Ganz Szolgáltató Zrt január december 31

Ganz Szolgáltató Zrt. (Nyilvántartási szám: 01-10-041983, Adószám: 10779480-2-42)

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló

Készült: 2017. június 14. (14:40:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. április 21.

i

A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 14. 14:40:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

1 / 8 oldal

Közzétevő cég adatai: Ganz Szolgáltató Zrt. Nyilvántartási szám: 01-10-041983 Adószám: 10779480-2-42 Székhely: Magyarország, 1089 Budapest Vajda Péter utca 12. 81. épület Első létesítő okirat kelte: 1992. augusztus 01.

KSH szám: 10779480-3514-114-01

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei ■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) ■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) ■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar) ■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 6-7/2017.(IV.21.) Kgy.sz.; szövege: magyar) ■ független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő

Könyvvizsgáló

Lendvay Csaba Istvánné Regisztrációs száma: 128771

Juhász Katalin Regisztrációs száma: 003503

Beküldő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

Lendvay Csaba Istvánné Beküldő személy képviseleti minősége: Munkaviszonyban álló képviseleti jogosultsággal rendelkező nagykorú tag, vagy alkalmazott

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen.

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyévi üzleti évben

Tárgyévet megelőző üzleti évben

Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben

41

41

45

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. április 21. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Czeiner János


i


2 / 8 oldal

A cég elnevezése: Ganz Szolgáltató Zrt. Nyilvántartási száma: 01-10-041983 Adószáma: 10779480-2-42 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

001.

Előző üzleti év adatai *

Tételsor elnevezése

Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások **

Pénznem: HUF Pénzegység: ezer

Tárgyévi adatok

Eszközök (aktívák)

002.

A. Befektetett eszközök

369 765

363 220

003.

I. Immateriális javak

391

174

004.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

005.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

006.

3. Vagyoni értékű jogok

158

21

007.

4. Szellemi termékek

233

153

008.

5. Üzleti vagy cégérték

009.

6. Immateriális javakra adott előlegek 367 674

363 046

306 169

302 341

010. 011.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök

012.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

013.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

51 368

51 522

014.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

10 137

8 683

015.

4. Tenyészállatok

016.

5. Beruházások, felújítások

017.

6. Beruházásokra adott előlegek

018.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

019.

500

III. Befektetett pénzügyi eszközök

1 700

020.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

021.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

022.

3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés

023.

4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

024.

5. Egyéb tartós részesedés

025.

6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

026.

7. Egyéb tartósan adott kölcsön

027.

8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

028.

9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

029.

10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

030.

B. Forgóeszközök

031.

I. Készletek

0

1 700

773 718

814 688

9 878

7 426 5 391

032.

1. Anyagok

5 926

033.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

1 917

034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


3 / 8 oldal


Sorszám


035.

4. Késztermékek

036.

5. Áruk

037.

6. Készletekre adott előlegek

038.



Tárgyévi adatok

2 035

2 035

277 245

260 904

039.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

170 099

190 000

040.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

75 926

44 872

041.

3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

042.

4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

043.

5. Váltókövetelések

044.

6. Egyéb követelések

31 220

26 032

045.

7. Követelések értékelési különbözete

046.

8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 448 037

441 485

448 037

441 485

38 558

104 873

047.

II. Követelések


III. Értékpapírok

048.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

049.

2. Jelentős tulajdoni részesedés

050.

3. Egyéb részesedés

051.

4. Saját részvények, saját üzletrészek

052.

5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

053. 054.

6. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök

055.

1. Pénztár, csekkek

056.

2. Bankbetétek

057.

C. Aktív időbeli elhatárolások

058.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

059.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

060. 061. 062. 063. 064. 065.

6 859

7 188

31 699

97 685

327

555

327

555

1 143 810

1 178 463

843 529

870 616

461 800

461 800

0

0

3. Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

066.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

067.

