KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN DAN RENCANA PENERIMAAN DANA

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN

RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN DAN RENCANA PENERIMAAN DANA

DASAR HUKUM  Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/ Daerah Pasal 32: ‘Dalam rangka penyusunan perencanaan kas, kementerian negara/lembaga dan pihak-pihak lain yang terkait dengan penerimaan dan pengeluaran APBN wajib menyampaikan proyeksi penerimaan dan pengeluaran secara periodik kepada BUN/Kuasa BUN’.  Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

Pasal 31: ‘DIPA paling sedikit memuat antara lain pada huruf f: rencana penarikan dana, dan huruf g: rencana penerimaan dana.

INTEGRITAS  PROFESIONALISME  SINERGI  PELAYANAN  KESEMPURNAAN

2

TUJUAN memperbaiki informasi RPD Bulanan dan Rencana Penerimaan Dana yang tercantum dalam DIPA memperbaiki rencana pelaksanaan kegiatan untuk mendukung pencapaian target kinerja memberikan informasi bagi BUN/Kuasa BUN dalam rangka pengelolaan likuiditas memberikan sumber informasi mengenai target penerimaan dan meningkatkan kepastian atas tercapainya target penerimaan tersebut INTEGRITAS  PROFESIONALISME  SINERGI  PELAYANAN  KESEMPURNAAN

3

TANGGUNG JAWAB

4 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

KEMENTERIAN KEUANGAN

Menteri/Pimpinan Lembaga selaku PA bertanggung jawab menyusun:

Menteri Keuangan selaku BUN bertanggung jawab menyusun:

Rencana Penarikan Dana Rencana Penerimaan Dana

RPD Bulanan RPD Harian

Perencanaan Kas dilaksanakan

dilaksanakan

Direktur Jenderal Perbendaharaan selaku Kuasa BUN Pusat.

KPA masing-masing Satker

Pimpinan Unit Eselon I Kemenkeu yang tugas & fungsinya secara langsung mengelola pengeluaran dan/ atau penerimaan negara bertanggung jawab menyusun proyeksi pengeluaran dan/atau penerimaan sesuai bidang tugasnya 4

PENETAPAN TARGET

K/L

1

Menteri /Pimpinan Lembaga menetapkan: 2

2

Target Penarikan Dana tk. K/L 3

mencapai: a. indikator outcome & b. Indikator output

4 Perkiraan Renc. Pelaks Keg per bulan % Perkiraan Renc. Pelaks Keg per tahun

Target Penerimaan Dana tk. K/L 3

 per bulan  per jenis penerimaan 4

memperhatikan tahapan dan/atau waktu penerimaan

5

 per bulan  per jenis belanja 6

memperhatikan tahapan dan/atau waktu pelaksanaan kegiatan

dalam menetapkan Target Penarikan Dana dan Target Penerimaan Dana Tingkat Kementerian Negara/Lembaga dapat didelegasikan kepada Sekretaris Jenderal/ Sekretaris Utama/ Sekretaris

UNIT ESELON I

1

Pimpinan Unit Eselon I menetapkan: 2

2

Target Penarikan Dana tk. Unit Eselon I 3

mencapai: a. indikator outcome & b. Indikator output

Target Penerimaan Dana tk. Unit Eselon I

 per bulan  per jenis belanja memperhatikan tahapan dan/atau waktu pelaksanaan kegiatan

2

2

Target Penarikan Dana tk. Satker

 per bulan  per jenis penerimaan

5

SATKER KPA:

3

4 Perkiraan Renc. Pelaks Keg per bulan % Perkiraan Renc. Pelaks Keg per tahun

6

1

4

3

memperhatikan tahapan dan/atau waktu penerimaan

Mencapai Indikator output

Target Penerimaan Dana tk. Satker 3


4

Perkiraan Renc. Pelaks Keg per bulan % Perkiraan Renc. Pelaks Keg per tahun

4 memperhatikan tahapan dan/atau waktu penerimaan

5

 per bulan  per jenis belanja 6

memperhatikan tahapan dan/atau waktu pelaksanaan kegiatan

5

ALUR PIKIR PROSES PENYUSUNAN RPD DAN RENCANA PENERIMAAN DANA PADA SATUAN KERJA PADA K/L DAN KEMEN. KEUANGAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA Monev

Monev

SATKER

ESELON I

1. RPD Bulanan tk. Satker 2. Rencana Penerimaan Dana (RPnD) tk. Satker 3. Pemutakhiran RPD Bulanan dan RPnD tk.Satker

RPD Bulanan tk. Satker dan/atau RPnD tk. Satker serta pemutakhirannya

Bimtek

K/L RPD Bulanan dan RPnD tk Es I serta Pemutakhirannya

Bimtek

Analisis & menghimpun


RPD Harian RPD Bulanan dan RPnD tk Es I serta Pemutakhirannya

RPD Bulanan dan RPnD tk K/L serta Pemutakhirannya

KEMENTERIAN KEUANGAN Monev KWL DJPB

1. RPD Bulanan dan/atau RPnD Tk.Satker serta pemutakhirannya 2. RPD Harian & pemutakhirannya

Pembinaan

Bimtek

KPPN

KP DITJEN PBN

Dit. PA

RPD & RPnD Tk. Nasional

KOORDINASI

Diterima

Diterima

RPD Bulanan dan RPnD Tk. KPPN & RPD Harian, dan Pemutakhirannya

Terima RPD Bulanan & RPnD Tk. KPPN, dan Pemutakhirannya



KOORDINASI

Monev

RPD & RPnD RPD Harian

RPD Bulanan dan RPnD Tk. Kanwil dan Pemutakhiranya

Dit. PKN

RENKAS

ALUR PIKIR PROSES PENYUSUNAN RPD DAN RENCANA PENERIMAAN DANA PADA SATUAN KERJA PEJABAT YANG BERTUGAS MELAKUKAN PEMUNGUTAN PENERIMAAN NEGARA/BENDAHARA PENERIMAAN

