JAARVERSLAG STICHTING POOLSTERSCHOLEN 2014

JAARVERSLAG STICHTING POOLSTERSCHOLEN 2014

Inhoudsopgave A

Algemeen deel

A1 A2 A3 A4

Bestuursverslag……………………………………………………………………………………………………………………… 1 Verslag toezichthouder Stichting Poolsterscholen………………………………………………………………………………… 21 Kengetallen en grafieken……………………………………………………………………………………………………………… 23 Instellingsgegevens…………………………………………………………………………………………………………………… 25

B

Jaarrekening 2014

B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7

Grondslagen…………………………………………………………………………………………………………………………… 27 Balans per 31 december 2014……………………………………………………………………………………………………… 31 Exploitatierekening over 2014……………………………………………………………………………………………………… 33 Kasstroomoverzicht over 2014……………………………………………………………………………………………………… 34 Toelichting op de balans per 2014…………………………………………………………………………………………………… 35 Niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief)/niet uit de balans blijkende rechten (actief)………………………… 39 Toelichting op de exploitatierekening over 2014…………………………………………………………………………………… 40

C

Overige gegevens

C1 C2 C3 C4 C5

Controleverklaring……………………………………………………………………………………………………………………… 44 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo…………………………………………………………………………………… 47 Gebeurtenissen na balansdatum…………………………………………………………………………………………………… 48 Overzicht verbonden partijen………………………………………………………………………………………………………… 48 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders………………………………………………………………………………… 48

D

Bijlagen

D1

Exploitatierekening per entiteit per 31 december 2014 met vergelijkende cijfers 2013……………………………………… 51 Bestuurskaart 2014 Actiepunten 2015

Jaarverslag 2014

26

43

48

Inhoudsopgave

Pagina

1. Inleiding en verantwoording

2-3

2. Instellingsgegevens

4-6

3. Verantwoording van het gevoerde beleid in 2014

7–9

4. Financiële verantwoording 2014

10 - 18

Bijlagen 1. Verklarende woordenlijst

20

2. Verslag toezichthouder Stichting Poolsterscholen

21 - 22

Bestuurs jaarverslag 2014 Stichting Poolsterscholen

1. Inleiding en verantwoording Missie: Stichting Poolsterscholen biedt een passend antwoord op de ontwikkelbehoefte van elk kind (met zijn eigen talenten) op het hoogst haalbare niveau in een veilige en uitdagende leeromgeving. Hierbij staat samenwerking centraal met aandacht en respect voor verschillen. Ieder kind is een ster Kindgericht, resultaatgericht, toekomstgericht, maatschappijgericht en sociaal gericht. Visie:        

Poolster is een stabiele organisatie in een veranderende omgeving en levert maximale kwaliteit; Wij anticiperen op ontwikkelingen in de maatschappij; Wij geven vorm aan goed werkgeverschap; Wij vinden mogelijkheden voor ontwikkeling/groei/talenten van kinderen; Ouders hebben invloed op de onderwijsorganisatie; Ouders zijn onze partner in de ontwikkeling van hun kind; Onze medewerkers delen actief kennis en zijn continu in ontwikkeling; Onze scholen participeren actief in de gemeenschap.

In het jaarverslag van Stichting Poolsterscholen (hierna te noemen Poolster) treft u informatie aan over het gevoerde beleid en de ontwikkelingen in het jaar 2014 op de gebieden: organisatie, onderwijs, leerlingen, personeel, financiën en huisvesting. In het strategisch beleidsplan 2014-2017 zijn de ambities en de succesbepalende factoren van de organisatie verwoord met daarbij de te bereiken doelen (zie bijlage; onderligger actiepunten 2014). Op de bestuurskaart zijn vergelijkende gegevens met voorgaande jaren opgenomen (zie bijlage; bestuurskaart 2014). De focus van de organisatie ligt in 2015 op de basisvaardigheden taal/ lezen, rekenen, de opbrengsten, de instructievaardigheden van de leerkracht, upgraden van ICT-middelen en vaardigheden, strategisch personeelsbeleid en veiligheid in en om de school. In 2014 is volgens de inspectie op 10 scholen voldoende kwaliteit geleverd, deze vallen onder het regulier toezichtarrangement. De Beatrixschool is aangemerkt als zeer zwakke school. Het bestuur heeft met de inspectie afgesproken dat de school in 2016 voldoende kwaliteit levert. Het bestuur heeft inmiddels een verbeterplan naar de inspectie gestuurd en met de ouders gecommuniceerd over het plan van aanpak. Voor de onderwijsprestaties verwijzen wij naar de bestuurskaart die is opgenomen in de bijlage. De bevolkingskrimp in de Achterhoek is op de Poolsterscholen duidelijk voelbaar. De leerlingenkrimp in 2014 was 8% van 1907 naar 1755 leerlingen. Doordat Poolster een flinke flexibele schil heeft opgebouwd middels detachering en tijdelijke benoemingen hoefde de RDDF niet ten uitvoer gebracht te worden. Per 1 april 2014 zijn twee nieuwe directeuren gestart; op de Vullerschool en bij het scholencluster Beatrixschool/ Julianaschool. In het najaar van 2014 is de wervings- en selectieprocedure voor het scholencluster Barchschole / Nettelhorst positief afgerond. De nieuwe directeur is met ingang van 1 januari 2015 benoemd. In 2014 is er van het ziekteverzuim een speerpunt gemaakt. Resultaat hiervan is dat gedurende het jaar het ziekteverzuim is gedaald van 10,98% eind 2012, naar 5,51% eind 2013, en daarna gestegen naar 6,62% op 31-12-2014. Gemiddeld over het hele jaar was het ziekteverzuim 4,70%. Het financiële resultaat over 2014 is € -217.457. Op pagina 10 en verder wordt onder ‘financiële verantwoording 2014’ een verdere toelichting met onderbouwing gegeven. 2


De jaarrekening 2014 is bijgevoegd en dient als verantwoording richting het ministerie van OCW, gemeente en de interne organisatie Poolster. Een aantal knelpunten is nog actueel:   

De overdracht van de schoolgebouwen van de gemeente naar Poolster is nog niet gerealiseerd. De verwachte realisatie is het tweede kwartaal van 2015. De terugloop van het aantal leerlingen leidt structureel tot druk op de formatie, waardoor we geen personele verplichtingen aan kunnen gaan. De onderwijsopbrengsten voldoen nog niet aan de door Poolster gewenste standaard: “alle scholen presteren op of boven de norm van de inspectie”.

Verantwoording Het jaarverslag is opgesteld volgens het OCW- voorschrift: “Jaarverslaglegging voor de sector Primair Onderwijs” en bestaat uit een bestuursverslag, de jaarrekening 2014 en overige gegevens, waaronder de controleverklaring van de accountant. Op basis van het gestelde in de statuten van de stichting, biedt het bestuur jaarlijks voor 1 april aan de Raad van de gemeente Lochem de volgende stukken aan:  een begroting met toelichting voor het komende jaar van de baten en de lasten van de activiteiten;  een ontwerp van de rekening van het bestuur met goedkeuring over het afgelopen jaar. De rekening gaat vergezeld van een verslag van een door het bestuur aangewezen registeraccountant, die behalve de verklaring bij de rekening ook bevindingen bevat over de vraag of de administratie en het beheer voldoen aan eisen van rechtmatigheid en doelmatigheid. De goedkeuring strekt het bestuur tot decharge.  een jaarverslag: de jaarrekening gaat vergezeld van een bestuursverslag. In dit verslag legt het bestuur verantwoording af over het gevoerde beleid en de behaalde resultaten en de verwachte risico’s. Procedure De jaarlijkse procedure voor de vaststelling van het jaarverslag/ jaarrekening is als volgt: 20 februari 3 maart 11 maart 13 maart 16 maart 17 maart 30 maart 7 april 15 april 21 april voor 15 april 21 april

Aanleveren concept bestuursverslag aan ObT Oplevering concept bestuursverslag door ObT aan bestuur Afstemming met portefeuillehouders Financiën van het bestuur Aanleveren concept jaarrekening incl. resultaatbestemming en definitief bestuursverslag door bestuur aan ObT Controle jaarrekening door accountant Aanlevering bevestiging bij jaarrekening inclusief controleverschillen door bestuur aan TKH Aanlevering definitieve Jaarrekening door ObT Informatie directeurenoverleg Instemming bestuur Informatie GMR Aanleveren jaarverslag gemeente Lochem Aanleveren jaarverslag bij Cfi

Het jaarverslag 2014 ligt op de scholen ter inzage en wordt op de website van Stichting Poolster gepubliceerd. Voor de ouders en direct bij de organisatie betrokkenen wordt een publieksversie van dit verslag uitgebracht, het zogenaamde “Jaarbericht Poolster”.

3


Het bestuur nodigt uit om na lezing van dit bestuursjaarverslag, reacties, opmerkingen of aanbevelingen via de algemene directie kenbaar te maken met als doel de verantwoording te optimaliseren. ([email protected] : reactie bestuursjaarverslag 2014). 2. Instellingsgegevens Stichting Poolsterscholen is ingesteld op 1 januari 2011 Bestuursnummer: 42561 Vestigingsadres: Graanweg 1D, 7242 AT Lochem Telefoon 0573-257300 Website: www.poolsterscholen.nl, Email: [email protected] Inschrijving KvK: 51388383 Aantal scholen: 11 School

Brin nummer Directeur

Plaats/ buurtschap

Julianaschool

10RS

Almen

Villa60 J. v.d. Hoevenschool J.A. de Vullerschool

11GC 11RW

Dhr. J. Tiel Groenestege/Dhr. T Houkema Dhr. H. Brinkman Dhr. H. Brinkman

Aantal leerlingen 01-10-2014 69

Eefde Epse

127 103

Gorssel

326

Beatrixschool

12LL

Harfsen

116

Mr. G. Propschool de Vennegötte de Toermalijn de Branink ODBS Nettelhorst de Barchschole Totaal

13UR 14BL 14EM 14HE 14MH 14YB

Dhr. F. Masselink/Dhr. R. Oost Dhr. J. Tiel Groenestege/Dhr. T. Houkema Mevr. J. Homans Mevr. I. Steenbruggen Dhr. R. Kuil Mevr. T. Pasman Dhr. R. Nijkamp Dhr. H. Nieboer

Lochem Lochem Lochem Laren Nettelhorst Barchem

297 175 56 278 60 148 1755

12CJ

Organisatie

Stichtingbestuur GMR Algemene directie

Schoolmanagement

MR

4


Bestuur Per 1 januari 2011 is de stichting gestart. Het bestuur bestaat uit 5 leden. Werkwijze: Het bestuur oefent op grond van wet- en regelgeving het voorgeschreven toezicht uit. De gemeente Lochem houdt toezicht op de aspecten die zijn toegekend aan de gemeente. De verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in een managementstatuut en de statuten van de stichting. Wet ‘goed onderwijs, goed bestuur’ De stichting kent een toezichthoudend bestuur dat bestuurt op hoofdlijnen. De algemene directie voert voor het bestuur de bestuurlijke taken uit. In het managementstatuut zijn deze mandaten beschreven. Het bestuur heeft de “Code Goed Bestuur in het Primair onderwijs” integraal overgenomen en de code is daarmee de leidraad voor het handelen. De CAO-PO 2014-2015 is door het bestuur integraal over genomen. Governance Het bestuur vergadert minimaal zes keer (met de algemene directie als adviseur) en bestuurt (pro)actief op hoofdlijnen. Het managementstatuut is de leidraad voor het handelen. In 2014 heeft het bestuur elf keer vergaderd. Op pagina 20 vindt u een verslag van de toezichthouder. In 2014 bestond het bestuur van de stichting uit de volgende personen: Naam

Functie

tot

Portefeuille

Mevrouw A.C.M. Buijs Dhr. M. van den Born

voorzitter

1-1-‘19

secretaris

1-1-‘17

Algemene zaken, personeel, kwaliteitszorg en onderwijsresultaten, representatie en relatiebeheer Medezeggenschap, representatie en relatiebeheer

Dhr. W.H. van lid den Nieuwenhuizen Dhr. P. Fettelaar lid Dhr. R. Otten

1-1-‘19

Organisatie, ICT, medezeggenschap, representatie en relatiebeheer

1-1-‘17

Materiële zaken en huisvesting, representatie en relatiebeheer Financiën, kwaliteitszorg en onderwijs resultaten, representatie en relatiebeheer

penningmeester 1-5-‘15

Bestuurskantoor Gevestigd aan de Graanweg 1D, 7242 AT te Lochem. Algemene directie (AD) De algemene directie bestaat uit een bovenschools aangestelde algemeen directeur. Deze zorgt voor de beleidsvoorbereiding en -uitvoering en vertegenwoordigt het bestuur. De taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in een managementstatuut. Werkwijze: De algemene directie vergadert minimaal 6 keer per jaar met het bestuur.

