KIEGÉSZÍT MELLÉKLET Az UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár

KIEGÉSZÍT

MELLÉKLET

Az UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár 2008. évi beszámolójához


TARTALOMJEGYZÉK

Általános rész 1. 2.

Bevezet A számviteli politika rövid ismertetése

Magánnyugdíjpénztári ágazatra vonatkozó számszaki rész 3. A Pénztár taglétszámára vonatkozó információk 4. Tagdíjbefizetések 5. Szolgáltatások, elszámolások 6. M ködési eredmény alakulása 7. A 2008. évi pénzügyi tervt l való eltérés vizsgálata 8. Befektetések a) Befektetett eszközök és forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok értékeinek változása Adatok eFt-ban b) Hozamok c) A Pénztár befektetéseinek alakulása lejárat szerint 9. Immateriális javak és tárgyi eszközök 10. Értékelési különbözet alakulása eszköz-csoportonként 11. Követelések alakulása 12. Kötelezettségek állománya 13. Aktív id beli elhatárolások részletezése 14. Passzív id beli elhatárolások részletezése 15. Céltartalékok alakulása 16. Mutatószámok 17. Az azonosítatlan függ befizetések állományának változása adatok eFt-ban adatok eFt-ban

A magánnyugdíjpénztárra vonatkozó kiegészítések 18. 19.

Tisztségvisel kre és foglalkoztatottakra vonatkozó adatok Ellen rzések, önellen rzések:

3 3 5

8 8 8 9 10 10 11 11 11 12 12 13 14 14 15 15 15 16 16 17 18 18

19 19 20

Az önkéntes nyugdíjpénztári ágazatra vonatkozó számszaki rész

21

1. A Pénztár taglétszámára vonatkozó információk 2. Tagdíj befizetések 3. Szolgáltatások 4. M ködési eredmény alakulása 5. A 2008. évi pénzügyi tervt l való eltérés vizsgáltata 6. Befektetések a) Befektetett eszközök és forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok értékeinek változása b) Hozamok c) A Pénztár befektetéseinek alakulása lejárat szerint 7. Immateriális javak és tárgyi eszközök 8. Értékelési különbözet alakulása eszköz csoportonként 9. Követelések alakulása 10. Kötelezettségek állománya 11. Aktív id beli elhatárolások részletezése 12. Passzív id beli elhatárolások 13. Céltartalékok alakulása 14. Mutatószámok 15. Függ befizetések állományának változása

21 22 22 23 24 25 25 25 26 27 28 28 29 29 30 30 31 32

Az önkéntes nyugdíjpénztárra vonatkozó kiegészítések

32

16. Foglalkoztatottakra és tisztségvisel kre vonatkozó adatok 17. Ellen rzések, önellen rzések: Mellékletek

32 33 34

Kiegészít

melléklet a 2008. évi beszámolóhoz

2


Jogcím

Összeg

Tagdíjkövetelések

750 316

Belföldi követelések

330

Költségvetési kiutalási igények

272

Magánnyugdíjpénztárral szembeni követelés

6 336

Magánnyugdíjpénztárból utalandó szja

553

Tagi kölcsönök

10 688

Úton lév értékpapír tranzakciók

938 496

Téves utalások miatti követelés

345

Különféle egyéb követelések

306

Összesen:

1 707 642

Értékelési különbözet

Csökkenés / Növekedés

Nyitó érték

Tárgyi eszközök (ingatlan)

170 582

Befektetett pü-i eszközök

Záró érték

10 413

1 614 834

Ebb l: - Részvények - Befektetési jegyek - Magyar Államkötvények

180 995 -1 706 252

0

0

0

542 000

-1 250 898

-708 898

1 066 550

-2 092 848

-1 026 298

2 338

24 605

26 943

- Kötvények - Jelzáloglevelek Forgóeszközként nyilvántartott értékpapírok

3 946

-1 945

2 001

47 430

56 648

104 078

Ebb l - Diszkont Kincstárjegyek

40 122

-20 701

19 421

- Magyar Államkötvények

7 308

71 155

78 463

0

6 194

6 194

7 449

-18 866

-11 417

1 840 295

48 195

-1 432 596

- Jelzáloglevelek Pénzeszközök Összesen

Általános rész 1. Bevezet Az

UNIQA

és

Kölcsönös

és

Egyesült

Heller

Farkas

Els

Magán-nyugdíjpénztár

Közszolgálati

Magyar

Közszolgálati

(rövidített

Nyugdíjpénztár)

1999.

neve:

Önkéntes UNIQA

szeptember

és

30-án

egyesüléssel alakult meg. Egyesül

Kiegészít

pénztárak:

-

AXA Colonia Önkéntes Nyugdíjpénztár


3


-

Els

Magyar

Közszolgálati

Önkéntes

Nyugdíjpénztár, -

és a Közigazgatási Dolgozók Országos Heller Farkas

Önkéntes

nyugdíjpénztára

Kölcsönös

(amelybe

és

beolvadt

Magánaz

AXA

Colonia Magánnyugdíjpénztár) F városi Bíróság bejegyzésének száma: Pénzügyi

Szervezetek

Állami

11.Pk.61135/99/2 Felügyelet IV./78/2000

határozatának száma:

2003. január 1-jei hatállyal a Pénztárba beolvadt a Tigáz Önkéntes Nyugdíjpénztár. A pénztár - a küldöttközgy lés döntése értelmében - 2003. november 3-tól

a

korábban

Nyugdíjpénztár

név

Nyugdíjpénztár

használt helyett

AXA az

és

UNIQA

és

Egyesült Egyesült

Közszolgálati Közszolgálati

nevet viseli.

Az UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár valamint az AEGON Magyarország

Önkéntes

2008.06.27-én

meghozott

és

Magánnyugdíjpénztár

döntése

alapján,

az

UNIQA

közgy léseinek és

Egyesült

Közszolgálati Nyugdíjpénztár 2008. június 30-i dátummal beolvadt az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztárba, ezért a 2008. évre vonatkozó beszámoló a 2008. január 1.-2008. június 30. közötti id szakra készült.

Pénztár székhelye: 1143 Budapest, Semsey A. u. 25. A Pénztár szolgáltatói, partnerei: Könyvvizsgáló:

Karanta Kft. UniCredit Bank Hungary Zrt.

Bankszámlavezet pénzintézet Letétkezel

pénzintézet

UNIQA Vagyonkezel

Vagyonkezel Adminisztrációt

Raiffeisen Bank Zrt.

végz

Heller-Saldo

2000

ZRt. Pénztárszolgáltató

Kft.

szervezet

A Nyugdíjpénztár tisztségvisel i: Igazgatótanács Elnök:

Michalkó Péter

Elnök-helyettes:

Othmar Michl

Tagok:

Leopold Raith

Kiegészít


4


Fehér József Gulyás István Kiss Ferenc Kurt Svoboda Ellen rz

Bizottság

Elnök:

Ertl Pál

Tagok:

Elisabeth Stadler Pósa Attiláné Er s Mária Dr. Pálfy Csaba Kassai Attila Lányi László

Ügyvezet :

Dr. Sík László

2. A számviteli politika rövid ismertetése

A pénztár hatályos szabályzatai a mérlegkészítés napját 2008. évre vonatkozóan az önkéntes pénztárban július 25-re állapították meg. A magánnyugdíjpénztárak kötelezettségének

beszámoló

készítési

sajátosságairól

kormányrendelet és az

és

szóló

könyvvezetési

222/2000.

(XII.19.)

önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési

és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII.19.) kormányrendelet értelmében az átalakulás során megsz n pénztár

a

végleges

átalakulás

vagyonmérleg

napjával

mint

elkészítését

megel z en

mérlegfordulónappal

a

az

pénztári

beszámolóra vonatkozó szabályok szerinti beszámolóját elkészíteni, analitikus beszámolót

és az

f könyvi átalakulás

nyilvántartásait napját

követ

lezárni

90

napon

köteles. belül

kell

A a

Felügyeletnek megküldeni.

Amortizációs

politikánk

beszámolókészítési

és

megfelel

könyvvezetési

a

nyugdíjpénztárak

kötelezettséget

szabályozó

kormányrendeletben meghatározottaknak. A

kis

érték

tárgyi

eszközök

értékhatára

100.000,-

Ft,

mely

beszerzéseket közvetlenül költségként került elszámolásra.

Befektetett pénzügyi eszközeink értékelését a letétkezel nk végezte el az Államadósságkezel

Központ által megadott árfolyamokon.

Tárgyi eszközeink a mérlegben nyilvántartási értéken szerepelnek. Kiegészít


5


A

pénztár

a

pénztári

beszámoló

részét

képez

mérleget,

eredménykimutatást a közgy lés általi jóváhagyását követ

30 napon

belül a beszámoló könyvvizsgálói záradékát is tartalmazó független könyvvizsgálói Pénztár

az

valamint

jelentést

Mpt.

a

70.

a

§

Pénzügyi

(6)

Közlönyben

bekezdésében

magánnyugdíjpénztárak

teszi

közzé.

meghatározott

befektetési

és

A

adatokat,

gazdálkodási

tevékenységér l szóló 282/2001. (XII.26) számú kormányrendelet 21.§ (1)-ben foglaltakat az üzleti év lejártát

követ

180 napon belül a

Pénzügyi Közlönyben hozza nyilvánosságra. A

Pénztár

az

önkéntes

kölcsönös

gazdálkodási

szabályairól

kormányrendelet

25.