PPK/Unit Pelaksana Kegiatan PENYUSUNAN RPD  Outcome/Program  Output/Keluaran Perkiraan Renc. Pelaks Keg per bulan % Perkiraan Renc. Pelaks Keg per tahun

PENYUSUNAN RENCANA PENERIMAAN DANA

Penetapan Target Penarikan Dana

Penetapan Target Penerimaan Dana

 per bulan  per jenis belanja


Rencana Penerimaan Dana (RPnD) memuat: a. Jenis penerimaan b. Periode penyetoran c. Jumlah nominal penerimaan

Rencana Pelaksanaan Kegiatan

memuat: a. Rencana pelaksanaan kegiatan, keluaran dan jenis belanja penarikan dana b. Periode penarikan c. Jumlah nominal penarikan

RPD Bulanan RPD Harian memuat: a. Tanggal penarikan dana b. Jenis belanja c. Periode penarikan

Dibuat seluruh satker

Daftar Realisasi RPnD

Khusus transaksi besar disampaikan kepada KPPN

Pemutakhiran RPnD KIRIM

KPA

Daftar Kemajuan Rencana Pelaksanaan Kegiatan

tidak sesuai tidak sesuai

Pemutakhiran RPD  Outcome  Output/Keluaran

 PNBP fungsional yang akan disetor ke Kas negara

KIRIM

Analisis sesuai

Capaian Keluaran (Kinerja) RPD HARIAN

RPD BULANAN DAN RENCANA PENERIMAAN DANA TK. SATKER

6

PROSES PENYUSUNAN RPD BULANAN TINGKAT SATUAN KERJA PPK/Unit Pelaksana Kegiatan

Identifikasi Kegiatan 2 Rencana pelaksanaan kegiatan

1

3

Rincian alokasi dana per Bulan (RPD)

4 Menuangkan ke dalam RPD Bulanan 5

RPD Bulanan 7 Penyesuaian RPD Bulanan tidak sesuai

RPD Bulanan dg target Penarikan Dana tk. Satker

sesuai

KPA Tidak sesuai Dikembalikan

6

8

1) Terima RPD Bulanan dari PPK 10

2) Analisis RPD Bulanan dengan Target Penarikan Dana sesuai

RPD Bulanan Tingkat Satker

11

9

PPK/Unit Pelaksana Kegiatan: 1. melakukan identifikasi kegiatan yang akan dilaksanakan. 2. menyusun rencana pelaksanaan kegiatan selama 1 tahun anggaran. 3. mengalokasikan dana sesuai rencana pelaksanaan kegiatan yang dirinci menurut program, kegiatan, output, komponen, subkomponen, dan jenis belanja. 4. menuangkan dalam RPD Bulanan. 5. tersusunnya RPD Bulanan. 6. membandingkan RPD Bulanan dengan Target Penarikan Dana Tk. Satker. 7. melakukan penyesuaian RPD Bulanan apabila hasil analisis tidak mendukung pencapaian Target Penarikan Dana Satker. 8. apabila sesuai, mengirim RPD Bulanan kepada KPA. KPA: 9. menerima RPD Bulanan dari PPK/Unit Pelaksana Kegiatan. 10. membandingkan RPD Bulanan dengan target penarikan dana tingkat satker, apabila hasil analisis tidak sesuai dikembalikan kepada PPK/Unit Pelaksana Kegiatan. 11. menetapkan RPD Bulanan tingkat Satker, apabila analisis telah sesuai.

8

PROSES ANALISIS RPD BULANAN OLEH KPA KPA PPK RPD Bulanan tidak sesuai (perbaikan)

RPD Bulanan dan Rencana Penerimaan Dana

3.

Rencana Penerimaan Dana

sesuai

Pejabat yg bertugas melakukan pemungutan penerimaan/ Bendahara Penerimaan

memperhatikan target penarikan dana dan target penerimaan dana tk. Unit Es.I

KPA: 1. Melakukan analisis RPD Bulanan dan Rencana Penerimaan Dana. 2. Analisis meliputi: a. kesesuaian RPD Bulanan dengan Target Penarikan Dana Satker; b. kesesuaian RPD Bulanan dengan Rencana Umum Pengadaan Barang dan/atau Jasa (procurement plan); c. kesesuaian Rencana Penerimaan Dana dengan Target Penerimaan Dana Tingkat Satker; dan/atau d. kesesuaian Rencana Penerimaan Dana dengan tren penerimaan tahun sebelumnya.

menetapkan

RPD Bulanan Tk. Satker

Rencana Penerimaan Dana Tk. Satker

RPD Harian Tk. Satker

Es. I

KPPN

4. 5.

Dalam hal berdasarkan analisis terdapat ketidaksesuaian KPA mengembalikan: a. RPD Bulanan kepada PPK; dan/atau b. Rencana Penerimaan Dana kepada pejabat yang bertugas melakukan pemungutan penerimaan negara atau Bendahara Penerimaan. untuk dilakukan perbaikan. Dalam hal berdasarkan analisis telah sesuai menetapkan RPD Bulanan dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker. Menyampaikan : a. RPD Bulanan; b. RPD Harian (Khusus Transaksi Besar); c. Rencana Penerimaan Dana (Untuk Satker yang mempunyai jenis PNBP Fungsional) kepada KPPN.

