nógrád Volán Zrt. beolvadt a KMKK Középkeletmagyarországi Közlekedési Központ Zrt.-be. A Volán társaságok 2014. december 31-én megszűntek, a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. január 1-jétől a Volán társaságok általános jogutódjaként látja el a tevékenységét.
Az Üzleti jelentésben a Társaság 2015. évi tényadatai az előző évi bázisadatokkal történő összehasonlíthatósága érdekében a 2015. évi eredménykimutatás adatok esetében a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. és a Volán társaságok 2015. évi számviteli törvény szerinti beszámolóiban rögzített tényleges, halmozódások kiszűrésével összevont adatait, mérlegadatoknál pedig az átalakulási vagyonmérleg adatait alkalmaztuk. 2015. évi üzleti terv célkitűzései
Részvénytársaság 2015. évi Üzleti Tervét a 2015. április 30-án megtartott Közgyűlés fogadta el, amelyben az alábbi célkitűzések szerepelnek:
Általános irányelvek:
Üzemanyag ráfordításon kívüli költségelemeknél 1,8%-os infláció vehető figyelembe.
A gázolaj ár 295,50 Ft/l átlagárral veendő figyelembe azzal, hogy a kereskedelmi gázolaj tekintetében érvényesíthető 11,00 Ft/liter jövedéki adó kedvezménnyel a személyszállítás érdekében felhasználásra kerülő gázolaj átlagárát csökkenteni kell.
Az
általános
tervezési
irányelvekben
rögzített
keresetszabályozásra
vonatkozó elveket a Közlekedési Központ tekintetében is kell alkalmazni azzal, hogy a tervezés során érvényesíteni kell a jogutódlással történő egyesülés, ill. a közösségi közlekedés régiós szervezeti racionalizálásának hatásait. Ettől eltérni kizárólag az alágazati-, illetve helyi bérmegállapításokkal
3
összefüggésben különösen indokolt esetben, az MNV Zrt. vezérigazgatója előzetes hozzájárulásával lehet.
A céltartalék képzés tekintetében a jogelőd társaságok 2014. évi beszámolói és 2015. évi tervezés közötti összhangot biztosítani kell.
A többségi állami tulajdonú társaságok jóváhagyásra benyújtásra kerülő 2015. évi üzleti terveinek a 4/2015.(I.12.) IG számú határozat I.4. pontjában meghatározott kötelező tartalmi elemei mellett az előző évi üzleti tervezés során alkalmazott volán-specifikus táblázatok képezzék a társaságok 2015. évi üzleti tervének kötelező mellékletét. A táblázatokban a bázisoszlop a Közlekedési Központ és Volán leánytársaságai összesített együttes adatait tartalmazza, mely régiós adatok képzésénél a halmozott bevételek és kiadások, valamint a részesedések és saját tőke elemek kiszűrésével konszolidált adatok számítása szükséges.
A helyi menetrendszerinti közlekedés:
A helyi közlekedés tekintetében pozitív eredmény az elvárás. Amennyiben a helyi közlekedés 2015. évi tervezett eredménye veszteséges (ez kizárólag korábban kötött, előnytelen feltételeket biztosító közszolgáltatás esetén fogadható el), akkor részletes és mindenre kiterjedő indoklással szükséges a tervet alátámasztani, illetve szükséges bemutatni a veszteség elkerülésére tett intézkedéseket, a megrendelők felé tett javaslatokat, továbbá a megrendelőkkel folytatott egyeztetéseket.
A
2015.
évi
üzleti
terv
a
szociálpolitikai
menetdíj-támogatás
(kedvezményrendszer) vonatkozásában a 2013. október 24-én módosított 121/2013. (VI.26.) Korm. rendelet alapján kerüljön elkészítésre. Kerüljön bemutatásra a helyi közlekedés kedvezményrendszer által biztosított, de a szociálpolitikai menetdíj támogatás révén meg nem térített árbevétel nagysága.
A helyi közösségi közlekedés bevételekkel nem fedezett indokolt költségeinek ellentételezésére tervezhető költségtérítési tételek, és a szokásos nyereség, illetve
egyéb
működési
támogatások
a
közszolgálati
szerződések
feltételrendszere alapján biztosított mértékben állítandók be a 2015. évi üzleti tervekbe. A menetrendszerinti helyi közlekedés költségvetési támogatása bázis évi értéken kerüljön 2015. évben tervezésre.
4
A helyi tarifaszint a társaság által az önkormányzat részére javasolt, illetve az önkormányzat által már jóváhagyott mértékkel számítandó.
Az utasszám változás a társaság által becsült várható alakulás alapján számítandó.
A helyközi menetrendszerinti közlekedés:
Az eredmény elvárás a helyközi közlekedésben a pozitív eredmény.
A
2015.
évi
üzleti
terv
a
szociálpolitikai
menetdíj-támogatás
(kedvezményrendszer), illetve menet- és bérletjegy díjtételei vonatkozásában 2013. október 24-én módosított 121/2013. (VI.26.) Korm. rendelet alapján kerüljön
elkészítésre.
Kerüljön
bemutatásra
a
helyközi
közlekedés
kedvezményrendszer által biztosított, de a szociálpolitikai menetdíj-támogatás révén meg nem térített árbevétel.
Helyközi forgalomban utasszám változás a társaság által becsült várható adatok alapján számítandó, figyelembe véve a korábbi évek tendenciáit, és a 2015. évi menetrendben megjelenő teljesítmény-változás áthúzódó hatásait és a 2015. évi várható hatásait, melyek az üzleti tervben kerüljenek bemutatásra.
A helyközi közlekedés költségtérítéseként a 2015. évi üzleti terv egyéb bevételek soron a Társaság helyközi tevékenysége tervadatai alapján számított, bevételekkel nem fedezett, indokolt költségeinek a megtérítése az NFM által kiadásra kerülő 2015. évi költségtérítés kalkulációs elvei – annak hiányában a 2014-ben megvalósult gyakorlat – alapján tervezhető.
A költségtérítés pénzforgalmi finanszírozása az alábbiak szerint tervezendő: A 2015. évet megelőző évek helyközi közlekedés indokolt költségei ellentételezésére
szolgáló,
költségvetésből
származó
bevétel
eddig
kiegyenlítetlen társasági követelései, ill. a 2015. év előlege a hatályos közszolgáltatási szerződés korábban aláírt záradékaiban foglalt elvek és a 2015. évi tapasztalati információk alapján a társaság által számított mértékben kerüljön kifizetésre betervezésre, a korábbi évek gyakorlatára tekintettel 2015. márciusra, 2015. júniusra, és 2015. októberre.
Egyéb forgalom-fajta és egyéb tevékenység:
Eredményelvárás egyéb forgalom-fajta és egyéb tevékenységek tekintetében egyértelműen a pozitív eredmény.
5
I.
Az eredmény-kimutatás főbb sorainak szöveges elemzése
1.
Az üzemi eredmény elemzése
1.1.
Bevételek elemzése
1.1.1. Értékesítés nettó árbevétele e Ft Megnevezés Autóbusz-közlekedés bevétele Egyéb tevékenység árbevétele ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
2014. év tény
2015. év terv
2015. év tény
15 297 156
14 597 081
14 284 364
97,86%
93,38%
3 101 127
2 948 348
2 390 368
81,07%
77,08%
18 398 283
17 545 429
16 674 732
95,04%
90,63%
Az értékesítés nettó árbevétele 2015. évben 16.674.732 e Ft, amely az előző évben realizált bevétel 90,63 %-a.
Az értékesítés nettó árbevételének 85,66 %-át adó autóbusz-közlekedésből származó bevétel 14.284.364 e Ft, amely a tervezett értéktől 2,14 %-kal, értékben 312.717 e Ft-tal, a bázistól 6,62 %-kal, azaz 1.012.792 e Ft-tal marad el. A Társaság autóbusz-közlekedésből származó bevételének alakulását az alábbi táblázat foglalja össze:
6
e Ft 2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
2014. év tény
2015. év terv
2015. év tény
2 283 048
2 264 407
2 260 947
99,85%
99,03%
10 730 743
10 617 241
10 395 414
97,91%
96,88%
2 268 200
1 521 701
1 607 354
105,63%
70,86%
Pótdíjbevétel
8 290
9 089
12 727
140,03%
153,52%
Egyéb közlekedési bevételek összesen
6 875
38 911
7 922
20,36%
115,23%
15 297 156
14 451 349
14 284 364
98,84%
93,38%
Megnevezés Menetrendszerinti helyi forgalom árbevétele Menetrendszerinti helyközi forgalom árbevétele Egyéb forgalomfajta árbevétele
Autóbuszközlekedés bevétele összesen
Menetrendszerinti helyi forgalom
A Társaság 2015. üzleti évben a Városi Önkormányzatokkal kötött Közszolgáltatói Szerződésben foglaltakat maradéktalanul teljesítette.
A menetrendszerinti helyi forgalomból származó bevétel 2.260.947 e Ft, amely a bázisértéktől 22.101 e Ft-tal marad el.
A bevétel csökkenése jórészt Eger és Salgótarján városban mutatható ki, míg Szolnok városban növekedés tapasztalható. Egerben a tanuló és nyugdíjas bérletek, Salgótarjánban pedig a teljes árú menetjegyek és összvonalas bérletek bevételei csökkentek legnagyobb arányban. A többi város bevétele a bázis időszakival közel megegyező.
Hatvan város helyi menetrendszerinti közlekedésében a teljes árú menetjegyek tekintetében 2 %-os, míg Szolnokon átlagosan 3 %-os tarifaemelés lett végrehajtva. A többi városban nem történt emelkedés.
Összességében
megállapítható,
hogy
a
Társaság
menetrendszerinti
helyi
forgalomból származó bevétele a bázistól 0,97%-kal, a tervezett értéktől pedig 0,15%-kal alacsonyabb.
7
Menetrendszerinti helyközi forgalom
A menetrendszerinti helyközi forgalom bevétele 10.395.414 e Ft, amely a tervezettől 221.827 e Ft-tal, a bázisértéktől pedig 335.329 e Ft-tal kevesebb. A csökkenés mind a menetjegyek és mind bérletek terén tapasztalható általánosan. A valószínűsíthető okok fentebb említve vannak. Egyéb forgalomfajta
2015-ben az egyéb forgalomfajta 1.607.354 e Ft bevételt eredményezett, mely a tavalyi évi 2.268.200 e Ft-hoz képest, 29,14%-kal marad el, a tervezettől pedig 5,63%-kal magasabb. A bázishoz viszonyított bevétel csökkenés legfőbb oka, hogy a Samsung jászfényszarui gyára visszamondta 2015. áprilisával a személyszállítást.
Az autóbuszközlekedés bevételéhez kapcsolódó forgalmi adatok alakulását az alábbi táblázat mutatja be:
Megnevezés Szállított utas (ezer fő) Utaskilométer (ezer) Férőhelykilométer (ezer) Alvállalkozóval növelt Fizető km (ezer km) Alvállalkozóval növelt Összes futás (ezer km) Alvállalkozóval növelt
2014. év tény
2015. év terv
5 év tény
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
99 515
96 800
98 212
101,46%
98,69%
1 381 182
1 257 111
1 325 829
105,47%
95,99%
4 384 013
4 318 546
4 429 216
102,56%
101,03%
52 598
50 453
54 541
108,10%
103,69%
56 120
54 493
58 253
106,90%
103,80%
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.
személyszállítási
teljesítményei közül a szállított utasok száma a 2014-es adatokhoz képest 1,31%kal, azaz 1.303 ezer fővel alacsonyabb, a tervezett értékhez viszonyítva viszont 1,46%-kal, vagyis 1.412 ezer fővel magasabb.
Az utaskilométer vonatkozásában a bázishoz képest 4,01%-os a csökkenés, míg a tervhez viszonyítva 5,47%-os a növekedés.
8
Az egyéb és kiegészítő tevékenység bevételeit az alábbi táblázat tartalmazza: e Ft Megnevezés Autómentő árbevétele
2014. év tény
2015. év terv
2015. év tény
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
4 049
4 421
5 316
120,24%
131,29%
15 913
18 377
19 210
104,53%
120,72%
103 133
95 692
104 619
109,33%
101,44%
Állomáshasználati díj
47 570
71 545
69 206
96,73%
145,48%
Reklámtevékenység árbevétele
17 509
15 970
12 382
77,53%
70,72%
Közvetített szolgáltatások árbevétele
34 525
36 391
33 352
91,65%
96,60%
2 721 932
2 723 760
2 045 631
75,10%
75,15%
Anyageladás árbevétele
89 556
68 168
51 741
75,90%
57,78%
Idegenek részére végzett járműjavítási és ipari tevékenység árbevétele
52 702
43 662
35 110
80,41%
66,62%
Más tevékenység árbevétele
14 238
20 515
13 801
67,27%
96,93%
3 101 127
3 098 501
2 390 368
77,15%
77,08%
Üdülőhasználat, szállásdíj árbevétele Tárgyi eszközök bérbeadás árbevétele
Üzemanyag eladás árbevétele
EGYÉB TEVÉKENYSÉG ÁRBEVÉTELE
Az egyéb és kiegészítő tevékenységek árbevétele mind a bázishoz (-710.759 eFt), mind a tervhez (-708.133 eFt) viszonyítva jelentős visszaesést mutat, amely jelentős részben az üzemanyag eladás árbevételének csökkenése miatt következett be. Az üzemanyag eladás árbevétele a tervhez képest 24,90 %-kal, 678.129 e Ft-tal az anyageladás árbevétele 24,10 %-kal, 37.815 e Ft-tal csökkent. 2015-ben e tevékenységekből származó bevétel az értékesítés nettó árbevételének 12,54 %-a, mely jelentős plusz bevételi forrást jelent a Társaság számára. A tárgyi eszköz bérbeadás árbevétele összesen 104.619 e Ft, mely közel azonos az előző évi értékkel. A reklámtevékenységből származó árbevétel 2015-ben 12.382 e Ft, amely az előző évihez viszonyítva 5.127 e Ft-tal, 29,28 %-kal csökkent.
9
A közvetített szolgáltatások bevétele 33.352 e Ft, amely a bázis 96,60 %-a. A közvetített szolgáltatások jelentős részét a bérbe adott ingatlanokkal összefüggő közüzemi szolgáltatások továbbszámlázása teszi ki.
1.1.2. Az egyéb bevételek Az egyéb bevételek alakulását az alábbi táblázat tartalmazza. e Ft Megnevezés Immateriális javak, tárgyi eszközök ért.-nek bevétele Befejezetlen beruházás Ebből bevétele Ingatlanértékesítés bevétele Gépek, berendezések értékesítésének bevétele Járművek értékesítésének bevétele Tervdokumentáció értékesítésének bevétele
2014. év tény
2015. év terv
2015. év tény
2015. évi tény/2014. évi tény
1,26%
1,81%
…
0,00%
53 293
76 587
12
0
500
75 892
0
0,00%
0,00%
7 449
521
86
16,51%
1,15%
45 332
164
879
535,98%
1,94%
0
10
0
0,00%
…
12
0
…
0,00%
Káreseményekkel kapcsolatos bevétel
24 920
18 026
27 067
150,16%
108,62%
Kapott bírság, kötbér, fekbér
19 954
5 024
28 830
573,85%
144,48%
Késedelmi kamat bevételek
2 621
1 119
363
32,44%
13,85%
Kártérítések bevétele
3 612
3 159
5 170
163,66%
143,13%
0
…
0,00%
Egyéb
Hitelezési veszt.-ként elszámolt köv.-re történt befizetések Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Követelések és készletek visszaírt értékvesztése Költségek ellentételezésére kapott támogatás, juttatás Fejlesztési célra kapott támogatás Leltárértékelési különbözet Kiegyenlített követelések értékvesztésének kivezetése Kerekítési különbözetek, egyéb bevételek EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN
10
50
964
2015. évi tény/2015. évi terv
33 435
97 283
55 491
57,04%
165,97%
26 426
0
2 367
…
8,96%
5 809 874
5 800 531
5 613 500
96,78%
96,62%
271 863
214 482
245 732
114,57%
90,39%
3 796
9 061
…
238,70%
5 759
0
…
0,00%
40 428
23 348
12 174
52,14%
30,11%
6 296 031
6 239 559
6 000 719
96,17%
95,31%
Az egyéb bevételek összege az előző évihez 4,69 %-os, a tervezetthez viszonyítva 3,83 %-os csökkenést mutat. Az egyéb bevételek csökkenésének jelentős részét a költségek ellentételezésére kapott támogatás visszaesése okozza (bázishoz viszonyítva -221.774 eFt, tervhez -212.431 eFt). Az előző évi értékhez viszonyítva számottevő mértékben csökkent a járművek értékesítéséből származó bevétel (44.453 eFt), a tervhez viszonyítva az ingatlanértékesítés árbevétele (-75.892 eFt) és a céltartalék felhasználás összege (-41.792 eFt)
2015-ben immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítéséből összesen 965 e Ft bevétel keletkezett.
Az üzleti tervben a Társaság 75.892 e Ft ingatlan értékesítésből származó bevételt irányzott elő. A tervezett ingatlan értékesítések – a kedvezőtlen piaci viszonyok miatt – nem valósultak meg.
A Társaság az év közben feleslegessé váló járműveit értékesítette, amelyből 879 e Ft bevételt realizált, mely a Társaság tulajdonában lévő Opel Vectra típusú (700 e Ft), Peugeot Boxer típusú (100 e Ft), valamint Renault Master (79 eFt) gépjármű eladásából származott.
A káreseményekkel kapcsolatos bevétel 2015-ben 27.067 e Ft, amely az előző évihez képest 8,62 %-kal magasabb.
A költségek ellentételezésére kapott támogatások főbb tételei a következők:
A helyközi közlekedés bevétellel nem fedezett indokolt költségeinek megtérítése céljából kapott veszteségtérítés a tervezett 4.926.207 e Ft helyett 4.815.745 e Ft-ban realizálódott.
A helyi közlekedés 2015. évi működési veszteségeihez való hozzájárulás címén a Társaság az érintett városok önkormányzatától összesen 667.677 e Ft támogatást könyvelt el (ebből befolyt: 402.413 eFt), a központi költségvetésből származó normatív támogatás összege 95.110 e Ft.
itt
került
kimutatásra
Bátonyterenye
önkormányzatától
a
2013.
évi
bevételekkel nem fedezett költségek ellentételezésére kapott 8.130 e Ft összegű támogatás.
11
A Társaság kapott fejlesztési támogatások értékcsökkenéssel arányos részeként összesen 271.132 e Ft-ot számolt el egyéb bevételként.
A 2015. évi helyi közlekedés normatív és önkormányzati támogatását városonkénti megbontásban az alábbi táblázat tartalmazza: e Ft
Város
Szolnok
2015. évi normatív támogatás
2015. évi elismert önkormányzati támogatás Be nem Befolyt folyt
36 256
187 155
2015. évi el nem ismert önkormányzati támogatási igény
Összesen
-
223 411
31 222
32 088
Jászberény
866
Karcag
554
9 469
-
10 023
Tiszafüred
231
3 569
1 413
5 213
59
4 452
4 511
27 897
148 476
176 373
Hatvan
2 940
2 940
5 880
Gyöngyös
3 406
45 507
48 913
Salgótarján
21 891
180 000
1 010
6 000
Újszász Eger
Balassagyarmat Bártonyterenye ÖSSZESEN
78 109
7 010
2 000 95 110
402 413
280 000
265 264
5 596
7 596
38 231
801 018
2015. évben a helyi közlekedés önkormányzati és normatív támogatási igénye összességében a 2014. évi értéktől 8.099 e Ft-tal a 2015. évi tervtől 72.378 e Ft-tal volt alacsonyabb.
1.2.
Ráfordítások elemzése
A Társaság 2015. évi működése során összesen 22.821.426 e Ft ráfordítás keletkezett. A ráfordítások szerkezetét (költségnemenkénti bontásban) és változását a következő táblázat mutatja be:
12
e Ft 2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
2014. év tény
2015. év terv
2015. év tény
Anyagköltség
6 495 509
6 523 102
6 083 524
93,26%
93,66%
Igénybe vett szolg. értéke
4 265 118
3 681 079
3 763 569
102,24%
88,24%
226 129
225 777
197 792
87,61%
87,47%
Eladott áruk beszerzési értéke
2 700 471
2 689 223
1 996 599
74,24%
73,94%
Eladott (közvetített) szolg. ért.
34 441
35 596
32 802
92,15%
95,24%
13 721 668
13 154 777
12 074 286
91,79%
87,99%
Bérköltség
5 307 308
5 646 225
5 577 132
98,78%
105,08%
Személyi jellegű egyéb kifiz.
1 020 578
992 689
1 057 891
106,57%
103,66%
Bérjárulékok
1 986 634
1 672 862
1 661 145
99,30%
83,62%
Személyi jellegű ráfordítások
8 314 520
8 311 776
8 296 168
99,81%
99,78%
Értékcsökkenési leírás
1 997 884
1 850 795
1 865 958
100,82%
93,40%
Egyéb ráfordítások
362 264
293 188
269 051
91,77%
74,27%
Pénzügyi műv. ráfordítása
247 675
209 549
309 305
147,61%
124,88%
1 376
0
6 658
…
483,87%
24 645 387
23 820 085
22 821 426
95,81%
92,60%
Megnevezés
Egyéb szolgáltatások értéke
Anyagjellegű ráfordítások
Rendkívüli ráfordítások RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN
A fenti táblázat adatai alapján megállapítható, hogy 2015-ben az összes ráfordítás értéke a bázis értéktől 1.823.961 e Ft-tal, azaz 7,40 %-kal, a tervezett értéktől pedig 998.659 e Ft-tal, azaz 4,19 %-kal marad el.
Anyagjellegű ráfordítások A Társaság anyagjellegű ráfordításai 2015. évben meghatározó arányt, 52,91 %-ot képviseltek az összes ráfordításokon belül. Az anyagjellegű ráfordítások értéke 12,01 %-kal, azaz 1.647.382 e Ft-tal alacsonyabb, mint az előző évben. Az anyagjellegű ráfordítások csökkenése – bár kisebb mértékben – a 2015. évi üzleti tervhez viszonyítva is megjelenik.
Anyagköltség Az anyagjellegű ráfordításokon belül az anyagköltség részaránya 50,38 %. A tervezett értéktől 6,74 %-kal, a bázisértéktől 6,34 %-kal kevesebb anyagköltség merült fel 2015. évben.
13
Az összes anyagköltség 62,47 %-át, 3.800.332 e Ft-ot a gázolaj felhasználás költsége teszi ki. A gázolaj átlagára 2015-ben 250,99 Ft/liter volt, amely a bázishoz (289,52 Ft/liter) viszonyítva 13,31 %-os, a tervhez (284,5 Ft/liter) viszonyítva 11,78 %-os csökkenést jelent az előző évi 297,19 Ft/liter árhoz képest. A felhasznált gázolaj mennyisége a bázishoz képest 0,41 %-kal, a tervhez viszonyítva 2,52 %-kal csökkent. Ezen tényezők együttes hatásaként az üzemanyag költség a bázishoz képest 601.531 e Ft-tal, a tervhez viszonyítva pedig 618.947 e Ft-tal alacsonyabb. e Ft Megnevezés Üzemanyag nélküli anyagköltség Üzemanyag (gázolaj) költség ANYAGKÖLTSÉG ÖSSZESEN
2015. évi tény
2015. évi tény/ 2014. évi tény
2014. évi tény
2015. évi terv
2 093 646
2 103 823
2 283 192
189 546
109,05%
4 401 863
4 419 279
3 800 332
-601 531
86,33%
6 495 509
6 523 102
6 083 524
-411 985
93,66%
Bázistól eltérés
Az elmaradó autóbusz beszerzések következtében, az öregedő járműpark miatt az üzemanyag nélküli anyagköltség – melynek jelentős hányadát a fenntartási jellegű anyagköltség teszi ki – 2015-ben 189.546 e Ft-tal, 9,05 %-kal több a 2014. évinél, a tervezett értéket 179.369 e Ft-tal 9,05 %-kal haladja meg.
A Társaság célja továbbra is az, hogy működése során mindvégig takarékos anyagfelhasználásra törekedjen, mind az autóbuszok javítása, mind a szükséges anyagok felhasználása terén.
Igénybevett szolgáltatások Az anyagjellegű ráfordításokon belül az igénybevett szolgáltatások aránya 31,17 %. Az igénybe vett szolgáltatások értéke 2015. évben 3.763.569 e Ft, mely a bázistól 11,76 %-kal alacsonyabb, a tervezettet viszont 2,24 %-kal meghaladja. Az alvállalkozásba kiadott személyszállítás tevékenységének költsége 2015. évben 1.301.937 e Ft volt, mely 655.520 e Ft-tal tér el a bázis időszaki adattól (1.957.457 e Ft). A csökkenés a korábban már említett szerződéses forgalomban tapasztalható teljesítménycsökkenés következménye. Az igénybe vett szolgáltatások értékénél, ha az alvállalkozói költséget nem számítjuk, 6,64 %-os növekedést tapasztalunk a bázishoz képest.
14
Egyéb szolgáltatások értéke Az anyagjellegű ráfordításokon belül csekély (1,64 %-os) részarányt képviselő egyéb szolgáltatások értéke az előző évihez képest 28.337 e Ft-tal, 12,53 %-kal csökkent. A tervezett értékhez viszonyított eltérés hasonló nagyságrendű (-1.957 e Ft, -12,39 %) Ezen a költségsoron elsősorban a bankjutalék és kezelési költség, a biztosítási díjak, valamint az illetékek, hatásági díjak, engedélyek díjai kerülnek kimutatásra.
Eladott áruk beszerzési értéke Az eladott áruk beszerzési értékén belül az üzemanyag értékesítés részaránya 98,16 %, míg a raktári anyagoké 1,82 %. Az eladott áruk beszerzési értékének előző évi
értékhez viszonyított
26,06
%-os
csökkenése
az üzemanyag
átlagár
változásának megfelelően alakult, és tükrözi az értékesített mennyiség változásának hatásait is.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Az eladott (közvetített) szolgáltatások között 89,69 %-os részarányt képviselnek az ingatlan bérbeadásokhoz kapcsolódó továbbszámlázott közüzemi díjak, melynek összege 1.639 e Ft-tal alatta marad az előző évinek.
Személyi jellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások mellett a személyi jellegű ráfordítások nagyságrendje is jelentős. Összege 2015. évben 8.296.168 e Ft, amely 36,53 %-os részarányt jelent az összes ráfordításon belül.
