Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft Kerekegyháza, Szent István tér 2

1

3

2

8

7

6

9

4

6

8

1

0

1

6

6

5

5

7

2

0

3

Statisztikai számjel

0

3

-

0

9

-

1

1

Cégjegyzék száma

Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 6041 Kerekegyháza, Szent István tér 2.

Egyszerűsített éves beszámoló 2012.01.01. - 2012.12.31.

Dátum: Kerekegyháza, 2013. május 06. P.H.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

1

3

2

8

7

6

9

4

6

8

1

0

1

6

6

5

5

7

2

0

3

1

1


0

3

-

0

9

-

1

1

Cégjegyzék száma

Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft.

2012.01.01. - 2012.12.31.

MÉRLEGE "A" változat ESZKÖZÖK (Aktívák) adatok eFt-ban Sor szám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

a

b

c

d

A.

Befektetett eszközök (I.+II.+III.)

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK I.sorból: Immateriális javak értékhelyesbírése

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK II.sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK III.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

B.

Forgóeszközök ( I.+II.+III.+IV.)

I.

KÉSZLETEK

II.

KÖVETELÉSEK II.sorból: Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

Tárgyév e

6 400

0

5 372

0

0

0

0

0

0

6 400

0

5 372

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9 442

0

9 741

106

0

210

1 856

0

2 198

0

0

0

III.

ÉRTÉKPAPÍROK

0

0

0

IV.

PÉNZESZKÖZÖK

7 480

0

7 333

C.

Aktív időbeli elhatárolások

17

0

83

15 859

0

15 196

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

Dátum:

Kerekegyháza, 2013. május 06. P.H.


1

3

2

8

7

6

9

4

6

8

1

0

1

6

6

5

5

7

2

0

3

1

2


0

3

-

0

9

-

1

1

Cégjegyzék száma


2012.01.01. - 2012.12.31.

MÉRLEGE "A" változat FORRÁSOK (Passzívák) adatok eFt-ban Sor szám


Előző év

Előző év(ek) módosításai

a

b

c

d

Tárgyév e

D.

Saját tőke

6 118

0

7 644

I.

JEGYZETT TŐKE

3 000

0

3 000

II.

JEGYZETT, BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

0

0

0

III.

TŐKETARTALÉK

0

0

0

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

2 162

0

3 118

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

0

0

0

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

0

0

956

0

1 526

0

0

0

6 902

0

5 508

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E.

Céltartalékok

F.

Kötelezettségek

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

0

0

0

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

0

0

0

III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

6 902

0

5 508

G.

Passzív időbeli elhatárolások

2 839

0

2 044

15 859

0

15 196

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

Dátum:



1

3

2

8

7

6

9

4

6

8

1

0

1

6

6

5

5

7

2

0

3

2

1


0

3

-

0

9

-

1

1

Cégjegyzék száma


2012.01.01. - 2012.12.31.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (Összköltség eljárással) adatok eFt-ban Tételszám


Előző év

Előző év (ek) módosításai

Tárgyév

a

b

c

d

e

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III. Egyéb bevételek

44 400

0

44 754

0

0

0

51

0

0

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

20 639

0

20 873

V.

Személyi jellegű ráfordítások

20 069

0

20 118

VI.

Értékcsökkenési leírás

2 239

0

2 220

745

0

725

759

0

818

92

0

138

649

0

122

-557

0

16

VII. Egyéb ráfordítások A.

ÜZEMI ÜZLETI TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.-VIII. )

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

202

0

834

X.

Rendkívüli bevételek

866

0

862

XI.

Rendkívüli ráfordítások

0

0

0

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

866

0

862

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

1 068

0

1 696

112

0

170

XII. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY(±E.-XII.)

956

0

1 526

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

956

0

1 526

Dátum:



KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. 6041 Kerekegyháza, Szent István tér 2.

2012. évi egyszerűsített éves beszámolójához

Dátum: Kerekegyháza, 2013. május 06.

5. oldal, összesen: 15

Általános rész

A társaság megnevezése:


A társaság székhelye:

6041 Kerekegyháza, Szent István tér 2.

Alapítás dátuma:

2004. május 10.

