JAARVERSLAGGEVING 2013

GEMEENTE KOLLUMERLAND C.A.

DORPSWAPEN IN NIEUWE BESTRATING VEENKLOOSTER

JAARVERSLAGGEVING 2013

Van Limburg Stirumweg 18 9291 KB Kollum www.kollumerland.nl

Postbus 13 9291 AA Kollum [email protected]

Gemeente Kollumerland c.a. Jaarverslaggeving 2013

2

INHOUDSOPGAVE Onderdeel A: Jaarverslag Algemeen................................................................................................................................................. 4 Programmaverantwoording ..................................................................................................................... 7 Programma 1: Sturende en dienstverlenende gemeente ....................................................................... 8 Programma 2 : Wonen en werken in netwerken ................................................................................... 12 Programma 3 : Sociale kwaliteit ............................................................................................................ 18 Programma 4: Voorzieningen ................................................................................................................ 25 Programma 5: Leefkwaliteit ................................................................................................................... 31 Programma 6: Mobiliteit en Infrastructuur ............................................................................................. 34 Programma 7: Sociale en fysieke veiligheid.......................................................................................... 37 Algemene dekkingsmiddelen................................................................................................................. 40 Onvoorzien en incidentele baten en lasten ........................................................................................... 42 Paragrafen ............................................................................................................................................. 45 Weerstandsvermogen ........................................................................................................................... 46 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................ 49 Bedrijfsvoering ....................................................................................................................................... 51 Verbonden partijen ................................................................................................................................ 55 Grondbeleid ........................................................................................................................................... 60 Financiering ........................................................................................................................................... 66 Lokale heffingen .................................................................................................................................... 69 Onderdeel B: Jaarrekening Jaarrekening 2013 ................................................................................................................................. 73 Grondslagen voor waardering van activa en passiva ........................................................................... 74 Balans per 31 december ....................................................................................................................... 76 Programmarekening .............................................................................................................................. 78 Toelichting op de balans........................................................................................................................ 79 Toelichting op de programmarekening .................................................................................................. 82 Normering topinkomens ........................................................................................................................ 88 Toelichting rechtmatigheid..................................................................................................................... 89 Onderdeel C: Overige gegevens SISA bijlage ........................................................................................................................................... 90 Bestuurlijke organisatie in 2013 ............................................................................................................ 91 Investeringsoverzicht 2013 per programma .......................................................................................... 92 Vaststelling ............................................................................................................................................ 94 Controleverklaring ................................................................................................................................. 95


3

Algemeen De missie van onze gemeente is ‘Woongemeente zijn in een omgeving met ruimte en met zorg voor jong en oud’. Het afgelopen jaar is op verschillende terreinen een bijdrage geleverd aan deze missie. Zo is gewerkt aan de realisatie en uitvoering van:       

Kollum Watersportdorp Hart van Kollum (oude gemeentehuis en omgeving) Masterplan onderwijshuisvesting Bestemmingsplan buitengebied Herinrichting Veenklooster Reconstructie Westergeest Het betrekken van de burgers bij het maken en realiseren van plannen (burgerparticipatie)

Deze jaarverslaggeving is net als vorige jaren opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV). Er wordt gestart met de programmaverantwoording waarbij antwoord wordt gegeven op de vragen die gesteld zijn in de begroting 2013, dus wat willen we bereiken, wat doen we ervoor en wat mag het kosten. Tevens worden de algemene dekkingsmiddelen aangegeven en een overzicht van de bestuurlijke organisatie in 2013. Verder is, evenals vorig jaar, het burgerjaarverslag in deze jaarverslaggeving geïntegreerd. Het resultaat 2013: Het jaar 2013 wordt door de gemeente Kollumerland c.a. afgesloten met een negatief totaal saldo van baten en lasten (€ 164.500). Dit resultaat is negatiever ten opzichte van de primitieve begroting (€ 64.000 negatief), maar positiever ten opzichte van de begroting na wijzigingen (€ 544.000 negatief). Daar er per saldo meer aan de reserves wordt onttrokken dan wordt toegevoegd, wordt het resultaat ruim € 92.000 positief. Primitieve begroting 2013

Begroting 2013 na wijzigingen

Realisatie 2013

-63.896 73.746

-544.036 453.944

-164.533 257.269

9.850

-90.092

92.736

Totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat

Per programma zijn de afwijkingen op hoofdlijnen als volgt: Hoofdanalyse van het resultaat ten opzichte van de begroting

Saldo van de programma's

Primitieve begroting

Begroting 2013 na

Realisatie

(lasten minus baten) 1.Sturende en dienstverl.gemeente 2. Wonen en werken in netwerken 3. Sociale kwaliteit 4. Voorzieningen 5. Leefkwaliteit 6. Mobiliteit en infrastructuur 7. Fysieke en sociale veiligheid Algemene dekkingsmiddelen Tot. saldo van baten en lasten Mutaties reserves

2013 -1.732.134 -1.831.589 -4.162.231 -3.030.096 -1.083.616 -2.369.460 -808.118 14.953.348 -63.896 73.746

wijzigingen -1.834.171 -1.388.301 -4.775.257 -3.203.475 -1.086.686 -2.378.025 -781.559 14.903.438 -544.036 453.944

2013 -1.847.754 -1.629.699 -4.714.675 -3.122.316 -962.938 -2.358.458 -769.202 15.240.510 -164.533 257.269

Verschil begroting na wijzigingen en realisatie -13.583 -241.398 60.582 81.159 123.748 19.567 12.357 337.072 379.503 -196.675

9.850

-90.092

92.736

182.828

Resultaat


4

Als we de begroting (na wijzigingen) met de rekening vergelijken is het totaal saldo van baten en lasten afgerond € 379.500 positiever dan begroot; het resultaat (na bestemming van de reserves) is afgerond € 183.000 positiever dan begroot. De analyse van de afwijkingen van de realisatie ten opzichte van de begroting na wijzigingen is als volgt: Analyse resultaten op hoofdlijnen (realisatie t.o.v. begroting na wijzigingen) positieve ontwikkelingen hulp bij het huishouden voorzieningen gehandicapten invoering decentrale jeugdzorg gescheiden inzameling terugontvangen compensabele btw saldo producten interne dienstverlening saldi diverse baten en lasten

prog.

3 3 3 5 AD AD div.

€

€

305.000 91.000 57.500 80.000 61.600 258.500 113.903 967.503

nog niet afgeronde investeringen (dekking uit reserves) onderwijshuisvesting

4

85.500 85.500

negatieve ontwikkelingen inkomensvoorzieningen minimabeleid afwaarderen gronden algemene uitkering

4 4 AD

-262.500 -83.000 -238.500 -89.500 -673.500

hoger resultaat voor bestemming reserves

379.503

mutaties reserves nog te besteden reserves in 2014 onderwijshuisvesting versterking draagkracht brug Koers Lauwersmeer rioolreconstructies (kapitaallasten) saldi overige mutaties

4 6 2 5 div.

-85.500 -46.800 -30.000 -26.000 -17.075 -205.375

extra storting in reserves positief saldo huishoudelijk afval

5

-82.300 -82.300

extra onttrekking aan reserves ruimtelijk ordening/bestemmingsplannen

2

91.000 91.000

per saldo lagere onttrekking aan de reserves

-196.675

‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ hoger resultaat na bestemming reserves

182.828

========= Gemeente Kollumerland c.a. Jaarverslaggeving 2013

5

Toelichting Bij een nadere analyse blijkt dat de meevallers hoofdzakelijk van incidentele aard zijn. De bedragen die in de reserves gestort worden hebben grotendeels betrekking op restantbedragen van investeringen die in 2014 alsnog zullen worden uitgegeven. Voor een meer gedetailleerde analyse van de verschillen wordt verwezen naar de programmaverantwoording en de toelichting op de programmarekening. Liquiditeit Door de slechte liquiditeit van de gemeente zijn diverse investeringen ter hoogte van € 1.046.500 doorgeschoven naar 2014. Het totaal van de banksaldi kwam eind 2013, o.a. als gevolg van deze doorschuivingen, uit op ruim € 365.000 negatief. In 2012 was dit nog € 1.762.291 negatief. Resumerend Resultaat Het totaal saldo van baten en lasten is dus € 164.500 negatief. Doordat er bijna € 197.000 minder aan de reserves wordt onttrokken dan wordt toegevoegd, wordt het resultaat € 93.000. Hierbij moet aangetekend worden dat er nog een bedrag van € 974.000 aan restantkredieten ten laste van de reserves open staat, dat in 2014 en eventueel volgende jaren zal worden aangewend. Daarnaast leveren de doorgeschoven investeringen van € 1.046.500 nog een kapitaallast op van € 95.000. Vergelijking begroting - rekening Ten opzichte van de begroting is het totaal saldo van baten en lasten € 379.500 positiever uitgevallen en het resultaat € 183.000 positiever. Rechtmatigheid De rechtmatigheid valt onder de bedrijfsvoering en is de verantwoordelijkheid van het College van Burgemeester en Wethouders. De uitkomsten van de interne controles worden door de accountant gebruikt voor de oordeelsvorming. Deze interne controles maken onderdeel uit van het eindoordeel van de accountant. Door middel van de accountantsverklaring wordt verantwoording afgelegd aan de gemeenteraad. De belangrijkste conclusies en aanbevelingen zijn opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering. Achterin deze jaarverslaggeving is een paragraaf opgenomen over de fouten/onzekerheden welke naar voren zijn gekomen tijdens de jaarrekeningcontrole. Het gaat hierbij om mogelijke begrotingsonrechtmatigheden die met het vaststellen door de gemeenteraad worden opgeheven. Planning & control In 2007 is programmasturing ingevoerd en nog steeds vindt er regelmatig overleg plaats met de programmaregisseurs om verbeterpunten aan te brengen. In de tussentijdse rapportages vindt betere aansluiting plaats tussen de beleidsmatige- en inhoudelijke verantwoording. SiSa en de jaarstukken: Met ingang van het verantwoordingsjaar 2006 is het principe van Single information Single audit (SiSa) van toepassing. Hierdoor hoeven gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen voortaan minder informatie te verstrekken aan het Rijk over de besteding van specifieke uitkeringen. Ook wordt de controle van deze informatie sterk verminderd. Het CBS vervult hierbij namens het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) de intermediaire rol tussen medeoverheden en vakdepartementen. Voor de gemeente Kollumerland betreft het over 2013 de volgende uitkeringen: - Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (OAB) - Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden - Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2013 - Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Totaal 2012 (Gemeenten inclusief deel gemeensch. regelingen) - Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB - Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) - Wet Participatiebudget gemeente 2013 (WPB)


6

Programmaverantwoording


7

Programma 1: Sturende en dienstverlenende gemeente

Portefeuillehouder: Bearn Bilker Regisseur/fin. adviseur: Simon Hoeksma Donormanagers: Selmar de Boer Harmen Jonker

Wat hebben wij bereikt Het bestuur staat midden in de samenleving en wil haar taken op efficiënte en effectieve wijze uitvoeren. Ingezet wordt op het geven van meer sturing aan de organisatie waarbij de strategie zal zijn:  Een doelen resultaatgerichte organisatie  Een lerende organisatie  Een externe focus hebben De gewenste cultuur is als volgt samen te vatten:  Duidelijkheid  Openheid  Vertrouwen en met elkaar. Het programma Sturende en dienstverlenende gemeente is een faciliterend programma dat de uitvoering van de programma‘s 2 tot en met 7 mogelijk moet maken. Burgerparticipatie  Zwerfafval opruimen door vrijwilligers (ZAP’ers), vogelwacht en watersportvereniging  Inzamelen oud papier door verenigingen  Gladheidbestrijding (aanpassingen route in overleg met PB’s)  Watersportdorp Kollum, overleggen met ondernemers, watersportvereniging en omwonenden  Reconstructie en herinrichting van Burum (Toutenburgstraat e.o.), Westergeest en Veenklooster: overleg met buurtbewoners, dorpsbelangen en ondernemers  Nieuw inkoop- en aanbestedingsbeleid, overleg met ondernemers  Aanpak roekenoverlast in Westergeest, Oudwoude en Kollum  Aanpak hondenpoep overlast in Munnekezijl (pilot) i.s.m. Plaatselijk Belang en burgers  Himmelwike i.s.m. basisscholen  Overleg met PB’s over dorpcoöperaties en digitaal dorpsportaal  Opzetten fairtrade-gemeente met vrijwilligers Wereldwinkel  Het project Dorpshuis Nieuwe Stijl te Burum  Het ontwerpen van nieuwe bestemmingsplannen voor Kollum-dorp, Kollum-centrum, Kollumerpomp en Veenklooster  Platform Wonen: voorlichting over energiebesparing en subsdies Inspreken bij vergaderingen raad en raadscommissie



Totaal

commissie 2013 10

raad commissie 2013 1012 4 5

raad 2012 1

Onderwerpen in de commissie: Toeristenbelasting, Bestemmingsplan Triemen, Bestemmingsplan Buitengebied en het Gemeentelijke Verkeers- en Vervoerplan (GVVP). Onderwerpen in de raad: Materiaal bewegingsonderwijs, Bestemmingsplan Buitengebied, project Plusbus en wijziging APV als gevolg van nieuwe Drank- en Horecawetgeving.


8

Moties en amendementen Er werden in 2013 door de raad 38 moties ingediend, waarvan er 29 werden aangenomen. Er werden in 2013 door de raad 32 amendementen ingediend, waarvan er 19 werden aangenomen. Rekenkameronderzoek In 2013 heeft de rekenkamercommissie het onderzoek naar het kapitaalgoederenbeheer afgerond. Ingekomen bezwaar- en klaagschriften Ingekomen bezwaarschriften Ingekomen klaagschriften

2013 23 0

2012 15 0

2011 19 4

Er zijn 23 bezwaarschriften binnengekomen waarvan er 3 ter afhandeling zijn doorgeschoven naar 2014. Van de overige 20 bezwaarschriften zijn er voortijdig 2 ingetrokken en 3 niet ontvankelijk verklaard. Door de commissie zijn in 2013 derhalve 15 adviezen uitgebracht aan het college die betrekking hadden op:           

Algemene plaatselijke verordening Algemene wet bestuursrecht Wet milieubeheer Wet maatschappelijke ondersteuning Wet ruimtelijke ordening en Woningwet Wet Openbaarheid van bestuur Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht Algemene subsidieverordening Verordening leerlingenvervoer Klacht (niet ontvankelijkverklaring) Functiewaardering ambtenaar

4 2 1 3 3 2 -

3 2 1 1

3 1 2 1 1 -

Met betrekking tot de uitgebrachte adviezen is aan het college van burgemeester en wethouders het volgende geadviseerd: Er zijn 8 ongegrond, 5 gegrond en 2 kennelijk niet ontvankelijk (te laat ingediend) verklaard. Belastingzaken vallen buiten de competentie van de commissie op de bezwaar- en klaagschriften. Ingekomen bezwaarschriften sociale zaken Ingekomen bezwaarschriften Afgehandeld Na mediation ingetrokken Na mediation nieuw besluit Niet ontvankelijk verklaard Doorgezonden naar Achtkarspelen Behandeld door Achtkarspelen (oud geval) Nog in behandeling

2013 49

2012 -

2011 -

13 8 14 2 1 1 ----10

P.S.: In 2011 en 2012 werden deze zaken afgehandeld door de bezwarencommissie in Achtkarspelen, vandaar dat over deze jaren geen gegevens in dit jaarverslag zijn opgenomen.

Wet dwangsom en boete  Totaal

2013 1

2012 3

2011 0

WOB-verzoeken (Wet Openbaarheid van Bestuur)  Totaal 27

-

-

P.S.: In voorgaande jaren is het aantal WOB-verzoeken niet geregistreerd.


9

Bevolkingszaken Afgegeven reisdocumenten  particuliere paspoorten Kinderbijschrijvingen Kinderstickers  zakenpaspoorten  Nederlandse identiteitskaarten  rijbewijzen Samenstelling van de bevolking  Totaal inwoners  Geboorten  Overledenen  Vestiging  Vertrek

2013 779 0 0 2 1177 869

2012 811 2 2 2 1275 978

2011 740 7 1 2 2258 1322

12.880 138 126 460 419

12.832 129 125 402 482

12.908 125 100 473 520

49 8 1 16 2

38 14 0 17 2

43 10 0 18 1

Overige registraties  huwelijken  partnerschapsregistraties  omzetting partnerschapsreg. in huwelijk  ontbindingen huwelijk  ontbindingen partnerregistratie

Hoofddoelstellingen 1. 2. 3. 4.

De dienstverlening zal klantgericht zijn. Aan burgers wordt een deskundig, betrouwbaar, eenduidig en tijdig antwoord gegeven. We willen duidelijk, transparant, waar mogelijk proactief en aanspreekbaar zijn. Wij streven naar een toegankelijke, persoonlijke en adequate benadering waarmee de klanten ontvangen worden c.q. te woord worden gestaan. We streven ernaar producten slim en effectief aan te bieden. Wij zijn voor burgers dichtbij en goed bereikbaar.

5. 6.

Wat hebben we ervoor gedaan Hoofddoelst.

Subdoelstelling

1.

Vaker premeditaton-mogelijkheden toepassen

2.

Minder regelgeving

3.

Elektronische dienstverlening verbeteren

4.

Begrijpelijke taal gebruiken en communiceren

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen Tevreden als a. het zelf oplossend vermogen van de burger toeneemt; b. de gemeente voldoende oog heeft voor de burger en zijn belang; c. de gemeente zorgt voor een juiste en goede uitoefening van zijn taak, zodat aan de voorkant wrijving kan worden voorkomen en aan de achterkant niet hoeft te worden ingezet op oplossingen. Waar mogelijk wordt dit principe toegepast. Waar mogelijk wordt invulling gegeven aan minder regelgeving waardoor er administratieve lastenverlichting kan plaatsvinden. Hier is continue aandacht voor, ook bij het aanpassen van de verordeningen. Op diverse terreinen zijn verdere stappen gezet. Het Nationaal Uitvoeringprogramma (I-Nup) vormt de basis voor ontwikkeling. Daarnaast is er aandacht voor verbetering van de website, meer mogelijkheden om via de digitale weg zaken met de gemeente te regelen. Aan de hand van het onderzoek van de KvK in 2013 worden ook stappen gezet richting betere dienstverlening voor bedrijven (e-herkenning). Zowel in de mondelinge als schriftelijke communicatie wordt goed gelet op het voorkomen van communicatieproblemen. In het opleidingsplan wordt jaarlijks aandacht besteed aan het onderdeel communicatie.


10

Hoofddoelst.

5.

6.

7. 8.

9.

10. 11. 12.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen

Burgers die bij de gemeente aan het loket verschijnen worden altijd correct geholpen

Om dit te realiseren past een professionele houding van het personeel, aandacht voor verbeteringsacties en scholing. Indicatoren zijn klachten en de uitkomsten van klanttevredenheidsonderzoek. Hier is continu aandacht voor. Burgers worden betrokken bij beleids- De burgers zijn op tal van terreinen betrokken bij beleidsontontwikkeling en projecten wikkeling en projecten (zie hiervoor). Het is goed dat burgers inbreng hebben in zaken die hun direct raken in hun levenssituatie c.q. leefomgeving. De gemeente neemt een meer voorIn zijn algemeenheid wordt steeds meer ingezet op: Wanneer waardenscheppende rol op zich de gemeente minder zelf doet en meer overlaat aan de burger (de kanteling). Voor bedrijven en maatschappelijke Om zo het maximale voor de samenleving te bereiken, optiinstellingen wil de gemeente fungeren maal te profiteren van de kwaliteiten die bij inwoners, onderals partner nemers en organisaties in de gemeente aanwezig zijn krijgt deze gedragslijn steeds meer handen en voeten. De gemeente zal haar rol zoeken om dit in de eigen organisatie door te vertalen door zich niet boven inwoners en partijen uit de gemeente te stellen maar werkenderwijs samen met hen tot de beste oplossingen voor de toekomst van onze gemeente te laten leiden. Duidelijkheid verschaffen over de toe- De gemeenteraad heeft zich uitgesproken voor een herindeling komst van de gemeente met de gemeenten Dongeradeel, Dantumadiel en Ferwerderadiel, zonder verdere tussenstappen. De gemeenteraad van Dongeradeel heeft hetzelfde besluit genomen, maar in de andere twee gemeenten hebben de raden besloten dat er geen herindeling komt. Een ambtelijke fusie is bespreekbaar, maar geen samenvoeging. Dit heeft geleid tot een status quo en de hoop is dat er in 2014 meer duidelijkheid komt over de toekomstige ontwikkelingen in Noordoost Fryslân. Het imago wordt voortdurend bewaakt Het imago van de gemeente wordt continue ingebracht door bestuurders en medewerkers bij de uitvoering van projecten en activiteiten. Digitaliseren interne organisatie In 2013 zijn conform plan meer werkprocessen gedigitaliseerd via het DMS (Document Management Systeem). Klanttevredenheidsonderzoek Om organisatorische redenen is het klanttevredenheidsonderzoek doorgeschoven naar april 2014. De voorlopige resultaten (het onderzoek loopt nog) wijzen op een zeer hoge score op klanttevredenheid.

Wat heeft het gekost Program m a 1

begroting

begroting

2013

2013

rekening verschil begroting 2013

na w ijziging

na w ijziging - rekening

totale baten

172.359

172.361

149.871

-22.490

totale lasten

-1.904.493

-2.006.532

-1.997.626

8.906

Tot. saldo van baten en lasten

-1.732.134

-1.834.171

-1.847.755

-13.584

onttrekking reserves

0

17.155

20.301

3.146

toevoeging reserves

0

-8.500

0

8.500

-1.732.134

-1.825.516

-1.827.454

-1.938

Resultaat

gunstiger  De kosten voor bestuursondersteuning raad en rekenkamer zijn lager uitgevallen (€ 20.000). Dit komt o.a. doordat de piketvergoeding voor de griffier dubbel in de begroting zat en er geen inhuur heeft plaats gevonden; daarnaast wordt voorgesteld om € 8.000 voor de rekenkamercommissie over te hevelen naar 2014. ongunstiger  Er zijn minder reisdocumenten aangevraagd, waardoor de legesopbrengsten lager zijn (€ 23.500); daar staat tegenover dat de inkoop van de documenten ook lager is (€ 9.300).


11

Programma 2 : Wonen en werken in netwerken

Portefeuillehouder: Regisseur: Donormanager: Financieel adviseur:

Lieuwe Bijleveld Geert van der Wijk Berend Jan Kram Ljibbe van der West

Wat hebben we bereikt Het programma Wonen en Werken in Netwerken richt zich op het ontwikkelen en uitvoeren van ruimtelijk- en sociaaleconomisch beleid. Een belangrijk onderdeel hiervan is de uitvoering van het gemeentelijk woningbouwbeleid vanuit het woonplan en het hieraan gekoppelde woonprogramma. Het draait hierin om het faciliteren van de woonwensen van de huidige inwoners en het werven van nieuwe inwoners. Een belangrijke doelstelling is het verbeteren van de woon- en leefkwaliteit in onze dorpen. Een belangrijke doelstelling waaraan gewerkt is, is het voorbereiden en uitvoeringsgereed maken van concrete projecten, zoals het bestemmingsplan Cedelshof. Daarnaast is er ingezet op de actualisering van de diverse bestemmingsplannen als ruimtelijk kader voor de diverse ontwikkelingen. Het programma is verder gericht op behoud en groei van de werkgelegenheid in Noordoost-Fryslân en in het bijzonder in de gemeente Kollumerland c.a. De gemeente streeft naar een gunstig ondernemersklimaat, waar bedrijven in diverse sectoren de ruimte krijgen om zich te kunnen ontwikkelen. De ontwikkeling van recreatie en toerisme vormt hierin een speerpunt van beleid. Wij zetten samen met onze partners in op kwalitatief goede voorzieningen, een gezonde middenstand, voldoende en gevarieerde verblijfsmogelijkheden, een goede recreatieve infrastructuur en een goed onderhouden en toegankelijke natuur. Ook in 2013 zijn diverse activiteiten uitgevoerd. De basis voor de in programma 2 opgenomen projecten ligt voor een deel in het door de regio samen met de Provincie Fryslân opgestelde Sociaal Economisch Masterplan Noordoost-Fryslân. Op grond hiervan is een uitvoeringsprogramma voor de regio opgesteld: de Agenda Netwerk Noordoost (ANNO). De agenda bevat ambitieprojecten en meer concrete projecten die door de regio gezamenlijk worden opgepakt. Voor Kollumerland c.a. is in het bijzonder het project Kollum Watersportdorp & Ontwikkeling Kollum (Hart van Kollum en Scholenproject) van belang. Dit betreft een integraal project om Kollum als regionaal centrum verder te ontwikkelen, in het bijzonder op het gebied van de watersport. banen (minimaal 15 uur) in Kollumerland c.a.  landbouw en visserij  industrie en delfstoffenwinning  bouwnijverheid  handel en reparatie  vervoer, opslag en communicatie  horeca  financiële instellingen  zakelijke dienstverlening  openbaar bestuur en overheid  onderwijs  gezondheids- en welzijnszorg  overige dienstverlening totaal

2013 315 430 320 450 245 75 50 235 105 155 330 105 -------2820


2012 310 423 320 449 296 88 35 249 98 170 344 106 -------2890

2011 321 425 329 457 253 98 38 239 99 170 325 109 -------2863

12

behandelde vergunningen en meldingen  bouwen van een bouwwerk  handelen in strijd met regels ruimt.ord.  slopen van een bouwwerk  sloopmelding verwijderen asbest  vergunning i.h.k.v. leegstandswet  planschadevergoedingen

2013 83 23 33 78 14 0

2012 77 23 5 47 0 4

2011 99 34 0 0 0 2

woningen  aantal woningen

2013 5.462

2012 5.342

2011 5.328

P.S.: De aantallen tot en met 2012 zijn gebaseerd op gegevens van het CBS; de aantallen van 2013 op (de meer betrouwbaarder) gegevens van de BAG (Basisadmistratie Adressen en Gebouwen).

Wat hebben we ervoor gedaan Hoofddoelst.

1.

Subdoelstelling


Inzicht krijgen in de kwaliteit en kwantiteit van de woningvoorraad.

Het woonprogramma is in 2013 besproken met de provincie in relatie met de goedkeuring van de diverse bestemmingsplannen. In 2014 is het actuele woonprogramma gereed en wordt hierop de provinciale goedkeuring verwacht. Het woonprogramma geeft het kader voor de kwantiteit van de woningvoorraad. Binnen het Platform Wonen is er structureel overleg met stakeholders, waarbij inzicht wordt gegeven in de actuele stand van zaken op de huur- en koopmarkt. In 2013 is er op twee manieren aandacht besteed aan de kwaliteit van de woningen in Kollumerland c.a. In samenwerking met Thús Wonen is in een drietal wijken de actie “Thús om hûs” gehouden waarbij gekeken is naar de kwaliteit van de erven en de kwaliteit van de leefomgeving. Leden van Plaatselijk Belang hebben hier actief aan deelgenomen. Bewoners zijn aangesproken op sterk afwijkend gedrag en achterstallig onderhoud van het erf of de opstallen. In de meeste gevallen is in samenwerking met de bewoners een oplossing gevonden voor de ongewenste situatie. Getracht wordt deze actie ook in 2014 te herhalen. Naar aanleiding van klachten en meldingen gekeken naar de bouwkundige staat van bepaalde woningen. Dit heeft in een aantal gevallen geleid tot het aanschrijven van de bewoners. Vanwege de sociaal-economische of gezondheidssituatie van de betrokkenen worden vaak, behoudens urgente gevaarlijke situaties, lange termijnen aangehouden voor het voldoen aan de voorschriften of het beeld. Concreet zijn er in 2013 ca. 6 bewoners aangesproken op het onacceptabele achterstallige onderhoud van hun woning of gebouw. Daarnaast zijn op dit moment in ieder dorp van de gemeente minimaal 2 woningen of gebouwen bekend waar van de onderhoudsstaat ernstig te wensen over laat. Meestal is de bouwkundige staat nog niet zodanig dat direct moet worden ingegrepen.

2.

Realiseren van woningbouwprojecten op basis van vraag vanuit de woningmarkt.

In Oudwoude is aan de J. Binneswei medewerking gegeven aan het realiseren van 4 koopwoningen van particulieren na sloop van de bejaardenwoningen door ThúsWonen. Nadrukkelijk is hierbij gekeken naar de vraag vanuit de lokale markt. De corporatie heeft de grond aan de particulieren verkocht en de gemeente heeft een aangrenzende groenstrook ingebracht. De bouw van de eerste woning is


13

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen in 2013 gestart. Naar verwachting zullen de resterende woningen in 2014 worden gerealiseerd.

In 2013 is het bestemmingsplan Cedelshof gereedgekomen. In samenhang hiermee zijn met de ontwikkelaar afspraken gemaakt over de uitgifte en toewijzing aan gegadigden. Uitgifte van de kavels door ontwikkelaar start begin 2014. Het plan bestaat uit een mix van vrijstaande en twee-onder-een-kap woningen voor o.a. starters. Daarnaast is zelfbouw door kopers mogelijk. Incidenteel is medewerking verleend aan de bouw van een nieuwe dan wel vervangende woning in het kader van inbreiding. In 2013 gaat het om ca. 2 woningen. In samenhang met de actualisatie van de Nota Grondbeleid is onderzoek gedaan naar de mogelijkheden voor de invoering van erfpacht in de gemeente bij de uitgifte van gemeentelijke woningbouwkavels. Het instrument is tevens besproken met het Platform Wonen en andere stakeholders, waaronder makelaars en bouwers. Inmiddels heeft de raad besloten het instrument in te zetten voor de stimulering van de kwantiteit van de woningbouwproductie. Begin 2014 heeft de raad besloten het instrument definitief in te zetten.

3.

Alle nieuwe en bestaande woningen moeten zoveel mogelijk duurzaam, energiezuinig en levensloopbestendig zijn.

In het kader van de Friese Energiepremie van de provincie zijn via het Samenwerkingsverband Noord Nederland (SNN) t/m december 2013 vanuit onze gemeente 11 aanvragen ingediend. De regeling is pas vanaf 1 november 2013 actief. Begin 2014 worden meer aanvragen verwacht. Het Platform Wonen in Kollumerland heeft in 2013 het Plan van aanpak woningen in een aangepaste vorm succesvol kunnen afronden, mede dankzij een bijdrage van de provincie Fryslân. De eind 2011 ingediende subsidieaanvraag heeft geresulteerd in een bijdrage van € 29.593,-. Deze is volledig is ingezet voor de actie Energiek Wonen in 2013. De start van het project was een informatieavond voor de plaatselijke belangen en het oprichten van het consortium. Het vervolg hierop waren twee informatieavonden over energiebesparing en duurzaamheid in oktober 2013 en open huis bij 4 winnaars van de verkiezing energiekste woning (2010-2012). Daarnaast zijn particuliere woningen duurzaam aangepakt, al dan niet naar aanleiding van de actie Energiekste Woning. Het gaat hierbij op basis van inschatting om ongeveer 5 tot 10 woningen in 2013. Mede dankzij de aanjaagfunctie van het Platform Wonen is In 2013 is in Kollumerland het E-Team opgericht. Dit is een consortium van bedrijven opgericht op het gebied van energiebesparing en duurzaamheid.

4.