2015. évben a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt-nél az alágazati jövedelemfejlesztésről szóló megállapodásnak megfelelően 2,4 %-os bértömegfejlesztés került végrehajtásra 2014. április 1-től. Ezen túlmenően a hivatkozott megállapodás szerint a 2014. évi cafetéria és béren kívüli juttatások alapulvételével 2,4% fejlesztés került végrehajtásra, mely költségsemleges módon bérbe került beépítésre. További egyszeri bruttó 30.000 Ft bérjuttatás került kifizetésre azon munkavállalók részére, akiknek a munkaviszonya a juttatás 2015. márciusi kifizetésének napján fennállt. További megállapodás alapján - a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt-be beolvadt
15
Volán társaságok eltérő cafetéria rendszerének egységesítése érdekében a cafetéria keretösszegből közel 15 millió Ft, napidíjból 28 millió Ft-ot meghaladó összeg költség-semleges módon a bérbe beépítésére került sor.
A bérköltség a tervezetthez viszonyítva 69.093 e Ft megtakarítást mutat, miközben a személyi jellegű egyéb kifizetések 65.202 e Ft-tal nőttek. A növekedés jelentős részben a formaruha juttatás rendszerének – korábban már részletezett – országos szintű átalakítása okozta (+45.621 e Ft). Egyes nem prognosztizálható személyi jellegű egyéb kifizetések (üzemanyag megtakarítás, betegszabadság, táppénz hozzájárulás), szintén növekedtek a tervhez viszonyítva. Összességében a személyi jellegű ráfordításoknál jelentkező többlet ellenére a személyi jellegű ráfordítások költségsoron 15.608 e Ft megtakarítás jelentkezik a tervezett értékhez viszonyítva.
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás alakulását döntően az autóbuszoknál elszámolt amortizáció befolyásolja. Értéke az előző évitől 6,60 %-kal, a tervezettől viszont 0,82 %-kal magasabb.
A 2015. évi üzleti terv az új autóbuszok év végi, illetve 2016. évi üzembe helyezésével számolt, ezért a beszerzések elhúzódása nem volt számottevő hatással az értékcsökkenés mértékére. Az értékcsökkenés bázishoz viszonyított csökkenésében azonban a járműállomány átlagéletkorának több éve tartó növekedése, illetve a járműrekonstrukció elmaradása tetten érhető.
16
Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összetételét az alábbi táblázat tartalmazza: e Ft 2014. év tény
Megnevezés Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Káreseményekkel kapcsolatos kifizetések
2015. év terv
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. év tény
2015. évi tény/2014. évi tény
8 287
14 386
940
6,53%
11,34%
11 401
15 667
2 282
14,57%
20,02%
423
574
687
119,69%
162,41%
Késedelmi kamatok
1 806
257
216
84,05%
11,96%
Kártérítések ráfordítása
1 265
1 582
1 514
95,70%
119,68%
Önellenőrzési pótlék
6 797
320
6
1,88%
0,09%
Támogatások
2 436
2 471
2 342
94,78%
96,14%
83 148
117 971
115 432
97,85%
138,83%
3 245
160
2 169
1355,63%
66,84%
3 698
0
691
…
18,69%
139 448
80 810
86 091
106,54%
61,74%
15 656
0
436
…
2,78%
61 278
36 973
26 902
72,76%
43,90%
23 376
22 017
29 343
133,27%
125,53%
362 264
293 188
269 051
91,77%
74,27%
Bírságok, büntetések
Céltartalék Követelések elszámolt értékvesztése Immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli écs-je Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek Behajthatatlan követelések leírt összege Egyéb adók Nem részletezett egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen
Adott támogatásként összesen 2.342 e Ft-ot számolt el a Társaság, amelyből 20 e Ft alapítványi támogatás, 1.727 e Ft önkéntes nyugdíjpénztári támogatás, 595 e Ft egyéb támogatás.
A Társaság 2015. évben jövőbeni kötelezettségekre 32.584 e Ft, egyéb címen 82.848
e
Ft.
összesen
115.432
e
Ft
céltartalékot
képzett.
A
jövőbeni
kötelezettségekre képzett céltartalék teljes összege a későbbiekben megvalósuló környezeti kármentesítésekkel, az egyéb címen képzett céltartalék az új vállalatirányítási rendszer bevezetésével összefüggésben került sor.
17
Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményére ható tényezőket az alábbi táblázat mutatja: e Ft Megnevezés
2014. évi tény
Értékesítés nettó árbevétele
2015. évi tény
Változás
18 398 283
16 674 732
-1 723 551
55 719
133 988
78 269
6 296 031
6 000 719
-295 312
13 721 668
12 074 286
-1 647 382
Személyi jellegű ráfordítások
8 314 520
8 296 168
-18 352
Értékcsökkenési leírás
1 997 884
1 865 958
-131 926
Egyéb ráfordítások
362 264
269 051
-93 213
ÜZEMI EREDMÉNY
353 697
303 976
-49 721
Aktivált saját telj. értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások
2.
A pénzügyi eredmény elemzése e Ft Megnevezés
Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések ért. árf. nyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráf. Részesedések, értékp., bankbetétek, értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
2014. év tény
2015. év terv
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. év tény
2015. évi tény/2014. évi tény
15 521
3 002
21 327
710,43%
137,41%
0
0
0
..
..
210
..
..
8 973
2 298
1 513
65,84%
16,86%
12 062
31 247
97 422
311,78%
807,68%
36 556
36 547
120 472
329,64%
329,55%
117 281
112 060
98 412
87,82%
83,91%
0
0
0
130 394
97 489
210 893
216,32%
161,73%
247 675
209 549
309 305
147,60%
124,88%
-211 119
-173 002
-188 833
109,15%
89,44%
A pénzügyi tevékenység bevételének összege 2015. évben 120.472 e Ft, amelyből 97.403 e Ft lízinghez kapcsolódó árfolyamnyereség, 21.327 e Ft pedig egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozástól kapott osztalék. A Társaság a 2015. év 18
folyamán kevesebb szabad pénzeszközzel rendelkezett, mint a bázisévben, ezért a kamatbevétel a 2014. évi összeghez viszonyítva jelentősen csökkent, annak csupán 16,86 %-át érte el.
A pénzügyi műveletek ráfordításain belül a lízinghez kapcsolódó árfolyamveszteség aránya a meghatározó, melynek értéke 209.778 e Ft. A fizetendő kamatok összege 2015. évben 98.412 e Ft volt, amelynek döntő hányadát a lízinghez kapcsolódó kamat 74.166 e Ft-os összege tette ki.
A Társaság pénzügyi műveleteinek eredménye 2015. évben -188.833 e Ft.
3.
A rendkívüli eredmény elemzése e Ft Megnevezés
RENDKÍVÜLI BEVÉTEL
2014. év tény
2015. év terv
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. év tény
2015. évi tény/2014. évi tény
3 343
0
0
.. .
..
52
0
0
..
..
0
0
6 500
..
..
490
0
0
..
0,00%
744
0
27
..
3,63%
90
0
131
..
145,56%
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁS
1 376
0
6 658
..
483,87%
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
1 967
0
-6 658
..
-338,48%
Térítés nélkül nyújtott szolg.áfája Megszűnt részesedés kivezetett könyv szerinti értéke Elengedett követelés könyv szerinti értéke Végl. nem fejl. célra átadott pénzeszk. Tartozás átvállalása
A Társaságnak 2015. évben -6.658 e Ft rendkívüli eredménye keletkezett.
A rendkívüli ráfordítások jelentősrésze, 6.500 e Ft a Delta V Diszkont Kft. megszűnésével
összefüggésben,
a
leányvállalat
könyv
szerinti
értékének
kivezetésével összefüggésben merült fel
19
4.
Jövedelmezőség, hatékonyság alakulása
4.1.
A jövedelmezőség elemzése
Árbevétel arányos adózás előtti eredmény =
Adózás előtti eredmény
x 100
Nettó árbevétel
adatok %-ban 2014. tény
144.545 ------------- x 100 = 0,79 18.398.283
2015. terv
2015. tény
48.916 -------------- x 100 = 0,28 17.545.429
Tőke arányos adózás előtti eredmény =
108.485 ------------- x 100 = 0,65 16.674.732
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
232,14 %
82,28 %
Adózás előtti eredmény Saját tőke
x 100
adatok %-ban 2014. tény
144.545 -------------- x 100 = 1,58 9.123.243
4.2.
2015. terv
2015. évi 2015. évi tény/2015. évi tény/2014. évi terv tény
2015. tény
48.916 108.485 -------------- x 100 = 0,53 -------------- x 100 = 1,18 9.136.998 9.218.992
222,64 %
74,68 %
A hatékonyság elemzése
Adózás előtti eredmény
Eszközhatékonyság =
Eszközök összesen
x 100 adatok %-ban
2014. tény
2015. terv
144.545 ------------- x 100 = 0,89 16.255.223
48.916 -------------- x 100 = 0,30 16.165.227
Élőmunka termelékenysége =
20
2015. tény
108.485 ------------- x 100 = 0,70 15.529.433
Nettó árbevétel Létszám*
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
233,33 %
78,65 %
adatok Ft/fő-ben 2015. évi tény/2015. évi terv
2014. tény
2015. terv
2015. tény
18.398.283 -------------- = 9.355,4 1.966,6
17.545.429 -------------- = 8.681,6 2.021,0
16.674.732 -------------- = 8.525,3 1.955,9
98,20 %
2015. évi tény/2014. évi tény
91,13 %
* főállású teljes munkaidős létszámmal számolva
Az élőmunka termelékenységénél a bázishoz és a tervhez viszonyítva is csökkenés tapasztalható az árbevétel csökkenésének (bázishoz -9,37 %, tervhez -4,96 %) és az alacsonyabb főállású teljes munkaidős létszám (bázishoz -0,54 %, tervhez -3,22 %) együttes hatásaként. II.
A Társaság vagyoni helyzete
1.
A mérleg főbb sorainak szöveges elemzése
A 2. számú melléklet tartalmazza a Társaság mérlegének főbb sorait a következő időszakokra: 2014. év tény (2014. december 31-i fordulónapra készített átalakulási vagyonmérleg), 2015. év tény. Eszközök alakulása 2014. Megnevezés BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
2015.
Megoszlás %
e Ft
Megoszlás %
e Ft
Index %
9 397 779
57,81%
8 632 829
55,59%
91,86%
275 824
1,70%
253 560
1,63%
91,93%
9 083 367
55,88%
8 345 556
53,74%
91,88%
38 588
0,24%
33 713
0,22%
87,37%
1 994 763
12,27%
1 935 150
12,46%
97,01%
481 756
2,96%
448 917
2,89%
93,18%
Követelések
1 354 465
8,33%
1 416 674
9,12%
104,59%
Értékpapírok
-
0,00%
-
0,00%
…
158 542
0,98%
69 559
0,45%
43,87%
4 862 681
29,91%
4 961 454
31,95%
102,03%
16 255 223
100,00%
15 529 433
100,00%
95,54%
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök FORGÓESZKÖZÖK Készletek
Pénzeszközök AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
21
Az eszközök értéke összességében 4,46 %-kal növekedett, összetétele az előző évi mérleg adataihoz képest kisebb változásokat mutat. A befektetett eszközök aránya csökkent, ugyanakkor a forgóeszközök – azon belül a követelések – és az aktív időbeli elhatárolások arányánál növekedés tapasztalható.
Immateriális javak
Az immateriális javak értéke az előző évi záró állományhoz képest 22.264 e Ft-tal alacsonyabb. A csökkenés jelentős részben a szellemi termékeknél jelenik meg.
Az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolási módja nem változott az előző évhez képest, a szoftverek használati joga 3 év alatt kerül leírásra. A Társaság az immateriális javaknál értékhelyesbítést nem számolt el.
Tárgyi eszközök
A Társaság 2015. december 31-én 2.991.577 e Ft értékű ingatlannal és ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű joggal rendelkezett, melynek összetétele az alábbi: földterület telek
épületek egyéb építmények
38.437 e Ft 373.844 e Ft 1.351.643 e Ft 544.989 e Ft
jóléti ingatlanok ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok
16.566 e Ft 666.098 e Ft
2015. év során ingatlan értékesítésre nem került sor.
A műszaki berendezések, gépek, járművek értéke 4.509.148 e Ft, ami a vállalkozási tevékenységet közvetlenül szolgáló termelőeszközök értékét foglalja magában, melyen belül az autóbuszok értéke 4.446.485 e Ft. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke 707.805 e Ft.
22
A Társaság 2015. évben összesen 1.105.285 e Ft értékű beruházást hajtott végre, melyből 1.030.091 e Ft a tárgyévben került aktiválásra, 100.430 e Ft a vagyoni értékű jogok, 76.649 e Ft az ingatlanok, 424.510 e Ft a műszaki berendezések (autóbuszok), 428.502 e Ft az egyéb berendezések között, míg 75.194 e Ft a befejezetlen beruházások állományában maradt.
Tárgyévi értéknövelő beruházásként összesen 315.111 e Ft-ot számolt el a Társaság, melyből az autóbusz-felújítás értéke 261.626 e Ft volt. A befejezetlen beruházások 2015. december 31-i záró állománya 134.439 e Ft, amely a következő tételeket tartalmazza:
Gyöngyös új autóbuszpályaudvar 5.1.2-112012 ÉMOP pályázat Energotest műszerek HHG-113 autóbusz felújítás IAF-404 autóbusz felújítás HKZ-362 autóbusz felújítás GLB-765 autóbusz felújítás Műhelykorszerűsítés Számítógépek és tartozékok Nyomtatók Mobiltelefonok Szerszámok
46.693 e Ft 12.553 e Ft 27.625 e Ft 17.119 e Ft 6.707 e Ft 10.650 e Ft 5.325 e Ft 5.264 e Ft 1.997 e Ft 326 e Ft 82 e Ft 98 e Ft
A Társaság a tárgyi eszközökre értékhelyesbítést nem számolt el.
Forgóeszközök
Készletek
A forgóeszközökön belül a készletek értéke 481.756 e Ft-ról 448.917 e Ft-ra csökkent, amely elsősorban a fenntartási anyagok, alkatrészek készletértékének csökkenése miatt következett be. 2015. december 31-i anyagkészlet értéke 445.534 e Ft volt az előző évi 478.466 e Ft-tal szemben.
2015. év során a Társaság értékvesztést nem számolt el a készleteire. 23
Követelések
A követelések értéke 62.209 e Ft-tal az előző évi értéket meghaladja, 2015-ben 1.416.674 e Ft volt, az egyéb követeléseknél és a követelések kapcsolat vállalkozással szemben egyaránt növekedés tapasztalható.
Pénzeszközök
A 2015. évi pénzeszközök állománya 26.286 e Ft-ról 69.559 e Ft-ra nőtt az előző évhez képest. Aktív időbeli elhatárolások
Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként, azon belül költségek ellentételezésére kapott támogatásként kerültek kimutatásra a helyi és helyközi autóbusszal végzett közszolgáltatási tevékenységgel kapcsolatban felmerült, bevételekkel nem fedezett indokolt költségek megtérítésének (veszteségtérítés) alábbi összegei: e Ft Megnevezés
Összeg
Mérlegkészítésig pénzügyileg nem rendezett helyközi veszteségtérítés
Mérlegkészítésig pénzügyileg nem rendezett önkormányzati támogatás
Karcag Tiszafüred Újszász Gyöngyös Szolnok Szolnok Szolnok Salgótarján
2011. évi 2012. évi
212 084 699 148
2014. évi
75 346
2015. évi
3 379 332
Összesen 2015. évi 2015. évi 2015. évi 2015. évi 2011. évi 2014. évi 2015. évi 2015. évi
4 365 910 4 738 1 413 1 802 1 287 62 500 33 959 187 155 78 109 370 963
Összesen KÖLTSÉGEK ELLENTÉTELEZÉSÉRE KAPOTT TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN
24
4 736 873
Források alakulása
2014. Megnevezés
2015.
Megoszlás %
e Ft
Megoszlás %
e Ft
Index %
SAJÁT TŐKE
9 123 243
56,12%
9 218 992
59,36%
101,05%
Jegyzett tőke
7 497 003
46,12%
7 497 003
48,28%
100,00%
Tőketartalék
1 369 108
8,42%
1 374 609
8,85%
100,40%
-
0,00%
8 442
0,05%
..
257 132
1,58%
249 348
1,61%
96,97%
-
0,00%
89 590
0,58%
..
556 722
3,42%
616 663
3,97%
110,77%
5 642 238
34,71%
4 534 880
29,20%
80,37%
Hátrasorolt kötelezettségek
-
0,00%
-
0,00%
..
Hosszú lejáratú kötelezettségek
1 576 067
9,70%
1 096 216
7,06%
69,55%
Rövid lejáratú kötelezettségek
4 066 171
25,01%
3 438 664
22,14%
84,57%
933 020
5,74%
1 158 898
7,46%
124,21%
16 255 223
100,00%
15 529 433
100,00%
95,54%
Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN
A források 2015. december 31-i értéke 4,46 %-kal magasabb az előző évi záró értéknél.
Saját tőke
A Társaság saját tőkéje 2015. december 31-én 9.218.992 e Ft volt, ami az átalakulási vagyonmérleghez viszonyítva 95.749 e Ft növekedést jelent. A saját tőke változásához hozzájárult a tőketartalék (+5.501 eFt), az eredménytartalék (+8.441 eFt), a mérleg szerinti eredmény (+89.590 eFt) növekedése, és a lekötött tartalék (7.784 eFt) csökkenése.
Saját tőke aránya =
Saját tőke
x 100
25
Források összesen
adatok %-ban 2014. tény 9.123.243 ---------------- x 100 = 56,12 16.255.223
2015. tény 9.218.992 ---------------- x 100 = 59,36 15.529.433
Változás 105,77
A Társaság tőkeellátottságát kifejező saját tőke aránya mutató kis mértékben növekedett az előző évhez képest, a források közel 60 %-a saját forrás.
Céltartalékok
A Társaság céltartalék állománya 2015. december 31-én 616.663 e Ft volt, amely az alábbi tételekből tevődik össze:
jogelőd társaságok munkavállalói által indított per miatt várható kifizetési kötelezettségre
50.708 e Ft,
autóbuszok jövőbeni fenntartási költségeire
225.905 e Ft,
későbbiekben megvalósuló környezetvédelmi kármentesítésre, monitoring kutak és hévízkút eltömedékelésére
új
vállalatirányítási
rendszer
122.945 e Ft, bevezetésével
összefüggő
kötelezettségekre
lízingkötelezettség devizaértékelése miatt
jövőbeni
82.847 e Ft, 134.258 e Ft.
A beolvadó társaságok által korábbi években képzett céltartalékokból 2015. évben 55.491 e Ft került felhasználásra, és 115.432 e Ft céltartalék képzésére került sor. Kötelezettségek
A Társaság hosszú lejáratú kötelezettségeinek értéke 2015. december 31-én 1.096.216 e Ft volt, amely teljes összege egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek soron került kimutatásra. A beolvadó társaságok a tárgyévet megelőző években összesen 67 db, míg a tárgyévben a Társaság 3 db autóbuszt vásárolt pénzügyi lízingszerződés keretében. A 2015. december 31-én fennálló lízing kötelezettség összege 939.634 e Ft, amelyből az 1 éven túl esedékes rész 327.296 e Ft, ami az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között kerül kimutatásra.
26
Ugyancsak itt jelenik meg a 766.648 e Ft értékű vagyonkezelésre átvett hatvani autóbuszpályaudvar, valamint a 2.272 összegű átvett óvadék is.
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 3.438.664 e Ft, amely 105,88%-a az előző évi záró értéknek. A Társaság szállítói kötelezettség állománya 1.056.482 e Ft, a bázisadatnál 140.573 e Ft-tal, 11,74 e Ft-tal alacsonyabb. A Társaság 3.597.000 e Ft keretösszegű Folyószámlahitel Szerződéssel rendelkezik, amelyből 2015. december 31-én 1.195.958 e Ft került felhasználásra. Passzív időbeli elhatárolások
A passzív időbeli elhatárolások összege 1.158.898 e Ft, amely 128.220 e Ft bevételek, 63.713 e Ft költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása, 966.965 e Ft halasztott bevételek eredőjeként adódik. A halasztott bevételek a rekonstrukciós program keretében, autóbusz vásárláshoz biztosított vissza nem térítendő költségvetési támogatások és a pályázati forrásokból, utas tájékoztató berendezések beszerzéséhez és az autóbuszpályaudvarok felújításához kapott támogatások értékcsökkenéssel arányosan el nem számolható részét tartalmazza.
2.
A CASH-FLOW elemzése, a Társaság pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás összetételének alakulása
2.1.
A CASH-FLOW elemzése
A Társaság a cash-flow kimutatását a Számviteli Törvény által meghatározott indirekt módszerrel készítette el, amelyet a 6. számú melléklet tartalmaz. A cash-flow kimutatásból megállapítható a Társaságra jellemző pénz képződési és felhasználási folyamat. A Társaság alapvetően az üzemi (üzleti) tevékenysége eredményeként jut pénzhez. A felhasználás meghatározó módon a befektetési tevékenység során történik, elsősorban az alaptevékenység végzését közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök beszerzésével.
27
A szokásos tevékenységből származó 2015. évi pénzeszközváltozás összege 945.057 eFt. Ezen belül növelő hatású volt az elszámolt amortizáció (1.865.958 eFt), vevőkövetelések változása (-155.719 eFt) a céltartalék képzés és felhasználás különbözete (59.941 eFt), a passzív időbeli elhatárolások változása (33.765 eFt), és a befektetett eszközök értékesítésének eredménye (6.502 eFt). Ezzel szemben csökkentő hatású az egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (-473.636 eFt), az adózás előtti eredmény (-193.495 eFt), a forgóeszközök változása (-172.380 eFt), és az aktív időbeli elhatárolások változása (167.002 eFt), és a szállítói kötelezettség változása (140.573 eFt). További csökkenést eredményezett a fizetett, fizetendő adó (-18.895 eFt) és az elszámolt értékvesztés és visszaírás (-10.847 eFt).
A befektetési tevékenységből származó pénzeszközök összességében 1.090.588 eFt-tal csökkentek. A befektetett eszközök beszerzése a pénzeszközök 1.112.880 eFt-os csökkenését okozta, ugyanakkor az értékesítések 965 eFt-tal, a kapott osztalékok pedig 21.327 eFt-tal növelték a pénzeszközöket.
A pénzügyi műveletekből származó pénzeszközök növekedése 2015. évben 56.548 eFt összegű volt.
Pénzeszköz változás tervezett értékeinek összesítése Szokásos tevékenységből
+945 057 eFt,
(működési cash-flow) Befektetési tevékenységből
-1 090 588 eFt,
(befektetési cash-flow) Pénzügyi műveletekből
+56 548 eFt,
(finanszírozási cash-flow) Pénzeszközök változása
2.2.
28
-88 983 eFt,
A Társaság pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás
Likviditási mutató =
Forgóeszközök Kötelezettségek
x 100 adatok %-ban
2014. év 1.994.763 -------------- x 100 = 35,35 5.642.238
2015. év
Változás
1.935.150 -------------- x 100 = 42,67 4.534.880
120,71 %
A Társaság likviditási mutatója az előző évhez képest – a kötelezettségek nagyobb arányú csökkenése következtében – növekedést mutat.
Hitelfedezettségi mutató =
Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
x 100 adatok %-ban
2014. év (%) 1.354.465 ------------ x 100 = 33,31 4.066.171
2015. év (%) 1.416.674 ------------ x 100 = 41,20 3.438.664
Változás % 123,69 %
A hitelfedezettségi mutató a bázishoz képest kedvezőbb értéket mutat. 2015-ben a követelések a rövid lejáratú kötelezettségek 41,20 %-ára nyújtanak fedezetet.
29
III.
A 2015. évi tevékenységi eredmény bemutatása, veszteségfinanszírozás, normatív támogatás
e Ft Megnevezés I. ÉRT. NETTÓ ÁRBEV.
Menetrend szerinti helyi 2 267 815
Menetrend szerinti helyközi 10 460 519
Egyéb forgalom fajta 1 634 393
Autóbusz közlekedés összesen 14 362 727
15 196
113 131
5 661
839 136
5 096 477
95 110
Egyéb tevékenység
Összesen
2 312 005
16 674 732
133 988
0
133 988
42 546
5 978 159
22 560
6 000 719
0
0
95 110
0
95 110
675 807
0
0
675 807
0
675 807
0
4 815 745
0
4 815 745
0
4 815 745
Anyagköltség
912 552
4 915 757
227 362
6 055 671
27 853
6 083 524
Ebből: Gázolaj költség
583 793
3 060 922
153 080
3 797 795
2 537
3 800 332
Igénybevett szolg. értéke
420 306
2 297 212
1 041 468
3 758 986
4 583
3 763 569
Ebből: Alváll. költség
86 870
215 906
999 893
1 302 669
0
1 302 669
Egyéb szolg.értéke
24 071
154 401
15 123
193 595
4 197
197 792
Eladott áruk besz.értéke
0
0
0
0
1 996 599
1 996 599
Eladott (közv.) szolg. é.
0
0
0
0
32 802
32 802
IV. ANYAGJELL. RÁF-
1 356 929
7 367 370
1 283 953
10 008 252
2 066 034
12 074 286
Bérköltség
954 492
4 305 532
197 384
5 457 408
119 724
5 577 132
Szem.jell. egyéb kif.