Cégbírósági végzés száma:

03-09-111665

A társaság adószáma:

13287694-2-03

A társaság KSH száma:

13287694681057203

A társaság főtevékenységi területe:

8130 '08 Zöldterület-kezelés

A társaság jegyzett tőkéje:

3 000 000 Ft

A társaság tulajdonosai és tulajdoni arányai:

Kerekegyháza Város Önkormányzata

A társaság könyvvizsgálatát végző társaság:

Szalontai Könyvvizsgáló Bt 6000 Kecskemét, Bercsényi u. 17. III/7. Regisztrálási szám: 001433

A társaság könyvvizsgálója:

Szalontai Mária Regisztrálási szám:

002223

Szabó Sándor Regisztrálási szám: Regisztrálási szakterület:

172234 Vállalkozási

A társaság könyvelője:


100,00%

A TÁRSASÁG SZÁMVITEL POLITIKÁJA, MÉRLEG TÉTELEINEK ALAKULÁSA 1./

A Kft számviteli politikáját az 2000.évi C. törvény (a számvitelről) figyelembevételével az kettős

2./

Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegkészítésének időpontja: a tárgyévet követő év március 31.

3./

A Kft az "A" típusú összköltség eljárásra épülő eredmény kimutatást készíti.

4./

Hiba határok: Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forintot Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke értékét lényegesen - a számviteli politikában meghatározott módon és mértékben - megváltoztatja, és ezért a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztőek. Minden esetben a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 százalékkal változik (nő vagy csökken).

5./

Devizában fennálló követelések és kötelezettségek értékelése A mérleg fordulónapján devizában fennálló követelések és kötelezettségek évvégi átértékelésére minden esetben sor kerül.

6./

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A társaság birtokában lévő eszközök fajtái - immateriális javak - tárgyi eszközök Immateriális javak és a Tárgyi eszközök értékelése Az amortizáció elszámolásának alapja az eszköz bruttó értéke, ami minden esetben a számviteli A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható Az 100 e Ft alatti eszközök felhasználásukkor egy összegben kerülnek leírásra. FORGÓESZKÖZÖK A vásárolt áruk készlete a számla szerinti beszerzési áron kerülnek értékelésre. Saját termelésű készletek aktiválási értéke a közvetlen önköltség. A társaság a készleteknél az elvégzett értékelés alapján értékvesztést nem számolt el, mert a készletek teljes értékűeknek minősültek. A társaság a követeléseknél az elvégzett értékelés alapján értékvesztést nem számolt el, mert a követelések egyrésze a mérleg készítés időpontjáig befolyt, illetve az egyedi értékelés alapján nem volt indokolt. A követelések a mérlegben elfogadott és egyeztetett könyvszerinti értékben szerepelnek.

7./


8./

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Az aktív időbeli elhatárolások közé kell elszámolni: * az olyan járó árbevételeket, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek a mérleg fordulónapja után * az olyan tárgyévben keletkezett ráfordításokat, amelyek részben vagy egészben a fordulónapot

9./

KÖTELEZETTSÉGEK A kötelezettségek a mérlegben könyvszerinti értékben szerepelnek, a devizás kötelezettségek esetében az évvégi ártékelés során keletkezett árfolyamveszteséggel növelt érték szerepel.

10./ ÉRTÉKVESZTÉS KÉPZÉS A társaság szükség esetén értékvesztést képez az óvatosság elvének érvényesítése céljából. 11./ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A passzív időbeli elhatárolások közé kell elszámolni: * az olyan tárgyév után keletkezett ráfordításokat, amelyek részben vagy egészben a tárgyévet * a költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott pénzügyileg rendezett támogatások, juttatások 12./ -

EGYEBEK Veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyaggal a Kft nem rendelkezik. Környezetvédelemmel kapcsolatos céltartalék-képzés nem volt. K+F tevékenységgel kapcsolatosan elszámolt költség nem volt Mérlegben nem szereplő függő és biztos kötelezettségválallással a Kft nem rendelekzik Az eszközök nincsenek valós értéken értékelve A munkaválalókkal kapcsolatos jövőbeni kötelezettségek nincsenek valós értéken értékelve. Külföldi telephellyel a Kft nem rendelkezik. Piaci értéken történő értékelést nem alkalmaz a Kft