5


Er wordt maandelijks vergaderd met de directeuren in het directeurenoverleg. Tijdens deze overleggen worden de hoofdlijnen van het beleid besproken. De algemeen directeur is voorzitter van het overleg. Voorbereiding van beleid gebeurt in werk/ themagroepen. Er is wekelijks intern overleg tussen AD en beleidsmedewerkers. Gedurende 2014 waren op het bestuurskantoor de volgende personen werkzaam: Naam

Functie

Dhr. H.H. Colvoort Mevr. S. van Duijn Mevr. M.H.B. Steenbergen Mevr. B. Sanderman Mevr. M. van Harselaar Mevr. C. Nijman

Algemeen directeur Beleidsmedewerker personeelszaken Beleidsmedewerker financiën Management assistente Administratief en secretarieel ondersteuner Ondersteunend medewerker

Schoolmanagement Het schoolmanagement bestaat uit 3 vrouwelijke en 5 mannelijke directeuren. De directeuren zijn afhankelijk van de schoolgrootte volledig ingezet voor directietaken. De directeuren hebben ondersteuning van een directieondersteuner, administratieve kracht en/of conciërge. Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad De GMR met vertegenwoordigers van de scholen bestaat uit 10 personen (5 oudergeleding en 5 personeelsgeleding). Het dagelijkse bestuur bestaat uit: Dhr. C. Hendriks (voorzitter) en mevr. A. de Lange (secretaris). Werkwijze: In 2014 heeft de GMR heeft 9 keer vergaderd. Een deel van de vergadering wordt bijgewoond door AD. Het bestuur stemt per schooljaar één keer het functioneren van AD en GMR af met de GMR. De GMR wordt betrokken bij de beleidsontwikkeling middels vertegenwoordiging in projectgroepen en heeft positief geadviseerd op de wettelijk voorgeschreven documenten en voorgelegde documenten. Medezeggenschapsraad Elke school kent een medezeggenschapsraad waarin personeel en ouders evenredig zijn vertegenwoordigd. Voor benoeming van nieuwe leden zijn de juiste procedures gehanteerd. De directeur (als vertegenwoordiger van het bevoegde gezag) voert overleg met de MR over school specifieke zaken. De directeuren zijn als adviseur aanwezig bij de MR-vergaderingen. Elke school heeft een contactpersoon in de GMR. Stichting Vrienden van De scholen beschikken over een stichting “Vrienden van”. Deze stichtingen worden benut om de financiën te beheren die niet in de jaarrekening van Poolster hoeven te worden opgenomen. De stichtingen hebben naar behoren gefunctioneerd. Het totale saldo van de stichtingen blijft onder de 5% van het balanstotaal, valt daardoor niet onder de consolidatieplicht en is niet meegenomen in de jaarrekening van Stichting Poolster. Ondersteuning (Administratie Kantoor): Het Onderwijsbureau Twente (ObT) uit Borne verzorgt als administratiekantoor de ondersteuning voor onze organisatie op de gebieden personele, salaris- en financiële administratie.

Samenwerkingsverbanden Stichting Poolsterscholen valt in het samenwerkingsverband IJssel-Berkel.

6


Huisvesting Het beheer van het onderhoud aan de schoolgebouwen, faciliterende diensten en energie is uitbesteed aan Paul Hardonk Bouw uit Deventer. Schoolmaterialen De basisleverancier voor schoolmaterialen is de firma Heutink uit Rijssen. Communicatie De website www.poolsterscholen.nl wordt gebruikt als intern en extern communicatiemiddel. Beleidsstukken, agenda’s en verslagen worden vanaf de site (intranet) benaderd. De privacy is gewaarborgd via een autorisatiesysteem. De directeuren ontvangen wekelijks een directiememo van AD. Het bestuur ontvangt voorafgaand aan de vergadering een bestuursmemo. Het Poolstermemo verschijnt per kwartaal als extra communicatiemiddel voor het personeel. In het kader van de horizontale verantwoording wordt aan de ouders en het personeel een publieksversie van het jaarverslag verstrekt, het zogenaamde “jaarbericht Poolster”. Daarnaast wordt periodiek een bestuursmemo met algemene informatie naar alle ouders gestuurd. Behandeling van klachten Op elke school is een schoolcontactpersoon aangesteld en door de stichting twee vertrouwenspersonen. Er is een vastgestelde klachtenregeling die voor ouders en personeel toegankelijk is. De behandeling van klachten is verlopen volgens de daarvoor geldende protocollen en de daarvoor binnen de organisatie aangewezen personen. Er hebben zich geen klachten voorgedaan die zijn doorgeleid naar de klachtencommissie. Overige klachten zijn naar behoren afgehandeld. Het jaarverslag van de vertrouwenspersonen is gedeeld met de directeuren en de GMR. De uitkomsten geven geen aanleiding voor nader beleid. 3. Verantwoording van het gevoerde beleid in 2014 Vanuit het strategisch beleidsplan is het beleid voor 2015 geformuleerd en vormgegeven in het bestuurs jaarplan 2015. De actiepunten zijn in het onderstaande schema vormgegeven. In de laatste kolom van het schema onder opmerkingen, wordt de status en het bereikte resultaat weergegeven. Een uitgebreide evaluatie van de taken en de bereikte resultaten zijn beschreven in een apart document: “evaluatie 2014, bovenschoolse taken en verantwoordelijkheden directeuren Poolsterscholen”.

7


Actiepunten 2014 / onderlegger A3 meerjaren beleidsplan Poolster 2014-2017 SBF

Actie

Toelichting/mijlpalen/ resultaat:

Planning

Verantwoordelijk

Opmerkingen

1a) Leiderschap / Coachend leiderschap vormgeven vanuit de geformuleerde visie (sbf 1)

Ontwikkelen MD programma: Aanscherpen visie en omvang/inrichting van management opnieuw vaststellen in relatie tot de visie (competenties, toerusting etc) Extra: Project SPP: Basiscompetenties directeuren vastgesteld op strategisch niveau. Competenties op basis van SBF'en uitgewerkt voor de periode 20142017. Loopt door in 2015. Gesprekstraining plannen en uitvoeren tijdens tweedaagse december 2014. Sturen op instrumenten vanuit de Arbowet.

In de geplande cursus wordt de visie t.a.v. toekomstgericht management aangescherpt. De gekozen managementstructuur wordt geëvalueerd, waarbij wordt meegenomen: effecten van krimp op onze organisatie en de vastgestelde SBF's. Afhankelijk van evaluatie voortzetten of wijzigen van huidige structuur. In 2014 twee studiedagen over verantwoordelijkheden en inrichting, communicatie van het management.

2014

eindverantwoor delijk: AD en directeuren evaluatie: werkgroep bestuur, AD en twee directeuren

Status: gerealiseerd Studiedagen hebben plaatsgevonden. Er wordt door de directeuren gestuurd op zelfverantwoordelijke teams.

Acties vanuit vastgesteld arbobeleidsplan (november 2013) uitvoeren: RI&E afnemen, PvA per school en bovenschools opstellen en uitvoeren, arbobeleidsplan en notitie arbobeleidsplan in de praktijk

2014/2015

projectdirecteur

Elke school heeft een programma ingevoerd waarmee actief wordt gewerkt zichtbaar maken van Uitdraaien van Parnassys opbrengsten middels beschikbaar hebben tijdens bovenschoolse module infoavonden met ouders en Parnassys inhoudelijke informatie verschaffen via nieuwsbrieven en jaarverslagen informeren van ouders en uitbrengen van een periodiek memo personeel over strategisch beleid Poolster opbrengstrapportages twee keer per jaar afspraak met de optimaliseren, schooldirecteur over de opbrengstrapportage op opbrengstrapportage effectiviteit te bekijken. Dit terug gelegd bij de IB'ers.

2014/2015

directeuren

Status: gerealiseerd De plannen van aanpak zijn opgesteld. Er is een bovenschools plan van aanpak geformuleerd en er is op schoolniveau en bovenschools een voortgangsrapportage opgesteld. Status: gerealiseerd

2014

directeuren

Status: gerealiseerd In 2015 staat dit thema weer op de agenda voor verdere concretisering.

2014

AD

2014

directeuren, AD

Status: gerealiseerd er is drie keer een memo uitgebracht voor personeel en twee keer voor ouders. Status: gerealiseerd Het verder vormgeven van de opbrengstrapportage wordt mede een taak van de beleidsmedewerker onderwijskwaliteit.

voeren van A3 management gesprekken

twee keer per jaar gesprekken over de voortgang en twee keer per jaar over de kwaliteit van de school

2014

bestuur, AD

Status: gerealiseerd.

Structureel overleg met schoolbesturen in (regio) Lochem , intensieve gesprekken met VCBO en Quo Vadis (loopt door).

In stand houden van scholen in de kernen op het gebied van onderwijsaanbod, onderwijskwaliteit, buitenschoolse voorzieningen, brede school en onderhoud.

2014/2015

AD

Status: gerealiseerd Er zijn met de betrokken schoolbesturen diverse gesprekken gevoerd over het in stand houden van vitale scholen.

Didactische vaardigheden zoals beschreven door 'Marzano' worden ingezet en ontwikkeld. Tevens wordt er focus gelegd op het werken met leerlijnen. Werkgroep heeft voorstellen uitgewerkt, loopt door.

Elke school heeft de didactische vaardigheden van de leerkrachten in beeld gebracht en een adequaat ontwikkelplan geformuleerd.

2014/2015

directeuren

Status: gerealiseerd. Het onderwerp is op alle scholen onder de aandacht geweest. Het thema was ook onderwerp van de Poolster studiedag.