üzleti évet követ A

pénztár

megosztását

a

(1)

szóló

281/2001.

bekezdésében

befektetési

(XII.

részletezett

26.)

és

számú

adatokat

az

év május 31-ig a Pénzügyi Közlönyben teszi közzé.

2008.

a

§

nyugdíjpénztárak

évben

felmerült

költségmegosztási

költségek

szabályzat

ágazatok

közötti

rendelkezései

szerint

végezte.

A Pénztár az alábbi szabályzatokkal rendelkezik: Alapszabály Hozamfelosztási és Hozam elszámolási szabályzat Pénzkezelési szabályzat Önkéntes

nyugdíjpénztári

szolgáltatási

és

elszámolási

szabályzat Magánnyugdíjpénztári szolgáltatási és elszámolási szabályzat Vagyonkezelési szabályzat Számviteli Politika Céltartalékképzési szabályzat Bels

ellen rzési szabályzat

Szabályzat a pénzeszközök illegális mozgatásának ellen rzésére, megakadályozására Informatikai biztonsági szabályzat Leltárkészítési és leltározási szabályzat Eszközök és források értékelési szabályzata Számlarend Bizonylati rend, bizonylati album Befektetési politika Kiegészít


6


Szabályzat a pénztári ágak közötti költségmegosztásról Panaszkezelési és ügyfélszolgálati szabályzat Tagi kölcsönök kezelésének szabályzata Szabályzat a költségvetési keretek felhasználási és ellen rzési rendjér l Magánnyugdíjpénztári tagdíj hátralék behajtási szabályzat Szabályzat

a

munkavégzéshez

kapcsolódó

költségtérítésekr l,

szociális juttatásokról, jutalmazásról Igazgatótanácsi ügyrend Ellen rz

bizottsági ügyrend

Informatikai szabályzatok Üzletmenet folytonossági terv Adatvédelmi szabályzat M ködés folytonossági terv IBSZ Kockázatkezelési szabályzat IT-Biztonságpolitikai szabályzat IT-Stratégia

Kiegészít


7


Magánnyugdíjpénztári ágazatra vonatkozó számszaki rész 3. A Pénztár taglétszámára vonatkozó információk 2008. évi változás

Önkéntesen biztosított (f )

Id szak elején Id szak alatti változás

Kötelez en biztosított (f )

Összesen (f )

46 967 -1 599

7 345 -409

54 312 -2 008

Új belép

381

13

394

Átlép más pénztárból

135

2

137

2 020

420

2 440

Elhalálozott (Mpt. 23.§ (1) b.)

25

2

27

Rokkant, nyugellátottá vált (Mpt. 23.§ (1) d.)

41

2

43

Öregségi nyugdíjra jogosulttá vált (Mpt. 23.§ (1) f)

0

0

0

29

0

29

45 368

6 936

52 304

Ebb l: számlatulajdonos (Mpt. 24.§ (5)

8 298

1 688

9 986

szolgáltatást igénybe vev (Mpt. 27.§)

0

0

0

férfi

19 822

3 250

23 072

n

25 546

3 686

29 232

Átlép más pénztárba (Mpt. 23.§ (1) a.)

Egyéb megsz nés Id szak végén

Taglétszám életkor szerinti megoszlása 20 év alatt

F 616

20-30 év

15 319

31-40 év

22 790

41-50 év

11 090

51-60 év

2 480

60 év felett

9

Összesen

52 304

Éves átlagos taglétszám a 2008. évben 53.308 f

volt.

Magánnyugdíjpénztárunk 49.228 munkáltatóval áll kapcsolatban. A két pénztári ágazatban a közös tagok száma 10.070 f . 4. Tagdíjbefizetések A befizetések megoszlása jogcímenként

Kiegészít


8


Jogcím

%-os megoszlásban Eft

1. Pénztártagok alaptagdíja

96,85%

2 197 806 24 592 2 853 21 739

2. Tagdíjkiegészítések Munkáltatói Saját kiegészítés 3. Ideiglenesen munkajöv.-vel nem rendelkez tag részére 4. Meg nem fizetett tagdíjak (-) 5. Utólag megfizetett tagdíjak Összesen (1+2+3-4+5)

1,09% 0,13% 0,96% 0,05%

1 086 11 621 45 286

---2,01%

2 257 149

100,00%

A befizetések tartalékképzés szerinti megoszlása: Tartalék M ködési tevékenység tartalék

4.41%

99 463

Fedezeti tevékenység tartalék

95.49%

2 155 385

Likviditási tevékenység tartalék

0.10%

2 301

Összesen

A

%-os megoszlásban

Eft

2 257 149

magánpénztár

tagdíjak

tartalékok

100.00%

közötti

felosztása

2008-ban az alábbi táblázatban foglaltak szerint történt: Fedezeti tartalék

M ködési tartalék

Likviditási tartalék

1. hónap 2. hónaptól

90%

9,5%

0,5%

95,5%

4,4%

0,1%

5. Szolgáltatások, elszámolások Szolgáltatás, elszámolás jogcímek szerint

Kifizetett összeg EFt

Elhalálozás miatti kifizetés

20 479

Átlép k

1 510 393

TB-be visszalép k

180 439

Egyösszeg kifizetés

9 403

ÖSSZESEN:

Az

1 720 714

összegek

2008-ban

pénzügyileg

teljesített

kifizetések,

melyek nem tartalmazzák az SZJA-t és a kilépési költségeket. A szolgáltatások kiadások Kiegészít

folyósításával

összegét

a

pénztár

kapcsolatban a

m ködési


felmerült tartalék

dologi terhére 9


számolja el, ugyanakkor a pénztár a kilép szolgáltatási

szabályzat

értelmében

tagokkal szemben a kilépési

költséget

számított fel. 6. M ködési eredmény alakulása M ködési eredmény alakulása 2008.06.30 Eft I.

II.

III.

IV.

M ködési célú bevételek - Tagdijbevételek - Azonosítatlan tagdíjcélú bevételek - Egyéb bevételek M ködési költségek, ráforditások - Anyagjelleg ráforditások - Személyi jell. ráforditások - Értékcsökkenési leirás - Egyéb ráforditások Befektetési tevékenység bevételei - Kapott kamatok, kamatjelleg bevételek - Értékpapírok eladásának árfolyamnyeresége - Értékelési különbözet Befektetési tevékenység ráforditásai - Befektetési tevékenységgel kapcsolatos ráforditások

VII.

- Értékelési különbözetb l képzett céltartalék Rendkivüli bevételek Rendkivüli ráforditások Pénztár m ködési tevékenységének eredménye

VII.

Tartalékt ke

A

magánpénztári

V. VI.

151 891 99 463 44 567 7 861 134 093 64 582 43 636 1 251 24 624 9 195 9 375 0 -180 648 828 -180 0 0 26 345 389 346

ágazat

2008.

évi

gazdálkodásáról

megállapítható, hogy a tagdíjbefizetésekb l származó m ködési bevételek

fedezetet

nyújtottak

a

m ködéssel

kapcsolatban

felmerült költségek fedezetére.

7. A 2008. évi pénzügyi tervt l való eltérés vizsgálata A Pénztár tagdíjbevételei összességében a tervezett szintnél kedvez bben

alakultak,

ugyanakkor

az

egyéni

számlákon

jóváírható tagdíjak összege elmaradást mutat a magas összeg függ

befizetések

miatt.

A

függ

számlák

magas

összege

a

bevallások központi kezelésénél tapasztalt, 2008-ra vonatkozó bevállások APEH által történ visszaesés Kiegészít

a

pénztár

átadásának késésére vissza. Ez a

m ködési


tartalékának

bevételei 10


alakulásában nem volt érezhet , mivel a jogszabály lehet vé teszi

a

beérkezett

tagdíjak

alapján

a

m ködési

költségek

fedezetére jutó rész elhatárolását. A m ködési célú bevételek meghaladják a tervezett szintet. nagyságrendileg

a

tervezett

A pénztár m ködési költségei

szinten

alakultak.