13./ KAPCSOLT VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA Kerekegyháza Város Önkormányzata 6041 Kerekegyháza, Fő utca 47/a; mint tulajdonos 14./ A TÁRSASÁG VAGYONI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA: Megnevezés Immateriális Tárgyi Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli Eszközök összesen Saját tőke Jegyzett tőke Eredmény tartalék Mérleg szerinti ered. Hosszú lejáratú Rövid lejáratú Passzív időbeli Források összesen

Előző év 0 6 400 106 1 856 7 480 17 15 859 6 118 3 000 2 162 956 0 6 902 2 839 15 859

Előző évi 0,00 40,36 0,67 11,70 47,17 0,11 100,00 38,58 18,92 13,63 6,03 0,00 43,52 17,90 100,00


Tárgy év 0 5 372 210 2 198 7 333 83 15 196 7 644 3 000 3 118 1 526 0 5 508 2 044 15 196

adatok eFt-ban Tárgyévi Változás 0,00 ~ 35,35 -16,06 1,38 98,11 14,46 18,43 48,26 -1,97 0,55 388,24 100,00 -4,18 50,30 24,94 19,74 0,00 20,52 44,22 10,04 59,62 0,00 ~ 36,25 -20,20 13,45 -28,00 100,00 -4,18

15./ A TÁRSASÁG VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETÉT JELLEMZŐ MUTATÓK:

Mutató Tőke Tőke Tőke Eladósodottság Forgótőke aránya Likviditás I. Likviditás II. Eszköz Eszköz Eszközarányos Tőkearányos Árbevételarányos Tőkeáttételi 16./ A.

Előző évi adat 43,52

Képlet Idegen forrás /Összes forrás Saját forrás / Összes forrás Sajáttőke/ Befekt.eszk+Készlet Idegen forrás / Saját forrás

38,58 94,04 112,81 109,91 135,27 136,80 40,36 59,54 6,73 17,46 2,41 259,44

Forgóe-rövidl.köv./Rövidlej.köt

Forgóeszk-készl/Rövidlej.k Forgóeszk/Rövidlej.k Befeketett eszk/Összes eszk Forgóeszk/Összes eszköz Adózás e.eredm/Összes esz Adózás e.eredm/Saját tőke Adózás e.er/Ért.nettó árbev. Tőkear.er/Eszközar.eredm.

Tárgyévi 36,25 50,30 136,94 72,06 136,95 173,04 176,85 35,35 64,10 11,16 22,19 3,79 198,84

%- os -16,70 30,38 45,62 -36,12 24,60 27,92 29,28 -12,41 7,66 65,82 27,09 57,26 -23,36

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTŐ TÉTELEK BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Megnevezés Bruttó Immateriális javak 220 Üzemi gépek, berendezések, járművek 17 151 Egyéb berendezések, felsz., járművek 13 954 Beruházások, felújítások 1 008 Befektetett eszközök összesen 32 333 Bruttó érték alakulása Megnevezés Immateriális javak Üzemi gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, felsz., járművek Beruházások, felújítások Befektetett eszközök összesen Értékcsökkenés alakulása: Megnevezés Immateriális javak Üzemi gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, felsz., járművek Beruházások, felújítások Befektetett eszközök összesen

Nyitó 220 17 151 13 770 0 31 141

Nyitó 220 11 489 13 032 0 24 741


Érték 220 13 471 13 270 0 26 961

adatok eFt-ban Nettó 0 3 680 684 1 008 5 372

Növekedés 0 0 184 1 192 1 376

adatok eFt-ban Csökkenés Záró 0 220 0 17 151 0 13 954 184 1 008 184 32 333

Növekedés 0 1 982 238 0 2 220

adatok eFt-ban Csökkenés Záró 0 220 0 13 471 0 13 270 0 0 0 26 961

B.

adatok eFt-ban 2011 2012

FORGÓESZKÖZÖK: KÉSZLETEK Áruk KÖVETELÉSEK: Belföldi vevők ÁFA: Előlegek Egyéb követelések Társasági adó Helyi adókból származó követelések PÉNZESZKÖZÖK Pénztár Bank számla: Bankbetétek Pénztár:

C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek elhatárolása Költségek, ráfordítások elhatárolása Halasztott ráfordítások

D.

SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Eredménytertalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke az előző évhez képest

F.