170 956
830 441
40 020
1 041 417
16 474
1 057 891
Bérjárulékok
282 435
1 294 684
57 043
1 634 162
26 983
1 661 145
1 407 883
6 430 657
294 447
8 132 987
163 182
8 296 168
324 557
1 442 826
69 816
1 837 199
28 759
1 865 958
31 138
195 503
5 272
231 913
37 138
269 051
A. ÜZEMI (ÜZL.) TEV. E.
1 640
233 771
29 112
264 523
39 452
303 976
VIII. Pénzügyi műv. bev..
46 564
73 514
0
120 078
394
120 472
IX. Pénzügyi műv. ráf.
63 632
238 304
6 226
308 162
1 143
309 305
B. PÉNZÜGYI MŰV. E.
-17 068
- 164 790
-6 226
-188 084
-749
-188 833
C. SZOKÁSOS VÁLL.-I E.
-15 428
68 981
22 886
76 439
38 703
115 143
X. Rendkívüli bevételek
0
0
0
0
0
0
XI. Rendkívüli ráfordítások
0
0
0
0
6 658
6 658
D. RENDKÍVÜLI E.
0
0
0
0
-6 658
-6 658
-15 428
68 981
22 886
76 439
32 045
108 485
0
13 870
1 782
15 651
3 243
18 895
-15 428
55 111
21 104
60 788
28 802
89 590
II. AKT. SAJ.TELJ. ÉRT. III. EGYÉB BEV. Ebből: normatív támogatás Ebből: önk .tám. Ebből: Veszteségtérítés
V. SZEM. JELL. RÁF. VI. ÉRTÉKCS.I LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORD.
E. ADÓZÁS ELŐTTI E. XII. Adófizetési köt. F. ADÓZOTT EREDMÉNY
30
1. Helyközi menetrendszerinti közlekedés
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. tevékenységének meghatározó része a helyközi (országos, regionális, és elővárosi) menetrendszerinti közszolgáltatás. E területre a jogelőd társaságok időben és térben korlátozott „koncesszióval” rendelkeznek, melyet a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium - illetve annak elődszervezete - és a társaságok között létrejött, 2016. december 31-ig érvényes közszolgáltatási szerződések határoznak meg. A szolgáltatás minőségének emelése - elsősorban az utazási komfort, az utastájékoztatás színvonalának növelése, akadálymentesítése területén -, a mozgásukban korlátozottak mobilitásának könnyítése mind hangsúlyosabb igényként jelentkezik, különösen az autóbusszal közlekedő utasok jogairól szóló 181/2011. EU rendelet, illetve nemzeti joganyagként a 213/2012. (VII. 30.) Korm. rendelet vonatkozásában. Ugyanakkor a több éve tartó autóbusz beszerzési korlátozás magas életkorú és kilométer telítettségű járműállományt eredményezett, mellyel a megfelelő minőségű szolgáltatás egyre nehezebben valósítható meg. A
közszolgáltatási
szerződés
értelmében
a
megrendelő
által
működtetett
veszteségtérítési rendszer biztosítja az eredményes feladatellátás feltételeit. A bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezése nélkül a helyközi autóbusz-vonalak közel 85 %-a veszteséges lenne, s így e tevékenység végzése ellehetetlenülne.
A helyközi közszolgáltatásban 2015. évben az utazások száma 3,4 %-kal csökkent az előző évi összevont adathoz viszonyítva. Az utas szám változása több összetevő eredőjeként alakult ki:
31
teljes árú menetjegyes utazások csökkenése 2,7 %,
50%-os utazások csökkenése 2,4 %,
90%-os utazások csökkenése 10,0 %,
bérletes utazások csökkenése 1,7 %,
90%-os kedvezményű bérletes utazások csökkenése 4,5 % volt.
Az utazások számának fenti változása jellemzően az alábbi folyamatokra vezethető vissza:
a kormányzati oktatási programok (pl.: újra tanulok) bázishoz viszonyított csökkenése, ami 101,3 millió Ft nettó bevétel visszaesést eredményezett.
az alacsonyabb üzemanyagárak és a gazdasági növekedés miatt többen választják az egyéni közlekedést;
a gazdasági növekedés miatt a hivatásforgalom növeli szolgáltatást igénybevevők számát;
a demográfiai tendenciák, és a szülök iskolaválasztási szokásainak változása a tanulók utazási igényeit (utas számot, illetve az átlagos utazási távolságot) növeli;
MÁK igazolvánnyal történő utazások változása (szigorúbb fellépés a MÁK igazolvánnyal visszaélőkkel szemben, MÁK igazolványra jogosultak csökkenése);
A helyközi hasznos kilométerek száma 447 ezer kilométerrel, 1 %-kal haladta meg a 2014. évi értéket. A helyközi hasznos kilométerek tekintetében további növekedés várható 2016. évben, mert a társadalmi gazdasági változások bővítő menetrend módosításokat igényelnek. E szegmensben a hasznos alvállalkozói kilométerek száma – a menetrend módosítások és az optimális autóbusz és feladat (forda) összerendelés együttes hatásaként – 0,7 %-kal, 5 ezer kilométerrel nőttek. A Társaság a költséghatékony üzemeltetés feltételeinek, valamint az NFM menetrendi irányelveinek és menetrend módosítási engedélyezési szabályainak a menetrend folyamatos karbantartásával, racionalizálásával igyekszik megfelelni. 32
A helyközi menetrendszerinti közlekedés 2015. év végére 55.111 e Ft pozitív eredménnyel zárt, 4.815.745 e Ft veszteségfinanszírozási támogatás mellett. 2. Helyi közszolgáltatási tevékenység
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 12 városban végez helyi közlekedési szolgáltatást. A helyi menetrendszerinti autóbusz-közlekedési tevékenység a menetdíjakból és a szociálpolitikai menetdíj-támogatásból nem finanszírozható, ezért szükséges a megrendelő általi veszteségfinanszírozási rendszer működtetése is, ezért (a közszolgáltatása tekintetében önfinanszírozó Mezőtúr kivételével) valamennyi város részt vállal a tevékenység finanszírozásában. A vidéki településeken az alacsony menetdíjbevétel és az önkormányzatok költségvetési lehetőségei miatt nehézségekbe ütközik a helyi autóbusz közlekedés finanszírozásának megoldása, ezért a bevételekkel nem fedezett költségek csökkentése érdekében több településen az önkormányzatokkal közösen a Társaság jelentős járatracionalizálást hajtott végre az elmúlt években. 2016. év végén lejár a Társaság nyolc várossal kötött (Szolnok, Karcag, Újszász, Mezőtúr, Gyöngyös, Eger, Hatvan, Salgótarján) helyi közszolgáltatási szerződése. A Társaság azzal számol, hogy Jász-Nagykun-Szolnok, Heves és Nógrád megyében, valamint a működési területén található nagyobb városokban 2017. január 1. napját követően is a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. végezheti a
közszolgáltatási
tevékenységet.
A
Társaság
alapelvnek
tekinti,
hogy
a
közszolgáltató nem végezhet a jövőben sem veszteséges helyi menetrendszerinti közlekedést.
33
Helyi menetrendszerinti közlekedés 2015. év tény
Megnevezés
Szolnok
Értékesítés árbevétele
1 055 680
2 343
Egyéb bevételek összesen
Újszász
Jászberény
Karcag
Tiszafüred
15 379
12 320
3 660
Eger
Mezőtúr 3 139
Gyöngyös
682 536
61 381
Hatvan
Salgót.
Balassagy.
Bátonyt.
Összesen
93 634
367 576
30 812
34 677
2 363 137
232 847
4 627
3 863
10 633
4 068
398
196 843
52 293
18 439
290 591
12 481
12 968
840 050
Bevételek összesen
1 288 527
6 970
19 242
22 953
7 728
3 537
879 379
113 674
112 073
658 167
43 293
47 645
3 203 187
Közvetlen költségek
1 065 425
4 012
46 976
19 209
7 219
928
710 393
109 055
94 507
551 803
33 477
36 934
2 679 938
Fedezet I.
223 102
2 958
-27 734
3 744
509
2 609
168 986
4 619
17 565
106 363
9 816
10 711
523 249
Közvetett költségek
233 294
1 281
3 755
3 182
2 397
2 621
169 374
12 545
18 641
114 229
10 475
12 402
584 196
Fedezet II. Egyéb ráfordítások összesen
-10 192
1 676
-31 489
562
-1 888
-13
-387
-7 926
-1 075
-7 866
- 659
-1 691
-60 947
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Tevékenység eredménye
-10 192
1 676
-31 489
562
-1 888
-13
-387
-7 926
-1 075
-7 866
- 659
-1 691
-60 947
Pü. és rendkív. műv. eredménye
19 628
56
242
296
130
13
387
10 358
1 744
7 814
638
4 213
45 519
Eredmény összesen
9 436
1 733
-31 247
858
-1 758
0
0
2 432
668
-52
-21
2 522
-15 428
187 155
4 452
0
9 469
3 569
0
148 476
45 507
2 940
258 109
6 000
2 000
667 677
8 130
8 130
0
95 110
Önkormányzati támogatás (tárgy évi) Önkormányzati támogatás (előző évi) Normatív támogatás
34
36 256
59
866
554
231
0
27 897
3 406
2 940
21 891
1 010
Szolnok város helyi közlekedés Szolnok megyei jogú város (megrendelő) és a Társaság versenyeztetési eljárás (pályázat) lezárásaként 2009-2016 közötti időszakra közszolgáltatói szerződés kötött 2008 év végén. 2009 év elején a megrendelő és a Társaság veszteségkiegyenlítési szerződésben rögzítették, hogy a menetrendszerinti tevékenység végzése során keletkező esetleges veszteségeket az megrendelő megtéríti a társaság számára. A társaság folyamatosan és maradéktalanul teljesíti a pályázatában vállaltakat és a közszolgáltatói szerződésben meghatározott feladatokat. 2015-ben az eredményességre kedvezőtlenül ható folyamatok nagy része – bár némileg csökkenő mértékben - továbbra is fennmaradt. Az eladott bérletek száma nagy szórással, mintegy az elmúlt évben ismét csökkent. Különösen az eladott tanuló és nyugdíjas bérletek száma esett vissza a nyugdíjkorhatárral és a nyugdíjjogosultsággal összefüggő állami intézkedések miatt, illetve a tanulók számának és közlekedési szokásainak módosulása miatt. Viszont nőtt az eladott menetjegyek száma és emelkedett az értékesített összvonalas bérletek száma is, a munkahelyek
számának
növekedése,
a
vonalcsoportos
bérletek
használhatóságának, a nyugdíjjogosultság változása miatt.
A 2015. évre érvényes viteldíjak, Szolnok város önkormányzatával egyetértésben 3,3 %-kal emelkedtek (a változás január 1-én lépett életbe). Az értékesített bérletek és menetjegyek számából való kalkuláció alapján az utasszám csökkenése tovább folytatódott: 2013-ben 19,0 millió, 2014-ben 18,5 millió, 2015-ben pedig 18,1 millió fő vette igénybe a menetrendszerinti személyszállítási szolgáltatást. A szolgáltatásból származó bevételek a tarifaemelés hatására az előző évi 811 millió Ft-ról 838 millió Ft-ra emelkedtek, azaz a viteldíjemelés kompenzálta a csökkenő utasszámot. A tevékenység 2015. évi eredménye a csökkenő költségek és ráfordítások ellenére is negatív. A Társaságnak 2015. évben a szolnoki menetrendszerinti közlekedésben 223,5 millió
Ft
vesztesége
keletkezett,
amelyből
36,3
millió
Ft
normatív
támogatásként megtérítésre kerül. A fennmaradó 187,155 millió Ft támogatási igényt az önkormányzat elismerte. 35
Salgótarján Város helyi közlekedés Salgótarján Megyei Jogú Város közigazgatási területén a helyi közösségi közlekedés ellátásának biztosítását az autóbusszal végzett menetrend szerinti személyszállítás ellátására vonatkozó közszolgáltatási szerződés alapján 2005. január 1-től 2014. december 31-ig terjedő időszakban a Nógrád Volán Zrt. végezte. 2014. december 19-én került aláírásra a szerződés módosítása (meghosszabbítása), amely változatlan menetrend, járműállomány és tarifa mellett 2016. december 31-ig kizárólagos
jogot
biztosít
a
Társaságnak
helyi
közszolgáltatási
feladatok
végrehajtására.
A szerződés szerint az Önkormányzat - mindkét évre vonatkozóan - 280 - 280 millió Ft-ot biztosít a Társaság részére a menetrend szerinti helyi közlekedés ellátása során felmerült bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezéseként. A Társaság folyamatosan teljesíti a közszolgáltatási szerződésben meghatározott feladatokat.
A megrendelés, amely a menetrendben testesül meg Salgótarjánban 5%-ot meghaladó többlet futásteljesítményt jelentett 2015. évben a megelőző év bázisához viszonyítva. Az autóbuszvezetők átlagos állományi létszáma 6%-os növekedést mutat a bázishoz képest. Az üzemanyagköltségnél a bázishoz képest 8,1%-os költségmegtakarítás jelentkezett, a futásteljesítmény növekedés ellenére. A viteldíjak 2015. évben nem változtak. Nógrád megye munkanélküliséget jellemző értékei, valamint a munkahelyek hiánya miatt nagyfokú elvándorlás az utazási igények csökkenésében is megmutatkozik. A helyi közösségi közlekedés fizető utazási szegmensébe tartozók részaránya alacsony, tendenciájában is romló. A fiatalok nagy számban költöznek el a térségből, egyre növekszik a 65 évnél idősebbek aránya. A térségben nagyon sok a hatósági igazolvánnyal rendelkezők száma, mely a helyi közlekedésben ingyenes utazásra jogosítja tulajdonosát. Érzékelhető, hogy a járműveken az utasok száma nem
36
csökken számottevően, hiszen az alacsony jövedelmi szint – az ingyenes utazás lehetőség miatt – nem korlátozza számottevően az utazási igényeket.
A bevétel csökkenése a bázishoz viszonyítva meghaladja a 8%-ot. A menetjegyes bevételek jelentő mértékben csökkentek 2014. évről a 2015. évre, a csökkenés mértéke 20%-os, mely 16,6 millió forintos eltérést jelent. A jelentős csökkenést alapvetően két tényező határozza meg. Az egyik elem az „Újra tanulok” program 2014. évi bevételének elmaradása, ez a bevétel kiesés 10,1 millió forint. A bérletek bevételei szintén visszaesést mutatnak, melyet a megye, így a városok munkahely hiánya, a fizetőképes mobilitási igények folyamatos csökkenésében is megjelenik. 2015. szeptember 1-től bevezetésre került a kísérő összvonalas bérlet a városi közlekedésben, amely a megrendelő önkormányzat által korlátozott számban vehető igénybe.
A
Társaságnak
2015.
évben
a
salgótarjáni
helyi
menetrend
szerinti
közlekedésben 280.051 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 180.000 e Ft önkormányzati, 21.891 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került. A fennmaradó 78.109 e Ft támogatási igényt
az önkormányzat
elismerte,
azonban a
megfizetésére
jelenlegi
költségvetési helyzetükre való tekintettel a későbbiekben kerül sor.
Eger város helyi közlekedés Az Agria Volán Zrt. 2005. január 1-től a jelenleg is hatályos Közszolgáltatási Szerződés keretében végzi Eger Megyei Jogú Város helyi közösségi közlekedését. Az eredetileg 2012. december 31-ig érvényes szerződés hatályát a felek 2009. november 26-án 2016. december 31-ig meghosszabbították.
A 2015. évi üzleti terv kialakítása során, az egri területi igazgatóság az előkészítés fázisában, a korábbi évek gyakorlatának megfelelően egyeztetett az ellátásért felelős önkormányzattal. Az egyeztetés tárgyát képezte a helyi menetrend teljesítéséből adódó
teljesítmény-kibocsátás,
amelyet
bázis
szinten
tervezett.
A
másik
37
legfontosabb elem, a helyi tevékenység esetében a bevételekkel nem fedezett költségek ellentételezése.
A teljesítmény-kibocsátás 2015. évben 2,35%-kal haladta meg a bázis időszaki teljesítményt az ellátásért felelős önkormányzat igénye, illetve az eltérő menetrendi korlátokból adódóan.
Eger helyi közszolgáltatási tevékenysége 2015. évben – az önkormányzat által folyósított veszteségtérítés és a normatív támogatás összegét is figyelembe véve – nulla körüli pozitív eredménnyel zárt. Az eredményes gazdálkodást jelentősen befolyásolta a 2015. évi szolgáltató számára előnyös üzemanyagár alakulása. A megtakarítás a
minimális teljesítmény-növekedés ellenére, igen
jelentősnek
mondható.
A helyi tevékenységre elmondható, hogy az utasszámok a korábbi évekhez viszonyítva elérték a maximum értéket, amely 2015. évben csökkenő tendenciába csapott át. Jelentős csökkenés mutatkozik a nyugdíjas bérlet darabszámban (-11,7 %), amelynek egyik fő oka, hogy a nyugdíjkorhatár emelkedésével a nyugdíjas lakosság egyre növekvő aránya díjmentes utazásra jogosulttá válik. Csökkenés tapasztalható a tanuló bérletek (-2,73 %) és a ,menetjeggyel utazók (-1,28 %) számában is.
A Társaságnak 2015. évben az egri helyi menetrend szerinti közlekedésben 176.373 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 148.476 e Ft önkormányzati, 27.897 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került.
Gyöngyös város helyi közlekedés A Mátra Volán Zrt. Gyöngyös Város helyi közösségi közlekedésére vonatkozó közszolgáltatási szerződése 2014. december 31-én lejárt. Az önkormányzat 2015. január 1-től 2016. december 31-ig terjedő időszakra pályázatás nélkül, közvetlen
38
megbízás alapján kötött közszolgáltatási szerződést a Mátra Volánnal a feladat ellátására. Gyöngyös város helyi közösségi közlekedésének 2015. évi kibocsátott teljesítménye a 2014. évihez képest nem változott. Gyöngyös városban a 2015. évre érvényes helyi viteldíjak nem változtak. A menetjegyek és bérletek értékesítését kettősség jellemezte: a korábbi évek csökkenő folyamatai néhány szolgáltatásfajtánál folytatódtak: Az előző évhez viszonyítva 5,02 %-kal csökkent az eladott teljes árú menetjegyek és 17,15 %-kal a nyugdíjas bérletek száma. A csökkenés mindkét tétel esetében az előzetes várakozásokat is meghaladta. Jelentős növekedés volt tapasztalható az egyvonalas bérletek értékesített darabszámánál, mértéke 7,47 %. Nőtt az eladott összvonalas bérletek (4,69 %) és tanuló bérletek (2,41 %) száma is. Összességében kis mértékben, 0,7 %-kal nőtt a jegy és bérletértékesítésből származó árbevétel. A szociálpolitikai menetdíj támogatás összege 4,59 %-kal csökkent. Ennek oka, hogy jelentősen csökkent az eladott nyugdíjas bérletek darabszáma. Hozzájárult a csökkenéshez az is, hogy a települések lakosság számától függő, ingyenes utazások után járó szociálpolitikai menetdíj támogatás összege is csökkent. Évek óta megfigyelhető folyamat Gyöngyös város lakosság számának csökkenése. Gyöngyösön, a 2015. január 1-től hatályos közszolgáltatási szerződés bevétel arányosan 2%-os méltányos nyereséget tartalmaz a szolgáltató részére, tehát az eredményes feladatellátás biztosított. A
Társaságnak
2015.
évben
a
Gyöngyös
helyi
menetrend
szerinti
közlekedésben 48.913 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 45.507 e Ft önkormányzati, 3.406 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került.
Hatvan város helyi közlekedés A Hatvani Volán Zrt. 2004. szeptember 1-től a jelenleg is hatályos Közszolgáltatási Szerződés keretében végzi Hatvan Város helyi közösségi közlekedését. Az eredetileg 8 évre érvényes szerződés hatályát a felek 2009. december 7-én a szerződés időtartamának 50 %-ával (2016. augusztus 31-ig) meghosszabbították. 39
2015. évben az előző évhez képest változatlan maradt valamennyi bérlettípus ára, továbbá nem változott, az elővételi jegyszelvény (5 db) ára sem. A menetjegy ára 2015. január 1-től 245.-Ft-ról 250.-Ft-ra, a pótdíj 4000.-Ft-ról 6000.-Ft-ra, azaz 50%al emelkedett. A helyi járati közlekedésben jelentős menetrendi változás 2015 évben az előző évhez képest nem történt. A 2015. március 15-ét követően a vasárnapi boltzár miatt e napokon a célzottan a bevásárlást szolgáló járatok útvonala módosításra került. 2015 évben 10%-os utas szám növekedés mellett a hatvani helyi közlekedés nettó árbevétele 57,4 millió Ft-ról 64,3 millió Ft-ra, azaz 12%-al növekedett. Ez a növekedés megfigyelhető a menetjegyes utazásoknál, és a bérletértékesítésnél is. A bevételek növekedése, menetjegyes bevételnél elsősorban a fokozott forgalmi ellenőrzések, még a bérletes bevételnél elsősorban a Bosch üzem dolgozói létszám növekedése okozhatta. A bevétel növekedése valamennyi bérletfajtára igaz, a legnagyobb mértékben az összvonalas bérlet bevétele változott, tekintettel arra, hogy a dolgozók részére a Bosch ezt vásárolja. A Társaságnak 2015. évben a hatvani helyi menetrend szerinti közlekedésben 5.880 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 2.940 e Ft önkormányzati, 2.940 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került.
Balassagyarmat város helyi közlekedés A város helyi közlekedését 2015. január 1-től 2024. december 31-ig érvényes Közszolgáltatási Szerződés biztosítja. Tarifaemelés 2015. évben nem történt, a megrendelt menetrend 12%-os többlet hasznos kilométerfutást tartalmaz a bázishoz mérten. A Társaságnak 2015. évben a balassagyarmati helyi menetrend szerinti közlekedésben 7.010 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 6.000 e Ft önkormányzati, 1.010 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került.
40
Bátonyterenye város helyi közlekedés 2015. április 1. napjától 10 évre szóló közszolgáltatási szerződés került aláírásra a bátonyterenyei helyi járati közlekedés biztosítására. A megrendelő 2015. évben tarifaemelést nem hajtott végre, a 2015. évi teljesítmény 4 ezer km csökkenést mutat a bázis évhez viszonyítva. A Társaságnak 2015. évben a bátonyterenyei helyi menetrend szerinti közlekedésben 7.596 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 2.000 e Ft önkormányzati támogatásként megtérítésre került. A fennmaradó 5.596 e Ft veszteségtérítési igényről az önkormányzat a beszámoló készítéséig nem adott ki határozatot vagy más dokumentumot, ezért a Társaság ezt az összeget nem szerepelteti a könyveiben.
Jászberény város helyi közlekedés A város helyi közlekedését 2019. december 31-ig érvényes közszolgáltatási szerződés biztosítja. A
Társaságnak
2015.
évben
a
jászberényi
helyi
menetrend
szerinti
közlekedésben 32.088 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 866 e Ft normatív támogatásként megtérítésre került. A fennmaradó 31.222 e Ft veszteségtérítési igényről az önkormányzat a beszámoló készítéséig nem adott ki határozatot vagy más dokumentumot, ezért a Társaság ezt az összeget nem szerepelteti a könyveiben.
Karcag város helyi közlekedés A város közlekedését 2016. december 31-ig hatályos közszolgáltatási szerződés biztosítja. Tarifaemelésre 2015. évben nem került sor. A Társaságnak 2015. évben a karcagi helyi menetrend szerinti közlekedésben 10.023 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 9.469 e Ft önkormányzati, 554 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került.
41
Tiszafüred város helyi közlekedés A város közlekedését 2017. december 31-ig hatályos közszolgáltatási szerződés biztosítja. A településen az alacsony menetdíjbevétel miatt nehézségekbe ütközik a helyi
autóbusz
közlekedés
finanszírozásának
megoldása,
ezért
az
Önkormányzatokkal közösen a Társaság járatracionalizálást hajtott végre az elmúlt években. A
Társaságnak
2015.
évben
a
tiszafüredi
helyi
menetrend
szerinti
közlekedésben 5.213 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett,
amelyből
3.569
e
Ft
önkormányzati,
231
e
Ft
normatív
támogatásként megtérítésre került. A fennmaradó 1.413 e Ft veszteségtérítési igényről az önkormányzat a beszámoló készítéséig nem adott ki határozatot vagy más dokumentumot, ezért a Társaság ezt az összeget nem szerepelteti a könyveiben.
Újszász város helyi közlekedés A város önkormányzatával 2011. augusztus 30-án aláírt, ma is hatályos közszolgáltatási szerződés 2011. szeptember 1-től 2016. augusztus 31-ig biztosítja a település helyi közlekedését. A városban tarifaemelésre 2015. évben nem került sor. A Társaságnak 2015. évben az újszászi helyi menetrend szerinti közlekedésben 4.511 e Ft bevételekkel nem fedezett indokolt költsége keletkezett, amelyből 4.452 e Ft önkormányzati, 59 e Ft pedig normatív támogatásként megtérítésre került.
Mezőtúr város helyi közlekedés A város önkormányzatával 2014. augusztus hónapban aláírt, ma is hatályos közszolgáltatási szerződés 2014. szeptember 1-től 2016. december 31-ig biztosítja a település helyi közlekedését. A városban tarifaemelésre 2015. évben nem került sor. A közszolgáltatási szerződés alapján végzett tevékenység finanszírozásának alapelve, hogy a szolgáltató által nyújtott teljesítményekhez köthető ráfordításoknak megfelelő szintű bevétel oldali fedezet legyen. A város helyi közszolgáltatása minimális teljesítmény kibocsátással üzemel, az értékesített menet- és bérletjegyek árbevétele és a szociálpolitikai menetdíj támogatás összege 2015. 42
évben teljes mértékben fedezetet nyújtott a felmerült ráfordításokra, így önkormányzati támogatási igény nem merült fel.
3. Egyéb forgalomfajta A Közlekedési Központ célja e szegmensben a közszolgáltatási szerződés teljesítése mellett jelentkező szabad kapacitások kihasználása. A Társaság tervei szerint a különjárati, szerződéses tevékenységnél a beszedett bevételek az eddigi évekhez hasonlóan 2015-ben is meghaladják területi igazgatósági és regionális szinten a közvetlen költségeket, de a volumen régiós szinten jelentősen csökkent. A
régióban
két
területi
igazgatóság
rendelkezik
jelentős
szerződéses
feladatállománnyal: a hatvani és a gyöngyösi területi igazgatóság. A Hatvani Területi Igazgatóság területén a szerződéses tevékenység a 2014. évi bázis szinten várható. A Gyöngyösi Területi Igazgatóság területén a szerződéses tevékenység már 2015 évben jelentősen csökkent: A SAMSUNG jászfényszarui gyára a szállítási szerződést 2015. április hónappal felmondta. Az egyéb forgalomfajta eredménytermelő képessége a jelentős piaci konkurencia, és a
magánvállalkozásokkal
vívott,
nemegyszer
egyenlőtlen
versenyhelyzet
következtében igen alacsony. A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. különjárati és a szerződéses tevékenységénél kiemelt figyelmet fordít arra, hogy a beszedett bevételek 2015. évben is meghaladták a közvetlen költségeket. A szerződéses és a különjárati autóbusz közlekedés területén a beszerzési korlátozás miatt az öregedő autóbusz-állományunk kedvezőtlenül befolyásolja a Társaság piaci helyzetét.