A

fedezeti

céltartalék záróállományának alakulásában mutatkozó elmaradás egyrészt felmerült

a

tagdíjak

problémákra

egyéni

számlán

vezethet

történ

vissza,

jóváírásánál

másrészt

a

hozamok

tervezett szintt l való elmaradásában keresend . Bevételek alakulása, e Ft Terv Egyéni számlán jóváírt Tagdíjbevételek

Tény

2 803 041

2 169 150

M ködési költségek és bevételek alakulása, e Ft Terv Tény Bevételek 134.949 160.438 Költségek 130.580 134.093 Eredmény 4.369 26.345 Adatok eFt-ban Céltartalék megnevezése

Terv

Fedezeti céltartalék

37.589.053

Tény 33.178.978

52.055

24.090

Likviditási és kockázati céltartalék

8. Befektetések a) Befektetett eszközök és forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok értékeinek változása Adatok eFt-ban Nyilvántartási érték Nyitó Pénzeszközök

Változás

Piaci érték Záró

Nyitó

Változás

Értékelési különbözet Záró

Nyitó

Változás

Záró

640 924

244 661

885 585

648 425

230 450

878 875

7 501

-14 211

-6 710

Egyéb tartós részesedések

5 024 889

-1 487 328

3 537 561

5 498 491

-2 680 908

2 817 583

473 602

-1 193 580

-719 978

Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapírok

27 498 870

-3 205 269 25 249 382

955 781

-2 111 489

-1 155 708

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok

2 101 331

6 528 376

80 966

49 000

129 966

-1 309 648 35 474 216

1 517 850

-3 270 280

-1 752 430

Összesen:

Kiegészít

35 266 014

-1 093 780 26 405 090 28 454 651 4 297 079

6 398 410

2 182 297

1 960 632 37 226 646 36 783 864

4 346 079


11


b) Hozamok A magánnyugdíjpénztári ágazatban a pénztár egészére vonatkozó nettó hozam 1.13% volt.

c) A Pénztár befektetéseinek alakulása lejárat szerint Befektetések lejárat szerint 2008. június 30. Könyv szerinti érték EFt

Megnevezés

Piaci érték EFt

Diszkont Kincstárjegyek Magyar Államkötvények Jelzáloglevél 1 év alatt:

3 526 219 2 653 190 219 001 6 398 410

3 580 323 2 722 857 225 195 6 528 376

Magyar Államkötvények Kötvények 1-5 év között:

11 796 093 494 701 12 290 794

11 572 823 521 644 12 094 467

Magyar Államkötvények 5-10 év között:

10 059 166 10 059 166

9 409 797 9 409 797

Magyar Államkötvények Befektetési jegyek: 10 év felett:

4 055 130 3 537 561 7 592 691

3 745 118 2 817 583 6 562 701

36 341 061

34 595 341

MINDÖSSZESEN:

A pénztár határid s és opciós ügyleteket nem kötött. A pénztár 2008.

évi

kölcsönzési

befektetési ügyletet

tevékenysége

nem

során

folytatott,

értékpapír

kockázatit kealap-

jegyekkel nem rendelkezett. A

külföldi

értékelési

pénzértékre

szóló

befektetett

különbözetén

belül

a

deviza

adódó különbözet 2008. június 30-án: A pénztár politikája:

Kiegészít

2006.

február

1-t l


pénzügyi

eszközök

árfolyamváltozásából

-290.024 eFt. hatályos,

befektetési

12


Magán ágazat

Befektetési típusok Referencia Súlyozás a index (átszámítva Huf-ra) referenciaindexben Devizanem Belföldi részvények BUX 2,5% Közép-kelet európai részvények CECE Traded index EUR 3,5% 3,5% Részvény típusú befektetések Európai részvények Eurostoxx 50 Japán részvények Nikkei 225 1,0% Ázsiai részvények MSCI Far east ex Japan 1,0% 1,5% Amerikai részvények S P 500 2,0% Abszolút hozamra törekv befektetések Eurostoxx 50 Forint MAX Composite 82,0% Állampapír típusú befektetések Globális fejl d piaci kötvények JP Morgan Global EMMA Bond 3,0% 0,0% Forint MAX Composite Vállalati kötvények 0,0% n/a n/a n/a n/a 0,0% Cash Forint BUBOR 1M - 1% 0,0% 0,0% Egyéb befektetések Forint n/a 84,5% Összes forint alapú befektetés aránya Összes deviza alapú befektetés aránya 15,5% Összesen 100,0%

A

pénztár

2008-ban

alkalmazott

Befektetési típus A vagyonkezel megengedett aránya mozgástere min max minimum maximum 0,0% 5,0% 1,0% 6,0% 1,0% 7,0% 2,0% 25,0% 0,0% 3,0% 0,0% 3,0% 0,0% 5,0% 65,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 75,0% 1,0%

95,0% 7,0% 15,0% 0,0% 0,0% 5,0% 0,0% 99,0% 25,0%

befektetési

65,0%

100,0%

0,0%

15,0%

0,0% 0,0% 75,0% 1,0%

5,0% 0,0% 99,0% 25,0%

politikája

konzervatívnak számít, a magyar állampapírok aránya a teljes portfolión belül dönt

súlyt képviselt.

A pénztár vagyonkezel je a 2008. évben a befektetési politika irányelvei szerint végezte a pénztári vagyon befektetését. A pénztár Igazgatótanácsi üléseinek rendszeres témája a pénztár befektetéseinek alakulása, valamint a befektetési politikával kapcsolatos jöv beli elképzelések megvitatása. A befektetési politika teljesítésének ellen rzését a pénztár befektetésekért felel s vezet je, valamint a pénztár letétkezel je végzi. A

pénztár

igazgatótanácsa

2008-ban

nem

módosította

a

befektetési politikát.

9. Immateriális javak és tárgyi eszközök Bruttó érték alakulása Adatok eFt-ban Bruttó érték alakulása Nyitó Immateriális javak

Csökkenés

Növekedés

Záró

2 460

140

9

2 329

2 280

0

9

2 289

180

140

M ködtetett ingatlanok

3 376

3 376

Gépek, berendezések

3 321

2 046

1 275

Járm vek

8 899

8 899

0

Összesen:

18 056

14 461

- Vagyoni érétk jogok - Szellemi termékek

Kiegészít


40 0

9

0

3 604

13


Értékcsökkenés alakulása Adatok eFt-ban ÉCS alakulása Nyitó Immateriális javak

Csökkenés

Növekedés

Záró

931

125

184

990

- Vagyoni érétk jogok

773

0

184

957

- Szellemi termékek

158

125

0

33

404

404


2 655

1 606

Járm vek

1 794

1 794

Összesen:

5 784

3 929


10.

0 17

1 066 0

201

2 056

Értékelési különbözet alakulása eszköz-csoportonként Adatok eFt-ban



Nyitó érték

Befektetett pü-i eszközök

Záró érték

1 429 383

-3 305 069

-1 875 686

0

0

0

46 176

-171 339

-125 163

427 426

-1 022 241

-594 815

2 338

24 605

26 943


953 443

-2 136 094

-1 182 651

- Jelzáloglevelek Forgóeszközként nyilvántartott értékpapírok

0

0

0

80 966

49 000

129 966

0

0

0

- Diszkont Kincstárjegyek

71 055

-16 952

54 103


9 911

59 757

69 668

0

6 195

6 195

7 501

-14 211

-6 710

88 467

34 789

-1 752 430

Ebb l: - Részvények - Befektetési jegyek - Külf. Befektetési jegyek - Kötvények

Ebb l - Kötvények


11.

Követelések alakulása Adatok eFt-ban

Jogcím

Összeg EFt


115 479


926 562

Önellen rzési pótlék követelés Késedelmi pótlék követelés Adóbírság követelés Összesen:

Kiegészít

326 6 869 246 1 049 482


14


12.

Kötelezettségek állománya Adatok eFt-ban Jogcím

Összeg EFt

Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

112 0

Vagyonkezel vel szembeni kötelezettség

23 312

Letétkezel vel szembeni kötelezettség

0

Garancia Alappal szembeni fizetési kötelezettség

5 004

Költségvetési befizetési kötelezettségek

552

Azonosítatlan függ befizetések APEH

2 843 115

Azonosítatlan függ befizetések EGYÉB

20 018

Egyéb kötelezettség önkéntespénztárral szemben

6 336

Téves utalások miatti kötelezettség

0

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

24

Összesen:

13.

2 898 473

Aktív id beli elhatárolások részletezése Adatok eFt-ban Jogcím

Összeg EFt

Bevételek aktív id beli elhatárolása

142 156

Költségek és ráfordítások aktív id beli elhatárolása

888

Összesen:

143 044

A bevételek id beli elhatárolása az azonosítatlan befizetésekre képzett m ködési célú bevételeket tartalmazza.Ezen jogcím 2007-ben jelent meg, ugyanis a jogszabály lehet vé tette a pénztárhoz beérkezett, azonban id legesen függ számlán kimutatott bevételek után a m ködési költségek id beli elhatárolását. Ezen elhatárolt bevételek felhasználását a céltartalékoknál bemutatott táblázat tartalmazza. A költségek id beli elhatárolása között iroda bérleti díj, folyóirat

el fizetések,

biztosítási

díjak

kerültek

kimutatásra. 14.

Passzív id beli elhatárolások részletezése Jogcím

Összeg

Költségek és ráfordítások passzív id beli elhatárolása

8 022

Összesen:

8 022

Kiegészít


15


15.

Céltartalékok alakulása Adatok eFt-ban Megnevezés

Nyitó állomány

M ködési céltartalék

Tárgyévi változások

Záró állomány

28 870

-180

28 690

0

0

0

28 870

-180

28 690

34 593 322

-1 414 344

33 178 978

34 593 322

-1 414 344

33 178 978

0

0

0

21 323

2 767

24 090

- demográfiai kockázatokra

0

0

0

- saját tevékenységi kockázatra

0

0

0

20 050

4 040

24 090

- jöv beni kötelezettségekre - m ködési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék - egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) - szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék

- egyéb kockázatokra - értékelési különbözetre Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka - m ködési célú - fedezeti célú - likviditási és kockázati célú Függ befizetések befektetési hozamának céltartaléka Bevallási adatokhoz nem rendelhet befizetések befektetési hozamára Egyéb azonosítatlan (függ ) befizetések befektetési hozamára Függ befektetési portfólió értékelési különbözetére Összesen:

1 273

-1 273

0

170 364

-47 690

122 674

8 532

-2 439

6 093

160 961

-44 979

115 982

871

-272

599

21 122

-29 450

-8 328

6 338

125 363

131 701

-420

650

230

15 204

-155 463

-140 259

34 835 001

-1 488 897

33 346 104

Alapátcsoportosítások Ft-ban Egyéb likviditási céltartalékról - átcsoportosítás m ködési tartalékra

0

- követelések kiegyenlítése

Függ

18 131

tételekre képzett céltartalékról

- azonosított tételek hozama fedezeti tartalékra - azonosított tételek hozama likviditási tartalékra - azonosított tételek hozama m ködési tartalékra

-58 563 290 -361 447 -2 712 796

Egyéni számla rendezések m ködési tartalék terhére/javára - m ködési tartalék javára

0

- m ködési tartalék terhére

16.