Dalam hal pada awal tahun anggaran KPA belum menetapkan RPD Bulanan tingkat Satker, KPA menetapkan RPD Harian dengan memperhatikan perkiraan Rencana Pelaksanaan Kegiatan dalam 1 (satu) bulan pada Satker tersebut.

9

Pengaturan Norma Waktu Penyampaian RPD Bulanan No

Uraian

RPD Bulanan 1

KPA menyampaikan ke KPPN

2

Jika tidak sesuai (dari sisi pagu), KPPN mengembalikan ke KPA

3

KPA menyampaikan perbaikan ke KPPN

4

KPA menyampaikan ke Eselon I

5

KPPN Menyampaikan ke Kanwil DJPB

6

Kanwil DJPB menyampaikan ke Dit. PA

7

Eselon I menyampaikan ke K/L

Pemutakhiran RPD Bulanan 1

KPA menyampaikan ke KPPN

2

KPA menyampaikan ke Eselon I

3

KPPN Menyampaikan ke Kanwil DJPB

4

Kanwil DJPB menyampaikan ke Dit. PA

5

Eselon I menyampaikan ke K/L

Januari I

II

III

Februari IV

I

II

III

Maret IV

I

II

III

IV

PROSES PENYUSUNAN RPD BULANAN DAN RPnD TINGKAT UNIT ESELON I ESELON I

SATKER

3

Via email/ langsung

Bimbingan teknis

1 Menerima: a. RPD Bulanan b. Rencana Penerimaan Dana (RPnD) c. Pemutakhiran

Analisis

Menyusun: RPD Bulanan tingkat Eselon I dan/atau RPnD tingkat Eselon I

2

4

1. Menerima dan melakukan analisis RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker serta pemutakhiran RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker.

2. Analisis RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker, meliputi: a. kesesuaian akumulasi RPD Bulanan tingkat Satker dengan arah kebijakan tingkat Unit Eselon I; b. kesesuaian akumulasi RPD Bulanan tingkat Satker dengan total target Penarikan Dana tingkat Unit Eselon I; c. kesesuaian akumulasi RPD Bulanan tingkat Satker dengan total pagu DIPA tingkat Unit Eselon I; d. pola penarikan dana yang proporsional; dan/atau e. kesesuaian akumulasi Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker dengan target Penerimaan Dana tingkat Unit Eselon I. Analisis pemutakhiran RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker, meliputi: a. kesesuaian realisasi RPD Bulanan tingkat Satker dengan arah kebijakan tingkat Unit Eselon I; b. relevansi realisasi RPD Bulanan tingkat Satker terhadap pencapaian tujuan Unit Eselon I; c. kesesuaian antara total RPD Bulanan tingkat Satker dengan total realisasi RPD tingkat Unit Eselon I; d. kesesuaian pola penarikan dana antara RPD Bulanan tingkat Satker dan realisasi RPD tingkat Unit Eselon I; dan/atau e. Kesesuaian antara total Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker dan total realisasi Penerimaan Dana tingkat Unit Eselon I. 3. Melakukan bimbingan teknis dengan cara: a. Memberikan masukan perbaikan RPD dan Rencana Penerimaan Dana. b. Melakukan asistensi penyusunan RPD dan Rencana Penerimaan Dana. 4. Menyusun RPD tingkat Eselon I dan Rencana Penerimaan Dana tingkat Eselon I dengan menghimpun dari semua Satker.


11

PROSES PENYUSUNAN RPD BULANAN DAN RPnD TINGKAT K/L K/L (SETJEN/SEKRETARIAT UTAMA/SEKRETARIAT)

Eselon I

Via email/ langsung

Menerima : a. RPD Bulanan b. Rencana Penerimaan Dana (RPnD) c. Pemutakhiran

2. Analisis RPD Bulanan tingkat Unit Eselon I dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Unit Eselon I , meliputi:

1

2 Analisis

3 Menyusun: RPD Bulanan tingkat K/L dan/atau RPnD tingkat K/L

a. kesesuaian akumulasi RPD Bulanan dengan arah kebijakan K/L; b. kesesuaian akumulasi RPD Bulanan dengan total Target Penarikan Dana Tingkat K/L; c. kesesuaian akumulasi RPD Bulanan dengan total Pagu DIPA Tingkat K/L; d. pola penarikan dana yang proporsional; dan e. kesesuaian akumulasi Rencana Penerimaan Dana dengan total Target Penerimaan Tingkat K/L. Analisis pemutakhiran RPD Bulanan tingkat Unit Eselon I dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Unit Eselon I , meliputi: a. kesesuaian realisasi RPD Bulanan dengan arah kebijakan Tingkat K/L; b. relevansi realisasi RPD Bulanan terhadap pencapaian tujuan K/L; c. kesesuaian antara total RPD Bulanan dan total realisasi RPD Tingkat K/L; d. kesesuaian pola penarikan dana antara RPD Bulanan dan realisasi RPD Bulanan Tingkat K/L; dan e. kesesuaian antara total Rencana Penerimaan Dana dan total realisasi Penerimaan Tingkat K/L.