De uitvoering van het ruimtelijk beleid is op een adequaat niveau

In 2013 is de digitale beschikbaarheid van de bestemmingsplannen via de eigen website verder toegenomen en is de stabiliteit en beschikbaarheid van de website verbeterd. De onderstaande plannen zijn digitaal beschikbaar. Intern heeft een ieder toegang tot de vastgestelde en in procedure zijnde bestemmingsplannen. Extern kan dat via een landelijke website.


14

Hoofddoelst.

Subdoelstelling


In 2013 zijn de bestemmingsplannen voor Triemen, Oudwoude, Buitengebied en Kollum-centrum vastgesteld. In procedure zijn de bestemmingsplannen voor Kollum-dorp, Kollumerpomp, Veenklooster en Zwagerbosch. Deze zullen naar alle waarschijnlijkheid in 2014 worden vastgesteld. Dit zijn de laatste plannen in de herzieningsronde van de bestemmingsplannen. Deze bestemmingsplannen zijn, op één na (Warfstermolen), allemaal digitaal opgezet. De actualisering en realisatie van bestemmingsplannen en structuurvisies is in 2013 nagenoeg op het vereiste wettelijke kwaliteitsniveau.

5.

De stedenbouwkundige kwaliteit wordt versterkt.

In het kader van kwaliteitsverbetering en rechtmatigheid worden voor bestemmingsplannen vanaf 2013 regulier offertes gevraagd bij meerdere stedenbouwkundige bureaus. In 2013 is een beeldwaliteitsparagraaf in het wijzigingsplan Cedelshof fase 4 opgenomen. In 2013 zijn de concrete subsidiemogelijkheden voor een subsidieaanvraag ISV (Stedelijke Vernieuwing) voor het project Hart van Kollum onderzocht. In overleg met de provincie zal in 2014 op basis van ISV 3 of een alternatieve provinciale regeling subsidie voor dit project worden aangevraagd. Bij toekenning van subsidie zal deze o.a. worden ingezet voor het handhaven en waar mogelijk versterken van de stedenbouwkundige kwaliteit.

6.

Een adequaat uitvoeringsniveau van de wettelijke taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht- en handhaving.

Ten aanzien van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) zijn in 2013 voorbereidende werkzaamheden opgestart. Daarnaast is er apparatuur aangeschaft en is gewerkt aan het verbeteren van kaartmateriaal (opwerken kaartmateriaal). De uitvoering van de projecten Basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG) en Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) zijn in 2013 op het wettelijk vereiste uitvoeringsniveau. 2013 is voor de Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing (FUMO) een tussenjaar geweest. In 2012 is het bedrijfsplan goedgekeurd en in 2014 is de FUMO daadwerkelijk van start gegaan. In 2013 is het managementteam samengesteld en er is gekozen voor de standplaats Grou. Het is helaas niet gelukt om in 2013 alle onduidelijkheden uit de weg te ruimen. Zaken die in 2014 nog geregeld moeten worden zijn takenpakket, dienstverleningsovereenkomsten en de definitieve afhandeling van de opheffing van de Milieuadviesdienst.

7.

Het scheppen van randvoorwaarden voor toeristische ondernemers.

In 2013 is het Waddenwandelennetwerk gereed gekomen en geïntegreerd met de Historische wandelpaden.


15

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen Het onderzoek naar de nieuwe organisatie voor Marketing en Gastheerschap in Noordoost-Fryslân is afgerond. Besloten is tot een nieuwe koers en organisatie, waarbij ondernemers het initiatief nemen. De gemeente neemt deel in project Historische Wandelroute Kollum. Doel is informatie geven over monumentale panden in Kollum en het dorp aantrekkelijker maken voor recreanten en toeristen.

8.

Een sociaal-economisch sterke en vitale regio Noordoost – Fryslân.

De uitvoering van de Agenda Netwerk Noordoost (ANNO) volgens het meerjarenprogramma 2012 – 2015 is in volle gang. Het project Ontwikkeling Kollum Watersportdorp is van start gegaan met de ontwerpfase en de voorbereiding op de uitvoering van de werkzaamheden. Het project Mr. Andreaepassage in Kollum is afgerond met de aanpak van de laatste gevels. De Waterrecreatievisie Noordoost-Fryslân is gereed gekomen en vastgesteld (ambitieproject ANNO). In de regio is deelgenomen aan enkele kennissessies over detailhandel; een traject dat is aangeboden door ministerie van BZK bedoeld voor krimp- en anticipeerregio’s. De ondernemersverenigingen zijn betrokken in dit proces.

9.

Vanuit het gezamenlijk merk “Noordoost Fryslân” Kollumerland c.a. op de kaart zetten.

De regiomarketingcampagne Dwaande is in uitvoering. Samen met andere partijen is de ‘Welkom in Kollum’ folder uitgegeven en de Drakenbootrace georganiseerd. Uitgifte van het blad Ondernemer Noordoost Fryslân editie Kollumerland c.a. In 2013 zijn 4 edities verschenen. Gewerkt is aan het Toeristisch Boekje over Kollumerland c.a. en het opzetten van een Historische Wandelroute in Kollum (aanduiding monumentale panden).

10.

Vestigingsmogelijkheden bieden voor bedrijven.

Bouwkavels zijn beschikbaar op het bedrijventerrein Jumaheerd 2 in Kollum (ontwikkelaar), bedrijventerrein Dwarsried in Kollum (ontwikkelaar) en bedrijventerrein Harm Smidswei Kollumerzwaag (gemeente). Het aanbod wordt kenbaar gemaakt via de website van de gemeente en makelaars in de regio. In 2013 zijn op de bedrijventerreinen geen bouwkavels verkocht.

11.

Een adequate dienstverlening aan (startende) ondernemers.

In 2013 zijn in de regio een tweetal Startersmarkten georganiseerd, een in Buitenpost en een in Dokkum. Verder is de cyclus ‘Dwaande met je bedrijf’ aan (pre)starters en beginnende ondernemers aangeboden in de vorm van een zestal workshops.

12.

Bevorderen van samenwerking, kennis- en ervaringsuitwisseling met en tussen overheid, onderwijs en ondernemers (3 O’s).

Gemeente heeft deelgenomen in het overleg en acties van de Gouden Driehoek (3 O’s). Het Economisch Platform met de ondernemersverenigingen is in het voorjaar en najaar in 2013 bij elkaar geweest.


16

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen In overleg en afstemming met de toeristische ondernemers is de invoering van de toeristenbelasting vanaf 1 januari 2014 geregeld. In november 2013 is de jaarlijkse stamppotavond voor ondernemers georganiseerd (ca.120 bezoekers).

Wat heeft het gekost Programma 2

begroting

begroting

rekening

verschil begroting

2013

2013

2013

na wijziging

na wijziging

- rekening

totale baten

907.268

5.625.588

3.365.791

-2.259.797

totale lasten

-2.738.857

-7.013.889

-4.995.490

2.018.399


-1.831.589

-1.388.301

-1.629.699

-241.398

0

363.543

351.274

-12.269

onttrekking reserves toevoeging reserves Resultaat

0

-705.039

-557.458

147.581

-1.831.589

-1.729.797

-1.835.883

-106.086

gunstiger  De bijdragen aan Agenda Netwerk Noordoost, Plattelânsprojekten en regiomarketing op het product economische ontwikkeling zijn wat lager uitgevallen (€ 11.800).  Er is € 28.000 meer aan bouwleges binnen gekomen. (Hier moet echter wel bij opgemerkt worden dat bij de bestuursrapportage de begroting met € 75.500 naar beneden toe is bijgesteld). ongunstiger  Er waren meer werkzaamheden nodig voor de herziening van de bestemmingsplannen, o.a. het plan buitengebied (€ 30.500). Deze kosten kunnen ten laste van de reserve worden gebracht.  Er is meer uitgegeven voor wonen, herstructurering en leefkwaliteit, o.a. voor projecten voor energiebesparing en Platform Wonen (€ 15.500).  Voor de invoering van de Basisadministratie Grootschalige Topografie (product Vastgoedregistraties) is € 18.000 meer uitgegeven dan bij de bestuursrapportage was aangenomen. Dat betekent dat er een kleiner restantbudget wordt overgeheveld naar 2014. Resultaat bouwgrondexploitatie  Het boekjaar 2013 wordt afgesloten met een nadelig gerealiseerd resultaat van € 261.224,04 (2012 € 78.133,52 nadelig). Het verlies wordt grotendeels veroorzaakt door het nemen van de geraamde verliezen op de lopende exploitaties Harm Smidswei te Kollumerzwaag en Van Broersmastrjitte te Kollum. Verder is bij een aantal complexen (buiten exploitatie) de boekwaarde inmiddels gelijk is aan de actuele marktwaarde. Het (verder) bijschrijven van (rente)lasten is, conform de voorschriften, dan niet meer toegestaan. De (rente)lasten die moeten als verlies worden aangemerkt en meteen worden genomen ten laste van de exploitatie. Het resultaat op de grondexploitatie maakt onderdeel uit van het totale concernresultaat. De raad stelt de resultaatbestemming over 2013 vast.


17

Programma 3 : Sociale kwaliteit


Paul Maasbommel Johan Visser Harmen Jonker Jelte Sinnema

Wat hebben we bereikt De gemeente heeft in 2013 gewerkt aan de volgende doelstelling: Individuele bewoners zijn in staat vorm te geven aan hun dagelijkse leefsituatie en (kunnen) participeren in de samenleving. sociale uitkeringen  WWB  WIJ  IOAW  IOAZ  BBZ  Bijzondere bijstand  Langdurigheidstoeslag  Lauwersregeling

2013 292 0 24 2 1 192 113 137

2012 249 0 17 2 4 235 83 321

2011 173 36 12 2 2 354 95 186

P.S.: In 2013 zijn meerdere soorten aanvragen voor de Bijzondere bijstand, Langdurigheidstoeslag en Lauwersregeling van één persoon tegelijk als één aanvraag geregistreerd. In voorgaande jaren werden deze als meerdere aanvragen geregistreerd. Daarom geeft het in de toelichting hieronder soms ook een vertekend beeld.

werknemers WSW  WSW

133

127

147

schuldhulpverlening  trajecten

2013 48

2012 46

2011 73

Aanvragen Wmo-voorzieningen  woningaanpassingen  rolstoelen  vervoersvoorzieningen  hulp bij het huishouden  herindicatie hulp bij het huishouden  gesprekken zonder aanvraag Totaal

2013 27 20 72 177 0* 53 349

2012 36 23 115 148 16 36 390

2011 71 41 138 207 3 0 460

Er staan 23 geïndiceerden uit Kollumerland op de wachtlijst.

 

gehandicaptenparkeerkaart (Gpk) extra kilometers collectief vervoer

58 53 (23.972 km)

43 37 (23.811 km)

42 0**

* In 2013 zijn er wel aanvragen om het verlengen (herindicatie) van de aflopende indicatie ‘hulp bij het huishouden’ geweest. Deze aanvragen zijn als nieuwe aanvraag in behandeling genomen en in de totaaltelling meegenomen. ** In 2011 geen volledig jaar registratie extra kilometers collectief vervoer.


18

Hoofddoelstelling Individuele bewoners zijn in staat vorm te geven aan hun dagelijkse leefsituatie en (kunnen) participeren in de samenleving.

Wat hebben we er voor gedaan Hoofddoelst.

1.

2.

3.

Subdoelstelling

Wat hebben we gerealiseerd

Werkloze inwoners re-integreren binnen de arbeidsmarkt

In 2013 blijft de instroom van het aantal uitkeringsgerechtigden WWB, IOAW gelijk ten opzichte van het aantal in 2012. In 2013 zijn 149 aanvragen voor een WWB-uitkering en 7 aanvragen voor een IOAW-uitkering ingediend. Het aantal uitkeringsgerechtigden is met 43 personen (17%) toegenomen van 249 per 01-01-2013 naar 292 per 31-12-2013. Oorzaak is de slechte economische positie. In 2013 blijft het aantal te verstrekken uitkeringen bijzondere bijstand voor gerechtigden WWB, IOAW gelijk ten opzichte van het aantal in 2012. In 2013 zijn 330 aanvragen voor minimaregelingen (Lauwersregeling, langdurigheidstoeslag, categoriale bijzondere bijstand en collectieve zorgverzekering minima AVFrieso), en 241 aanvragen (door 192 personen) voor individuele bijzondere bijstand ingediend. Op 31 december 2013 waren er 206 deelnemers aan AV-Frieso. Het aantal aanvragen is ten opzichte van 2012 (318) licht gestegen met 12 (4%) . In 2013 wordt het aantal uitkeringsgerechtigden aan vrijwilligersprojecten verhoogd met 40% ten opzichte van het aantal in 2012. In 2013 is er samengewerkt met Werkpro en de Kruidhof i.h.k.v. sociale activering. Met de Kruidhof is afgesproken dat de huidige klanten (7) er kunnen blijven participeren, om niet. Werkpro heeft 16 klanten begeleid. Dit betekent dat het aantal uitkeringsgerechtigden dat deelneemt aan vrijwilligersprojecten ten opzichte van 2012 met 1 (5%) is toegenomen. Daarmee wordt de doelstelling van een toename met 40% niet gehaald. Dat komt omdat het beschikbare Participatiebudget kaderstellend is. Het beleid is erop gericht om dit budget aan te wenden voor de toeleiding naar werk en niet naar sociale activering. Bijdragen aan het saneren van schulden Als gevolg van de invoering van de Wgs (Wet gemeentelijke schuldhulpverlening) neemt de instroom van het aantal SDV’ers (= schulddienstverlening) in 2013 met 10% toe ten opzichte van het aantal in 2012. In 2013 hebben 48 nieuwe klanten een beroep gedaan op schulddienstverlening. Ten opzichte van 2012 (46) is dit een geringe stijging (4%). Gelet op de aanhoudende crisis is de stijging te verklaren. In 2013 neemt het aantal geslaagde schuldregelingen met 10% toe ten opzichte van het aantal in 2012 . In 2013 was het slagingspercentage 81% (2012: 68%), een mooi resultaat. Hiermee wordt deze doelstelling ruimschoots gehaald. Wat dit jaar opvalt, is dat het aantal (ex)ondernemers dat een beroep heeft gedaan op ‘schuldhulpverlening voor ondernemers’ is toegenomen. In 2012 heeft 1 klant hier gebruik van gemaakt, in 2013 waren dit 6 klanten. Minima-/armoedebeleid (Lauwersregeling). In 2013 worden er 10% meer aanvragen gedaan dan in 2012.. In 2013 is door 137 personen een of meerdere aanvragen ingediend. Door een andere wijze van registratie is dit moeilijk met 2012 te vergelijken. Regievoering verbeteren over plaatsen van In 2013 worden alle Wsw-geïndiceerden geplaatst op een uitkeringsgerechtigden bij werkvoorzievoortraject ter voorbereiding op een Wsw-baan.


19

Hoofddoelst.

Subdoelstelling


ningschap

4.

5.

6.

In 2013 bestaat de wachtlijst uit 19 personen. 9 personen ontvangen een WWB uitkering; 4 personen zitten in een zorgtraject; 1 persoon is geplaatst op een voortraject Wsw via het Participatiebudget. Dit budget is kaderstellend en biedt geen financiële mogelijkheden meer. Realiseren van een meer vraaggestuurde In 2013 wordt vastgesteld hoeveel inwoners via een meldienstverlening Wmo dingsformulier een gesprek hebben over hun beperkingen volgens het principe vraaggestuurd werken (‘De Kanteling’). In 2013 hebben 349 personen zich gemeld voor een gesprek. Ten opzichte van 2012 (390) is dit een afname van 41 (11%). Dit is het resultaat van de (intensieve) ‘keukentafelgesprekken’, andere acties (informatieverstrekking, voorlichting) en mogelijk een mindere aanvraagbehoefte bij de burger. In 2013 wordt het aantal en soort aanvragen op grond van de Wmo vergeleken met 2012. Zie overzicht op vorige bladzijde van dit programma. Wat opvalt: 43 (37%) aanvragen minder om een vervoersvoorziening; 29 (20%) aanvragen meer om hulp bij het huishouden (n.b. inclusief meerdere aanvragen om verlenging van de hulp). Het aantal gesprekken dat niet heeft geleid tot een aanvraag is toegenomen met 17 (47%). In 2013 zijn de gevolgen van het decentraliseren van de functie ‘Begeleiding uit de Awbz’ in beeld gebracht en is gestart met het invoeringstraject van geformuleerd beleid. De kadernota 'Samen leven, zorg voor elkaar' is in december 2013 vastgesteld. De uitvoering start 2014. Vluchtelingen met een verblijfstatus worden In 2013 worden minimaal 4 vluchtelingen gehuisvest (wetin de gemeente gehuisvest telijke taakstelling). De wettelijke taakstelling is medio 2013 bijgesteld naar 5 personen per jaar. Er zijn 14 vluchtelingen gehuisvest. Daarvoor zijn extra inspanningen gepleegd. Per 31/12/2013 bedraagt de achterstand in deze taakstelling 7 personen. Bevorderen dat inwoners in buurten en In 2013 worden 15 personen bemiddeld richting vrijwillidorpen actief op elkaar zijn betrokken gerswerk. Matches tussen vraag en aanbod ten aanzien van vrijwilligerswerk komen tot stand zonder tussenkomst van de welzijnsorganisatie Timpaan Welzijn. Daarom is niet na te gaan hoeveel koppelingen plaatsvinden. Wel vinden vraag en aanbod elkaar op de door Timpaan Welzijn beheerde website over vrijwilligerswerk. In 2013 is de ondersteuningsstructuur voor buren, genaamd Graach Dien in tenminste twee dorpen operationeel; in Burum gekoppeld aan Dorpshuis Nieuwe Stijl. In 2014 volgt mogelijke uitrol van Graach Dien naar tenminste twee andere dorpen. Met uitzondering van Burum, bleek er in de dorpen geen draagvlak te zijn voor Graach Dien. In Burum wordt onderlinge hulp / burenhulp vormgegeven via WeHelpen. WeHelpen is gekoppeld aan het dorpsportaal burum.openportaal.nl. Een werkgroep met vrijwilligers onder verantwoordelijkheid van Dorpsbelangen zet zich in Burum actief in om WeHelpen bij inwoners bekend te maken en het gebruik te stimuleren In 2013 is in Burum in het kader van de pilot het “Dorpshuis Nieuwe Stijl” een dorpsportal operationeel met een aantal digitale zorgen welzijnstoepassingen gericht op zelfredzaamheid en sociale kwaliteit:  Caire.nu (matching hulpvragen en aanbod van hulp)


20

Hoofddoelst.

7.

8.

Subdoelstelling

Wat hebben we gerealiseerd 

Boekenruil (onderling ruilen van boeken)



Gezondheid.net (digitaal portal voor onder meer afspraken maken met huisarts)



Beeldbellen (met thuiszorgorganisatie)



Digitaal wmo-loket

Het digitaal dorpsportaal in Burum is sinds januari 2013 operationeel (burum.openportaal.nl). Inwoners kunnen via het portaal gebruik maken van Gezondheid.net (contact met huisarts, apotheek) en beeldbellen vanuit het dorpshuis met de wijkverpleegkundige en het Wmo-loket. Er is een applicatie in ontwikkeling genomen die onderling ruilen van boeken (privé bezit) en lenen van de bibliotheek mogelijk maakt. Er is een start gemaakt met de ontwikkeling van beeldbellen via het portaal vanuit huis via eigen pc/tablet. Hiermee kan met onderling bellen en met de aangesloten organisaties als thuiszorg en Wmo-loket. In 2013 vindt opschaling plaats van Caire.nu (Burum) waardoor de hele gemeente beschikt over de mogelijkheid digitaal hulp te vragen en aan te bieden. Hiermee ontstaat een burenhulpstructuur c.q. ondersteuningsstructuur voor mantelzorgers. Dit wordt mogelijk door deelname aan de corporatie Wijhelpen (Caire.nu) Kollumerland c.a. is lid geworden van de coöperatie van WeHelpen. Dit is een vooralsnog een beperkt lidmaatschap o.b.v. het aantal inwoners van Burum. Er is een plan van aanpak opgesteld voor de uitrol van WeHelpen in de hele gemeente, te beginnen in Kollum. In 2013 wordt gerealiseerd dat, naast de gemeente, ook meer inwoners of medewerkers van andere instanties meedoen aan NL DOET. De registratie van geïnteresseerden gaat via de landelijke website NL. Lokale cijfers zijn niet te monitoren. Timpaan Welzijn heeft lokaal aandacht voor deze dag gevraagd via nieuwsbrieven, de lokale vrijwilligerswebsite en de ‘Kollumer’. Verbeteren van de participatie van inwoIn 2013 brengen de Wmo-adviesraad en Seniorenraad 10 ners ten aanzien van het gemeentelijke % meer (on)gevraagde adviezen uit ten opzichte van 2012. beleid De Seniorenraad is begin 2013 opgeheven. De Wmoadviesraad werd daarmee ook verantwoordelijk voor de doelgroep ouderen. In 2013 zijn schriftelijk 3 adviezen uitgebracht (2012: 9). Redenen van dit lager aantal:  De samenwerkende Wmo-adviesraden van Ferwerderadiel, Dantumadiel, Dongeradeel en onze gemeente hebben meer op hoofdlijnen advies uitgebracht.  De gemeenten hebben de adviesraden in een vroegtijdig stadium bij de diverse beleidsontwikkelingen betrokken. Hun visie c.q. standpunten zijn daardoor in de beleidsnota’s meegenomen. In 2013 krijgt onder regie van de gemeente burgerparticipatie verder vorm en inhoud. De gemeenteraad heeft december 2013 de discussienotitie ‘Dorpsbudget, zinvol of kansarm’ besproken. Verbeteren van de voorlichtingsfunctie over In 2013 weten meer inwoners door minimaal 4 publicaties Wmo- en WWB-voorzieningen of nieuwsbrieven welke voorzieningen op grond van WWB of Wmo worden gecompenseerd door gemeente of andere instanties. Er zijn 5 nieuwsbrieven uitgebracht: WWB 3 en Wmo 2.


21

Hoofddoelst.

9.

Subdoelstelling

Vergroten van de weerbaarheid van kinderen en jongeren

Wat hebben we gerealiseerd In 2013 worden 10% meer preventieve huisbezoeken bij ouderen >70 jr. afgelegd ten opzichte van het aantal in 2012. In 2013 zijn 233 personen van 75 jaar en ouder aangeschreven, waarvan 164 personen zijn bezocht. 69 personen zien (nog) geen meerwaarde in een preventief huisbezoek. Inwoners vanaf 80 jaar worden eens in de drie jaar benaderd voor een gesprek. In 2013 wordt het aantal kinderen van 0 – 12 jaar dat thuis extra pedagogische ondersteuning ontvangt van de Jeugdgezondheidszorg van de GGD Fryslân vergeleken met referentiejaar 2012.  1 tienermoeder is begeleid (2012: 1; raming 2013: 4). 

38 gezinnen zijn thuis door een pedagoog begeleid. Het laat zich moeilijk vergelijken met 2012 omdat toen in uren (45) is gerapporteerd. Een grotere bekendheid van het kernteam CJG (Centrum voor Jeugd en Gezin) is overigens wel een reden van de toenemende inzet van de pedagoog thuis.



Schoolarts en/of schoolverpleegkundige hebben met 133 kinderen (groep 7 basisschool) en hun ouders gesproken over het gebruik van genotmiddelen, waaronder alcohol en drugs.

In 2013 wordt het aantal kinderen met overgewicht (obesitas), dat extra pedagogisch wordt begeleid, vergeleken met referentiejaar 2012. In 2013 hebben 6 kinderen deelgenomen aan het project ‘Big Fun 4kids’. Dit betekent een toename van 2 (50%) ten opzichte van 2012. In januari 2014 is een nieuwe groep met 6 deelnemers gestart. Het tegengaan van overgewicht en stimuleren van beweging is een van de 7 actiepunten uit de onlangs vastgestelde nota Gezondheidsbeleid. In 2013 is gewerkt aan de doorontwikkeling van het CJG en is gewerkt aan de voorbereiding voor de transitie van de Jeugdzorg De doorontwikkeling van het CJG maakt onderdeel uit van de ontwikkeling van de gebiedsteams. Ten aanzien van de transitie van de Jeugdzorg is een Transitiearrangement opgesteld met daarin afspraken over de continuïteit van zorg vanaf 2015. Vervolgens zijn deze afspraken uitgewerkt in een raamwerk voor een Omvormingsplan. Dit omvormingsplan wordt in 2014 uitgewerkt. In 2013 is het beleid rond prenatale voorlichting geëvalueerd en is een besluit genomen over mogelijke voortzetting. Uit evaluatie is gebleken dat er in 2013 meer zwangere vrouwen deelgenomen hebben aan prenatale voorlichting. Besloten is om de prenatale voorlichting in 2014 voort te zetten in een iets gewijzigde opzet. In 2013 zijn twee bijeenkomsten over het bevorderen van deskundigheid georganiseerd voor partners en kernteamleden van het CJG. In 2013 is één teamtraining CJG voor alle ketenpartners CJG in de gemeente Kollumerland c.a. georganiseerd. Dit betreft 25 ketenpartners: intern begeleiders en zorgcoördinatoren van basisscholen en het voorgezet onderwijs, kinderopvang, jeugdgezondheidszorg, schoolmaatschappelijk werk, MEE Friesland en leerplicht. In 2013 heeft het kernteam CJG minimaal 50 gezinnen ondersteund..


22

Hoofddoelst.

10.

Subdoelstelling


Verbeteren van de leefstijl en de gezondheidssituatie van inwoners

Het kernteam CJG heeft aan 50 kinderen/jongeren en hun ouder(s) hulp verleend. Ook wordt het CJG regelmatig om informatie en/of advies gevraagd (geen registratie). In 2013 wordt het aantal inwoners met vragen om hulp bij het Maatschappelijk Werk (SMWF) vergeleken met 2012. Opvallende ontwikkelingen: 

Afname bestedingsproblematiek van 15% naar 13%.



Toename echtscheidingsproblematiek van 3% naar 6% (n.b. afspraak met SMWF is dat wordt gewezen op de eigen verantwoordelijkheid van de burger en zoveel mogelijk wordt doorverwezen naar (particuliere) mediators.



Het percentage problemen relatie tot ‘ouder/kind’ en ‘partner’ is licht afgenomen van 33% naar 30%.



De inzet van schoolmaatschappelijk werk is opnieuw toegenomen. Er is een overschrijding met 19% op de productieafspraken 2013. Belangrijkste reden is een toenemend constructieve samenwerking tussen de diverse ketenpartners. Ook kan er sprake zijn van een autonome ontwikkeling.

In 2013 wordt de nota gezondheidsbeleid vastgesteld en in uitvoering genomen. De nota Gezondheidsbeleid 2014 - 2017 is 6 februari 2014 vastgesteld en wordt in 2014 in uitvoering genomen. De doelstelling is niet gehaald, omdat de 4 samenwerkende NOF-gemeenten hebben gewacht op de meest recente onderzoeksgegevens over jeugd en volwassenen (2012) van de GGD-Fryslân. In 2013 wordt in samenwerking met de GGD Fryslân de gezondheidssituatie van de inwoners in kaart gebracht. De meest recente gegevens over 2012 zijn in de nota Gezondheidsbeleid 2014 - 2017 opgenomen. In 2013 maakt het preventieve gezondheidsbeleid voor ouderen onderdeel uit van het gemeentelijke gezondheidsbeleid (Nota Gezondheidsbeleid wordt vastgesteld). Het preventieve gezondheidsbeleid voor ouderen maakt integraal deel uit van het gemeentelijke beleid zoals vastgelegd in de nota Gezondheidsbeleid 2014 - 2017.


begroting

begroting

2013

2013


na w ijziging


totale baten

7.509.817

6.919.576

7.973.481

1.053.905

totale lasten

-11.672.048

-11.694.833

-12.688.156

-993.323

-4.162.231

-4.775.257

-4.714.675

60.582

0

817.520

759.969

-57.551

Tot. saldo van baten en lasten onttrekking reserves toevoeging reserves Resultaat

0

-375.388

-319.796

55.592

-4.162.231

-4.333.125

-4.274.502

58.623

gunstiger  Bij de voorziening ‘hulp bij het huishouden’ worden de effecten van het beleid zichtbaar dat per april 2012 is ingevoerd. Burgers nemen meer verantwoordelijkheid ten aanzien van het


23

 

oplossen van hun hulpvraag (€ 276.800). Daarnaast zijn er meer eigen bijdragen ontvangen (€ 20.700). De lagere uitgaven voor voorzieningen gehandicapten als rolstoelen en woonvoorzieningen (€ 151.300) is mede een gevolg van het nieuwe beleid per april 2012 en een ander inkoopstrategie van hulpmiddelen. Eind 2012 zijn de hulpmiddelen in eigendom genomen. In 2013 zijn nog niet veel kosten gemaakt in de voorbereiding van de transitie van de zorg voor jeugd. Hierdoor resteert op de invoering decentrale jeugdzorg (op het product Centrum voor Jeugd en Gezin) een bedrag van € 46.700.

Ongunstiger  De uitgaven van de vervoersvoorziening ‘collectief vervoer’ voor gehandicapten zijn toegenomen (€ 66.500) door een hogere vervoersbehoefte naar met name ziekenhuizen en hogere brandstofprijzen.  De kosten voor schuldhulpverlening zijn € 44.700 hoger. De (gedeeltelijk aan onze gemeente toe te rekenen) loonkosten van de teamleider Schulddienstverlening en de beleidsondersteuner zijn voor 2013 abusievelijk niet meegenomen bij het opstellen van de begroting. Daarnaast is het klantenpercentage in 2013 hoger uitgevallen dan begroot (bijna 29% t.o.v. 25% geraamd).  Door de economische crisis is er vaker een beroep gedaan op de bijzondere bijstand en de langdurigheidstoeslag (minimabeleid € 83.000).  Eveneens zijn er door de economische crisis meer mensen die een bijstandsuitkering ontvangen (€ 262.500).


24

Programma 4: Voorzieningen


Paul Maasbommel Yteke Kuipers Harmen Jonker Jelte Sinnema

Wat hebben we bereikt In 2013 hebben we gewerkt aan de volgende hoofddoelstelling: In de gemeente is een voorzieningenniveau dat past bij de schaal van het dorp/de gemeente. aantal leerlingen  VCBO (christelijk onderwijs)  Roobol (openbaar onderwijs)

2013 988 166

2012 968 160

2011 1002 179

gebruik leerlingenvervoer  aantal leerlingen

2013 90

2012 84

2011 97

Verstrekte subsidies  sportbevordering  kunst- en cultuur  speelvoorzieningen  sociaal-cultureel werk  ouderenwerk  oudejaarsactiviteiten  dorpsbudgetten  aantal leden  openbare bibliotheek

2013 20 24 8 10 16 5 15

2012 26 24 8 9 22 5 10

2011 23 23 8 9 23 8 10

2013 2346

2012 2799

2011 3068

2013

2012

bezetting sportaccommodaties (op basis van 6 dagen x 16 uren)  Van der Bijhal  De Saedkampe  Baensein

71% 46% 33%

69% 45% 34%

2011 68% 47% 33%

Wat hebben we ervoor gedaan In onderstaande tabel is aangegeven wat onze gemeente op de terreinen van onderwijs, cultuur, welzijn en sport heeft gedaan. Hoofddoelst. 1

Subdoelstelling


Realiseren van een evenwichtig voorzieningenniveau dat past bij de schaal van de gemeente en haar dorpen.