Mutatószámok

Gazdálkodást közvetlenül jellemz Kiegészít

7 493


mutatók 16


El z év 1.Tagdijbevétel / összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 2. Befektetési nettó hozambevétel / összes bevétel tartalékonként

Tárgyév

71.84% 21.40% 64.72%

786.90% 71.40% 61.99%

Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Függ Müködési tartalék 3. Támogatások / összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 4. Egyéb és rendkívüli bevételek/ összes bevétel tartalékonként

27.90% 78.52% 0.00% 3.51%

-691.92% 26.19% 100.00% 5.33%

0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00% 0.00%

Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 5. Bér és személyi jell. kiadások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások

0.26% 0.08% 31.77%

5.03% 2.42% 32.68%

26.25%

32.54%

60.40%

48.17%

13.35%

19.30%

0.00%

0.00%

0.00% 0.00% 0.00% 3.00% 47.24% 49.76%

100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 0.00%

6. Anyagjelleg ráfordítások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások 7. Egyéb költségek, ráfordítások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások 8. Rendkívüli ráfordítások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások 9. Likviditási tartalék egyes tartalékai / likviditási tartalék záró állománya -

Demográfiai kockázatra Saját tevékenységi kockázatra Értékelési különbözetre Egyéb kockázatokra Azonosítatlan befiz. hozamára

Egyéb mutatók Egyéni számlák állományának éves átlagos

635.667Ft

értéke Egy f re jutó átlagos havi befizetés 7.057 Ft

17.

Az

azonosítatlan

függ

befizetések

állományának

változása APEH függ Kiegészít

tételek: melléklet a 2008. évi beszámolóhoz

17


adatok eFt-ban

Nyitó APEH Függ tételek

Változás

1 951 772

Záró

891 343

2 843 115

adatok Ft-ban

HÓ

NYITÓ

Változás

ZÁRÓ

1

1 951 772 377

499 519 935

2 451 292 312

2

2 451 292 312

-312 221 479

2 139 070 833

3

2 139 070 833

417 196 101

2 556 266 934

4

2 556 266 934

-748 790 570

1 807 476 364

5

1 807 476 364

544 682 508

2 352 158 872

6

2 352 158 872

490 956 351

2 843 115 223

A 2007-es év jelent s változást hozott a magánpénztárak nyilvántartási rendszerében, a munkáltatók a pénztártagok után teljesítend bevallásokat közvetlenül az APEH felé teljesítik, ezen adatszolgáltatások eredményét pedig az APEH továbbítja a magánpénztárak felé. A 2008. évre vonatkozó tagdíjbevallások a mérlegkészítés id pontjáig nem érkeztek a pénztárhoz, ezért a függ számlák egyenlege továbbra is magas összeget mutat. A tagdíjbevallások központi kezelésében tapasztalt fennakadások miatt tagdíjbevételek egyéni számlákon történ jóváírása az egész szektor szintjén problémákat okozott, így pénztárunk esetében is magas összeget mutatott a függ számlák egyenlege. EGYÉB függ

tételek: adatok eFt-ban

Nyitó EGYÉB Függ tételek

Változás 22 470

Záró -2 452

20 018

adatok Ft-ban

HÓ

NYITÓ

Változás

ZÁRÓ

1

22 470 264

262 419

22 732 683

2

22 732 683

-163 246

22 569 437

3

22 569 437

259 595

22 829 032

4

22 829 032

-1 595 776

21 233 256

5

21 233 256

-1 202 568

20 030 688

6

20 030 688

-12 282

20 018 406

Kiegészít


18


A magánnyugdíjpénztárra vonatkozó kiegészítések 18.

Tisztségvisel kre

és

foglalkoztatottakra

vonatkozó

adatok Foglalkoztatottak Az önkéntes és magánpénztári ágban foglalkoztatottak létszáma 2008.06.30-ig: munkaviszonyban átlagosan foglalkoztatottak: 24 f . munkaviszonyon kívül 2008. év folyamán összesen 25 f . A

foglalkoztatottak

magánnyugdíjpénztári

bérköltsége ág

között

az

önkéntes

megosztásra

és

a

kerül

a

költségmegosztási szabályzat szerint. A


ágazatban

elszámolt

személyi

jelleg

ráfordítások 2008-ban: Adatok eFt-ban

Bérköltség munkaviszonyban állók eseti megbízás Személyi jelleg egyéb kifizetések Egészségügyi hozzájárulás

28 612 28 361 251 5 607 104

Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási járulék 8 403 Munkaadói járulék

859

Rehabilitációs hozzájárulás Személyi jelleg ráfordítások összesen:

51 43 636

A pénztár ügyvezet je részére 2008-ban a magánnyugdíjpénztári ágazatban bruttó bérként 13.085 eFt került kifizetésre.

Tisztségvisel k

Kiegészít


19


A

tisztségvisel k

részére

tiszteletdíjat

2008.

év

során

a

Pénztár nem fizetett, részükre a felmerült költségeiket téríti meg max. havi 30 eFt mértékig.

Létszáma Igazgatótanács Ellen rz Bizottság

19.

Kifizetett költségtérítés

Önkéntes pénztár

Magán pénztár

7f

690

414

276

7f

540

324

216

Ellen rzések, önellen rzések:

A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 2008. március 11-21 napja között témavizsgálatot folytatott pénztárunk önkéntes ágazatánál, a pénztárnál

az

informatikai

rendszerrel

kapcsolatban.

A

pénztár

a

határozatban foglaltaknak eleget tett, illetve azokra intézkedési tervet készített.

Rendkívüli események

A pénztárnál 2008. évben rendkívüli esemény (bevételráforditás) nem merült fel.

Kiegészít


20


Az önkéntes nyugdíjpénztári ágazatra vonatkozó számszaki rész 1.

A Pénztár taglétszámára vonatkozó információk 2008. évi változások

Összesen (f )

Id szak elején

87 430

Id szak alatti változás - Új belép - Átlép más pénztárból - Átlép más pénztárba - Szolgáltatásban részesült - Elhalálozott - Egyéb megsz nés Id szak végén Ebb l: férfi n - Ebb l: szüneteltet

-2 074 1 459 110 1 095 2 462 75 11 85 356 33 906 51 450 2

- Járadékot igénybe vev

Taglétszám életkor szerinti megoszlása

110

F

20 év alatt

21

20-30 év

10 976

31-40 év

25 022

41-50 év

25 301

51-60 év

23 876

60 év felett

160

Összesen:

85 356

Éves átlagos taglétszám a 2008. évben 86 393 f

volt.

Önkéntes pénztári tagjaink munkáltatóinak száma 7.306. A két pénztári ágazatban a közös tagok száma 10.070 f .

A tagdíjfizet k és szolgáltatást igénybevev k korösszetételét a 3. sz. melléklet táblázatai mutatják.

Kiegészít


21


2. Tagdíj befizetések Az önkéntes pénztárba tagjaink 2.236.622 eFt befizetést teljesítettek, melynek megoszlását a következ táblák mutatják. A befizetések megoszlása jogcímenként: Jogcím

eFt

%-os megoszlásban

Pénztártagok által fizetett tagdíj

704 375

31.49%

Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás

1 125 567

50.31%

20 198

0.90%

386 482

17.28%

2 236 622

100.00%

Utólag befolyt tagdíjak Pénztártagok egyéb befizetései Összesen

A befizetések tartalékképzés szerinti megoszlása: Tartalék

eFt

M ködési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

Összesen

%-os megoszlásban

134 679

6.02%

2 100 258

93.90%

1 685

0.08%

2 236 622

100.00%

2008-ban az alapfelosztás a küldöttközgy lés döntése értelmében a következ k szerint történt: Az éves szinten befizetett tagdíj

Fedezeti tartalék

M ködési tartalék

Likviditási tartalék

90%

9,9%

0,1%

94%

5,9%

0,1%

96,5%

3,5%

0,0%

100%

0,0%

0,0%

0 10.000,-Ft/év 10.001 150.000Ft/év 150.001 333.000,Ft/év 333.001,-Ft/év felett

A pénztár munkáltatói a vállalt kötelezettségeiket teljesítették.

3. Szolgáltatások Adatok eFt-ban

Kiegészít


22


Szolgáltatás jogcímek szerint

Kifizetett összeg

Elhalálozás miatti kifizetés

39 605

Átlép k

758 068

10 éves várakozási id utáni kifizetések

546 260

Egyösszeg kifizetés

1 915 129

Járadékfolyósítás

5 954

ÖSSZESEN:

3 265 016

Az összegek 2008-ban pénzügyileg teljesített szolgáltatások, melyek nem tartalmazzák az SZJA-t és a kilépési költségeket. A szolgáltatások folyósításával kapcsolatban felmerült dologi kiadások összegét a pénztár a m ködési tartalék terhére számolja el, ugyanakkor a pénztár a kilép , átlép , elhunyt tagokkal szemben a szolgáltatási szabályzat értelmében kilépési költséget számított fel. 4. M ködési eredmény alakulása I.

