KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2011. évi beszámolóhoz
Az Önkormányzat fő feladata 2011. évben is a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvényben meghatározott feladatok ellátásának biztosítása volt. Ennek megfelelően működtette az általános iskolát, az óvodát, a bölcsődét, a községi könyvtárat, az idős emberek részére átlagos és emelt színvonalú ellátást, gondozást nyújtó bentlakásos intézményét. Ellátta az igazgatási feladatokat, a parkosítást, zöldterületek gondozását, közutak üzemeltetését, községgazdálkodási feladatokat, a köztemető fenntartását, a közvilágítás feladatait, a köztisztasági tevékenységet, a védőnői szolgálat, és iskola egészségügyi feladatokat. Biztosította a házi segítségnyújtást, a szociális étkeztetést. A gyermekjóléti feladatokat, valamint az építéshatósági feladatokat társulás formájában látta el. BEVÉTELEK Az Önkormányzat 2011. évi összes költségvetési bevétele 368.292 EFt, mely a tervezett bevétel 95 %-a. Az intézményi működési bevételek összege 70.363 EFt, a tervezett bevétel 91 %-a. Az önkormányzat sajátos működési bevételei 128.760 EFt-ban teljesültek, mely 93 %-os teljesítést mutat. Ezen belül a helyi adókból származó bevétel 65.616 EFt, a tervezett bevétel 89 %-a.
2011. december 31-én
Bevételi jogcím
2011. évi helyesbített előírás (Ft)
Befizetés
Hátralék
Túlfizetés
(Ft)
(Ft)
(Ft)
Magánszemélyek kommunális adója Vállalkozások kommunális adója
1.848.135 1.220.300
1.737.171 1.180.111
1.888.294 180.800
81.950 198.500
Iparűzési adó
58.109.649
59.244.023
3.236.150
4.318.314
Építményadó
11.125.701
9.576.016
806.917
0
72.303.785
71.737.321
6.112.161
4.598.764
ÖSSZESEN
Gépjárműadóból 16.741 EFt bevétele származott az önkormányzatnak, a teljesítés 88 %-os. A helyszíni és szabálysértési bírság 476 EFt, pótlékok , bírságok bevétele 767 EFt.
Támogatások, kiegészítések A személyi jövedelemadóból származó átengedett bevételek összege : 24.027 EFt, az ütemezésnek megfelelően, folyamatosan biztosításra került. Jövedelemkülönbség mérséklésére 2011. évben 20.112 EFt-ot kapott önkormányzatunk. A normatív hozzájárulások, a szociális faladatok kiegészítő támogatása címén 2011.évben összesen 107.911 Eft-ot utalt a Magyar Államkincstár. Központosított előirányzat támogatások :
3.423 EFt
Lakossági víz- csatornaszolgáltatás támogatása : Sportöltöző fűtéskorszerűsítés támogatása
449 EFt 2.973 EFt
Egyéb központi támogatás A Magyar Államkincstár a 2011. évi bérpolitikai intézkedések támogatása terhére, a költségvetési szerveknél dolgozók bérkompenzációja címén összegű támogatást utalt át.
1.976 EFt
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen 194 EFt, 6 %-ra teljesültek. Földterület értékesítéséből, valamint ingatlanértékesítésből 2011. évben önkormányzatunknak nem származott bevétele. Az önkormányzati lakások értékesítéséből 194 EFt volt a bevétel , mely 51 %-os teljesítést mutat. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek összesen Központi költségvetési szervtől : - Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására - Ruszin Kisebbségi Önkormányzat támogatása - Iskoláztatási támogatás - Tanulói bérlet támogatás Oktatási Minisztérium - Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás OEP-től a védőnői és iskola-egészségügyi feladatokra Munkaügyi Központtól a közhasznú munkavégzésre Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulás támogatása mozgókönyvtár
2
8.100 EFt : 109 EFt 252 EFt 308 EFt 3 EFt 661 EFt 2.953 EFt 2.914 EFt 900 EFt
Működési célú pénzeszköz átvétel non- profit szervezettől : A 2011. évi népszámlálási adatfelvétel végrehajtásához, és az abban részt vevő számlálóbiztosok díjazásához szükséges pénzeszközre összeget t utalt önkormányzatunknak a Központi Statisztikai Hivatal.