43
IV.
Humánerőforrás gazdálkodás, munkaügy
1.
Létszám, átlagkereset, keresettömeg
1.1.
Létszámgazdálkodás
A Társaság létszámgazdálkodását a feladatok elvégzéséhez szükséges létszám biztosítása mellett a racionalizálás és az összeolvadással összefüggő feladatok megoldásának szem előtt tartása jellemezte.
Az alaptevékenység ellátásához, valamint az azt kiszolgáló kiegészítő feladatok elvégzéséhez a Társaság 2015. évre 2021 fő teljes munkaidős és 76 fő részmunkaidős átlagos statisztikai állományi létszámot tervezett, figyelemmel a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. és a 2015. január 1-el beolvadt társaságok 2014. évi létszámadataira és a Társaság előtt álló feladatokra.
A teljes munkaidős átlagos statisztikai létszám tény adata 2015. évben 1955,9 fő volt.
A teljes munkaidős létszám alakulása főbb állománycsoportonként:
Állománycsoport Autóbuszvezető
2014. év tény (fő)
2015. év terv (fő)
2015. év tény (fő)
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
1 228,6
1 274,0
1 224,0
96,08%
99,63%
16,3
17,0
18,7
110,00%
114,72%
329,8
332,0
337,7
101,72%
102,40%
1 574,7
1 623,0
1 580,4
97,38%
100,36%
Szellemi foglalkozású
391,9
398,0
375,5
94,35%
95,82%
TELJES MUKAIDŐS ÖSSZESEN
1 966,6
2 021,0
1 955,9
96,78%
99,46%
Egyéb gépkocsivezető Egyéb fizikai foglalkozású FIZIKAI FOGLALKOZÁSÚ ÖSSZESEN
2015. évben a részmunkaidős munkavállalók átlagos létszáma 71,5 fő volt, mely a bázisként tekintett hat társaság adataihoz mérve 11,8 fő csökkenést mutat. 44
A táblázatból megállapítható, hogy 2015. évben a teljes munkaidős átlagos statisztikai létszám a tervezettnél 3,2 %-kal alacsonyabb. Ennek elsődleges oka, hogy az autóbuszvezetők létszáma a tervezett szint alatt alakult. Sajnos nehéz képzett autóbuszvezetőket felvenni a jelentkező munkaerőhiány pótlására. A munkaviszonyukat megszüntető gépkocsivezetők pótlása nagy gondot okozott a Társaságnak, új munkavállalók felvételével is csak a szinten tartást sikerült megvalósítani. Ez nagy kihívást jelentett és jelent a továbbiakban is a Társaságnak, a munkafeladatok és a jelentkező többlet munkafeladatok (pl. migráns szállítások) elvégzése csak jelentős túlórákkal volt biztosítható, ami sok esetben elérte a Munka Törvénykönyvében és a Kollektív Szerződésben meghatározott maximumot. Ebből következően a 2015. évi szabadságok nem kerülhettek teljes mértékben kiadásra, melyek kiadására - kétoldalú megállapodással - 2016-ban kerül sor.
A bázis adatokkal történő összehasonlítás alapján megállapítható, hogy a szellemi foglakozásúaknál jelentős csökkenés mutatkozik mind a bázis, mind a terv adatokhoz viszonyítva. 8 fő a munkakör tartalmának megfelelő értékelés és az összeolvadással összefüggő egységes besorolás miatt a fizikai állománycsoportokba került át, azonban a racionalizálások eredményeként a tervezetthez viszonyítva ezen túl mintegy 15 fővel kisebb szellemi foglakozású létszám került foglakoztatásra. A szellemi
foglakozásúak
nyugdíjazás
miatt
létszámának
megszűnt
csökkenése
munkaviszonyú
túlnyomó
munkavállalók
többségében pótlása
a
helyett
alkalmazott tevékenység-átcsoportosítás (racionalizálás) okán alakult ki. 1.2.
Bérgazdálkodás
2015. évben bérfejlesztésre a többségi tulajdonos által meghatározott keretek között, az alágazati bérmegállapodás feltételei szerint megkötött helyi megállapodás alapján került sor.
45
2015. évben a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt-nél az alágazati jövedelemfejlesztésről szóló megállapodásnak megfelelően az alábbiak szerinti bértömeg fejlesztés került végrehajtásra:
A 2014. évi számviteli bérköltség 9/12 részére vetített 2,4% mértékű bértömeg fejlesztés 2014. április 1-től,
A 2014. évi cafetéria és béren kívüli juttatások alapulvételével 2,4% fejlesztés, mely költség-semleges módon bérbe került beépítésre,
Egyszeri bruttó 30.000 Ft bérjuttatás azon munkavállalók részére, akiknek a munkaviszonya
a
juttatás
2015.
márciusi
kifizetésének
napján
fennállt.
(Részmunkaidős munkavállalók esetében a munkaidővel arányos összeg került figyelembevételre.)
A minimálbér, ill. a garantált bérminimum emelésével összefüggően szükséges bérfejlesztés
További megállapodás alapján - a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ
Zrt-be
beolvadt
Volán
társaságok
eltérő
cafetéria
rendszerének
egységesítése érdekében a cafetéria keretösszegből közel 15 millió Ft, napidíjból 28 millió Ft-ot meghaladó összeg költség-semleges módon bérbe történő beépítésére került sor.
A főbb munkaügyi adatok az alábbiak szerint alakultak:
Megnevezés Teljes munkaidős keresettömeg (e Ft) Egyéb kereset (e Ft) Összes kereset (e Ft) Teljes munkaidős létszám (fő) Átlagkereset (Ft/fő)
2014. évi tény
2015. évi terv
2015. évi tény
2015. évi tény/2015. évi terv (%)
2015. évi tény/2014. évi tény (%)
5.126.952
5.489.213
5.427.156
98,87%
105,86%
58.748
59.804
56.304
94,15%
95,84%
5.307.308
5.646.225
5.577.132
98,78%
105,08%
1.966,6
2.021,0
1.955,9
96,78%
99,46%
2.607.013
2.716.088
2.774.761
102,16%
106,43%
A táblázat egyértelműen tükrözi, hogy a tervezettnél alacsonyabb létszám mellett a többlet feladatok elvégzése az átlagkereset tervezettnél magasabb alakulását 46
eredményezte, miközben a tényleges keresettömeg a tervezett szinttől 69.093 eFt-tal alacsonyabb szinten alakult. Ez az összeg 2015. évet érintően, mint megtakarítás mutatkozik. A havi átlagkereset a főbb állománycsoportokban az alábbiak szerint alakult. 2014. év tény (Ft/fő/hó)
2015. év terv (Ft/fő/hó)
2015. év tény (Ft/fő/hó)
2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
Autóbuszvezető
206.203
215.531
221.335
102,69%
107,34%
Egyéb gépkocsivezető
211.907
210.289
231.684
110,17%
109,33%
Egyéb fizikai foglalkozású
182.171
187.921
193.936
103,20%
106,46%
FIZIKAI FOGLALKOZÁSÚ ÖSSZESEN
201.229
209.828
215.603
102,75%
107,14%
Szellemi foglalkozású
281.630
293.675
297.002
101,13%
105,46%
TELJES MUNKAIDŐS ÖSSZESEN
217.251
226.341
231.230
102,16%
106,43%
Állománycsoport
Az átlagkeresetek összehasonlításánál megállapítható, hogy a 2014. évi tény adatokhoz viszonyítva a növekedés indexe minden összegfokozatban magasabb értéket mutat a kiadott bértömeg-fejlesztés indexénél.
Fentiekben a létszám és kereseti adatok számbavételére a KSH Munkaügyi Statisztikai fogalmak által meghatározottak szerint került sor.
A Társaság hatályos Kollektív Szerződéssel rendelkezik, mely 2015. január 29-én került megkötésre oly módon, hogy a kihirdetést követő első munkabérfizetésre egész hónapra került alkalmazásra.
A Kollektív Szerződés módosítására 2015. évben két esetben került sor.
2.
Egyéb személyi jellegű kifizetések
A Társaság jövedelempolitikájának kialakításakor, illetve értékelésekor komplex módon kell eljárni. A munkavállalók részére biztosított bérjellegű kifizetések mellett 47
figyelemmel kell lenni az egyéb pénzbeli és természetbeni juttatásokra, azaz humánpolitikai költségekben kell gondolkodni. Egyrészt a munkavállalók Társaságtól származó tényleges jövedelmét így lehet meghatározni, másrészt pedig a Társaság számára a munkaerő tényleges költségét ez fejezi ki.
A béren kívüli juttatások vonatkozásában a beolvadt társaságok rendszereinek alapján egy új egységes szabályozás került megvalósításra. Mivel az összevonás eredményeként jövedelem csökkenést nem szenvedhettek el a munkavállalók, így szükségessé vált az egyes béren kívüli juttatási elemek bérbe való átcsoportosítása. Ez a fő juttatásokat megemlítve az alábbiak szerint valósult meg:
A Választható Béren Kívüli Javadalmazás (kafetéria) keretében felhasználható összeg egységesen 230.000 Ft/fő/év összegben került meghatározásra. A volt társaságok munkavállalói esetében, ahol ezen összeg juttatás csökkenést eredményezett
volna,
költség-semleges
bérbe
történő
beépítéssel
kompenzáltuk.
A korábban alkalmazott napidíj-átalány összegek megszüntetésre kerültek, ahol ezzel éltek korábban, a csökkenést költség-semleges bérbe történő beépítéssel kompenzáltuk.
Egységes törzsgárda juttatási rendszer alkalmazása került bevezetésre Kollektív Szerződés szerinti szabályozással, a volt Nógrád Volán Zrt. munkavállalóira vonatkozó 3 éves átmeneti intézkedéssel.
Egységes munka- és formaruha juttatási rendszer került bevezetésre Kollektív Szerződés szerinti szabályozással.
Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztári tagság támogatása – az előzményekkel összhangban – 2015. évben, továbbra is a bruttó kereset 3%-ának megfelelő mértékben
került
biztosításra
és
fennmaradt
a
Választható
Béren
Kívüli
Javadalmazás (kafetéria) keretén belüli kiegészítő tagdíj választás lehetősége is.
48
A munkavállalók a Választható Béren Kívüli Javadalmazás (kafetéria) rendszerében a különböző béren kívüli juttatási formák közül az éves keretösszeg mértékéig szabadon választhatnak.
Az éves keretösszeg a juttatás értéke mellett tartalmazza a juttatás után a munkáltatót terhelő esetleges adó- és járulékterheket, melynek mértékét a juttatáshoz tartozó szorzószám fejezi ki.
A 2015. évben választott juttatások megoszlása jogcím szerint:
önkéntes nyugdíjpénztár
3,0 %
önkéntes egészségpénztár
5,8 %
SZÉP kártya
Erzsébet iskolakezdési utalvány
Erzsébet étkezési utalvány
Sportesemény és kulturális szolgáltatás
0,2 %
Lakáscélú hitel támogatás
4,1 %
35,2 % 1,9 % 49,8 %
A választott juttatások közül a SZÉP kártya és az Erzsébet étkezési utalvány együttesen kiteszi a választási lehetőségek több mint 80%-át, mely egyértelműen azt mutatja, hogy a munkavállalók a kiadásaikhoz, nem a megtakarításaikhoz használják fel a jelentkező választási lehetőséget.
A Társaság kiemelt figyelmet fordít munkavállalói szociális ellátására, a biztonságos munkakörülmények biztosítására. A Társaság munkavállalói lakáshoz jutását, lakásbővítését kamatmentes kölcsönnel segíti.
Éves ütemterv alapján rendszeresen ellenőrzik a tűzvédelmi rendelkezések érvényesülését,
az
egészséges
és
biztonságos
munkavégzés
feltételeinek
megvalósulását.
49
Az egyéb személyi jellegű kifizetések alakulása jogcímenként: Megnevezés Étkezési utalvány Önkéntes nyugdíjpénztári tagdíj-hozzájárulás Oktatás, képzés Önkéntes egészségpénztári tagdíjhozzájárulás Belföldi napidíj Külföldi napidíj Üzemanyag megtakarítás Ösztöndíj Formaruha pénzbeni megváltása Ruházati költségtérítés Saját gk. hivatali célú használat költségtérítése Munkába járással kapcsolatos gépkocsi költségtérítés/bérlet Üzemi baleset kártérítés Betegszabadság Táppénz hozzájárulás Céges telefon magáncélú használata Végkielégítés Iskolakezdési támogatás Természetbeni juttatások után fizetett SZJA Reprezentáció és üzleti ajándék Foglalkozás egészségügyi szolgálat díja Széchenyi Pihenőkártya/cafetéria Üdülési hozzájárulás Egyéb természetbeni juttatás (törzsgárda, szakszerv., monitor,munkástanács tám., temetési segély, stb.) Mindösszesen
2014. évi 2015. évi tény terv (e Ft) (e Ft) 146.317 139.000
2015. évi tény (e Ft) 169.342
2015. évi tény/2015. évi terv (%) 121,83%
2015. évi tény/2014. évi tény (%) 115,74%
108.057
102.105
113.478
111,14%
105,02%
972
1.034
0
0,00%
0,00%
32.122
31.000
19.856
64,05%
61,81%
37.329 3.091 197.683 691
8.900 3.100 199.000 700
10.130 3.169 219.582 0
113,82% 102,23% 110,34% 0,00%
27,14% 102,52% 111,08% 0,00%
7.916
6.000
408
6,80%
5,15%
5.427
5.500
51.121
929,47%
941,98%
21.472
23.000
14.702
63,92%
68,47%
14.055
14.000
18.072
129,09%
128,58%
1.567 44.895 18.379
1.500 44.000 19.000
2.041 52.055 22.515
136,07% 118,31% 118,50%
130,25% 115,95% 122,50%
1.188
1.500
3.672
244,80%
309,09%
8.218 9.223
8.000 10.500
3.158 6.391
39,48% 60,87%
38,43% 69,29%
100.102
98.000
99.979
102,02%
99,88%
8.903
10.000
10.990
109,90%
123,44%
4.106
4.100
10.589
258,27%
257,89%
166.348
162.100
135.366
83,51%
81,38%
3.848
3.850
4.819
125,17%
125,23%
78.669
96.800
86.456
89,31%
109,90%
1.020.578
992.689
1.057.891
106,57%
103,66%
Az egyéb személyi jellegű kifizetések mind az előző évinél mind a tervezettnél magasabb szinten alakultak, melynek okai a következők: 50
A formaruha juttatás rendszerének országos szintű átalakítása a Társaságon kívülálló okok miatt nem valósult meg 2015. évben, viszont a munkabéke fenntartása érdekében személyi jellegű juttatás formájában a formaruha ún. megváltására került sor, melynek következtében növekedett ezen a költségsoron a felhasználás. Ezen a jogcímen a többlet-költség a munkáltató által fizetendő SZJA és járulék teherrel együtt mintegy 51.000 eFt-ot tett ki, amely a „Ruházati költségtérítés” sort megközelítőleg 38 millió forint többlettel terhelte.
Egyes nem prognosztizálható személyi jellegű kifizetések számottevően növekedtek a tervhez viszonyítva, így pl.:
Üzemanyag megtakarítás,
Betegszabadság,
Táppénz hozzájárulás,
Munkába járással kapcsolatos gépkocsi költségtérítés.
Az üzemanyag-megtakarítás növekedése gazdálkodási szempontból kedvező, hiszen ez összefügg az üzemanyag költség általános csökkenésével. A munkába járással kapcsolatos gépkocsi költségtérítés növekedését a régióban jelentkező és egyre jobban tartóssá váló gépjárművezetői hiány indokolja, mivel sok esetben nem áll rendelkezésre munkaerő helyileg ott, ahol szükséges lenne, így távolabbi
lakóhelyről
tudjuk
ezt
megoldani.
Továbbá
az
autóbuszvezetők
helyettesítése esetében is többször előfordul, hogy a helyettest utaztatni szükséges az autóbusz telephelyére. Összességében a felsorolt hatások eredményeként, annak ellenére, hogy egyes befolyásolható tételeknél sikerült csökkentést elérni, az egyéb személyi jellegű kifizetések 65.202 e Ft-tal haladják meg a tervezett értéket.
Egyes jogcímeknél mutatkozó jelentős eltérések alapvetően a VBKJ rendszerbeli előre nem tervezhető munkavállalói választások következményei.
51
3.
A személyi jellegű ráfordítások összetétele e Ft 2015. évi tény/2015. évi terv
2015. évi tény/2014. évi tény
2014. évi tény
2015. évi terv
2015. évi tény
Bérköltség
5.307.308
5.646.225
5.577.132
98,78%
105,08%
Személyi jellegű egyéb kifizetések
1.020.578
992.689
1.057.891
106,57%
103,66%
Bérjárulékok
1.986.634
1.672.862
1.661.145
99,30%
83,62%
1.362.207
1.444.459
1.429.471
98,96%
104,94%
Egészségügyi. hozzájárulás
98.390
102.041
106.342
104,21%
108,08%
Szakképzési hozzájárulás
62.655
67.115
70.549
105,12%
112,60%
Rehabilitációs hozzájárulás
58.381
58.200
54.783
94,13%
93,84%
-
-
Megnevezés
Ebből:
TB járulék, ill. szociális hozzájárulási adó
Korkedvezménybiztosítási járulék Önellenörzés ÖSSZESEN
404.138 863 8.314.520
1.047 8.311.776
0 8.296.168
-
-
-
-
99,81%
99,78%
A személyi jellegű ráfordítások az egyéb személyi jellegű kifizetések előzőekben részletezett eltérésein túl alapvetően a tervezettnek, ill. a megvalósult folyamatoknak megfelelően alakultak, számottevő megtakarítás a bérköltségnél mutatkozik. Összességében a tervezett értékhez viszonyítva a személyi jellegű ráfordításoknál a megtakarítás 15.608 e Ft. Ez az összeg kisebb a bérköltségnél mutatkozó 69 millió forintot meghaladó megtakarításnál, melynek indoka az egyéb személyi jellegű kifizetések
előzőekben
részletezett
növekménye.
A
bérköltség
tervezettnél
alacsonyabb szintű alakulása részben tudatos vezetői döntés eredménye is, melynek meghozatalára az egyéb személyi jellegű kifizetések alakulása szolgáltatott indokot.
52
4. Foglalkoztatáspolitika
Az ISO minőség- és környezetirányítási rendszer keretében az éves képzések, oktatások 2015. évben oly módon lettek megtervezve, hogy az elengedhetetlenül szükséges szakmai- és hatósági vizsgával záruló képzések valósuljanak meg.
Az elhatározott képzéseket szakmai továbbképzés, iskolarendszerű és tanfolyami képzés, valamint minőségügyi- és környezetvédelmi oktatási forma szerint csoportosítottuk:
4.1. Szakmai továbbképzés
a./1 Autóbuszvezetők szakmai továbbképzése Az autóbuszvezetői képzés egységes rendszerének kialakítása 2015. év végi feladatként került meghatározásra és alkalmazására 2016. évben kerül először sor. Így 2015 évben a tematikában, és az oktatási óraszámban még eltérések mutatkoztak. A Szolnoki Területi Igazgatóságon a TRÉNING Bt-vel kötött megállapodás alapján az autóbuszvezetők szakmai továbbképzése megtörtént. A továbbképzésen minden oktatásra
kötelezett gépjárművezető,
részt
vett
és 2015.
november
30-ig
vizsgakötelezettségének eleget tett. Az oktatás időtartama valamennyi érintett munkavállaló esetében összesen 20 óra/év volt, mely a 2015. évi szakmai oktatási program szerint – évi három alkalommal – valósult meg. Az Egri, Hatvani, Gyöngyösi és Salgótarjáni Területi igazgatóságokon, a területi igazgatóságok szakemberei bevonásával történt az autóbuszvezetők szakmai továbbképzése, melyen minden oktatásra kötelezett gépjárművezető részt vett. Területi igazgatóságonként eltérő mértékben évi 1 vagy 2 alkalommal, 4 illetve 8 óra időtartamban kerültek az oktatások megszervezésre. a./2 Autóbuszvezetők szakmai továbbképzése (GKI továbbképzés) Az Európai Unió 2003/59/EK irányelve alapján és a 24/2005.(IV.21.) GKM rendelet alapján az autóbuszvezetők részére 5 évente kötelező a továbbképzési képesítés 53
megszerzése. 2015. év folyamán összesen 286 fő (Szolnoki TIG 109 fő, Egri TIG 66 fő, Gyöngyösi TIG 33 fő, Hatvani TIG 19 fő, Salgótarjáni TIG 59 fő) autóbuszvezető vett részt külső vállalkozók által lebonyolított GKI továbbképzésen, akik a Nemzeti Közlekedési Hatóság Központi Hivatala által delegált vizsgabizottság előtt sikeres vizsgát tettek.
b./ Fizikai munkavállalók képzése A fizikai, nem autóbuszvezető munkavállalók éves munkavédelmi és tűzvédelmi oktatása 2015. évben is ütemterv szerint 2015. december 31-ig megtörtént.
c./ Munkavédelmi képviselők képzése Az előírások szerint 2015. szeptember hónapban (16 órában) zajlott 22 fő újonnan választott munkavédelmi képviselő oktatása.
4.2. Iskolarendszerű képzés Iskolarendszerű képzésben 2015. évben 1 fő vett részt felsőfokú jogi képzés formájában.
4.3.
Tanfolyami képzések
a) Az egyre fokozódó autóbuszvezető hiány enyhítése érdekében „D” kategóriás + Alap GKI tanfolyamok megszervezésére került sor 2015. évben 11 új munkavállaló részvételével külső vállalkozók közreműködésével. Az érintett munkavállalókkal a Társaság tanulmányi szerződést kötött. b) A Salgótarjáni Területi Igazgatóságon megvalósult 1 fő emelőgép ügyintéző képzése a jogszabályi előírásoknak való megfelelés érdekében. c) A jogszabályi megfelelőségek biztosítása érdekében szükségessé vált a Szolnoki központban 1 fő tűzvédelmi főelőadói, az Egri Területi igazgatóságon 1 fő tűzvédelmi előadói képesítés megszerzésére. A beiskolázott munkavállalók a külső
képző
által
szervezett
képzéseken
a
tanulmányi
és
vizsgakötelezettségüknek eleget tettek, így az előírt képesítéssel rendelkeznek. d) 2015. decemberében elindult a KTI Közlekedéstudományi Intézet Nonprofit Kft. által szervezett Közösségi Közlekedési Forgalmi Tiszti képzés, melyre 6 fő 54
forgalomirányítással foglalkozó munkavállaló került beiskolázásra. A képzés 2016 közepén fog befejeződni.
4.4. Minőség- és környezetvédelmi oktatás A környezetközpontú irányítási rendszer ismertetése az autóbuszvezetők kötelező oktatási programja keretében megtörtént.
Összességében megállapítható, hogy a Részvénytársaságnál a 2015. évi Oktatási célok, feladatok teljesültek.
V.
Beruházások és fejlesztések
1.
Saját forrásból megvalósult beruházások
1.1.
Autóbusz beszerzés
A 2015 évi autóbusz-beszerzések az üzleti tervben és Közbeszerzési Tervben foglalt ütemezéshez viszonyítva késve indultak el, ezért a tárgyévben csupán három darab autóbusz üzembe helyezése történt meg, 22 db autóbusz közbeszerzési eljárása áthúzódott 2016. évre, további 13 db autóbusz közbeszerzési eljárása pedig csak a fordulónapot követően indult le.
A Nógrád Volán Zrt. által 2014. december 22-én megindított 2 darab + 50% használt távolsági szóló autóbusz beszerzésére irányuló közbeszerzési eljárásban kizárólag érvénytelen ajánlatok érkeztek, ezért az eljárás a jogutód KMKK Középkeletmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. által 2015. március 2-án újból kiírásra került. A megismételt eljárás eredményesen zárult: a Társaság a közbeszerzési eljárás eredményeként megkötött lízingszerződés keretében 3 darab 3 tengelyes MAN R08 Lion’s Coach típusú távolsági autóbuszt vásárolt, melyek üzembe állítása 2015. május hóban történt meg.
55
A Társaság a tervezettnek megfelelően 2015. június hónapban a beszerzési igény Autóbusz Munkabizottság részére történő megküldésével 22 használt és 13 darab új autóbusz beszerzését kezdeményezte. A Munkabizottság a használt autóbuszok beszerzését jóváhagyó határozata 2015 júniusában került megküldésre. Ezt követően az MNV Zrt., mint tulajdonos, által kijelölt autóbusz beszerzések koordinálását végző Volánbusz Zrt.-vel közösen került sor a közbeszerzési eljárás feltételrendszerének
kialakítására,
és
a
közbeszerzés
dokumentációjának
elkészítésére. Az eljárást megindító hirdetmény még az új Kbt. hatályba lépése előtt, 2015. október 26-án megjelent. Az eljárásra érkezett ajánlatok elbírálására 2016 januárjában került sor és a nyertes ajánlattevőkkel megkötött szerződéseket követően a lízingkonstrukcióban beszerzett autóbuszok átvétele 2016 márciusában kezdődhetett meg.
A Társaság közbeszerzési tervében szereplő 13 darab új autóbusz beszerzése tárgyában
az
Autóbusz
Munkabizottság
a
jóváhagyó
határozatát
2015.
decemberében hozta meg. Az új buszok beszerzésére irányuló közbeszerzési eljárást szintén a Volánbusz Zrt. koordinálja, az egyeztetéseket követően az eljárás ajánlati felhívása az EU hivatalos lapjában 2016 április 5-én jelent meg.
A tervezett beszerzéseken felül a Társaság a korábban határozott időre, 2015.12.31ig tartó bérleti szerződés keretében üzemeltetett 6 darab autóbusz megvásárlására nyújtott be előterjesztést az Autóbusz Munkabizottsághoz, melyet a Munkabizottság 19/2015. sz. határozatával hagyott jóvá. A járművek a bérleti szerződés lejártát követően, 2016. február hónapban a Társaság tulajdonába kerültek. 1.2.