M ködési célú bevételek - Tagdíjbevételek - Tagok egyéb befizetései - Adomány - Egyéb bevételek

179 231 119 317 3 737 10 924 45 253

100.00% 66.57% 2.09% 6.09% 25.25%

II.

M ködési költségek és ráfordítások - Anyagjelleg ráfordítások - Személyi jelleg ráfordítások - Elszámolt értékcsökkenési leírás - M ködéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások

201 814 102 884 65 864 1 878 31 188

100.00% 50.99% 32.64% 0.93% 15.45%

III.

Befektetési tevékenység bevételei - Kapott kamatok - Értékpapírok árfolyam nyeresége - Pénzügyi m veletek egyéb bevétele - Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam

14 678 13 206 0 0 1 472

100.00% 89.97% 0.00% 0.00% 10.03%

IV.

Befektetési tevékenység ráfordításai - Értékelési különbözetb l képzett m ködési céltartalék - Pénzügyi m veletek egyéb ráfordítása - Befektetési tevékenységgel kapcs. egyéb ráfordítások

2 906 1 472 0 1 434

100.00% 50.65% 0.00% 49.35%

V.

Rendkívüli eredmény

VI.

Pénztári tevékenység eredménye

-10 811

VII.

Tartalékt ke

284 160

Az

önkéntes

pénztári

0

ágazat

2008.

évi

gazdálkodásáról

megállapítható, hogy a tagdíjbefizetésekb l származó m ködési Kiegészít


23


bevételeket

kis

mértékben

meghaladták

a

m ködéssel

kapcsolatban felmerült kiadások, azonban erre a korábbi évek felhalmozott

eredménye

erre

fedezetet

nyújtott.

Az önkéntes

pénztári ágazat tagdíjbevételeinek nagyobb része pénzügyi éven belül az év második felére azon belül is az utolsó negyedévre tehet .

A

merülnek

költségek fel

tekintetében

olyan

viszont

jelent s

az

els

félévben

költségtényez t

jelent

folyamatok, mint az adóigazolások, illetve a számlakivonatok kiküldése.

Ezek

együttes

pénztári ágazat kis mérték

hatása

magyarázza

az

önkéntes

negatív m ködési eredményét.

Az önkéntes pénztári ágazat m ködési tartalékában 2008. június 30-án 284.160 eFt volt. 5. A 2008. évi pénzügyi tervt l való eltérés vizsgáltata Pénztárunk taglétszáma az önkéntes pénztári ágazatban kis mértékben elmaradt a tervezett taglétszámtól. A tagdíjbevételek id arányosan kedvez bb képet mutatnak a tervezett szinthez képest. A fedezeti céltartalék alakulása a tervhez képest elmaradást

mutat,

amit

els sorban

a

kifizetések

növekedése

és

a

hozamok tervezett szintt l való elmaradása magyaráz. Taglétszám alakulása (f ) Terv Záró 2008.06.30 87.294

Tény 85.356

Bevételek alakulása - fedezeti (eFt) Terv Tény 2.028.965 2008. év 1.545.056 M ködési költségek és bevételek alakulása (eFt) Terv Tény 191.003 Bevételek 128.327 Költségek Eredmény

201.814 -10.811

186.420 -58.092

Adatok eFt-ban Céltartalék megnevezése Fedezeti céltartalék

Terv 38.803.493

Tény 33.407.424

Likviditási és kockázati 13.587

14.635

céltartalék

Kiegészít


24


6. Befektetések a) Befektetett eszközök és forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok értékeinek változása Adatok eFt-ban Nyilvántartási érték Nyitó Pénzeszközök

Változás

Piaci érték Záró

Nyitó


Változás

Záró

Nyitó

Változás

Záró

866 744

-258 327

608 417

874 193

-277 193

597 000

7 449

-18 866

-11 417

Egyéb tartós részesedések

5 194 715

-1 500 633

3 694 082

5 736 715

-2 751 532

2 985 183

542 000

-1 250 899

-708 899

Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapírok

27 478 071

-2 735 730

24 742 341 28 550 905

-4 805 918

23 744 987

1 072 834

-2 070 188

-997 354

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok

1 241 793

3 419 727

4 661 520

1 289 223

3 476 375

4 765 598

47 430

56 648

104 078

221 693

-763

220 930

392 275

9 650

401 925

170 582

10 413

180 995

35 003 016

-1 075 726

33 927 290 36 843 311

-4 348 618

32 494 693

1 840 295

-3 272 892

-1 432 597

Ingatlan Összesen:

Az

önkéntes

ingatlanbefektetés

pénztári teljes

ágazat piaci

értéke

portfoliójában a

2008.

szerepl

június

30-ra

vonatkozó vagyonértékelés alapján 498.925 eFt.

b) Hozamok Az önkéntes pénztári ágazatban 2007-ban a pénztár egészére vonatkozó nettó hozam 1.09% volt.

Kiegészít


25


c) A Pénztár befektetéseinek alakulása lejárat szerint Könyv szerinti érték EFt

Megnevezés

Piaci érték EFt

Diszkont Kincstárjegyek Magyar Államkötvények Jelzáloglevelek 1 év alatt:

958 449 3 484 070 219 001 4 661 520

977 869 3 562 533 225 196 4 765 598

Magyar Államkötvények Kötvények Jelzáloglevelek 1-5 év között:

10 845 354 494 701 37 115 11 377 170

10 658 246 521 644 39 116 11 219 006

Magyar Államkötvények 5-10 év között:

10 416 403 10 416 403

9 851 276 9 851 276

Magyar Államkötvények Befektetési jegyek: 10 év felett:

2 948 768 3 694 082 6 642 850

2 674 705 2 985 183 5 659 888

MINDÖSSZESEN:

33 097 943

31 495 768

ÉK:

-1 602 175

A pénztár határid s és opciós ügyleteket nem kötött. A pénztár 2008.évi befektetési tevékenysége során értékpapír kölcsönzési ügyletet

nem

folytatott,

kockázatit kealap-jegyekkel

nem

rendelkezett.

Befektetési politika A

pénztár

2006.

február

1-t l

hatályos,

befektetési

politikája:

Önkéntes ágazat

Befektetési típusok Referencia Súlyozás a index (átszámítva Huf-ra)referenciaindexben Devizanem Belföldi részvények BUX 2,5% 3,5% Közép-kelet európai részvények CECE Traded index EUR 3,5% Részvény típusú befektetések Európai részvények Eurostoxx 50 Japán részvények Nikkei 225 1,0% 1,0% Ázsiai részvények MSCI Far east ex Japan 1,5% Amerikai részvények S P 500 Abszolút hozamra törekv befektetések Eurostoxx 50 2,0% Forint MAX Composite 82,0% Állampapír típusú befektetések 3,0% Globális fejl d piaci kötvények JP Morgan Global EMMA Bond Forint MAX Composite 0,0% Vállalati kötvények n/a n/a 0,0% 0,0% n/a n/a Cash Forint BUBOR 1M - 1% 0,0% Egyéb befektetések Forint n/a 0,0% 84,5% Összes forint alapú befektetés aránya Összes deviza alapú befektetés aránya 15,5% Összesen 100,0%

Kiegészít


A vagyonkezel mozgástere min max 0,0% 15,0% 1,0%

10,0%

1,0%

10,0%

60,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 60,0% 0,0%

100,0% 10,0% 15,0% 10,0% 0,0% 5,0% 0,0% 100,0% 40,0%

Befektetési típus megengedett aránya minimum

maximum

5,0%

24,0%

60,0%

100,0%

0,0%

15,0%

0,0% 0,0% 60,0% 2,0%

5,0% 0,0% 100,0% 40,0%

26


A

pénztár

2008-ban

alkalmazott

befektetési

politikája

konzervatívnak számít, a magyar állampapírok aránya a teljes portfolión belül dönt

súlyt képviselt.

A pénztár vagyonkezel je a 2008. évben a befektetési politika irányelvei szerint végezte a pénztári vagyon befektetését. A pénztár Igazgatótanácsi üléseinek rendszeres témája a pénztár befektetéseinek alakulása, valamint a befektetési politikával kapcsolatos jöv beli elképzelések megvitatása. A befektetési politika teljesítésének ellen rzését a pénztár befektetésekért felel s vezet je, valamint a pénztár letétkezel je végzi. A

pénztár

igazgatótanácsa

2008-ban

nem

módosította

a

befektetési politikát.