1. Menerima dan melakukan analisis RPD Bulanan tingkat Unit Eselon I dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Unit Eselon I serta pemutakhiran RPD Bulanan tingkat Unit Eselon I dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Unit Eselon I.

3. Menyusun RPD Bulanan tingkat K/L dan Rencana Penerimaan Dana tingkat K/L dengan menghimpun dari semua Unit Eselon I.


12

PROSES PENYUSUNAN RPD DAN RPnD TINGKAT KPPN

SATKER

Menerima: KPPN a. RPD Bulanan; b. RPnD; c. RPD Harian; d. Pemutakhiran

Via email/ langsung

2. Analisis RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker, meliputi:

1

a. Kesesuaian RPD Bulanan tingkat Satker dan pagu DIPA; b. Tren/pola penarikan dana; c. Perbandingan RPD Bulanan tingkat Satker yang memiliki karakteristik yang sama; d. Ketepatan waktu penyampaian; dan/atau e. Kesesuaian Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker dan pagu DIPA. Analisis pemutakhiran RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker, meliputi:

Tidak Sesuai 3

5

Analisis

Pendampingan

2

a. b. c. d. e.

Sesuai 4 Menyusun : RPD Bulanan, RPnD, dan RPD Harian Tingkat KPPN 3.

6

KANWIL DJPBN

DIT. PKN

4. 5.

1. Menerima dan melakukan analisis RPD Bulanan tingkat Satker dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker serta pemutakhirannya.

6.

RPD Bulanan tingkat Satker dengan realisasi; Kendala dan permasalahan penarikan dana; Tren/pola penyerapan; Ketepatan waktu penyampaian; Perbandingan RPD Bulanan tingkat Satker yang memiliki karakteristik yang sama; dan/atau f. Kesesuaian Rencana Penerimaan Dana tingkat Satker dengan realisasi. Dalam hal terdapat ketidaksesuaian antara RPD Bulanan dengan data DIPA, KPPN mengembalikan RPD Bulanan kepada Satker. Dalam hal telah sesuai, KPPN menghimpun RPD Bulanan, RPnD, dan RPD Harian tingkat KPPN. melakukan bimbingan teknis kepada Satker paling kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) semester. Menyampaikan RPD Bulanan dan RPnD kepada Kanwil DJPBN dan RPD Harian kepada Direktorat PKN


13

PROSES PENYUSUNAN RPD DAN RPnD TINGKAT KANWIL DJPBN KANWIL DJPBN

KPPN

Menerima: a. RPD Bulanan; b. RPnD; c. Pemutakhiran

Via email/ langsung

1

3

Satker

Analisis

2

4 Menyusun: RPD Bulanan dan RPnD Tingkat Kanwil DJPBN 5

1. Menerima dan melakukan analisis RPD Bulanan tingkat KPPN dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat KPPN serta pemutakhirannya. 2. Analisis RPD Bulanan tingkat KPPN dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat KPPN dan Pemutakhirannya, meliputi: a. Pola RPD Bulanan Satker di wilayah kerjanya; b. Pola penarikan dana Satker di wilayah kerjanya; dan c. Membandingkan pola RPD Bulanan Satker per KPPN. 3. Berdasarkan analisis atas RPD Bulanan tingkat KPPN dan Rencana Penerimaan Dana tingkat KPPN Kanwil DJPBN: a. memberitahukan kepada Satker untuk melakukan revisi DIPA yang memuat RPD dan/atau Rencana Penerimaan Dana; b. melakukan pembinaan Satker di wilayah kerjanya 4. Menghimpun dan menyusun RPD Bulanan dan RPnD tingkat Kanwil DJPBN 5. Menyampaikan RPD Bulanan dan RPnD Tingkat Kanwil DJPBN kepada Direktorat PA

Direktorat PA


14

PROSES PENYUSUNAN RPD DAN RPnD TINGKAT NASIONAL

DIT. PA Via email/ langsung

Kanwil DJPBN

Menerima: a. RPD Bulanan; b. RPnD; c. Pemutakhiran

1

2 Analisis

koordinasi

Unit Eselon I

4

3 Menyusun: RPD Bulanan dan RPnD Tingkat Nasional

1. Menerima dan melakukan analisis RPD Bulanan tingkat Kanwil DJPBN dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Kanwil DJPBN serta pemutakhirannya. 2. Analisis RPD Bulanan tingkat Kanwil DJPBN dan/atau Rencana Penerimaan Dana tingkat Kanwil DJPBN dan Pemutakhirannya, meliputi: a. analisis kendala dan permasalahan dalam realisasi penarikan dana per wilayah; b. analisis pola penarikan dana per Kementerian Negara/ Lembaga; dan c. analisis pelaksanaan kegiatan per Kementerian Negara/ Lembaga. 3. Menghimpun dan menyusun RPD Bulanan dan RPnD tingkat Nasional 4. Dalam melaksanakan analisis, Direktur Pelaksanaan Anggaran, dapat berkoordinasi dengan Pimpinan Unit Eselon I Kementerian Negara/Lembaga


15

Terima Kasih

16

KEMENTERIAN KEUANGAN DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN DIREKTORAT PELAKSANAAN ANGGARAN

PENYUSUNAN RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN

DAN RENCANA PENERIMAAN DANA

Identifikasi Kegiatan Yang Akan Dilaksanakan

 1. 2.

 1. 2.