Autóbusz felújítások
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. megalakulását követően autóbuszokkal kapcsolatos karosszéria felújítási munkálatok kizárólag a korábbi Jászkun Volán Zrt., jelenleg a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. többségi tulajdonába tartozó General Service Kft.-vel kötött szerződés keretében valósultak meg. 56
A 2015 évi Üzleti tervben szereplő 21 darab tervezett autóbusz karosszéria felújítása az előző években elmaradt buszbeszerzések hatására elöregedett járműpark műszaki állapota miatt mindenképpen indokolt volt. 2015. évben 14 darab autóbusz karosszéria felújítása kezdődött meg, melyen felül a 2014 évről 1 db autóbusz felújítási és további 2 darab 2014 év végén kényszerfelújításra ütemezett autóbusz munkálatai húzódtak át. A felújítandó autóbuszok kiválasztása során mérlegelésre került a szóba jöhető autóbuszok műszaki-, esztétikai állapota, ezért egyes esetekben a 2015. évi üzleti tervben felújításra javasolt autóbuszok helyett másik jármű felújítása kezdődött el. A felújítható autóbuszok darabszámát csökkentette a jellemzően 20 éves járművek nagyobb mérvű vázszerkezeti és lemez javítása, melynek egy részét szintén a General Service Kft. végezte el.
Autóbusz felújítások 2015 Rendszám
Típus
Területi
Felújítás szerződéses
Igazgatóság
időszaka
Felújítás összes nettó költsége (eFt)
1.
FPG 852
IKARUS E95
Salgótarján
2015.03.27-2015.08.11
13.650
2.
FLM 513
IKARUS E95
Salgótarján
2015.04.07-2015.06.24
13.650
3.
GBG 593
IKARUS 395
Szolnok
2015.04.01-2015.06.19
13.000
4.
IAF 470
MAN SL 283
Szolnok
2015.06.04-2015.08.19
10.000
5.
IRV 229
MAN SL 283
Gyöngyös
2015.06.25-2015.09.11
9.000
6.
JEL 058
MAN SL 283
Szolnok
2015.07.22-2015.10.07
9.000
7.
LMJ 325
IKARUS 395
Szolnok
2015.07.27-2015.10.12
13.000
8.
GYB 898
IKARUS E95
Salgótarján
2015.07.28-2015.10.13
13.650
9.
IAF 403
MAN SL 283
Gyöngyös
2015.08.26-2015.11.11
10.000
10.
HHG 113
IKARUS C56
Szolnok
2015.09.17-2015.11.04
13.000
11.
GLB 716
IKARUS E94
Hatvan
2015.09.24-2015.12.11
13.845
12.
GLB 584
IKARUS E95
Eger
2015.10.12-2015.12.28
13.845
13.
HKZ 362
IKARUS 395.55
Hatvan
2015.11.02-2016.01.29
13.845
14.
IAF 404
MAN SL 283
Gyöngyös
2015.11.20-2016.01.29
12.000
57
A karosszéria felújítási munkálatok során elvégeztük a szükség szerinti fődarab cseréket is.
1.3.
Informatikai fejlesztések
A Társaság 2015. évben a tervezett 63.462 e Ft-tal szemben összesen 55.331 e Ftot fordított informatikai fejlesztésekre.
Új hardverek beszerzése
12 510 e Ft
Rendszerszoftverek, egyedi fejlesztések, illesztések
10 862 e Ft
Hálózatfejlesztés
7 889 e Ft
Oracle licence bővítés
24.070 e Ft
ÖSSZESEN:
55 331 e Ft
A hardver elemek beszerzésénél az üzleti tervhez viszonyítva jelentős megtakarítás tapasztalható: a tervezett 34.190 e Ft 36,6 %-a került felhasználásra. A szoftver elemek beszerzése, egyedi fejlesztések, licenc bővítések jellemzően a szervezeti átalakulással együtt járó feladatokkal, a rendszerek integrációjával összefüggésben merültek fel. 1.4.
Létesítmény beruházás, berendezések
2015 évben a Társaság az alábbi építési beruházásokat valósította meg:
Üzleti Tervben is szerepeltetett beruházások: o Hatvani
telephely
festő-karosszériajavító-
és
Raktár-TMK
műhely
tetőburkolatának cseréje. o Gyöngyösi telephely mosóépület nyílászáró cseréje és 2 darab szekcionált ipari kapu cseréje.
Nem tervezett, szükség szerinti beruházások: o Bátonyterenye telephely autóbusz- és kamionparkoló felújítása. o Salgótarjáni telephely szerelőakna-, műhelycsarnok bővítés.
58
o Szolnok központi telephely fűtéscső és melegvízrendszer rekonsturkció, szükség szerinti radiátor cserékkel. o Hatvani telephely kamion és autóbuszparkoló javítása. o Egri telephely festék raktár fűtés kiépítése.
Gépek, berendezések: o Az Egri Területi Igazgatóság állományába tartozó 10 darab autóbusz utólagos légkondícionáló berendezéssel történő felszerelése. o Szolnoki telephely nagycsarnok elszívó berendezés telepítése. o Szolnoki üzemanyagkút 4 darab tartályának duplafalúsítása, tisztítása, hitelesítése. o Szolnoki telep portásfülke cseréje konténer kialakításúra.
2015. évben megrendelésre kerültek és 2016 év folyamán telepítésre kerülnek az alábbi berendezések: o Eger kerékcentírozó, kerékszerelő és kipufogógáz elszívó berendezés. o Szolnok fékpad és haszongépjármű mozgatópad. o Hatvan fékpad és lengéscsillapító vizsgáló pad.
1.5.
Egyéb pályázatokból megvalósuló fejlesztések
A Társaság 2015. évben egy Európai Uniós forrásból megvalósult fejlesztést zárt le, valamint egy projekt lezárása jelenleg is folyamatban van.
1. Lezárult az ÉAOP 3.1.4/A-11-2012-0003. számú „Jász-Nagykun-Szolnok megye városaiban az autóbuszos közösségi közlekedés hálózati elemeinek komplex fejlesztése” című pályázat. A projekt fontos paraméterei:
Elnyert, vissza nem térítendő támogatási összeg: 381.926.736 Ft
Összköltség: 402.028.144 Ft
A projekt fenntartási kötelezettség 2020. december 30-ig áll fenn.
A projekt tárgya Karcag, Kunszentmárton, Tiszafüred, Törökszentmiklós autóbuszállomások komplex infokommunikációs és fizikai akadálymentesítése, épület felújítása,
közlekedő
utak
felújítása.
Autóbusz-állomások
dinamikus
utas59
tájékoztatással és térfigyelő rendszerrel való felszerelése: Törökszentmiklós, Kunszentmárton, Tiszafüred, Karcag, Kisújszállás, Mezőtúr, Jászapáti, Kunhegyes, Túrkeve, Abádszalók, Jászberény településeken.
2. Az ÉMOP-5.1.2-09-2009-0008. számú „A közösségi közlekedés fejlesztése a Gyöngyösi és Hevesi kistérségben” című regionális operatív program kiírására benyújtott pályázat keretében megállóhelyek létesítése, intelligens táblák, központi forgalomirányítási,
infokommunikációs
rendszer,
GPS
és
kamera
rendszer
telepítése, autóbuszokon kijelzők fedélzeti hangosítás létesítése valósult meg. A projekt fontos paraméterei:
Elnyert, vissza nem térítendő támogatás mértéke: 325.914.041 Ft
Összköltsége: 349.938.566 Ft
A projekt eredményeként a gyöngyösi területi igazgatóság valamennyi autóbusza így a helyi járatokat végző 6 darab autóbusz is - egységesített kijelző-rendszerrel került felszerelésre, amely front, oldalsó és belső utastéri digitális vagy LCD kijelzőpaneles. Az autóbuszok belső terében a hangos utas-tájékoztatás is megoldott. A fejlesztéssel érintett településeken az autóbusz megállókban napelemmel működő digitális utcai kijelzők kerültek elhelyezésre, mely pontos, GPS alapú menetrendi információ nyújtására alkalmas. Gyöngyösön 6 helyi járattal érintett megállóban összesen 9 darab kijelző került kihelyezésre, ezzel is emelve a nyújtott szolgáltatás színvonalát. Fizikálisan befejezett a projekt, azonban a hazai pályázati intézményrendszer átalakítása miatt, majd csak 2016. évben kerül hivatalosan, adminisztratív módon is az irányító hatóság általi - lezárásra.
1.6.
Autóbuszok üzemeltetése
Az autóbuszok üzemkészségét, üzem- és közlekedésbiztonságát a régiós szinten elfogadott
Fenntartási
Szabályzatban
előírt
rendszeres
átvizsgálások,
karbantartások, szemlék elvégzése, a feltárt hiányosságok javítása biztosítja. A 16 év feletti autóbuszok átvizsgálására kiemelt figyelmet fordítunk. A 15-20 év közötti 60
autóbuszok esetén a gazdaságossági és környezetvédelmi szempontokat is szem előtt tartva 2015 évben is több fődarab cserét, felújítást kellett végrehajtanunk.
A tervezett karosszéria felújításokon felül az autóbusz beszerzések elmaradása, illetve csúszása miatt több esetben szükség szerinti nagyobb mérvű karosszéria vázjavítást kellett eszközölni.
Összességében a Társaság Szolnok, Eger és Salgótarján városokban 119 db városi és a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. működési területén 687 db elővárosi, regionális, országos, és szerződéses, egyéb feladatot ellátó autóbuszt üzemeltetett 2015. december 31-én. Az autóbuszpark átlagéletkora 14,36 év volt.
VI.
A
Társaság
autóbusz-állományának
összetétele,
az
átlagéletkor
alakulása
1.
Induló autóbusz-állomány összetétele
Eger, Salgótarján és Szolnok városokban a helyi személyszállítási feladatot ellátó autóbusz állomány 2015 év folyamán nem változott.
A Helyközi állományba tartozó autóbuszok közül
az FKF-361 forgalmi rendszámú IKARUS 266,
az FLX-864 forgalmi rendszámú IKARUS 415 típusú szóló,
a DUD-597 forgalmi rendszámú IKARUS 280 és
a KFH-526 forgalmi rendszámú IKARUS 417 típusú csuklós autóbuszok
a FEZ-898 forgalmi rendszámú IKARUS 395 típusú szóló autóbusz
kerültek leállításra. Ez utóbbi autóbusz korábban forgalomból kivonásra került. A jármű felújítása gazdaságosan nem volt végrehajtható, ezért selejtezésre került.
Év közben a 2014 év végén beszerzett 4 darab használt 3 tengelyes Volvo autóbusz került üzembe állításra 2015 februárjában, valamint a szintén használtan beszerzett 61
3 darab 3 tengelyes MAN típusú autóbusz 2015 májusában, továbbá 2 darab 2014 évben más Volán társaságtól beszerzett IKARUS 415 típusú autóbusz.
Az autóbuszparkunk 2014. december 31-én:
Helyi
Helyközi
Összesen
db
átlag életkor
db
átlag életkor
db
átlag életkor
Szóló
63
12,36
580
14,08
643
13,91
Csuklós
56
15,04
44
20,43
100
17,41
Távolsági
-
-
58
11,94
58
11,94
Összesen
119
13,62
682
13,40
801
13,43
Az autóbuszparkunk 2015. december 31-én:
Helyi
Helyközi
Összesen
db
átlag életkor
db
átlag életkor
db
átlag életkor
Szóló
63
13,36
584
14,05
647
13,99
Csuklós
56
16,04
42
20,50
98
17,95
Távolsági
-
-
61
12,59
61
12,59
Összesen
119
14,62
687
14,32
806
14,36
62
2.
Az
átépítések,
felújítások
alapján
képzett
állomány
műszaki
élettartamának elemzése
A Részvénytársaság autóbuszparkjában a következő típusok szerepelnek 2015. december 31-én: Helyi
Helyközi
Összesen
IK 500 midi
-
1
1
Plasma midi
9
10
19
Iveco midi
-
7
7
Credo midi
-
7
7
Mercedes midi
-
2
2
Volkswagen midi
-
2
2
ARC/Ikarus
9
2
11
2
-
2
-
15
15
IK 200 szóló
13
145
158
IK 200 csuklós
25
26
51
IK 400 szóló
5
46
51
IK 400 csuklós
6
-
6
IK 300 szóló
-
48
48
IKARUS Egyedi
2
34
36
Irisbus
-
2
2
Isuzu
-
7
7
Rába szóló
8
14
22
Rába csuklós
1
2
3
Credo 11
3
10
13
Credo 12
7
114
121
Credo csuklós
11
3
14
MAN szóló
4
59
63
MAN csuklós
5
4
9
Mercedes szóló
-
13
13
Mercedes csuklós
1
-
1
Karosa szóló
-
2
2
Scania szóló
-
1
1
Setra szóló
-
7
7
Volvo szóló
3
32
35
Volvo csuklós
5
7
12
Volvo-alfa szóló
-
65
65
119
687
806
ARC/Ikarus 187 csuklós Alfa-busz
Összesen
63
A következő táblázat a műszaki átlagéletkor változását mutatja be. Minden műszaki beavatkozás – kiemelten az autóbusz felújítása – az autóbusz életkorát 6 évvel csökkenti. 2014. dec.31-i állapot
2015. dec.31-i állapot
Helyi Személyszállítási Üzletág
12,21
13,21
Helyközi Személyszállítási Üzletág
11,86
12,68
Összesen
11,91
12,75
Megnevezés
VII.
Környezetvédelem
A Társaság 2015. évi kiemelt környezetvédelmi feladatai elsősorban környezeti kármentesítési
feladatok
ellátását,
monitoring-
és
utómonitoring
rendszerek
üzemeltetését jelentették több telephelyet érintően. A Társaság a környezet védelmére nagy hangsúlyt fektet. Ennek az alapját elsősorban az új beszerzések, részben a felújítások, a jó színvonalú és rendszeres karbantartás teremtik meg. A Társaság (és leányvállalatai) környezetbarát és jó minőségű
anyagokat
(azbesztmentes
fékbetéteket,
jó
minőségű
üzem-
és
kenőanyagokat, levegőszűrőket, tömítéseket, fagyálló folyadékot, stb.) használ a veszélyes
hulladékok
mennyiségének
csökkentése
érdekében.
A
takarítási
tevékenység során környezetbarát tisztítószereket alkalmaz. Az irodai munkák során több
területi
igaztóság
vonatkozásában
újrahasznosított
papír
használatát
rendszeresítette.
VIII.
Minőség- és környezetmenedzsment rendszerIntegrált Irányítási Rendszer
A KMKK középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. a megalakulásával szinte egy időben bevezette és működteti – az MSZ EN ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszerrel párhuzamosan – az MSZ EN ISO 14001:2005 64
környezetirányítási rendszert is. A Társaság a szervezeti racionalizálás korai szakaszában célként fogalmazta meg a 2015. januári tanúsító audit megszerzését, melyet egy éves működés előzött meg. Mára elmondható, hogy a rendszer bevezetése és működtetése sikeres volt. 2014. november 24-25-én megtartott megújító audit eredményeképpen 2015. január 05-i dátummal állította ki az e.comCERT tanúsító társaság az integrált tanúsítványt. 2015. november 18-20. között megtartott kibővítő, tanúsító audit keretében a Társaság összes telephelyére érvényessé vált a tanúsítvány, illetve az integrált irányítási rendszer. Az integrált irányítási rendszer működtetésének széleskörű ismertetése kötelező oktatási program keretében történt meg, valamint a Társaság belső kommunikációs célokat szolgáló újságjában (a Volán Újságban) több írás is foglalkozott a témával. Elmondhatjuk, hogy egyszerre felel meg a Társaság működése az MSZ EN ISO 9001:2009 minőségirányítási és a MSZ EN ISO 14001:2005 környezetirányítási szabványkövetelményeknek. Az Integrált Tanúsítványunk érvényessége: 2018. január 05.
IX.
A közbeszerzési terv megvalósulása
A KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. alapítói hatáskörbe tartozó, 250 millió Ft-ot elérő, vagy meghaladó beszerzésekről készült 2015. évi közbeszerzési tervét a Társaság közgyűlése a 28/2015.(IV.30.) Kgy. számú határozatával fogadta le, majd – az időközben egyszemélyes társsággá vált – Társaság Alapítója a 411/2015.(XII.09.) számú határozatával módosította azt. A 2015. évi közbeszerzési terv öt beszerzési eljárást tartalmazott az alábbiak szerint.
1. Árubeszerzés: „5 db 17,8 – 18,5 m hosszúságú, alacsony padlós használt városi csuklós autóbusz vétele”. 2. Árubeszerzés: „15 db használt 2 vagy 3 tengelyes szóló elővárosi/távolsági kivitelű autóbusz beszerzése pénzügyi lízing konstrukcióban”. A fenti két, autóbusz beszerzés tárgyában tervezett eljárás mellett a Társaság 2015. évi üzleti terve további 2 db 11,8 – 12,2 m hosszúságú, alacsony padlós, használt 65
városi szóló autóbusz (alapítói döntési hatáskört el nem érő) beszerzését tartalmazta.
A fenti,
összesen
22
db autóbusz
zártvégű
pénzügyi lízing
konstrukcióban történő beszerzésére egy közbeszerzési eljárás keretében – részajánlat tételi lehetőség biztosításával, öt részre bontva – a Volánbusz Zrt. által a KMKK
Középkelet-magyarországi
Közlekedési
Központ
Zrt.
nevében
került
lefolytatásra. Az ajánlati felhívás a 2015/S 212-387090 számon, 2015. október 26-án került feladásra az EU hivatalos lapjába. A nyertes ajánlattevőként szerződő fél neve és címe: I., II., IV., és V. rész tekintetében a Budapest Lízing Zrt. és a TEMPO100 Járműkereskedelmi Kft (közös ajánlattevők). A szerződés végleges összértéke (az eszközök beszerzési értéke tekintetében): nettó 994.200.000 HUF (166 millió Ft + 432 millió Ft + 308 millió Ft + 88,2 millió Ft). III. rész tekintetében az M6 LOG Kft és a Régió Monéta Zrt. (közös ajánlattevők). A szerződés végleges összértéke (az eszközök beszerzési értéke tekintetében): nettó 130.500.000 HUF. A szerződésekhez rendelt elnevezés (tárgya): „Lízing szerződés keretében 22 db használt autóbusz beszerzése a KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részére”.
3. Árubeszerzés: „13 db azonos gyártótól származó, azonos típusú, 11,8-12,2 m hosszúságú, új szóló autóbusz beszerzése pénzügyi lízing konstrukcióban” Az eljárás megindítását az Alapító a 167/2016.(III.08.) számú határozatával jóváhagyta. A közbeszerzési eljárás 2016. április 05-én a 2016/S 066-114100 számon jelent meg az EU hivatalos lapjában. A közbeszerzési eljárás az üzleti jelentés készítésének időpontjában még folyamatban volt.
4. Árubeszerzés:
„Szállítási
keretszerződés
Üzemanyagok
kiszolgálására
(tartálykocsis és közforgalmú üzemanyagkutaknál történő) 71.910 e liter Gázolaj, 4.620 e liter Benzin” A Volánbusz Zrt. által a Közlekedési Központok, a Volántrans Kft. és a Tüke Busz Kft. nevében kiírt tartálykocsis és közforgalmú üzemanyagkutaknál történő 66
kiszolgálásra 2016. évi üzemanyag-szállításra vonatkozó közbeszerzési eljárás lezajlott, a szerződések a MOL Nyrt.-vel 2016. január 25-én megkötésre kerültek. A szerződés 2016. január 25-től 2016. december 31-ig érvényes, amely két alkalommal, 12-12 hónappal meghosszabbítható.
5. Szolgáltatás-megrendelés:
„GPS/GPRS
alapú
utastájékoztatás
és
forgalomirányítási rendszer megvalósítása (pályázati forrás rendelkezésre állása esetén a 2015. évben kiírásra kerülő „Közösségi közlekedés fejlesztése…” című pályázat keretében)” A közbeszerzési eljárás címében is említett pályázati lehetőség 2015. évben nem nyílt meg, ezért a közbeszerzési eljárás kiírásának alapvető feltételei nem voltak biztosítottak. Finanszírozás forrásának hiányában az eljárás nem került kiírásra.
67
Mellékletek 1. számú melléklet Eredmény-kimutatás e Ft Sor sz.
1. 2. I. 3. 4. II. III. 5. 6. 7. 8. 9. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F.
Megnevezés Autóbuszközlekedés bevétele Egyéb tevékenység bevétele Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját term. készletek állományváltozása + Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolg.-ok értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jell. ráford.-ok (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések ért.-nek árf.nyeresége Befektetett pü-i eszk. kamatai, árf.ny. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjell.bev Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műv. bevételei (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, áfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjell.ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek, értékveszt. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) PÉNZÜGYI MŰV. EREDM. (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLL.-I EREDM. (+-A+-B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDM (+-C+-D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (+_E-XII)
68
2014. éves tény
2015. éves terv
2015. évi tény/2015. évi terv (%)
2015. éves tény
2015. évi tény/2014. évi tény (%)
15 297 156
14 451 349
14 284 364
98,84
93,38
3 101 127 18 398 283
3 094 080 17 545 429
2 390 368 16 674 732
77,26 95,04
77,08 90,63
0 18 398 283 10
0 17 545 429 -23
0 16 674 732 152
.. 95,04 ..
.. 90,63 1520,00
55 709 55 719 6 296 031 26 426
47 489 47 466 6 239 559 0
133 836 133 988 6 000 719 2 367
281,83 282,28 96,17 ..
240,24 240,47 95,31 8,96
6 495 509
6 523 102
6 083 524
93,26
93,66
4 265 118 226 129 2 700 471
3 681 079 225 777 2 689 223
3 763 569 197 792 1 996 599
102,24 87,61 74,24
88,24 87,47 73,94
34 441 13 721 668 5 307 308
35 596 13 154 777 5 646 225
32 802 12 074 286 5 577 132
92,15 91,79 98,78
95,24 87,99 105,08
1 020 578 1 986 634
992 689 1 672 862
1 057 891 1 661 145
106,57 99,30
103,66 83,62
8 314 520 1 997 884 362 264 3 245
8 311 776 1 850 795 293 188 160
8 296 168 1 865 958 269 051 2 169
99,81 100,82 91,77 1355,63
99,78 93,40 74,27 66,84
353 697 15 521
221 918 3 002
303 976 21 327
136,98 710,43
85,94 137,41
0 0
0 0
0 210
.. ..
.. ..
8 973 12 062
2 298 31 247
1 513 97 422
65,84 311,78
16,86 807,68
36 556
36 547
120 472
329,64
329,55
0
0
0
..
..
117 281
112 060
98 412
87,82
83,91
0
0
0
..
..
130 394
97 489
210 893
216,32
161,74
247 675
209 549
309 305
147,61
124,88
-211 119
-173 002
-188 833
..
..
142 578 3 343 1 376
48 916 0 0
115 143 0 6 658
235,39 .. ..
80,76 .. 483,87
1 967 144 545
0 48 916
-6 658 108 485
.. 221,78
.. 75,05
32 482 112 063
0 48 916
18 895 89 590
.. 183,15
58,17 79,95
Mérleg
2. számú melléklet e Ft
Sor sz. A. I.
II.
III.
B. I.
II.
III.
IV.
C.
Megnevezés Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcs.vagyoni é. jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berend., felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcs. vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcs. váll.-ban Egyéb tartós részesedés Tart. adott kölcsön e. rész.i visz.á.váll. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelvi. megtestesítő értékpapír Bef. pénzügyi eszközk értékhelyesb. Forgóeszközök KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész t. Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK Köv.k áruszállításból és szolgáltatásból Köv.k kapcsolt vállalkozással szemben Köv.k egyéb rész.i visz. lévő váll.sz. Váltókövetelések Egyéb követelések ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forg.i célú hitelv. megtestesítő értékp. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráf. aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2014. éves tény 9 397 779 275 824 124 522 0 82 899 68 403 0 0 0 9 083 367 3 006 166 5 356 231 485 628 0 147 324 88 018 0 38 588 21 997 0 5 733 0 10 858 0 0 1 994 763 481 756 478 466 213 0 0 3 077 0 1 354 465 587 963 12 299 4 340 0 749 863 0 0 0 0 0 158 542 7 047 151 495 4 862 681 4 589 549 55 264 217 868 16 255 223
2015. éves terv 10 655 133 260 141 100 262 0 65 081 94 798 0 0 0 10 362 368 3 071 381 5 940 000 450 132 0 900 855 0 0 32 624 15 497 0 5 733 0 11 394 0 0 1 865 877 475 892 472 576 200 0 0 3 116 0 1 384 176 646 275 11 878 4 418 0 721 605 0 0 0 0 0 5 809 5 809 0 3 644 217 3 480 588 48 297 115 332 16 165 227
2015. éves tény 8 632 829 253 560 98 890 0 154 670 0 0 0 0 8 345 556 2 991 577 4 509 148 707 805 0 134 439 2 587 0 33 713 15 497 0 11 073 0 7 143 0 0 1 935 150 448 917 445 534 152 0 0 3 231 0 1 416 674 444 507 30 577 1 913 939 677 0 0 0 0 0 69 559 6 260 63 299 4 961 454 4 758 618 53 197 149 639 15 529 433
2015. évi 2015. évi tény/2015. évi tény/2014. évi terv tény (%) (%) 81,02 91,86 97,47 91,93 98,63 79,42 .. .. 237,66 186,58 .. 0,00 .. .. .. .. .. .. 80,54 91,88 97,40 99,51 75,91 84,19 157,24 145,75 .. .. 14,92 91,25 .. 2,94 .. .. 103,34 87,37 100,00 70,45 .. .. 193,14 193,14 .. .. 62,69 65,79 .. .. .. .. 103,71 97,01 94,33 93,18 94,28 93,12 76,00 71,36 .. .. .. .. 103,69 105,00 .. .. 102,35 104,59 68,78 75,60 257,43 248,61 43,30 44,08 .. .. 130,22 125,31 .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. 1197,44 43,87 107,76 88,83 .. 41,78 136,15 102,03 136,72 103,68 110,15 96,26 129,75 68,68 96,07 95,54
69
e Ft Sor sz. D. I. II. III. IV. V. VI. VII. E.
F. I.
II.
III.
G.