III. Tőketartalék

068. IV. Eredménytartalék * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

2 299

2 299

291 831

305 548


i


4 / 8 oldal


Sorszám


069.

V. Lekötött tartalék

070.

VI. Értékelési tartalék

071. 072. 073. 074.

E. Céltartalékok

076.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

079.

I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

081.

2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

082.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

083.

4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

085.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

086.

2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények

087.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

088.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

089.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

090.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

091.

7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

092.

8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

093. 094. 095. 096.

43 865

0

0

37 164

57 104

57 410

78 419

640

649

56 770

77 770

201 866

190 802

0

0

463

463

3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek

080.

084.

50 435

2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Adózott eredmény 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

078.

Tárgyévi adatok

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

075. 077.




9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek

463

463

201 403

190 339

4 220

2 840

134 445

131 347

1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények

097.

2. Rövid lejáratú hitelek

098.

3. Vevőktől kapott előlegek

099.

4. Kötelezettségek áruszállításból és

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


5 / 8 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

szolgáltatásból (szállítók) 100.

5. Váltótartozások

101.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

102.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

103.

8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

104.

9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

105.

10. Kötelezettségek értékelési különbözete

106.

11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

107.

G. Passzív időbeli elhatárolások

192

100

62 546

56 052

41 005

38 626

108.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

200

161

109.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

17 683

17 214

110.

3. Halasztott bevételek

111. Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

23 122

21 251

1 143 810

1 178 463


i


6 / 8 oldal

A cég elnevezése: Ganz Szolgáltató Zrt. Nyilvántartási száma: 01-10-041983 Adószáma: 10779480-2-42 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám


001.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

002.

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

003. 004. 005.

I. Értékesítés nettó árbevétele 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke

007.

III. Egyéb bevételek 05. Anyagköltség

010.

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

011.

07. Egyéb szolgáltatások értéke

012.

08. Eladott áruk beszerzési értéke

014.

Tárgyévi adatok

1 104 567

1 065 282

1 104 567

1 065 282

14 963

7 904

14 963

7 904

2 914

3 246

649 079

537 919

26 765

27 572

3 917

3 816

Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés

009.

013.


03. Saját termelésű készletek állományváltozása

006. 008.



09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások

92 470

109 719

772 231

679 026

179 705

186 279 18 462

015.

10. Bérköltség

016.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

19 739

017.

12. Bérjárulékok

52 185

53 877

251 629

258 618

018.

V. Személyi jellegű ráfordítások

019.

VI. Értékcsökkenési leírás

17 419

17 954

020.

VII. Egyéb ráfordítások

36 752

44 202

021. 022. 023. 024. 025. 026. 027.

Ebből: ─ Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

029.

033.

3 504

5 132

3 504

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

032.

5 132

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

031.

794 76 632

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

028.

030.

1 019 44 413

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: ─ Értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

18. Részesedésekből származó ráfordítások, 034. árfolyamveszteségek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


7 / 8 oldal

A cég elnevezése: Ganz Szolgáltató Zrt. Nyilvántartási száma: 01-10-041983 Adószáma: 10779480-2-42 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

035. 036.


Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

038.

20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

040.

21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése

041.

22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

042. 043.

Ebből: ─ Értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

044.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

045.

C. Adózás előtti eredmény

046.

Tárgyévi adatok

19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

037.

039.




X. Adófizetési kötelezettség

047. D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

0

0

5 132

3 504

49 545

80 136

12 381

23 032

37 164

57 104


i


8 / 8 oldal

Ganz Szolgáltató Zrt.