24,94

KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Belföldi szállítók SZJA Adó és járulékokból származó kötelezettség ÁFA kötelezettség Helyi adókból származó kötelezettség Jövedelem elsz.-ból származó kötelezettség Szakképzési hozzájárulás Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Változás (%)

106 106 1 856 1 250 18 452 129 7 7 480 171 7 309

210 210 2 198 1 283 0 890 25 0 7 333 70 7 263

98,11 98,11 18,43 2,64 -100,00 96,90 -80,62 -100,00 -1,97 -59,06 -0,63

17 0 17 0

83 0 83 0

388,24 ~ 388,24 ~

6 118 3 000 2 162 956

7 644 3 000 3 118 1 526

24,94 0,00 44,22 59,62

%-os növekedést mutat 6 902 0 0 6 902 2 001 2 270 823 110 517 269 0 808 106 0


5 508 0 0 5 508 0 1 792 698 179 445 1 541 5 827 20 1

-20,20 ~ ~ -20,20 -100,00 -21,07 -15,19 62,75 -13,90 472,86 ~ 2,30 -80,71 ~

adatok eFt-ban 2011 2012 G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek elhatárolása Költségek, ráfordítások elhatárolása Halasztott bevételek

2 839 66 318 2 455

17./ EREDMÉNY VÁLTOZÁS Megnevezés Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI ÜZLETI TEVÉKENYSÉGEK Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, Egyéb kapott (járó) kamatok, és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközö árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2 044 0 451 1 593

Előző év 44 400 0 44 400 0 0 51 9 411 9 908 547 62 711 20 639 12 616 3 505 3 948 20 069 2 239 745 759 0 4 88 92 0 253 396 649 -557 202 866 0 866 1 068 112 956 0 956

Változás (%) -28,00 -100,00 41,82 -35,11

Tárgy év 44 754 0 44 754 0 0 0 10 247 9 899 661 66 0 20 873 13 327 3 476 3 315 20 118 2 220 725 818 0 4 134 138 0 90 32 122 16 834 862 0 862 1 696 170 1 526 0 1 526

Változás 0,80 ~ 0,80 ~ ~ -100,00 8,88 -0,09 20,84 6,45 -100,00 1,13 5,64 -0,83 -16,03 0,24 -0,85 -2,68 7,77 ~ 0,00 52,27 50,00 ~ -64,43 -91,92 -81,20 102,87 312,87 -0,46 ~ -0,46 58,80 51,79 59,62 ~ 59,62

18./ EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Létszám Létszám és és bérgazdálkodás bérgazdálkodás A társaságnál foglalkoztatott alkalmazottak: Átlagos statisztikai létszáma: Éves bértömeg: Egyéb személyjellegű: Bérjárulék:

2011

2012

11 fő 12 616 eFt 3 505 eFt 3 948 eFt

10 fő 13 327 eFt 3 476 eFt 3 315 eFt

Változás (%) -9,09 5,64 -0,83 -16,03

Helyi adók bemutatása Gépjármű adó (1991. évi VLXXXII. Törvény) 2012 évi kötelezettség 15 456 Ft Előleg fizetések 2012.03.14 7 728 Ft 2012.09.12 7 728 Ft Összesen 15 456 Ft Adó egyenleg 0 Ft Iparűzési adó (1990.évi C. tv a helyi adókról) Bevallás alapján előírt 2012 évi kötelezettség 684 300 Ft Előleg fizetések Előző évi túlfizetés 7 300 Ft 2012.03.14 345 800 Ft 2012.09.12 331 200 Ft Összesen 684 300 Ft 0 Ft Előírt 2011. évi kötelezettség és a megfizetetés különbözete: Feltöltési kötelezettség bemutatása 2012 évi ip.adó a 2011. évre vonatkozó bevallás alapján 684 300 Ft 2012 évre befizett összeg 684 300 Ft Feltöltési százalék 100,00% 2012. évi kötelezettség bemutatása 2012 évi tényleges iparűzési adó 688 800 Ft 2012 évre befizett összeg 684 300 Ft Feltöltési százalék 99,35% A Kft a 2012. évi iparűzési adófizetési kötelezettségének már a tárgyévben elegett tett. 2012 évi támogatások bemutatása Fejlesztési célra kapott támogatás 2007-ben a közhasznú foglalkoztatás támogatása keretében eszközbeszerzésekhez kapott támogatást a társaság. Az ilyen jogcímen folyósított 162.336,- Ft-ot Sthil ágvágógép, míg 5.785.696,- Ft-ot MTZ-920.3 traktor beszerzésre fordította. A rendkívüli bevételek közötti elszámolása az amortizáció arányában történik. 2012 évben ennek összege 862.465,- Ft volt. Devizában fennálló kötelezettségek évvégi értékelése MNB árfolyamon: Főkönyv CHF árf. CHF Átértékelés Átértékelés 4481 4482