7. Immateriális javak és tárgyi eszközök Bruttó érték alakulása Adatok eFt-ban Bruttó érték alakulása Nyitó Immateriális javak

Csökkenés

Növekedés

Záró

3 690

210

13

3 493

3 421

0

13

3 434

269

210

0

59

396 627

0

10 413

407 040

- Telek

168 516

0

0

168 516

- Épület

57 529

0

- Értékelési különbözet

170 582

0

10 413

180 995


5 063

5 063

0

0


4 982

3 069

0

1 913

Járm vek

13 348

13 348

Beruházások, felújítások

97 000

0

0

97 000

520 710

21 690

10 426

509 446

- Vagyoni érétk jogok - Szellemi termékek Befektetési célú ingatlanok

57 529

0

Értékcsökkenés alakulása Adatok eFt-ban

Kiegészít


27


ÉCS alakulása Nyitó Immateriális javak

Csökkenés

Növekedés

Záró

1 397

188

276

1 485

1 160

0

276

1 436

237

188

4 352

0

763

5 115

0

0

0

0

4 352

0

763

5 115

603

603


3 983

2 698

Járm vek

2 695

2 695

13 030

6 184

- Vagyoni érétk jogok - Szellemi termékek Befektetési célú ingatlanok - Telek - Épület M ködtetett ingatlanok

49

0 314

1 599 0

1 353

8 199

8. Értékelési különbözet alakulása eszköz csoportonként Adatok eFt-ban Értékelési különbözet


Nyitó érték

Tárgyi eszközök (ingatlan) Befektetett pü-i eszközök Ebb l: - Részvények - Befektetési jegyek - Magyar Államkötvények - Kötvények

170 582

Záró érték

10 413

1 614 834

180 995 -1 706 252

0

0

0

542 000

-1 250 898

-708 898

1 066 550

-2 092 848

-1 026 298

2 338

24 605

26 943

- Jelzáloglevelek Forgóeszközként nyilvántartott értékpapírok

3 946

-1 945

2 001

47 430

56 648

104 078

Ebb l - Diszkont Kincstárjegyek

40 122

-20 701

19 421


7 308

71 155

78 463

0

6 194

6 194

7 449

-18 866

-11 417

1 840 295

48 195

-1 432 596


9. Követelések alakulása Adatok eFt-ban

Kiegészít


28


Jogcím

Összeg


750 316

Belföldi követelések

330

Költségvetési kiutalási igények

272

Magánnyugdíjpénztárral szembeni követelés

6 336

Magánnyugdíjpénztárból utalandó szja

553

Tagi kölcsönök

10 688

Úton lév értékpapír tranzakciók

938 496

Téves utalások miatti követelés

345


306

Összesen:

10.

1 707 642

Kötelezettségek állománya Adatok eFt-ban

Jogcím

Összeg

Tagokkal szembeni kötelezettségek

5 048

Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

5 243

Vagyonkezel vel szembeni kötelezettség

21 833

Költségvetési befizetési kötelezettségek

25 784

Társadalombiztosítási kötelezettség

12 676

Magánnyugdíjpénztári kötelezettség

570

Egészségpénztári befizetési kötelezettség

151

Munkaviszonyból származó jövedelem

13

Megbízási díjak

2

Azonosítatlan függ befizetések

1 451

Költségtérítések miatt fennálló kötelezettségek

4 322

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

1 044

Összesen:

11.

78 137

Aktív id beli elhatárolások részletezése Adatok eFt-ban

Jogcím Bevételek aktív id beli elhatárolása Költségek és ráfordítások aktív id beli elhatárolása

Összesen: Kiegészít

Összeg 14 514 1 386

15 900 melléklet a 2008. évi beszámolóhoz

29


A

bevételek

aktív

id beli

elhatárolása

tartalmazza

a

tagi

kölcsönök 2008. június 30-ig id arányosan járó kamatát 755 eFt értékben,

illetve

ingatlan

kisajátítás

miatti

követeléssel

kapcsolatos összegét 13 759 eFt értékben. A

költségek

folyóirat

id beli

elhatárolása

el fizetések,

között

iroda

biztosítási

bérleti

díjak

díj,

kerültek

kimutatásra.

12.

Passzív id beli elhatárolások Adatok eFt-ban

Jogcím

Összeg

Költségek és ráfordítások passzív id beli elhatárolása

9 655

Összesen:

9 655

A passzív id beli elhatárolások között közüzemi díjak, telefon költség,

könyvvizsgálati

díj,

2008.

II.

n.

éves

pénztár-

felügyeleti díj került kimutatásra. 13.

Céltartalékok alakulása Adatok eFt-ban

Céltartalék megnevezése M ködési céltartalék

Nyitó állomány

Változás

Záró állomány

48 996

1 471

50 467

36 713 743

-3 306 319

33 407 424

36 674 692

-3 304 613

33 370 079

39 051

-1 706

37 345

12 532

2 103

14 635

-Értékelési különbözetre

2 250

-689

1 561

- Egyéb likviditási célokra

9 626

3 428

13 054

656

-636

20

Fedzeti céltartalék - Egyéni számlákon - Szolgáltatási számlákon Likviditási és kockázati céltartalék

- Azonosítatlan befizetések hozamára Meg nem fizetett tagdijak tartaléka

619 190

-135 299

483 891

- M ködési célú

28 077

-2 295

25 782

- Fedezeti célú

590 802

-132 977

457 825

311

-27

284

37 394 461

-3 438 044

33 956 417

- Likviditási és kockázati célú Céltartalékok összesen

Adatok Ft-ban Alapátcsoportosítások Kiegészít


30

UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár Függ tételekre képzett - azonosított tételek fedezeti tartalékra - azonosított tételek likviditási tartalékra - azonosított tételek m ködési tartalékra

14.

céltartalékról hozama -165 470 hozama 482 940 hozama -11 074

Mutatószámok

Gazdálkodást közvetlenül jellemz

mutatók El z év

1.Tagdijbevétel / összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 2. Befektetési nettó hozambevétel / összes bevétel tartalékonként

Tárgyév

50.56% 34.80% 68.98%

472.87% 71.87% 62.47%

Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 3. Támogatások / összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 4. Tagok egyéb befizetései+egyéb és rendkívüli bevételek/ összes bevétel tartalékonként

26.75% 47.61% 2.86%

-610.08% 3.61% 6.16%

6.15% 14.76% 8.60%

31.56% 14.76% 5.72%

Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Müködési tartalék 5. Bér és személyi jell. kiadások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások

16.54% 2.83% 19.56%

205.65% 9.76% 25.65%

27.41%

32.65%

66.01%

50.99%

6.58%

16.36%

0.00%

0.00%

17.95% 76.81% 5.24%

10.66% 89.20% 0.14%

6. Anyagjelleg ráfordítások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások 7. Egyéb költségek, ráfordítások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások 8. Rendkívüli ráfordítások / m ködéssel kapcsolatos költségek, ráforditások 9. Likviditási tartalék egyes tartalékai / likviditási tartalék záró állománya -

Értékelési különbözetre Egyéb kockázatokra Azonosítatlan befiz. hozamára

Egyéb mutatók Ft-ban Egyéni számlák állományának átlagos értéke Egy f re jutó átlagos havi befizetés Kiegészít


405 827 4 820 31


15.

Függ

befizetések állományának változása Ft-ban

Függ tételek

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

21 700 871

1 755 065 562

1 775 315 898

1 450 535

Ft-ban HÓ

NYITÓ 21 700 871 21 700 871 7 854 955 6 731 362 5 198 455 4 517 293 831 327

1 2 3 4 5 6

Növekedés

Csökkenés

242 480 082 298 504 940 282 508 472 332 593 651 295 551 037 303 427 380

ZÁRÓ 21 700 871 7 854 955 6 731 362 5 198 455 4 517 293 831 327 1 450 535

256 325 998 299 628 533 284 041 379 333 274 813 299 237 003 302 808 172

Az önkéntes nyugdíjpénztárra vonatkozó kiegészítések 16.

Foglalkoztatottakra

és

tisztségvisel kre

vonatkozó

adatok Foglalkoztatottak Az önkéntes és magánpénztári ágban foglalkoztatottak létszáma munkaviszonyban átlagosan foglalkoztatottak:

24 f

munkaviszonyon kívül a 2008. év folyamán összesen: 25 f .

A foglalkoztatottak bérköltsége az önkéntes és a magánnyugdíj pénztári

ág

között

megosztásra

kerül

a

költségmegosztási

szabályzat szerint. Az önkéntes pénztári ágazatban elszámolt bérköltség 2008-ban Adatok eFt-ban Bérköltség munkaviszonyban állók eseti megbízás Személyi jelleg egyéb kifizetések Egészségügyi hozzájárulás

43 316 42 541 775 8 411 168

Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási járulék 12 604 Munkaadói járulék Rehabilitációs hozzájárulás Személyi jelleg ráfordítások összesen: Kiegészít


1 289 76 65 864 32


A

pénztár

ügyvezet je

nyugdíjpénztári

részére

ágazatban

bruttó

2008-ban bérként

az

19.628

önkéntes eFt

került

kifizetésre.

Tisztségvisel k A

tisztségvisel k

részére

tiszteletdíjat

2008.

év

során

a

Pénztár nem fizetett, részükre a felmerült költségeiket téríti meg

max.

havi

megosztásra

30

kerül

eFt

mértékig.

az

önkéntes

A és

tisztségvisel k

díjazása


ág

között. Adatok eFt-ban Létszáma Igazgatótanács Ellen rz Bizottság

17.

Kifizetett költségtérítés

Önkéntes pénztár

Magán pénztár

7f

690

414

276

7f

540

324

216

Ellen rzések, önellen rzések:

A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 2008. március 11-21 napja között témavizsgálatot folytatott pénztárunk önkéntes ágazatánál, a pénztárnál

az

informatikai

rendszerrel

kapcsolatban.

A

pénztár

a

határozatban foglaltaknak eleget tett, illetve azokra intézkedési tervet készített .