1b) Leiderschap / Sturen op alertheid mbt veiligheid (sbf 5)

Preventief programma 'pesten' 1c) Leiderschap / Sturen op kwaliteit en zichtbaar maken daarvan (sbf 9)

1d) Leiderschap / Actief netwerken onderhouden en sturen op samenwerking (sbf 10)

8


3c) Management van medewerkers / Organiseren kennisuitwikkeling(s bf4)

3e) Management van medewerkers / Scholing leerkrachten ICT(sbf7)

2c) Strategie en beleid / Onwikkelen MD programma (sbf1)

kennisgroepen formeren voor ICT, IB, onderbouw, bovenbouw, taal- en rekencoördinatoren op Poolsterdag 27 oktober 2014. De werkgroepen ICT en IB werken al. Actie loopt door. Voorstellen uitwerking ICT werkgroep uitvoeren. Actie loopt door. Toegevoegd: Oriëntatie op Office 365 en elearning.

door elke groep worden structureel 2014/2015 bijeenkomsten georganiseerd om kennis te delen. Een coördinator verzorgt de voortgang. Noodzakelijke facilitering wordt/ is in beeld gebracht.

projectdirecteur , directeuren

Status: gerealiseerd. Personeel is voor een groot deel ingedeeld in kenniskringen. In 2015 wordt dit thema verder vormgegeven.

Plan van aanpak opstellen en uitvoeringsplan. De benodigde middelen zijn beschikbaar gesteld.

2014/2015

werkgroep ICT

Status: gerealiseerd. Elke school heeft een ICTbeleidsplan. De bovenschoolse ICT-visie is geüpdatet en wordt in actieplannen uitgezet. Office 365 wordt verder ingevoerd

Opzetten van een systeem om ervoor te zorgen dat de (algemeen) directeur(en) zich adequaat kunnen ontwikkelen. Actie loopt door.

directeuren zijn lid van en voldoen aan de criteria van het schoolleidersregister en nemen actief deel aan activiteiten. Directeuren participeren structureel in werkgroepen intern en/of extern. In POP's zijn ontwikkelpunten beschreven. Samen met stichting Roos is er een Auditsysteem ontwikkeld. Directeuren en AD van beide organisaties participeren hierin. Per jaar vinden minimaal 2 audits plaats

2014/2015

AD en directeuren

Status: gerealiseerd. De directeuren hebben actief deelgenomen in de werkgroepen en hebben hun opdrachten gerealiseerd. Per directeur zijn ontwikkelafspraken gemaakt.

vanaf 2014

AD en 2 projectdirecteur en

Status: gerealiseerd. Een auditcommissie heeft twee scholen gevisiteerd. In 2015 worden nog vier scholen door een auditcommissie bezocht.

eind 2014

AD en projectdirecteur

Status: De directeuren hebben tijdens een aantal directeuren overleggen de school gepresenteerd en de lijn voor de toekomst aangegeven.

Organiseren van interne en externe audits. Loopt door.

2d) Strategie en beleid / Opstellen pva groeien met krimp (sbf2)

Iedere school geeft een presentatie van zijn ideeën over ontwikkeling (aantal leerlingen) en onderwijsopbrengsten

tijdens studiedag presenteert elke directeur de school op basis van vastgesteld format.

2e) Strategie en beleid / Pilot(s) nieuwe onderwijssystemen (sbf2)

Bezoek aan andere scholen ter oriëntatie op mogelijkheden. Directeuren schrijven een pva over hoe zij toe willen groeien naar vernieuwend onderwijs. Toevoeging: Julianaschool, Barchschole en Nettelhorst hebben een PvA

Uiterlijk 2015 geeft iedere school een 2014- 2015 presentatie, met onderbouwing termijn, kosten, gevolgen voor personeel school en personeel Poolster. Scholen bepalen met bestuur en GMR hoe Poolster met alle scholen het meeste profijt behaalt

directeuren/ Bestuur

Status: Actie 2d en 2e zijn gecombineerd. En tijdens diverse bijeenkomsten besproken. In 2015 blijft dit onderwerp op de agenda staan.

de realisatie van de beschikbare budgetten worden per half jaar in beeld gebracht.

2014/2015

beleidsmedewe rker financiën

Status: gerealiseerd. Op schoolniveau en op bovenschools niveau zijn plannen uitgewerkt. Waar mogelijk zijn hieraan investeringsbudgetten gekoppeld.

er is een uitgebalanceerd 2014/2015 personeelsbeleid met bijbehorende documenten. Via intranet beschikbaar voor medewerkers.

beleidsmedewe rker personeel

Status: gerealiseerd. Een medewerker van het bestuurskantoor heeft deze taak op zich genomen. In 2015 wordt gewerkt met sharepoint van office 365. Bij inrichting hiervan wordt nogmaals naar de status en de actualiteit van alle documenten gekeken.

4a) Management van middelen/ inzet leerkrachten voor ICT- beleid (sbf7)

5c) Management van processen/ documenten mbt. IPB zijn actueel (sbf4)

twee leerkrachten (ICTspecialisten) worden komende twee leerjaren 1 dag per week vrijgeroosterd om ictbeleid te ontwikkelen en te implementeren. Actualiseren van documenten op intranet plaatsen. Hier wordt externe ondersteuning van OBT gevraagd.

9


5d) Management van processen/ updaten van personeelsdossiers (sbf4)

Via een medewerker van Leeuwendaal wordt een check op alle beleidsdocumenten en de samenhang hiervan toegepast.

overzicht van alle documenten en een waardeoordeel over de samenhang en de te ondernemen acties is beschikbaar.

2014

AD

De aanbevelingen uit het rapport van Leeuwendaal zijn overgenomen.

alle personeelsdossiers worden centraal digitaal bij OBT opgeslagen, getoetst op volledigheid.

de dossiers zijn volledig (digitaal) en webbased bereikbaar.

2014/2015

beleidsmedewe rker personeel

Status: gerealiseerd Het digitaal personeelsdossier is in gebruik genomen en de dossiers zijn actueel

Voorgenomen beleid In 2014 is er voor gekozen om het strategisch beleidsplan met twee jaar te verlengen tot 2019. Hiervoor wordt een nieuw koersplan 2015-2019 uitgewerkt. Er wordt een instrument; de Koersplanmonitor van Cadenza ingezet. Van hieruit genereren de scholen hun schoolplannen. Het bestuurs jaarplan voor 2015 is als bijlage toegevoegd.

4. Financiële verantwoording 2014 Exploitatie 2014 Realisatie 2014 Baten Rijksbijdragen OC&W Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

Begroting 2014

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

9.169.476 57.431

9.026.148 51.000

9.769.387 172.715

9.159.673 152.500

9.591.477 272.900

206.854 9.433.761

134.062 9.211.210

215.626 10.157.728

98.771 9.410.944

204.114 10.068.491

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten

7.996.892 237.422 652.545 804.484 9.691.343

8.015.838 251.501 641.069 863.838 9.772.246

7.978.500 263.454 754.399 747.597 9.743.950

7.970.129 267.518 590.952 818.251 9.646.850

7.998.659 244.367 598.546 724.750 9.566.322

Saldo baten en lasten

-257.582

-561.036

413.778

-235.906

502.169

40.125

37.326

41.132

38.475

52.643

-217.457 217.457

-523.710 523.710

454.910 -362.465

-197.431 197.431

554.812 -568.926

-

-

92.445

0

-14.114

Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Onttrekking bestemmingsreserves Exploitatieresultaat t.l.v. / t.g.v. algemene reserve

10


Exploitatie 2014 versus exploitatie 2013 Ten opzichte van het vorige kalenderjaar zijn de volgende opvallende verschillen te benoemen: 3.1* Rijksbijdragen OC&W De normatieve rijksbijdragen OCW zijn € 599.911 lager dan in 2013. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door de baten, ca. € 410.000, die Poolster eind 2013 heeft ontvangen n.a.v. het herfstakkoord. Door de leerlingendaling is er ca. € 250.000 minder ontvangen. Dit bedrag is inclusief de subsidie voor professionalisering voor schoolleiders en inclusief de herziening n.a.v. de diverse akkoorden (herfstakkoord, bestuursakkoord en lenteakkoord) en de nieuwe CAO. De subsidie professionalisering schoolleiders is met ingang van 2014 opgenomen onder de subsidie personele bekostiging. In januari 2015 zijn de subsidies Personele bekostiging en P&A over het schooljaar 2014-2015 bijgesteld n.a.v. het CAOakkoord in juli 2014. Hiervan heeft ca. € 75.000 betrekking op het jaar 2014. Daarnaast zijn er meer gelden ontvangen inzake de fusie tussen Exel en Toermalijn. In 2013 heeft deze fusie plaatsgevonden en is er voor 5 maanden een vergoeding in het kader van de fusie verstrekt. In 2014 is hiervoor over het gehele jaar een vergoeding ontvangen waardoor de baten in 2014 € 75.000 zijn. Verder zijn er een aantal relatief kleine verschillen op de subsidies voor lerarenbeurs, rugzakgelden en prestatiebox. *Deze nummers verwijzen naar de toelichting op pagina 18,19,20 en 21 van de jaarrekening 2014

3.2 Overige overheidsbijdragen De gemeentelijke baten (overige overheidsbijdragen) waren in 2014 € 115.284 lager. Dit wordt met name veroorzaakt door de bruidschatgelden. Deze heeft de Stichting Poolster ontvangen in verband met de verzelfstandiging per 1 januari 2011. In 2013 werd het laatste deel van de bruidschat ontvangen van € 90.000. Verder was de vergoeding voor de het huiskamerproject/schakelklas bij de Toermalijn ca. € 10.000 lager en is er een afboeking geweest op de leegstandsgelden over 2012 en 2013. Begin 2014 was de verwachting dat Poolster € 40.000 zou ontvangen over 2012 en 2013, dit is uiteindelijk na overleg met de gemeente € 20.000 geworden. 3.5 Overige baten De overige baten zijn nagenoeg gelijk gebleven. Hieronder vallen o.a. baten verhuur, baten detachering, baten project CMK van de Propschool en baten van het samenwerkingsverband. 4.1 Personele lasten De personele lasten bestaan uit de lonen en salarissen (incl. uitkeringen vervangingsfonds) en de overige personele lasten. De personele lasten zijn € 18.392 hoger uitgevallen. Dit wordt veroorzaakt door € 75.000 lagere loonkosten en € 95.000 hogere overige personele lasten. Lonen en salarissen De loonkosten zijn € 75.000 lager uitgevallen dan in 2013. Eind 2013 waren er gemiddeld (excl. ziektevervanging en excl. detacheringen) ca. 125 fte in dienst bij Poolster tegenover 116 fte in 2014. Ondanks de stijgingen van de premies van vervangingsfonds, participatiefonds, WGA en de salarisverhoging van 1,2% voortvloeiend uit de nieuwe CAO zijn de loonkosten ca. € 275.000 lager uitgevallen. In 2014 heeft Poolster flankerend beleid gevoerd. Dit heeft geleid tot het vertrek van ca. 4 fte en heeft de stichting ca. € 200.000 gekost. Het flankerend beleid leidt tot een vertekening van de gemiddeldes, een aantal personeelsleden stond nl. nog op de loonlijst terwijl de vervangers ook al waren aangesteld. Per 31 december 2014 staan er 113,7 fte op de loonlijst en wordt er 6 fte ingehuurd via detachering.