1.186 EFt
Támogatásértékű felhalmozási bevételek
3.212 EFt
A Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiírt„ A Tisztább Duna-mentéért, Európáért című „- pályázat előfinanszírozására összeget kapott önkormányzatunk.
412 EFt
Többcélú kistérségi társulás támogatása : Az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központ által , a „Kisköltségű forgalombiztonsági beavatkozások megvalósítása” címen kiírt pályázathoz szükséges mérnöki munkálatokra összegű támogatást kaptunk. Az Esztergom –Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól A Kistérségi Alapból összegű támogatást kapott önkormányzatunk térfigyelő kamera beszerzésére, illetve annak üzembe helyezésére. Az Esztergom –Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól A Kistérségi Alapból összegű támogatást kapott önkormányzatunk a 10. sz. főút és az Arany János utca által határolt területen történő utcanyitás mérnöki munkálatainak elvégzésére. Az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól a Sportöltöző fűtésrendszerének felújítási munkáihoz összegű támogatásban részesültünk.
488 EFt
595 EFt
974 EFt
743 EFt
Támogatási kölcsön visszatérülése : A lakosság visszafizetése a korábbi években nyújtott lakásépítési-, lakásvásárlási kölcsönből 500 EFt , a teljesítés 71 %-os. Előző évi központi költségvetési kiegészítés visszatérülése A 2010.évi állami normatíva elszámolása alapján 1.982 EFt összegű kiegészítést kaptunk a Magyar Államkincstártól. Süttő Község Önkormányzati Képviselő-testülete a 2010. június 22-én megtartott ülésén döntött arról, hogy 1 éves időtartamra a Pannon Takarék Bank Zrt-től – az átmeneti likviditási problémák áthidalására, pályázatok előfinanszírozására – 30.000 EFt összegű folyószámlahitelt vesz fel. 2011.évben a folyószámlahitelt a Képviselő-testület döntése alapján meghosszabbítottuk 1 évvel. Az Önkormányzat a folyószámlahitelből 2011. december 31-ig 27.703 EFt-ot vett igénybe.
3
KIADÁSOK Az önkormányzat 2011. évi összes kiadása 360.252 EFt, mely a tervezett kiadás 93 %-a. A folyó (működési) kiadások összege 311.336 EFt, a teljesítés 97 %. A működési kiadásokon belül a személyi juttatások összege 144.200 EFt, mely 98 %-on áll, és a munkaadót terhelő járulékok összege 37.544 EFt, a teljesítés 95 %. A dologi kiadások összege 102.218 EFt, 94 %-os. Támogatásértékű működési kiadások 4.114 EFt, mely a pedagógiai szakszolgálat, gyermekjóléti és családsegítő szolgálat, a Tát- Süttő Építéshatósági Igazgatási Társulat , a tardosi buszjárat költségeihez való hozzájárulást, valamint az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulásnak átadott összeget tartalmazza. Háztartásoknak átadott pénzeszköz iskoláztatási támogatásra 308 EFt. A társadalmi szervezeteket, alapítványokat 2011. évben 3.612 EFt-tal támogatta az Önkormányzat. Társadalom és szociálpolitikai juttatások összesen 16.448 EFt, a tervezett kiadás 100 %-a.
Kimutatás a 2011. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásáról, valamint a támogatottak számáról
Megnevezés
Előirányzat (E Ft)
Felhasználás (E Ft)
Támogatásban részesülők (fő)
Rendszeres szociális segély
2408
2408
86
Rendelkezésre állási támogatás
1141
315
34
Bérpótló juttatás
5245
5297
25
Lakásfenntartási támogatás
1541
1972
29
Temetési segély
444
485
12
Átmeneti szociális segély
800
885
74
Átmeneti nevelési segély
1466
1466
57
Ápolási díj
2644
3046
11
Felhalmozási és tőkejellegű kiadások 9.286 EFt, 81 %-ra teljesültek.