0,00 0,00

0,00 0,00

0 0

Összesen 0,00 0 A deviza hitelek megszűmés miatt 2012-ben átértékelésre nem került sor.


Átértékelés 0 0

0 0

0

0

19./ ELŐZŐ ÉVEK MÓDOSÍTÁSAINAK BEMUTATÁSA 2012-ben előző évet, éveket érintően ellenőrzés, önellenőrzés nem állapított meg jelentős összegű, illetve a valós és megbízható képet lényegesen befolyásoló hibát. 20./ ELŐZŐ ÉVEKRŐL ÁTHOZOTT VESZTESÉG Év TAO adóalap Felhasználva 0 2004 0 2005 0 0 2006 0 0 2007 -7 038 6 233 2008 0 0 2009 0 805 2010 0 0

Marad 0 0 0 -805 -805 0 0

21./ TÁRSASÁGI ADÓ (1996.évi LXXXI. Tv a társasági adóról és az osztalékadóról) Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tételek Sztv szerinti értékcsökkenés Nem a váll.érdekében felm. Költség Adóalapot csökkentő tételek Tao szerinti értékcsökkenés Társasági adó alapja Társasági adó Adókedvezmény Fizetendő társasági adó

10,00

%

1 696 2 224 2 220 4 2 220 2 220 1 700 170 0 170

eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt

22./ JÖVEDELEM-MINIMUM (1996.évi LXXXI. Tv a társasági adóról és az osztalékadóról) Értékesítés nettó árbevétele 44 754 eFt Egyéb bevételek 0 eFt 138 eFt Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek 862 eFt 45 754 eFt Összes bevétel ELÁBÉ 66 eFt 0 eFt Közvetített szolgáltatások Levonható kiadások 66 eFt Korrigált bevétel 45 688 eFt Adóalap ( 2 %) 914 eFt A társasági adóról szóló 1996. évi LXXXI. tv. - Tao. tv. - 6. § (5) bekezdése rendelkezik a jövedelem-minimum adó fizetési kötelezettségről. Az adóalap, illetve a fizetendő társasági adó megállapítása érdekében a jövedelem-(nyereség-) minimum 2012. év vonatkozásában a következő képpen alakult: Adózás előtti eredmény Társasági adó alapja Jövedelem-(nyereség-)minimum szerinti adóalap 13. oldal, összesen: 15

1 696 1 700 914

eFt eFt eFt

A számítás alapján a nyereség-minimum összege nem nagyobb mint a Tao. tv. 6. § (2) bekezdésében meghatározott adózás előtti eredmény, viszont kisebb mint a Tao tv. 6. § (1) bekezdésben meghatározott adóalap, ezért a 2012. évi társasági adó megállapítás nem a Jövedelem-(nyereség)minimum szerinti adóalap után kerül megállapításra. Az 1 700 eFt adóalapot figyelembevéve a Kft-nek 170 eFt társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett. 1 696 eFt Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség 170 eFt 1 526 eFt Mérleg szerinti eredmény 23./ KÜLÖNADÓ (2006.évi LIX. Tv az államháztartás egyensúlyát javító különadóról és járadékról) 2010. évtől megszűnt a különadó fizetési kötelezettség.