11


Overige personele lasten Met betrekking tot de kosten personeel niet in loondienst, P&A, nascholing en Arbokosten is ca. € 95.000 meer uitgegeven dan in 2013. Dit wordt o.a. veroorzaakt door meer uitgaven voor loonkosten derden ca. € 235.000. Door het voeren van flankerend beleid is ruimte vrijgekomen om nieuw personeel aan te stellen. Poolster heeft ervoor gekozen om deze personeelsleden via detachering in te huren. Verder is er ca. € 55.000 meer uitgegeven aan nascholing. Dit betreft o.a. scholing in het kader van onderwijsvernieuwing, een aantal individuele opleidingen van personeelsleden en een traject bij Cadenza voor alle scholen. De kosten voor personeels- en arbeidsmarktbeleid zijn ca. € 75.000 lager dan in 2013. Dit komt met name doordat er in 2013 twee interim-directeuren werden ingehuurd. Aan Arbokosten is ca. € 15.000 minder uitgegeven. Dit komt met name doordat er minder langdurige ziekte en dus minder trajecten waren. Daarnaast zijn er in 2014 een aantal meevallers geweest. Er is ca. € 40.000 van de belastingdienst ontvangen over de jaren 2011 en 2012. Over het schooljaar 2012-2013 hoefde Stichting Poolster door een wijziging in de voorschriften van het vervangingsfonds een verwachte malus van ca. € 25.000 niet te betalen. Over het schooljaar 2013-2014 wordt er geen bonus of malus verwacht van het vervangingsfonds. 4.2 Afschrijvingen De afschrijvingen over 2014 vallen € 26.032 lager uit dan in 2013. Dit komt met name doordat in 2013 een check op de activa is geweest en dat activa die niet meer aanwezig waren in de scholen versneld afgeschreven zijn. 4.3 Huisvestingslasten De huisvestingslasten zijn in 2014 € 101.854 lager dan in 2013. De oorzaak hiervan ligt met name aan de contractherziening die in 2013 heeft plaatsgevonden. In deze herziening waren een aantal incidentele kostenposten opgenomen en de afrekeningen over 2011 en 2012 m.b.t. energie. 5.1 5.2 Financiële baten en lasten De rentebaten zijn ongeveer gelijk gebleven t.o.v. 2013. In 2014 was het rentepercentage 1,2% en in 2013 1,9%. Op de rekening-courant ontvangt Stichting Poolster 1,0% rente. Balans Activa Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa

31-12-2014 1.392.007

31-12-2013 1.355.200

Passiva Eigen vermogen

689.699 2.975.993

627.127 3.289.078

Voorzieningen Kortlopende schulden

5.057.699

5.271.405

Totaal passiva

31-12-2014 4.053.536

31-12-2013 4.270.993

68.200 935.963

71.300 929.112

5.057.699

5.271.405

Vermogenspositie van het schoolbestuur (en risico’s) De vermogenspositie van Poolster is gezond te noemen. Bureau Leeuwendaal heeft een financiële analyse gemaakt. Hieruit is gebleken dat er voldoende financiële ruimte is. Dit blijkt ook uit de kengetallen, zie bijv. de kapitalisatiefactor. In 2015 wordt deze ruimte nader geanalyseerd en worden beleidsvoorstellen geformuleerd voor mogelijke invulling van deze ruimte.

12


Financiën Exploitatie versus begroting De begroting over 2014 laat een negatief resultaat zien van € 523.710. Het resultaat valt € 306.253 hoger uit en komt uit op € 217.457 negatief. Dit tekort wordt gedekt uit de bestemmingsreserves zoals het bestuur ten tijde van het opstellen van de begroting 2014 heeft vastgesteld. Hiermee wordt de doelstelling, in ieder geval begroten op nihil, voor 2014 behaald. De verwachting was dat in 2014 duidelijk zou worden wat de uitwerkingen van het herfstakkoord en bestuursakkoord zouden zijn en op basis daarvan zouden eventuele bezuinigingen doorgevoerd moeten worden. Uiteindelijk is pas in januari 2015 duidelijk geworden hoeveel extra baten uit de diverse akkoorden ontvangen gaan worden. Onderstaand worden de belangrijkste verschillen tussen begroting en realisatie toegelicht. 3.1 Rijksbijdragen OC&W De rijksbaten zijn € 187.284 hoger dan begroot. Dit komt o.a. door de extra gelden die door het rijk zijn met terugwerkende kracht zijn toegekend aan 2014. Er is ca. € 20.000 extra subsidie personele bekostiging ontvangen en € 60.000 extra subsidie P&A. Daarnaast is er ca. € 21.000 bijzondere bekostiging ontvangen om de loonkostenstijging n.a.v. de CAO op te vangen. Verder worden met ingang van augustus 2014 de gelden inzake arrangementen anders gerubriceerd. Tot en met juli 2014 stonden deze baten onder de overige baten, vanaf augustus 2014 worden deze geboekt onder de rijksbijdragen. 3.2 Overige overheidsbijdragen De gemeentelijke baten (overige overheidsbijdragen) vallen iets hoger uit dan begroot. Dit is voornamelijk veroorzaakt door de vergoeding van de gemeente Lochem inzake het huiskamerproject/schakelklas. Deze was te laag begroot. 3.5 Overige baten De overige baten zijn € 28.836 hoger uitgevallen dan begroot. O.a. € 7.000 detacheringsbaten waren niet begroot, € 10.000 baten Loyalis betreffende diverse subsidies m.b.t. Arbokosten en € 5.000 subsidie m.b.t. strategische personeelsplanning. 4.1 Personele lasten De personele lasten zijn € 18.946 lager uitgevallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door € 100.000 lagere loonkosten en € 80.000 hogere overige personele lasten. Lonen en salarissen De loonkosten zijn € 100.000 lager dan begroot. In 2014 is er flankerend beleid gevoerd door Poolster. Ten tijde van het opstellen van de begroting was dit nog niet bekend. Dit had het vertrek van ca. 4 fte van het vaste personeel tot gevolg en het daarvoor gedeeltelijk in de plaats komen van tijdelijke aanstellingen dan wel detacheringen zijn de loonkosten uiteindelijk lager uitgekomen. Ondanks het voeren van flankerend beleid zijn de loonkosten lager dan begroot. Dit geeft een vertekend beeld doordat de kosten personeel niet in loondienst zijn gestegen. In juli 2014 is er overeenstemming gekomen over de CAO, dit heeft o.a. geleid tot een salarisverhoging van 1,2%. Overige personele lasten De overige personele lasten zijn ca. € 80.000 hoger dan begroot. De loonkosten derden zijn € 185.000 hoger uitgevallen doordat ten tijde van het opstellen van de begroting het uitgangspunt was om te bezuinigen op personeel. Door het flankerend beleid heeft Stichting Poolster alsnog een aantal detacheringen gecontinueerd.

13


De kosten voor nascholing zijn € 20.000 lager dan begroot, de kosten voor onderwijsvernieuwing zijn lager dan begroot; € 25.000 is niet uitgegeven. Verder zijn er meevallers geweest, totaal € 65.000 m.b.t. teruggaves loonheffing over 2011 en 2012 en hoefde de verwachte malus niet betaald te worden. 4.2 Afschrijvingen De gerealiseerde afschrijvingen zijn ca. € 14.079 lager dan begroot. Dit komt met name doordat de investeringen in leer- en hulpmiddelen lager zijn dan begroot. 4.3 Huisvestingslasten De huisvestingslasten zijn € 11.476 hoger uitgevallen dan begroot. In 2014 is nog ca. € 7.500 nabetaald m.b.t. energielasten 2013. 4.4 Overige lasten De rubriek overige lasten laat een onderschrijding zien van € 59.354. De overige beheerslasten zijn € 15.000 hoger dan begroot. Aan inventaris en apparatuur is € 10.000 meer uitgegeven dan begroot. De ICT-verbruikskosten zijn € 22.000 hoger dan begroot. Deze overschrijdingen worden deels gedekt door gelden van de prestatiebox. De realisatie op verbruiksmateriaal onderwijs is ca. € 105.000 lager dan begroot. Het grote verschil t.a.v. verbruiksmaterialen komt voor ca. € 85.000 door de prestatiebox. Bij het opstellen van de begroting was de besteding van de subsidie prestatiebox nog niet duidelijk en daarom met name begroot op verbruiksmaterialen. Deels is de subsidie prestatiebox aangewend voor investeringen, om in de volgende jaren in de kosten van de afschrijvingen te voorzien is een bestemmingsreserve gevormd. Meerjarige investeringen De investeringen zijn uitgevoerd conform begroting, uitzondering hierop zijn de investeringen in leer- en hulpmiddelen. Een aantal scholen heeft de aanschaf van methodes uitgesteld. Daar waar nodig zijn deze begroot voor 2015.

Begroting 2015 (toekomstperspectief) Exploitatie 2015 Begroting 2015 Baten Rijksbijdragen OC&W Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten

8.664.636 64.000 199.590 8.928.226

7.533.661 265.660 739.346 932.849 9.471.516 -543.290

14


Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat

27.800

-515.490

De begroting 2015 is in de bestuursvergadering van 14 december 2014 vastgesteld. Het begrote resultaat bedraagt € 515.490 negatief. Het bestuur heeft besloten dat het tekort over 2015 wordt geaccepteerd om de reden dat er nog extra gelden worden verwacht vanuit de diverse onderwijsakkoorden die gesloten zijn in 2013. Het resterende tekort wordt gedekt door meevallers uit 2014, verwachting was dat de bestemmingsreserve herfstakkoord volledig ingezet moest worden. Deze kan deels (€ 270.631) ingezet worden in 2015. De meerjarenbegroting kent tot en met 2018 een negatief resultaat. Hierbij is geen rekening gehouden met structurele inkomsten vanuit het herfstakkoord, bestuursakkoord en lenteakkoord. Inmiddels zijn de extra inkomsten op hoofdlijnen duidelijk. Voor het schooljaar 2015-2016 wordt gemiddeld € 134 per leerling extra ontvangen, oplopend naar € 228 in 2018-2019. Doelstelling is om de komende jaren tot een sluitende begroting te komen maar daarbij ook de financiële ruimte in de algemene reserve in te zetten. De diverse geledingen, bestuur, GMR en directeuren worden hierbij betrokken. Poolster zal de inzet van personeel daarbij wel laten samenhangen met de krimp.

Treasury verslag De financiële administratie van Stichting Poolsterscholen wordt verzorgd door het Onderwijsbureau Twente te Borne. Poolster heeft haar liquide middelen volledig ondergebracht bij de Rabobank Almelo en maakt voor haar tijdelijke overtollige middelen gebruik van een internet spaarrekening. De rentevergoeding over het jaar 2014 bedraagt € 42.005, hetgeen neerkomt op een rentepercentage van 1,2% (vorig jaar 1,9%) over het gemiddelde rekeningcourantsaldo. Begin 2014 is een nieuw treasurystatuut vastgesteld, hierin is opgenomen dat er jaarlijks een treasuryplan opgesteld zal worden waarover in het jaarverslag verantwoording zal worden afgelegd. Poolster heeft ook een treasurycommissie ingesteld. Hiervoor is begin 2015 een externe treasurer geworven, de heer F. Steenhuisen. Prestatiebox Primair Onderwijs De middelen van de Prestatiebox zijn ingezet voor:  Opbrengstgericht werken Een deel van de scholen heeft de gelden besteed aan taal- en leesmethodes en ontwikkelingsmaterialen. Er is vooral ingezet op taal-lezen omdat dit onderdeel binnen heel Poolster een aandachtspunt is.  Professionalisering van leraren en schoolleiders Een aantal scholen heeft de gelden besteed aan scholing m.b.t. nieuwe onderwijsconcepten.  Versterking en samenhang binnen en kwaliteit van cultuureducatie Een deel van de middelen is besteed aan culturele activiteiten en aanschaf van boeken voor de schoolbibliotheek. Uitwerken van muziekproject/methode voor Poolsterscholen. De scholen hebben in de jaarplannen doelen geformuleerd. De realisatie van deze doelen, waarvoor ook de middelen van de prestatiebox worden ingezet, worden zichtbaar in de opbrengstrapportages. Deze worden twee keer per jaar besproken.