Budapest, 2008. szeptember

________________________ UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár

Kiegészít


33


Mellékletek: 1. Cash-flow kimutatás magán 2. Cash-flow kimutatás önkéntes 3. Önkéntes pénztári ágazatban a szüneteltet k és a szolgáltatást korévenként 4. Portfolió állomány 2008.06.30 5. Portfolió állomány 2008.06.30

tagdíjfizet k, igénybe vev k száma magánpénztári ágazat önkéntes pénztári ágazat

1. számú melléklet: magánpénztári ágazat Cash-flow kimutatás (eFt) 73ME Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint El z Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Tárgyév

Mód

1

2

3

c

d

001

73ME01

002

73ME02

003

73ME03

004

73ME04

005

73ME05

006

73ME06

007

73ME07

008

73ME08

009

73ME09

010

73ME10

011

73ME11

012

73ME12

013

73ME13

014

73ME14

015

73ME15

016

73ME16

017

73ME17

Tartalékt ke állomány változása (+/-) 47 532 -2 713 Forgóeszközök között kimutatott 5 590 402 -4 346 079 értékpapírok állományváltozása (+/-) M ködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti 8 373 -180 átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék -226 385 -47 690 állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány 0 0 változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány -2 111 változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása 197 -7 598 (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0

018

73ME18

Hitel, kölcsön visszafizetés (-)

019

73ME19

020

73ME20

021

73ME21

Kiegészít

M ködés mérleg szerinti eredménye (+/-)

év

Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott el legek állományváltozása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott el legek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások és beruházásra, felújításra adott el legek állományváltozása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) Készletek (készletekre adott el legek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott el legek állományváltozása (+/-) Követelésállomány változása (+/-)

Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláriól átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhet befizetések állományának változása (+/-) Egyéb azonosítatlan (függ ) befizetések állományváltozása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-)


103 462

26 345

509

190

0

0

-731

10 534

0

0

-10 818 5 886 177 933 0

0

0

0

252 414

-655 115

0

0

1 951 772

891 343

-46 825

-2 452

18 855

-39 933

34

UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár 022

73ME22

023

73ME23

024

73ME24

025

73ME25

026

73ME26

027

73ME27

028

73ME28

029

73ME29

030

73ME30

031

73ME31

032

73ME32

033

73ME33

034

73ME34

035

73ME35

036

73ME36

037

73ME37

038

73ME38

039

73ME39

040

73ME40

041

73ME41

042

73ME42

043

73ME43

044

73ME44

045

73ME45

046

73ME46

047

73ME47

048

73ME471

049

73ME472

Kiegészít

Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (0 ) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése 0 (+) Aktív id beli elhatárolások állomány -97 502 változása (+/-) Passzív id beli elhatárolások állomány -464 változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) 5 471 471 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból 202 356 (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás 0 tartalékt kéb l (+) Más pénztártól átlép pénztártagok 577 383 áthozott tagi követelése (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékb l (-)

0

0 0 -44 477 3 014 260 512 0 0 106 685 0

Más pénztárba átlép pénztáragok átvitt 2 299 651 1 512 075 követelése (-) Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalép pénztártag miatt fedezeti 182 378 180 809 céltartalék felhasználása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek 25 205 21 533 visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás 11 953 9 403 szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék -12 -57 721 állományváltozása (+/-) Likviditási és kockázati céltartalékképzés 26 370 3 147 (+) Likviditási és kockázati céltartalékba 0 0 átcsoportosítás fedezeti céltartalékból Likviditási és kockázati céltartalékba 0 0 átcsoportosítás tartalékt kéb l (+) Likviditási és kockázati céltartalékból 154 307 0 átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból 45 000 0 átcsoportosítás tartalékt kébe (-) Egyéb likviditási és kockázati céltartalék 5 881 -380 állományváltozás (+/-) Függ befizetések befektetési hozamára 70 179 -91 088 céltartalékképzés(+) Függ befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás fedezeti 48 049 -58 563 céltartalékon belül az egyéni számlákon a hozambevételekb l képzett céltartalékra Függ befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékon 4 775 -362 belül az egyéb kockázatokra képzett céltartalékba Függ befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás 2 532 -2 713 tartalékt kébe Függ befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék egyéb 0 0 állományváltozása Pénzeszközváltozás 362 452 230 450 Készpénzállomány változása (forint- és 0 0 valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint- és 362 452 230 450 devizabetét-számlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állományváltozása


35


2. számú melléklet: Önkéntes pénztári ágazat Cash-flow kimutatás 73OD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint El z Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

M ködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott el legek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott el legek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott el legek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott el legek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott el legek állományváltozása (+/-)

év Tárgyév Mód

1

2

c

d

3

001

73OD01

002

73OD02

003

73OD03

004

73OD04

005

73OD05

006

73OD06

007

73OD07

008

73OD08

009

73OD09 Tartalékt ke állomány változása (+/-)

010

73OD10 Követelésállomány változása (+/-)

011

73OD11

012

73OD12

013

73OD13

014

73OD14

015

73OD15

016

73OD16

017

73OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+)

1

-1

018

73OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függ befizetés állomány változása 73OD19 (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány 73OD20 változása (+/-)

0

0

019 020

2 180 -10 811 764

285

0

0

-28 870

6 149

0

0

-8 732 337

7 557 449

0

0

0

0

69 573

-11

-308 601

Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok 8 364 674 állományváltozása (+/-) M ködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt 14 948 (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának 286 451 változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása 0 (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása -1 218 (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) 108

-877 399 -3 476 375 1 471 -135 299 0 4 139 -8 502

12 491 -20 250 15 562

-6 301

021

73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)

0

0

022

73OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív id beli elhatárolások állomány változása (+/73OD23 ) Passzív id beli elhatárolások állomány változása 73OD24 (+/-)

0

0

023 024 025

73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+)

026

73OD26

027 028 029

Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás 73OD27 tartalékt kéb l (+) Más pénztártól átlép pénztártagok áthozott tagi 73OD28 követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti 73OD29 tartalékból (-)

Kiegészít


153 -12 984 -2 980

5 463

6 404 273

37 888

481

0

0

0

151 311

43 830

379

0

36


033

Más pénztárba átlép pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés 73OD31 fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás 73OD32 szolgáltatásnyújtásra (-) 73OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-)

034

73OD34 Likviditási céltartalékképzés (+)

030 031 032

73OD30

Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartalékt kéb l (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartalékt kébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/)

035

73OD35

036

73OD36

037

73OD37

038

73OD38

039

73OD39

040

73OD40 Pénzeszköz változás

041 042

73OD40 Készpénz állomány változása (forint- és 1 valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven 73OD40 belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, 2 egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

Kiegészít


1 113 432 764 964 1 255 447 692 538

-56 040

1 921 083 -9 452

7 591

1 925

379

0

0

0

481

0

23

0

-40 000

178

424 060

-277 193

-259

-235

424 319

-276 958

3 367 072

37


3.sz.

melléklet:

Önkéntes

pénztári

ágazatban

a

tagdíjfizet k

és

szolgáltatást igénybevev k száma korévenként Tagdíjfizet k létszáma korévenként (f ) Kor

Év elején

Új belép k

Kilépés

Nyugdíjba vonulás

Elhalálozás

Egyéb

Év végén

21

0

0

0

0

0

21

20-30 év

10 615

490

0

2

8

119

10 976

31- 40 év

25 107

500

0

7

167

411

25 022

41- 50 év

25 655

314

0

20

329

319

25 301

51- 60 év

25 429

242

0

37

1 513

245

23 876

60 év felett

603

23

0

9

445

12

160

Összesen

87 430

1 569

0

75

2 462

1 106

85 356

20 év alatt

Szolgáltatást igénybevev k létszáma korévenként Járadékos

Kor(év)

Új igénybevétel

Év elején

Lejárt

Elhalálozás

Év végén

Egyéb ok

20 év alatt

0

0

0

0

0

0

20-30 év

0

4

0

0

0

4

31- 40 év

0

23

0

0

0

23

41- 50 év

1

13

0

0

0

14

51- 60 év

62

12

50

0

0

24

60 év felett

54

14

23

0

0

45

Összesen

117

66

73

0

0

110

Kiegészít


38


4.sz. melléklet: Portfolió állomány 2008.06.30. magánpénztári ágazat Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfolió Sorsz PSZÁF kód ám

Megnevezés

Könyv Piaci érték szerinti érték 1 a

001

72MA1

Portfolió összesen

002

72MA11

Bankszámlák és készpénz összesen

003

72MA111

Házipénztár (forint és valuta)

004

72MA112

005

M ködési portfolió

2 b

Piaci érték 4 d

284 023

312 713

24 106

24 106

2 995 064

2 854 805

38 148 800

36 396 370

627 357

620 647

211 951

211 951

24 106

24 106

22 171

22 171

885 585

878 875

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

627 357

620 647

211 951

211 951

24 106

24 106

22 171

22 171

885 585

878 875

72MA113

Lekötött betét (betétszerz dés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

006

72MA12

Értékpapírok összesen

33 296 096 31 661 945

72 072

100 762

0

0

2 972 893

2 832 634

36 341 061

34 595 341

007

72MA121

Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények)