Megnevezés Saját tőke Jegyzett tőke ebből: visszavás .tulaj. rész.névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ.TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt köt.k kapcsolt váll.-sal sz. Hátrasorolt köt.k egyéb r. visz. váll.sz. Hátrasorolt köt.k egyéb gazd. sz. HOSSZÚ LEJ. KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós köt.k kapcsolt vállalk.szemben Tartós köt.k egyéb rész. visz.l.váll.sz. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Köt. áruszállításból és szolgáltatás-száll. Váltótartozások Rövid lejáratú köt. kapcsolt váll.sz.Rövid lejáratú köt. egyéb r.visz.l.váll.sz Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráf. passzív időbeli elhatárol. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN
70
2014. éves tény
2015. éves terv
2015. éves tény
2015. évi tény/2015. évi terv (%)
2015. évi tény/2014. évi tény (%)
9 123 243 7 497 003 0
9 172 159 7 497 003 0
9 218 992 7 497 003 0
100,51 100,00 ..
101,05 100,00 ..
0 1 369 108 0
0 1 369 108 122 614
0 1 374 609 8 442
.. 100,40 6,89
.. 100,40 ..
257 132 0
134 518 0
249 348
185,36 ..
96,97 ..
0 556 722 87 705
48 916 600 831 199 491
89 590 616 663 50 708
183,15 102,64 25,42
.. 110,77 57,82
291 913 177 104 5 642 238
292 315 109 025 5 299 504
431 697 134 258 4 534 880
147,68 123,14 85,57
147,89 75,81 80,37
0 0
0 0
0 0
.. ..
.. ..
0 0 1 576 067
0 0 2 051 697
0 0 1 096 216
.. .. 53,43
.. .. 69,55
0 0 0
0 0 0
0 0 0
.. .. ..
.. .. ..
0 0
0 0
0 0
.. ..
.. ..
0 0 1 576 067
0 0 2 051 697
0 0 1 096 216
.. .. 53,43
.. .. 69,55
4 066 171 0 0
3 247 807 0 0
3 438 664 0 0
105,88 .. ..
84,57 .. ..
1 334 060 82 681
931 330 49 008
1 195 958 3 645
128,41 7,44
89,65 4,41
1 197 055 0 164 790
800 945 0 157 521
1 056 482 0 60 262
131,90 .. 38,26
88,26 .. 36,57
0 1 287 585 933 020
0 1 309 003 1 092 733
0 1 122 317 1 158 898
.. 85,74 106,06
.. 87,16 124,21
124 308 32 923
122 314 21 612
128 220 63 713
104,83 294,80
103,15 193,52
775 789 16 255 223
948 807 16 165 227
966 965 15 529 433
101,91 96,07
124,64 95,54
3. számú melléklet Autóbusz-közlekedés teljesítményei (Alvállalkozóval növelt adatok: Szolnok helyi, Mrsz. Helyközi, Egyéb forgalolom-fajta) Megnevezés
Szállított utas (1000 fő)
Átlagos utazási távolság
Utaskilométer (1000 km)
Férőhely kih. %
Férőhely kilométer (1000 km)
Hasznos futás (fizetőkm + rezsikm) (1000 km) Alvállalkozóval növelt Fizetőkm (1000 km) Alvállalkozóval növelt
Rezsikm (1000 km) Alvállalkozóval növelt
Átlagos dinamikus fh. %
Szolnok 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T % 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T % 2013. tény 2014. terv 2014. tény Index B % Index T % 2014. tény 2054. terv 2015. tény Index B % Index T % 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T % 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T % 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T % 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T % 2014. tény 2015. terv 2015. tény Index B % Index T %
18 549 18 446 18 059 97,36 97,90 3,47 3,47 3,46 99,82 99,77 64 312 63 983 62 498 97,18 97,68 29,57 29,30 28,49 96,37 97,26 217 511 218 393 219 331 100,84 100,43 2 407,50 2 437,00 2 434,92 101,14 99,91 2 232,70 2 247,00 2 245,74 100,58 99,94 174,80 190,00 189,18 108,23 99,57 97,42 97,19 97,67 100,25 100,49
Újszász 42 42 38 90,48 90,48 3,02 3,02 3,08 101,82 101,82 127 127 117 92,13 92,13 31,67 31,67 29,32 92,59 92,59 401 401 399 99,50 99,50 9,52 9,52 9,52 100,00 100,00 8,80 8,80 8,77 99,66 99,66 0,72 0,72 0,75 104,17 104,17 45,57 45,57 45,50 99,84 99,84
Jászberény 181 181 178 98,34 98,34 3,36 3,36 3,30 98,01 98,01 609 609 587 96,39 96,39 9,80 9,80 9,27 94,61 94,61 6 217 6 217 6 334 101,88 101,88 139,91 139,91 141,40 101,06 101,06 135,18 135,18 135,54 100,27 100,27 4,73 4,73 5,86 123,89 123,89 45,99 45,99 46,73 101,61 101,61
Karcag 147 147 149 101,36 101,36 3,23 3,23 3,22 99,70 99,70 475 475 480 101,05 101,05 12,27 12,27 12,19 99,36 99,36 3 872 3 872 3 938 101,70 101,70 55,86 55,86 55,83 99,95 99,95 50,56 50,56 50,94 100,75 100,75 5,30 5,30 4,89 92,26 92,26 76,58 76,58 77,31 100,95 100,95
Tiszafüred 41 41 32 78,05 78,05 3,37 3,37 3,09 91,92 91,92 138 138 99 71,74 71,74 9,01 9,01 6,83 75,85 75,85 1 532 1 532 1 449 94,58 94,58 22,55 22,55 22,18 98,36 98,36 19,47 19,47 19,52 100,26 100,26 3,08 3,08 2,66 86,36 86,36 78,69 78,69 74,23 94,34 94,34
Mezőtúr 0 0 0,2 … … … … 3,00 … … 0 0 0,6 … … 0,00 0,00 0,36 … … 73 219 169 231,51 77,17 1,02 3,06 2,35 230,39 76,80 1,02 3,06 2,35 230,39 76,80 0,00 0,00 0,00 … … 71,57 71,57 71,91 100,48 100,48
Eger 17 125 17 125 16 865 98,48 98,48 3,43 3,43 3,43 100,02 100,01 58 775 58 776 57 892 98,50 98,50 32,97 32,47 31,54 95,65 97,13 178 243 181 000 183 552 102,98 101,41 1 507,00 1 538,00 1 540,00 102,19 100,13 1 413,00 1 442,00 1 447,00 102,41 100,35 94,00 96,00 93,00 98,94 96,88 126,15 125,52 126,85 100,56 101,06
Gyöngyö s 1 294 1 294 1 275 98,53 98,53 3,35 3,35 3,35 100,20 100,20 4 331 4 331 4 276 98,73 98,73 16,77 16,77 16,31 97,24 97,24 25 823 25 823 26 219 101,53 101,53 279,00 279,00 278,00 99,64 99,64 251,00 251,00 249,00 99,20 99,20 28,00 28,00 29,00 103,57 103,57 102,88 102,88 105,30 102,35 102,35
Hatvan 1 656 1 653 1 787 107,91 108,11 4,37 4,37 4,19 95,83 95,87 7 236 7 220 7 483 103,41 103,64 32,46 32,45 35,01 107,85 107,89 22 292 22 250 21 375 95,89 96,07 292,00 292,00 295,00 101,03 101,03 251,00 250,00 251,00 100,00 100,40 41,00 42,00 44,00 107,32 104,76 88,81 89,00 85,16 95,89 95,68
Salgótarján 6 254 6 175 6 312 100,93 102,22 3,33 3,34 3,33 99,89 99,76 20 855 20 618 21 025 100,82 101,97 14,04 13,29 14,39 102,49 108,24 148 547 155 093 146 121 98,37 94,22 1 253,00 1 325,00 1 322,00 105,51 99,77 1 182,00 1 250,00 1 244,00 105,25 99,52 71,00 75,00 78,00 109,86 104,00 125,67 124,07 117,46 93,46 94,67
Balassagyarmat 913 910 810 88,72 89,01 3,17 3,17 3,20 100,80 100,89 2 894 2 882 2 588 89,43 89,80 34,19 31,41 28,49 83,32 90,70 8 464 9 175 9 084 107,33 99,01 96,00 98,00 108,00 112,50 110,20 87,00 90,00 97,00 111,49 107,78 9,00 8,00 11,00 122,22 137,50 97,29 101,94 93,65 96,26 91,86
Bátonyterenye 987 976 880 89,16 90,16 3,04 3,01 3,01 98,83 99,82 3 003 2 940 2 646 88,11 90,00 30,15 29,55 31,41 104,20 106,32 9 961 9 950 8 423 84,56 84,65 105,00 112,00 101,00 96,19 90,18 89,00 97,00 87,00 97,75 89,69 16,00 15,00 14,00 87,50 93,33 111,92 102,58 96,82 86,50 94,38
Mrsz. helyi 47 189 46 990 46 385,2 98,30 98,71 3,45 3,45 3,44 99,82 99,80 162 755 162 099 159 692 98,12 98,51 26,13 25,57 25,49 97,58 99,70 622 936 633 925 626 394 100,56 98,81 6 168,36 6 311,90 6 310,20 102,30 99,97 5 720,73 5 844,07 5 837,86 102,05 99,89 447,63 467,83 472,34 105,52 100,96 108,89 108,47 107,30 98,54 98,92
Mrsz. helyközi
Mrsz. összesen
46 027 45 715 44 464 96,60 97,26 20,55 20,52 20,22 98,39 98,53 945 964 938 289 899 158 95,05 95,83 27,66 27,04 26,08 94,30 96,44 3 420 542 3 469 979 3 447 944 100,80 99,36 44 020,00 44 751,00 44 483,00 101,05 99,40 41 043,00 41 273,00 41 340,00 100,72 100,16 2 977,00 3 478,00 3 143,00 105,58 90,37 83,34 84,07 83,40 100,08 99,20
93 216 92 705 90 849,2 97,46 98,00 11,89 11,87 11,66 97,99 98,19 1 108 719 1 100 388 1 058 850
95,50 96,23 27,42 26,81 25,99 94,78 96,92 4 043 478 4 103 904 4 074 338 100,76 99,28 50 188,36 51 062,90 50 793,20 101,21 99,47 46 763,73 47 117,07 47 177,86 100,89 100,13 3 424,63 3 945,83 3 615,34 105,57 91,62 86,47 87,10 86,36 99,88 99,15
Egyéb forgalomfajta 6 248 4 095 6 069 97,14 148,21 43,61 38,27 43,99 100,88 114,94 272 463 156 723 266 979 97,99 170,35 80,01 73,02 75,23 94,03 103,03 340 535 214 642 354 878 104,21 165,33 5 932,00 3 430,00 7 460,00 125,76 217,49 5 836,00 3 336,00 7 363,00 126,17 220,71 96,00 94,00 97,00 101,04 103,19 58,35 64,34 48,20 82,60 74,91
71
Autóbuszközlekedés összesen 99 464 96 800 96 918,2 97,44 100,12 13,89 12,99 13,68 98,51 105,34 1 381 182 1 257 111 1 325 829 95,99 105,47 31,50 29,11 29,93 95,01 102,83 4 384 013 4 318 546 4 429 216 101,03 102,56 56 120,36 54 492,90 58 253,20 103,80 106,90 52 599,73 50 453,07 54 540,86 103,69 108,10 3 520,63 4 039,83 3 712,34 105,45 91,89 83,35 85,60 81,21 97,44 94,88
4. számú melléklet Az autóbuszpark életkor szerinti megoszlása 2015. december 31-én Életkor
Helyi szóló
Helyközi
csuklós
szóló
csuklós
távolsági
Összesen
0–1 1–2
1
1
2–3
2
2
3–4
-
4–5
2
10
2
14
5–6
2
28
3
33
6–7
11
11
13
5
43
7–8
1
2
24
7
34
8–9
6
46
2
54
9 – 10
3
52
8
65
10 – 11
3
2
52
11 – 12
5
12 – 13
2
3
46
1
3
32
3
1
15
1
17
6
36
43
13 – 14
2
3
25
14 – 15
8
4
33
3
4
52
15 – 16
1
5
41
10
5
62
16 – 17
5
5
50
2
62
17 – 18
1
1
22
4
29
18 – 19
2
3
23
2
30
19 – 20
1
1
16
2
20
20 – 21
2
1
25
21 – 22
21 2
1
1
38
40
22 – 23
7
3
10
23 – 24
6
2
8
24 – 25
1
25 – 26
1
26 – 27
1
27 - 28 28 – 29
1
2
2
1
4
3
13
3
20
2
5
3
6
16
4
3
5
7
19
8
2
10
29 - 30 30 - 31
1
1
3
31 - 32
-
32 - 33 Összesen
72
1 63
56
584
42
1 61
806
5. számú melléklet Az anyagjellegű ráfordítások részletezése
Megnevezés Új fenntartási anyagok, alkatrészek Használt fenntartási anyagok, alkatrészek Fődarabok Gumiabroncsok Kenőanyagok, egyéb anyagok, segédanyagok Fenntartási anyagok összesen Benzin Gázolaj Motorolaj Gáz Villamosenergia Víz Távhőszolgáltatás Üzemanyagok és energia összesen Szerszámok, műszerek Nyomtatv., számítástechn. adathordoz. Munkaruha, formaruha, védőruha Hulladékok Egyéb anyagok Informatikai alkatrészek Takarítási anyagok Egyéb anyagok összesen Anyagköltség összesen Belf.Autób. Közl. Alvállalkozói Tevékenysége Más váll.végz.jav.karbantart.ktg. Tárgyévre fiz.bérleti-, lízingdíj Szállítás, rakodás raktározás ktg. Hirdetés, reklám, propaganda ktg. Oktatás, továbbképzés költségei Utazási és kiküldetési költség
2014. éves tény
2015. éves terv
2015. éves tény
2015.évi tény/ 2015. évi terv
2015. évi tény/ 2014. évi tény
1 202 146
1 215 474
1 270 150
104,50
105,66
110 854
115 717
168 440
145,56
151,95
90 167
101 858
132 461
130,05
146,91
183 370
186 147
210 654
113,17
114,88
71 904
57 157
51 362
89,86
71,43
1 658 441
1 676 353
1 833 067
109,35
110,53
9 961
10 077
9 276
92,05
93,12
4 401 863
4 387 362
3 800 332
86,62
86,33
70 524
59 637
55 096
92,39
78,12
96 740
99 027
103 926
104,95
107,43
76 699
78 493
81 561
103,91
106,34
12 475
12 567
11 501
91,52
92,19
0
..
..
4 668 262
4 647 163
4 061 692
87,40
87,01
15 005
10 271
13 804
134,39
92,00
60 523
66 852
52 218
78,11
86,28
46 861
51 276
39 303
76,65
83,87
0
0
0
..
..
34 362
52 699
67 733
128,53
197,12
0
5 509
8 449
1 633
19,33
29,64
6 546
10 039
14 074
140,19
215,00
168 806
199 587
188 765
94,58
111,82
6 495 509
6 523 102
6 083 524
93,26
93,66
1 957 458
1 236 838
1 301 937
105,26
66,51
995 397
1 020 195
1 078 355
105,70
108,33
499 854
406 529
516 630
127,08
103,36
10 670
13 634
17 378
127,46
162,87
24 847
25 250
13 167
52,15
52,99
34 118
39 036
49 072
125,71
143,83
1 614
1 718
1 251
72,83
77,51
73
Megnevezés Gazd.tev.segítő szolgáltatások Posta, telefon, hírlap, folyóirat Egyéb igénybevett szolg.ktg. Igénybevett szolgáltatás összesen Hatósági ig.szolg.díjak, illeték Pü.bef.szolg.díjak, bankköltség Biztosítási díjak Különféle egyéb költségek Egyéb szolgáltatások összesen Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közvetített szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítás összesen
74
2015.évi tény/ 2015. évi terv
2015. évi tény/ 2014. évi tény
2014. éves tény
2015. éves terv
2015. éves tény
333 369
343 930
390 247
113,47
117,06
104 584
65 693
53 519
81,47
51,17
303 207
528 256
342 013
64,74
112,80
4 265 118
3 681 079
3 763 569
102,24
88,24
17 413
18 689
16 556
88,59
95,08
107 604
103 789
77 486
74,66
72,01
101 112
103 203
103 750
100,53
102,61
0
96
0
..
..
226 129
225 777
197 792
87,61
87,47
2 700 471
2 689 223
1 996 599
74,24
73,94
34 441
35 596
32 802
92,15
95,24
13 721 668
13 154 777
12 074 286
91,79
87,99
6. számú melléklet
Cash-flow kimutatás
Sorszám a I.
Tárgy év d
A tétel megnevezése b Szokásos tevékenységből származó (Működési cash-flow, 1-13. sorok
pénzeszközváltozás
945 057 -193 495
1.
Adózás előtti eredmény
2.
Elszámolt amortizáció
3.
Elszámolt értékvesztés és visszaírás
4.
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete
5.
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
6.
Szállítói kötelezettség változása
-140 573
7.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása
-473 636
8.
Passzív időbeli elhatárolások változása
9.
Vevőkövetelés változása
10
Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása
-172 380
11.
Aktív időbeli elhatárolások változása
-167 002
12.
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)
13.
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés
II.
Befektetési tevékenységből származó (Befektetési cash-flow , 14-16. sorok)
14.
14 Befektetett eszközök beszerzése
15.
15 Befektetett eszközök eladása
16.
16 Kapott osztalék, részesedés
1 865 958 -10 847 59 941 6 502
33 765 155 719
18 895 0 pénzeszközváltozás
-1 090 588 -1 112 880 965 21 327
75
Cash-flow kimutatás (folytatás)
Sorszám a III.
b Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash-flow, 17-27. sorok)
Tárgy év d 56 548
17.
Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele
0
18.
Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
0
19.
Hitel és kölcsön felvétele
20.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése megszüntetése, beváltása
21.
Véglegesen kapott pénzeszköz
22.
Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)
0
23.
Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése
0
24.
Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése
25.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek
0
26.
Véglegesen átadott pénzeszköz
0
27.
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása
IV.
76
A tétel megnevezése
Pénzeszközök változása (+I.+II.+III. sorok)
122 000 2 547 478 924
-547 670
747 -88 983
A 2015. évi éves beszámoló kötelező mellékletei
Társaság:
KMKK Középkelet-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.
Székhelye:
5000 Szolnok, Nagysándor József u. 24.
Cégjegyzékszáma:
Kitöltésért felelős vezető Neve:
Uti Csaba Mihály
Beosztása: Telefonszáma: E-mail:
vezérigazgató 20/9353-868; 37/341-661 hvtitk@t-online.hu
Kitöltő személy Kovács Erika gazdasági igazgató 06/30-8387811
Neve: Beosztása: Telefonszáma: E-mail:
kovacs.erika@kmkk.hu
Dátum:
Szolnok, 2015. május 24.
Beküldendő Az MNV Zrt. Társaságokért Felelős Igazgatóság III. részére elektronikus formában a megadott e-mail címre MS Excel formátumban.
Cím: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. Határidő: A beszámoló FB részére történő megküldéssel egyidőben Aktualizálás: szükség esetén az FB ülést követő nap, illetve szükség esetén a hiba észlelését követően azonnal.
1. sz. melléklet
Összefoglaló táblázat a legfontosabb adatokról Megnevezés
adatok eFt-ban 2015. évi 2015. évi 2015. évi tény tény/2014. évi tény/2015. évi tény terv
2014. évi tény
2015. évi terv
18 398 283,00
17 545 429,00
16 674 732,00
90,6%
95,0%
6 296 031,00
6 239 559,00
6 000 719,00
95,3%
96,2%
3 343,00
0,00
0,00
36 556,00
36 547,00
120 472,00
329,6%
329,6%
13 721 667,78
13 154 777,00
12 074 286,00
88,0%
91,8%
8 314 520,00
8 311 776,00
8 296 168,00
99,8%
99,8%
Adózás előtti eredmény
144 545,22
48 916,00
108 485,00
75,1%
221,8%
Adózott eredmény
112 063,22
48 916,00
89 590,00
79,9%
183,2%
0,00
0,00
0,00
..
..
112 063,22
48 916,00
89 590,00
79,9%
183,2%
0,00
0,00
0,00
..
..
27 730,00
21 230,00
26 570,00
95,8%
125,2%
0,00
0,00
0,00
..
..
16 255 223,00
16 165 227,00
15 529 433,00
95,5%
96,1%
Saját tőke
9 123 243,00
9 172 159,00
9 218 992,00
101,0%
100,5%
Jegyzett tőke
7 497 003,00
7 497 003,00
7 497 003,00
100,0%
100,0%
Hosszú lej. hitelek záró állománya
0,00
0,00
0,00
..
..
Rövid lej. hitelek záró állománya
1 334 060,00
931 330,00
1 195 958,00
89,6%
128,4%
1 334 060,00
931 330,00
1 195 958,00
89,6%
128,4%
2 436 312,00
-2 840 268,00
..
..
Beruházások pénzügyi teljesítése
-3 128 499,00
-1 112 881,00
..
..
Befektetési cash flow
-3 048 910,00
-1 090 589,00
..
..
Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások
Fizetett osztalék összege Mérleg szerinti eredmény Egy éven túli pénzügyi befektetések összege Részesedések összértéke Egy éven belüli pénzügyi befektetések összege Mérleg főösszeg
Összes hitel záró állománya Működési cash flow
..
..
Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)
2 049,80
2 097,00
2 027,40
98,9%
96,7%
Záró létszám (fő)
2 047,00
2 097,00
2 023,00
98,8%
96,5%
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak éves átlagjövedelme (ezer Ft/fő/év)
3 088,00
3 170,00
3 277,00
106,1%
103,4%
Megbízási, vállalkozási formában foglalkoztatottak számára kifizetett összeg (ezer Ft/év)
4 692,00
4 800,00
4 897,00
104,4%
102,0%
30,00
8,00
6,00
20,0%
75,0%
21 825,00
6 440,00
6 092,00
27,9%
94,6%
4 046,00
3 961,00
4 089,00
101,1%
103,2%
14,00
14,00
21,00
150,0%
150,0%
5 742 118,00
4 926 207,00
4 815 745,00
83,9%
97,8%
732 284,00
948 807,00
966 965,00
132,0%
101,9%
Fb. tagok létszáma év végén (fő) Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év) 1 főre jutó személyi jellegű ráfordítás éves szinten (Ig., Fb. tagok díjazása nélkül ezer Ft/fő/év) Saját, bérelt és lízingelt személygk. száma év végén (db) központi költségvetési bevételek, támogatások Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része
2.1. sz. melléklet
Főbb mérlegtételek adatok eFt-ban Megnevezés Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak
2014. évi tény
2015. évi terv
9 397 779
2015. évi 2015. évi tény/2014. évi tény tény/2015. évi terv
2015. évi tény
10 655 133
8 632 829
91,9%
81,0%
275 824
260 141
253 560
91,9%
97,5%
II. Tárgyi eszközök
9 083 367
10 362 368
8 345 556
91,9%
80,5%
Ebből: Ingatlanok és kap. vagy. ért. jogok
3 006 166
3 071 381
2 991 577
99,5%
97,4%
147 324
120 855
134 439
91,3%
111,2%
III. Befektetett pénzügyi eszközök
38 588
32 624
33 713
87,4%
103,3%
Ebből: Részesedések
27 730
21 230
26 570
95,8%
125,2%
1 994 763
1 865 877
1 935 150
97,0%
103,7%
481 756
475 892
448 917
93,2%
94,3%
1 354 465
1 384 176
1 416 674
104,6%
102,3%
587 963
646 275
444 507
75,6%
68,8%
0
0
0
..
..
Ebből: Beruházások
Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések Ebből: Vevőkövetelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök
158 542
5 809
69 559
43,9%
1197,4%
4 862 681
3 644 217
4 961 454
102,0%
136,1%
16 255 223
16 165 227
15 529 433
95,5%
96,1%
Saját tőke
9 123 243
9 172 159
9 218 992
101,0%
100,5%
I. Jegyzett tőke
7 497 003
7 497 003
7 497 003
100,0%
100,0%
0
0
..
..
1 369 108
1 369 108
100,4%
100,4%
Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék
1 374 609
0
122 614
8 442
..
6,9%
257 132
134 518
249 348
97,0%
185,4%
VI. Értékelési tartalék
0
0
..
..
VII. Mérleg szerinti eredmény
0
48 916
89 590
..
183,2%
556 722
600 831
616 663
110,8%
102,6%
5 642 238
5 299 504
4 534 880
80,4%
85,6%
0
0
0
..
..
1 576 067
2 051 697
1 096 216
69,6%
53,4%
Ebből: Kapcsolt vállalkozásokkal szemben
0
0
0
..
..
Ebből: Beruházási célú hosszú l. hitelek
0
0
0
..
..
Ebből: Egyéb hosszú l. hitelek
0
0
0
..
..
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
4 066 171
3 247 807
3 438 664
84,6%
105,9%
Ebből: Szállítók
1 197 055
800 945
1 056 482
88,3%
131,9%
Ebből: Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök
1 334 060
931 330
1 122 317
84,1%
120,5%
933 020
1 092 733
1 158 898
124,2%
106,1%
16 255 223
16 165 227
15 529 433
95,5%
96,1%
V. Lekötött tartalék
Céltartalékok Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
2.2. sz. melléklet
Eredménykimutatás
megnevezés 01. 02. I.
17 545 429
16 674 242
0
490
90,6 ..
95,0 ..
Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)
18 398 283
17 545 429
16 674 732
90,6
95,0
10
-23
152
1520,0
-660,9
55 709
47 489
133 836
240,2
281,8
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
III. 05. 06. 07. 08.
Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.) Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
X. XI. D.
Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.)
V. VI. VII. A. 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C.
2015. évi tény / 2015. évi tény / 2014. évi tény (%) 2015. évi terv (%)
0
04.
10. 11. 12.
2015. tény (eFt)
18 398 283
03.
IV.
2015. terv (eFt)
Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele
Saját termelésű készletek állományváltozása
II.
2014. tény (eFt)
55 719
47 466
133 988
240,5
282,3
6 296 031
6 239 559
6 000 719
6 495 509
6 523 102
6 083 524
4 265 118
3 681 079
3 763 569
226 129
225 777
197 792
2 700 471
2 689 223
1 996 599
95,3 93,7 88,2 87,5 73,9
96,2 93,3 102,2 87,6 74,2
34 441
35 596
32 802
95,2
92,2
13 721 668
13 154 777
12 074 286
88,0
91,8
5 307 308
5 646 225
5 577 132
1 020 578
992 689
1 057 891
1 986 634
1 672 862
1 661 145
105,1 103,7 83,6
98,8 106,6 99,3
8 314 520
8 311 776
8 296 168
99,8
99,8
1 997 884
1 850 795
1 865 958
362 264
293 188
269 051
93,4 74,3
100,8 91,8
353 697
221 918
303 976
85,9
137,0
15 521
3 002
21 327
137,4
710,4
0
0
0
..