15


Continuiteïtsparagraaf De stichting kent een toezichthoudend bestuur dat bestuurt op hoofdlijnen. De algemene directie voert voor het bestuur de bestuurlijke taken uit. In het managementstatuut zijn deze mandaten beschreven. Het bestuur heeft de “Code Goed Bestuur in het Primair onderwijs” integraal overgenomen en de code is daarmee de leidraad voor het handelen. Continuïteit In 2014 heeft Poolster een risicomanagement systeem opgezet. Wij hebben de tool van de PO-raad inzake risicomanagement ingevuld en wij hebben de risico’s voortvloeiend uit de begroting benoemd. Deze risico’s zijn besproken met het toezichthoudende bestuur. Het bestuur gaat jaarlijks de risico’s bespreken en daar waar nodig beheersmaatregelen (laten) instellen. Een aantal van de genoemde risico’s met betrekking tot de begroting zijn:  Wet Werk en Zekerheid;  ontoereikende middelen voor integraal onderhoud gebouwen;  gevolgen van het niet voldoen aan de eisen van de functiemix;  stijgende premies sociale lasten en het wel of niet indexeren van de bekostiging etc.. Deze risico’s van Poolster kunnen in voldoende mate worden afgedekt door de ruim aanwezige reserves. Daarnaast ondervangen wij daar waar mogelijk de risico’s met beleidsmaatregelen. Het risicomanagement is opgenomen in de planning & control cyclus van Stichting Poolster en deze is opgenomen in het financieel beleidsplan. Periodiek komen de onderwerpen van de planning & Controlcyclus aan de orde in de rapportagegesprekken tussen het bestuur, algemeen directeur en schooldirecteuren.

Kengetallen

Personele bezetting - Directie - OP - OOP Leerlingentelling per 1 oktober Huisvesting aantal m2

2014

2015 *

2016 *

2017 *

9,32 101,48 9,26 1.755 14.015

9,32 95,00 9,00 1.686 14.015

9,32 93,50 9,00 1.640 14.015

9,32 93,00 9,00 1.589 14.015

* Prognoses

Volgens de prognose 2013 van de gemeente Lochem daalt het leerlingenaantal van 2014 in de gemeente Lochem tot en met 2020 van 2700 naar 2150 leerlingen. In de gemeente Lochem heeft Poolster een marktaandeel van ca. 65%. Na 2020 is de verwachting dat het leerlingenaantal stabiliseert. De leerlingenaantallen in de meerjarenbegroting zijn gebaseerd op de prognose van de directeuren. Ten aanzien van personele bezetting is Stichting Poolster zich bewust van de krimp in het leerlingenaantal en zal het personeelsbestand ook moeten krimpen. In bovenstaande fte’s is alleen rekening gehouden met het natuurlijk verloop. Momenteel heeft Stichting Poolster ca. € 1.400.000 vrije ruimte in de reserves (rapport Leeuwendaal) en zijn de diverse geledingen (bestuur, GMR, directeuren) zich aan het beraden hoe deze in te zetten. Aan de hand van de uitkomsten van dit overleg zal de Stichting zich beraden over verdere stappen om de daling in opbrengsten door de leerlingenkrimp gelijk 16


op te laten gaan met een daling van de personeelslasten. Stichting Poolster probeert vacatures zoveel mogelijk in te vullen via detachering (personeel niet in loondienst). Als de begroting door andere kosten wordt belast zal dit ook gevolgen hebben voor het aantal in te zetten fte’s. Meerjarenbegroting Balans Activa

2014

2015

2016

2017

Materiële vaste activa

1.392.007

1.428.554

1.447.263

1.409.622

Vlottende activa

3.665.692

3.069.004

2.808.367

2.591.159

Totaal activa

5.057.699

4.497.559

4.255.630

4.000.781

Vaste activa

Passiva

2014

2015

2016

2017

Eigen vermogen - Algemene reserve

2.990.205

2.990.205

2.990.205

2.733.397

- Bestemmingsreserve

1.063.331

507.793

276.533

214.242

Totaal eigen vermogen

4.053.536

3.497.998

3.266.738

2.947.638

68.200

69.598

68.429

145.679

935.963

929.963

920.463

907.463

5.057.699

4.497.559

4.255.630

4.000.781

Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva

17


Raming van baten en lasten Baten

2014

2015

2016

2017

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten

9.169.476 57.431 206.854

8.873129 64.000 71.049

8.542.034 64.000 62.545

8.342.623 64.000 44.945

Totale baten

9.433.761

9.008.178

8.668.579

8.451.568

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

7.996.892 237.422 652.545 804.484

7.653.661 265.660 739.346 932.849

7.028.255 275.118 724.745 899.521

6.648.455 289.375 698.718 861.920

Totaal lasten

9.691.343

9.591.516

8.927.640

8.798.468

-257.582

-583.338

-259.060

-346.899

40.125

27.800

27.800

27.800

-217.457

-555.538

-231.260

-319.099

Lasten

Saldo baten en lasten Saldo fin. baten en lasten Totaal resultaat

Bovenstaande cijfers zijn bijgesteld t.o.v. van de meerjarenbegroting zoals vastgesteld in de bestuursvergadering van 14 december 2014. Naar aanleiding van de bijstelling van de subsidiebeschikkingen voor 2014/2015 met betrekking tot de diverse akkoorden (Herfstakkoord, Bestuursakkoord, Lenteakkoord) en de behoorlijke impact op de meerjarenbegroting is een nieuwe meerjarenbegroting opgesteld. Ondanks de extra gelden zien we nog steeds een negatief resultaat. Grotendeels wordt dit gedekt door de bestemmingsreserves. Stichting Poolster wil eerst afwachten wat de effecten zijn van de nieuwe gelden en op basis daarvan beslissingen gaan nemen m.b.t. inzet formatie.

Financieringsstructuur Stichting Poolster heeft voldoende liquide middelen. De liquiditeitsratio per 31-12-2014 is 3,92; de streefwaarde is groter of gelijk aan 1,5. Huisvestingsbeleid Stichting Poolster heeft het reguliere onderhoud sinds oktober 2011 uitbesteed aan Paul Hardonk Bouw te Deventer. Dit bedrijf verricht alle werkzaamheden m.b.t. huisvesting en heeft ook de nutsvoorzieningen, schoonmaak en heffingen in haar beheer. Ook over het buitenonderhoud zijn afspraken gemaakt. Met de gemeente Lochem is er voortdurend overleg over de leegstand. Er is geïnvesteerd om de leegstand in de Beatrixschool (150 m2 afgebroken) en de Julianaschool ( langjarig huurcontract en afsplitsing van een deel van de school) op te heffen. De leegstand in de Toermalijn is gedeeltelijk opgevangen door inwoning van een groep van de Propschool en stichting Vluchtelingenwerk. Over het opvangen van de leegstand in Vullerschool zijn gesprekken gaande met een kinderopvangorganisatie. Poolster ontvangt van de gemeente Lochem een vergoeding van € 12,50 per m2 leegstand.

18


Reserves en voorzieningen In de afgelopen jaren heeft Poolster een aantal bestemmingsreserves opgebouwd. Deze zijn deels ingezet in 2014 (o.a. reserve flankerend beleid) en de verwachting is dat deze bestemmingsreserves in 2015 en 2016 verder uitgeput zullen worden.

19


Bijlage Verklarende woordenlijst: AD BAPO

FTE GMR IB ICT LGF

MR MI OC&W P&A POP SBO WMO WSNS

WTF

Algemene directie Bevordering Arbeids Participatie Ouderen Regeling waarbij senioren van 52 t/m 55 en 56 en ouder 4 respectievelijk 8 uur verlof krijgen in ruil voor een beperkte eigen bijdrage. FullTime Equivalent Volledige arbeidsplaats. Gemeenschappelijke Medezeggenschaps Raad Centrale MR die ingesteld kan worden als een bestuur meerdere scholen beheert. Interne Begeleiding. Coördinator in het onderwijs voor de leerlingenzorg. Informatie - en communicatie Technologie Het geheel van hard- en software dat voor het onderwijs wordt ingezet . Leerling Gebonden Financiering (ook wel rugzakje genoemd) Voorziening voor kinderen met een handicap die een indicatie hebben voor het speciaal onderwijs. Medezeggenschaps Raad Bij de WMO ingesteld inspraak orgaan basisonderwijs voor ouders en personeelsleden. Materiele Instandhouding. De bekostiging vanuit het ministerie voor alle materiële voorzieningen. Ministerie van Onderwijs Cultuur & Wetenschappen. Personeel en Arbeidsmarktbeleid. Een lineair budget ter bekostiging van alle personele lasten die niet onder het lumpsumbudget vallen. Persoonlijk Ontwikkelings Plan. Speciale School voor Basisonderwijs Wet Medezeggenschap Onderwijs Regelt de inspraak van ouders en personeel. Weer Samen Naar School Wettelijk verplicht samenwerkingsverband van basisscholen en speciale basisscholen ten behoeve van gerichte zorg aan leerlingen die dat nodig hebben. Werktijdfactor Benoemingsfactor die aangeeft in welke mate personeel in deeltijd werkt.

20


Verslag toezichthouder Stichting Poolsterscholen Het bestuur van Stichting Poolsterscholen heeft toezicht gehouden op de uitvoering van de bestuurstaken. Het bestuur heeft de taken en bevoegdheden uitgeoefend conform de statuten van de Stichting en zoals die zijn uitgewerkt in het managementstatuut. De uitgangspunten van de Code Goed Bestuur zijn richtlijn voor het toezicht houden. Het bestuur heeft in 2014 totaal 11 keer vergaderd, acht keer met de algemene directie, één keer met het directieteam en twee keer intern. Er heeft een afstemmingsgesprek plaatsgevonden met de GMR. De tweejaarlijkse studiebijeenkomst met alle leerkrachten is door een delegatie van het bestuur bijgewoond. Er is een overleg geweest met de gemeenteraad over de begroting en jaarrekening, en de ontwikkelingen binnen Poolster. Op basis van de portefeuilleverdeling hebben bestuursleden meerdere keren deelgenomen aan bijeenkomsten die ten doel hadden de uitgangspunten van beleid te formuleren of te toetsen. Op deze wijze was het bestuur vroegtijdig op de hoogte van het uit te werken beleid en kon het bestuur dit toetsen aan de uitgangspunten van het strategisch beleid. Het bestuur heeft kennis genomen van de adviezen van de GMR en beoordeeld of deze voldoende zijn gewogen en meegenomen in het voorgestelde beleid. Het betrof het opstellen van:  De begroting 2015;  Jaarverslag en jaarrekening 2013;  Evaluatie bestuursbeleid Jaarplan 2013;  Financieel beleidsplan 2014-2017  Treasurystatuut.  Vernieuwde procuratieregeling.  Opstellen bestuursjaarplan vanuit het strategisch beleidsplan 2014-2017;  Bestuursformatieplan en bezuinigingen op personele kosten;  Beleidsplannen op gebied van personeel (meerjaren-personeelsbeleid,) en kwaliteitszorg (ICT beleidsplan, medewerker kwaliteitszorg); Over de voortgang van de volgende onderwerpen is in 2014 tijdens de bestuursvergaderingen gerapporteerd: Communicatiestromen binnen Poolster, invulling management structuur met projectgroepen, beleidsplannen rond huisvesting, nieuwbouw Propschool in de kern Lochem, het overleg met de gemeente. Na vaststelling van de begroting heeft het bestuur toezicht gehouden op de exploitatie middels de kwartaaloverzichten. De financiële en administratieve organisatie is vastgelegd in een planning- en controlecyclus. De administratieve organisatie van Poolster is doorgelicht door een extern bureau en de aanbevelingen zijn overgenomen. De kwaliteit van het onderwijs en de organisatie heeft het bestuur mede beoordeeld aan de hand van de bestuurskaart (als bijlage toegevoegd). Daarnaast heeft het bestuur zich laten informeren over de bevindingen en de resultaten van de inspectiebezoeken. Het bestuur is geïnformeerd over Parnassys en Vensters PO, instrumenten ter monitoring van de kwaliteit van het onderwijs. 21