Kontraktual atau Non Kontraktual Kegiatan Kontraktual: Contoh: Pembangunan gedung, pembelian peralatan dan mesin Kegiatan Non Kontraktual: a. Rutin/Operasional Contoh: pemeliharaan gedung, pembayaran langganan daya/jasa a. Swakelola Contoh: perjalanan dinas, sosialisasi

Pembayaran dengan UP atau L/S: Pembayaran dengan UP: Contoh: pembayaran biaya perjalanan dinas, pembelian bahan bakar Pembayaran dengan L/S: Contoh: pembayaran honorarium, pembayaran pembelian peralatan/mesin

2

RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN TA XX Kementerian Negara /Lembaga

:

Unit Eselon I/Program

:

Satker

:

Kode

Uraian

Pagu

Jadwal Pelaksanaan

(1)

(2)

(3)

(4)

Tata Cara Pengisian Rencana Pelaksanaan Kegiatan: (1) Diisi kode Kegiatan, Indikator Kinerja Kegiatan (IKK), Output, Komponen, Subkomponen, dan Akun sesuai DIPA

(2)

Diisi uraian Kegiatan, Indikator Kinerja Kegiatan (IKK), Output, Komponen, Sub Komponen, dan Akun sesuai DIPA

(3)

Diisi jumlah pagu (Rp)

(4)

Diisi jadwal pelaksanaan kegiatan (dalam minggu/bulan)

RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN TA 2015 KANTOR PUSAT DJPBN CONTOH Berdasarkan dokumen RKAKL Satker Kantor Pusat DJPB mempunyai kegiatan dengan uraian sebagai berikut: Kegiatan (1699): Pembinaan Pelaksanaan Anggaran, Rp. 7,500,000,000 Output (1699.001): Peraturan Bidang Pelaksanaan Anggaran Rp. 1,900,000,000  4 Peraturan Komponen (013): Penyusunan Peraturan Pelaksanaan Anggaran Rp. 1,900,000,000 Subkomponen (A): Inventarisasi dan Review Peraturan terkait Rp162,860,000 a. Penyelenggaraan rapat yang dibebankan pada Akun (521211) Rp. 24,360,000 akan dilaksanakan pada minggu II Januari, minggu I Maret dan minggu I April, b. Penyelenggaraan rapat RDK dengan mengundang narasumber yang dibebankan pada akun (522151) Rp.21,600,000, dan Akun (524114 ) Rp. 116,900,000 akan dilaksanakan pada minggu I Februari dan minggu IV April.

RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN TA 2015 KANTOR PUSAT DJPBN CONTOH : Kementerian Keuangan

Kementerian Negara /Lembaga Unit Eselon I/Program

: Ditjen Perbendaharaan/(015.08.09) Program Pengelolaan Perbendaharaan Negara

Satker

: (527010) Kantor Pusat Direktorat Jenderal Perbendaharaan

Kode

Uraian

(1)

(2)

Pagu (3)

Jadwal Pelaksanaan (4)

1699

Pembinaan Pelaksanaan Anggaran

7,500,000,000

1699.001

Peraturan Bidang Pelaksanaan Anggaran

1,900,000,000

013

Penyusunan Peraturan Pelaksanaan Anggaran

1,900,000,000

A

Inventarisasi dan Review Peraturan terkait

521211

Belanja Bahan

24,360,000

Minggu I Februari, I Maret, I April

522151

Belanja Jasa Profesi

21,600,000

Minggu I Februari, I April

524114

Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota

116,900,000

Minggu I Februari, I April

162,860,000

RINCIAN JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN TA 2015 KANTOR PUSAT DJPBN CONTOH I

I

Januari Januari II III II III 8,120,000

IV

IV

Februari Februari I II III IV I II III IV 8,120,000 10,800,000

I

I

Maret Maret II III IV II III IV

8,120,000 8,120,000

I

I

8,120,000 8,120,000 10,800,000

10,800,000 58,450,000

10,800,000 58,450,000

58,450,000

58,450,000

Catatan: dibreakdown dari kolom 3 Rencana Pelaksanaan Kegiatan

April April II III II III

IV

IV

RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN Kementerian Negara /Lembaga

:


:

Satker

:

Kode

Uraian

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

Tata Cara Pengisian Rencana Penarikan Dana Bulanan: (1) (2) (3) (4) (16)

Diisi kode Kegiatan, Output, Komponen, Subkomponen, dan jenis belanja Diisi uraian Kegiatan, Output, Komponen, Subkomponen, dan jenis belanja Diisi jumlah pagu s.d. (15) Diisi sesuai jadwal pelaksanaan kegiatan Diisi jumlah penarikan dana untuk setiap bentuk kegiatan per jenis belanja.

RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN TA 2015 KANTOR PUSAT DJPBN CONTOH

Berdasarkan dokumen RKAKL Satker Kantor Pusat DJPB mempunyai kegiatan dengan uraian sebagai berikut: Kegiatan (1699): Pembinaan Pelaksanaan Anggaran, Rp. 7,500,000,000 Output (1699.001): Peraturan Bidang Pelaksanaan Anggaran Rp. 1,900,000,000  4 Peraturan Komponen (013): Penyusunan Peraturan Pelaksanaan Anggaran Rp. 1,900,000,000 Subkomponen (A): Inventarisasi dan Review Peraturan terkait Rp162,860,000 Kegiatan tersebut akan dilakukan pembayarannya dengan mekanisme LS pada tiga minggu setelah kegiatan dilaksanakan. a. Penyelenggaraan rapat yang dibebankan pada Akun (521211) Rp. 24,360,000 akan dilakukan penarikan dananya pada minggu I Februari, minggu IV Maret dan minggu IV April, b. Penyelenggaraan RDK dengan mengundang narasumber yang dibebankan pada akun (522151) Rp.21,600,000, dan Akun (524114 ) Rp. 116,900,000 akan dilakukan penarikan dananya pada minggu IV Februari dan minggu III Mei.

RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN TA 2015 KANTOR PUSAT DJPBN CONTOH Kementerian Negara /Lembaga

: Kementerian Keuangan



Satker


Kode

Uraian

Pagu

Jan

Feb

Mar

Apr

Mei

….

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(15 )

Jumlah (16)

1699


7,500,000,000

77,370,000

8,120,000

8,120,000

69,250,000

1699.001


1,900,000,000

77,370,000

8,120,000

8,120,000

69,250,000

013


1,900,000,000

77,370,000

8,120,000

8,120,000

69,250,000

A


162,860,000

77,370,000

8,120,000

8,120,000

69,250,000

521211

Belanja Bahan

24,360,000

8,120,000

8,120,000

8,120,000

522151


21,600,000

10,800,000

10,800,000

21,600,000

524114


116,900,000

58,450,000

58,450,000

116,900,000

162,860,000 24,360,000

RPD BULANAN TINGKAT KPPN TA XX :

KPPN Kode

Satker

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah (16)

Tata Cara Pengisian RPD Bulanan Tingkat KPPN: (1) (2) (3) (4) (16)

Diisi kode Bagian Anggaran, Program, Kegiatan, dan Output Diisi kode/nama Satker dan jenis belanja Diisi jumlah pagu s.d. (15) Diisi sesuai jadwal pelaksanaan kegiatan Diisi jumlah penarikan dana untuk per output dan per jenis belanja.

RPD BULANAN TINGKAT KPPN A TA 2015 CONTOH :A

KPPN Kode

Satker

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah (16)

000001

Satker A

1000

100

120

150

100

1000

000002

Satker B

1500

150

175

175

150

1500

Catatan: Data detil per Satker tetap bisa dibawa pada saat pengiriman RPD

RPD BULANAN TINGKAT KANWIL DJPBN TA XX :

Kantor Wilayah Kode

KPPN

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

Tata Cara Pengisian RPD Bulanan Tingkat Kanwil DJPBN:

(1) (2) (3) (4) (16)

Diisi kode Bagian Anggaran, Program, dan Kegiatan Diisi kode/nama KPPN dan jenis belanja Diisi jumlah pagu s.d. (15) Diisi sesuai jadwal pelaksanaan kegiatan Diisi jumlah penarikan dana untuk per output dan per jenis belanja.

RPD BULANAN TINGKAT KANWIL DJPBN TA 2015 CONTOH : Provinsi Aceh

Kantor Wilayah Kode

KPPN

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

Jumlah

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

001

Banda Aceh

20000

1800

2000

2500

2000

20000

002

Langsa 10000

800

900

1000

1000

10000

(16)

RPD BULANAN TINGKAT NASIONAL TA XX Kode

Kanwil

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

Tata Cara Pengisian RPD Bulanan Tingkat Nasional: (1) Diisi kode Bagian Anggaran, Program, dan Kegiatan (2) Diisi kode/nama Kanwil dan jenis belanja (3) Diisi jumlah pagu (4) s.d. (15) Diisi sesuai jadwal pelaksanaan kegiatan (16) Diisi jumlah penarikan dana untuk per output dan per jenis belanja

RPD BULANAN TINGKAT NASIONAL TA 2015 Kode

Kanwil

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah (16)

001

Kanwil Aceh

100.0 00

8.000

10.000

10.000

…

8.000

100.000

002

Kanwil Sumut

200.0 00

15.000

18.000

20.000

……

17.000

200.000

DAFTAR KEMAJUAN RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN Kementerian Negara /Lembaga Unit Eselon I/Program

:

Satker

:

:

Kode

Uraian

Pagu

Realisasi

(1)

(2)

(3)

(4)

Capaian Kinerja (5)

Jadwal Pelaksanaan (6)

Tata Cara Pengisian Daftar Kemajuan Rencana Pelaksanaan Kegiatan: (1) (2)

(3) (4) (5) (6)

Diisi kode Kegiatan, Indikator Kinerja Kegiatan (IKK), Output, dan Komponen sesuai DIPA. Diisi uraian Kegiatan, Indikator Kinerja Kegiatan (IKK), Output, dan Komponen sesuai DIPA, serta Bentuk-Bentuk Kegiatan yang merupakan penjabaran lebih lanjut dari setiap Output/Komponen. Diisi jumlah pagu (Rp). Diisi realisasi (Rp) berdasarkan SP2D yang telah diterbitkan. Diisi capaian kinerja sesuai pelaksanaan kegiatan/progress (dalam %) Diisi waktu pelaksanaan kegiatan (dalam minggu/bulan).

DAFTAR KEMAJUAN RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN TA 2015 KANTOR PUSAT DJPBN Sampai Dengan Bulan Mei CONTOH Berdasarkan Rencana Pelaksanaan Kegiatan dan Rencana Penarikan Dana, sampai dengan bulan Mei 2015 telah terealisasi kegiatan (diterbitkan SP2D LS) sebagai berikut: a. Dua buah SP2D yang terbit pada minggu I Februari dan minggu IV Maret yang dibebankan pada akun (521211) masing-masing sebesar Rp. 8,120,000 atas penyelenggaraan rapat yang dilaksanakan pada minggu II Januari, minggu I Maret. Sedangkan, rapat yang dijadwalkan pada minggu I April belum dilaksanakan. b. Enam buah SP2D yang terbit pada minggu IV Februari dan minggu III Mei yang dibebankan pada akun (522151) sebesar Rp.21,600,000 dan akun (524114 ) sebesar Rp.116,900,000 atas penyelenggaraan RDK dengan mengundang narasumber yang dilaksanakan pada minggu I Februari dan minggu IV April.