In 2013 zijn de integrale gemeentelijke rapportage en de e rapportages per dorp van de Dorpsspiegel gereed. Deze 1 dorpsspiegel is een nulmeting en vormt de basis voor dorpsvisies en beleidsevaluaties op thema’s in het kader van leefbaarheid. Deze monitoring vindt één keer per 4 jaar plaats. De rapportages van de dorpsspiegels zijn gemaakt en de beschikbaar gesteld aan de dorpen.


25

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen In 2013 is in Burum het “Dorpshuis Nieuwe Stijl”, met daarin een aantal digitale voorzieningen op het gebied van welzijn en zorg operationeel en vindt dienstverlening van het WMO-loket voor inwoners van Burum plaats via een virtueel loket. In 2013 wordt het project afgerond en geëvalueerd (monitoring door Partoer CMO Fryslân). Het digitale dorpsportaal met daarin een aantal digitale voorzieningen op het gebied van welzijn en zorg functioneert. Dienstverlening van het WMO-loket voor inwoners van Burum plaats via een virtueel loket is mogelijk. Omdat er relatief weinig cliënten gebruik maken van de digitale beeldverbinding van het Wmo-loket via het dorpshuis is gestart met een ontwikkeling die beeldverbinding vanuit huis (tabel, laptop) mogelijk maakt. Daarnaast is gestart met de ontwikkeling van de applicatie “boekenruil”. Het project is verlengd tot juni 2014. In 2013 is het ANNO Ambitieproject “regionaal spreidingsplan voorzieningen” afgerond; dit levert voor de regio:  kaartbeelden van de benodigde voorzieningen: een ideaal spreidingsmodel (met varianten), gebaseerd op de omvang en samenstelling van de bevolking in 2020 met een doorkijk naar 2030.  een methodiek om op basis van normen en indicatoren de gevolgen van onder meer demografische voor de voorzieningen in beeld te brengen.  rapport met beschrijving van de methodiek en kaartbeelden. In 2013 is het ANNO Ambitieproject “regionaal spreidingsplan voorzieningen” afgerond. De resultaten zijn neergelegd in het rapport Naar een regionaal voorzieningenspreidingsmodel in Noordoost Fryslân 2020-2030. Er is een vervolg aan gegeven door de start van het project Atlas van Noordoost Fryslân.

Optimaliseren van (de kwaliteit en bereikbaarheid) van onderwijsvoorzieningen.

In 2013 wordt het besluit van de raad (november 2012) betreffende Masterplan onderwijs verder uitgewerkt (Kindcentrum, onderhoud basisscholen, voortgezet onderwijs). Eind december 2013 is ter voorbereiding van een raadsbesluit (feb. 2014) een voorstel afgerond voor financiering van nieuwe huisvesting voor de scholen voor VO en een MFA in Kollum (deels nieuwbouw bij een gerenoveerde De Colle?. In 2013 wordt lokaal en regionaal overleg gevoerd over de Educatieve Agenda. Er is een aantal keren regionaal overleg gevoerd met uitvoerders en bestuurders over passend onderwijs en transitie jeugdzorg met als doel komen tot een gezamenlijk planvorming zorg in en om school.


26

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen In 2013 en volgende jaren wordt het project Kindcentrum uitgevoerd conform het gekozen scenario (raad november 2012). Eind december 2013 is ter voorbereiding van een raadsbesluit (feb. 2014) een voorstel afgerond voor financiering van nieuwe huisvesting voor de scholen voor VO en een MFA in Kollum (deels nieuwbouw bij een gerenoveerde De Colle. In 2013 krijgt de monitoring van Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) meer vorm door ook het basisonderwijs bij de monitor te betrekken. Met het basisonderwijs zijn resultaat gerichte afspraken gemaakt. Het basisonderwijs houdt via monitoring de gegevens bij. In het schooljaar 2012/2013 is het aantal verzuimmeldingen via het verzuimloket van DUO met 5% afgenomen ten opzichte van schooljaar 2011/2012. In het schooljaar 2012/2013 is het aantal verzuimmeldingen met 0,8% toegenomen. In 2013 is het aantal jongeren zonder een startkwalificatie t.o.v. schooljaar 2011/2012 afgenomen met 5%. In het schooljaar 2012/2013 is het aantal jongeren die zonder een startkwalificatie van school zijn gekomen t.o.v. schooljaar 2011/2012 afgenomen met 0,7%. In 2013 zijn, door omvorming van muzieklessen op de muziekschool naar lessen op de basisscholen, op meerdere basisscholen muzieklessen gegeven. De muziekschool geeft nu muziekles op 7 van de 10 scholen. Hiervan worden op 5 scholen algemene muzikale vormingslessen gegeven, 2 scholen hebben alleen een project in het kader van muziek zoals een koperproject (gericht op koperen blaasinstrumenten) of een streetdanceproject. In 2013 is een nieuw Integraal Huisvestingsplan opgesteld voor de periode 2014-2017. I.v.m. de overheveling van het buitenonderhoud naar de schoolbesturen per 1 januari 2015 is ervoor gekozen geen IHP meer op te stellen voor 4 jaar maar alleen een huisvestingsprogramma voor 2014. Dit programma is in december vastgesteld door het college. Uitgaande van mogelijke doordecentralisatie van het buitenonderhoud van scholen voor primair onderwijs per 1 januari 2014 wordt in 2013 onderzocht wat de financiële consequenties zijn van deze regeling en of er sprake is van een overgangsregeling. De eerste bijeenkomsten en signalen vanuit het Ministerie geven aan dat er geen financiële consequenties zijn. Dit wordt pas helemaal duidelijk in 2014. In 2013 is het leerlingenvervoer conform gemaakte afspraken uitgevoerd. In 2013 is het leerlingenvervoer door Taxi Waaksma Kootstertille uitgevoerd en de totale kosten zijn binnen het begrote budget gebleven. In verband met vermindering van de WEB gelden (Wet Educatie en Beroepsonderwijs, rijksbijdrage) en verandering in eisen aan besteding van deze gelden vindt in 2013 heroriëntatie van het beleid van volwasseneneducatie plaats (eventueel provinciale afstemming).


27

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen De WEB gelden mogen alleen nog gericht ingezet worden voor trajecten op het gebied van taal en rekenen. Over het beleid vindt provinciaal overleg en afstemming plaats. Per regio in Friesland worden voor de gelden gezamenlijk trajecten ingekocht (voor ons regio Noordoost).

Realiseren, aanpassen en/of behouden van een verscheidenheid aan culturele voorzieningen.

In 2013 is de subsidie aan stichting Bibliotheken Noordoost Fryslân (BNOF) verleend volgens het in clusterverband afgesloten meerjarenconvenant. De subsidie aan stichting BNOF is verleend volgens het meerjarenconvenant. In 2013 zijn de museale voorzieningen ten opzichte van 2012 gehandhaafd.

Het aantal museale voorzieningen is in 2013 niet gewijzigd. De verbouwing van de Oudheidkamer is in 2013 gerealiseerd. In 2013 trekt de Oudheidkamer 10% meer bezoekers dan in 2011. De verbouwing van de Oudheidkamer is in 2013 afgerond. In 2013 was er in de Oudheidkamer een expositie over het leven van Foekje Dillema. Ten opzichte van 2012 heeft de Oudheidkamer 33% meer bezoekers getrokken (702 in 2012 en 936 in 2013). Realiseren en/of behouden van (preventieve) voorzieningen op het terrein van welzijn.

In 2013 is het toezicht en handhavingbeleid kinderopvang en peuterspeelzalen aangepast aan de meest recente wetswijzigingen. In september 2012 is de notitie ‘Toezicht en handhaving kwaliteit kinderopvang Kollumerland c.a.’ aangepast en opnieuw vastgesteld. In 2013 zijn maatregelen uit het plan van aanpak jeugd en alcohol uitgevoerd. In 2013 zijn diverse activiteiten uit het plan van aanpak uitgevoerd. Er zijn o.a. in de week van de opvoeding theatervoorstellingen/workshops geweest voor jongeren en ouders. De jongerenwerkers hebben diverse gesprekken gevoerd met jongeren. Er is aangesloten bij activiteiten van het provinciale platform “nuchtere fries”. In 2013 wordt een plan van aanpak drugsgebruik opgesteld en in uitvoering gebracht. In de gewijzigde Drank- en Horecawet van 1 januari 2014 is opgenomen dat de gemeenteraad iedere vier jaar een preventie- en handhavingsplan alcohol vaststelt. In DDFKverband is afgesproken voor 1 juli 2014 een gezamenlijk plan op te stellen waarbij ook aandacht is voor de aanpak van drugsgebruik. In 2013 vindt een heroriëntatie plaats op het welzijnswerk. Met Timpaan Welzijn zijn gesprekken gevoerd over de inzet in 2014 en volgende jaren. Dit heeft geresulteerd in een aangepast jaarwerkplan voor 2014, dat voorsorteert op de ontwikkelingen rondom de transities binnen het sociaal domein. In 2013 is het sociaal-cultureel werk in de dorpen op een kwalitatief goede en resultaatgerichte manier ondersteund en is ambulant jeugd- en jongerenwerk ingezet conform het vastgestelde activiteitenplan 2013.


28

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen Het sociaal-cultureel werk is volgens het vastgestelde activiteitenplan uitgevoerd. Over de behaalde resultaten en de voortgang is gerapporteerd in de halfjaarrapportage. Het jaarverslag wordt binnenkort aangeleverd.

Het ondersteunen en stimuleren van (sport)voorzieningen.

In 2013 zijn activiteiten uitgevoerd in het kader van het ‘Sportstimuleringsproject’ voor de inwoners van de gemeente Kollumerland c.a. De activiteiten worden georganiseerd voor een zo groot mogelijke doelgroep (0-100 jaar). In het project wordt samengewerkt met de gemeenten Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel. In 2013 zijn voor de jongeren (0-18 jaar) o.a. de volgende activiteiten uitgevoerd / georganiseerd: Kies voor Hart en Sport, weerbaarheidstrainingen en sport- en spelinstuiven. Naast de activiteiten voor de jongeren is er voor de oudere doelgroep o.a. een fittest georganiseerd.

In 2013 zijn met behulp van de sportsubsidieregeling minimaal 20 activiteiten door de sportverenigingen georganiseerd. In 2013 zijn met behulp van de sportsubsidieregeling 23 activiteiten door de sportverenigingen georganiseerd.


begroting

begroting

2013

2013


na w ijziging


totale baten

202.242

228.320

306.081

totale lasten

-3.232.338

-3.431.795

-3.428.397

77.761 3.398


-3.030.096

-3.203.475

-3.122.316

81.159


0

605.730

171.862

-433.868

toevoeging reserves

0

-454.523

-111.203

343.320

-3.030.096

-3.052.268

-3.061.657

-9.389

Resultaat

gunstiger  Diverse onderhoudsplannen voor basisonderwijsgebouwen zijn nog niet uitgevoerd (€ 120.900). Dat wordt o.a. veroorzaakt door de besluitvorming over een kindcentrum in Kollum, waardoor onderhoud aan de scholen in Kollum achterwege kan blijven. Daar staat tegenover dat er meer uren (€ 30.800) en meer nieuwbouwwerkzaamheden (€ 25.700) aan het MFA in Westergeest zijn besteed.  Door minder vervoer naar verderaf gelegen plaatsen en een efficiënte combinatie van vervoer vallen de kosten voor leerlingenvervoer lager uit (€ 21.000).  Omdat er geen leerlingen zijn geplaatst, zijn er geen kosten in rekening gebracht voor trajectbegeleiding en reboundvoorzieningen voor vroegtijdige schoolverlaters (€ 13.800).  In 2012 is er vanwege eventuele frictiekosten een budget voor peuterspeelzaalwerk overgeheveld naar 2013. Uiteindelijk hoefde dit budget niet aangesproken te worden (€ 33.100). ongunstiger  Vanwege meer inhuur van externen in verband met opstellen Plan van Eisen en onderzoek naar alternatieve financieringsmogelijkheden zijn de kosten voor het masterplan onderwijshuisvesting hoger uitgevallen (€ 11.000).


29

 De kosten voor de binnensportaccommodaties vallen door verschillende oorzaken (o.a. lagere huuropbrengst, hoger gasverbruik en hogere huurvergoeding dorpshuizen voor gymonderwijs) hoger uit (€ 19.600).  De kosten voor jeugd- en jongerenwerk zijn € 12.300 hoger uitgevallen, o.a. door de verbouw van de jongerenruimte in Oostenburg.  Er is meer onderhoud aan dorpshuizen gepleegd (€ 5.200). Omdat deze kosten per jaar kunnen verschillen worden ze gedekt door de egalisatiereserve onderhoud dorpshuizen (bij minder onderhoud volgt een storting in deze reserve). De Colle te Kollum heeft een bedrag voor huurderving ontvangen (€ 4.700).  Er is meer buitengewoon onderhoud aan Oostenburg gepleegd (€ 10.500). Dit kan gedekt worden door een stelpost op algemene baten en lasten (zie Algemene dekkingsmiddelen).


30

Programma 5: Leefkwaliteit


Jelle Boerema Jonny Bijlsma Tiede Boorsma Simon Hoeksma

Wat hebben we bereikt Er is een bijdrage geleverd aan de fysieke en milieukenmerken van de woonomgeving die positief bijdragen aan het welbevinden van de bewoners, zonder dat de eigen milieubelasting afgewenteld wordt op toekomstige generaties of bevolkingsgroepen elders. Aangevraagde vergunningen en meldingen:  milieuvergunningsplichtige bedrijven  meldingsplichtige bedrijven  aanvragen milieuvergunningen  doen van milieumeldingen  milieucontroles  hercontroles milieu

2013 29 495 3 38 164 70

2012 28 433 3 2 65 47

2011 18 2 3 69 37

Toelichting: Meer controles door: na de splitsing van Achtkarspelen-Kollum zijn er meer personeelsuren voor Kollumerland beschikbaar gekomen. Meer meldingen door: bij vergunningverlening is men door het juist toepassen van regelgeving meer naar meldingen gaan vragen (was al verplicht, maar gebeurde niet altijd) en hier is tijdens controles ook meer aandacht aan geschonken (voorlichting). Meer vergunningen: Door groei van bedrijven tot boven de in het Besluit omgevingsrecht (Bor) genoemde grenzen.

Ingezamelde hoeveelheid afval

 g.f.t.-afval  restafval

in tonnen Rekening Begroting Rekening 2012 2013 2013 2.170 2.400 2.212 2.358 2.750 2.381

Afval (in tonnen) klein chemisch afval elektrische apparaten bedrijfsafval vetten kleding asbest accu’s bouwen sloopafval verpakkingsglas vlakglas

2012 20 65 113 1 52 39 2 1.630 232 17

2013 23 61 108 1 50 62 3 1.476 226 30

kosten per ton Rekening Begroting Rekening 2012 2013 2013 € 57,50 € 58.50 € 58,50 € 107,00 € 97,00 € 97,00

Afval (in tonnen) oud papier metaal grofvuil veegvuil/kolkenslib autobanden vloerbedekking harde kunststoffen zachte kunststoffen gras, slootvuil, takken totaal (incl. rest/g.f.t.)

2012 839 77 279 180 8 38 49 111 2.947 11.882

2013 777 63 317 205 11 23 52 174 3.087 11.228

De dekkingspercentages voor riolering, afval en begraafplaatsen zijn:


31

   

riolering bedrijfsafval huishoudelijk afval begraafplaatsen

begroting: 99,91% 99,88% 99,67% 92,76%

rekening: 100,97% 134,56% 109,13% 113,60%

Wat hebben we ervoor gedaan In de volgende tabel is per subdoelstelling aangegeven welke werkzaamheden in 2013 zijn uitgevoerd. Hoofddoelst.

1.

2.

3.

Subdoelstelling


Planmatig beheren van de openbare ruimte In 2013 zijn integrale onderhoudsprogramma’s voor de openbare ruimte opgesteld. De werkzaamheden voor straatvegen, groenonderhoud en onkruidbestrijding zijn op elkaar afgestemd. De halfjaarlijkse schouw van de openbare ruimte wordt leidend voor de eventuele aanpassing van deze werkwijze. Onkruidbestrijding vindt binnen wettelijke kaders plaats

In 2013 wordt voor de onkruidbestrijding gemiddeld over de gehele gemeente gezien minimaal niveau ‘B’ conform CROW-methodiek gehaald. Uit de halfjaarlijkse schouwresultaten blijkt dat deze doelstelling is gehaald.

Het op orde houden van het bestaande groenareaal

In 2013 is het aanplantplan ter conservering van het bestaande areaal gereed. Wegens andere prioriteiten heeft dit nog niet plaats kunnen vinden. Wordt opgeschoven naar dit jaar.

Bescherming flora en fauna

In 2013 is er een abonnement op de Nationale Databank Flora- en Fauna. Er is een abonnement op de Nationale Databank en daar is in 2013 al 5 keer gebruik van gemaakt voor projecten.

De bovenbouwleerlingen (en indirect leerkrachten, ouders en verzorgers) te betrekken bij natuur, landschap, cultuurhistorie en beheer / onderhoud van Nationaal Landschap Noardlike Fryske Wâlden

In 2010 t/m 2013 nemen basisscholen uit Kollumerland c.a. deel aan het project Noardlike Fryske Wâlden, ‘Takomst foar in unyk lânskip’. 7 van de tien basisscholen in Kollumerland c.a. hebben in september en oktober 2013 deelgenomen aan het project. Hiermee zijn 216 leerlingen uit de bovenbouw bereikt.

Rioleringsonderhoud wordt planmatig uitgevoerd.

In 2013 is een geactualiseerd gemeentelijk rioleringsplan vastgesteld door de gemeenteraad. Eind 2013 is het riolering en watertakenplan 2014 – 2017 door de raad vastgesteld.

Robuuster maken van het rioolstelsel

In 2013 zijn plannen opgesteld waarmee de nu bekende gebieden met wateroverlast kunnen worden opgelost. Deze plannen zijn afhankelijk van de uitkomsten van de studie optimalisatie afvalwatersysteem (OAS) die voor de rioolzuiveringsinstallatie in Dokkum is gemaakt. Aangezien de OAS Dokkum eind 2013 is afgerond is de planvorming voor het oplossen van knelpunten met wateroverlast doorgeschoven naar 2014.

Verhogen natuur- en milieubewustzijn van de basisschooljeugd

Met ingang van 2013 ontvangt iedere basisschoolleerling een Groendiploma wanneer hij/zij tenminste 4x een “topervaring” in de natuur heeft gehad. In het schooljaar 2012-2013 hebben alle scholen uit Kollumerland gebruik gemaakt van het NME aanbod van De


32

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen Klyster. De helft van de scholen hebben voor de groepen 1-8 gebruik gemaakt van excursies en/of natuur in de klas. Door ziekte van de NME-Coördinator is nog geen uitvoering gegeven aan het Groendiploma. Dit wordt meegenomen in de nieuw te vormen NME-organisatie in Noordoost Fryslân.

Verbeteren afvalinzameling en scheiding

In 2013 is de milieuvergunning voor de Milieustraat te Kollum herzien. Eind 2013 is de definitieve beschikking ontvangen op de aanvraag voor de herziening van de milieuvergunning voor de Milieustraat te Kollum. Daarmee beschikt de gemeente Kollumerland c.a. weer over een adequate milieuvergunning. In 2013 is de milieustraat zodanig heringericht dat er meer en beter afvalstoffen gescheiden kunnen worden. In het kader van de liquiditeitsproblematiek is deze investering doorgeschoven naar dit jaar.


begroting

begroting

2013

2013


na w ijziging


totale baten

2.797.073

2.906.748

3.003.027

96.279

totale lasten

-3.880.689

-3.993.434

-3.965.965

27.469


123.748

-1.083.616

-1.086.686

-962.938


24

83.788

2.540

-81.248

toevoeging reserves

-61

-49.012

-139.536

-90.524

-1.083.653

-1.051.910

-1.099.934

-48.024

Resultaat

gunstiger  Door de stormschade in oktober moesten er veel opruimwerkzaamheden (omgevallen bomen, afgebroken takken) verricht worden (€ 25.200).  Van sommige afvalstromen die geboekt worden op gescheiden inzameling is minder afval aangeleverd; zo zijn er bijvoorbeeld geen kosten gemaakt voor het afvoeren van zwerfasbest (€ 22.300). Tevens is er een hogere vergoeding ontvangen voor het gescheiden inzamelen van bepaalde afvalstoffen, zoals glas en papier (€ 57.800).  De opbrengst van rioolheffing is iets hoger uitgevallen (€ 9.900).  De overdracht van het stedelijk waterbeheer wacht op actie van Wetterskip Fryslân; daardoor zijn er nog geen kosten gemaakt (€ 22.400).  Voor het opstellen van regenwaterstructuurplannen moesten eerst de uitkomsten van de optimalisatiestudie naar de zuivering van Dokkum (waar het afvalwater naar toe gaat) afgewacht worden (€ 17.500).  Er zijn meer graven verkocht (€ 28.000) en meer grafrechten verlengd (€ 11.500). ongunstiger  Op het product plantsoenen zijn diverse eenmalige inkomsten (o.a. verkoop houtsnippers, vergoeding schade en werkzaamheden derden) geboekt (€ 12.000).  De Milieuadviesdienst heeft meer werkzaamheden verricht door een tweetal lastige handhavingsgevallen (veel extra uren geluid en juridische ondersteuning); ook was er in 2012 ten onrechte een vordering aan derden opgevoerd, die weer afgeboekt moest worden (totaal € 23.000).


33

Programma 6: Mobiliteit en Infrastructuur


Jelle Boerema Teertse Reitsma Tiede Boorsma Simon Hoeksma

Wat hebben we bereikt Er is een bijdrage geleverd aan de verbetering van de verkeersveiligheid en aan het onderhoud van de infrastructuur en kunstwerken. Gladheidsbestrijding  aantal strooidagen/uitrukken

2013 35

2012 29

2011 15

12

15

19

Aangevraagde vergunningen  uitwegvergunningen

Wat hebben we ervoor gedaan In de volgende tabel is per subdoelstelling aangegeven welke werkzaamheden in 2013 zijn uitgevoerd. Hoofddoelst. 1

Subdoelstelling


Verkeersveilige wegen

Het gladheidsbestrijdingsplan wordt jaarlijks geëvalueerd en door de raad vastgesteld. Het plan is in de gemeenteraad van oktober 2013 behandeld.

Veilig verkeersgedrag

In 2013 zullen basisscholen worden benaderd voor deelname aan het project Veilige Schoolomgeving. In de schoolomgeving van De Stapstien Kollumerzwaag zullen volgens afspraak met de school verkeersborden worden geplaatst en zal belijning worden aangebracht. Basisschool Op de Hoogte te Burum overweegt deelname aan de Veilige Schoolomgeving. De school heeft contact gehad met VVN (Veilig Verkeer Nederland). Jaarlijkse uitvoering van het Verkeerseducatieplan overeenkomstig het Manifest Verkeersveiligheid De onderstaande activiteiten zijn georganiseerd: Voorlichting landbouwvoertuigen tijdens vergadering LTO Kollumerland c.a. Instructie Verantwoord Alcohol schenken voor sportverenigingen Verkeerslessen op Lauwers College en PJ Impuls te Kollum Schriftelijk en praktisch verkeersexamen basisonderwijs Verkeersmarkt PJ Impuls en Lauwers College Scootmobieltraining Cursus Bijtanken en Oppoetsen Streetwise van ANWB op Kon. Julianaschool Streettalk door Teamalert tijdens Wet en Wild in Kollum ‘De scholen zijn weer begonnen’ in alle dorpen Rijvaardigheidsdag te Kollum De Praktijkdag Fietsen voor senioren is door gebrek aan deelname niet doorgegaan. Gevraagd naar een mogelijke oorzaak, kon de WMO raad hiervoor geen verklaring geven.


34

Hoofddoelst.

Subdoelstelling

Wanneer zijn we tevreden? => Geformuleerde doelen Verkeershandhaving wordt uitgevoerd volgens het jaarplan van team Noordoost van de politie Fryslân. In 2013 zijn snelheidscontroles uitgevoerd op de Kwelderweg, Foarwei Kollumerzwaag, Tochmalaan en Trekweg.

Optimaal openbaar vervoersysteem

Station Buitenpost – Kollum blijft stopplaats voor de sneltrein. In het kader van het project Extra Sneltrein Groningen Leeuwarden heeft Provinciale Staten van Fryslân besloten dat 1 sneltrein in Feanwâlden en 1 sneltrein in Buitenpost stopt. In ANNO verband is hiervoor gepleit. Op deze wijze wordt de regio Noordoost optimaal ontsloten richting Leeuwarden en Groningen. Abri’s zijn schoon en goed onderhouden. De abri’s verkeren in goede staat en worden regelmatig gecontroleerd. Elk jaar worden de stallingsvoorzieningen voor fietsen bij bushaltes geïnventariseerd en aangepast aan de behoefte. De inventarisatie die in oktober is uitgevoerd heeft geen knelpunten opgeleverd.

Verbeteren bereikbaarheid

De brug Aldwâldmersyl is voor 2020 versterkt zodat de aslastbeperking kan worden opgeheven. Op dit moment wordt gewerkt aan het ontwerp en de voorbereidingen voor een (tijdelijke) ondersteuning van het brugdek. De opdracht tot plaatsing is voorjaar 2014 verstrekt; uitvoering zomer 2014. Het college zal in 2013 bij de provincie pleiten voor maatregelen aan de Skieding/Uterwei (N358) die de reistijd tussen Kollum en de A7 tot ca. 15 min. beperken. De provincie is bezig met de besteksvoorbereidingen van de Uterwei. Voor het gedeelte N358 vanaf de zuidelijke rotonde Surhuisterveen tot de A7 is een milieu-effectrapportage (mer) –procedure in voorbereiding. De gemeente wordt tijdens dit proces vertegenwoordigd door de gemeente Achtkarspelen. In 2013 wordt de bezettingsgraad van de parkeerterreinen in het winkelgebied Kollum geïnventariseerd. In april is een bezettingsonderzoek gehouden. De gemiddelde bezettingsgraad in het winkelgebied over de gemeten periode is 45%. In 2013 zijn bij publieke voorzieningen voldoende algemene gehandicaptenparkeerplaatsen aanwezig. de De uitvoering is gepland voor de 2 helft 2014. Onder publieke voorzieningen wordt verstaan gemeentelijke sportvelden en –zalen, openbare gebouwen (bibliotheek, gemeentehuis etc.) en openbare parkeerterreinen groter dan 40 parkeerplaatsen.

Adequate bewegwijzeringssystemen

De toeristische bewegwijzering (fietsroutenetwerk en historische wandelpaden) is voor juni 2013 op orde. De onderhoudsaannemer heeft in april de onderhoudsronde verricht. Hierbij zijn ook wijzigingen doorgevoerd om de historische wandelpaden aan te sluiten op het Wadden Wandelnetwerk.

Duurzame, adequate openbare verlichting

Als gevolg van de vastgestelde Milieuvisie worden vanaf 2013 maatregelen genomen om te voorkomen dat het energieverbruik toeneemt. De vervangingsopdrachten zijn nog niet verstrekt omdat de onderhoudsaannemer de gewijzigde werkwijze vanuit het nieuwe bestek nog niet heeft doorgevoerd.


35

Goed beheer en onderhoud van de infrastructuur

In 2013 wordt de Beleidsvisie Wegen aangepast en door de gemeenteraad vastgesteld. In januari heeft de raad de gewijzigde Beleidsvisie vastgesteld. In 2013 vindt een sanering plaats van verkeerborden wegbebakening. de De uitvoering is gepland voor de 2 helft 2014. De vaardiepte van de gemeentelijke vaarwegen is overeenkomstig de classificatie van het PVVP 2006. Eind 2013 is gestart met het baggeren van de Alde Lunen. In december is het baggeren van de Sylsterryd, gedeelte vanaf de jachthaven tot de brug ter hoogte van de Ooster- en Westerdiepswal, aanbesteed en gegund. In 2013 is een baggerplan voor de gemeentelijk waterwegen opgesteld. In december heeft het college het ‘Baggerplan gemeente Kollumerland ca 2014- 2023’ vastgesteld. Het plan wordt in januari 2014 aan de gemeenteraad aangeboden.


begroting

begroting

2013

2013


na w ijziging


totale baten

4.730

4.730

29.207

24.477

totale lasten

-2.374.190

-2.382.755

-2.387.665

-4.910


-2.369.460

-2.378.025

-2.358.458

19.567

0

299.875

22.822

-277.053

onttrekking reserves toevoeging reserves Resultaat

-254.379

-234.609

-15.200

219.409

-2.623.839

-2.312.759

-2.350.836

-38.077

gunstiger  Wegens ziekte van enkele buitendienstmedewerkers zijn er minder uren op wegen en paden geboekt (€ 22.600); en vanwege nog niet afgeronde investeringen zijn de kapitaallasten lager (€ 13.900).  Er is in 2013 minimaal onderhoud aan de openbare verlichting uitgevoerd, omdat het wachten was op een nieuwe aannemer als gevolg van een aanbesteding (€ 17.600). De energiekosten voor de openbare verlichting waren te hoog begroot; bovendien zijn er teveel betaalde bedragen over voorgaande jaren terug ontvangen (€ 22.700).  De versterking van de draagkracht van de brug bij Aldwâldemersyl is nog niet uitgevoerd (€ 46.800). ongunstiger  Door de stormschade in oktober moesten er veel extra onderhoudswerkzaamheden aan wegen en paden worden verricht (€ 29.000).  Vanwege de winterse weersomstandigheden moest er veel meer zout gestrooid worden; daardoor hebben de gladheidsbestrijders meer uren gemaakt (€ 23.400) en is er meer zout aangekocht (€ 9.600).  Door een nieuwe elektrificatie van de brug bij Stienfek zijn de onderhoudskosten hoger uitgevallen (€ 19.500).  Daar er voorgaande jaren minder onderhoud aan sloten is gepleegd was er in 2013 meer onderhoud nodig (€ 11.000).


36

Programma 7: Sociale en fysieke veiligheid


Bearn Bilker Teake Hogendorp Berend Jan Kram Jelte Sinnema

Wat hebben we bereikt Doelstelling van het programma is een structurele aandacht voor veiligheid bij de diverse beleidsdisciplines en een goede afstemming daarin. verleende vergunningen APV en drank/horeca 2013  dranken horecavergunningen  evenementenvergunningen 12  ontheffing geluid (live muziek) 20  tijdelijk schenken alcoholische dranken 25  standplaatsvergunningen 10

2012 3 22 4

2011 1 1

vergunningen en meldingen brandweer  vergunningsplichtige bedrijven  meldingsplichtige bedrijven  vergunning brandveilig gebruik bouwwerk  melding brandveilig gebruik bouwwerk

2013 31 56 4 1

2012 31 56 4 1

2011 33 59 7 1

brandweer  branden  hulpverleningen  ongevallen gevaarlijke stoffen  bijstand naburige korpsen

2013 37 20 3

2012 52 12 1 14

2011 41 13 -

Hoofddoelstelling Kollumerland c.a. moet een woongemeente zijn waar de inwoners veilig zijn en zich veilig voelen.