29 611 606 28 719 928

0

0

0

0

2 972 893

2 832 634

32 584 499

31 552 562

29 116 906 28 198 285

0

0

0

0

2 972 893

2 832 634

32 089 799

31 030 919

008 009 010 011

012

72MA1210 Magyar állampapír 1 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72MA1210 teljesítéséért a magyar állam készfizet 2 kezességet vállal 72MA1210 Külföldi állampapír 3 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72MA1210 teljesítéséért külföldi állam készfizet 4 kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó 72MA1210 szervezet által nyilvánosan forgalomba 5 hozott kötvény

34 845 607 33 204 746

Könyv szerinti érték 3 c

Likviditási és kockázati Azonosítatlan befizetések Összesen portfolió Könyv Könyv Könyv szerinti Piaci érték Piaci érték Piaci érték szerinti szerinti érték érték érték 5 6 7 8 9 10 e f g h i j

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

013

72MA1210 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet 6 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

014

72MA1210 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által 7 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

494 700

521 643

0

0

0

0

0

0

494 700

521 643

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 465 489

2 716 821

72 072

100 762

0

0

0

0

3 537 561

2 817 583

015 016 017 018

72MA1210 8 72MA1210 9 72MA1211 0

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72MA122

Részvények

019

72MA1221

020

72MA1222

021

72MA1223

022

72MA1224

023

72MA123

A Budapesti Értékt zsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely t zsdére vagy elismert értékpapírpiacra történ bevezetésére és a bevezetésnek nincs t T zsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely t zsdére vagy elismert értékpapírpiacra történ bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

Kiegészít


39


71MK Befektetések f bb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint

Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

Befektetések id szak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések id szak végi értéke piaci értéken

Mód

1 a

2 b

3 c

001

71MK1

HUF

35 363 583

34 212 678

002

71MK2

EUR

1 866 788

1 564 470

003

71MK3

GBP

0

0

004

71MK4

USD

918 429

619 222

005

71MK5

CHF

0

0

006

71MK6

JPY

0

0

007

71MK7

Egyéb

0

0

008

71MK8

Összesen

38 148 800

36 396 370

Befektetések f bb adatainak földrajzi megoszlása

Sorszám PSZÁF kód

001

71MJ1

Megnevezés

Összesen (2+34)


Befektetések id szak végi értéke piaci értéken

1 a

2 b

Nagyságrend: ezer forint Befektetésekb l a részvények és egyéb változó értékpapírok piaci Mód értéken 3 4 c d

38 148 800

36 396 370

2 817 583

38 078 184

36 346 538

2 767 751

0 0 0

0 0 0

0 0 0

002

71MJ11

003 004 005

71MJ1101 71MJ1102 71MJ1103

Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia

006

71MJ12

EU tagországok összesen (7+...+33)

38 078 184

36 346 538

2 767 751

007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039

71MJ1201 71MJ1202 71MJ1203 71MJ1204 71MJ1205 71MJ1206 71MJ1207 71MJ1208 71MJ1209 71MJ1210 71MJ1211 71MJ1212 71MJ1213 71MJ1214 71MJ1215 71MJ1216 71MJ1217 71MJ1218 71MJ1219 71MJ1220 71MJ1221 71MJ1222 71MJ1223 71MJ1224 71MJ1225 71MJ1226 71MJ1227 71MJ13 71MJ1301 71MJ1302 71MJ1303 71MJ1304 71MJ1305

Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

755 594 0 0 0 0 0 409 762 0 0 361 026 0 0 393 801 0 0 0 747 964 35 410 037 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70 616 70 616 0 0 0 0

674 697 0 0 0 0 0 319 133 0 0 268 681 0 0 212 579 0 0 0 619 025 34 252 423 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49 832 49 832 0 0 0 0

674 697 0 0 0 0 0 319 133 0 0 268 681 0 0 212 579 0 0 0 619 025 673 636 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49 832 49 832 0 0 0 0

Kiegészít


40


5.sz. melléklet: Portfolió állomány 2008.06.30. önkéntes pénztári ágazat (eFt) Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfolió Sorszám

PSZÁF kód

001 002 003 004

72OA1 72OA11 72OA111 72OA112

005

72OA113

006

72OA12

007

72OA121

008 009 010 011

012 013 014 015 016 017 018 019

020

021

022

023 024 025 026 027 028 029

Megnevezés

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerz dés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények)

72OA1210 Magyar állampapír 1 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72OA1210 teljesítéséért a magyar állam készfizet 2 kezességet vállal 72OA1210 Külföldi állampapír 3 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség 72OA1210 teljesítéséért külföldi állam készfizet kezességet 4 vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó 72OA1210 szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott 5 kötvény 72OA1210 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által 6 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA1210 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által 7 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA1210 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan 8 forgalomba hozott kötvény 72OA1210 Magyarországi helyi önkormányzat által 9 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA1211 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan 0 forgalomba hozott kötvény 72OA122 Részvények A Budapesti Értékt zsdére vagy más elismert 72OA1221 értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír 72OA1222 fél éven belüli, bármely t zsdére vagy elismert értékpapírpiacra történ bevezetésére és a bevezetésnek nincs t T zsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 72OA1223 bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír 72OA1224 fél éven belüli, bármely t zsdére vagy elismert értékpapírpiacra történ bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvén Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív 72OA123 befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap 72OA1231 befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési 72OA1232 alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési 72OA1233 jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap 72OA1234 befektetési jegye 72OA1235 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 72OA124 Jelzáloglevél

Kiegészít

M ködési portfolió

Könyv Piaci érték szerinti érték 1 2 a b 34 668 791 33 184 166 444 383 432 966 0 0 444 383 432 966 0

Könyv Piaci érték szerinti érték 3 4 c d 292 466 342 933 154 770 154 770 0 0 154 770 154 770

Likviditási és Összesen kockázati portfolió Könyv Piaci Könyv Piaci érték Mód szerinti érték szerinti érték érték 5 6 7 8 9 e f g h k 12 972 14 533 34 974 229 33 541 632 9 264 9 264 608 417 597 000 0 0 0 0 9 264 9 264 608 417 597 000

0

0

0

0

0

32 956 539 31 302 336

137 696

188 163

3 708

5 269

33 097 943 31 495 768

0

0

29 147 745 28 246 273

0

0

0

0

29 147 745 28 246 273

28 653 044 27 724 629

0

0

0

0

28 653 044 27 724 629

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

494 701

521 644

0

0

0

0

494 701

521 644

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 552 678

2 791 751

137 696

188 163

3 708

5 269

3 694 082

2 985 183

724 589

574 050

137 696

188 163

3 708

5 269

865 993

767 482

0

0

0

0

0

0

0

0

2 828 089

2 217 701

0

0

0

0

2 828 089

2 217 701

0

0

0

0

0

0

0

0

0 256 116

0 264 312

0 0

0 0

0 0

0 0

0 256 116

0 264 312


41

UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár Befektetések f bb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint


Megnevezés

Befektetések id szak végi értéke - könyv Befektetések id szak végi értéke - piaci Mód szerinti értéken értéken 1 a

2 b

3 c

001

71OK1

HUF

32 060 377

31 249 584

002

71OK2

EUR

1 866 251

1 571 180

003

71OK3

GBP

0

0

004

71OK4

USD

1 047 601

720 868

005

71OK5

CHF

0

0

006

71OK6

JPY

0

0

007

71OK7

Egyéb

0

0

008

71OK8

Összesen

34 974 229

33 541 632

Befektetések f bb adatainak földrajzi megoszlása Nagyságrend: ezer forint


001

71OJ1

Megnevezés

Összesen (2+34)


Befektetések id szak végi értéke - piaci értéken

1 a

2 b

Befektetésekb l a részvények és egyéb változó hozamú Mód értékpapírok - piaci értéken 3 c

4 d

34 974 229

33 541 632

2 985 183

34 903 613

33 491 800

2 935 351

0 0 0

0 0 0

0 0 0

002

71OJ11

003 004 005

71OJ1101 71OJ1102 71OJ1103

Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia

006

71OJ12

EU tagországok összesen (7+...+33)

34 903 613

33 491 800

2 935 351

007

71OJ1201

Ausztria

740 735

663 474

663 474

008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023

71OJ1202 71OJ1203 71OJ1204 71OJ1205 71OJ1206 71OJ1207 71OJ1208 71OJ1209 71OJ1210 71OJ1211 71OJ1212 71OJ1213 71OJ1214 71OJ1215 71OJ1216 71OJ1217

Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxenburg

0 0 0 0 0 522 116 0 0 356 720 0 0 394 245 0 0 0 743 657

0 0 0 0 0 406 637 0 0 265 436 0 0 212 826 0 0 0 619 496

0 0 0 0 0 406 637 0 0 265 436 0 0 212 826 0 0 0 619 496

024

71OJ1218

Magyarország

32 146 140

31 323 931

767 482

025 026 027 028 029 030 031 032 033

71OJ1219 71OJ1220 71OJ1221 71OJ1222 71OJ1223 71OJ1224 71OJ1225 71OJ1226 71OJ1227

Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

034

71OJ13

Egyéb ország (35+...+39)

70 616

49 832

49 832

035

71OJ1301 71OJ1302 71OJ1303 71OJ1304 71OJ1305

Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok

70 616 0 0 0 0

49 832 0 0 0 0

49 832 0 0 0 0

036 037 038 039

Kiegészít


42

KIEGÉSZÍT MELLÉKLET Az UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

Recommend Documents