DAFTAR KEMAJUAN RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN TA 2014 KANTOR PUSAT DJPBN Posisi Sampai Dengan Bulan Mei CONTOH Kementerian Negara /Lembaga

: Kementerian Keuangan : Ditjen Perbendaharaan/(015.08.09) Program Pengelolaan Perbendaharaan Negara



Satker Kode

Uraian

Pagu

Realisasi

Capaian Kinerja

Jadwal Pelaksanaan

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1699


7,500,000,000

154,740,000

1699.001


1,900,000,000

154,740,000

013


1,900,000,000

154,740,000

A


162,860,000

154,740,000

521211

Belanja Bahan

24,360,000

16,240,000

minggu I Februari, minggu I Maret

522151


21,600,000

21,600,000

minggu I Februari dan minggu IV April

524114


116,900,000

116,900,000


95%

DAFTAR KEMAJUAN RENCANA PELAKSANAAN KEGIATAN TA 2014 KANTOR PUSAT DJPBN Posisi Sampai Dengan Bulan Mei CONTOH Kementerian Negara /Lembaga

: Kementerian Keuangan : Ditjen Perbendaharaan/(015.08.09) Program Pengelolaan Perbendaharaan Negara



Satker Kode

Uraian

Pagu

Realisasi

Capaian Kinerja

Jadwal Pelaksanaan

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1699


7,500,000,000

154,740,000

1699.001


1,900,000,000

154,740,000

013


1,900,000,000

154,740,000

A


162,860,000

154,740,000

521211

Belanja Bahan

24,360,000

16,240,000

100%

minggu I Februari, minggu I Maret

522151


21,600,000

21,600,000

95%


524114


116,900,000

116,900,000

90%


95%

KERTAS KERJA PENGUKURAN AKURASI RENCANA PENARIKAN DANA Kementerian Negara /Lembaga

:


:

Satker

:

Bulan

: Kode

Uraian

(1)

(2)

Pagu (Sesuai RPD Bulanan) (3)

Realisasi

Deviasi

Persentase Deviasi

(4)

(5)=(4)-(3)

(6)

Tata Cara Pengisian Daftar Pengukuran Akurasi Rencana Penarikan Dana:

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Diisi kode Kegiatan, Output, Komponen, Subkomponen, dan jenis belanja Diisi uraian Kegiatan, Output, Komponen, Subkomponen, dan jenis belanja Diisi jumlah pagu Diisi jumlah realisasi Diisi jumlah deviasi dengan rumus kolom (4) – kolom (3) Diisi persentase deviasi dengan rumus kolom (5) / kolom (3) * 100%

KERTAS KERJA PENGUKURAN AKURASI RENCANA PENARIKAN DANA CONTOH Kementerian Negara /Lembaga

: Kementerian Keuangan



Satker


Bulan

: April

Kode

Uraian

Pagu (Sesuai RPD Bulanan)

Realisasi

Deviasi

Persentase Deviasi

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)=(4)-(3)

(6)

77,370,000

69,250,000

-8,120,000

10.5%

8,120,000

0

-8,120,000

100%

1699


1699.001


013


A


521211

Belanja Bahan

522151


10,800,000

10,800,000

0

0%

524114


58,450,000

58,450,000

0

0%

RENCANA PENERIMAAN DANA TA 20XX Kementerian Negara : /Lembaga Unit Eselon : I/Program Satker : Target Kode Penerimaa n (1) (2)

Jan

Feb

Mar

…

Des

Jumlah

(3)

(4)

(5)

…

(14)

(15)

Catatan: Form ini digunakan untuk tingkat Satker, Unit Eselon I dan K/L

Tata Cara Pengisian Rencana Penerimaan Dana: (1) Diisi kode akun PNBP Fungsional yang akan diterima Satker (2) Diisi target penerimaan per jenis akun PNBP Fungsional (3) s.d. (14) Diisi jumlah target penerimaan per bulan sesuai target yang telah ditentukan (15) Diisi jumlah penerimaan dari Januari sampai dengan Desember

RENCANA PENERIMAAN DANA TA 2015 Contoh: Suatu PTN mempunyai target PNBP sebesar Rp 10.000. Satker tersebut mempunyai pola penerimaan yang meningkat pada bulan Maret dan September Kementerian Negara : Pendidikan dan Kebudayaan /Lembaga Unit Eselon : Pendidikan Tinggi I/Program Satker : Universitas AA Target Kode Penerimaa Jan Feb Mar n (1) (2) (3) (4) (5) 423XXX

10.000

200

500

4.000

…..

…

Des

Jumlah

…

(14)

(15)

1.000

10.000

RENCANA PENERIMAAN DANA TINGKAT KPPN TA 20XX

:

KPPN Kode

Satker

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

Tata Cara Pengisian Rencana Penerimaan Dana Tingkat KPPN: (1) Diisi kode akun PNBP Fungsional (2) Diisi uraian dan kode satuan kerja dan jenis penerimaan (3) Diisi jumlah pagu (4) s.d. (15) Diisi jumlah penerimaan per bulan sesuai target yang telah ditentukan (16) Diisi jumlah penerimaan dari Januari sampai dengan Desember

RENCANA PENERIMAAN DANA TINGKAT KPPN A TA 2015

CONTOH

:A

KPPN Kode

Satker

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

000001

Satker A

1.000

500

500

700

000002

Satker B

10.000

200

500

4.000

…..