Er is informatie gegeven over de diverse schoolontwikkelingen in een meerjaren doorkijk van alle scholen. De bestuursvergaderingen zijn regelmatig gepland op de basisscholen. Vooraf aan de vergadering geeft de schooldirecteur informatie over de ontwikkelingen van die school. Om de continuïteit van de organisatie te beoordelen en te waarborgen zijn gesprekken gevoerd over bestuurlijke samenwerking, over de toekomst van kleine scholen binnen de stichting en omgaan met krimp van het leerlingenaantal binnen de Stichting. Dit is vastgelegd in het gemeentelijke IHP. De aanbevelingen uit de evaluatie van de herinrichting van het management op de scholen zijn in uitvoering en worden regelmatig gerapporteerd. Dit heeft meer tijd nodig om goed vorm te krijgen. Bij een cluster van 2 scholen is in de ontstane vacature voorzien en is de nieuwe directeur per 1 april gestart. Bij een andere bassischool is eveneens een nieuwe directeur gestart per 1 april 2014. Er is een procedure opgestart voor de invulling van een vacature die ontstaat doordat een directeur gebruikt maakt van FPU. De benoeming gaat per 1 januari 2015 in. Er is een beoordelingsgesprek gevoerd met de algemeen directeur door een delegatie vanuit het bestuur. De taakverdelingen en personele wijzigingen van het stafbureau zijn medio 2013 geëffectueerd en in 2014 geëvalueerd. Hieruit is een aantal aanpassingen doorgevoerd.

Namens het bestuur, Mevr. A.C.M. Buijs (voorzitter) 15 februari 2015

22

A3 Kengetallen en grafieken Signaleringsgrens PO

Kengetallen Financiële kengetallen Liquiditeit (current ratio) Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Rentabiliteit Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Financieringsfunctie Transactiefunctie Financiële buffer

Streefwaarde

< = 1,00 < 30% < = 30% 3 jaar negatief

1,5 30% > = 30% >-2% en <2% >8% 40%

< 35%

< 5%

<50%

2014

2013

2012

2011

2010

3,92 80% 81% -2% 29% 53% 20% 10% 23%

4,21 81% 82% 4% 30% 52% 17% 9% 25%

3,82 80% 82% 5% 26% 47% 17% 9% 21%

2,91 76% 77% 0% 19% 42% 25% 10% 8%

2,41 71% 73% -2% 17% 45%

Toelichting Liquiditeit (current ratio): vlottende activa / kortlopende schulden Geeft aan in welke mate de instelling aan haar verplichtingen op korte termijn kan voldoen. Solvabiliteit 1: eigen vermogen / totaal passiva Geeft aan op welke wijze de bezittingen, op de actiefzijde van de balans, zijn gefinancierd. Solvabiliteit 2: (eigen vermogen + voorzieningen) / totaal passiva Geeft aan op welke wijze de bezittingen, op de actiefzijde van de balans, zijn gefinancierd. Rentabiliteit: resultaat / totale baten Geeft aan welk deel van de totale baten over blijft na aftrek van de lasten. Weerstandsvermogen: (eigen vermogen -/- materiële vaste activa) / Rijksbijdrage Is de verhouding tussen het eigen vermogen minus de materiële vaste activa en de omvang van de Rijksbijdragen. Kapitalisatiefactor (balanstotaal -/- gebouwen en terreinen) / totale baten incl. rentebaten Meet het verband tussen het kapitaal dat een bestuur gebruikt voor haar activiteiten en de inkomsten.

Liquiditeit (current ratio) 5,00 4,00

Solvabiliteit 1

Solvabiliteit 2

85%

85%

80%

80%

75%

75%

70%

70%

3,00 2,00 1,00 0,00

65% 2014

2013

2012

2011

2010

Rentabiliteit

4% 2% 0% -2%

2013

-4%

Jaarverslag 2014

2012

2011

2013

2012

2011

2010

2014

2010

2013

2012

2011

2010

Kapitalisatiefactor

Weerstandsvermogen

6%

2014

65% 2014

60%

35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0%

50% 40% 30% 20% 10% 0% 2014

2013

2012

2011

2010

2014

2013

2012

2011

2010

23

Kengetallen en grafieken vervolg

Signalerings- Streefgrens PO waarde

Kengetallen Ratio's Personele lasten/Rijksbijdrage Personele lasten/Totale baten Eigen vermogen/Totale baten Personele lasten/Totale lasten

>= 95% >= 90%

2014

2013

2012

2011

2010

87% 84% 43% 82%

82% 78% 42% 82%

83% 79% 38% 84%

88% 83% 32% 83%

89% 85% 32% 83%

€ 63.744 € 62.058 € 55.898 € 56.183 € 66.606 € 63.362 € 58.465 € 59.300

n.b. n.b.

<= 95% <= 90%

Salarislasten per FTE Personeelslasten per FTE

Toelichting Personele lasten / Rijksbijdrage Geeft aan in hoeverre een instelling de gelden van het Rijk aanwendt voor personele lasten. Personele lasten / totale baten Geeft aan in hoeverre een instelling de totale inkomsten aanwendt voor personele lasten. Eigen vermogen / totale baten Deze ratio geeft een indicatie van het risicomanagement bij de instelling. Personele lasten / totale lasten Geeft aan hoeveel de instelling uitgeeft aan personele lasten. Dit is met name trendmatig een belangrijk signaal. Salaris lasten per FTE Geeft aan wat de salarislasten zijn per FTE. Dit is met name trendmatig een belangrijk signaal. Personele lasten per FTE Geeft aan wat de totale personele lasten per FTE zijn. Personele lasten/Rijksbijdrage 90% 88% 86% 84% 82% 80% 78% 76%

Personele lasten/Totale baten

Eigen vermogen/Totale baten

86%

50%

84%

40%

82%

30%

80% 20%

78%

10%

76% 74% 2014

2013

2012

2011

2010

0% 2014

Personele lasten/Totale lasten 84% 84% 83% 83% 82% 82% 81% 81%

2013

2012

2011

2010

Salarislasten per FTE € 70.000 € 60.000 € 50.000 € 40.000 € 30.000 € 20.000 € 10.000 €-

2014

2013

Jaarverslag 2014

2012

2011

2010

2014

2013

2012

2011

2010

Personeelslasten per FTE € 70.000 € 60.000 € 50.000 € 40.000 € 30.000 € 20.000 € 10.000 €-

2014 2013 2012 2011 2010

2014

2013

2012

2011

2010

24

A4 Instellingsgegevens Algemene gegevens Bestuursnummer : 42561 Naam instelling : Stichting Poolsterscholen Adres Postcode Plaats Telefoon E-mailadres

: : : : :

Contactpersoon Telefoon E-mailadres

: Mw. M. Steenbergen : 0573-257300 : [email protected]

BRIN-nummer 10RS 11GC 11RW 12CJ 12LL 13UR 14BL 14EM 14HE 14MH 14YB

: : : : : : : : : : :

Jaarverslag 2014

Graanweg 1-D 7242 AT LOCHEM 0573-257300 [email protected]

Openbare Julianaschool Openbare basisschool Villa 60 Openbare Dr. J. van der Hoevenschool Openbare J.A. de Vullerschool Openbare Beatrixschool Openbare Meester G. Propschool Openbare basisschool De Vennegotte Openbare basisschool De Toermalijn Openbare basisschool De Branink Openbare basisschool Nettelhorst Openbare basisschool De Barchschole

25

Stichting Poolsterscholen Jaarrekening 2014

B Jaarrekening 2014 B1 Grondslagen Algemeen Grondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Activiteiten Stichting Poolsterscholen voert het bevoegd gezag over elf scholen voor basisonderwijs, gespreid over de plaatsen Lochem, Almen, Eefde, Epse, Gorssel, Harfsen, Laren en Barchem. De Stichting verzorgt het openbaar primair onderwijs binnen de gemeente Lochem. Verbonden partijen Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Vergelijkende cijfers De cijfers van 2013 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijking met de cijfers van 2014 mogelijk te maken. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van de instelling over verschillende zaken zich een oordeel vormt, en dat de leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met ingang van 1 januari 2013 van kracht.

Jaarverslag 2014

27

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het materieel vast actief. De gehanteerde activeringsgrens bedraagt € 250. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Onderhoudskosten worden rechtstreeks verantwoord in de exploitatie-rekening. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Eventuele rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder de schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Algemene Reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi-)overheidsinstellingen gefinancierde activiteiten. Bestemmingsreserves Hieronder zijn opgenomen de reserves die bedoeld zijn voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden, waarbij om die reden door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, waarbij de beperking door het bestuur is aangebracht. De gehanteerde bestemmingsreserves per 31-12-2014 zijn achtereenvolgens: - De reserve Formatieve risico krimp ter dekking van toekomstige tekorten in de formatie en onvoorziene personele lasten. Deze reserve bedraagt op balansdatum € 300.000. - De reserve Eerste Waardering ter dekking van de afschrijvingslasten van de schouw van de aanwezige materiële vaste activa voor invoering van de Lumpsum per 1 augustus 2006. Deze reserve bedraagt op balansdatum € 150.250. - De reserve Innovatie bedraagt op balansdatum € 43.151. - De reserve Onderhoud bedraagt op balansdatum € 40.000. - De reserve Herfstakkoord bedraagt op balansdatum € 270.361. - De reserve Leraar plus bedraagt op balansdatum € 100.000.

Jaarverslag 2014

28

- De reserve Prestatiebox bedraagt op balansdatum € 110.299. - De reserve Wachtgeld bedraagt op balansdatum € 25.000. - De reserve Onderwijsvernieuwing bedraagt op balansdatum € 24.000. Het bestuur van de instelling heeft deze beperking aangebracht. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Voorziening Jubilea Deze voorziening is gevormd ter dekking van in de toekomst, conform de CAO-bepalingen, uit te keren bedragen als gevolg van dienstjubilea. De voorziening is conform uitspraak PO-raad 2010 bepaald op basis van € 620 per FTE per jaareinde. In de berekeningen is rekening gehouden met een verwachte blijfkans van medewerkers. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

Grondslagen voor de bepaling van de exploitatierekening Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Onder baten wordt verstaan de van overheidswege ontvangen (normatieve) bijdrage OCW, overige OCW subsidies en (gemeentelijke) overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen. De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen, lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de exploitatierekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

Jaarverslag 2014

29

Pensioenen De stichting heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. Mutaties in de pensioenvoorziening worden ook in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Het bedrag dat als pensioenvoorziening is opgenomen, is de beste schatting van de nog niet afgefinancierde bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Ultimo 2013 was de dekkingsgraad van het ABP 105,9%, de dekkingsgraad eind 2014 is 101,1%. De overheid eist een dekkingsgraad van 105% of hoger. Hiermee voldoet de dekkingsgraad niet aan de minimale vereisten van de toezichthouder. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten. Onder baten wordt verstaan de van overheidswege ontvangen (normatieve) bijdragen OCW, overige OCW subsidies en (gemeentelijke) overheidsbijdragen, alsmede de van derden ontvangen overige bijdragen. De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen.