Cégjegyzék szám: 01 10 041983 Adószám: 10779480-2-42

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2016. évi éves beszámolóhoz

A Ganz Szolgáltató Zrt. 1992. augusztus 1-jétől részvénytársasági formában működik, a 1089 Budapest, Vajda Péter u. 12. 81. ép. szám alatti székhelyen. A Társaság alaptőkéje 461.800 eFt, mely 457 db összevont címletű (10 db egyenként 100 eFt névértékű) és 48 db 100 eFt névértékű részvényből áll. Az Zrt. tulajdonosai, alaptőke részesedésük szerint: Ganz Holding Zrt. VEGYÉPSZER ZRt. Magyar Állam Magánszemélyek

301.500 eFt 72.300 eFt 60.000 eFt 28.000 eFt

65,3 % 15,7 % 13,0 % 6,0 %

A többségi befolyással rendelkező részvényes székhelye: 1087 Budapest, Kőbányai út 21. A Ganz Szolgáltató Zrt. tevékenységi körébe energiakereskedelem és szolgáltatás, gépek, berendezések karbantartása, építési szakipari szolgáltatás, épületgépészeti szerelés, tartozik. A Társaság képviseletére: Czeiner János Vezérigazgató jogosult (lakcíme: 1188 Budapest, Juhász József utca 18. ) A könyvvizsgálatot a KONTROLLŐR Könyvvizsgáló Betéti Társaság látja el. A nevében eljáró könyvvizsgáló: Juhász Katalin kamarai tagsági száma: 003503 (lakcím:1117 Budapest 11 Nádorliget utca 7. C ép. 4. em. 414 a.) A könyvvizsgálat díja 2016. évben 1.910 eFt/év, mely könyvvizsgálatot (hitelesítést) tartalmaz. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy adatai: Lendvay Csabáné (szül. Körmendi Éva) Regisztrációs szám: 128771

2

A Társaság számviteli politikájának fő vonásai: A Társaság üzleti értékkel, cégértékkel nem számol. A szellemi termékeknél és a vagyoni értékű jogoknál a software-termékek szerepelnek beszerzési áron. A vállalkozási tevékenységet egy éven túl szolgáló, vásárolt eszközöket beszerzési áron, a saját vállalkozásban létrehozott tárgyi eszközöket közvetlen önköltségen veszi nyilvántartásba a Társaság. A tárgyi eszközöknél az elszámolásra kerülő értékcsökkenés összegét az eszköz hátralévő hasznos élettartamának végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési érték figyelembevételével határozza meg. A maradványérték jelentősnek tekinthető a személygépkocsinál, egyéb esetben a maradványérték nem jelentős. A leírás a bruttó értékből lineáris elszámolási módszerrel történik. A kis értékű, 100.000 Ft egyedi beszerzési érték alatti önálló funkciót ellátó tárgyi eszközöket, valamint szellemi termékeket és vagyoni értékű jogokat tervszerinti értékcsökkenési leírásként, használatba vételkor egy összegben számolja el a Társaság. Terven felüli értékcsökkenést abban az esetben számol el, ha a tárgyi eszköz a vállalkozási tevékenység megszűnése miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés miatt rendeltetésének megfelelően nem használható, használhatatlan, illetve amennyiben a könyvszerinti érték jelentősen és tartósan magasabb, mint a piaci ár. Visszaírásra akkor kerül sor (legfeljebb a könyvszerinti érték összegéig), ha a piac értékítélete megváltozik. A nullára leírt tárgyi eszközök felújításakor az eredeti bekerülési érték megnövelésre kerül a felújítás értékével, a hasznos élettartam újbóli megállapításával. Az értékcsökkenés havonta kerül elszámolásra, a hónap első napján meglévő eszközök állománya alapján. A készletek nyilvántartása tényleges beszerzési áron történik. A követeléseknél értékvesztés elszámolása a vevő egyedi elbírálása alapján történik, ha a mérlegkészítés időpontjában meglévő információk alapján a megtérülés nem várható, vagy csak részben kerül kiegyenlítésre. A követelés leírásra kerül, ha a mérlegkészítés időpontjában ismert információk alapján behajthatatlan. A korábban elszámolt értékvesztés a várható megtérülő összeggel a mérlegforduló napon visszaírásra kerül. A követelések értékvesztése megszűnik az évközben befolyt összeggel. A céltartalék képzés az adózás előtti eredmény terhére történik a várható kötelezettségek és a jövőbeni költségek fedezetére, a mérlegforduló napon rendelkezésre álló információk alapján, ha összegük várhatóan vagy bizonyosan felmerülnek, esedékességük időpontja a mérlegforduló napon még bizonytalan.