4
Intézményi beruházási kiadások 7.643 EFt, a tervezett kiadás 90 %-a, melyek a következők: -
Süttő Község Rendezési Terve : Kisköltségű forgalombiztonsági beavatkozások Megvalósítása pályázat támogatása : Tisztább Dunáért, Európáért pályázat támogatása előleg: Holcim –díj óvoda (homokozó feletti árnyékoló ) : Takarítógép vásárlása iskola : Térfigyelő kamera vásárlása : Sportöltöző felújítása : Mérnöki szolgáltatás Bricoll Kft. ( utcanyitás) : Magyarország- Szlovákia Határon átnyúló Együtt.Program ( napelem)
1.375 EFt 487 EFt 461 EFt 101 EFt 575 EFt 380 EFt 2.915 EFt 974 EFt 375 EFt
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás szervezeteknek az IKTSZ pályázatban való részvételhez szükséges pályázati munkák elvégzéséhez 1.643 EFt összegben. A Szépkorúak Idősek Otthona felújítására felvett hitel törlesztésére 10.770 EFt-ot fordítottunk. A hiteltörlesztési kötelezettségünknek eleget tettünk. A felhalmozási kamatkiadás összege 6.113 EFt volt 2011. évben. A folyószámlahitel kamata 2011 .évben összesen 2.288 EFt volt. Az Önkormányzat 2011. évi módosított pénzmaradványa 10.277 EFt. Állami normatív támogatás támogatások 2011. évi elszámolása alapján önkormányzatunk 587 EFt összegű normatíva kiegészítésben részesül.
5
A mérleghez és pénzügyi –kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése
Előző évi E Ft
Megnevezés I. Immateriális javak
Tárgyévi E Ft
Változás %-a
4 651
5 013
107,78
498 783
489 198
98,08
11 872
9 854
83,00
IV. Vagyonkezelésbe, kezelésre átadott eszközök
119 168
113 306
95,08
A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
634 474
617 371
97,30
II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök
I. Készletek
-
II. Követelések
21 423
22 914
III. Értékpapírok
106,96 -
IV. Pénzeszközök
2 270
2 460
108,37
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások
8 009
9 574
119,54
B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN
31 702
34 948
110,24
666 176
652 319
97,92
38 515
38 515
100,00
431 822
416 202
96,38
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+B)
I. Induló tőke II. Tőkeváltozások III. Értékelési tartalék
-
D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalék
470 337
454 717
96,68
6 007
9 690
161,31
II. Eredmény tartalék
-
E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN
6 007
9 690
161,31
145 391
134 621
92,59
40 169
50 947
126,83
4 272
2 344
54,87
F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN
189 832
187 912
98,99
FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F)
666 176
652 319
97,92
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
6
A befektetett eszközeink 2,7 %-os csökkenést mutatnak. A 2011. évi beruházások, felújítások és tárgyi eszköz beszerzések növelték , míg értékcsökkenések elszámolása csökkentette az eszközök értékét.
az
A forgóeszközök összesen 10,24 %-os növekedést mutatnak. Pénzeszközeink összesen 2.460 EFt. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ( függő, átfutó elszámolások) 9.574 EFt. Forgóeszközök összesen : 34.948 EFt, a 2010. évi állományhoz képest 110.24 %-os. Eszközök összesen 652.319 EFt. Az előző évhez képest 2,08 %-os csökkenést mutat. A saját tőke összesen 3,32 %-os csökkenést mutat. Tartalékunk 9.690 EFt. Hosszúlejáratú kötelezettségeinkből a 2011. évi beruházási hitel törlesztő részlete - 10.770 EFt- a rövid lejáratú kötelezettségek összegét növeli. A Szépkorúak Idősek Otthona beruházásához felvett hitel törlesztése 2008. II. negyedévben kezdődött. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 45,13 %-os csökkenést mutatnak. Forrásaink összesen 652.319 EFt, mely az előző évinek 97,92 %-a.