Jaarverslag 2014

30

B2

Balans per 31 december 2014

1

Activa

31 december 2014

31 december 2013

Vaste Activa 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen

8.703 1.020.562 362.742

Totaal vaste activa

10.277 952.888 392.035 1.392.007

1.355.200

1.392.007

1.355.200

Vlottende activa 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.7 1.5.8

Vorderingen Debiteuren Ministerie van OCW Overige vorderingen Overlopende activa

35.327 513.930 20.382 120.060

41.104 396.818 16.378 172.827 689.699

1.7 1.7.1 1.7.2

Liquide middelen Kassen Banken

Totaal vlottende activa

Totaal Activa

Jaarverslag 2014

16 2.975.977

627.127

16 3.289.062 2.975.993

3.289.078

3.665.692

3.916.205

5.057.699

5.271.405

31

B2

Balans per 31 december 2014

2

Passiva

2.1 2.1.1 2.1.2

Eigen vermogen Algemene Reserve Bestemmingsreserve publiek

31 december 2014

2.990.205 1.063.331

31 december 2013

2.990.205 1.280.788 4.053.536

2.2 2.2.1

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen

68.200

4.270.993

71.300 68.200

2.4 2.4.2 2.4.3 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10

Kortlopende schulden Vooruitontvangen gelden Crediteuren Belastingen en premies soc.verz. Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

Totaal Passiva

Jaarverslag 2014

16.429 176.878 293.296 90.883 4.399 354.078

71.300

94.953 298.094 107.026 27.022 402.017 935.963

929.112

5.057.699

5.271.405

32

B3 Exploitatierekening over 2014 Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

3

Baten

3.1 3.2

Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten

9.026.148

9.169.476

9.769.387

51.000 134.062

57.431 206.854

172.715 215.626

Totaal Baten

9.211.210

9.433.761

10.157.728

3.5

4

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

8.015.838 251.501 641.069 863.838

7.996.892 237.422 652.545 804.484

7.978.500 263.454 754.399 747.597

Totaal Lasten

9.772.246

9.691.343

9.743.950


561.036-

257.582-

413.778

5

Financiële baten en lasten

5.1 5.5

Financiële baten Financiële lasten

39.000 1.674

42.005 1.880

43.365 2.233

Saldo financiële baten en lasten

37.326

40.125

41.132

523.710-

217.457-

454.910

Totaal resultaat

Jaarverslag 2014

33

B4 Kasstroomoverzicht 2014 2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten

257.582-

413.778

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

237.422 3.100-

263.454 3.520-

62.5726.851

74.040 52.062

Veranderingen in vlottende activa: - Vorderingen (-/-) - Kortlopende schulden Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties - Ontvangen interest - Betaalde interest (-/-)

78.98142.005 1.880

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen materiële vaste activa (-/-) Totaal kassstroom uit investeringsactiviteiten

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

Jaarverslag 2014

43.365 2.233 40.125

41.132

38.856-

840.946

274.229-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

799.814

197.599274.229-

197.599-

313.085-

643.347

3.289.078 313.085-

2.645.731 643.347 2.975.993

3.289.078

34

B5

Toelichting op de balans per 2014

1.2

Materiële vaste activa Mutaties 2014 Afschrijvingsjaren

Aanschaf prijs

Afschrijvingen cumulatief

Boekwaarde

1-1-2014

1-1-2014

1-1-2014

Investeringen

Des investeringen

Afschrijvingen

Aanschaf Prijs

Afschrijving cumulatief

Boekwaarde

31-12-2014

31-12-2014

31-12-2014

1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.1.2 Gebouwdelen/verbouwingen

30

15.748

5.471

10.277

-

-

1.574

15.748

7.045

8.703

1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4

30 20 10 5

120.212 1.255.814 284.886 516.036

39.641 590.286 204.884 389.249

80.571 665.528 80.002 126.787

12.188 38.588 158.617

-

3.859 57.118 17.562 63.180

120.212 1.268.002 323.474 674.653

43.500 647.404 222.446 452.429

76.712 620.598 101.028 222.224

8

983.755

591.720

392.035

64.836

-

94.129

1.048.591

685.849

362.742

3.176.451

1.821.251

1.355.200

274.229

-

237.422

3.450.680

2.058.673

1.392.007

Inventaris en apparatuur Kantoormeubilair Schoolmeubilair Inventaris en apparatuur ICT

1.2.3 Leermiddelen 1.2.3.1 Leer- hulpmiddelen Totaal

De afschrijvingen zijn per 31 december 2014 als volgt te splitsen: Afschrijvingen schouw Afschrijvingen nieuw Totaal

Jaarverslag 2014

24.888 212.534 237.422

35

1.5

Vorderingen 31 december 2014

1.5.1

1.5.2 1.5.7

1.5.8

Debiteuren Ministerie van OCW Te vorderen personele bekostiging Te vorderen P&A Ministerie van OCW Overige vorderingen Overige vorderingen Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Overlopende activa

35.327 644455.916 58.658 513.930 20.382 96.847 23.213 120.060

172.827

689.699

627.127

31 december 2013

Kasmiddelen Tegoeden op bankrekeningen

16 2.975.977

16 3.289.062

Totaal Liquide middelen

2.975.993

3.289.078

Passiva

2.1

Eigen vermogen Stand per 1-1-2014

2.1.2

16.378 166.217 6.610

Liquide middelen

2

2.1.1 2.1.2

396.818 16.378

31 december 2014 1.7.1 1.7.2

41.104 396.818 -

20.382

Totaal vorderingen 1.7

31 december 2013

Mutaties 2014 Bestemming Overige resultaat mutaties

Stand per 31-12-2014

Algemene Reserve Bestemmingsreserve (publiek)

2.990.205 1.280.788

217.457-

-

2.990.205 1.063.331

Totaal Eigen Vermogen

4.270.993

217.457-

-

4.053.536

175.138 150.000

24.888150.000-

-

150.250 -

300.000 65.491 40.000 410.000 58.333 56.826 25.000

22.340139.36941.667 53.473 -

-

300.000 43.151 40.000 270.631 100.000 110.299 25.000

24.000

-

24.000

217.457-

-

1.063.331

Bestemmingsreserve (publiek) Reserve Eerste Waardering Reserve Flankerend beleid Reserve Formatieve risico krimp Reserve Innovatie Reserve Onderhoud Reserve Herfstakkoord Reserve Leraar plus Reserve Prestatiebox Reserve Wachtgeld Reserve Onderwijsvernieuwing

1.280.788

Jaarverslag 2014

36

2.2

Voorzieningen Stand per 1-1-2014

2.2.1

Mutaties 2014 Onttrekkingen

Dotaties


Vrijval

Personeelsvoorzieningen Voorziening jubilea

71.300

1.982

5.082

-

68.200

Totaal voorzieningen

71.300

1.982

5.082

-

68.200

Onderverdeling saldo per 31-12-2014 < 1 jaar > 1 jaar 2.2.1

2.4

Personeelsvoorzieningen Voorziening jubilea

8.400

59.800

68.200

8.400

59.800

68.200

Kortlopende schulden 31 december 2014

2.4.2


Vooruitontvangen huisvestingskosten

Crediteuren Afdr. / inh. loonheffing Afdr. / inh. Participatiefonds Afdr. / inh. Vervangingsfonds Afdr. / inh. Proteq 2.4.7 Belastingen en premies soc.verz. Afdr. / inh. ABP Afdr. / inh. FPU Afdr. / inh. pr Partnerpluspensioen 2.4.8 Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Netto salarissen 2.4.9 Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Te betalen vakantie-uitkering Te betalen eindejaarsuitkering Overige subsidies OCW/niet geoormerkt 2.4.10 Overlopende passiva

16.429

Jaarverslag 2014

-

176.878

2.4.3

Totaal kortlopende schulden

31 december 2013

270.163 15 22.257 861

94.953 274.719 6222.414 1.023

293.296 72.751 18.080 52

298.094 88.312 18.637 77

90.883 1.302 3.097

107.026 10.555 16.467

4.399 108.051 233.194 12.833

27.022 148.647 236.621 1.112 15.637

354.078

402.017

935.963

929.112

37

Model G G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving toewijzing

Toewijzing Kenmerk Datum

Lerarenbeurs voor scholing en zij-instromers 2009- DL/B110284 2017

Jaarverslag 2014

18-5-2009

Bedrag toewijzing €

Ontvangen t/m 2014 €

14.202

14.202

14.202

14.202

De prestatie ultimo 2014 conform subsidiebeschikking Geheel afgerond Niet geheel afgerond x

38

B6 Niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief)/niet uit de balans blijkende rechten (actief) Financiële verplichting Er bestaat een meerjarige financiële verplichting voor: Huurverplichting tussen Viverion en Stichting Poolsterscholen inzake de huur van het gebouw aan de Graanweg te Lochem. De huursom bedraagt € 2.330 per maand (inclusief btw). De bankgarantie is vastgesteld op € 5.479. De contractduur van de huurverplichting, die per 1 augustus 2014 is aangegaan, bedraagt 3 jaar (eindigt op 23 augustus 2017). De opzegtermijn is 1 jaar. Er is sprake van een huurovereenkomst met Canon in het kader van de kopieerapparaten. De expiratiedatum hiervan is 1 december 2017. De hieruit voortvloeiende maandelijkse verplichting bedraagt totaal € 4.558 (inclusief btw). Per 1 oktober 2011 heeft Stichting Poolster een 15-jarige overeenkomst gesloten met Paul Hardonk Bouw te Deventer. Zij nemen de verantwoordelijkheid voor de huisvesting over van de Stichting Poolsterscholen. Jaarlijks ontvangen zij voor deze dienstverlening een bedrag van ca. € 550.000. PHB voert hiervoor de huisvestingscontracten uit, waaronder het dagelijks onderhoud, nutsvoorzieningen, schoonmaak en heffingen. Duurzame inzetbaarheid In de CAO PO 2014-2015 zijn een aantal vernieuwende afspraken opgenomen rondom duurzame inzetbaarheid van personeel en is de BAPO-regeling vervallen. De nieuwe CAO-regeling betreffende de duurzame inzetbaarheid geeft medewerkers recht op een basisbudget van 40 uur. Daarnaast is vanaf 57 jaar het sparen van ouderenverlof mogelijk en is er sprake van een overgangsregeling BAPO voor medewerkers vanaf 56 jaar. Deze aanpassing van de CAO heeft ook gevolgen voor de financiële verslaggeving van schoolbesturen met ingang van verslagjaar 2014. Op basis van geldende wet- en regelgeving is geconcludeerd dat voor gespaarde uren duurzame inzetbaarheid in het kader van het ouderenverlof een voorziening moet worden gevormd. Het basisbudget (40 uur) duurzame inzetbaarheid voor iedere werknemer kan in principe ook gespaard worden. Deze uren worden echter niet meegenomen in de voorziening, voor zover deze uren niet worden gespaard voor ouderenverlof. Om uren te kunnen sparen voor ouderenverlof moet de werknemer conform artikel 8.A8 CAO PO vooraf een plan indienen, waarin staat hoe deze verlofuren de komende vijf jaren worden ingezet. Uitganspunt voor het waarderen van de voorziening zijn deze plannen, die zwart op wit staan. De basis voor het vaststellen van de hoogte van de voorziening duurzame inzetbaarheid is het aantal uur dat een medewerker op basis van deze plannen heeft gespaard (en niet heeft opgenomen) vermenigvuldigd met de loonkosten per uur (rekening houdend met de eigen bijdrage en de blijfkans). Aangezien er voor het opstellen van de jaarrekening 2014 geen afspraken zijn gemaakt over het sparen van de uren 2014-2015 kan er per ultimo 2014 geen voorziening worden gevormd. Over het kalenderjaar 2015 zal dit, indien aan de voorwaarden wordt voldaan, wel het geval zijn.