Wat doen we ervoor Hoofd‐ doelst. 1

Subdoelstelling

Een veilige woon‐ en leefomgeving

Wanneer zijn we tevreden? => Ge‐ formuleerde doelen per dec. 2014 Aantal incidenten woonoverlast < 65

resultaat

Acties

48

inc. overlast gestoord persoon < 30 inc. drugsoverlast <10 inc. overlast sociaal (apv) < 3 Inc. vernielingen <80 inc. inbraak woningen < 10 inc. inbraak voertuigen < 8 diefstal rijwielen < 10 Incidenten geweld fys. /psych < 100

46 9 1 118 13 22 12 80

Samenwerking tussen overheid, woningcorpo‐ ratie en hulpverlening Inzet Soc. Team opsporing politie toezicht Verhalen schade “Witte voetjes” acties idem idem Project “geweld is niet oké”


37

Hoofd‐ doelst.

2 3 4

Subdoelstelling

Veiligheid bij bedrij‐ ven

resultaat

Acties

4

Incidenten winkeldiefstal < 10

6

incidenten inbraak winkel <2 Incidenten inbraak bedrijven < 5 Incidenten overlast horeca <3

0 3 2

Omgeving stimuleren te melden bij AMHK (Ad‐ vies‐ en Meldpunt Huiselijk geweld en Kindermishandeling) Voorlichting aan winke‐ liers door MKB idem Witte voetjes actie Afspraken/ Voorschrif‐ ten omtrent beveiliging Toezicht en handhaven

incidenten overlast evenementen <3

4

inc. vandalisme / baldadigheid < 10

6

Inc. overlast groepen jongeren < 25

Fysieke Veiligheid

aantal verkeersongevallen met dode‐ lijke afloop nihil

23 0

Veiligheid en jeugd

5

Wanneer zijn we tevreden? => Ge‐ formuleerde doelen per dec. 2014 meldingen huiselijk geweld > 15

Interne veiligheid

aantal verkeersongevallen met letsel 6 < 10 aantal verkeersong. materiële schade 40 < 40 Aantal snelheidsovertredingen < 30 20

Schade verhalen ev. op ouders Ouders aanspreken op verantwoordelijkheid en aansprakelijkheid Fysieke aanpassingen om lagere snelheid af te dwingen Idem idem

Aantal incidenten rijden onder in‐ vloed < 20

21

Brand aantal < 12

10

Brandstichting < 4

6

Metingen door ge‐ meente / controle door politie BOB campagne over‐ heid/ controleacties door politie Toezicht brandveilig‐ heidseisen Schade verhalen

Incidenten Externe veiligheid < 4 Inc. mbt flora en fauna < 20 Bedrijfsafval en –opslag < 2 Overige milieufeiten < 3

2 33 0 3

Toezicht en handhaving idem Idem idem

Terreur daden/‐dreiging nihil

0

Drugshandel < 10 Overige inc. georganiseerde crimina‐ liteit < 20 Discriminatie < 2

13 27

Waakzaamheid op signalen Opsporing politie Opsporing politie

6

ondersteuning Tûmba

Toelichting: De geformuleerde doelen zijn gebaseerd op de trends zoals die zich lieten zien in de jaren 2008 t/m 2011. Het aantal incidenten van woonoverlast algemeen is flink gedaald, maar juist de woonoverlast van gestoorde personen is evenredig toegenomen. Dit heeft te maken met een nauwkeuriger registratie van de incidenten. Bij elkaar geteld zijn het aantal incidenten van 115 in 2012 gedaald naar 104 in 2013. Bij de vernielingen is de doelstelling te optimistisch geweest. De daling is minder geweest dan gewenst, maar niettemin toch een daling van het aantal incidenten van 179 (2012) naar 119. Dat geldt idem voor woninginbraken. Het doel is niet gehaald maar wel een daling van 22 naar 13.


38

Bij diefstal uit voertuigen was het helaas andersom: een stijging van 13 naar 22. De aangiften van fietsendiefstallen zijn afgenomen van 30 naar 12. Dat komt aardig in de buurt van de doelstelling. Huiselijk Geweld incidenten nemen weer af. De extra aandacht voor Huiselijk Geweld leverde in het begin direct meer meldingen op. De vraag is of de afname nu het gevolg is van verminderde aandacht of zijn er ook feitelijk minder incidenten? Ook winkeldiefstallen en inbraken in bedrijfspanden zijn afgenomen. 21 naar 6 resp. 6 naar 3. De incidenten van overlast van de horecabedrijven is al 3 jaar lang 2 per jaar. De klachten van overlast van evenementen steeg van 0 naar 4. De baldadigheid en overlast van jongeren is afgenomen van 11 naar 6 resp. 29 naar 23. De verkeersveiligheid geeft de laatste jaren een vrij constant beeld. Al enkele jaren zijn er geen ernstige ongevallen geweest en de aanrijdingen met uitsluitend materiële schade schommelt de laatste jaren rond de 40. Het aantal incidenten brand nam af van 12 naar 10. De brandstichtingen daalde van 22 naar 6. Er is een flinke stijging als het gaat om het aantal strafbare feiten m.b.t. flora en fauna. Dat is de trend in de afgelopen 3 jaar. Denk aan afval en hobbyvee dumpen in een natuurgebied, dierenkwelling, verbranden snoeiafval etc. De oorzaak moet worden gezocht in de recessie. Het aantal incidenten van drugshandel stijgt de laatste laren gestaag. Dit is vooral te danken aan de inzet van de politie. Hoe meer inzet deste meer incidenten. Het aantal incidenten van georganiseerde criminaliteit daalde van 35 naar 27 incidenten. Bij deze criminaliteit gaat het veelal om hennepteelt.


begroting

begroting

2013

2013


na w ijziging


totale baten

5.000

19.286

100.503

81.217

totale lasten

-813.118

-800.845

-869.705

-68.860


-808.118

-781.559

-769.202

12.357


0

4.500

4.330

-170

toevoeging reserves

0

0

0

0

-808.118

-777.059

-764.872

12.187

Resultaat

gunstiger en ongunstiger Er zijn geen significante verschillen te melden.


39

Algemene dekkingsmiddelen Algem ene dekkingsm iddelen

begroting

begroting

2013

2013


na w ijziging


totale baten

15.374.818

15.399.289

15.611.730

15.399.289

totale lasten

-421.470

-495.851

-371.220

124.631

14.953.348

14.903.438

15.240.510

337.072


459.723

220.465

201.659

-18.806

toevoeging reserves

-131.561

-131.561

-134.295

-2.734

15.281.510

14.992.342

15.307.874

315.532


Resultaat

gunstiger  Het was bij het opstellen van de begroting nog niet bekend of we dividend van Kabel Noord zouden ontvangen (€ 30.700).  De bespaarde rente op de reserve valt hoger uit, doordat de beginstand van de reserves iets hoger was dan begroot (€ 30.000).  Een gereserveerde stelpost op algemene baten en lasten voor vervanging ziekte is niet volledig benut (€ 25.300); een uitgave voor buitengewoon onderhoud aan gebouwen is geboekt op programma 4 (€ 10.500); de kapitaallasten van uren die besteed zijn aan investeringen waren begroot op deze post, maar zijn op rekeningbasis op de functionele posten geboekt (€ 18.400). Tevens zijn van de belastingdienst btw en premies terug ontvangen (€ 61.600). Ook waren er een aantal incidentele baten en lasten (€ 13.700).  Op de interne producten (bedrijfsvoering) is een positief saldo van € 258.400 ontstaan. Dit saldo is geboekt op het product saldo kostenplaatsen. Dit saldo wordt door een hele reeks zaken veroorzaakt (bonus gebruik mobiele telefonie, lagere telefoonkosten, zwangerschapsuitkering, detacheringsvergoedingen, minder inhuur, minder kosten voor geneeskundige behandeling en controle, lagere kosten voor automatisering, latere aanschaf van een vrachtauto). ongunstiger  De algemene uitkering uit het gemeentefonds is € 89.500 lager uitgevallen.

WOZ-waarde  verzonden aanslagen  ontvangen bezwaren waarvan:  niet ontvankelijk verklaarde bezwaren  gegronde bezwaren  ongegrond bezwaren ingestelde beroepen op uitspraken Kwijtschelding  aanvragen  toegewezen toegewezen bedrag

2013 6.084 144

2012 6.223 133

2011 6.112 114

2 43 99 12

8 71 54 6

5 68 41 5

2012 269 179 € 43.048

2011 272 186 €49.080

2013 302 224 € 50.676


40

Ontwikkeling rente De rentebetalingen laten in 2013 een lichte stijging zien ten opzichte van 2012, van € 698.145 naar € 707.574. De rente is niet apart zichtbaar in de jaarrekening, maar wordt doorberekend aan de investeringen en via de kapitaallasten geboekt op de onder de programma’s vallende producten.


41

programma 1 onderzoeksbudget rekenkamer klantcontactcentrum onderzoeksbudget griffier accountantskosten rekenkameronderzoek programma 2 invoering Basisadm. Grootsch. Topografie audit Basisadm. Adressen en Gebouwen ambitieprojecten ANNO div. koppelingen softwareprogramma's herziening welstandsnota Mr. Andreaepassage Hart van Kollum herziening bestemmingsplannen duurzaam wonen uitvoering energievisie planschadevergoedingen Kollum Watersportdorp uitvoeringsprogramma Lauwersmeer bevordering recreatie en toerisme programma 3 proj.leiding nieuwe uitv.str. WWB/WSW bijdrage soc. werkvoorz. NEF extra formatie budgetbeheer inkomensvoorzieningen kosten herstructurering WWB/WSW invoering decentrale jeugdzorg uitvoeringskosten derden Wmo automatisering werkdossiers soc. zaken programma 4 transitie muziekschool onderhoud basisscholen masterplan onderwijshuisvesting gymnastiekmateriaal De Tredder kwaliteitsverbetering Oudheidkamer onderhoud dorpshuizen kinderopvang doelgroepen btw compensatie MFA Westergeest voor- en vroegschoolse educatie frictiekosten bibliotheekwerk trajectbegel. vroegtijdige schoolverlaters beeld Foekje Dillema Verkoop Fokkema's Pl. tbv MFA W'geest bijdrage Oranjefonds tbv MFA W'geest kroningsdag project Nuchtere Fries programma 5 onderhoudsprogramma IBOR (Op. Ruimte) positief saldo riolering positief saldo bedrijfsafval positief saldo huishoudelijk afval inventarisatie stedelijk waterbeheer opstellen regenwaterstructuurplan notariskosten grondruil ThúsWonen stormschade plantsoenen/bomen programma 6 kosten Integraal Beheer Openbare Ruimte opstellen baggerplan realisatie baggerdepot buurtschapsborden onderhoud walbeschoeiingen kantbelijning erftoegangswegen versterking brug Aldwâldemersyl onderhoud spoortunnel stormschade wegen energiebesparing openbare verlichting elektricatie brug Steenvak programma 7 Veiligheidshuis Geweld in niet oké algemene dekkingsmiddelen invoering toeristenbelasting dividend Kabel Noord algemene uitkering gemeentefonds voorziening btw-compensatiefonds inhuur i.v.m. zwangerschap totaal

exploitaite

t.g.v.

exploitatie

t.l.v.

onvoorzien

onttrekking

uitgegeven

nogniet

reserves

naar 2014

reserves,

storting

reserves

storting

reserves

incidentele lasten en baten

onttrekking

Onvoorzien en incidentele baten en lasten

-11.000 -8.500 -801 -3.200

-75.426 -2.750 -13.683 -6.830 -15.204 -58.654 -4.696 -116.590 -46.522 -9.118 -1.800

84.631 2.000

1.820

57.668

557.458 30.000 -5.000

-27.720 -301.392 -9.000 -112.066 -48.912 -6.500

27.059 38.358 -6.500

-35.000 -25.000 -35.120 -17.000 -14.000 -5.292

79.671

6.680 59.073 -10.000 -30.450

10.000 30.450 5.000 5.000 -325.000 -25.000 -5.500 -2.000

-2.540 12.302 8.026 119.208 20.000 22.400 12.500 -25.200

-2.264 -15.000 -1.652 -3.906

217.757 10.200 5.000 46.822 43.900 -29.000 16.380 -19.500

-1.830 -2.500

-1.152 30.700 -89.500 -88.600 -9.750 -1.079.871

205.289


683.525

290.549

-31.950

-251.800

30.700

42

onttrekking onvoorzien

0 557.458 65.417 45.450 0 15.200 0 0

0 176.119 0 -265.329 54.900 324.859 0 0

-3.200 -5.000 -6.500 -7.500 0 0 0 -9.750

0 0 0 0 -25.200 -48.500 0 -178.100

0 0 0 0 0 0 0 30.700

-1.079.871

205.289

683.525

290.549

-31.950

-251.800

30.700

lasten

baten

saldo

mutaties reserves mutaties onvoorzien mutaties exploitatie

-1.079.871 -31.950 -251.800

888.814 0 30.700

-191.057 -31.950 -221.100

saldo eenmalige baten en lasten

-1.363.621

919.514

-444.107

totaal

recapitulatie

t.g.v. exploitaite

0 0 0 65.753 139.536 0 0 0

t.l.v. exploitatie

storting reserves

-20.301 -351.273 -505.590 -171.862 -2.540 -22.822 -4.330 -1.152

reserves nog niet uitgegeven


programma 1 programma 2 programma 3 programma 4 programma 5 programma 6 programma 7 algemene dekkingsmiddelen

storting reserves, naar 2014

totaal per programma

Uitgestelde investeringen Vanwege de slechte financiële positie zijn een aantal investeringen (waarop afgeschreven wordt) doorgeschoven naar 2014. Het gaat om de volgende investeringen: Reconstructie Keegenster- en Eastbroeksterwei Reconstructie Oosternieuwkruisland Rioolreconstructies 2012 Rioolreconstructies 2013 Herinrichting overlaadstation Reconstructie walbeschoeiingen


387.300 236.000 110.000 80.000 117.000 116.000 ---------------1.046.500

43


44

Paragrafen


45

Weerstandsvermogen Algemeen Onder het weerstandsvermogen wordt verstaan “het vermogen om niet-structurele financiële risico’s te kunnen opvangen teneinde de taken van de gemeente te kunnen voortzetten”. Het weerstandsvermogen berekent de verhouding tussen de weerstandscapaciteit (de middelen waarover de gemeente beschikt/kan beschikken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is een inschatting van de gezondheid van de gemeentelijke financiële huishouding voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenramingen. Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen is het noodzakelijk inzicht te hebben in de weerstandscapaciteit en de risico’s die de gemeente kan lopen. Naar verwachting zal de geactualiseerde Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen, welke het kader vormt voor deze paragraaf, in de raadsvergadering van mei 2014 in de Gemeente Kollumerland c.a. worden vastgesteld. Beleid omtrent weerstandscapaciteit en risico’s De gemeente doet binnen de bestaande besluitvorming en de werkprocessen aan risicomanagement en kent een planmatig risicomanagement dat als zodanig in de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen is vastgelegd en wordt uitgevoerd. Om risicomanagement toe te passen in de bedrijfsvoering is het onderdeel geworden van de planning & controlcyclus. Zo is op de cluster FZ&Control een medewerker verantwoordelijk voor het up-to-date houden van de risicotabel. Daarnaast toetsen de financieel adviseurs bestuurlijke voorstellen expliciet op dit onderwerp. Ten behoeve hiervan is in het sjabloon voor de bestuurlijke voorstellen een kopje “risico’s” opgenomen. Bij het formuleren van de risico’s is het van belang dat drie stappen worden doorlopen: 1. Identificatie van risico’s: risico benoemen, omschrijven en categoriseren en het aanwijzen van een risicoverantwoordelijke. 2. Analyse en beoordeling van risico’s: de kans inschatten dat een risico optreedt, een uitspraak doen over in hoeverre het financiële gevolg van een risico is in te schatten in termen van goed, redelijk, slecht of niet, beoordelen of een risico regulier (afgedekt) is of niet en bij een niet regulier risico, waar mogelijk, aangeven wat het financiële gevolg is als het risico zich voordoet. 3. Beheersing van risico’s: beoordelen hoe met het risico om te gaan. Dat wil zeggen bekijken of een risico ook kan worden vermeden, verminderd, overgedragen of moet worden geaccepteerd. Inventarisatie weerstandscapaciteit: Weerstandscapaciteit zijn de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. De onderdelen zijn de algemene reserves, de bestemmingsreserves, de stille reserves, de begrotingspost onvoorzien en de onbenutte belastingcapaciteit. De geraamde weerstandscapaciteit per 31 december 2013 van de Gemeente Kollumerland c.a. is (afgerond) als volgt opgebouwd: € a. Algemene reserves 2.600.000 b. Bestemmingsreserves (deels) 5.300.000 c. Stille reserves p.m. d. Begrotingspost onvoorzien 7.000 e. Onbenutte belastingcapaciteit 525.000 Totaal 8.432.000


46

Toelichting: a. Dit betreft de algemene (vrij besteedbare) reserve per 31-12-2013. b. Dit betreffen de bestemmingsreserves per 31-12-2013. Het uitgangspunt bij het vrij kunnen aanwenden van een bestemmingsreserve is dat deze extra begrotingsruimte geeft. Dit zijn de reserves waarvan de raad nog altijd kan bepalen of deze daadwerkelijk gebruikt worden voor de ingestelde bestemming of niet. Dit geldt niet voor de (egalisatie)reserves voor riolering en huishoudelijk afval welke gevormd zijn via de riool- en afvalstoffenheffing. Dit zijn van derden (burgers) verkregen gelden die uitsluitend voor die doelgroep bestemd moeten blijven. Daarnaast is er een bestemmingsreserve “persoonlijke verplichtingen” welke niet vrij besteedbaar is. Tot slot is er de bestemmingsreserve “eigen kapitaal, niet vrij besteedbaar”. Deze reserve wordt jaarlijks afbouwend ingezet voor structurele dekking, zodat ook deze reserve niet vrij te besteden is. c. Stille reserves zijn activa die onder de opbrengstwaarde of tegen nul zijn gewaardeerd, met andere woorden: de boekhoudkundige waarde is lager dan de reële waarde. De activa moeten direct verkoopbaar zijn en de winst bij verkoop is eenmalig vrij inzetbaar. De stille reserves van onze gemeente zijn vooralsnog als p.m. post aangemerkt. d. In de programmabegroting van 2013 is een post opgenomen voor onvoorziene incidentele uitgaven. e. De onbenutte belastingcapaciteit betreft het verschil tussen de opbrengsten die de gemeente zou moeten realiseren alvorens zij aanspraak zou kunnen maken op rijkssteun zoals die geldt conform de artikel 12 regeling van de financiële verhoudingswet en de huidige opbrengsten. Inventarisatie risico’s: In de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen is een uitgebreide risicotabel opgenomen welke, indien daar aanleiding toe is, wordt geactualiseerd. Voor de tabel en de toelichting daarop wordt verwezen naar de genoemde nota. In deze paragraaf wordt volstaan met een gecomprimeerd overzicht. Inkomsten Kapitaalgoederen Financiering Deelnemingen Grondzaken Bedrijfsvoering Grote projecten Verbonden partijen Open einde regelingen Juridische zaken Diversen/overige Totaal

€ 60.000 280.000 150.000 Accepteren 390.000 30.000 90.000 250.000 370.000 90.000 40.000 1.750.000

Toelichting  Inkomsten: hieronder vallen o.a. de algemene uitkering uit het gemeentefonds, dubieuze debiteuren, onroerende zaakbelasting en dividend. Deze begrote inkomsten kunnen door allerlei oorzaken lager uitvallen.  Kapitaalgoederen: hierbij moet met name gedacht worden aan de wegen. Door achterstallig onderhoud ontstaan er risico’s als kapitaalvernietiging en schadeclaims.  Financiering: de gemeente staat garant voor geldleningen aan derden, met name de woningstichting en zorgcentrum Meckama. Als deze instellingen niet aan hun verplichtingen voldoen, zal de gemeente voor de garantie aansprakelijk worden gesteld.  Deelnemingen: de aandelen (Kabel Noord, Gasbedrijf, Gem. Kredietbank, Afvalsturing, BNG) die de gemeente bezit zijn gewaardeerd op de balans tegen nominale waarde. Het risico is nihil.  Grondzaken: het in exploitatie nemen van een bouwgrondcomplex brengt risico’s met zich mee, bijvoorbeeld omdat een aangekocht perceel niet voor de verwervingsprijs in exploitatie genomen kan worden of als de verwachte kosten en opbrengsten tegenvallen.


47

     

Bedrijfsvoering: risico’s als gevolg van de bedrijfsvoering zijn o.a. ontslag en wachtgeld vanwege het disfunctioneren van personeelsleden en verhoging van salariskosten als gevolg van CAO-onderhandelingen. Grote projecten: het realiseren van grote projecten zoals het MFC Westergeest-Triemen, Watersportdorp Kollum of het Kindcentrum Kollum brengt risico’s met zich mee zoals tegenvallende baten of lasten. Verbonden partijen: de gemeente loopt risico’s door een minder goede bedrijfsvoering of stijgende kosten door aanscherping van regels (als gevolg van wetgeving) bij verbonden partijen. Als gevolg daarvan kan de exploitatiebijdrage hoger worden. Open einde regelingen: door allerlei redenen is het mogelijk dat er een groter beroep op voorzieningen als de WWB, bijzondere bijstand, WSW, WMO en leerlingenvervoer wordt gedaan. Juridische zaken: door onrechtmatig handelen, planschades, bezwaarschriften en juridische procedures loopt de gemeente risico’s. Diversen/overige: de gemeente loopt risico’s door allerhande onvoorziene ontwikkelingen.

Betekenis en ontwikkeling weerstandsvermogen: De benodigde weerstandscapaciteit wordt afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen. Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit --------------------------Benodigde weerstandscapaciteit

De betekenis van de uitkomst van deze berekening is als volgt: Categorie A B C D E F

Ratio >2,0 1,4 – 2,0 1,0 – 1,4 0,8 – 1,0 0,6 – 0,8 <0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Beoogd wordt een weerstandsvermogen dat tenminste voldoende is (categorie C), hetgeen gelijk staat aan een ratio tussen 1 en 1,4. Per 31-12-2013 bedraagt de ratio 4,8. Deze uitkomst valt (nog steeds) ruim in de categorie A = uitstekend.


48

Onderhoud kapitaalgoederen Abri’s Op een aantal plaatsen is het glas vervangen ten gevolge van vandalisme.

Begraafplaatsen Het standaard onderhoud is uitgevoerd. Alle uitvaartverenigingen en plaatselijke belangen zijn benaderd om mee te werken aan het inventariseren van bijzondere graven in het kader van historie. Dit wordt in 2014 afgerond. In 2013 is een start gemaakt met het opstellen van een begraafplaatsen beleidsplan. Ook deze wordt in 2014 afgerond.

Bewegwijzering Op diverse locaties zijn de armen van ANWB wegwijzers vervangen in verband met de ouderdom van het materiaal. Een deel van het netwerk van de historische paden is aangesloten op het nieuwe wandelpadennetwerk Waddenwandelen. Deze paden zijn van nieuwe bewegwijzering voorzien. Daarnaast is door de onderhoudsaannemer onderhoud gepleegd. Aan de overige bewegwijzeringssystemen (fietsroutenetwerk, dorpsbewegwijzering, verwijzingen bedrijventerreinen en kerspelroute) is regulier onderhoud gepleegd en zijn schades hersteld.

Bruggen Naast het reguliere onderhoud zijn een aantal werkzaamheden in het kader van groot onderhoud uitgevoerd:  Herstellen beschoeiing en brughoofd brug “Bonte Houn” bij Westergeest;  Herstellen 4 jukpalen middels epoxy brug Oostenstein-Tolhuis te Kollum;  Vervangen voegwerk rollagen duiker in Foyingaweg te Kollumerpomp.

Gemeentelijke gebouwen Naast het reguliere onderhoud zijn een aantal werkzaamheden in het kader van groot onderhoud uitgevoerd:  Gemeentehuis: lakwerk buitenkozijnen(deels)/vervangen wervelroosters/herstel dak;  Van der Bij-hal: vervangen aandrijfaggregaat en asbouten windwerk scheidingswand/ vervangen losse bestrating door beton (i.v.m. vandalisme);  Aula Nijenhof: buitenschilderwerk/overlagen dakbedekking/aanbrengen permanente valbeveiliging;  Oudheidkamer: vervangen 4 ramen voorgevel/vervangen cv.-ketel/aanbrengen thermostatische radiatorkranen;  Brandweerkazerne: vervangen cv.-ketel/buitenschilderwerk;  Oostenburg: buitenschilderwerk/binnenschilderwerk(deels)/plaatsen voorzetramen(deels);  Algemeen: onderhoud kunstwerken Putstraat te Kollum en standbeeld Griet Koenes te Munnekezijl/Periodieke Instandhoudings Plannen t.b.v. Oudheidkamer en Oostenburg/Risicoinventarisatie waterleidinginstallaties.

Groen De in 2010 ingezette werkwijze is doorgezet in 2013. Het gehele gemeentelijke groenareaal wordt onderhouden door eigen personeel en gedetacheerde medewerkers van NEF. In 2011 is door bureau Tauw een inventarisatie uitgevoerd naar de kwaliteit van de openbare ruimte. Uit deze zogenaamde ‘schouw’ blijkt de kwaliteit van het groen veelal op basisniveau te liggen. Dit niveau is ook vastgesteld als te behalen niveau. Eind 2013 is weer geschouwd op kwaliteit. De resultaten worden verwerkt in 2014. Bomen Eind oktober 2013 is er door storm grote schade ontstaan aan met name boombeplantingen. Opruimwerkzaamheden hebben de rest van 2013 plaatsgevonden, ook in 2014 wordt nog stormschade ontdekt en opgeruimd. In 2013 is een inventarisatie uitgevoerd naar de impact van Essentaksterfte. Uit de inventarisatie blijkt dat het grootste deel van onze essenbeplanting is aangetast door deze zich snel verspreidende ziek-


49

te. Er is geen remedie tegen de ziekte, aangetaste bomen sterven. De bomen zullen in het kader van veiligheid moeten worden verwijderd. In 2013 zijn de eerste zieke bomen gerooid.

Oeverbescherming en steigers In het kader van de liquiditeitsproblematiek zijn er geen beschoeiingen en steigers vervangen dan wel gerenoveerd.

Openbare Verlichting Het onderhoud van de openbare verlichting is in januari 2013 aanbesteed. Het nieuwe contract is 1 oktober 2013 ingegaan. De opdrachten voor de vervanging zijn nog niet verstrekt omdat de onderhoudsaannemer de gewijzigde werkwijze vanuit het nieuwe bestek nog niet heeft doorgevoerd. Het regulier onderhoud zoals het vervangen van defecte lampen en het herstellen van schades is gewoon doorgegaan. Aan de Van Broersmastraat te Kollum zijn nieuwe masten met ledverlichting aangebracht. Daarnaast zijn nieuwe lichtmasten bijgeplaatst aan de Foarwei Oudwoude en aan de Kleasterwei te Veenklooster.

Overlaadstation In 2013 is er voor de Milieustraat door de provincie een nieuwe milieuvergunning afgegeven. Deze vergunning maakt het mogelijk om meer fracties in te zamelen. In afwachting van de vergunning zijn geen extra containers geplaatst.

Riolering De rioolrenovatie in de Eelke Meindertswei te Westergeest is gecombineerd met de wegreconstructie. De inlaten van de huis- en kolkaansluitingen in Bruneel te Kollum zijn gerenoveerd. Beschadigde delen van de riolering in Veenklooster zijn tijdens de reconstructie gerepareerd. De overige geplande rioolaanpassingen zijn onder invloed van de liquiditeitsproblematiek doorgeschoven naar 2014. Het gaat daarbij om een bedrag van ruim € 380.000,-. In 2013 is het Riolering- en watertakenplan (een verbeterd gemeentelijk rioleringsplan) voor de periode 2014 tot en met 2017 door de raad vastgesteld. Een deel van de riolering is visueel geïnspecteerd.

Sportvelden In 2013 is het trainingsveld van Friese Boys groter gemaakt. Op alle velden is het wekelijkse standaard onderhoud uitgevoerd, zoals (prik)rollen, maaien en bemesten. Ook het groot onderhoud (bezanden, doorzaaien, verti-draineren) is volgens planning uitgevoerd. Er zijn geen grote renovaties uitgevoerd.

Waterwegen Er zijn geen waterbodems gebaggerd in 2013. Eind 2013 is een nieuw baggerplan voor de periode 2014 tot en met 2023 aan de raad aangeboden ter vaststelling. De sloten zijn volgens de bestaande overeenkomsten gehekkeld.

Wegen Op de volgende wegen zijn onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd: • Burum - Wytsmaweg asfalteren •

Kollum - Bruneel, herstraten

•

Westergeest - Reconstructie Eelke Meinertswei, Bumawei en van Teijenswei

Verder zijn er nog diverse herstraat klusjes geweest aan voetpaden, afwateringsgoten en inritten. Dit in Kollum, Kollumerpomp, Kollumerzwaag en Munnekezijl. Ook zijn er reparatiewerkzaamheden aan asfaltwegen uitgevoerd. Dit betreft scheuren vullen en reparatie werkzaamheden.


50

Bedrijfsvoering Financieel beheer en Planning en Control Programmasturing De begroting is opgedeeld in zeven raadsprogramma’s. Per programma is een groep van vier personen verantwoordelijk gesteld om inhoud te geven aan de respectievelijke programma’s. De programmateams spelen een belangrijke rol bij de totstandkoming van (meerjaren)begroting, jaarrekening en tussentijdse verantwoordingen. Het geheel van activiteiten wordt gecoördineerd door de cluster Financiële zaken en control en staat binnen de organisatie bekend als programmasturing. Planning & Control In onze gemeente kiezen wij ervoor de planning & controlactiviteiten simpel te houden door middel van het vaststellen van een jaarlijks overzicht waarin is vastgelegd, welke informatie wanneer bij wie moet worden aangeleverd. Dit overzicht wordt jaarlijks geactualiseerd. Het schema P&C is te vinden op intranet onder het tabblad “Financiën & Control”. Rechtmatigheid Voor 2013 is door de accountantsverklaring een goedkeurende verklaring afgegeven voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid. Aan de gestelde kanttekeningen in het controlerapport wordt zoveel mogelijk uitvoering gegeven om de kwaliteit van het rechtmatig functioneren van de organisatie op niveau te houden. Door de gemeente worden gedurende het jaar interne controles uitgevoerd op de rechtmatigheid. De uitkomsten hiervan worden gebruikt door de accountant voor het bepalen van de inrichting van de controle. Ook worden ze intern gebruikt om verbeteringen aan te brengen. Deze verbeteringen kunnen betrekking hebben op de uitvoering van de processen, maar ook op de uitvoering van de controles. De interne controles hebben geen rechtmatigheidsfouten aan de orde gebracht. De accountantscontrole heeft enkel reeds bekende begrotingsoverschrijdingen aan het licht gebracht en deze worden toegelicht in de paragraaf rechtmatigheid.