7
A vagyoni helyzet mutatói
Előző év
Mutató =
95,24
94,64
-0,60
Forgóeszközök + aktív időbeli elhat. x100 Összes eszköz
20,65
17,40
-3,25
Saját tőke x100 Mérleg főösszege
70,60
69,71
-0,89
=
Kötelezettségek x100 Mérleg főösszege
28,50
28,81
0,31
=
Saját tőke x100 Befektetett eszközök
74,13
73,65
-0,48
Saját tőke + Hosszú lej. köt. x100 Befektetett eszközök
97,05
95,46
-1,59
Forgótőke x100 Saját tőke
22,03
17,32
-4,71
=
Saját tőke x100 Mérleg főösszge
70,60
69,71
-0,89
=
Saját tőke x100 induló tőke
1 221,18
1 180,62
-40,56
Befektetett eszközök aránya =
Forgóeszközök aránya
Befektetett eszköz x100 Összes eszköz
=
Tőkeerősség
Kötelezettségek aránya
Befektetett eszközök fedezete I. =
Befektetett eszközök fedezete II.
=
Forgótőke, saját tőke aránya
Tőkeerősség (saját tőke aránya)
Saját tőke növekedési mutató
Tárgyév Változás
8
Pénzügyi helyzet értékelése
a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók Előző év
Mutató Követelések x100 Rövid lejáratú kötelezettségek
=
Hitelfedezeti mutató =
Vevőállomány
(Adós +vevő) - szállítóállomány Szállító állomány összemérési mutató =
Adósságállomány aránya
x100
Adósságállomány x100 Adósságállomány + Saját tőke
Tárgyév Változás
53,33
44,98
-8,35
171,75
129,68
-42,07
23,61
22,84
-0,77
b) Likviditás alakulása Előző év
Mutató =
Likviditási gyorsráta mutató =
Likviditási mutató
Likvid pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
Forgóeszközök x100 Rövid lejáratú kötelezettségek
9
Tárgyév Változás
5,65
4,83
-0,82
78,92
68,60
-10,32
A befektetett eszközök összes eszközökhöz viszonyított aránya az előző évhez képest -0,6 %-os változást mutat. Önkormányzatunk tőkeigényessége nem változott. A forgóeszközök aránya az előző évhez képest – 3,25 %-os változást mutat. Az Önkormányzat tőkeerőssége 69,71 %-os, amely a saját forrás arányát fejezi ki az összes forráson belül. A mutatószám kedvező, mivel az 50 %-ot meghaladja. A kötelezettségek aránya ez évben is kedvezően alakul, az előző évhez képest 0,31 %-kal nőtt. A mutató arra ad választ, hogy az összes forráson belül az idegen források milyen arányt képviselnek. A befektetett eszközök fedezete I. mutató, amelyet a „működés biztonsági mutató”-nak is neveznek - 0,48 %-on áll. A befektetett eszközök fedezete II. mutató, amely a költségvetési szerv tőkeigényességét fejezi ki, az egy éven túli tartós befektetések százalékos arányát mutatja az összes eszközhöz viszonyítva. Az előző évhez képeset a változás - 1,59 % . Forgótőke, saját tőke aránya 17,32 % , ami az előző évhez képest – 4,71%-os változást mutat. A forgótőke mutatja a saját forrással finanszírozott forgóeszközök értékét. Tőkeerősségünk 0,89 %-kal csökkent. Kifejezi, hogy a saját tőke hogyan aránylik a teljes , az eszközöket fedező összes rendelkezésre álló forráshoz. Saját tőke növekedési mutató kifejezi a saját tőke változását , összege -40,56. A hitelfedezeti mutató 44,98 %-os.A mutató kifejezi, hogy követelések milyen mértékben fedezik a rövidlejáratú kötelezettségek összegét. A változás a 2010. évihez képest - 8,35 %. Adósság állomány 22,84 %. Ezen mutató kifejezi az adósság állomány arányát az adósság és a saját tőke együttes összegéhez viszonyítva. Likviditás alakulása A likviditási gyorsráta mutató kifejezi, hogy a likvid eszközök értéke hányszorosa az éven belüli lejáratú idegen forrásoknak. A változás - 0,82 %. A likviditási mutató azt fejezi ki, hogy 1 éven belül milyen mértékig fedezhető a rövid lejáratú kötelezettség. A 2011. évi gazdálkodás és számviteli feladatok ellátása során a szabályszerűségre, a rendelkezésre álló forrásokkal való takarékos gazdálkodásra törekedett az Önkormányzat. Süttő, 2012.április 10. Czermann János polgármester
10