..
0
0
210
..
..
8 973
2 298
1 513
16,9
65,8
12 062
31 247
97 422
807,7
311,8
36 556
36 547
120 472
329,6
329,6
0
0
0
..
..
117 281
112 060
98 412
83,9
87,8
0
0
0
..
..
130 394
97 489
210 893
161,7
216,3
247 675
209 549
309 305
124,9
147,6
-211 119
-173 002
-188 833
..
..
142 578
48 916
115 143
80,8
235,4
3 343
0
0
1 376
0
6 658
.. .. .. 221,8
1 967
0
-6 658
.. 483,9 ..
144 545
48 916
108 485
75,1
3.sz.melléklet
Tevékenységenkénti eredménykimutatás, teljesítmény adatok adatok eFt-ban 2014. évi tény
2015. évi terv
2015. évi tény
Tevékenységenkénti bevétel és ráfordítás
I. Értékesítés nettó árbevétele
Menetrend szerinti helyi
Menetrend szerinti helyközi
1
2
Menetrend szerinti összesen 1+2
Egyéb forgalomfajta 3
Autóbuszközlekedés összesen 1+2+3
Egyéb tevékenység
Összesen
Menetrend szerinti helyi
4
1+2+3+4
1
Menetrend szerinti helyközi 2
Menetrend szerinti összesen 1+2
Egyéb forgalom-fajta 3
Autóbuszközlekedés összesen 1+2+3
Egyéb tevékenység
Összesen
Menetrend szerinti helyi
4
1+2+3+4
1
Menetrend szerinti helyközi 2
Menetrend szerinti összesen 1+2
Egyéb forgalom-fajta 3
Autóbuszközlekedés összesen 1+2+3
Egyéb tevékenység
Összesen
4
1+2+3+4
[eFt]
2 318 452
10 839 861
13 158 313
2 270 744
15 429 057
2 969 226
18 398 283
2 301 023
10 770 076
13 071 099
1 525 982
14 597 081
2 948 348
17 545 429
2 267 815
10 460 519
12 728 334
1 634 393
14 362 727
2 312 005
16 674 732
Ebből: Belföldi értékesítés nettó árbevétele
[eFt]
2 318 452
10 839 861
13 158 313
2 270 744
15 429 057
2 969 226
18 398 283
2 301 023
10 770 076
13 071 099
1 525 982
14 597 081
2 948 348
17 545 429
2 267 815
10 460 519
12 728 334
1 634 393
14 362 727
2 312 005
16 674 732
Ebből: Jegy és bérlet értékesítés
[eFt]
1 703 397
6 603 895
8 307 292
0
8 307 292
0
8 307 292
1 700 862
6 584 215
8 285 077
1 521 701
9 806 778
0
9 806 778
1 710 286
6 539 443
8 249 729
1 628 004
9 877 733
0
9 877 733
Ebből: Árkiegészítés összesen
[eFt]
568 053
4 042 025
4 610 078
0
4 610 078
0
4 610 078
563 545
4 033 026
4 596 571
0
4 596 571
0
4 596 571
550 660
3 855 971
4 406 631
0
4 406 631
0
4 406 631
Ebből: Alvállalkozóként realizált bevétel
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
II. Aktivált saját teljesítmények értéke
[eFt]
8 042
36 953
44 995
181
45 176
10 543
55 719
3 011
34 315
37 326
50
37 376
10 090
47 466
15 196
113 131
128 327
5 661
133 988
0
133 988
III. Egyéb bevételek (A)
[eFt]
855 762
5 283 216
6 138 978
83 755
6 222 733
73 298
6 296 031
935 728
5 139 261
6 074 989
30 582
6 105 571
133 988
6 239 559
839 136
5 096 477
5 935 613
42 546
5 978 159
22 560
6 000 719
0
Ebből: Ingatlan értékesítés
[eFt]
0
0
0
0
0
500
0
0
0
0
0
75 892
0
0
0
0
0
0
Ebből: Normatív támogatás önkormányzattól
[eFt]
6 848
0
6 848
0
6 848
0
6 848
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ebből: Normatív támogatás államtól
[eFt]
77 713
0
77 713
0
77 713
0
77 713
106 710
0
106 710
0
106 710
0
106 710
95 110
0
95 110
0
95 110
0
95 110
Ebből: BKSZ támogatás önkormányzattól
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ebből: Helyi veszteség térítés Ebből: közp. kölségvetésből származó támogatás (helyközi közl. indokolt ktg.) Ebből: Céltartalék felhasználás
[eFt]
722 566
0
722 566
0
722 566
0
722 566
766 686
0
766 686
0
766 686
0
766 686
675 807
0
675 807
0
675 807
0
675 807
0
5 001 492
5 001 492
0
4 926 207
4 926 207
0
4 815 745
4 815 745
[eFt]
7
8 235
8 242
89
8 331
25 104
33 435
29 066
11 633
40 699
702
41 401
55 882
97 283
0
0
0
0
0
0
0
IV. Anyagjellegű ráfordítások
[eFt]
1 376 493
7 651 915
9 028 408
1 910 207
10 938 615
2 783 053
13 721 668
1 419 137
7 776 659
9 195 796
1 172 705
10 368 501
2 786 276
13 154 777
1 356 929
7 367 370
8 724 299
1 283 953
10 008 252
2 066 034
12 074 286
[eFt]
944 017
5 331 826
6 275 843
190 773
6 466 616
28 893
6 495 509
1 011 380
5 307 206
6 318 586
171 099
6 489 685
33 417
6 523 102
912 552
4 915 757
5 828 309
227 362
6 055 671
27 853
6 083 524
Ebből: Gázolaj költség
[eFt]
655 040
3 602 066
4 257 106
150 532
4 407 638
1 850
4 409 488
675 775
3 610 335
4 286 110
131 313
4 417 423
1 856
4 419 279
583 793
3 060 922
3 644 715
153 080
3 797 795
2 537
3 800 332
Ebből: Gáz költség
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
[eFt]
407 182
2 141 014
2 548 196
1 704 902
4 253 098
12 020
4 265 118
380 148
2 288 978
2 669 126
987 514
3 656 640
24 439
3 681 079
420 306
2 297 212
2 717 518
1 041 468
3 758 986
4 583
3 763 569
[eFt]
86 392
214 669
301 061
1 652 985
1 954 046
3 411
1 957 457
87 946
218 533
306 479
930 359
1 236 838
0
1 236 838
86 870
215 906
302 776
999 161
1 301 937
0
1 301 937
07. Egyéb szolgáltatások értéke
[eFt]
25 268
177 950
203 218
14 524
217 742
8 387
226 129
27 584
179 383
206 967
14 092
221 059
4 718
225 777
24 071
154 401
178 472
15 123
193 595
4 197
197 792
08. Eladott áruk beszerzési értéke
[eFt]
0
0
0
0
0
2 700 471
2 700 471
0
0
0
0
0
2 689 223
2 689 223
0
0
0
0
0
1 996 599
1 996 599
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
[eFt]
26
1 125
1 151
8
1 159
33 282
34 441
25
1 092
1 117
0
1 117
34 479
35 596
0
0
0
0
0
32 802
32 802
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
05. Anyagköltség
06. Igénybevett szolgáltatások értéke ebből alvállalkozói szolgáltatás
ebből alvállalkozói szolgáltatás V. Személyi jellegű ráfordítások
[eFt]
0
5 001 492
500
0
5 001 492
0
4 926 207
0
75 892
4 926 207
0
4 815 745
0
0
4 815 745
[eFt]
1 417 040
6 437 533
7 854 573
296 627
8 151 200
163 320
8 314 520
1 433 690
6 477 367
7 911 057
296 518
8 207 575
104 201
8 311 776
1 407 883
6 430 657
7 838 540
294 447
8 132 987
163 182
8 296 168
10. Bérköltség
[eFt]
909 040
4 092 294
5 001 334
190 633
5 191 967
115 341
5 307 308
983 279
4 387 971
5 371 250
200 597
5 571 847
74 378
5 646 225
954 492
4 305 532
5 260 024
197 384
5 457 408
119 724
5 577 132
11. Személyi jellegű egyéb kifizetések
[eFt]
12. Bérjárulékok
162 660
803 387
966 047
38 675
1 004 722
15 856
1 020 578
161 334
782 451
943 785
38 636
982 421
10 268
992 689
170 956
830 441
1 001 397
40 020
1 041 417
16 474
1 057 891
[eFt]
345 340
1 541 852
1 887 192
67 319
1 954 511
32 123
1 986 634
289 077
1 306 945
1 596 022
57 285
1 653 307
19 555
1 672 862
282 435
1 294 684
1 577 119
57 043
1 634 162
26 983
1 661 145
VI. Értékcsökkenési leírás
[eFt]
331 027
1 566 740
1 897 767
73 829
1 971 596
26 288
1 997 884
320 835
1 433 057
1 753 892
68 045
1 821 937
28 858
1 850 795
324 557
1 442 826
1 767 383
69 816
1 837 199
28 759
1 865 958
VII. Egyéb ráfordítások (A)
[eFt]
42 531
237 529
280 060
30 941
311 001
51 263
362 264
20 722
117 904
138 626
8 870
147 496
145 692
293 188
31 138
195 503
226 641
5 272
231 913
37 138
269 051
Ebből: Ingatlan értékesítés
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7 538
7 538
0
0
0
0
0
0
0
Ebből: Adó jellegű ráfordítások
[eFt]
13 706
162 566
176 272
11 630
187 902
13 172
201 074
18 976
83 193
102 169
5 252
107 421
9 725
117 146
28 138
76 798
104 936
5 168
110 104
1 645
111 749
Ebből: Céltartalékképzés
[eFt]
26 989
37 225
64 214
15 000
79 214
3 934
83 148
0
0
0
0
0
117 971
117 971
2 980
77 150
80 130
102
80 232
35 200
115 432
15 165
266 313
281 478
43 076
138 665
184 043
10 476
39 452
303 976
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
[eFt]
324 554
29 143
353 697
45 378
194 519
27 399
221 918
1 640
233 771
235 411
29 112
264 523
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
[eFt]
11 843
12 060
23 903
618
24 521
12 035
36 556
21 797
11 569
33 366
104
33 470
3 077
36 547
46 564
73 514
120 078
0
120 078
394
IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai
[eFt]
63 144
173 452
236 596
3 215
239 811
7 864
247 675
51 487
150 234
201 721
7 019
208 740
809
209 549
63 632
238 304
301 936
6 226
308 162
1 143
309 305
B. Pénzügyi műveletek eredménye
[eFt]
-51 301
-161 392
-212 693
-2 597
-215 290
4 171
-211 119
-29 690
-138 665
-168 355
-6 915
-175 270
2 268
-173 002
-17 068
-164 790
-181 858
-6 226
-188 084
-749
-188 833
C. Szokásos vállalkozási eredmény
[eFt]
-36 136
104 921
68 785
40 479
109 264
33 314
142 578
15 688
0
15 688
3 561
19 249
29 667
48 916
-15 428
68 981
53 553
22 886
76 439
38 703
115 143
X.Rendkívüli bevételek
120 472
[eFt]
1 026
2 285
3 311
26
3 337
6
3 343
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ebből: Helyi veszteség térítés
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ebből: Helyközi veszteség térítés
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ebből: elszámolt támogatások
[eFt]
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
XI.Rendkívüli ráfordítások
[eFt]
59
592
651
530
1 181
195
1 376
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6 658
6 658
D. Rendkívüli eredmény
[eFt]
967
1 693
2 660
-504
2 156
-189
1 967
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6 658
-6 658
E. Adózás elötti eredmény
[eFt]
-35 169
106 614
71 445
39 975
111 420
33 125
144 545
15 688
0
15 688
3 561
19 249
29 667
48 916
-15 428
68 981
53 553
22 886
76 439
32 045
108 485
2014. évi tény Teljesítmény adatok
2015. évi terv
2015. évi tény
Helyi
Helyközi
Egyéb forgalomfajta
Összesen
Helyi
Helyközi
Egyéb forgalomfajta
Összesen
Helyi
Helyközi
Egyéb forgalom-fajta
Összesen
1
2
3
1+2+3
5
6
7
5+6+7
8
9
10
8+9+10
Saját fizető kilométer
ekm
5 438
40 347
2 134
47 919
5 550
40 577
2 102
48 229
5 560
40 642
1 986
48 188
Alvállalkozói fizető kiométer
ekm
283
696
3 702
4 681
294
696
1 234
2 224
278
698
5 377
6 353
Rezsi kilométer
ekm
434
2 941
96
3 471
446
3 442
94
3 982
452
3 104
97
Alvállalkozói rezsi kiométer
ekm
13
36
0
49
22
36
0
58
20
39
0
59
Összes kilométer
ekm
6 168
44 020
5 932
56 120
6 312
44 751
3 430
54 493
6 310
44 483
7 460
58 253
Saját utasszám
efő
46 543
45 088
3 361
94 992
46 348
44 776
3 133
94 257
45 758
43 559
3 076
92 393
Alvállalkozói utasszám
efő
Összesen utasszám
efő
47 189
46 027
6 248
99 464
46 990
45 715
4 095
96 800
46 385
44 464
6 069
96 918
Saját utaskilométer
ekm
160 520
929 391
103 093
1 193 004
159 943
921 716
100 271
1 181 930
157 522
883 948
94 263
1 135 733
Alvállalkozói utaskilométer
ekm
2 235
16 573
169 370
188 178
2 156
16 573
56 452
75 181
2 169
15 210
172 716
190 095
Összes utaskilométer
ekm
162 755
945 964
272 463
1 381 182
162 099
938 289
156 723
1 257 111
159 691
899 158
266 979
1 325 828
Saját férőhelykilométer
ekm
610 889
3 358 794
161 307
4 130 990
621 427
3 408 231
154 899
4 184 557
613 802
3 385 944
154 329
4 154 075
Alvállalkozói férőhelykilométer
ekm
12 047
61 748
179 228
253 023
12 498
61 748
59 743
133 989
12 592
62 000
200 549
275 141
Összes férőhelykilométer
ekm
622 936
3 420 542
340 535
4 384 013
633 925
3 469 979
214 642
4 318 546
626 394
3 447 944
354 878
4 429 216
646
939
2 887
4 472
642
939
962
2 543
627
905
2 993
3 653
4 525
0
3.1. sz. melléket
Egyéb bevételek (ezer Ft-ban) A tétel megnevezése
1. 2.
3. 4. 5.
6. 7. 8.
Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök bevétele A mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rendezett, az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételek összesen Ebből: - káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek - kapott bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kártérítések - behajthatatlannak minősített és leírt követelésekre kapott összegek - költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatás Céltartalék felhasználása ( csökkenése, megszünése ) összesen Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés összesen Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás összesen Ebből: - költségvetésből kapott támogatás, juttatás - önkormányzattól kapott támogatás, juttatás ebből önkormányzati működési támogatások ebből önkormányzati fejlesztési támogatások - elkülönített alapoktól kapott támogatás, juttatás Kamattámogatás Egyéb kapott és igényelt támogatás Különféle egyéb bevételek EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN
53 293
76 587
964
2015. évi tény/2014. évi tény 1,8%
1 802 825
27 328
61 430
3,4%
224,8%
21 390 25 972 50 1 749 802 33 435 25 137 4 264 554
18 026 9 302 0 0 97 283 0 5 800 081
27 067 34 363 0 0 55 491 2 367 5 613 500
126,5% 132,3% .. 0,0% .. 9,4% 131,6%
150,2% 369,4% .. 0,0% 57,0% .. 96,8%
3 337 140 726 083 726 083 0 114 193 0
5 032 917 766 686 766 686
4 910 855 675 807 675 807 0 338 0 245 732 21 235
147,2% 93,1% 93,1% .. .. .. 306,0% 58,2% 95,3%
97,6% 88,1% 88,1% .. 70,7% .. 114,6% 89,2% 96,2%
2014. évi tény
80 314 36 473 6 296 031
2015. évi terv
478 0 214 482 23 798 6 239 559
2015. évi tény
6 000 719
2015. évi tény/2015. évi terv 1,3%
3.1. sz. melléket
Egyéb ráfordítások (ezer Ft-ban)
1. 2.
3. 4.
5. 6.
8 287
14 386
940
2015. évi tény/2014. évi tény 11,3%
24 452
37 342
7 047
28,8%
18,9%
11 401 9 823 2 436 83 148 6 943
15 667 2 733 3 171 117 971 160
2 282 2 423 2 342 115 432 2 860
20,0% 24,7% 96,1% .. 41,2%
14,6% 88,7% 73,9% .. 1787,5%
3 245 3 698 54 648 139 448 34 520 22 927 1 945 79 011 3
160 0 36 336 80 810 73 826 6 864 0 0 4
2 169 691 26 902 86 091 75 730 7 130 3 124 0 107
66,8% .. 49,2% 61,7% 219,4% 31,1% .. .. 3566,7%
1355,6% .. 74,0% 106,5% 102,6% 103,9% .. .. 2675,0%
6 630 38 708
0 6 183
0 29 779
.. 76,9%
.. 481,6%
14 297
0
436
3,0%
..
805
0
0
0,0%
..
2 925 362 264
1 430 293 188
12 803 269 051
437,7% 74,3%
895,3% 91,8%
2014. évi tény
A tétel megnevezése Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Mérlegforduló nap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti évhez kapcsolódó ráfordításai összesen Ebből: - káreseményekkel kapcsolatos fizetések, fizetendő összegek - bírságok, kötbérek, fekbére, késedelmi kamatok, kártérítések - költségek (ráfordítások) ellentételezésére adott támogatás, juttatás Céltartalék képzése Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés Ebből: - készletek, követelések elszámolt értékvesztése - immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások összesen - gépjármű adó - vagyonadó - kommunális adó - iparűzési adó - idegenforgalmi adó
7.
Elkülönített állami pénzalapokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások
8.
Különféle egyéb ráfordítások Ebből: - behajthatatlan követelés leírt összege - hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett immat. javak, és tárgyi eszközök könyv sz. ért. - hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek könyv szerinti értéke EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN:
2015. évi terv
2015. évi tény
2015. évi tény/2015. évi terv 6,5%
3.2.sz.melléklet
Rendkívüli eredmény (ezer Ft-ban) RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 1.
Társaságba bevitt eszközök létesítő okiratban meghatározott értéke
2.
Egyéb vagyonnövekedéssel járó rendkívüli bevételek
3.
Ebből: - térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci értéke - véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás - véglegesen átvett (kapott) nem fejlesztési célú pénzeszközök - elévült kötelezettségek összege Egyéb rendkívüli bevételek X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK
2014. évi tény
2015. évi terv
2015. évi tény/2014. 2015. évi tény/2015. évi tény évi terv
2015. évi tény
0
0
0
..
..
2 772
0
0
..
..
2 767 0
0 0
0 0
.. ..
.. ..
0 0
0 0
0
.. ..
.. ..
571
0
0
..
..
3 343
0
0
..
..
0
(ezer Ft-ban) RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 1. 2.
Társaságba bevitt eszközök nyilvántartás szerinti értéke Egyéb vagyoncsökkenéssel járó rendkívüli ráfordítások Ebből: - térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke - térítés nélkül nyújtott szolgáltatások bekerülési értéke
3.
- elengedett követelés könyv szerinti értéke - véglegesen fejlesztési célra adott támogatás - véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök Egyéb rendkívüli ráfordítás XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
2014. évi tény
2015. évi terv
2015. évi tény/2014. 2015. évi tény/2015. évi tény évi terv
2015. évi tény
0
0
0
..
..
1 286
0
27
2,1%
..
0
0
27
..
..
.. .. ..
.. .. ..
52 490 0 744
0 0 0 0
0 0 0 0
..
..
90
0
6 631
7367,8%
..
1 376
0
6 658
483,9%
..
3.3. sz. melléklet
Értékcsökkenés változásának összetevői, 2015. adatok ezer Ft-ban helyközi tevékenység
tevékenységek összesen
társaság neve
Ebből egyszeri (átmeneti Ebből egyszeri (átmeneti rendelkezések miatt 2011. rendelkezések miatt 2011. Értékcsökkenés összesen Értékcsökkenés összesen évben jelentkező ) évben jelentkező ) költséghatás (+,-) költséghatás (+,-) -
2010. tény
-
2011. tény
2 384 259
463 655
1 672 990
371 525
2012. évi tény
1 828 264
-
1 362 137
-
2013. évi tény
1 965 605
-
1 532 681
-
2014. évi tény
1 997 884
-
1 566 740
-
2015. évi terv
1 850 795
-
1 433 057
-
2015. évi tény
1 865 958
-
1 442 826
-
3.4 sz.melléklet
Volán társaságok fajlagos bevételi és ráfordítási adatai
összes
viszony szám
megnevezés Menetdíj bevétel Fogyasztói árkiegészítés Egyéb helyi önkormányzatok által nyújtott hozzájárulások, támogatások BKSZ kompenzáció Pótdíj bevéte Egyéb közlekedési bevételek Közlekedési bevétel Bérköltség Bérjárulékok Béren kívüli juttatások költsége
saját
Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége Üzemanyag Kenőanyag Motorolaj Gumiköltség Egyéb anyagköltség Üzemeltetés egyéb anyagköltsége Üzemeltetés közvetlen anyagköltsége KGFB Utasbiztosítás Gépjármű vizsgáztatás Vagyonvédelmi szolgáltatás Innovációs járulék Formaruha, munkaruha, védőruha Egyéb Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége Üzemeltetés összes közvetlen költsége Karbantartás közvetlen anyag, anyagjellegű és egyéb költsége Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége Harmadik fél által végzett karbantartás Közvetlen karbantartási költség Autópálya matrica költsége Pályaudvar üzemeltetési költségei Pályaudvar használati díj Infrastruktúra használat költsége Gördülő állomány értékcsökkenése Gördülő állomány egyéb finanszírozási költségei
összes
Alv.