Organisatie P&O: Loopbaanbeleid en Strategische Personeelsplanning. De adviesnota ‘Loopbaanbeleid bij de gemeente Kollumerland c.a.’ geeft antwoord op de vraag welke voorwaarden en interventies er moeten zijn om te komen tot een succesvol loopbaanbeleid. Met loopbaanbeleid wordt beoogd dat medewerkers van tijd tot tijd stil staan bij de ontwikkeling van hun loopbaan. Een belangrijk aspect in dit loopbaanbeleid is de basisgedachte dat medewerkers bij loopbaanontwikkeling hun eigen verantwoordelijkheid kennen en nemen. Medewerkers zijn architect van hun eigen loopbaan. Ze geven zelf op een proactieve wijze invulling aan hun loopbaanontwikkeling. De regie op het proces loopbaanontwikkeling ligt expliciet bij de zelfbewuste en zelfsturende medewerker. De organisatie biedt faciliteiten om vorm en inhoud aan de ontwikkeling van loopbaan te geven. In het verlengde van dit uitgangspunt is de rol van het management meer randvoorwaardelijk en faciliterend. Het management en medewerkers krijgen professionele ondersteuning in de vorm van advies en deels facilitaire uitvoering vanuit P&O. Strategische personeelsplanning geeft ook inzicht in de competenties, functies en formatie die nodig zijn om de korte- en lange termijndoelstellingen te verwezenlijken. Aan elke manager is gevraagd welke ontwikkelingen hij de eerstkomende drie tot vijf jaar verwacht die van invloed zijn op zijn afdeling en medewerkers en hoe hij hierop in denkt te spelen. Met deze uitkomsten kan gewerkt worden aan een werkelijke strategische personeelsplanning. Zeker in het kader van de toekomst van de gemeente Kollumerland c.a. en de (mogelijke) herindeling, zijn loopbaanbeleid en Strategische Personeelsplanning zeer actueel en beiden zullen een grotere rol gaan spelen de komende jaren.


51

P&O: Het ervaringscertificaat voor de medewerker In voorgaande jaren lag de focus voor een belangrijk deel op loopbaanbeleid en mobiliteit. In 2013 is een start gemaakt met de invoering van de z.g. EVP trajecten. EVC staat voor het 'Erkennen van Verworven Competenties' of het 'ErVaringsCertificaat'. EVC is een landelijk erkende methode waarbij (werk)ervaring afgezet wordt tegen een erkende opleidingsstandaard op mbo- of hbo-niveau. De uitkomsten van het EVC-traject worden vastgelegd in een EVC-rapportage. Deze rapportage kan gebruikt worden: - om competenties inzichtelijk te maken voor de arbeidsmarkt ; - om competenties te verzilveren ; - als startpunt voor een mobiliteitstraject. EVC voor de medewerker EVC is in principe geschikt voor iedereen die meer dan twee jaar werkervaring heeft (functie- en niveau-onafhankelijk) en wil aantonen over welke competenties hij / zij beschikt. De meerwaarde van EVC ligt echter vooral in het kunnen aantonen van een verschil tussen het opleidingsniveau en het huidig werkniveau (op basis van opgedane ervaringen). EVC is dan ook met name geschikt voor mensen die: - veel werkervaring hebben - niet over relevante diploma’s en/of certificaten beschikken; - competenties opgedaan hebben in een werkcontext (alleen een stage is niet voldoende); - bewijsstukken kunnen aandragen voor de werkervaring die ze opgedaan hebben EVC voor de organisatie EVC heeft niet alleen voor medewerkers een meerwaarde. Ook onze organisatie heeft baat bij de inzet van EVC. We kunnen een EVC inzetten als we: - in beeld willen krijgen welke talenten ze binnen de organisatie hebben; - werkervaring van medewerkers objectief willen vaststellen; - een concrete niveaubepaling van hun medewerkers willen; - medewerkers op een praktische manier “in beweging” willen krijgen. In 2013 hebben 5 medewerkers succesvol een EVP traject afgesloten en twee medewerkers zijn gestart met een EVP traject. Het Ervaringscertificaat, EVC: het Erkennen van Verworven Competenties is een landelijk erkende methode om werkervaring te laten valideren ten opzichte van een MBO / HBO - opleidingsstandaard. Het Ervaringsprofiel, EVP geeft inzicht in de belangrijkste competenties, gebaseerd op werkervaring. Het is als het ware een uitgebreid CV dat is opgesteld door een onafhankelijke partij.

Formatie Op 31 december 2013 waren er 108 personeelsleden in dienst. Het aantal FTE is dan 93,2. Dit is een daling van 2.5 volledige FTE t.o.v. vorig jaar en is exclusief de vacatureruimte. Inhuur van derden Evenals in 2012 is in 2013 de vacatureruimte, in het kader van de bezuinigingen, niet opgevuld. Uitgezonderd zijn de posities waarbij de taakuitvoering in gevaar komt. In 2013 is aan inhuur derden het volgende besteed: * automatisering * bestemmingsplannen * advisering/onderzoek/planvorming * juridische ondersteuning * overig - specialistische kennis - ziekte - vacatures/zwangerschap - piekdrukte


131.398 114.951 234.586 5.866 10.140 496.941 2.637 91.424 63.414 654.416

52

Leeftijdcatogorie M/V: Leeftijdsklassen

Man

Vrou

5 4 7 17 8 12 9

1 4 1 4 10 4 10 7 5

62

46

21 t/m 25 26 t/m 30 31 t/m 35 36 t/m 40 41 t/m 45 46 t/m 50 51 t/m 55 56 t/m 60 > 60 Totaal:

Verdeling Man/Vrouw naar leeftijdscategorie 18 16 14

Aantal

12

Man Vrouw

10 8 6 4 2 0

21 t/m 25

26 t/m 30

31 t/m 35

36 t/m 40

41 t/m 45

46 t/m 50

51 t/m 55

56 t/m 60

> 60

Leeftijdscategorie

Verhouding: Vrouwen: 43% Mannen: 57%

Informatisering en Organisatie Als onderdeel van het stelsel van Basisregistraties gaat de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) de Grootschalige Basiskaart Nederland (GBKN) vervangen en vormt dit een nieuwe uitdaging voor gemeenten en andere bronhouders. In dit opbouw- en implementatieproces is energie door de verschillende Bronhouders gestoken in 2013 en dit project loopt door tot in 2014 In 2013 heeft een verdere uitrol plaatsgevonden van zaaksoorten in het Document Management Systeem. Het digitaal zaakgericht werken heeft de toekomst en de uitrol vindt ‘breed’ plaats, dus door de gehele organisatie.

ICT Nieuw contract Mid-office en Kosten Service Level Agreement (SLA) Webnext Begin 2013 is een nieuw contract afgesloten met InterAccess voor het beheer en onderhoud van het Document Management Systeem (DMS) met archieffunctionaliteit (RMA) en Workflow in Alfresco. Dit contract loopt af op 1 april 2014. Begin 2014 is duidelijk geworden dat de leverancier het workflowdeel in Alfresco niet langer kan ondersteunen en dat de e-governance activiteiten zijn verkocht aan PinkRoccade. Deze leverancier kan dezelfde ondersteuning bieden voor beheer en onderhoud en hiermee is een nieuw jaarcontract afgesloten. In ieder geval tot 1 april 2015 is het beheer en onderhoud gegarandeerd. Doorontwikkeling van het huidige systeem zal niet plaatsvinden omdat het een maatwerkpakket is en de scope van de leverancier niet op dergelijke systemen is gericht. In dit licht en in samenhang met het volgende punt, zal vervanging van het huidige DMS noodzakelijk zijn.


53

Samenvoeging ICT afdelingen In 2013 is gestart met het onderzoek naar het samenvoegen van de ICT organisatie van onze gemeente met die van de gemeenten Dongeradeel, Dantumadiel en mogelijk Ferwerderadiel. Toetreding tot het Friesland brede Shared Service Center ICT welke de gemeente Leeuwarden aan het opzetten is, werd tijdens het onderzoek een reële optie. Om een aantal redenen hebben de colleges van burgemeester en wethouders unaniem als opvatting uitgesproken te willen koersen op een toekomstige aansluiting bij Leeuwarden. In april 2014 is de intentieverklaring getekend.

Communicatie In het jaar 2013 is communicatieadviseur gedeeltelijk ziek geworden, waardoor de bezetting op de communicatie/crisisbeheersing is afgenomen. Hoewel er weer een gestage opbouw van het aantal uren is gestart in 2013, heeft de adviseur zich voor 100% ziek gemeld in 2014. Hierin is reeds voorzien.

Crisisbeheersing De crisisbeheersing in Veiligheidsregio Fryslân wordt steeds professioneler. Dat vraagt de nodige aandacht van de gemeenten. Het zijn wettelijke verplichtingen waaraan voldaan moet worden. Omdat het steeds professioneler wordt, gaat er veel tijd zitten in het aanbrengen van de wijzigingen en het duidelijk maken in de organisatie van de noodzaak. In 2013 is gestart met het herzien van alle deelplannen, de alarmering moet gestroomlijnder, de medewerkers worden getraind en geoefend, zaken in het gemeentehuis zelf moeten op regel (o.a. ruimtelijke indeling en mappen met informatie voor experts en collegae vanuit andere gemeenten), ICT’ers en bodes worden geïnformeerd. In 2014 worden college en raad geïnformeerd over de werkwijze van de Veiligheidsregio, de taken van de gemeente, hun rol daarin en welke wijzigingen er nog te verwachten zijn. De adviseur crisisbeheersing heeft in 2013 een opleiding ‘Officier van Dienst Bevolkingszorg’ gedaan en is hiervoor geslaagd. Om dit diploma te behouden is regelmatig trainen en oefenen noodzakelijk. Ook kan zij zelf trainingen geven aan college en medewerkers. Samen met de OvD’s Bevolkingszorg uit de gemeenten Dongeradeel en Dantumadiel moet in 2014 met een piket worden gestart. Daarnaast zijn de OvD’s uit deze drie gemeenten achtervang voor de gemeenten Achtkarspelen, Tytsjerksteradiel en Smallingerland. Crisiscommunicatie Ook de crisiscommunicatie wordt professioneler in de provincie. In de Veiligheidsregio Fryslân is vanaf 1 februari 2014 een communicatiepool gestart. Dit houdt in dat bij een crisis of ramp er speciaal opgeleide communicatiemensen komen ‘invliegen’. Deelnemers in deze pool, waaronder twee van de Gemeente Kollumerland c.a., hebben in 2013 diverse trainingen crisis- en risicocommunicatie gevolgd. Via e-learning moest een traject worden gevolgd, waarna een examen plaatsvond. Een hele oefendag maakte het examen compleet. De opleiding en oefening gaat door in 2014.

NOFA-samenwerking is DDFK-samenwerking Het jaar 2013 kan feitelijk het einde worden genoemd van NOFA. Alle nieuwe projecten worden opgepakt in DDKF verband (Dongeradeel, Dantumadiel, Kollumerland c.a. en Ferwerderadiel). De ontvlechtingen van sociale zaken en toezicht en handhaving met de gemeente Achtkarspelen en het samenvoegen met de gemeente Dongeradeel en Dantumadiel, zijn hier een voorbeeld van. In 2013 is gestart met een periodiek bedrijfsvoeringsoverleg tussen de managers bedrijfsvoering van de DDFK gemeenten. Waar mogelijk worden projecten gezamenlijk opgepakt, zoals het aanbestedingstraject accountancydiensten en wordt ondersteuning verleend aan elkaar. Uitwisseling van medewerkers wordt vanuit de mobiliteitsgedachte ondersteund en aan aansprekend voorbeeld hiervan is de gedeeltelijke detachering van de 1e medewerkster DIV naar de gemeente Dongeradeel. Dit is in 2014 uitgebreid waardoor drie medewerkers zowel voor DIV Kollumerland c.a. als DIV Dongeradeel werken.


54

Verbonden partijen Verbonden partijen worden volgens het BBV als volgt gedefinieerd: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie of gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft. Bij het opstellen van de voorgaande jaarverantwoording is de spreekwoordelijke stofkam door de paragraaf verbonden partijen gehaald. Hierbij bleek dat een groot aantal zaken niet aan de feitelijke definitie van een verbonden partij voldeed. Deze zaken zijn uit de paragraaf verwijderd waardoor er enerzijds een aanzienlijk beknoptere lijst is ontstaan in vergelijking met de voorgaande jaren en anderzijds er nu een lijst voorligt die aan de definitie voldoet. In onze gemeente is geen algeheel beleid geformuleerd t.a.v. verbonden partijen. In voorkomende gevallen wordt met betrekking tot specifieke ontwikkelingen of bijzonderheden aangaande de verbonden partijen aan B&W c.q. de raad gerapporteerd.

Programma

Naam

1. Sturende en dienstverlenende Gemeente

NOFA-samenwerking Kabel Noord Bank Nederlandse Gemeenten Eneco Rekenkamercommissie

gem.reg. n.v. n.v. n.v. gem.reg.

bijdrage expl. aandelen aandelen aandelen bijdrage expl

2. Wonen en werken in netwerken

Recreatieschap de Marrekrite Hûs en Hiem

gem.reg. gem.reg.

bijdrage expl. bijdrage expl.

3.

Werk-/Leerbedrijf NoardEast Fryslân Veiligheidsregio Fryslân (VRF), onderdeel gezondheid Gemeensch. Kredietbank Fryslân

gem.reg.

bijdrage expl.

gem.reg.

bijdrage expl.

gem.reg.

kap.verstrekking

Sociale kwaliteit

Rechtsvorm

Aard belang

5.

Leefkwaliteit

Afvalsturing Fryslân / Omrin Milieuadviesdienst

n.v. gem.reg.

aandelen bijdrage expl.

7.

Fysieke en sociale Veiligheid

Veiligheidsregio Fryslân (VRF), onderdeel veiligheid Brandweer N.O.-Fryslân

gem.reg.

bijdrage expl.

gem.reg.

bijdrage expl.


55

Welstandszorg Hûs en Hiem a. Gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: alle Friese gemeenten. c. Openbaar belang: de belangen van de gemeente op het gebied van bouwkunst en landschappelijke schoonheid worden door deze voor heel Fryslân opererende instantie behartigd. d. Financieel belang: de bijdrage in de kosten is naar rato van de afgenomen dienstverlening en wordt in rekening gebracht bij de vergunningaanvragers. Eventuele exploitatietekorten worden gedragen door de gemeente op basis van aantal inwoners. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: geen. Recreatieschap de Marrekrite a. Gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: de provincie Fryslân en vierentwintig Friese gemeenten. c. Openbaar belang: het schap behartigt de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten en provincie op het gebied van watersport, voert het beheer en onderhoud aan het fietsknooppuntennetwerk en voert per 1 januari 2015 het beheer en onderhoud aan het wandelnetwerk uit. Daarnaast beheert het schap een baggerfonds waarin de gemeenten jaarlijks een bijdrage storten. e. Financieel belang: in totaliteit € 17.449,-.De bijdrage voor de waterrecreatie bedraagt € 14.863,-. De provincie betaalt 44% en de gemeenten betalen gezamenlijk 56% van de exploitatiekosten, waarbij de bijdragen van de gemeenten gebaseerd zijn op: 40% op basis van het aantal inwoners per gemeente; 40% op basis van het aantal watersportovernachtingen per gemeente; 20% op basis van het aantal meters Marrekrite-voorzieningen per gemeente. De bijdrage aan het baggerfonds bedraagt € 1.444,-; De bijdrage voor het ontwikkelingsbeheer landrecreatie bedraagt € 1.142,-. De provincie betaalt niet mee aan de landrecreatie. De bijdrage van de gemeenten is gebaseerd op: 40% op basis van het aantal inwoners per gemeente; 40% op basis van het aantal watersportovernachtingen per gemeente; 20% op basis van het aantal meters Marrekrite-voorzieningen per gemeente. Werk-/Leerbedrijf NoardEast Fryslân a. Gevestigd te Kollum/Dokkum. b. Deelnemers: de gemeenten Dantumadiel, Dongeradeel en Kollumerland c.a. c. Openbaar belang: Werk-/Leerbedrijf NoardEast Fryslân (NEF) voert voor de genoemde deelnemers de Wet Sociale Werkvoorziening uit. d. Financieel belang: het exploitatieresultaat van NEF bedroeg in 2013 ongeveer € 2,5 miljoen negatief. Voor onze gemeente betekende dit een bijdrage van ruim € 475.000. Dit is exclusief de exploitatieverveningsbijdrage (€ 67.000) die onze gemeente in 2013 heeft betaald in het kader van de fusie. Rijksbezuinigingen in de sector en moeilijke marktomstandigheden zijn ook in 2013 van aanzienlijke invloed geweest op het bedrijfsresultaat. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: het afgelopen jaar heeft, als vervolgstap op de fusie, bij NEF onder meer in het teken gestaan van het onderzoek naar de mogelijkheden om te komen tot een invlechting met de intergemeentelijke sociale diensten welke inmiddels per 1-1-2014 op het gebied van de reintegratie van start is gegaan. Zo kunnen naar verwachting synergie- en efficiencyeffecten op het vlak van de wsw en de reintegratie worden gerealiseerd. Veiligheidsregio Fryslân (VRF), onderdeel gezondheid a. Gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: alle Friese gemeenten. c. Openbaar belang: gemeenten zijn verplicht een hulpverleningsdienst te hebben. De VRF voert de onderdelen “(jeugd)gezondheidszorg”, “zorg, crisis en advies” en “brandweer en veiligheid” voor de Friese gemeenten. d. Financieel belang: de definitieve bijdrage over 2013 is op het moment van het schrijven van deze paragraaf nog niet bekend. Verwacht wordt dat de VRF binnen de kaders van de begroting 2013 heeft weten te opereren. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: door de recente herschikking van de begroting van de VRF


56

is er beter inzicht is in de keuzemogelijkheden ten aanzien van de afname van de diverse producten. Hier zal vanuit de beleidshoek van onze gemeente aandacht voor moeten komen. Er zullen mogelijk keuzes moeten worden gemaakt over de wenselijkheid van het al dan niet aanhouden van bepaalde producten. Kredietbank Nederland = Kbnl (voorheen Gemeenschappelijke Kredietbank Fryslân) a. Vestiging: rechtspersoon statutair gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: 120 gemeenten verspreid over geheel Nederland (van waddenkust tot Belgische grens). In al deze gemeenten wordt de sociale kredietverlening verzorgd. Met 60 van die gemeenten heeft de Kbnl ook (geheel of gedeeltelijk) een contract voor schuldhulpverlening. c. Openbaar belang: de Kredietbank Nederland wil op langere termijn een toonaangevende bank zijn en blijven, die zoveel mogelijk streeft naar een aanpak waarbij in samenwerking met overige partijen in het maatschappelijk veld aan cliënten een passend pakket van diensten wordt geboden m.b.t. het oplossen van schulden, het leren omgaan met inkomen en uitgaven, het voorkomen van recidive en het verstrekken van sociale kredieten. Deze diensten en cliëntgerichte aanpak heeft als doel om te komen tot een structurele totaaloplossing van schulden en daarmee verband houdende problematiek om aldus bij te dragen aan het optimaal functioneren van individuele huishoudens, zodat zij duurzaam kunnen blijven deelnemen aan de maatschappij. d. Financieel belang: voor Kollumerland c.a. verzorgt de Kbnl de sociale kredietverlening. Ter financiering van dit product trekt de bank middelen aan bij de deelnemende gemeenten tegen een rentevergoeding. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: vanaf februari 2007 worden er bij de Kbnl (GKB) geen diensten meer afgenomen op het gebied van schuldhulpverlening, preventie en het leren omgaan met inkomen en uitgaven. Sedert die datum wordt de schuldhulpverlening in eigen beheer uitgevoerd in samenwerking met de gemeente Achtkarspelen op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Afvalsturing Fryslân / Omrin a. Gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: 27 gemeenten uit Fryslân. c. Openbaar belang: het transporteren en verwerken van huishoudelijk restafval en groente-, fruit- en tuinafval; daarnaast zamelt Omrin ook andere afvalstromen voor verwerking in. d. Financieel belang: plm. € 83.000,-; de kosten voor het inzamelen en verwerken worden verrekend op basis van de ingezamelde hoeveelheden afval; daarnaast bezit onze gemeente een aandelenkapitaal van € 20.420,- (aanschafwaarde); jaarlijks wordt over dit bedrag 7% aan dividend uitgekeerd. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: geen. Veiligheidsregio Fryslân (VRF), onderdeel veiligheid a. Gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: alle Friese gemeenten. c. Openbaar belang: gemeenten zijn verplicht een hulpverleningsdienst te hebben. De VRF voert de onderdelen “(jeugd)gezondheidszorg”, “zorg, crisis en advies” en “brandweer en veiligheid” voor de Friese gemeenten. d. Financieel belang: de definitieve bijdrage over 2013 is op het moment van het schrijven van deze paragraaf nog niet bekend. Verwacht wordt dat de VRF binnen de kaders van de begroting 2013 heeft weten te opereren. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: de regionalisering van de brandweer, die per 2014 gerealiseerd is, heeft het afgelopen jaar specifiek de nodige aandacht gevraagd van de VRF. Milieuadviesdienst/FUMO a. Gevestigd te Leeuwarden. b. Deelnemers: 15 gemeenten uit het noorden van Fryslân. c. Openbaar belang: de Milieuadviesdienst voert een aantal milieutaken voor de aangesloten gemeenten uit, waaronder het milieudeel van de omgevingsvergunning voor de zwaarste inrichtin-


57

gen, waarvoor de gemeenten in het kader van de Wabo/besluit omgevingsrecht (Bor) bevoegd gezag zijn; ook geeft de dienst op verzoek specialistische adviezen. d. Financieel belang: de definitieve bijdrage over 2013 is op het moment van het schrijven van deze paragraaf nog niet bekend. Gemeenten betalen een bijdrage in de vaste kosten van deze gemeenschappelijke regeling; afgenomen diensten worden tegen tarief verrekend; het beleid is erop gericht de bijdrage te verlagen en de diensten kostprijsdekkend aan te bieden. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: de MAD is inmiddels per 1-1-2014 overgegaan in de FUMO, de Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing. Deze nieuwe, provinciebrede, organisatie legt zich toe op de uitvoering van vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van het omgevingsrecht voor de deelnemende partijen. Brandweer Noordoost-Fryslân a. Gevestigd te Dokkum. b. Deelnemers: de gemeenten Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel, Ameland, Kollumerland c.a. en Schiermonnikoog. c. Openbaar belang: professionalisering en bundeling van krachten zijn de aanleiding dat onze gemeente participeert in de regionale brandweer Noordoost-Fryslân. d. Financieel belang: € 166.911. De kostenverdeling vindt plaats op basis van het aantal inwoners. Naar verwachting valt de bijdrage ruim € 5.000 hoger uit dan begroot door de overgang van de organisatie naar de Veiligheidsregio Fryslân en de daarmee gepaard gaande frictiekosten. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: in 2013 is de nodige aandacht uitgegaan naar de regionalisering: het ontwikkelen van één toekomstbestendige brandweerorganisatie in Fryslân welke per 11-2014 van start is gegaan. De gemeente Kollumerland heeft in dit kader aangegeven vooralsnog zelf het eigendom te willen behouden ten aanzien van de gemeentelijke brandweerkazerne. NOFA-samenwerking a. Gevestigd te Buitenpost. b. Deelnemers: de gemeente Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel en Kollumerland c.a. c. Openbaar belang: NOFA staat voor Noordoost Friese Aanpak en is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel en Kollumerland c.a.; in 2004 is hiertoe door de raad een gemeenschappelijke regeling vastgesteld; beoogd wordt door middel van samenwerking voordelen binnen te halen. d. Financieel belang: de kosten van de gemeenschappelijke regeling worden over de vier gemeenten verdeeld met het inwonertal als verdeelsleutel; voor projecten die voortvloeien uit de NOFAsamenwerking geldt dat deze in de begroting worden opgevoerd via de gebruikelijke procedure, inclusief een voorstel over de verdeling van de kosten. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: in de praktijk beperkt de NOFA-samenwerking zich vooral nog tot het project Vital Rural Area. De uren van de medewerkers van de NOFA-organisatie richten zich daarnaast vooral op de verdere ontwikkeling van ANNO, de Agenda Netwerk Noordoost (Sociaal Economische Masterplan). Kabel Noord a. Gevestigd te Dokkum. b. Deelnemers: de gemeenten Ameland, Dantumadiel, Dongeradeel, Kollumerland c.a. en Schiermonnikoog. c. Openbaar belang: deze n.v. verzorgt het radio- en televisiesignaal, alsmede telefoon- en internetverbindingen in de huishoudens van de aangesloten gemeenten. d. Financieel belang: onze gemeente is aandeelhouder voor 1809 aandelen à € 453,75; de gemeenten dienen als achtervang bij eventuele verliezen, echter Kabel Noord is een financieel gezond bedrijf; afhankelijk van de solvabiliteitspositie wordt bepaald of gemeenten ook een deel van de winst krijgen uitgekeerd; begin 2014 is zo’n € 36.000,- aan (bruto)dividend uitgekeerd, wat betrekking had op het boekjaar 2012. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: recentelijk is er een rapport van PWC verschenen inzake CIF(glasvezel). De eventuele verkoop van de gemeentelijke aandelen is, mede als gevolg van dergelijke rapporten, een periodiek terugkerend onderwerp van gesprek.


58

Bank Nederlandse Gemeenten a. Gevestigd te Den Haag. b. Deelnemers: de meeste gemeenten in Nederland. c. Openbaar belang: BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank verzorgt het overgrote deel van de inkomsten- en uitgavenstroom van onze gemeente. Ook zijn de meeste langlopende leningen bij de BNG ondergebracht. d. Financieel belang: onze gemeente is aandeelhouder voor 22.347 aandelen à € 2.50; vanuit ons aandelenbezit ontvangen wij jaarlijks een dividenduitkering; in 2013 is een bedrag van ruim € 33.000,- ontvangen wat betrekking had op het jaar 2012. De oorzaak van de recente halvering van het dividend de eerstkomende jaren is gelegen in de verwachte toekomstige regelgeving (ten aanzien van het minimaal aan te houden vermogen) waar de BNG aan zal moeten voldoen. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: geen. Eneco a. Gevestigd te Rotterdam. b. Deelnemers: 60 gemeenten in Nederland. c. Openbaar belang: Eneco verzorgt de levering van energie. d. Financieel belang: ons aandeel in dit bedrijf bestaat uit 4002 aandelen met een nominale waarde van € 100,- per stuk. Jaarlijks wordt dividend ontvangen, zo hebben we in 2013 ongeveer € 80.000,- ontvangen wat betrekking had op het boekjaar 2012. De dividenduitkering over 2013 is nog niet bekend. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: geen. Rekenkamercommissie a. Gevestigd te Achtkarspelen. b. Deelnemers: de gemeenten Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel en Kollumerland c.a. c. Openbaar belang: onderzoek naar doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid van gemeentelijke beleid. Basis: wettelijke verplichting tot het uitoefenen van een rekenkamerfunctie. d. Financieel belang: De kosten van de rekenkamercommissie worden verdeeld over de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal inwoners. e. Verandering in belang/ontwikkelingen: medio 2013 vindt evaluatie van de RKC plaats; op basis van deze evaluatie kan de raad bepalen of en zo ja welke aanpassingen in de huidige constructie nodig zijn.


59

Grondbeleid Algemeen Om huizen te bouwen, nieuwe gebieden te ontwikkelen, wegen en andere openbare voorzieningen aan te leggen, moet over de grond worden beschikt die daarvoor bestemd is. Die grond is in beperkte mate aanwezig en dus schaars. Bij de verdeling ervan is een grote taak voor de gemeente weggelegd, zodat die ervoor kan zorgen dat de gewenste ruimtelijke ontwikkelingen ook echt gerealiseerd worden. Dat kan door zelf gronden te verwerven of door er voor te zorgen dat private eigenaren de gewenste bestemming invullen. Het grondbeleid richt zich op de markt waar de grond wordt gekocht, geëxploiteerd, ontwikkeld en verkocht. Het hele palet aan instrumenten dat de gemeente ter beschikking staat om ruimtelijke doelstellingen te realiseren, wordt grondbeleid genoemd. Het nieuwbouwbeleid van Kollumerland c.a. is voor een belangrijk deel gericht op inbreiding. Voor Kollum is het uitgangspunt, dat het realiseren van woningbouw een bijdrage levert aan het versterken van de regionale centrumfunctie. Dit sluit aan bij het provinciaal beleid. Uitgangspunt bij de toekenning van woningcapaciteit buiten Kollum en Kollumerzwaag is, dat er binnen de kaders van het woonprogramma maatwerk wordt geleverd. Nota grondbeleid De voorschriften van het besluit begroting en verantwoording (BBV) verlangen dat de gemeenteraad een visie heeft op het grondbeleid en formuleert hoe dat te realiseren. In haar vergadering van 6 februari 2014 heeft de gemeenteraad de herziene “nota grondbeleid Kollumerland c.a.” vastgesteld. In de voorgeschreven “paragraaf grondbeleid” bij de begroting en jaarrekening worden een aantal van de facetten uit deze nota grondbeleid nader toegelicht, naast de actuele (financiële) stand van zaken. Voor het overige wordt verwezen naar de hiervoor genoemde nota grondbeleid. Samenhang met programma’s Het grondbeleid van de gemeente Kollumerland c.a. heeft invloed op en samenhang met de realisatie van diverse raadsprogramma’s. Het grondbeleid dient dienstbaar te zijn aan de gemeentelijke doelstellingen. Het dient te worden ingezet om doelstellingen van de andere beleidsaspecten binnen de gemeente mede mogelijk te maken. Hierbij moet gedacht worden aan ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, economie, verkeer en vervoer, sport en recreatie e.d. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De eventuele baten, maar vooral de financiële risico’s zijn van belang voor de algemene positie van de gemeente Kollumerland c.a. Grondbeleid Kollumerland c.a. Het grondbeleid binnen de gemeente Kollumerland c.a. is vastgelegd in de (herziene) nota grondbeleid. Op basis van actuele (mark)ontwikkelingen heeft er een verschuiving plaatsgevonden van actief naar faciliterend grondbeleid waarbij steeds aansluiting wordt gezocht met het actuele woonplan (woningbouwbeleid) en woonprogramma. Faciliteren van de markt vraagt een andere werkwijze dan zelf bouwgrond produceren. Ondanks het afstoten van gronden die de gemeente de komende 20 jaar naar verwachting niet nodig heeft, zal met de aanwezige posities gewoon actief worden doorgegaan. Maar nieuwe initiatieven van derden moeten meebetalen aan de ambtelijke en bestuurlijke kosten van planvorming. Waar vroeger de kosten op de eigen bestemmingsplannen werden verantwoord, moet dat nu contractueel worden overeengekomen. De vastgestelde criteria betreffende het aankoopbeleid strategisch gelegen (bouw)grond blijven ongewijzigd. Tot een verwervingsbedrag van € 110.000 berust het mandaat bij het college, daarboven bij de gemeenteraad. Naast minnelijke verwerving staan de gemeente instrumenten als onteigening, het voorkeursrecht, en de nieuwe grondexploitatiewet ter beschikking. Risico’s In het kader van die actieve grondpolitiek loopt de gemeente zoals gezegd risico’s. Als algemene risico’s in de grondexploitatie worden genoemd:  Loon- en prijsontwikkelingen  Mutaties in woningbouwcontingenten


60

    

Fluctuaties op de aankoopmarkt Planschades Milieuschades / -saneringen Rente- en waarderisico’s bij (vroegtijdige) strategische grondaankopen Archeologische belemmeringen

Om de risico’s binnen de grondexploitatie te beperken zijn de volgende maatregelen van kracht:  Zorgvuldige afweging tussen vroegtijdige aankoop en te lopen renterisico’s  Jaarlijkse toetsing boekwaarde – marktwaarde, gronden buiten exploitatie  Financiële haalbaarheidstoets nieuwe exploitatiegebieden  Nauwkeurige raming te verwachten exploitatielasten en -baten  Uitgangspunt: minimaal kostendekkende exploitaties  Jaarlijks actualiseren en herzien van bestaande exploitatieopzetten  Toepassen marktconforme uitgifteprijzen  Treffen van een voorziening voor geraamde (onafwendbare) verliezen  Het aanhouden van een financiële (weerstand)buffer Bij het berekenen van de te lopen risico’s bij grondexploitaties wordt uitgegaan van het risico volgens de IFLO norm (10% van het geïnvesteerd en 10% van het nog te investeren vermogen), tenzij uit een scenarioanalyse blijkt dat met een hoger risico rekening moet worden gehouden. De IFLO norm is door de Inspectie Financiën Lagere Overheden ontwikkeld voor artikel 12 gemeenten. Weerstandscapaciteit De reserve grondbedrijf fungeert als een “stootblok” tussen het grondbedrijf (met een horizon van minstens 10 jaar) en de algemene dienst. Bij onverhoopte tegenvallers (verliezen) hoeft dan geen beroep te worden gedaan op de budgetruimte van de algemene dienst. De begrotingspositie van de algemene dienst wordt evenmin plotseling verstoord. De reserve grondbedrijf wordt gevoed door de gerealiseerde winsten en noodzakelijke toevoegingen vanuit de algemene dienst. Tot de uitgaven van de reserve behoren stortingen in complexen met een feitelijk tekort en overboeking van overschotten naar de algemene dienst. De toelichting op artikel 16 van het BBV stelt dat: “Indien de reserve voor de risico’s van grondexploitatie groter is dan de gecalculeerde risico’s, dan dient het meerdere van de reserve naar de algemene dienst te worden overgebracht. Bij het vaststellen van de nota reserves en voorzieningen 2010 heeft de raad besloten dat een eventuele verplichte afstorting ten gunste komt van de bestemmingsreserve “Wonen, herstructurering en leefkwaliteit”. De benodigde weerstandscapaciteit wordt jaarlijks ten tijde van de vaststelling van de jaarrekening bepaald. De omvang van de reserve grondbedrijf bedraagt minimaal 50% en maximaal 150% van de op basis van de IFLO dan wel scenarioanalyse over minimaal 10 jaar berekende risico’s. Op basis van de recentste risicoberekening ligt de benodigde weerstandscapaciteit, rekening houdende met reeds gelegde claims (twee lopende exploitaties) op de reserve, ca. € 170.000 onder de minimale norm en zal er aanvulling moeten plaatsvinden vanuit middelen van de algemene dienst. Voorstellen hiertoe worden gedaan bij de rapportage rondom de twee lopende exploitatieopzetten. Dualisme binnen grondbeleid De raad streeft er naar om ook binnen het grondbeleid invulling te geven aan de, mede door het dualisme ontstane rollen, van raad en college, te weten:  de raad stelt kaders over de inzet van het grondbeleidsinstrumentarium;  de raad stelt middelen ter beschikking;  het college handelt, koopt en verkoopt binnen deze kaders;  de raad controleert de uitvoering van deze kaders. De gemeenteraad stelt de economische haalbaarheid van de exploitatieopzet van een gebied vast, stelt een raamkrediet beschikbaar waar het college mee aan de slag kan en stelt de verkoopprijs van de grond bij aanvang van de exploitatie vast. Uitgangspunt is een in financieel-economische zin minimaal sluitende exploitatie.