3

Társaságunk a villamos energiakereskedéshez a Magyar Energia Hivataltól (jelenleg Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal) kapott egyszerűsített kereskedelmi és magánvezeték működési engedéllyel rendelkezik. A villamos energiáról szóló 2007. évi LXXXVI. tv. előírása szerint az engedélyes tevékenységekre a számviteli politikában szétválasztási szabályzat készült, mely szerint elkülöníti a Társaság egyéb tevékenységeitől az engedélyes tevékenységek bevételeit, költségeit és ráfordításait. A szétválasztási szabályzat szerint meghatározásra kerül a tevékenységre közvetlenül elszámolt árbevétel és költség. Vetítési alap szerint (árbevétel arányában) kerülnek meghatározásra a közvetetten kapcsolható bevételek és ráfordítások, melyek a Társaság egyéb tevékenységeihez közvetlenül nem kapcsolhatók, vagy nem oszthatók (pld. a vállalati általános költségek). A cash-flow kimutatás három fő csoporthoz - működési, befektetési és finanszírozási tevékenységhez - kapcsolódó pénzeszköz-mozgásokat mutatja be a bázis évi adatok összehasonlításával. Közvetett módszerrel kerül meghatározásra a működési tevékenységhez kapcsolódó, közvetlen módszerrel a befektetési és finanszírozási tevékenységhez kapcsolódó pénzeszköz-változás. Kivételes nagyságú bevételnek, költségnek és ráfordításnak tekinti a Társaság a tárgyévi nettó árbevétel 50%-át meghaladó tételeket. Jelentős hibának tekinti a Társaság, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjelétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2%-át. A Társaság kettős könyvvitelt vezet, üzleti éve a tárgyévben és az előző évben is a naptári évvel azonos volt. A mérlegkészítés időpontja 2017. február 28. A mérleg tagolása „A” változat szerint készül, az üzemi tevékenység eredményét a Társaság összköltség típusú eljárással állapítja meg. Az éves beszámoló mérlege és eredmény kimutatása lehetővé teszi, hogy a Ganz Holding Zrt. integrálja (konszolidálja) mérlegadataiba a Ganz Szolgáltató Zrt. vonatkozó számadatait.

4

ESZKÖZÖK A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen:

2015. évi tény 158 233 391

érték eFt 2016. évi tény 21 153 174

2015. évi tény 306.169

érték eFt 2016. évi tény 302.341

II. Tárgyi eszközök Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházásokra adott előlegek Összesen:

51.368

51.522

10.137

8.683

367.674

500 363.046

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének változását és a halmozott értékcsökkenést az 1. sz. táblázat szemlélteti. III. Befektetett pénzügyi eszközök Megnevezés Egyéb tartósan adott kölcsön

érték eFt 2016. évi tény

2015. évi tény 1.700

B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek A készletek értéke 7.426 eFt, a nyitó állományhoz képest 24,8 %-kal csökkent. A csökkenés oka a 2015. évi zárónapi leltárban befejezetlen szolgáltatásként nyilvántartott állomány kivezetése. A készletállományon belül az anyagkészlet 9%-os csökkenést mutat. A készletekre elszámolt értékvesztés összege 120 eFt. II. Követelések A követelések 2016. december 31-én 260.904 eFt-ot tettek ki. A követelések között 190.000 eFt a vevői kinnlevőség, a bázis évhez képest 11,7%-kal nőtt. A lejárt vevő kinnlevőségek (77.934 eFt) részletezése korosítás szerint az alábbi: 0 - 30 nap 31 - 90 nap

55.385 eFt 22.549 eFt

A követelések között a vevő által elismert, nem kifogásolt követelések szerepelnek.