2014. tény (eFt)
2015. terv (eFt)
Helyközi 2014. évi tény 2015. évi terv 2015. évi tény fajlagos fajlagos fajlagos (Ft/km) (Ft/km) (Ft/km) 6 539 443 149,98 147,13 147,01 3 855 970 91,82 90,12 86,68
1 703 397 568 053
1 700 862 563 545
Helyi 2014. évi tény 2015. évi terv 2015. évi fajlagos fajlagos tény fajlagos (Ft/km) (Ft/km) (Ft/km) 1 710 286 276,08 269,46 271,04 550 661 92,07 89,28 87,27
0,00 0,00 0,14 7,06 240,89 57,48 17,14 11,62
278 299 0 5 434 43 206 2 598 389 596 802 248 656 102 786
0 0 3 266 39 023 2 306 696 608 041 253 322 104 299
0 0 6 390 84 849 2 352 186 642 539 190 826 119 394
45,11 0,00 0,88 7,00 421,13 101,60 42,33 17,50
0,00 0,00 0,52 6,18 365,45 101,41 42,25 17,39
0,00 0,00 1,01 13,45 372,77 106,88 31,74 19,86
87,77 80,39 0,42 1,06 3,36 0,85 5,69 86,08 0,91 0,03 0,40 1,11 0,45 0,97 6,17 10,05 183,90
86,24 69,33 0,41 0,99 3,94 0,69 6,03 75,36 0,91 0,03 0,39 0,20 0,50 0,54 2,30 4,86 166,46
948 244 651 542 8 142 8 093 27 045 16 403 59 683 711 225 8 965 349 3 341 6 912 2 503 9 073 27 230 58 373 1 717 842
965 662 674 805 8 340 8 449 27 371 16 423 60 583 735 388 8 970 333 3 435 7 326 2 470 9 576 36 468 68 578 1 769 628
952 759 583 793 8 691 8 940 35 474 7 573 60 678 644 471 9 217 211 3 329 1 315 2 996 5 894 88 340 111 302 1 708 532
161,43 110,92 1,39 1,38 4,60 2,79 10,16 121,08 1,53 0,06 0,57 1,18 0,43 1,54 4,64 9,94 292,45
161,05 112,54 1,39 1,41 4,56 2,74 10,10 122,65 1,50 0,06 0,57 1,22 0,41 1,60 6,08 11,44 295,13
158,48 97,10 1,45 1,49 5,90 1,26 10,09 107,20 1,53 0,04 0,55 0,22 0,50 0,98 14,69 18,51 284,19
31,45
30,39
34,67
190 786
216 201
246 458
32,48
36,06
40,99
574 928 789 803 2 881 207 5 388 258 104 47 534 311 026 1 007 484
13,32 17,15 61,92 0,31 4,38 1,92 6,61 26,67
13,08 17,20 60,67 0,29 5,56 1,36 7,21 24,51
13,14 18,05 65,86 0,12 5,90 1,09 7,11 23,03
142 493 113 179 446 458 11 34 194 0 34 205 251 865
146 193 114 037 476 431 0 35 769 0 35 769 279 562
92 605 137 218 476 281 33 39 816 0 39 849 246 915
24,26 19,27 76,01 0,00 5,82 0,00 5,82 42,88
24,38 19,02 79,46 0,00 5,97 0,00 5,97 46,62
15,40 22,82 79,22 0,01 6,62 0,00 6,63 41,07
579 271 434 189
11,15 3,46 41,29
10,48 3,33 38,32
13,24 0,81 37,08
106 166 19 755 377 786
38 303 19 505 337 370
114 285 7 206 368 406
18,07 3,36 64,31
6,39 3,25 56,27
19,01 1,20 61,28
906 355 798 547 754 139 902 215 086 723 164 643 661 482 818 604 901 669 024
293,06 297,48 2,19 6,08 2,36 5,61 2,78 3,04 0,81 2,20 25,08 1,37 1,75 4,13 2,90 10,15 29,91 65,14 362,62
298,54 290,23 2,15 5,99 2,40 5,48 2,73 3,00 0,82 2,17 24,74 1,35 1,71 4,05 2,84 9,95 28,39 63,08 353,32
292,95 276,79 3,66 6,80 6,74 4,03 2,81 2,14 1,67 2,60 30,44 4,26 0,04 5,54 0,76 10,60 28,17 69,21 346,00
86 392 2 662 683 28 817 71 546 16 763 33 697 18 502 61 789 5 353 8 533 245 000 9 101 6 040 29 238 15 801 60 180 184 265 489 445 3 152 128
87 946 2 707 144 28 759 71 797 15 421 33 717 18 914 62 929 4 755 10 917 247 209 9 086 6 089 29 216 17 284 61 675 191 527 500 411 3 207 555
86 870 2 679 938 14 173 97 818 26 036 53 366 14 387 100 644 14 406 18 599 339 429 27 771 231 10 774 4 962 43 738 201 029 584 196 3 264 134
291,86 431,55 4,67 11,60 2,72 5,46 3,00 10,01 0,87 1,38 39,71 1,48 0,98 4,74 2,56 9,75 29,86 79,33 510,88
278,31 428,89 4,56 11,37 2,44 5,34 3,00 9,97 0,75 1,73 39,16 1,44 0,96 4,63 2,74 9,77 30,34 79,28 508,17
291,51 424,71 2,25 15,50 4,13 8,46 2,28 15,95 2,28 2,95 53,79 4,40 0,04 1,71 0,79 6,93 31,86 92,58 517,30
2014. tény 5 874,00 296,00 6 170,00
2015. terv 5 996,00 316,00 6 312,00
-
-
2015. tény (eFt)
6 602 299 4 042 004
6 584 215 4 033 026
0 0 7 018 296 988 10 948 309 2 380 516 1 006 169 482 193
0 0 5 823 297 266 10 920 330 2 392 677 982 176 488 743
0 0 6 337 313 918 10 715 668 2 514 354 750 004 508 434
0,00 0,00 0,16 6,75 248,71 54,99 23,24 11,14
0,00 0,00 0,13 6,64 244,02 54,36 22,31 11,10
3 868 878 3 575 991 18 315 46 131 145 922 36 961 247 329 3 823 320 40 133 1 455 17 458 48 482 42 281 38 907 245 763 434 479 8 126 677
3 863 596 3 538 483 18 472 46 750 147 893 37 521 250 636 3 789 119 40 174 1 465 17 670 48 772 19 945 42 566 271 728 442 320 8 095 035
3 772 792 3 032 922 17 835 43 410 172 577 29 978 263 800 3 296 722 39 636 1 310 16 928 8 635 21 678 23 733 100 593 212 513 7 282 027
89,38 82,61 0,42 1,07 3,37 0,85 5,71 88,32 0,93 0,03 0,40 1,12 0,98 0,90 5,68 10,04 187,74
1 361 332
1 337 758
1 516 476
576 723 742 517 2 680 572 13 250 189 639 83 305 286 194 1 154 472
575 775 757 284 2 670 817 12 635 244 669 59 855 317 159 1 078 951
482 869
461 183
Egyéb eszköz értékcsökkenése 149 900 146 619 35 Eszközpótlás/finanszírozás 1 787 241 1 686 753 1 622 Alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége 214 669 218 533 215 Közvetlen költségek összesen 13 095 353 12 988 297 12 312 Forgalomvezetés 96 498 96 391 162 Operatív forgalomirányítás 267 770 267 946 302 Utastájékoztatás 103 749 107 197 299 Értékesítés 247 048 245 345 179 Elszámoltatás 122 410 122 107 124 Forgalomellenőrzés 133 768 134 354 95 Menetrendkészítés 35 528 36 690 74 Egyéb 97 047 96 987 115 Forgalmi általános költségek 1 103 818 1 107 017 1 354 Üzemvezetés 60 445 60 421 189 Operatív üzemirányítás 76 929 76 526 1 Anyagbeszerzés, raktározás 181 741 181 312 246 Egyéb 127 773 127 002 33 Műszaki általános költségek 446 888 445 261 471 Társasági általános költségek 1 316 656 1 270 651 1 252 Általános költségek összesen 2 867 362 2 822 929 3 078 Összes költség 15 962 715 15 811 226 15 391 Bevételek, összes költség, és az általános költségek saját+alvállalkozó összesen hasznos km-rel, közvetlen költségek saját hasznos km-rel, alvállalkozói költségek alvállalkozói hasznos km-rel kerültek fajlagosításra. megnevezés Saját fizető km (ezer km) alvállakozói km (ezer km) Összesen fizető km (ezer km)
2014. tény 43 287,91 732,51 44 020,42
2015. terv 44 019,00 732,00 44 751,00
Helyközi 2015. tény 43 746,00 737,00 44 483,00
-
-
2014. tény (eFt)
2015. terv (eFt)
2015. tény (eFt)
Helyi 2015. tény 6 012,00 298,00 6 310,00
-
Létszám és munkaügyi adatok
2014. évi tény
4.sz.melléklet
Átlagos állományi létszám [fő] 1 575 1 229 222 974 346 392 1 967 60 23 0 0 0 0 12 2 050
1. Főállású teljes munkaidős fizikai 1.1 Ebből: autóbuszvezetők összesen 1.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 1.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 1.2 Ebből: nem autóbuszvezetők összesen 2. Főállású teljes munkaidős szellemi 3. Főállású teljes munkaidős összesen 4. Főállású nem teljes munkaidős fizikai 5. Főállású nem teljes munkaidős szellemi 6. További munkaviszonyban állók 6.1 Ebből: nem főállású autóbuszvezetők összesen 6.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 6.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 7. Egyéb, állományba nem tartozó munkavállalók 8. A szervezet tevékenységében résztvevők összesen
2015. évi terv
Átlagos állományi létszám [fő] 1 623 1 274 225 1 016 349 398 2 021 55 21 0 0 0 0 12 2 097
1. Főállású teljes munkaidős fizikai 1.1 Ebből: autóbuszvezetők összesen 1.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 1.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 1.2 Ebből: nem autóbuszvezetők összesen 2. Főállású teljes munkaidős szellemi 3. Főállású teljes munkaidős összesen 4. Főállású nem teljes munkaidős fizikai 5. Főállású nem teljes munkaidős szellemi 6. További munkaviszonyban állók 6.1 Ebből: nem főállású autóbuszvezetők összesen 6.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 6.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 7. Egyéb, állományba nem tartozó munkavállalók 8. A szervezet tevékenységében résztvevők összesen
2015. évi tény
Átlagos állományi létszám [fő]
1. Főállású teljes munkaidős fizikai 1.1 Ebből: autóbuszvezetők összesen 1.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 1.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 1.2 Ebből: nem autóbuszvezetők összesen 2. Főállású teljes munkaidős szellemi 3. Főállású teljes munkaidős összesen 4. Főállású nem teljes munkaidős fizikai 5. Főállású nem teljes munkaidős szellemi 6. További munkaviszonyban állók 6.1 Ebből: nem főállású autóbuszvezetők összesen 6.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 6.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 7. Egyéb, állományba nem tartozó munkavállalók 8. A szervezet tevékenységében résztvevők összesen
1 580 1 224 208 1 016 356 376 1 956 54 17 0 0 0 0 0 2 027
Éves keresettömeg [eFt] 3 802 501 3 040 094 558 238 2 416 733 762 407 1 324 451 5 126 952 77 408 44 200 0 0 0 0 58 748 5 307 308
Éves keresettömeg [eFt] 4 086 619 3 295 042 593 671 2 630 881 791 577 1 402 594 5 489 213 61 128 36 080 0 0 0 0 59 804 5 646 225
Éves keresettömeg [eFt] 4 088 864 3 250 966 549 872 2 701 094 837 898 1 338 292 5 427 156 67 760 25 913 0 0 0 0 56 304 5 577 133
Egy főre eső havi átlagkereset (Ft) 201 229 206 203 209 643 206 834 183 571 281 630 217 251
Egy főre eső havi átlagos bérköltség (Ft) 209 828 215 531 219 878 215 787 189 011 293 675 226 341
Egy főre eső havi átlagos bérköltség (Ft) 215 603 221 335 220 301 221 546 195 917 297 002 231 230
Egy főre eső havi átlagos bér- és egyéb személyi jellegű ráfordítás (Ft) 240 559 248 246 248 997 249 936 213 090 323 040 257 292
Egy főre eső havi átlagos bér- és egyéb személyi jellegű ráfordítás (Ft) 246 869 254 881 257 439 255 874 217 490 333 236 264 154
Egy főre eső havi átlagos bér- és egyéb személyi jellegű ráfordítás (Ft) 258 365 265 505 264 471 265 716 233 845 334 940 273 066
5. sz. melléklet
Személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése
2014. évi tény Teljes munkaidős állományi létszámra
Autóbuszvezetőre
(Ft/fő/év)
(Ft/fő/év)
Kollektív Szerződésben rögzített (I/N)
2015. évi terv Teljes munkaidős Autóbuszállományi vezetőre létszámra (Ft/fő/év) (Ft/fő/év)
Kollektív Szerződésben rögzített (I/N)
2015. évi tény Teljes munkaidős Autóbuszállományi vezetőre létszámra (Ft/fő/év) (Ft/fő/év)
Kollektív Szerződésben rögzített (I/N)
Egyes jogcímek konkrét besorolása Étkezési hozzájárulás Ruházati költségtérítés (kivéve forma- és védőruha)
127 080
132 372
2 545
I
118948
123 390
I
83 118
84 393
I
I
2471
0
I
25 980
27 010
I
Önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás
57 706
55 168
I
54056
49 692
I
57 572
48 610
I
Önkéntes egészségpénztári hozzájárulás
18 035
21 760
I
16276
18 638
I
10 036
10 532
I
7 551
10 442
I
7333
10 074
I
8 612
12 533
717
691
I/N
697
666
334
324
34 175
37 409
Utazási költségtérítés Üdülési lehetőség biztosítása Üdülési hozzájárulás, Üdülési csekk biztosítása
I
I/N
31454
33 344
60 840
57 631
Albérleti, lakásbérleti hozzájárulás
0
0
I
0
0
Egyéni célú képzés Művelődési intézményi szolgáltatás kedvezményes biztosítása Sportszolgáltatás kedvezményes biztosítása
0
0
0
0
I I/N I
66
16
I
64
16
I
295
108
I
18
7
I
18
7
I
65
29
I
Szakmai kiadványok vásárlásának támogatása
0
0
0
0
Internet használat kedvezményes biztosítása
0
0
0
0
482
0
0
0
0
0
0
0
I
96787
146 307
I
112 261
164 956
I
I/N
3787
5 567
I/N
11 062
10 245
I/N
Mobil telefon kedvezményes biztosítása
496
Használt számítógép vásárlása Üzemanyag megtakarítás díjazása Természetben adott termékek, termények Tanévkezdési támogatás
99 672
151 652
3 900
5 770
4 772
5 763
I
Egyéb, fel nem sorolt béren kívüli juttatás
111 164
98 156
I/N
Jogcímek összesen
467 897
519 206
4634
5 560
I
102998
86 847
I/N
440 005
480 108
3 208
3 499
128 625
110 170
502 008
530 040
I I/N
6. sz. melléklet
Részesedések (december 31., ezer Ft-ban, ill. %-ban) 2015. évi terv
2014. évi tény Társaság megnevezése
Könyv szerinti nettó érték
Generál Service Kft Jászautó Kft Miklós Transz Kft Kontrolőr Kft Alfa-Travel Kft Autó-Help Kft Salgókontrol Kft PanorámaTourist Kft Kékesbusz Kft Általános Közlekedési Hitelszövetkezet "f.a." Volán Elektronika Zrt Volán Hotel Kft Volán Humán Oktatási és Szolgáltat. Zrt Hatvani TISZK Szakképzési Közh. Kft Autó-Univerzál Kft Delta-V Diszkont Kft "végelsz.alatt" Részesedések összesen
Tulajdoni hányad (%)
Könyv szerinti nettó érték
Tulajdoni hányad (%)
2015. évi tény Könyv szerinti nettó érték
5194 1884 936 180 0 6360 400 543 4300
80,45 86,97 82,18 90,91 100 86,41 80 22,2 19,37
5194 1884 936 180 0 6360 400 543 4300
80,45 86,97 82,18 90,91 100 86,41 80 22,2 19,37
5194 1884 936 180 0 6360 400 543 4300
80,45 86,97 82,18 90,91 100 86,41 80 22,2 19,37
0
0,67
0
0,67
0
0,67
500 815
0,07 1,01
500 815
0,07 1,01
500 815
0,07 1,01
18
0,35
18
0,35
18
0,35
100
14,29
100
14,29
100
14,29
100
-
-
5340 -
2,64 -
-
6500 27 730
Tulajdoni hányad (%)
21 230
26 570
7. sz. melléklet
Helyi közszolgáltatási tevékenység városonkénti eredményessége Szolnok 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény Megnevezés Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek összesen Bevételek összesen Közvetlen költségek Fedezet I. Közvetett költségek Fedezet II. Költségek összesen Egyéb ráfordítások összesen Tevékenység eredménye Pü. és rendkív. műv. eredménye Eredmény összesen Önkormányzati támogatás (nettó) -kamat átvállalás -támogatás -fejlesztési támogatás -működési támogatás -nom. tám önkorm része Normatív támogatás Támogatás összesen (nettó)
Újszász
Jászberény
2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény 2014 Tény 2015 Terv 2014 Tény 2015 Terv 2014 Tény 2015 Terv
eFt 1 054 631 272 516 1 327 147 1 068 303 258 844 247 161 11 683 1 315 464 13 754 -2 071 -13 715 -15 786
eFt 1 056 359 288 826 1 345 185 1 051 044 294 141 255 620 38 521 1 306 664 5 214 33 307 -21 975 11 332
eFt 1 055 680 232 847 1 288 527 1 065 425 223 102 233 294 -10 192 1 298 719 0 -10 192 19 628 9 436
% 100,10 85,44 97,09 99,73 86,19 94,39 -87,24 98,73 .. .. .. ..
% 99,94 80,62 95,79 101,37 75,85 91,27 -26,46 99,39 .. .. .. ..
eFt 2 267 3 869 6 136 5 319 817 797 20 6 116 1 19 3 22
eFt 2 266 4 046 6 312 5 398 914 859 55 6 257 49 6 -6 0
eFt 2 343 4 627 6 970 4 012 2 958 1 281 1 677 5 293 0 1 677 56 1 733
% 103,35 119,59 113,59 75,43 362,06 160,73 8 385,00 86,54 .. 8 826,32 .. 7 877,27
% 103,40 114,36 110,42 74,32 323,63 149,13 3 049,09 84,59 .. 27 950,00 .. ..
eFt 15 025 33 493 48 518 45 610 2 908 2 762 146 48 372 2 144 20 164
eFt 15 015 33 428 48 443 45 522 2 921 2 797 124 48 319 83 41 -41 0
eFt 15 379 3 863 19 242 46 976 -27 734 3 755 -31 489 50 731 0 -31 489 242 -31 247
% 102,36 11,53 39,66 102,99 .. 135,95 .. 104,88 .. .. 1 210,00 ..
% 102,42 11,56 39,72 103,19 .. 134,25 .. 104,99 .. .. .. ..
230 000
233 759
187 155
81,37
80,06
3 786
3 966
4 452
117,59
112,25
32 595
32 553
31 222
95,79
95,91
230 000
233 759
187 155
81,37
80,06
3 786
3 966
4 452
117,59
112,25
32 595
32 553
31 222
95,79
95,91
40 685 270 685
40 685 274 444
36 256 223 411
89,11 82,54
89,11 81,40
80 3 866
80 4 046
59 4 511
73,75 116,68
73,75 111,49
875 33 470
875 33 428
866 32 088
98,97 95,87
98,97 95,99
7. sz. melléklet
Karcag 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény
Tiszafüred
Mezőtúr
2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény 2014 Tény 2015 Terv 2014 Tény 2015 Terv 2014 Tény 2015 Terv
Megnevezés Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek összesen Bevételek összesen Közvetlen költségek Fedezet I. Közvetett költségek Fedezet II. Költségek összesen Egyéb ráfordítások összesen Tevékenység eredménye Pü. és rendkív. műv. eredménye Eredmény összesen
eFt 11 229 10 296 21 525 19 277 2 248 2 464 -216 21 741 2 -218 15 -203
eFt 11 207 10 378 21 585 18 986 2 599 2 483 116 21 469 85 31 -31 0
eFt 12 320 10 633 22 953 19 209 3 744 3 182 562 22 391 0 562 296 858
% 109,72 103,27 106,63 99,65 166,55 129,14 .. 102,99 .. .. 1 973,33 ..
% 109,93 102,46 106,34 101,17 144,06 128,15 484,48 104,29 .. .. .. ..
eFt 3 717 7 064 10 781 7 085 3 696 1 039 2 657 8 124 1 2 656 5 2 661
eFt 3 705 7 030 10 735 9 115 1 620 1 577 43 10 692 33 10 -10 0
eFt 3 660 4 068 7 728 7 219 509 2 397 -1 888 9 616 0 -1 888 130 -1 758
% 98,47 57,59 71,68 101,89 13,77 230,70 .. 118,37 .. .. .. ..
% 98,79 57,87 71,99 79,20 31,42 152,00 .. 89,94 .. .. .. ..
Önkormányzati támogatás (nettó) -kamat átvállalás -támogatás -fejlesztési támogatás -működési támogatás -nom. tám önkorm része Normatív támogatás Támogatás összesen (nettó)
10 000
10 099
9 469
94,69
93,76
6 829
6 800
4 982
72,95
73,26
10 000
10 099
9 469
94,69
93,76
6 829
6 800
4 982
72,95
73,26
279 10 279
279 10 378
554 10 023
198,57 97,51
198,57 96,58
230 7 059
230 7 030
231 5 213
100,43 73,85
100,43 74,15
eFt 974 1 975 331 644 129 515 460 0 515 1 516
eFt 2 901 0 2 901 877 2 024 551 1 473 1 428 1 1 472 -8 1 464
eFt 3 139 398 3 537 928 2 609 2 622 -13 3 550 0 -13 13 0
% 322,28 39 800,00 362,77 280,36 405,12 2 032,56 .. 771,74 .. .. 1 300,00 ..
% 108,20 .. 121,92 105,82 128,90 475,86 .. 248,60 .. .. .. ..
0
0
0
..
..
7. sz. melléklet
Eger 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény
Gyöngyös
Hatvan
2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2015 Tény/ 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény 2014 Tény 2015 Terv 2015 Tény 2014 Tény 2015 Terv 2014 Tény 2015 Terv 2014 Tény 2015 Terv
Megnevezés Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek összesen Bevételek összesen Közvetlen költségek Fedezet I. Közvetett költségek Fedezet II. Költségek összesen Egyéb ráfordítások összesen Tevékenység eredménye Pü. és rendkív. műv. eredménye Eredmény összesen
eFt 668 010 193 291 861 301 722 705 138 596 118 996 19 600 841 701 20 696 -1 096 1 360 264
eFt 645 638 221 115 866 753 730 557 136 196 127 521 8 675 858 078 7 120 1 555 -1 555 0
eFt 682 536 196 843 879 379 710 393 168 986 169 374 -388 879 767 0 -388 388 0
% 102,17 101,84 102,10 98,30 121,93 142,34 .. 104,52 .. .. 28,53 ..
% 105,71 89,02 101,46 97,24 124,08 132,82 .. 102,53 .. .. .. ..
eFt 56 697 47 956 104 653 87 468 17 185 14 632 2 553 102 100 256 2 297 0 2 297
eFt 56 697 50 462 107 159 89 075 18 084 17 673 411 106 748 256 155 -155 0
eFt 61 381 52 293 113 674 109 055 4 619 12 545 -7 926 121 600 0 -7 926 10 358 2 432
% 108,26 109,04 108,62 124,68 26,88 85,74 .. 119,10 .. .. .. 105,88
% 108,26 103,63 106,08 122,43 25,54 70,98 .. 113,91 .. .. .. ..
eFt 88 476 11 698 100 174 86 255 13 919 12 523 1 396 98 778 968 428 -53 375
eFt 88 057 10 559 98 616 84 428 14 188 11 618 2 570 96 046 590 1 980 -239 1 741
eFt 93 634 18 439 112 073 94 507 17 566 18 641 -1 075 113 148 0 -1 075 1 744 669
% 105,83 157,63 111,88 109,57 126,20 148,85 .. 114,55 .. .. .. 178,40
% 106,33 174,63 113,65 111,94 123,81 160,45 .. 117,81 .. .. .. 38,43
Önkormányzati támogatás (nettó) -kamat átvállalás -támogatás -fejlesztési támogatás -működési támogatás -nom. tám önkorm része Normatív támogatás Támogatás összesen (nettó)
158 760
172 608
148 476
93,52
86,02
44 605
44 550
45 507
102,02
102,15
3 517
3 517
2 940
83,59
83,59
158 760
172 608
148 476
93,52
86,02
44 605
44 550
45 507
102,02
102,15
3 517
3 517
2 940
83,59
83,59
32 047 190 807
32 047 204 655
27 897 176 373
87,05 92,44
87,05 86,18
3 331 47 936
3 331 47 881
3 406 48 913
102,25 102,04
102,25 102,16
3 517 7 034
3 517 7 034
2 940 5 880
83,59 83,59
83,59 83,59
7. sz. melléklet
Salgótarján 2014 Tény
2015 Terv
2015 Tény
Balassagyarmat 2015 2015 Tény/ Tény/ 2014 2015 Terv Tény % % 106,57 104,56 97,99 115,17 109,00 102,60 100,20 100,01 204,09 117,17 138,45 150,50 .. .. 106,12 105,18 .. .. .. .. .. .. .. ..
Megnevezés Értékesítés árbevétele Egyéb bevételek összesen Bevételek összesen Közvetlen költségek Fedezet I. Közvetett költségek Fedezet II. Költségek összesen Egyéb ráfordítások összesen Tevékenység eredménye Pü. és rendkív. műv. eredménye Eredmény összesen
eFt 351 536 252 311 603 847 551 730 52 117 75 902 -23 785 627 632 1 533 -25 318 -5 430 -30 748
eFt 344 922 296 555 641 477 550 703 90 774 82 505 8 269 633 208 6 954 1 315 -848 467
eFt 367 576 290 591 658 167 551 803 106 364 114 229 -7 865 666 032 0 -7 865 7 814 -51
Önkormányzati támogatás (nettó) -kamat átvállalás -támogatás -fejlesztési támogatás -működési támogatás -nom. tám önkorm része Normatív támogatás Támogatás összesen (nettó)
220 000
247 071
258 109
117,32
196 071
247 071
258 109
23 929 243 929
23 929 271 000
21 891 280 000
2014 Tény
2015 Terv
2015 Tény
Bátonyterenye 2015 2015 Tény/ Tény/ 2014 2015 Terv Tény % % 87,30 95,32 181,09 166,10 108,67 102,62 93,94 92,36 273,35 149,79 177,42 169,55 .. .. 103,60 105,81 .. .. .. .. .. .. .. ..
eFt 32 325 7 514 39 839 36 248 3 591 6 178 -2 587 42 426 66 -2 653 -528 -3 181
eFt 35 296 6 892 42 188 35 635 6 553 5 904 649 41 539 288 361 -89 272
eFt 30 812 12 481 43 293 33 477 9 816 10 475 -659 43 952 0 -659 638 -21
104,47
6 536
5 464
6 000
91,80
131,64
104,47
6 000
5 464
6 000
91,48 114,79
91,48 103,32
536 7 072
536 6 000
1 010 7 010
2014 Tény
2015 Terv
2015 Tény
2015 2015 Tény/ Tény/ 2014 2015 Terv Tény % % 89,01 88,98 137,26 125,36 96,61 98,42 93,00 94,07 106,55 123,20 354,34 246,76 .. .. 111,39 114,17 .. .. .. .. .. .. 900,71 612,14
eFt 38 972 10 345 49 317 39 264 10 053 5 026 5 027 44 290 49 4 978 -4 698 280
eFt 38 960 9 448 48 408 39 714 8 694 3 500 5 194 43 214 49 5 145 -4 733 412
eFt 34 677 12 968 47 645 36 934 10 711 12 402 -1 691 49 336 0 -1 691 4 213 2 522
109,81
9 455
6 299
7 596
80,34
120,59
100,00
109,81
8 244
6 299
7 596
92,14
120,59
188,43 99,12
188,43 116,83
1 201 10 656
1 201 7 500
0 7 596
.. 71,28
.. 101,28
Összefoglaló a Társaság 2015. évi közbeszerzéseiről
8. sz. melléklet
Közbeszerzési eljárás adatai Megvalósult közbeszerzések tárgya és mennyisége
Közbeszerzés száma (KÉ vagy EU-s azonosító)
Szerződés adatai
Közbeszerzési terv Eredményes volttartalmazta (1), e az eljárás közgyűlés az eljárás (eredményes / megindítását eredménytelen) engedélyezte (2)
Eljárás megindításának időpontja
Eljárás típusa
2015.10.26
Közösségi értékhatárt elérő értékű nyílt/ tárgyalásos
1, 2
eredményes
2016.04.05
Közösségi értékhatárt elérő értékű nyílt/ tárgyalásos
1, 2
még folyamatban
Közösségi értékhatárt elérő értékű nyílt/ tárgyalásos
1, 2
eredményes
1, 2
eredménytelen
Szerződés összértéke
Szerződés időtartama
Szerződés megkötésének időpontja
2016.01.01 2016.12.31
2016.01.25
I. Árubeszerzés
2 db 11,8-12,2 m hosszúságú, alacsony padlós, használt városi szóló autóbusz beszerzése
közgyűlési hatáskörű
5 db 17,8-18,5 m hosszúságú, alacsony padlós, használt városi csuklós autóbusz beszerzése
2015/S 212-387090
15 db használt 2 vagy 3 tengelyes szóló elővárosi/távolsági kivitelű autóbusz beszerzése (Az üzembiztonság megtartására és az új járművek beérkezéséig)
13 db azonos gyártótól származó, azonos típusú, 11,8-12,2 m hosszúságú, új szóló autóbusz beszerzése Szállítási keretszerződés Üzemanyagok kiszolgálására (tartálykocsis és közforgalmú üzemanyagkutaknál történő) 71.910 e liter Gázolaj, 4.620 e liter Benzin
2016/S 066-114100
II. Építési beruházás
III. Szolgáltatás-megrendelés GPS/GPRS alapú utastájékoztatás és forgalomirányítási rendszer megvalósítása (pályázati forrás igénybevételével) nem közgyűlési hatáskörű
1 124 700 000
I. Árubeszerzés
II. Építési beruházás
III. Szolgáltatás-megrendelés