61

Het college is belast met het realiseren/uitvoeren van de door de raad in de exploitatieopzet gestelde kaders en doelen, waaronder het verkopen van de beschikbare bouwgrond. Jaarlijks worden alle lopende exploitatieopzetten ten tijde van het opmaken van het jaarwerk geactualiseerd en herzien. Het college legt aan de raad via deze paragraaf grondbeleid verantwoording af over de uitvoering en voortgang. Winst- verliesneming Het algemeen aanvaarde principe rondom winst en verlies komt voort uit goed Hollands koopmansgebruik:  Gerealiseerde tekorten worden gedekt door middel van een storting in het complex en voor geraamde (voorziene) tekorten wordt een voorziening getroffen, beide ten laste van de algemene bedrijfsreserve (voorzichtigheidsprincipe).  Winst wordt pas genomen als deze daadwerkelijk is verdiend bij afsluiting van het complex (realiteitsprincipe). Het BBV staat toe dat er onder bepaalde voorwaarden ook tussentijds winst mag worden genomen. Winst wordt tussentijds genomen als het complex een negatieve boekwaarde heeft en het saldo tussen nog te verwachten inkomsten en uitgaven positief is. Gronden in eigendom Een drietal categorieën grond kunnen we onderscheiden: 1. gronden in exploitatie 2. gronden in toekomstige exploitatie 3. overige gronden De categorie 1 en 2 vallen onder het grondbedrijf en categorie 3 onder de Algemene Dienst. Gronden in exploitatie Kollum – inbreidingsplan Van Broersmastrjitte In het inbreidingsplan Van Broersmastraat kunnen maximaal 4 woningen worden gebouwd. Twee kavels worden door de gemeente uitgegeven en twee kavels via de particuliere eigenaar. Een van de particuliere kavels is inmiddels verkocht. Voor de gemeentelijke kavels is wel belangstelling getoond, maar mede door de ontwikkeling van de woningmarkt en de economische crisis heeft dit nog niet tot daadwerkelijke verkopen geleid. Het betreft kavels in het duurdere segment. In 2013 zijn geen kavels verkocht. Inmiddels worden aanvullende acties ondernomen of zijn in voorbereiding om de verkoop te stimuleren. Er liggen inmiddels voorstellen bij de raad, in combinatie met de algehele herziening van de exploitatieopzet, om de grondprijzen in 2014 te verlagen. Ook zal er extra publiciteit komen om de kavels onder de aandacht te brengen. In combinatie met een licht herstel van de woningmarkt zal dit hopelijk de verkoopkansen vergroten. Zie ook kopje “herziening lopende exploitaties”. Kollumerzwaag – bedrijventerrein Harm Smidswei Op het nieuwe gedeelte van het bedrijventerrein aan de Harm-Smidswei zijn in totaal twee kavels verkocht. In 2013 zijn geen kavels verkocht. Er liggen inmiddels voorstellen bij de raad, in combinatie met de algehele herziening van de exploitatieopzet, om de grondprijzen in 2014 te verlagen. In combinatie met een licht herstel van de markt zal dit hopelijk de verkoopkansen vergroten. Zie ook kopje “herziening lopende exploitaties”. Kollum – watersportgebonden bedrijventerrein Dwarsried Het bedrijventerrein Dwarsried is in eigendom van een projectontwikkelaar. Er is op het terrein tot nu toe slechts één kavel verkocht. De uitgifte loopt achter bij de verwachtingen o.a. als gevolg van de economische crisis. Kollum – bedrijventerrein Jumaheerd Het bedrijventerrein Jumaheerd is in handen van een projectontwikkelaar. Op het bedrijventerrein zijn nog drie kavels beschikbaar. In 2013 zijn hier geen kavels verkocht.


62

Kollum – Westenstein De kavels worden via de projectontwikkelaar uitgegeven. Door de economische crisis is het tempo van uitgifte in 2013 vrijwel stilgevallen. Afhankelijk van de recente ontwikkelingen op de woningmarkt en de mogelijkheden van de projectontwikkelaar zal er in 2014 meer duidelijkheid moeten komen over de verdere uitgifte van het project. Gronden in toekomstige exploitatie Uitgangspunt is dat de jaarlijkse exploitatielasten van de in gemeentelijk bezit zijnde ruwe (strategische) gronden, na verrekening met eventuele opbrengsten uit pacht/huur, worden bijgeschreven op de boekwaarde. Er zijn inmiddels echter complexen die zijn afgewaardeerd naar marktwaarde en waarvan de jaarlasten op basis van de voorschriften ten laste van de exploitatie algemene dienst moeten komen om een grotere afwaardering te voorkomen. De kans is groot dat dit deels een structureel karakter krijgt, zolang de markt niet aantrekt en deze gronden in eigendom zijn. Het gros van de ruwe gronden is verworven in tijden van hoogconjunctuur. Zolang het economisch tij mee zit vormt dit geen probleem, maar in tijden van laagconjunctuur waarin we nu verkeren, komen de nadelige consequenties van het gevoerde actieve aankoopbeleid naar boven. Zodra het geïnvesteerd vermogen in de gronden hoger wordt dan de marktwaarde, dan moet daarvoor conform de voorschriften een voorziening worden getroffen. Door een voorziening te treffen blijven de “historische kosten” in beeld. Uitgangspunt bij een toekomstige exploitatie blijft, dat een sluitende exploitatie wordt bereikt inclusief de in het verleden voorziene kosten. De marktwaarde van agrarische gronden in Fryslân staat de laatste jaren flink onder druk. In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat de marktwaarde van agrarische grond momenteel fluctueert tussen 30 en 40 duizend euro per hectare. De raad heeft besloten vooralsnog een marktwaarde van agrarische gronden van € 35.000 per ha. in onze gemeente aan te houden, om de hoogte van de nodige afwaarderingen te bepalen. In 2011 heeft er op basis van dit uitgangspunt een afwaardering plaatsgevonden van boekwaarden. De gemeente had in het kader van de grondexploitatie op 31 december 2013 op de balans ca. 48 ha. grond met een boekwaarde van ruim € 1,5 miljoen staan (gemiddeld € 3,25 per m2). Het afstoten van gronden en het laten aansluiten van de actuele grondvoorraad op de marktvraag heeft een hoge prioriteit. Het proces om gronden af te stoten in relatie tot de verwachte bouwplannen is in volle gang en naar verwachting in 2014 (grotendeels) afgerond. Het laten aansluiten van de aanwezige grondvoorraad op de benodigde grondvoorraad zal permanent worden gemonitord op basis van de actuele behoefte. Overige gronden Deze categorie valt onder de Algemene Dienst en maakt derhalve geen deel uit van het grondbedrijf. De boekwaarde van deze gronden neemt niet jaarlijks toe aangezien de rente ten laste komt van de exploitatie. Huidige en toekomstige ontwikkelingen Woonplan Door de ontwikkelingen op de woningmarkt en de maatregelen die vanuit het Rijk op de corporaties zijn afgekomen heeft de verwachte herijking van het woonakkoord met de corporaties Thús Wonen en WoonFriesland in 2013 niet plaatsgevonden. De verhuurdersheffing betekent voor de corporaties minder investeringsruimte. Daarnaast is de herijking van het Strategisch Voorraadbeleid (SVB 4.0) door de corporatie Thús Wonen in gang gezet, waardoor de termijn voor het maken van afspraken is opgeschoven naar 2014. Binnen onze gemeente is verreweg het grootste deel van de huurwoningenvoorraad in handen van Thús Wonen. Verkoop strategische gronden De verkoop van strategische gronden is voor het grootste deel in 2013 daadwerkelijk afgerond. Het betreft de gronden gelegen in Kollum (vml. “Bijlsmagronden” en Jumaheerd) en Kollumerzwaag (Cedelshof). De afronding van de transactie Jumaheerd wordt in 2014 geëffectueerd. Het bestemmingsplan Cedelshof is in 2013 onherroepelijk geworden en de uitvoering door de ontwikkelaar zal begin 2014 plaatsvinden.


63

Herstructurering Kollum-ZuidOost Door de ontwikkelingen op de woningmarkt en de financiële maatregelen van het Rijk richting de corporaties is deze ontwikkeling in 2013 stilgevallen. Wel is met externe partijen gesproken over de mogelijkheden voor een alternatieve invulling. In samenhang met de herijking van het woonakkoord zal in 2014 duidelijk moeten worden wat de mogelijkheden zijn. Kollumerzwaag - Brinklocatie Er worden door de eigenaar woningcorporatie Thús Wonen zelf vooralsnog geen nieuwe plannen ontwikkeld. In overleg met de woningcorporatie worden alternatieve mogelijkheden voor de invulling van de locatie verkend. Er is in 2013 gesproken met andere partijen om een ontwikkeling op gang te brengen. Kollumerzwaag - Cedelshof De voorbereidingen van dit project zijn in 2013 afgerond. Realisatie van het project staat begin 2014 in de planning. Begin 2014 zal worden gestart met het bouwrijpmaken en de verkoop van de kavels. Maatwerk in de dorpen In Oudwoude zijn in 2013 na sloop van bejaardenwoningen van Thús Wonen in nauw overleg tussen gemeente en corporatie 4 bouwkavels beschikbaar gekomen voor de vrije markt. Het verkooptraject voor verkoop van de kavels door Thús Wonen en de verkoop van een aangrenzende groenstrook van de gemeente is in goed overleg tot stand gekomen. De bouw van de eerste woning is in 2013 gestart. In samenhang met de herijking van het woonakkoord en de uitvoering van het woonprogramma zullen projecten in 2014 worden opgepakt. Westergeest – Ljeppershiem In het bestemmingsplan voor Westergeest is een wijzigingsbevoegdheid opgenomen voor het terrein van Ljeppershiem voor het realiseren van een aantal kleinschalige verblijfsaccommodaties. Een initiatiefnemer is bezig met het ontwikkelen van een plan hierop. Triemen - vml. schoollocatie “de Bining” In 2013 is gewerkt aan planvorming op de vml. schoollocatie “de Bining” te Triemen. Het schoolgebouw is in 2013 gesloopt. Er worden een aantal planvarianten uitgewerkt en deze worden in het eerste kwartaal gepresenteerd aan het dorp. Op basis van de ruimtelijke kaders en de marktvraag zal in 2014 een verkaveling worden uitgewerkt en het verdere traject worden opgepakt. Resultaat 2013 Het boekjaar 2013 wordt afgesloten met een nadelig gerealiseerd resultaat van € 261.224 (2012 € 78.133 nadelig). Het verlies wordt grotendeels veroorzaakt door het nemen van de geraamde verliezen op de lopende exploitaties Harm Smidswei te Kollumerzwaag en Van Broersmastrjitte te Kollum. Verder is bij een aantal complexen (buiten exploitatie) de boekwaarde inmiddels gelijk is aan de actuele marktwaarde. Het (verder) bijschrijven van (rente)lasten is, conform de voorschriften, dan niet meer toegestaan. De (rente)lasten die moeten als verlies worden aangemerkt en meteen worden genomen ten laste van de exploitatie. . Het resultaat op de grondexploitatie maakt onderdeel uit van het totale concernresultaat. De raad stelt de resultaatbestemming over 2013 vast. Herziening lopende exploitaties (onderhanden werk) o Inbreidingsplan Van Broersmastrjitte te Kollum: dit plan is in 2009 in exploitatie genomen en er konden 4 woningen worden gebouwd. Twee kavels zijn van de gemeente en twee kavels van een particuliere eigenaar. Een van de particuliere kavels is verkocht. Voor de gemeentelijke kavels is wel belangstelling getoond, maar mede door de ontwikkeling van de woningmarkt en de economische crisis heeft dit nog niet tot daadwerkelijke verkopen geleid. Door de uitblijvende verkopen moet de verwachte looptijd van het plan worden verlengd wat gepaard gaat met extra renteverliezen. Daarnaast is in overleg met onze huistaxateur geconcludeerd dat de gehanteerde verkoopprijs van de grond moet worden verlaagd naar de actuele marktwaarde. De verwachte lagere verkoopopbrengst en de extra renteverliezen leiden tot een geraamd verlies van € 57.756 op deze exploitatie aan het einde van de looptijd.


64

o

Harm Smidswei te Kollumerzwaag: de herziene exploitatieopzet heeft tot gevolg dat de eerdere winstverwachting omslaat in een verliesverwachting van € 180.735 aan het einde van de looptijd. Dit komt deels door de noodzakelijke afstemming van de grondprijzen op de reële marktsituatie en voor het overgrote deel door het - in tegenstelling tot de eerdere verwachtingen - voorzichtigheidshalve rekening houden met een situatie dat slechts de helft van de optioneel op een kavel bij te bouwen bedrijfswoningen ook daadwerkelijk worden gerealiseerd. Tot slot gaat de verwachte verlenging van de looptijd gepaard met extra renteverliezen.

Conform de voorschriften moeten de verliezen meteen (boekjaar 2013) worden genomen. Het streven is de twee herziene exploitatieopzetten in de vergadering van mei ter vaststelling aan de raad voor te leggen. Financiële positie De financiële reservepositie van de grondexploitatie is ten opzichte van de voorgaande jaren op balansdatum verslecht doordat er voor de geraamde verliezen op de twee lopende grondexploitaties onttrekkingen aan de bedrijfsreserve moesten worden gedaan. Daarentegen is er wat de grondvoorraden betreft tijdig geanticipeerd op de economische malaise en zijn de boekwaarden van deze gronden al eerder afgeboekt tot op een reëel marktniveau. Alhoewel er tekenen zijn van enig marktherstel blijft voorzichtigheid geboden. De algemene reserve bedraagt, als de raad akkoord gaat met de voorstellen inzake de herziening van de twee hiervoor genoemde exploitatieopzetten, per 31-12-2013 (balansdatum) € 134.800 welk bedrag nog net boven de door de raad vastgestelde minimum buffer ligt. Grondverkopen Het verloop van de grondverkopen gedurende de laatste 10 jaren wordt hierna grafisch weergegeven. Zoals de grafiek laat zien is er in 2013 geen bouwrijpe grond verkocht.


65

Financiering Ingevolge het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten zijn de gemeenten gehouden in de begroting en rekening een paragraaf Financiering op te nemen. In de begroting dienen de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille in kaart te worden gebracht en in de rekening de realisatie daarvan. De Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) en Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (RUDDO) spelen hierbij ook een rol, aangezien het financieringsbeleid van gemeenten conform deze wetten moet plaatsvinden. Hierna wordt ingegaan op de volgende onderwerpen: a. Algemene interne en externe ontwikkelingen; b. Risicobeheer; c. Financieringsbeheer. a. Algemene interne en externe ontwikkelingen Interne ontwikkelingen Om de begroting en meerjarenraming (die vooraf gingen aan de voorliggende jaarrekening) sluitend te krijgen zijn wederom de nodige bezuinigingsslagen gemaakt. De eerder afgekondigde vacaturestop is afgelopen jaar nog steeds van kracht geweest en ook is bekeken hoe de huidige bezetting efficiënter kon worden ingezet. Onze gemeente kampt zoals bekend met een financieringsprobleem wat voortvloeit uit het feit dat er al geruime tijd sprake is van een grotere uit- dan instroom van geld. In een poging het probleem beheersbaar te maken heeft het college in 2011 een investeringsstop afgekondigd die ook in 2012 en 2013 van kracht is geweest. Door de investeringsstop is er een kritischere houding in de organisatie ontstaan ten opzichte van het uitgavenpatroon. Daarnaast is er vanuit de Wet HOF (zie kopje ‘externe ontwikkelingen’) door het college een kader vastgesteld met betrekking tot de financiering van de gemeentelijke activiteiten. Dit heeft onder meer geleid tot het instellen van een jaarlijks investeringsplafond. De financiële beheersverordening is in 2013 geactualiseerd en met een aantal onderdelen uitgebreid, hier is reeds afzonderlijk over gerapporteerd. Externe ontwikkelingen De wet HOF (houdbaarheid overheidsfinanciën) stond in 2013 volop in de aandacht. Inmiddels is er meer duidelijkheid over de reeds aangenomen wet maar er leven in alle gremia nog veel onbeantwoorde vragen over de uitvoeringspraktijk. Verwacht wordt dat er in 2014 meer duidelijkheid op dit vlak komt. Een andere ontwikkeling was het verplichte schatkistbankieren wat ook reeds ingevoerd is. Vanaf eind 2013 zijn gemeenten verplicht om hun ‘overtollige’ publieke middelen aan te houden bij het ministerie van Financiën. Dit heeft volgens het Rijk de nodige voordelen voor zowel gemeenten als haar zelf (beheersing EMU-saldo). Om de ontwikkeling van de geldmarktrente te volgen wordt, wat betreft de korte rente (looptijd tot 2 jaar), vaak naar de Euribor-tarieven gekeken. Vanaf 2008 is als gevolg van de kredietcrisis een sterke daling van de geldmarktrente waar te nemen. Er is, over langere tijd bekeken, sprake van een voorzichtig herstel ondanks dat de Nederlandse economie met 0,8% gekrompen is in 2013. De korte rente ultimo 2013 is uitgekomen op een percentage van ongeveer 0,25%. Als maatstaf voor de rentetarieven van geldleningen met een looptijd van langer dan 2 jaar wordt vaak naar (tienjaars) staatsleningen gekeken. Deze rentetarieven liggen meestal hoger dan de korte rente. De lange rente is ultimo 2013 opgelopen tot net boven de 2%. b. Risicobeheer Voor een inzicht en oordeel over de financiële risico's van de gemeente is een weergave van het risicoprofiel nuttig. Daarvoor worden twee normen gehanteerd, namelijk de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. Beide worden verkregen door het toepassen van een bepaalde formule.


66

Berekening kasgeldlimiet 2013:

Begroot

Werkelijk

Verschil

bedragen in euro (x € 1.000)

1. Toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de omvang van de exploitatielasten (grondslag begroting € 27,7 mln) - in bedragen

8,5%

8,5%

2.355

2.355

2. Omvang vlottende korte schuld - Opgenomen gelden < 1 jaar (gem. p.mnd) - Schuld in rekening-courant (gem. p. mnd) - Gestorte gelden van derden < 1 jaar - Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

0 1.488 0 0

0 1.449 0 0

0 39 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.488 2.355

1.449 2.355

39 0

867

906

39

3. Vlottende middelen - Contante gelden in kas - Tegoeden in rekening-courant (gem. p.mnd) - Overige uitstaande gelden 4. Toets kasgeldlimiet - Totaal netto vlottende schuld (2 en 3) - Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (4 - 1)

De kasgeldlimiet geeft de ruimte aan waarbinnen de financieringsbehoefte met kort geld kan worden geregeld. In 2013 is (bewust) geen ruimte ingeboekt voor het aangaan van nieuwe langlopende verplichtingen. Er zijn dusdanige acties ingezet (onder meer uitstel van investeringen) dat ook daadwerkelijk voorkomen kon worden dat er (met inachtname van de wettelijke bepalingen) een langlopende lening moest worden aangetrokken. Berekening rente-risiconorm 2013

Begroot

Werkelijk

Verschil

(bedragen in euro (x 1000)

Basisgegevens: 1a Renteherziening op vaste schuld (o/g) 1b. Renteherziening op vaste schuld (u/g) 2. Netto renteherziening op vaste schuld 3a. Nieuwe aangetrokken vaste schuld 3b. Nieuwe verstrekte lange leningen 4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld 5. Betaalde aflossingen 6. Geherfinancierde schuld (laagste van 4 en 5) 7. Renterisico op vaste schuld (2+6) Renterisico: 8. Begrotingstotaal per 1-1-2013 9. Het bij Ministeriële Regeling vastgesteld % 10. Renterisico-norm Toets renterisico-norm 10. Renterisico-norm 11. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte (10-11)


0 0 0 0 0 0 963 0 0

0 0 0 0 0 0 963 0 0

27.700 20% 5.540

27.700 20% 5.540

5.540 0 5.540

5.540 0 5.540

0 0 0 0 0 0 0 0 0

67

De renterisico-norm heeft betrekking op de lange termijn financiering. Het doel van de renterisiconorm is het beheersen van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de gemeente. Dit wordt bereikt door een limiet te stellen aan dat deel van de vaste schuld waarover het rentepercentage in een bepaald jaar moet worden aangepast aan de op dat moment geldende markttarieven. De renterisico-norm houdt in dat de jaarlijkse aflossingen en renteherzieningen samen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Uit bovenstaande tabel is af te leiden dat er in 2013 geen renterisico is gelopen. c. Financieringsbeheer Het gevoerde financieringsbeheer kan worden uitgedrukt in het verloop van o.a. de liquiditeit, de rentekosten en de leningenportefeuille. Het op grote lijnen begrote en gerealiseerde liquiditeitsverloop voor 2013 geeft het volgende beeld: 1e kw. Begroot Werkelijk

€ 1.418 -/- € 3.175

2e kw. 3e kw. (x € 1.000,--) € 2.825 € 1.027 -/- € 2.034 -/- € 561

4e kw. € 683 -/- € 68

Uit bovenstaande gerealiseerde liquiditeitsposities valt te concluderen dat we in 2013 over het gehele jaar bekeken binnen de kasgeldlimiet hebben weten te opereren. Er is zoals eerder aangegeven, om diverse redenen, voor gekozen om geen begrotingsruimte op te nemen voor een nieuwe langlopende lening, vandaar dat de kasgeldruimte maximaal benut is. Over de boekwaarden van de investeringen worden rentekosten berekend. Voor 2013 is een rekenrente aangehouden van 3,75%. Van de leningenportefeuille kan het volgende overzicht worden gegeven: Restantbedragen van de leningen per 1-1-2013 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Stand per 31-12-2013

€ 33.885.443 € 0 € -1.907.021 € 0 € 31.978.422

Van het restantschuldbedrag ad € 32,0 mln heeft € 11,4 mln betrekking op leningen van de Woningstichting Kollumerland, Stichting Zorggroep Noorderbreedte en Stichting Woonservice Senioren. De overige € 20,6 mln is het schuldrestant van de eigen leningen. Begin 2014 zijn, op één na, alle doorgeleende leningen t.b.v. de woningbouw overgedragen aan Thús Wonen.


68

Lokale heffingen In deze paragraaf wordt ingegaan op alle lokale heffingen. Bij dit laatste punt wordt eveneens aandacht besteed aan de heffingen die niet vrij aanwendbaar zijn.

Uitgangspunten tariefbeleid Door de raad zijn de volgende uitgangspunten geformuleerd: o o o o o

Kostendekkende tarieven c.q. percentages onder het motto: “de vervuiler, c.q. gebruiker betaalt”, Jaarlijkse toepassing inflatiecorrectie (voor zover nog niet kostendekkend), Bij wijziging van getaxeerde WOZ-waarden de OZB-percentages dusdanig bijstellen dat dezelfde opbrengst als het voorgaande jaar worden gegenereerd (art. 3, lid 7 financiële beheersverordening art. 212 GW), Verwerken van de BTW in de tarieven rioolheffing en afvalstoffenheffing, De inzet van egalisatiereserves om grote tarieffluctuaties tegen te gaan.

Lokale heffingen Onroerende zaakbelastingen (OZB) De tarieven van de onroerende zaakbelastingen 2013 zijn ten opzichte van 2012 verhoogd met 10% voor woningen en 5,5% voor niet-woningen (beide stijgingen incl. 1,25% vanwege inflatiecorrectie). Bij de berekening van de OZB-percentages 2013 is rekening gehouden met de gedaalde WOZ-waarden van zowel de woningen als niet-woningen. Tarief Eigenaar:

Woningen Niet-woningen

2012 0,0930% 0,1802%

Tarief gebruiker:

2013 0,1023% 0,1901%

2012 n.v.t. 0,1433%

Opbrengsten (afgerond)

2013 n.v.t. 0,1511%

2013 1.625.000

Herwaardering (OZB) De gemeente dient jaarlijks opnieuw de waarden te taxeren. Ten opzichte van 2012 was voor 2013 in onze gemeente sprake van een gemiddelde waardedaling van ongeveer 7,5% voor de woningen en ongeveer 4% voor de niet-woningen. Relatie OZB / gemeentefonds Er bestaat een relatie tussen de OZB en de Algemene Uitkering uit het gemeentefonds (AU). Gemeenten met binnen hun grenzen veel hoog gewaardeerd onroerend goed, ontvangen een lagere uitkering dan gemeenten met minder waardevol onroerend goed. Het verrekentarief wordt echter globaal afgeleid van de gemiddelde OZB-percentages in Nederland. De uitkomst hiervan bepaald de uiteindelijke korting op de AU. De OZB-percentages die onze gemeente hanteert zijn dus niet direct van invloed op de korting van de AU.


69

Forensenbelasting Onder deze naam wordt een directe belasting geheven van personen die, zonder in onze gemeente hun hoofdverblijf te hebben, en daarbij op meer dan 90 dagen van het belastingjaar voor zichzelf of hun gezin een gemeubileerde woning beschikbaar houden. Waarde

Tarief 2012


2013

2013

tot € 105.000,00

331,00

335,00

Per € 21.000 meer:

51,00

51,00

11.000

(heffingsmaatstaf is de OZB-waarde)

Hondenbelasting De tarieven 2013 voor de hondenbelasting zijn ten opzichte van 2012 gestegen met het inflatiecorrectie-percentage. Tarief

Opbrengsten (afgerond) 2013

2013 Eerste hond Tweede hond Iedere volgende hond Voor geregistreerde kennels

55,55 58,10 60,65 156,80

71.000

Afvalstoffenheffing (t.a.v. huishoudelijke afvalstoffen) Vanwege het bereiken van kostendekkendheid zijn de tarieven afvalstoffenheffing ten opzichte van het vorige jaar met 5,6% verlaagd. Omdat veel groenafval nog steeds in de grijze container belandt, is in 2013 besloten een extra G.F.T.-container gratis te verstrekken. Opbrengsten (afgerond)

Tarief Eénpersoonshuishoudens Meerpersoonshuishoudens

2012

2013

193,90 277,88

183,05 262,35

2013 264.000 983.000

Reinigingsrechten (bedrijfsafval) Deze rechten worden geheven ingeval er sprake is van bedrijfsafval en hiertoe containers zijn geplaatst. De tarieven 2013 zijn vanwege het bereiken van kostendekkendheid verlaagd met 4,8%. Vanwege de samenwerking met de gemeente Smallingerland, heft onze gemeente alleen nog reinigingsrechten voor de 240 liter- bedrijfscontainers. Opbrengsten (afgerond)

Tarief 240 Liter container

G.F.T.- afval Normaal bedrijfsafval

2012 118,92 148,60


2013 113,18 141,42

2013 29.000

70

Begraafrechten De kosten die de gemeente maakt voor onder meer het onderhoud van de gemeentelijke begraafplaatsen, worden gedekt door het heffen van graf- en begraafrechten. Ook het door de gemeente verlenen van diensten, zoals het aanvragen van een vergunning tot het recht op begraven en plaatsing van grafbedekking, vallen hieronder. Om - binnen enkele jaren - tot kostendekkende tarieven te komen is in 2010 besloten de tarieven extra te verhogen. Voor 2013 zijn de tarieven met gemiddeld 20% verhoogd. Rioolheffing Vanaf 2010 is wettelijk sprake van een rioolheffing in plaats van rioolrechten. Dit is een gevolg van de op 26 juni 2007 in werking getreden Wet gemeentelijke Watertaken. Deze wet geeft gemeenten meer regie en verantwoordelijkheden over het beheer van regen- en grondwater in met name gebouwd gebied. De tarieven rioolheffing zijn gebaseerd op het geactualiseerde rioleringsplan. Voor de uitvoering van de in dit plan opgenomen (toekomstige) investeringen is een reserve ingesteld. Uitgangspunt is dat het rioleringsprogramma kan worden uitgevoerd met op termijn kostendekkende tarieven. De tarieven 2013 zijn ten opzichte van het jaar daarvoor met 22,5% verhoogd.

Tarieven 2012 191,50


2013 234,70

2013 1.248.000

Toeristenbelasting In 2013 is door de raad besloten over te gaan tot invoering van toeristenbelasting vanaf 1 januari 2014. Het tarief is voor de jaren 2014 tot en met 2016 vastgesteld op € 0,75 (per persoon, per overnachting). Uit berekeningen van bureau TOG Nederland bv. blijkt een te verwachten (jaarlijkse) opbrengst van rond de € 35.000.