5 A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni vevő követelés 44.872 eFt, a bázis évhez viszonyítva 40,9 %-kal csökkent, a lejártak (34.615 eFt) korosítása az alábbiak szerint alakul: 0 - 30 nap 31 - 90 nap 91 - 180 nap 181 – 360 nap

9.239 eFt 11.456 eFt 9.311 eFt 4.609 eFt

Követelések minősítése Társaságunknál 2016. évben az AFPOL Kft. részére 355 eFt elengedett követelés és a KYT Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 169 eFt tartozása behajthatatlan követelésként került leírásra. III. Értékpapírok A 2016. évi forgatási célú értékpapír záró állománya 441.485 eFt, az előző év azonos időszakához viszonyítva 6.552 eFt-tal csökkent. Az értékpapírok pénzügyi biztosítékot képeznek a villamos energia törvény által előírt engedélyes kereskedelmi tevékenységhez, a beruházási célra lekötött fejlesztési tartalékra és a tervben jóváhagyott pénzügyi eredmény eléréséhez. IV. Pénzeszközök A Társaság pénzeszköz állománya 104.873 eFt, a bázis időszakhoz képest 66.315 eFt-tal növekedett, ezen belül a bankbetét 65.986 eFt-tal. A 2017. január elején esedékes szállítói számlák nagysága és a minimális kamat miatt nem került sor pénzeszköz lekötésre. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Az aktív időbeli elhatárolások értéke 555 eFt, mely a költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolását (biztosítási díj és újság előfizetési díj) tartalmazza.

FORRÁSOK D. SAJÁT TŐKE Saját tőke összetételének változása Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Adózott eredmény Összesen:

2015. év 461.800 2.299 291.831 50.435 37.164 843.529

2016. év 461.800 2.299 305.548 43.865 57.104 870.616

érték eFt-ban Index % 100,0 100,0 104,7 87,0 153,7 103,2

6 Az eredménytartalék 4,7% - os növekedését a fejlesztési tartalék felhasználás (6.570 eFt) miatti visszavezetés, az adózott eredmény átvezetés és az osztalék kifizetés befolyásolta. A lekötött tartalék 13%-kal csökkent a fejlesztési tartalék felhasználása miatt. 2016. évben fejlesztési tartalékképzés nem történt. E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre Egy korábbi halálos baleset következményeként özvegyi nyugdíjfizetési kötelezettségünk 2017. évre 649 eFt. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 2016. évben a jövőbeni költségek fedezésére 21.000 eFt céltartalékot képeztünk az alábbiakra: • a Társaság tulajdonában lévő, bérbeadással hasznosított, üzemen kívüli gyárkémény időszakos karbantartása (7.500 eFt) • Csatornahálózatunk méretéhez képest a szennyvíz képződés csekély, azonban jelentős környezetvédelmi kockázatot generál. Ennek kiküszöbölésére, valamint a környezetvédelmi követelményeknek való megfelelés költségére képzett céltartalék összege 13.500 eFt. F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek Társaságunknak (öt évet meghaladó) hátrasorolt kötelezettsége nincs. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség értéke 463 eFt (biztosítékként kapott összeg). III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 190.339 eFt. A szállítói tartozások értéke 131.447 eFt, ebből a kapcsolt szállító 100 eFt, a csökkenés mértéke 2,4 %. A rövid lejáratú határidőn belüli kötelezettségek közül az alábbiakat emeljük ki: - általános forgalmi adó - dolgozókkal szembeni kötelezettségek - bérjárulékok - személyi jövedelemadó

12.374 eFt 8.935 eFt 5.925 eFt 2.144 eFt

7 G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A passzív időbeli elhatárolások értéke 38.626 eFt, ebből költségek, ráfordítások elhatárolása 17.214 eFt-ot, a bevételek 161 eFt-ot, a halasztott bevételek 21.251 eFt -ot tesznek ki. A halasztott bevételek között a Fővárosi Önkormányzattól térítés nélkül átvett eszközök egyéb bevételként elszámolt, és elhatárolt értéke került kimutatásra. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásából kiemeljük a vezetői prémium járulékokkal növelt (8.400 eFt) értékét.