Dátum:




Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft. Követelések ( + ) Megnevezés

Szlaszám

Belföldi Vevők 311 Külföldi Vevők 317 Követelések kapcs. váll. 32 Követelések egyéb rész. váll. 33 Váltókövetelések 34 Egyéb előlegek 354 Mváll szembeni köv. 361 Ktgvetési kiut. igények 362-363 Rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök 364 Vás és kapott követelések 365 Rész értpapír kapcs követelés 366 Határidős, opc. Swap köv. 367 Különféle egyéb köv 368 Belföldi szállítók 4541 Külföldi szállítók 4542 Társasági adó 461 SZJA elszámolás 462 Költségvetési befizetési köt. 463-464 VPOP elszámolási számla 465 ÁFA pénzügyi elszámolása 466-468 Helyi adók elszámolási számla 469 Jövedelemelszámolási számla 471 Fel nem vett járandóságok 472 Nyugdíjbiztosítás 4731 Egészségbiztosítás 4732 Magánnyugdíjpénztár 4733 Szakképzési hozzájárulás 4742 Elszámolásra kapott pénzeszközök 4743 Környezetvédelmi termékdíjfizetési köt. 4744 Egyéb befizetések elkülönített alapokba 4749 Vagyonkezelö szervezetekkel szembeni köt 475 Röv.lej.eb.köt.munkavállalókkal,tagokkal 476 Határidös,opciós és swap ügyl.kapcs.köt. 477 Részesedésekkel,értékpapírokkal kap.köt. 478 Különféle egyéb rövid lej.kötelezettség 479

Kötelezettségek ( - ) 2011 1 250 037 0 0 0 0 18 000 0 0 0 0 0 0 451 982 0 0 129 000 0 0 0 0 7 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2012 1 283 252 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 890 041 0 0 25 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Változás 2007/2006 % 2,66 ~ ~ ~ ~ -100,00 ~ ~ ~ ~ ~ ~ 96,92 ~ ~ -80,62 ~ ~ ~ ~ -100,00 ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~

Korrekció Összesen Összesen eFt-ban

1 856 319 1 856

2 198 293 2 198

18,42 18,43

Megnevezés Mváll szembeni köv. Ktgvetési kiut. igények Hátrasorolt kötelezettségek kapcs.váll. Hátrasorolt kötel. egyéb.rész.visz.vállalk. Hátrasorolt kötel. egyéb.gazdálkodóval sz. Hosszúlejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tart. kötvénykibocsátásból Ber és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lej hitelek Tartós köt kapcs váll-ban Tartós köt egyéb váll-ban Pénzügyi lízingek Egyéb hosszú lej kötelezettség Rövid lejáratú kölcsön Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Belföldi szállítók Külföldi szállítók Beruházási szállítók Faktoring tartozások Váltó tartozások Rövid lej köt kapcs váll Rövid lej köt egyéb váll Társasági adó SZJA elszámolás Költségvetési befizetési kötelezettségek Vám - és pénzügyörség elszámolási számla ÁFA pénzügyi elszámolása Helyi adók elszámolási számla Jövedelemelszámolási számla Fel nem vett járandóságok Nyugdíjbiztosítás Egészségbiztosítás Magánnyugdíjpénztár Szakképzési hozzájárulás Elszámolásra kapott pénzeszközök Környezetvédelmi termékdíjfizetési köt. Egyéb befizetések elkülönített alapokba Vagyonkezelö szervezetekkel szembeni köt Röv.lej.eb.köt.munkavállalókkal,tagokkal Határidös,opciós és swap ügyl.kapcs.köt. Részesedésekkel,értékpapírokkal kap.köt. Különféle egyéb rövid lej.kötelezettség Korrekció Összesen Összesen eFt-ban

Szlaszám 361 362-363 431 432 433 441 442 443 444 445 446 447 448 449 451 452 453 4541 4542 455 456 457 458 459 461 462 463-464 465 466-468 469 471 472 4731 4732 4733 4742 4743 4744 4749 475 476 477 478 479

2011

2012

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 000 011 -2 269 563 -822 781 0 0 0 0 0 0 0 -110 000 0 0 -269 000 0 -807 661 0 -398 000 -119 000 0 -106 000 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 791 773 -697 995 0 0 0 0 0 0 0 -179 020 -445 134 0 -1 540 983 -4 500 -826 581 0 0 0 0 -20 448 0 0 0 0 0 0 0 -1 277

-6 902 016 -6 902

-5 507 711 -5 508

Változás 2007/2006 % ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ 100,00 21,05 15,17 ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ -62,75 ~ ~ -472,86 ~ -2,34 ~ 100,00 100,00 ~ 80,71 ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ 20,20 20,20

Kerekegyházi Városgazdasági Nonprofit Kft Kerekegyháza, Szent István tér 2

Recommend Documents