Lastendruk Eén van de belangrijkste doelstellingen is om, ondanks de economisch zware tijden, een beheerste ontwikkeling van de lokale lasten te realiseren. Ten eerste omdat onze gemeente in een economisch zwakke regio ligt. Ten tweede omdat landelijke onderzoeken aantonen, dat het gemiddelde inkomen per huishouden in onze gemeente één van de laagste is van Nederland. Kwijtschelding Voor mensen met de laagste inkomens blijft de mogelijkheid om kwijtschelding van de opgelegde belastingaanslag bestaan. Kwijtschelding wordt verleend op basis van de maximaal toegestane rijksnorm, zijnde 100% van de bijstandsnorm. Automatische kwijtschelding Sinds 2010 is de gemeente overgegaan op een systeem van automatische kwijtschelding via het landelijke Inlichtingenbureau. Huishoudens die gedurende twee achtereenvolgende jaren volledige kwijtschelding van belastingen hebben gekregen en waarvan (uit de automatische gegevens-uitwisseling over het inkomen en vermogen) blijkt dat de financiële situatie niet is verbeterd, krijgen automatisch kwijtschelding. Deze groep hoeft géén aanvraagformulier voor kwijtschelding meer in te vullen. In 2013 hebben 302 belastingplichtigen kwijtschelding aangevraagd, waarvan 224 verzoeken zijn gehonoreerd.


71


72

Jaarrekening 2013


73

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Stelselwijziging Voorzieningen die worden gevormd om de (groot) onderhoudslasten van een kapitaalgoed over een aantal jaren te egaliseren, kunnen alleen worden ingesteld en gevoed op basis van een beheerplan van het desbetreffende kapitaalgoed. Dit beheerplan dient periodiek te worden geactualiseerd. Algemeen  De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van het "Besluit begroting en verantwoording Provincies en gemeenten" (BBV).  De raad stelt (conform artikel 212 van de Gemeentewet) bij verordening de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie vast. Deze verordening dient te waarborgen dat aan de eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle wordt voldaan. Deze verordening bevat ook regels voor waardering en afschrijving van activa. De regels zoals opgenomen in voornoemde verordening zijn van toepassing op de in deze balans opgenomen vaste activa.  De regels voor waardering en afschrijving kunnen als volgt worden samengevat: o Geactiveerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief, agio en disagio worden lineair in 3 jaar afgeschreven. o Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden direct t.l.v. de exploitatie gebracht. o Materiële vaste activa met een economisch nut worden lineair afgeschreven conform het aantal jaren opgenomen in de verordening. o Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden verstaan, investeringen in aanleg en onderhoud van: waterwegen; waterbouwkundige werken; permanente terreinwerken; wegen; straten; fietspaden; voetpaden; bruggen; viaducten; tunnels; verkeersinstallaties; openbare verlichting; straatmeubilair; reconstructie openbare ruimte; parken; overig openbaar groen. o Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief of een kortere door de raad vastgestelde tijdsduur.  De lasten en baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Alle lasten en baten, die betrekking hebben op het boekjaar en ten tijde van het opstellen van de jaarrekening bekend zijn worden in het betreffende verslagjaar verwerkt. Immateriële vaste activa Dit zijn kapitaaluitgaven waar geen bezittingen tegenover staan, zoals kosten van het sluiten van geldleningen, agio/disagio en kosten van onderzoek en ontwikkeling.  De waarderingsgrondslag omvat de verkrijgingsprijs dan wel de vervaardigingprijs, verminderd met de afschrijvingen, ontvangsten en beschikkingen over de reserves.  De afschrijvingsduur wordt per investering conform de verordening art. 212 GW bepaald en is afgestemd op de te verwachten gebruiksduur. 

 Materiële vaste activa  Dit zijn investeringen met een meerjarig economisch en/of maatschappelijk nut.  Onder activa met een meerjarig economisch nut worden verstaan, bezittingen die gedurende een aantal jaren een economische waarde vertegenwoordigen doordat ze verhandelbaar zijn en/of opbrengsten kunnen genereren, zoals een zwembad en rioleringen.  Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden verstaan, investeringen in aanleg en onderhoud van; wegen, waterwegen, (civiele) kunstwerken en groen.  De materiële vaste activa met economisch nut worden gewaardeerd op grond van de aanschafwaarde, verminderd met ontvangsten van derden en afschrijvingen.  De materiële vaste activa met maatschappelijk nut worden gewaardeerd op grond van de aanschafwaarde, verminderd met ontvangsten van derden, afschrijvingen en indien van toepassing onttrekkingen aan de daartoe bestemde reserves.  De afschrijvingsduur wordt per investering conform de verordening art. 212 GW bepaald en is afgestemd op de te verwachten gebruiksduur. 


74

Financiële vaste activa  De onder financiële vaste activa opgenomen leningen, verstrekt aan derden (met name woningbouwcorporaties), worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met aflossingen.  De belangen in gemeenschappelijke regelingen en deelnemingen, alsmede effecten worden gewaardeerd tegen de kostprijs.  Op de financiële activa wordt niet afgeschreven.  Indien er sprake is van duurzame waardevermindering, dan wordt het verschil in één keer als een last genomen in de rekening van lasten en baten. Voorraad bouwgrond Nog niet in exploitatie genomen gronden worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met een eventueel getroffen voorziening afwaardering gronden niet in exploitatie en vermeerderd met de bijgeschreven rente.  Zodra de boekwaarde van de niet in exploitatie genomen gronden de marktwaarde (in de voorziene bestemming) overstijgt, vindt er een afwaardering plaats ter grootte van het verschil.  De in exploitatie genomen bouwgronden (onderhanden werk) zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, verminderd met de opbrengst wegens verkopen. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, zoals kosten van verwerving en de kosten van bouwrijp maken, alsmede rente- en beheerskosten.  Indien met voldoende mate van zekerheid winsten uit de bouwgrondexploitatie als gerealiseerd kunnen worden aangemerkt, worden deze winsten genomen. Zolang deze zekerheid niet bestaat worden de verkregen verkoopopbrengsten geheel op de vervaardigingprijs in mindering gebracht.  Voor zover uit de exploitatieopzetten blijkt dat complexen in de toekomst verlieslijdend zullen zijn, wordt een voorziening gevormd ter grootte van dit verlies. 

Uitzettingen Hieronder worden de beleggingen verantwoord, die anders dan langlopende effecten, op korte termijn (korter dan een jaar) zijn om te zetten in liquide middelen.  De vorderingen worden, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens (vermoedelijke) oninbaarheid, gewaardeerd tegen de nominale waarde. 

 

Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende activa De posten worden verantwoord tegen de nominale waarde. Het betreffen bedragen die betrekking hebben op het volgende boekjaar, maar al zijn voldaan in het huidige boekjaar en nog te ontvangen bedragen voor het huidige boekjaar.

Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene en bestemmingsreserves, alsmede het saldo van de rekening van baten en lasten.  Het eigen vermogen kent geen eigenstandige waardering. Het eigen vermogen vormt de resultaten van de overige balansposten, die wél een eigenstandige waardering kennen. 

Voorzieningen Onder de voorzieningen zijn opgenomen de, op het moment van opstellen van de jaarrekening voorzienbare verplichtingen, verliezen en/of risico's, voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te schatten. Hier zijn tevens de van derden ontvangen (verplicht te besteden) bijdragen opgenomen.  Kenmerkend voor voorzieningen: ze worden gevormd door het nemen van een last, ze hebben een verplichte bestedingsrichting en ze behoren tot het vreemd vermogen  Voorzieningen zijn naar beste schatting dekkend voor de achterliggende verplichtingen en risico’s. Daarom wordt er geen rente aan toegeschreven. 



Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden verstaan de schulden met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer. Opgenomen is het oorspronkelijk geleende bedrag minus de aflossingen.

Vlottende passiva  De vlottende passiva worden tegen de nominale waarde gewaardeerd.


75

Balans per 31 december Activa

31 december 2012

31 december 2013

Vaste activa Immateriële vaste activa - Kosten sluiting geldleningen/agio/disagio - Kosten van ontwikkeling en onderzoek

1.893.165 0

1.814.283 0 1.893.165

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met een economisch nut, met heffingsoptie - Investeringen in de openbare ruimte met een maatsch. nut

15.293.945 6.488.604 5.723.666

1.814.283

14.344.481 6.144.963 6.177.764 27.506.215

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - Deelnemingen Leningen aan: - Woningbouwcorporaties - Overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g Bijdragen aan activa in eigendom van derden

26.667.208

1.098.215

1.116.572

8.064.288 12.526 4.262.651 882.050

7.315.130 11.074 4.067.424 826.929

Totaal vaste activa

14.319.729

13.337.128

43.719.109

41.818.619

Vlottende activa Voorraden - NIEGG - niet in exploitatie genomen bouwgronden - Overige gronden hulpstoffen - IEGG - Onderhanden werk, w.o. bouwgronden in exploitatie

2.354.979 993 776.160

1.563.600 993 572.738 3.132.132

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Rekening-courantverhoudingen met niet fin. instellingen - Overige vorderingen

Liquide middelen Overlopende activa

Totaal vaste activa

Totaal activa


1.563.345 13.976 496.620

2.137.330 1.398.088 182 512.073

2.073.941

1.910.342

6.306

6.811

162.277

141.358

5.374.657

4.195.841

49.093.766

46.014.460

76

Passiva

31 december 2012

31 december 2013

Vaste passiva

Eigen vermogen Algemene reserves Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming

1.394.536 7.242.485 1.345.847

2.524.213 7.201.387 92.736 9.982.868

9.818.336

0

0

Voorzieningen - Voorzieningen zonder heffingsoptie - Voorzieningen met heffingsoptie Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Onderhandse leningen van: - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 33.885.444

Totaal vaste passiva

31.978.423 33.885.444

31.978.423

43.868.312

41.796.759

Vlottende passiva: Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - Banksaldi 1.768.597 - Overige schulden 3.377.674

768.709 2.822.451 5.146.271

Overlopende passiva - Vooruitontvangen bedragen (1710) - Geoormerkte gelden (1711)

Totaal vlottende passiva

Totaal passiva Buiten balanstellingen: Borgstellingen / garantstellingen

58.256 20.927

3.591.160 607.435 19.107

79.182

626.542

5.225.454

4.217.702

49.093.766

46.014.461

751.381

29.822

Het bedrag is aanzienlijk afgenomen door overname van een aantal garantstellingen door stichting Zorggarant Friesland


77

Programmarekening

Programmarekening 2013

Primitieve begroting baten lasten saldo

Begroting na wijziging baten lasten saldo

baten

Rekening lasten

saldo

1. Sturende en dienstverlenende gemeente

172.359

-1.904.493

-1.732.134

172.361

-2.006.532

-1.834.171

149.871

-1.997.625

-1.847.754

2. Wonen en werken in netwerken

907.268

-2.738.857

-1.831.589

5.625.588

-7.013.889

-1.388.301

3.365.791

-4.995.490

-1.629.699

7.509.817 -11.672.048

-4.162.231

6.919.576

-11.694.833

-4.775.257

7.973.481 -12.688.156

-4.714.675

3. Sociale kwaliteit 4. Voorzieningen

202.242

-3.232.338

-3.030.096

228.320

-3.431.795

-3.203.475

306.081

-3.428.397

-3.122.316

2.797.073

-3.880.689

-1.083.616

2.906.748

-3.993.434

-1.086.686

3.003.027

-3.965.965

-962.938

6. Mobiliteit en infrastructuur

4.730

-2.374.190

-2.369.460

4.730

-2.382.755

-2.378.025

29.207

-2.387.665

-2.358.458

7. Fysieke en sociale veiligheid

5.000

-813.118

-808.118

19.286

-800.845

-781.559

100.503

-869.705

-769.202

-495.851 14.903.438 15.611.730

-371.220

15.240.510

-544.036 30.539.691 -30.704.223

-164.533

5. Leefkwaliteit

Algemene dekkingsmiddelen

15.374.818

-421.470 14.953.348 15.399.289

970 Tot.saldo van baten en lasten 26.973.307 -27.037.203 980 Mutaties reserves 990 Resultaat

459.747

-386.001

27.433.054 -27.423.204

-63.896 31.275.898 73.746

-31.819.934

2.412.576

-1.958.632

9.850 33.688.474

-33.778.566


453.944

1.534.757

-1.277.488

257.269

-90.092 32.074.448 -31.981.711

92.736

78

Toelichting op de balans

Activa Vaste activa Boekwaarde 31-12-2012 Immateriële vaste activa Kosten sluiting geldleningen/agio/disagio (A111) Kosten van ontwikkeling en onderzoek (A112)

vermeerdering vermindering 2013 2013

Afschrijving 2013

Aflossing 2013

Boekwaarde 31-12-2013

Boekwaarde vermeerdering vermindering 31-12-2012 2013 2013 1.893.165

Afschrijving 2013 78.882 78.882

Aflossing 2013 -

Boekwaarde 31-12-2013 1.814.283 1.814.283

Afschrijving 2013 971.780 345.215 431.001 1.747.995

Aflossing 2013 -

Boekwaarde 31-12-2013 14.344.481 6.144.963 6.177.764 26.667.208

Boekwaarde vermeerdering vermindering Afschrijving 31-12-2012 2013 2013 2013 2.123.020 31.158 69.648 52.998 8.927.241 2.257 15.689389.715 13.158.683 922.944 40.000 819.507 763.094 162.012 699.011 44.511 107.689 1.835.167 2.076 216.073 27.506.215 1.002.947 93.959 1.747.995

Aflossing 2013 -

Boekwaarde 31-12-2013 2.031.531 8.555.472 13.222.120 601.081 635.833 1.621.170 26.667.208


Aflossing 2013


1.893.165

-

-

Materiële vaste activa

Boekwaarde vermeerdering vermindering 31-12-2012 2013 2013 15.293.945 76.275 53.959 Investeringen economisch nut (A121 t/m A129) 6.488.604 1.574 Investeringen economisch nut; heffingsoptie (A121 t/m A129) 5.723.666 925.098 40.000 Investeringen met een maatschappelijk nut (A121 t/m A129) 27.506.215 1.002.947 93.959 Specificatie materiële activa (E+M): Gronden en terreinen (A121) Woonruimten (A122) Bedrijfsgebouwen (A123) Grond-, wegen waterbouwkundige werken (A124) Vervoermiddelen (A125) Machines, apparaten en installaties (A126) Overige materiële vaste activa (A129)

Financiële vaste activa (N): Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen (A1311) Leningen aan: Woningbouwcorporaties (A1321) Overige verbonden partijen (A1323)

Overige langlopende leningen (A1331) Bijdragen aan activa in eigendom v. derden (A1333)

Totaal conform model C:


1.098.215 1.098.215

18.357 18.357

8.064.288 12.526 8.076.814

-

-

-

749.158 1.452 750.610

7.315.130 11.074 7.326.204

4.262.651 882.050 5.144.700

-

-

55.121 55.121

195.227 195.227

4.067.424 826.929 4.894.353

55.121 1.803.116

945.837 945.837

13.337.128 41.818.619

14.319.729 43.719.109

18.357 1.021.304

1 1

Afschrijving 2013

1 93.960

-

-

1.116.572 1.116.572

Voor een nadere specificatie van de vaste activa wordt verwezen naar bijlage C in het Bijlagenboek jaarverslaggeving. Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen NIEGG - niet in exploitatie genomen bouwgronden (A211) Voorziening - afwaardering NIEGG Overige gronden hulpstoffen (A212)

IEGG -onderhanden werk, w.o. bouwgronden in expl. (A213)



5.276.989 2.922.010 2.354.979 993 2.355.972

14.773

Afschrijving 2013

Aflossing 2013


14.773

3.728.162 2.922.010 806.152 806.152

-

-

1.563.600 1.563.600 993 1.564.593

816.201 816.201

35.068 35.068

238.490 238.490

-

-

612.779 612.779

3.172.173

49.841

1.044.643

-

-

2.177.371


14.773

79

NIEGG Boekw aarde 1-1-2013

5.276.989,05

Totale bestedingen 2013

104.604,03

Totale opbrengsten 2013

-3.795.259,73

Bedrijfsresultaat (m in=w inst) Boekw aarde 31-12-2013 (m in=positief) Mutatie boekw aarde 2013

22.733,55 1.563.599,80 -3.713.389,25

De oppervlakte van de NIEGG bedraagt op balansdatum 480.950 m2 met een gemiddelde boekwaarde van € 3,25 per m2. IEGG Boekw aarde 1-1-2013 Totale bestedingen 2013 Totale opbrengsten 2013 Bedrijfsresultaat (m in=w inst) Boekw aarde 31-12-2013 (m in=positief) Mutatie boekw aarde 2013 Geraam de toek. lasten/baten

816.201,54 35.067,95 0,00 238.490,49 612.779,00 -203.422,54 0

Totale Toek. bestedingen

281.401

Totale Toek. opbrengsten

-894.180

Geraam d expl. resultaat (w inst) Geraam d expl. resultaat (verlies)

-0 0

Opgemerkt moet worden dat het uiteindelijke resultaat van de grondcomplexen afhankelijk is van een aantal onzekere factoren. Vooral de fasering van de complexen en de realisatie van de geplande verkopen zullen van invloed zijn op het uiteindelijke resultaat van de resultaten op deze grondcomplexen". Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar 31-12-2012 Vorderingen op openbare lichamen (A221) Vorderingen verslagjaar *** Idem BCF Vorderingen voorgaande jaren

Rekening-courantverh. met niet fin. instellingen (A223) Overige vorderingen (A224) Debiteuren verslagjaar Debiteuren voorgaande jaren Af: voorziening dubieuze debiteuren

1.468.853

31-12-2013 1.328.460 69.628

94.492 1.563.345

1.398.088

13.976 13.976

182 182

384.198 140.525 -28.103 496.620

434.588 105.588 -28.103 512.073

2.073.941 1.910.342 *** Niet uit de balans blijkende vordering De gemeente verwacht op dit moment nog circa € 350.000 aan opbrengsten uit de verkoop van het voormalige dorpshuis Fokkema's Pleats te Westergeest ter dekking van de kosten aanleg openbare ruimte MFC Triemen-Westergeest. Omdat onder de huidige marktsituatie de exacte opbrengstwaarde lastig is in te schatten is deze vordering niet opgenomen in de balans. Daarnaast moet het deel van de Bijlsmagronden dat wordt verpacht na maximaal 7 jaar worden gekocht door de ontwikkelaar. De verwachte opbrengst is nog niet in de balans verwerkt. Ook de mogelijke nabetalingen per verkochte m2 die de gemeente kan ontvangen als er zich op termijn ontwikkelkansen voordoen op de verkochte Bijlsma gronden en Jumaheerd zijn niet als vordering in de balans verwerkt. De realisatie daarvan is afhankelijk van de martksituatie en de planologische besluitvorming. Liquide middelen (A23) BNG SoZa Rabobank Voorschotkas Oostenburg Voorschotkas openbare werken Voorschotkas sporthal

Overlopende activa (A29) Vooruitbetaalde bedragen (voorschotten) Overlopende activa Bibliotheek Idem SOZA Kruisposten Soza - tussenrekening gws intern SoZa - saldo voorschotten Te verrekenen BTW (saldo 2800) Tussenrekening advieskosten schoonheidscommissie Tussenrekening belastingen Tussenrekening salarissen Tussenrekeningen burgerzaken Tussenrekening bouwleges (statiegelden) Tussenrekening invorderingskosten

31-12-2012 5.440 271 554 42

31-12-2013 869 5.600 40 190 113

6.306

6.811

31-12-2012 127.878

31-12-2013 68.419 27.222 20.587

14.437 23.075 2.242 866 5.222 5.296 2.920 162.277


5.472 141.358

80

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen

Saldo 31-12-2012

rente 2013

toevoeging 2013

Algemene reserve (P111) Saldi reserve Totaal algemene reserves:

2.740.383 2.740.383

24.404 24.404

Bestemmingsreserves (P112) Wegenonderhoud Onderwijshuisvesting Speelvoorzieningen Kunst en cultuur Recreatie en toerisme; Kollum watersportdorp Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Sociaal maatschappelijke doeleinden (vm. armenzorg) WWB/WSW (excl. participatiewet) Onderhoud dorpshuizen Vrijwilligerswerk Riolering Bedrijfsafval Huishoudelijk afval Electronisch kinddossier Bouwgrondexploitatie (algemeen) Wonen, Herstructurering en leefkwaliteit (WHL) Uitvoering energievisie Persoonlijke verplichtingen Eigen kapitaal, niet vrij besteedbaar Aansprakelijkheid en (plan)schades Reserve overlopende posten Totaal bestemmingsreserves:

43.900 2.128.808 89.512 20.000 6.306 499.269 01.200.000 66.857 40.000 865.468 29.008 321.175 2.915 200.080 1.005.223 9.523 51.611 621.908 15.199 25.724 7.242.485

768 37.254 1.566 350 110 8.737 21.000 1.170 700 9.845 508 5.621 3.501 17.591 903 266 109.891

Resultaat na bestemming (P114)

1.345.847

Voorzieningen (P12) Afgesloten complexen en toekomstige projecten * Dubieuze debiteuren ** Naheffing BCF/BTW Afwaardering gronden buiten exploitatie *** Totaal voorzieningen: Totaal generaal:

Saldo 31-12-2012 40.041 28.103 2.922.010 2.990.154

aanwending herschikking 2013 2013

1.347.544 1.347.544

1.588.118 1.588.118

59.073

77.120

-

2.524.213 2.524.213

-

44.668 2.148.015 91.079 6.350 5.264 480.286 0827.154 62.734 40.700 887.615 37.541 446.004 2.915 203.581 786.419 405 23.352 450.564 13.665 643.075 7.201.387

14.000 1.152 27.720 0 254.379

648.225 5.292

12.302 8.026 119.208

820.672 1.273.660

236.395 9.118 29.163 171.344 1.800 203.321 1.424.650

Saldo 31-12-2013

92.736 toevoeging 2013

aanwending 2013

-

2.922.010 2.922.010

vrijval 2013

herschikking 2013

-

-

12.973.023

Saldo 31-12-2013 40.041 28.103 68.144 9.793.744

* De voorziening àfgesloten complexen en toekomstige projecten is op de balans in mindering gebracht op het totaal van onderhanden werk (balanscode A212) ** De voorziening dubieuze debiteuren is op de balans in mindering gebracht op het totaal van de overige vorderingen (balanscode A224) ***De voorziening afwaardering gronden buiten exploitatie is op de balans in mindering gebracht op de niet in exploitatie genomen bouwgronden (balanscode A211) Vaste schulden met een looptijd van 1 jaar of langer

Saldo 31-12-2012

Onderhandse leningen van: Binnenl. banken en overige fin. instell. (P133)

opgenomen 2013

33.885.444 33.885.444

0 0

Aflossing 2013 1.907.021 1.907.021

Saldo 31-12-2013 31.978.423 31.978.423

Voor een nadere specificatie van de opgenomen langlopende leningen wordt verwezen naar bijlage model E in het Bijlagenboek jaarverslaggeving. Vlottende passiva: Vlottende schuld: kasgeldleningen o/g (P211) Kasgeldleningen

31-12-2012 -

31-12-2013 -

Vlottende schuld: banksaldi (P212) BNG BNg SoZa Rabobank

31-12-2012 1.768.597

31-12-2013 768.709

1.768.597

0 768.709

Vlottende schuld: overige (P213) Crediteuren verslagjaar Crediteuren voorgaande jaren

31-12-2012 3.297.181 80.493 3.377.674

31-12-2013 2.363.610 458.841 2.822.451

Overlopende passiva (P29) Te verrekenen b.t.w. (saldo op 2800) Vooruitontvangen bedragen (bbr) Idem SoZa Soza - tussenrekening gws intern Kruisposten Tussenrekening belastingen Tussenrekening burgerzaken Tussenrekening salarissen Verschil

31-12-2012

31-12-2013 8.223

Overlopende passiva (P29) geoormerkte gelden Provincuiale bijdrage ANNO - visie waterrecreatie WWB werkprojecten

524

36 35 58.256

270.610 4.000 6.733 39.449 12.300 266.083 35 607.435

herschikking 2013 -

Saldo 31-12-2013 19.107 19.107

57.660

Saldo 31-12-2012 20.927 20.927

toevoeging 2013

aanwending 2013 20.927

19.107 19.107

20.927

vrijval 2013 -

Gebeurtenis na balansdatum Begin 2014 zijn, op één na, alle doorgesluisde leningen t.b.v. de woningbouw overgedragen aan Thús Wonen.


81

Toelichting op de programmarekening

Program m a 1 Om schrijving

Prim itieve begroting 2013 baten

lasten

Begroting 2013 na w ijziging

saldo

baten

lasten

saldo

Rekening 2013 baten

lasten

saldo

Raad en raadscommissies

0

-86.469

-86.469

-86.469

-86.469

0

-82.922

-82.922

Burgemeester en w ethouders

0

-445.332

-445.332

-497.384

-497.384

0

-506.092

-506.092

Bestuursondersteuning B&W

0

-263.456

-263.456

-259.542

-259.542

0

-262.371

-262.371

Voorlichting en communicatie

0

-221.443

-221.443

-237.293

-237.293

0

-238.062

-238.062

Commissie bezw aar en beroep

0

-20.524

-20.524

-26.594

-26.594

0

-33.268

-33.268

Ondernemingsraad

0

-81.567

-81.567

-80.955

-80.955

0

-78.741

-78.741

Representatie

0

-16.738

-16.738

-18.691

-18.691

0

-18.557

-18.557

Burgerlijke stand / bevolkingsregiste

0

-316.026

-316.026

-326.689

-326.689

0

-332.103

-332.103

Reisdocumenten

0

-52.330

-52.330

-51.667

-51.667

0

-52.331

-52.331

Rijbew ijzen

0

-44.929

-44.929

-44.360

-44.360

0

-44.930

-44.930

Verkiezingen Secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenw erking Bestuursonderst. raad en rekenkam Tot. saldo van baten en lasten onttrekking/toevoeging reserves Resultaat

0

-1.920

-1.920

164.859

-63.289

101.570

164.861

0

-140.360

-140.360

7.500

-150.110

-142.610

7.500

172.359

-1.904.493

-1.732.134

172.361

0

0

0

17.155

172.359

-1.904.493

-1.732.134

189.516


-1.920

-1.920

0

0

0

-63.290

101.571

141.574

-53.989

87.585

-132.518

-132.518

47

-135.435

-135.388

-179.160

-171.660

8.250

-158.825

-150.575

-2.006.532 -1.834.171

-1.847.755

149.871

-1.997.626

8.655

20.301

0

20.301

-2.015.032 -1.825.516

170.172

-1.997.626

-1.827.454

-8.500

82

Tot. saldo van baten en lasten na wijziging saldo begroting na wijziging 1.834.171 saldo rekening 2013

1.847.755 -13.584

Analyse resultaat secretarisleges burgerzaken bestuursond. raad en rekenkamer saldi overige baten en lasten Negatief saldo van baten en lasten

Program m a 2 Om schrijving Economische ontw ikkeling Watersportrecreatie Toerisme en openluchtrecreatie

-14.000 20.800 -20.384 -13.584

Prim itieve begroting 2013 baten lasten saldo 348 5.058

-128.990 -41.414

-128.642 -36.356

Begroting 2013 na w ijziging baten lasten saldo 348 615.985

-132.184 -106.204

-131.836 509.781

Rekening 2013 baten lasten 6.504 614.949

saldo

-126.491 -96.757

-119.987 518.192 -84.579

0

-81.339

-81.339

0

-85.832

-85.832

0

-84.579

195.250

-195.250

0

195.250

-195.250

0

195.250

-195.250

0

Structuur- en bestemmingsplannen

15.000

-528.610

-513.610

15.000

-564.175

-549.175

13.617

-593.277

-579.660

Wonen, herstructurering, leef.kw .