Tájékoztató kiegészítések Társaságunknál 1999. december 1-vel az Igazgatóság megszűnt. A Közgyűlés 2009. április 17. -i döntése alapján Felügyelő bizottságot nem működtet. A környezetvédelem négy alapterületét (levegőtisztaság-védelem, a vizek védelme, a veszélyes hulladékok kezelése, zaj- és rezgésvédelem) tekintve az alábbiak emelhetők ki: − levegőtisztaság-védelmi szempontból a Védett I. kategóriába vagyunk besorolva, jelenleg nincs olyan pontforrás, ami hatósági bejelentési kötelezettséggel jár, − a vízvédelmet tekintve küszöbértéket meghaladó szennyező anyagot működésünk során nem bocsátunk ki. Szennyvízbírság kiszabását okozó szennyezőanyag kibocsátás a telephelyről 2016. évben nem történt, − a Környezetvédelmi Felügyelőség álláspontja alapján zajkibocsátási határérték megállapítása nem indokolt a zajforrások szórtsága és a védendő létesítményektől való távolság miatt.

EREDMÉNYKIMUTATÁS I. Értékesítés nettó árbevétele A Társaság belföldi értékesítés nettó árbevétele 1.065.282 eFt. Az árbevétel tevékenységi csoportonként az alábbiak szerint alakult: - energiaszolgáltatás - karbantartás - bérbeadás

1.029.274 eFt 14.619 eFt 21.389 eFt

II. Aktivált saját teljesítmények értéke Az aktivált saját teljesítmények értéke 7.904 eFt, 47,2%-kal alacsonyabb a bázis értéknél.

8 III. Egyéb bevételek 3.246 eFt

Összesen: ebből, az alábbiakat emeljük ki: - halasztott bevétel - céltartalék felhasználás - káresemény

1.871 eFt 640 eFt 223 eFt

IV. Anyagjellegű ráfordítások Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Ebből: külső vállalkozók megbízása szoftver karbantartás oktatás Egyéb szolgáltatások értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Összesen:

2015. évi tény 649.079 26.765 12.767 1.296 1.175 3.917 92.470 772.231

érték eFt 2016. évi tény 537.919 27.572 12.859 1.328 1.139 3.816 109.719 679.026

V. Személyi jellegű ráfordítások 2016. évi jövedelem és létszám adatok Megnevezés Szellemi Fizikai Személyre fel nem osztott Összesen:

érték eFt

Átl. stat. létszám

Bérköltség

Személyi jellegű egyéb kifizetések

15 fő 26 fő

111.791 74.488

41 fő

186.279

8.775 8.300 1.387 18.462

Bérjárulék összesen: 53.877 eFt Ebből: - Szociális hozzájárulási adó - Szakképzési hozzájárulás - EHO - Rehabilitációs hozzájárulás

46.697 eFt 2.810 eFt 2.345 eFt 2.025 eFt

VI. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás 17.954 eFt, 3,1%-kal magasabb az előző évinél. A terven felüli értékcsökkenés 674 eFt. A tárgyi eszköz terven felüli leírására az anyagbeszerzést szolgáló személygépkocsi maradványértékének módosítása miatt került sor, mivel a könyvszerinti érték magasabb volt a felértékeléssel alátámasztott piaci értéknél.