Jumlah (16)

500

1.000

1.000

10.000

RENCANA PENERIMAAN DANA TINGKAT KANWIL DJPBN TA 20XX

:

Kanwil Kode

KPPN

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

Tata Cara Pengisian Rencana Penerimaan Dana Tingkat Kanwil DJPBN: (1) Diisi kode akun PNBP Fungsional (2) Diisi uraian dan kode KPPN dan jenis penerimaan (3) Diisi jumlah pagu (4) s.d. (15) Diisi jumlah penerimaan per bulan sesuai target yang telah ditentukan (16) Diisi jumlah penerimaan dari Januari sampai dengan Desember

RENCANA PENERIMAAN DANA TINGKAT KANWIL DJPBN PROV AB TA 2015

CONTOH

: Provinsi AB

Kanwil Kode

KPPN

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

200

ABC

5.000

200

500

1.000

….

400

5.000

201

ABD

9.000

700

600

800

…..

10.000

9.000

RENCANA PENERIMAAN DANA TINGKAT NASIONAL TA 20XX Kode

Kanwil

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

Tata Cara Pengisian Rencana Penerimaan Dana Tingkat Nasional: (1) (2) (3) (4) (16 )

Diisi kode akun PNBP Fungsional Diisi uraian dan kode Kanwil DJPBN dan jenis penerimaan Diisi jumlah pagu s.d. (15) Diisi jumlah penerimaan per bulan sesuai target yang telah ditentukan Diisi jumlah penerimaan dari Januari sampai dengan Desember

RENCANA PENERIMAAN DANA TINGKAT NASIONAL TA 2015

CONTOH

Kode

Kanwil

Pagu

Jan

Feb

Mar

…

Des

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

…

(15)

Jumlah

(16)

001

AA

10.00 0

500

900

700

…..

1.000

10.000

002

BB

20.00 0

900

1.000

2.000

….

1.500

20.000

RENCANA PENERIMAAN DANA TA 2015 Contoh: Suatu PTN mempunyai target PNBP sebesar Rp 10.000. Satker tersebut mempunyai pola penerimaan yang meningkat pada bulan Maret dan September Kementerian Negara : Pendidikan dan Kebudayaan /Lembaga Unit Eselon : Pendidikan Tinggi I/Program Satker : Universitas AA Target Kode Penerimaa Jan Feb Mar n (1) (2) (3) (4) (5) 423XXX

10.000

200

500

4.000

…..

…

Des

Jumlah

…

(14)

(15)

1.000

10.000

DAFTAR REALISASI RENCANA PENERIMAAN DANA TA 20XX Kementerian Negara /Lembaga

:


:

Satker

:

Kode

Target Penerimaan

Jan

Feb

Mar

…

Des

Jumlah

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

…

(14)

(15)

Tata Cara Pengisian Rencana Penerimaan Dana: (1) (2) (3)

(15)

Diisi kode akun PNBP Fungsional yang akan diterima Satker Diisi target penerimaan per jenis akun PNBP Fungsional s.d. (14) Diisi jumlah realisasi penerimaan per bulan yang sudah disetor ke Kas Negara Diisi jumlah realisasi penerimaan dari Januari sampai dengan Desember

DAFTAR REALISASI RENCANA PENERIMAAN DANA TA 2015

Contoh: Suatu PTN pada bulan Januari 300 dari target pada bulan yang sama sebesar 200.

Kementerian Negara /Lembaga

: Pendidikan dan Kebudayaan


: Pendidikan Tinggi

Satker

: Universitas AA

Kode

Target Penerimaan

Jan

Feb

Mar

…

Des

Jumlah

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

…

(14)

(15)

423XXX

10.000

300

0

0

0

0

300

KERTAS KERJA PENGUKURAN AKURASI RENCANA PENERIMAAN DANA Kementerian Negara /Lembaga Unit Eselon I/Program Satker

:

Bulan

:

: :

Kode

Target Penerimaan

Realisasi

Deviasi

Persentase Deviasi

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

Tata Cara Pengisian Daftar Pengukuran Akurasi Rencana Penerimaan Dana:

(1) (2) (3) (4) (5)

Diisi kode akun PNBP Fungsional yang akan diterima Satker Diisi target penerimaan per jenis akun PNBP Fungsional Diisi jumlah realisasi Diisi jumlah deviasi dengan rumus kolom (3) – kolom (2) Diisi persentase deviasi dengan rumus kolom (4) / kolom (2) * 100%

KERTAS KERJA PENGUKURAN AKURASI RENCANA PENERIMAAN DANA

Kementerian Negara /Lembaga Unit Eselon I/Program Satker

: Pendidikan dan Kebudayaan

Bulan

: Januari 2015 Target Penerimaan (2)

Kode (1) 423XXX

: Pendidikan Tinggi : Universitas AA

200

300

Realisasi

Deviasi

(3)

(4) 100

Persentase Deviasi (5) 50%

TERIMA KASIH

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN RENCANA PENARIKAN DANA BULANAN DAN RENCANA PENERIMAAN DANA

Recommend Documents