406.541

-406.541

0

0

-218.287

-218.287

90

-230.195

-230.105

0

-149.051

-149.051

2.800

-599.222

-596.422

13.417

-614.436

-601.019

2.800

-605.731

-602.931

0

-95.601

-95.601

1.626

-102.145

-100.519

0

-87.042

-87.042

406.541

-406.541

0

406.541

-406.541

0

300

-368.076

-367.776

6.263

-286.808

-280.545

7.526

-305.812

-298.286

175.000 59.136

0 -98.978

175.000 -39.842

99.457 2.980.722

0 -3.020.563

99.457 -39.841

127.489 1.935.478

0 -1.958.213

127.489 -22.735

Zorgcentrum Meckamastate

Bouw - en w oningtoezicht Ov. volkshuisvesting/energievisie Leningen w ooninstellingen Vastgoedregistraties Leges Bouw vergunningen Ruw e gronden Gronden in exploitatie

47.835

-47.835

0

1.303.222

-1.303.222

0

43.304

-281.794

-238.490


907.268

-2.738.857

-1.831.589

5.625.588

-7.013.889 -1.388.301

3.365.791

-4.995.490

-1.629.699

onttrekking/toevoeging reserves Resultaat

0 907.268

0 -2.738.857

0 -1.831.589

363.543 5.989.131

-705.039 -341.496 -7.718.928 -1.729.797

351.274 3.717.065

-557.458 -5.552.948

-206.184 -1.835.883


Analyse resultaat economische ontwikkeling structuur- en bestemmingsplannen wonen, herstructurering, leefkwaliteit vastgoedregistraties leges bouwvergunningen gronden in exploitatie ruwe gronden Negatief saldo van baten en lasten

1.629.699 -241.398

12.000 -30.500 -12.000 -17.500 28.000 -238.500 17.102 -241.398


83

Program m a 3

Prim itieve begroting 2013

Om schrijving

baten

Inkomensvoorzieningen

3.210.395

-3.620.466

Sociale Werkvoorziening

3.626.984 4.602 0

Minimabeleid Schuldhulpverlening Maatschappelijke dienstverlening

lasten


saldo

Rekening 2013

baten

lasten

saldo

baten

lasten

-410.071

2.970.020

-3.908.624

-938.604

3.965.956

-5.166.030

-1.200.074

saldo

-4.006.994

-380.010

3.289.884

-3.848.504

-558.620

3.334.681

-3.898.922

-564.241

-422.808

-418.206

4.602

-462.491

-457.889

0

-541.501

-541.501

-233.105

-233.105

1.000

-112.640

-111.640

7.453

-163.793

-156.340 -229.237

0

-51.559

-51.559

0

-232.708

-232.708

0

-229.237

1.000

-103.640

-102.640

0

-51.085

-51.085

0

-47.357

-47.357

Hulp bij het huishouden

117.000

-1.376.464

-1.259.464

117.000

-1.369.778 -1.252.778

137.741

-1.085.327

-947.586

Participatiebudget

510.036

-672.770

-162.734

497.270

-504.794

-7.524

480.344

-501.544

-21.200

39.800

-698.926

-659.126

39.800

-699.809

-660.009

47.306

-616.536

-569.230

Ouderenw erk

Voorzieningen gehandicapten Openbare gezondheidszorg

0

-82.907

-82.907

0

-82.817

-82.817

0

-74.045

-74.045

Jeugdgezondheidszorg (CJG)

0

-314.850

-314.850

0

-281.631

-281.631

0

-281.650

-281.650

0

-87.559

-87.559

0

-139.952

-139.952

0

-82.214

-82.214

7.509.817 -11.672.048

-4.162.231

6.919.576

-11.694.833 -4.775.257

7.973.481

-12.688.156

-4.714.675

Centrum Jeugd en Gezin (WMO) Tot. saldo van baten en lasten onttrekking/toevoeging reserves Resultaat

0

0

817.520

7.509.817 -11.672.048

0

-4.162.231

7.737.096

442.132

759.969

-319.796

440.173

-12.070.221 -4.333.125

-375.388

8.733.450

-13.007.952

-4.274.502

Tot. saldo van baten en lasten na wijziging saldo begroting na wijziging 4.775.257 saldo rekening 2013 4.714.675 60.582 Analyse resultaat inkomensvoorzieningen minimabeleid schuldhulpverlening hulp bij het huishouden participatiebudget voorzieningen gehandicapten centrum jeugd en gezin saldi overige baten en lasten Positief Tot. saldo van baten en lasten


-262.500 -83.000 -44.500 305.000 -13.500 91.000 57.500 10.582 60.582


lasten


saldo

baten

lasten

saldo

Rekening 2013 baten

lasten

saldo

Basisonderw ijs

0

-686.886

-686.886

0

-758.404

-758.404

41.227

-713.961

-672.734

Voortgezet onderw ijs

0

-62.404

-62.404

0

-62.243

-62.243

0

-62.411

-62.411

31.818

-90.431

-58.613

31.818

-80.107

-48.289

32.941

-81.121

-48.180

Leerlingenvervoer

8.000

-316.112

-308.112

1.000

-315.847

-314.847

252

-293.966

-293.714

Leerplicht

Begeleiding en - achterstandsbeleid

2.500

-67.879

-65.379

25.577

-75.289

-49.712

25.577

-61.454

-35.877

Overige kosten onderw ijs

0

-377

-377

0

-40.997

-40.997

0

-52.023

-52.023

Openbare bibliotheek

0

-249.429

-249.429

0

-249.349

-249.349

0

-246.561

-246.561

Muziekschool

0

-151.098

-151.098

0

-186.013

-186.013

0

-194.250

-194.250

Sportbevordering

0

-50.098

-50.098

0

-49.909

-49.909

0

-43.310

-43.310

Zw embad

0

-207.336

-207.336

0

-207.269

-207.269

0

-216.018

-216.018

Sportaccommodaties

99.146

-413.053

-313.907

99.147

-414.824

-315.677

94.905

-431.772

-336.867

Sportvelden

17.417

-233.962

-216.545

17.417

-233.816

-216.399

18.116

-228.941

-210.825

Kunst- en cultuuractiviteiten

0

-56.040

-56.040

0

-55.803

-55.803

0

-52.504

-52.504

Oudheidkunde en musea

0

-11.485

-11.485

0

-11.456

-11.456

0

-11.485

-11.485

1.361

-81.333

-79.972

1.361

-106.231

-104.870

1.080

-115.877

-114.797

Speelvoorzieningen

0

-33.783

-33.783

0

-33.607

-33.607

0

-27.579

-27.579

Sociaal-cultureel w erk (algemeen)

0

-83.203

-83.203

0

-83.018

-83.018

176

-82.524

-82.348

Jeugd- en jongerenw erk

0

-33.680

-33.680

0

-33.381

-33.381

0

-45.723

-45.723

Monumenten

Dorpshuizen

0

-39.243

-39.243

0

-39.113

-39.113

0

-51.565

-51.565

Sociale vernieuw ing

0

-50.510

-50.510

10.000

-60.060

-50.060

49.750

-103.359

-53.609 -34.806

Gebouw Oostenburg

42.000

-56.355

-14.355

42.000

-65.840

-23.840

42.057

-76.863

Kinderopvang

0

-32.531

-32.531

0

-42.380

-42.380

0

-41.456

-41.456

Peuterspeelzaalw erk

0

-225.110

-225.110

0

-226.839

-226.839

0

-193.674

-193.674

202.242

-3.232.338

-3.030.096

228.320

-3.431.795 -3.203.475

306.081

-3.428.397

-3.122.316

0

0

0

605.730

171.862

-111.203

60.659

Tot. saldo van baten en lasten onttrekking/toevoeging reserves


-454.523

151.207

84

Tot. saldo van baten en lasten na wijziging saldo begroting na wijziging 3.203.475 saldo rekening 2013 3.122.316 81.159 Analyse resultaat onderhoud basisscholen leerlingenvervoer leerplicht ov. kosten onderwijs (masterplan) sportaccommodaties jeugd- en jongerenwerk dorpshuizen gebouw Oostenburg peuterspeelzaalwerk saldi overige baten en lasten Positief saldo van baten en lasten

Program m a 5 Om schrijving Agrarische zaken en ov. gronden

85.500 21.000 14.000 -11.000 -21.000 -12.500 -12.500 -10.500 36.500 -8.341 81.159


lasten


saldo

baten

lasten

saldo

Rekening 2013 baten

lasten

saldo

20.522

-171.214

-150.692

20.522

-182.497

-161.975

27.009

-197.356

400

-902.088

-901.688

400

-886.170

-885.770

12.937

-907.941

-895.004

Huisvuil

11.929

-662.220

-650.291

111.429

-708.412

-596.983

83.384

-684.446

-601.062

Gescheiden inzameling

Plantsoenen en landschap

-170.347

71.900

-313.450

-241.550

82.075

-338.808

-256.733

139.918

-316.458

-176.540

Overlaadstation Trekw eg

0

-162.028

-162.028

0

-157.092

-157.092

0

-161.752

-161.752

Bedrijfsafval

0

-16.657

-16.657

0

-16.637

-16.637

0

-20.330

-20.330

42.539

-1.083.051

-1.040.512

42.539

-1.092.093 -1.049.554

35.080

-1.079.607

-1.044.527

Milieubeheer

0

-397.245

-397.245

0

-384.170

-384.170

346

-403.884

-403.538

Begraafplaatsen

0

-139.398

-139.398

0

-139.103

-139.103

0

-147.671

-147.671

Riolering

Aula Nijenhof

1

-12.300

-12.299

1

-27.804

-27.803

2

-24.482

-24.480

Reinigingsrechten en afvalst.heffing

1.280.435

0

1.280.435

1.280.435

0

1.280.435

1.284.520

0

1.284.520

Rioolrechten

1.241.634

0

1.241.634

1.241.634

0

1.241.634

1.251.533

0

1.251.533

Hemelw ater

0

-15.737

-15.737

0

-55.410

-55.410

0

-16.487

-16.487

Grondw ater

0

-5.301

-5.301

0

-5.238

-5.238

0

-5.551

-5.551

127.713

0

127.713

127.713

0

127.713

168.298

0

168.298

2.797.073

-3.880.689

-1.083.616

2.906.748

-3.993.434 -1.086.686

-962.938

24

-61

-37

83.788

2.797.097

-3.880.750

-1.083.653

2.990.536

Begraafplaatsrechten Tot. saldo van baten en lasten onttrekking/toevoeging reserves Resultaat

3.003.027

-3.965.965

34.776

2.540

-139.536

-136.996

-4.042.446 -1.051.910

3.005.567

-4.105.501

-1.099.934

-49.012

Tot. saldo van baten en lasten na wijziging saldo begroting na wijziging 1.086.686 saldo rekening 2013 962.938 123.748 Analyse resultaat gescheiden inzameling milieubeheer hemelwater begraafplaatsrechten saldi overige baten en lasten Positief saldo van baten en lasten

80.000 -19.500 38.900 40.500 -16.152 123.748


85

Program m a 6 Om schrijving Wegen en paden


lasten

4.730


saldo

-1.387.800

baten

-1.383.070

lasten

4.730

saldo

-1.349.614 -1.344.884

Rekening 2013 baten

lasten

saldo

11.677

-1.336.700

-1.325.023

Openbare verlichting

0

-189.889

-189.889

0

-201.991

-201.991

0

-172.600

-172.600

Gladheidsbestrijding

0

-139.643

-139.643

0

-139.604

-139.604

3.871

-172.776

-168.905

Abri's en bushaltes

0

-3.087

-3.087

0

-3.077

-3.077

0

-2.055

-2.055

Bermen

0

-153.855

-153.855

0

-153.265

-153.265

0

-160.542

-160.542

Bruggen

0

-60.364

-60.364

0

-107.087

-107.087

0

-80.088

-80.088

Verkeer

0

-86.277

-86.277

0

-83.900

-83.900

10.022

-91.247

-81.225

Bebording en bew egw ijzering

0

-91.827

-91.827

0

-83.158

-83.158

310

-88.945

-88.635

Vaarten en kanalen

0

-107.451

-107.451

0

-107.190

-107.190

0

-114.666

-114.666

-153.869

-153.869

3.327

-168.046

-164.719

-2.382.755 -2.378.025

29.207

-2.387.665

-2.358.458

Sloten Tot. saldo van baten en lasten

0

-153.997

-153.997

0

4.730

-2.374.190

-2.369.460

4.730


0

-254.379

-254.379

299.875

4.730

-2.628.569

-2.623.839

304.605

65.266

22.822

-15.200

7.622

-2.617.364 -2.312.759

-234.609

52.029

-2.402.865

-2.350.836


2.358.458 19.567

Analyse resultaat wegen en paden openbare verlichting gladheidsbestrijding bruggen sloten saldi overige baten en lasten Positief saldo van baten en lasten


20.000 42.000 -29.500 27.000 -11.000 -28.933 19.567


lasten


saldo

baten

lasten

saldo

Rekening 2013 baten

lasten

saldo

Provinciale en regionale brandw eer

0

-268.949

-268.949

0

-268.930

-268.930

298

-262.842

-262.544

Brandw eer Kollumerland

0

-109.233

-109.233

0

-119.228

-119.228

78.751

-192.862

-114.111

Brandw eerkazerne

0

-27.250

-27.250

0

-29.705

-29.705

785

-31.775

-30.990

Rampenbestrijding

0

-70.164

-70.164

0

-69.517

-69.517

0

-61.104

-61.104

Integraal veiligheidsbeleid

5.000

-337.522

-332.522

19.286

-313.465

-294.179

20.669

-321.122

-300.453


5.000

-813.118

-808.118

19.286

-800.845

-781.559

100.503

-869.705

-769.202

0

0

0

4.500

0

4.500

4.330

0

4.330

5.000

-813.118

-808.118

23.786

-800.845

-777.059

104.833

-869.705

-764.872


Tot. saldo van baten en lasten na wijziging saldo begroting na wijziging 781.559 saldo rekening 2013 769.202 12.357 Analyse resultaat saldi overige baten en lasten Positief saldo van baten en lasten

12.357 12.357


86

Algem ene dekkingsm iddelen Om schrijving Nutsbedrijven Ontvangen rente Beleggingen Bespaarde rente reserves


lasten


saldo

baten

lasten

Rekening 2013

saldo

baten

lasten

saldo

70.000

-38.002

31.998

79.736

-37.924

41.812

110.489

-46.637

0

0

0

0

0

0

0

0

63.852 0

25.000

-2.095

22.905

33.297

-2.095

31.202

33.297

-2.095

31.202

590.727

590.929

-199

590.730

620.784

-204

620.580

0 12.983.560

12.894.078

590.928

-201

12.985.489

0

Algemene baten en lasten

0

-140.949

-140.949

0

-61.319

-61.319

67.109

0

67.109

Wet WOZ

0

-93.971

-93.971

0

-99.535

-99.535

0

-104.656

-104.656

Algemene uitkering

12.985.489 12.983.560

0 12.894.078

Baten OZB-gebruikers

259.200

0

259.200

259.200

0

259.200

259.600

0

259.600

Baten OZB-eigenaren

1.344.601

0

1.344.601

1.354.967

0

1.354.967

1.356.878

0

1.356.878

Baten forensenbelasting

0

0

0

11.100

0

11.100

10.923

0

10.923

Baten hondenbelasting

11.100

0

11.100

74.000

0

74.000

69.337

0

69.337

Heffing en invordering belastingen

76.000

-62.107

13.893

12.500

-66.872

-54.372

15.271

-74.170

-58.899

Saldo van kostenplaatsen

12.500

-84.145

-71.645

0

-227.907

-227.907

173.964

-143.458

30.506

15.374.818

-421.470

-495.851 14.903.438

15.611.730

459.723

-131.561

15.834.541

-553.031

Tot. saldo van baten en lasten onttrekking/toevoeging reserves Resultaat

14.953.348 15.399.289 328.162

220.465

15.281.510 15.619.754

-131.561

88.904

201.659

-627.412 14.992.342

15.813.389

-371.220 15.240.510 -134.295

67.364

-505.515 15.307.874

Tot. saldo van baten en lasten na wijziging saldo begroting na wijziging -14.903.438 saldo rekening 2013 -15.240.510 337.072 Analyse resultaat nutsbedrijven bespaarde rente reserves algemene uitkering algemene baten en lasten saldo van kostenplaatsen saldi overige baten en lasten Positief saldo van baten en lasten

22.000 30.000 -89.500 128.500 258.500 -12.428 337.072


87

Normering topinkomens

Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Gemeente Kollumerland herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen. In lijn met paragraaf 6 van de (gewijzigde) Beleidsregels toepassing WNT legt de gemeente geen verantwoording af over externe niet-topfunctionarissen.

Bezoldiging topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen - met dienstbetrekking

Naam R.L.H. Schoonderbeek I.L. Rozemeijer

voorzieningen belastbare vaste ten behoeve van en variabele beloningen onkostenbetaalbaar op functie(s) beloning vergoedingen termijn Directeur/gemeente 82.201 1.311 13.486 Griffier 44.935 4.362 7.264

duur van het omvang van het dienstverband in dienstverband in Totale het jaar het jaar (in dagen) (fte) bezoldiging 96.998 365 1,00 56.561 365 0,72

Bezoldiging topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen - zonder dienstbetrekking

Naam N.V.T.

functie(s) N.V.T.

totale bezoldiging N.V.T.

duur van het omvang van het dienstverband in dienstverband in het jaar het jaar (in dagen) (fte) N.V.T. N.V.T.

Uitkeringen bij einde dienstverband topfunctionarissen & gewezen topfunctionarissen jaar waarin uitkeringen bij dienstverband is einde Naam functie(s) beëindigd dienstverband N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.


88

Toelichting rechtmatigheid

Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de toelichting op het BAPG (Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten) wordt begrotingsrechtmatigheid omschreven als: “Financiële beheerhandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma´s (begrotingscriterium).In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheerhandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag, alsmede het begrotingsjaar van belang zijn.” Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dienen de afwijkingen in de jaarrekening ten opzichte van de ontwerpbegroting en de begroting na wijziging goed herkenbaar te worden opgenomen en toegelicht. Uitgangspunt is dat begrotingsafwijkingen en overschrijdingen van investeringen waarbij het college bij het doen van de uitgaven binnen het door de raad vastgestelde beleid is gebleven niet strijdig zijn met het budgetrecht. Het college heeft dan immers gehandeld binnen de afspraken die met de raad zijn gemaakt, alleen door externe en/of onvoorziene omstandigheden zijn de uitgaven of investeringen hoger uitgevallen. Zover mogelijk worden de begrotingswijzigingen die gedurende het jaar al bekend waren tijdens het zelf nog aan de raad voorgelegd. Afwijkingen waarbij dat niet mogelijk was worden in de jaarrekening goed toegelicht door bijvoorbeeld te verwijzen naar raadsbesluiten of informatieverstrekking aan de raad. Zo maakt het college duidelijk waarom hij vindt dat de afwijkingen passen binnen het door de raad vastgestelde beleid. Door het vaststellen van de laatste tussenrapportage zijn er weinig substantiële begrotingsafwijkingen. Daar waar toch nog verschillen geconstateerd zijn, worden die hieronder toegelicht. Door deze verschillen op te nemen in deze jaarverslaggeving vindt alsnog autorisatie plaats door de gemeenteraad en is er geen sprake meer van een onrechtmatigheid. Op de programma’s sociale kwaliteit en leefkwaliteit is sprake van een overschrijding van de realisatie ten opzichte van de begroting na wijzigingen: Sociale kwaliteit Overschrijding: € 993.323 De hogere lasten worden met name veroorzaakt door hogere uitgaven voor inkomensvoorzieningen (Wet Werk en Bijstand, BBZ en IOAW), sociale werkvoorziening,minimabeleid (bijzondere bijstand) en schuldhulpverlening. Daartegenover staat dat de ontvangsten vanuit het rijk ook hoger zijn. Mobiliteit en infrastructuur Overschrijding: € 4.910 De hogere lasten worden veroorzaakt door kleine overschrijdingen op diverse producten. Deze hogere lasten worden gecompenseerd door hogere baten op dit programma. Wonen en werken in netwerken Overschrijding € 241.398. De hogere lasten worden voor het grootste deel (€ 238.490) veroorzaakt door de afboeking op de twee grondexploitaties Van Broersmastrjitte te Kollum en Harm Smidswei in Kollumerzwaag. Aangezien er geen uitstroom van middelen heeft plaatsgevonden is er geen sprake van een financiële onrechtmatigheid ondanks de overschrijding van de begroting.


89

OCW

D9

Ontvanger

grondslag

Juridische

uitkering

Specifieke

Nummer

Departement

SISA bijlage SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond va n artike l 3 van de Rege ling informa tieve rstre kking sisa

Onderw ijsachte rstande n be le id 2011-2014 (OAB)

Geme ente n

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

I Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornum m er: D9 / 01

I&M

E27B

Brede doe luitke ring verke er en ve rvoer SiSa tussen me de overheden

€ 67.310 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

N D I C A T O R E Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)


€ 0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


€ 0 Overige bestedingen (jaar T)

Provinciale be schikking en/of verorde ning Geme ente n en Geme enschappelijke Rege lingen Aard controle n.v.t. Indicatornum m er: E27B / 01

1 963075 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle R Indicatornum m er: E27B / 02

SZW

G1

G1A

1 963075 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een We t sociale dienstbetrekking als bedoeld we rkvoorzie ning (Wsw ) in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op Alle ge mee nten 31 december (jaar T) vera ntwoorden hie r het ge meente de el over (ja ar T), onge acht of er in (jaa r T) geen, e nkele of alle inw oners Aard controle R we rkzaa m w aren bij Indicatornum m er: G1 / 01 ee n Ope nba ar lichaa m 0,00 o.g.v. de Wgr. Hieronder per regel één We t sociale gemeente(code) uit (jaar T-1) we rkvoorzie ning selecteren en in de kolommen (Wsw )_totaal 2012 ernaast de verantwoordingsinformatie voor We t sociale die gemeente invullen we rkvoorzie ning (Wsw ) We t sociale we rkvoorzie ning (Wsw )_ge meente 2013

Alle ge mee nten vera ntwoorden hie r het totaal (jaa r T-1). (Dus: de el Openbaa r licha am uit SiSa (jaa r T-1) regeling G1B + dee l ge meente uit (ja ar T-1) regeling G1C-1) na controle door de ge meente .

€ 5.930 Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t. Indicatornum m er: E27B / 07

€ 13.005 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren

G2

Gebundelde uitke ring op grond van artikel 69 WWB_geme ente 2013

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (e xclusie f le vensonde rhoud be ginne nde zelfstandigen)_geme ent e 2013

SZW

G5

We t pa rticipa tie budge t (WPB)_gemee nte 2013 We t pa rticipa tie budge t (WPB) Alle ge mee nten vera ntwoorden hie r het ge meente de el over (ja ar T), onge acht of de ge meente in (jaa r T) ge en, enke le of a lle ta ken heeft uitbeste ed aa n een Openba ar licha am opge richt op grond van de Wgr.


Toelichting


Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden



Aard controle n.v.t. Indicatornum m er: G1 / 03

Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Aard controle R Indicatornum m er: G1A / 02

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam




12,08 Besteding (jaar T) IOAW

130,46 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

9,12 Besteding (jaar T) IOAZ

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornum m er: G2 / 01



€ 3.886.370 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 74.884 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 300.896 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

€ 0 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle ge mee nten vera ntwoorden hie r het ge meente de el over (ja ar T), onge acht of de ge meente in (jaa r T) ge en, enke le of a lle ta ken heeft uitbeste ed aa n een Openba ar licha am opge richt op grond van de Wgr.

Indien de corre ctie ee n ve rmee rde ring van beste dingen betreft, mag het alle en gaan over nog nie t e erder vera ntwoorde beste dingen

171,00 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)


G3

Indien de corre ctie e en verme erdering va n be stedingen betreft, ma g he t alleen gaa n ove r nog niet eerder verantw oorde be stedingen

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

inclusief deel openbaar lichaam

1 0079 (Kollumerland C.a.) Besteding (jaar T) algemene bijstand

Correctie te n opzichte va n tot jaar T ve rantw oorde overige beste dingen

Nee

inclusief deel openbaar lichaam

Alle ge mee nten vera ntwoorden hie r het ge meente de el over (ja ar T), onge acht of de ge meente in (jaa r T) ge en, enke le of a lle ta ken heeft uitbeste ed aa n een Openba ar licha am opge richt op grond van de Wgr.

SZW



€ 0 Corre ctie ten opzichte van tot jaa r T verantwoorde be stedingen te n la ste van provincia le middele n

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

Aard controle n.v.t. Indicatornum m er: G1A / 01

SZW


€ 3.446 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)


SZW

N Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)


€ 1.976 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


€ 16.145 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)


€ 0

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob


Nee Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


€ 2.386 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


€ 31.100

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


€ 0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


€ 38.000 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€ 281 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)




€ 22.108

€ 12.860

€ 0

Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) Regelluw

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze. Aard controle R Indicatornum m er: G3 / 07

€ 0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen



€ 0

Nee

Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornum m er: G5 / 01

144 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t. Indicatornum m er: G5 / 02

Ja


€ 473.752


€ 23.110



€ 978


€ 0


€ 0

90

Bestuurlijke organisatie in 2013 In 2013 was de samenstelling van de raad en het college als volgt: Zetelverdeling van de gemeenteraad: CDA 5 zetels FNP 3 zetels PvdA 2 zetels CU 2 zetels VVD 3 zetels

Samenstellingvan B&W: Burgemeester De heer B. Bilker Wethouder De heer L. Bijleveld Loco-burgemeester Wethouder De heer J. Boerema Wethouder De heer P. Maasbommel

Raadsleden: Fractie CDA: Mevrouw A. Klaver- Pieters De heer W. van der Veen ** De heer G. Dijkstra De heer C. Fransooijs Mevrouw M. van der Goot-de Vries

Fractie PvdA: De heer S. Keizer ** Mevrouw G.T. Schaafstal

Fractie FNP: De heer F. Boersma De heer W. Rekker ** Mevrouw T. Bosgraaf-de Jong Fractie VVD: De heer B. Bosma De heer J.A. Hummel De heer S.T. Nieuwenhuis ** Fractie ChristenUnie: De heer D. Keegstra ** Mevrouw P.M. van der Molen-Jonker

Griffier: mevrouw I. Rozemeijer ** De gemarkeerde namen zijn de respectievelijke fractievoorzitters. In de gemeente is één commissie actief (raadscommissie) die bemenst wordt door alle raadsleden. Voorzitter in 2013 was de heer G. Dijkstra. De raadscommissie kwam met uitzondering van de zomervakantieperiode iedere zes weken bijeen in informerende en beraadslagende zin. De wethouders woonden op "afroep" de commissievergaderingen bij. Daarnaast was er 1 keer per zes weken de reguliere besluitvormende raadsvergadering, waarvan de burgemeester de voorzitter was. Portefeuilleverdeling B&W: Burgemeester B. Bilker: Politie, brandweer, bestuurszaken, integrale veiligheidszorg, personeel en organisatie, financiën, voorlichting en communicatie, energiebedrijf, Lauwersmeer, cultuur, monumenten, ambassadeur in brede zin. Wethouder L. Bijleveld: 1e loco-burgemeester, volkshuisvesting, ruimtelijke ordening (incl. grondbeleid), milieu (incl. duurzaamheid en NME), toezicht en handhaving, economische ontwikkelingen en bedrijfscontacten. Wethouder J. Boerema: 2e loco-burgemeester, openbare werken (incl. verkeer en vervoer), sport, recreatie en toerisme, agrarische zaken, afval, lokale omroepen en dienstverlening en deregulering. Wethouder P. Maasbommel: 3e loco-burgemeester, sociale zaken (incl. NEF), welzijn (incl. zorg, ouderen, vrijwilligers, mantelzorg), onderwijs, jeugd en gezin (incl. CJG), wet maatschappelijke ondersteuning, ICT-beleid, afval en Kabel Noord.


91

Investeringsoverzicht 2013 per programma Programma 1 De volgende investeringen zijn afgerond: Vervanging bosmaaiers en en kettingzagen Overname leaseauto’s Vervanging houtversnipperaar

begroot: 20.000 0 20.000

uitgegeven: 11.215 11.586 21.710

investering via: afschrijving afschrijving afschrijving

De volgende investeringen lopen nog: Vervanging financieel systeem Vervanging vrachtauto

begroot: 60.000 198.000

uitgegeven: 19.350 0

investering via: afschrijving afschrijving

begroot: 365.000 104.628 200.000 25.000 35.000 25.000 20.000 12.500 45.000

uitgegeven: 343.981 103.697 199.999 14.060 21.729 27.041 16.250 9.933 44.595

investering via: afschrijving reserve reserve afschrijving reserve reserve reserve reserve reserve

De volgende investeringen lopen nog: begroot: Mr. Andreaepassage – plan van aanpak 150.000 Invoering Basisreg. Grootsch. Topografie (BGT) 205.000 Uitvoering BAG audit 4.750 Subsidie duurzame woningverbetering 24.000 Energiebesparing woningen – pva gemeente 55.000 Energiebesparing woningen – pva provincie 55.000 Duurzame woningverbetering 24.000 Kollum Watersportdorp (uitg.) 2.000.000 Kollum Watersportdorp (ontv.) -2.000.000 Waterrecreatievisie ANNO (uitg.) 40.000 Waterrecreatievisie ANNO (ontv.) -40.000 Uitvoeringsprogramma Lauwersmeer 30.0000

uitgegeven: 148.180 120.369 2.750 20.220 20.385 35.727 20.220 42.542 -600.000 45.763 -40.000 0

investering via: reserve reserve reserve reserve reserve reserve reserve exploitatie exploitatie exploitatie exploitatie reserve

Programma 2 De volgende investeringen zijn afgerond: Hart van Kollum – aankoop gemeentehuis Hart van Kollum – plankosten Mr. Andreaepassage – realisatieovereenkomst Wet Kenbaarh. Publ.recht. Beperk. (WKPB) Div. koppelingen software-programma’s Herziening welstandsnota Agenda Netwerk Noordoost (2012) Agenda Netwerk Noordoost (2013) Uitvoering energievisie

Programma 3 De volgende investeringen zijn afgerond: Frictiekosten ont- en invlechting soc. zaken

begroot: 60.000

uitgegeven: 87.399

investering via: exploitatie

De volgende investeringen lopen nog: Preventieactiviteiten genotmiddelen

begroot: 30.000

uitgegeven: 8.690

investering via: reserve

begroot: 25.000 50.000 20.000 -359.917 14.000 35.000

uitgegeven: 25.042 60.431 7.993 -344.228 16.296 43.002

investering via: reserve reserve reserve afschrijving reserve reserve

Programma 4 De volgende investeringen zijn afgerond: Onderhoud Koningin Julianaschool Masterplan onderwijshuisvesting Onderhoud De Bining MFA Westergeest (ontv. energiesubsidie) Interne aanpassingen Oudheidkamer Transitie muziekschool De Wâldsang


92

De volgende investeringen lopen nog: Onderhoud Casimirschool MFA Westergeest (ontv.Fokkema’s Pl./Oranjef.) Voor- en vroegschoolse educatie Toegang en binnenruimten Van Heemstraschool Voegwerk/dakbedekking Van Heemstraschool Levensduurverl. onderhoud Bernhardschool Onderwijskundig onderhoud Bernhardschool Onderhoud De Stapstien Verhuiskosten De Bining Verkoop terrein en vml. gebouw De Bining Beeld Foekje Dillema Frictiekosten reorganisatie biblotheekwerk

begroot: 33.925 -525.000 10.000 25.526 23.629 350.000 67.716 2.470 4.000 175.851 5.000 30.450

uitgegeven: 0 -175.000 0 0 0 0 0 0 2.951 197.659 0 0

investering via: reserve reserve reserve afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving reserve reserve afschrijving reserve reserve

De volgende investeringen zijn afgerond: Vervanging rioolgemalen Zinktoestel begraafplaatsen Onderhoudsprogr. Beheer Op. Ruimte (IBOR)

begroot: 125.000 6.254 7.680

uitgegeven: 84.988 7.487 7.307

investering via: afschrijving afschrijving reserve

De volgende investeringen lopen nog: Rioolreconstructies Herinrichting Overlaadstation Opstellen regenwaterstructuurplan Inventarisatie stedelijk water Notariskosten grondruil

begroot: 675.010 150.000 22.400 20.000 12.500

uitgegeven: 0 33.019 0 0 0

investering via: afschrijving afschrijving reserve reserve reserve

De volgende investeringen zijn afgerond: Veilige schoolomgeving en –routes (2009) Herinrichting Veenklooster Reconstructie Wytsmaweg Reconstructie Brong.weg/Westernw.kruisland Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) Opstellen baggerplan Aanschaf buurtschapsborden

begroot: 20.000 450.000 122.206 297.000 40.000 15.000 3.906

uitgegeven: 19.490 446.752 111.492 295.683 31.898 22.055 3.906

investering via: afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving reserve reserve exploitatie

De volgende investeringen lopen nog: Veilige schoolomgeving en –routes (2013) Renovatie walbeschoeiingen (2011) Renovatie walbeschoeiingen (2012) Renovatie walbeschoeiingen (2013) Reconstructie bestratingen (2013) Reconstructie Westergeest Herinrichting Veenklooster (ontv. subsidie) Reconstructie Blijenstein- en Toutenburgstraat Versterking draagkracht bruggen Onderhoud spoortunnel Pella Realisatie baggerdoorgangsdepot Energiebesparing openbare verlichting

begroot: 15.000 48.000 48.000 48.000 100.000 450.083 -50.000 230.000 590.000 43.900 230.000 16.380

uitgegeven: 0 27.509 0 0 66.563 102.758 -40.000 3.121 543.178 0 12.243 0

investering via: afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving afschrijving reserve reserve reserve reserve

begroot: 15.000

uitgegeven: 12.721

investering via: reserve

Programma 5

Programma 6

Algemene dekkingsmiddelen De volgende investeringen zijn afgerond: Onderzoek toeristenbelasting


93

Vaststelling

De gemeenteraad van de Gemeente Kollumerland c.a.

Gelezen het voorstel van het College van Burgemeester en Wethouders d.d. 27 mei 2014; Gelezen de controleverklaring d.d. 3 juni 2014; Gelet op artikel 198 van de gemeentewet;

Besluit

De jaarrekening 2013 vast te stellen

Aldus besloten in de openbare vergadering van 19 juni 2014

De raad vernoemd

………………………………..

………………………………..

I.L. Rozemeijer, griffier

B. Bilker, voorzitter


94

Controleverklaring Deze wordt aangeleverd nadat de rekeningcommissie heeft plaatsgevonden. Deze commissie vergadert op 3 juni a.s. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring af te geven voor zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid.


95

JAARVERSLAGGEVING 2013

Recommend Documents