9 VII. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 44.202 eFt-ot tett ki, melyből az alábbiakat emeljük ki: - céltartalék képzés jövőbeni költségekre - adókötelezettségek - terven felüli értékcsökkenés - céltartalék képzés a várható kötelezettségekre

21.000 eFt 20.985 eFt 674 eFt 649 eFt

Számviteli politikánkban rögzítettek szerint kivételes nagyságú bevételek, költségek és ráfordítások Társaságunknál nem fordultak elő. A. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Az üzemi tevékenység eredménye 76.632 eFt, a bázis évhez képest 72,5%-kal magasabb. B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE A pénzügyi műveletek eredménye 3.504 eFt, az előző évhez képest 31,7%-kal alacsonyabb a kamat mérték csökkenése miatt. C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY A Társaság adózás előtti eredménye 80.136 eFt. A társasági adóalap megállapításánál az alábbi növelő, illetve csökkentő tételeket vettük figyelembe: növelő tételek: − számviteli törvény alapján költségként elszámolt tervszerinti és terven felüli értékcsökkenési leírás − céltartalék a jövőbeni költségekre − várható kötelezettségekre képzett céltartalék összesen:

18.628 eFt 21.000 eFt 649 eFt 40.277 eFt

csökkentő tételek: − az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás − céltartalék felhasználása az adóévben − Tao. tv. szerint behajthatatlan követelés 20%-a összesen:

10.759 eFt 640 eFt 156 eFt 11.555 eFt

Társasági adóalapot módosító korrekciós tétel

28.722 eFt

A társasági adó alapja A fentiek alapján Társaságunknak társasági adófizetési kötelezettsége Energiaellátók jövedelem adója Adófizetési kötelezettség D. ADÓZOTT EREDMÉNY Osztalék fizetési javaslat (9.000,-Ft/részvény)

108.858 eFt 10.886 eFt 12.146 eFt 23.032 eFt 57.104 eFt 41.562 eFt

10 Engedélyes tevékenységek (villamos energia kereskedelem és elosztás) bemutatása A Magyar Energia Hivatal (jelenleg Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal) által előírt költség monitoring számítást - a villamos energiáról szóló 2007. évi LXXXVI. törvény által előírt szétválasztási szabályzat szerint - a 2. számú táblázat mutatja be. Pénzügyi helyzet A Társaság pénzügyi helyzete kiegyensúlyozott. A pénzeszközök változását a cash-flow kimutatás szemlélteti a 3. sz. táblázaton. A cash-flow kimutatás alapján megállapítható, hogy a Társaságnak az üzemvitel fenntartására és a tárgyi eszközök vásárlására elegendő szabad pénzeszköze volt. A 2015. évi mérleg a jogszabály változása miatt átalakításra került. A változást érintő mutatószámokat korrigáltuk. A Társaság vagyoni pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását az alábbi mutatók szemléltetik: Megnevezés

2015. év 2016. év

Vagyoni helyzet alakulása: 32,3

30,8

67,7

69,2

73,7

73,9

22,4

20,9

forgóeszközök+aktív időbeli elhat. *100 kötelezettségek Hitelfedezet: követelés * 100______ rövid lejáratú kötelezettség Vevő- és szállító állomány aránya: vevőállomány * 100__ szállító állomány Hatékonysági mutatók:

383,4

427,3

137,7

137,1

183,0

178,7

Élőmunka hatékonyság:

25.050 eFt/fő

23.499 eFt/fő

2,8

2,7

0,04

0,07

0,04

0,07

0,06

0,09

Tartósan befektetett eszköz aránya: befektetett eszközök értéke *100 összes eszköz értéke Rövid lejáratú eszk. aránya: forgóeszk.+ aktív időbeli elhat. értéke *100 összes eszköz értéke Saját tőke aránya: saját tőke *100 összes forrás Eladósodás alakulása: idegen tőke *100 saját tőke+idegen tőke Pénzügyi helyzet alakulása: Likviditási mutató

Eszköz hatékonyság: Jövedelmezőségi mutatók: Bevételarányos jövedelmezőség: Eszközarányos jövedelmezőség: Tőkearányos jövedelmezőség:

bruttó termelési érték átl. statisztikai létszám bruttó termelési érték tárgyi eszközök értéke adózás előtti eredmény összes bevétel adózás előtti eredmény eszközök értéke adózás előtti eredmény saját tőke

11

A Ganz Szolgáltató Zrt. vagyoni és pénzügyi helyzete szilárd. A hatékonysági mutatóknál csökkenés látható a bruttó termelési érték változása miatt, a jövedelmezőségi mutatók lényegesen javultak. A vállalat forgóeszközei a rövid lejáratú kötelezettségekre minden időszakban teljes egészében fedezetet adtak. A Társaság tőkeerőssége (tőkeellátottsága) az előző évhez képest kismértékben nőtt. A tartósan befektetett eszközök aránya csökkent, a rövid lejáratú eszközök aránya és az összes forráson belül a saját tőke aránya nőtt, ezzel egyidejűleg az eladósodás mutatószáma 6,7 %-kal csökkent.

Budapest, 2017. április 21.

Czeiner János Vezérigazgató


1. SZ. TÁBLÁZAT

AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS A TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKÉNEK VÁLTOZÁSA, A HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS ALAKULÁSA

Adatok eFt-ban

Megnevezés

Vagyoni

Szellemi

értékű jogok

termékek

2016. évi nyitó állomány bruttó értéke

272

Új beszerzés, létesítés, értéknövelés

224

900

Ingatlanok

Termelő

Egyéb be-

gépek

rendezések

Összesen

453 061

62 032

17 844

534 109

5 852

4 991

2 216

13 283

137

685

1 046

19 722

2 791

1 830

24 343

Selejtezés Készletté átminősítés Eladás Kisértékű eszközök 0-ra íródása

224

Nagyértékű eszközök 0-ra íródása Záró állomány bruttó értéke

272

900

439 191

64 095

17 545

522 003

Halmozott értékcsökkenés

251

747

136 850

12 573

8 862

159 283

21

153

302 341

51 522

8 683

362 720

2016 évi záró állomány nettó értéke ***

*** Beruházásra adott előleg nélkül


2. SZ. TÁBLÁZAT

2016. ÉVI MAGÁNVEZETÉK ÉS KERESKEDELMI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGEKRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGMONITORING

Adatok eFt-ban SorMegnevezés szám I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktívált saját teljesítmények Anyagjellegű ráfordítások III. III/1. Anyagköltség III/2. Igénybe vett szolgáltatások értéke III/3. Egyéb szolgáltatások értéke III/4. ELÁBÉ+ Közvetített szolgáltatások értéke

Villamos energia

520 861 1 828 303 444 287 383 14 038 2 023

Rendszerhasználati díjak (elosztóknak,rendszerirányítónak)

IV.

V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. D.

Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék Értékcsökkenési leírás Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY

129 829 93 639 9 085 27 105 10 946 640 11 494 67 616 0 0 0 67 616 19 297 48 319


3. SZ. TÁBLÁZAT

CASH-FLOW KIMUTATÁS

Megnevezés I. Működési cash-flow (1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény ± 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 9. Vevőkövetelés változása ± 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési cash-flow (14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Finanszírozási cash-flow (17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, (tőkebevonás) bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21.Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz -

Adatok eFt-ban 2015. évi 2016. évi tény tény -14 799 77 994 49 545 80 136 17 419 17 954 1 019 794 15 009 21 009 -9 085 18 423 3 987 -75 042 3 554 2 770 -12 381 -30 017 -21 841 -22 143 302

-3 098 -37 983 -2 379 -20 425 45 246 -228 -23 032

-1 770

2 133

230

2 133

-13 812 -13 812

-2 000

27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ±

IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

-38 410

66 315

Ganz Szolgáltató Zrt január december 31

Recommend Documents