Jaarverslag 2014

39

B7 Toelichting op de exploitatierekening over 2014 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW

3.1.1 Rijksbijdragen OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 3.1.3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdragen

Uitsplitsing 3.1.1 Rijksbijdragen OCW Rijksbijdragen personeel OCW Rijksbijdragen materieel OCW

3.1.2 Overige subsidies OCW Niet-geoormerkte subsidies

Overige overheidsbijdragen en subsidies 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 3.2

3.5

Overige baten

3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.6

Verhuur Detachering personeel Schenking Overige Uitsplitsing

3.5.6 Overige baten Overige baten Overige baten formatie

Jaarverslag 2014

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

8.490.022 536.126 -

8.603.205 468.200 98.071

8.821.376 948.011 -

9.026.148

9.169.476

9.769.387

-

-

-

7.199.662 1.290.360 8.490.022

7.313.611 1.289.594 8.603.205

7.488.708 1.332.668 8.821.376

536.126

468.200

948.011

Begroting 2014 51.000

Realisatie 2014 57.431

Realisatie 2013 172.715

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

9.587 41.580 82.895

10.804 61.119 2.092 132.839

13.203 38.507 163.916

134.062 -

206.854 -

215.626 -

29.100 53.795 82.895

55.524 77.315 132.839

63.985 99.931 163.916

40

4

Lasten

4.1

Personeelslasten

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

4.1.1 Lonen en salarissen 4.1.2 Overige personele lasten 4.1.3 Af: uitkeringen

7.387.888 627.950 -

7.653.218 705.372 361.698-

7.814.330 611.689 447.519-

Personeelslasten

8.015.838

7.996.892

7.978.500

-

-

-

5.572.576 1.815.312 7.387.888

5.539.554 1.333.312 780.352 7.653.218

5.769.597 1.195.747 848.986 7.814.330

Uitsplitsing 4.1.1 Lonen en salarissen * Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

* Begroting 2014 is exclusief ziektevervanging; realisatie 2014 en 2013 is inclusief ziektevervanging. 4.1.2 Overige personele lasten Reiskosten (woon- werkverkeer) Dienstreizen Personeel niet in loondienst Dotatie personele voorzieningen Scholing Personeels- en arbeidsmarktbeleid Arbo-dienstverlening Overige

32.715 4.000 222.135 169.450 144.650 55.000 627.950

37.630 3.019 407.589 1.982 150.679 95.626 53.061 44.214705.372

37.951 6.808 172.037 17.296 96.635 172.656 66.960 41.346 611.689

Bezoldiging bestuur Er heeft bezoldiging plaatsgevonden conform artikel 383 lid 1 BW. Voor een specificatie van het bedrag zie bijlage C5. Gemiddeld aantal FTE's (incl. vervanging)

2014

- Directie - Onderwijzend Personeel (excl. detachering) - Onderwijs Ondersteunend Personeel

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 Gebouwen 4.2.3 Inventaris en apparatuur 4.2.5 Leermiddelen Afschrijvingen

Jaarverslag 2014

9,32 101,48 9,26 120,06

Begroting 2014

Realisatie 2014

2013 10,81 106,68 8,43 125,92

Realisatie 2013

1.575 146.295 103.631

1.574 141.719 94.129

1.330 160.232 101.892

251.501 -

237.422 -

263.454 -

41

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.8

Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten

32.000 186.660 134.178 223.102 27.448 37.681

30.862 188.367 142.559 224.082 27.527 39.148

27.749 210.876 216.747 245.854 30.072 23.101

Huisvestingslasten

641.069 -

652.545 -

754.399 -

4.4

Overige lasten

4.4.1 Administratie en beheerslasten 4.4.2 Inventaris en apparatuur 4.4.4 Overige Overige lasten Uitsplitsing 4.4.1 Administratie en beheerslasten Administratie- en accountantskosten* Kantoorbenodigdheden Reis- en verblijfkosten Telefoonkosten Portokosten Kabeltelevisie Overige beheerslasten

4.4.2 Inventaris en apparatuur Inventaris en apparatuur ICT-verbruikskosten ICT-licenties

4.4.4 Overige Wervingskosten Representatiekosten (Buiten)schoolse activiteiten Verzekeringen Abonnementen Medezeggenschapsraad GMR Ouderraad Verbruiksmateriaal onderwijs Kopieerkosten

* Specificatie honorarium - onderzoek jaarrekening Accountantskosten

Jaarverslag 2014

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

197.230 142.556 524.052

217.563 173.993 412.928

213.797 140.473 393.327

863.838 -

804.484 -

747.597 -

143.105 3.000 16.600 1.575 1.450 31.500 197.230

147.388 3.228 285 16.678 1.231 829 47.924 217.563

153.427 2.711 211 17.618 1.668 1.992 36.170 213.797

600 141.956 142.556

9.757 163.974 262 173.993

8.512 131.961 140.473

5.000 8.750 96.775 2.750 38.900 2.908 12.000 9.000 291.282 56.687 524.052

2.548 11.639 83.328 3.375 35.149 1.132 5.634 7.897 184.608 77.618 412.928

2.135 9.369 67.674 3.707 34.545 2.019 3.935 9.100 191.466 69.377 393.327

5.139

4.847

5.139

4.847

42

5.1

Financiële baten Rentebaten

5.2

Financiële lasten Rente- en bankkosten

Jaarverslag 2014

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

39.000

42.005

43.365

39.000

42.005

43.365

Begroting 2014

Realisatie 2014

Realisatie 2013

1.674

1.880

2.233

1.674

1.880

2.233

43

C Overige gegevens C1

Controleverklaring

C2 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo Het exploitatieresultaat over het jaar 2014 bedraagt € 217.457 negatief. Het bestuur heeft besloten het exploitatieresultaat als volgt te verdelen en te onttrekken danwel toe te voegen aan de volgende reserves:

Stand Bestemming 1-1-2014 resultaat Algemene Reserve Bestemmingsreserve (publiek)

Jaarverslag 2014

Stand 31-12-2014

2.990.205 1.280.788

217.457-

-

2.990.205 1.063.331

4.270.993

217.457-

-

4.053.536

Stand Bestemming 1-1-2014 resultaat Bestemmingsreserve (publiek) Reserve Eerste Waardering Reserve Flankerend beleid Reserve Formatieve risico krimp Reserve Innovatie Reserve Onderhoud Reserve Herfstakkoord Reserve Leraar plus Reserve Prestatiebox Reserve Wachtgeld Reserve Onderwijsvernieuwing

Overige mutaties

175.138 150.000 300.000 65.491 40.000 410.000 58.333 56.826 25.000 1.280.788

24.888150.00022.340139.36941.667 53.473 24.000 217.457-

Overige mutaties -

Stand 31-12-2014 150.250 300.000 43.151 40.000 270.631 100.000 110.299 25.000 24.000 1.063.331

47

C3 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die aanleiding geven hier te worden vermeld.

C4 Overzicht verbonden partijen Overige verbonden partijen (minderheidsbelang en geen beslissende zeggenschap) Naam

Juridische vorm

Statutaire zetel

Stichting Vrienden van de Wilhelminaschool Stichting Ouderraad Julianaschool Almen Stichting Vrienden van daltonbasisschool Nettelhorst St. Vrienden van Basisschool J. van de Hoeven Ouderraad J.A. de Vullerschool Oudervereniging Openbare Basisschool Mr. G. Propschool Stichting Vrienden van Basisschool De Vennegötte Stichting Ouderraad van Basisschool De Toermalijn Stichting Vrienden van Basisschool Beatrix Vrienden van de Branink Oudervereniging "De Barchschole"

Stichting Stichting Stichting Stichting Vereniging* Vereniging* Stichting Stichting Stichting Vereniging* Vereniging*

Eefde Almen Lochem Epse Gorssel Lochem Lochem Lochem Harfsen Laren Barchem

* Vereniging met beperkte rechtsbevoegdheid

C5 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Functie Voorzittersclausule van toepassing? Naam algemeen directeur Ingangsdatum dienstverband Einddatum dienstverband Taakomvang in FTE Dienstbetrekking (D) of op Interim basis(I) Overschrijding WNT-norm Motivatie overschrijding WNT-norm Beloningen/gratificatie Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Voorziening beloning betaalbaar op termijn Uitkering wegens beëindiging van het dienstverband

Algemeen directeur Nee H. Colvoort 01-01-2011 n.v.t. 1,000 D Nee

70.255 0 12.267 nvt 82.523

Jaarverslag 2014

48

Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording: Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Stichting Poolsterscholen herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen. In lijn met paragraaf 6 van de (gewijzigde) Beleidsregels toepassing WNT legt de stichting geen verantwoording af over externe niet-topfunctionarissen. In het kader van de WNT wordt vermeld dat Stichting Poolsterscholen in 2014 geen functionarissen in dienst heeft gehad waarvan het belastbaar jaarloon uitsteeg boven de vastgestelde voor de instelling van toepassing zijnde normbedragen.

Vermelding toezichthouders Voorzitter of lid Naam toezichthouder Ingangsdatum dienstverband Einddatum dienstverband Beloningen/gratificatie

Voorzitter of lid Naam toezichthouder Ingangsdatum dienstverband Einddatum dienstverband Beloningen/gratificatie

Jaarverslag 2014

Voorzitter A. Buijs n.v.t. n.v.t. 1.500

Lid W. van den Nieuwenhuizen n.v.t. n.v.t. 1.500

Lid R. Otten

Lid P. Fettelaar

n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

1.500

1.500

Lid M. van den Born n.v.t. n.v.t. 1.500

49

Exploitatierekening per entiteit Meester G. Propschool

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013

Baten Rijksbijdragen OCW Overige baten

Totaal baten

1.183.584

1.215.401

1.136.185

2.412

47.445

59.748

1.185.996

1.262.846

1.195.933

Lasten Personeelslasten

968.685

994.982

997.519

Afschrijvingen

22.939

23.085

15.255

Huisvestingslasten

81.524

82.489

72.098

112.597

112.064

84.993

1.185.746

1.212.621

1.169.864

250

50.224

26.069

Financiële lasten

250

280

461


250-

280-

461-

Overige lasten

Totaal lasten



Exploitatieresultaat

0

49.945

25.608

Het exploitatieresultaat wordt als volgt toegevoegd en/of onttrokken aan de reserves:

Algemene reserve

Specificatie Bestemmingsreserves

Reserve Prestatiebox

Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

151.317

46.150

197.467-

-

151.317

46.150

197.467-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

5.741

3.795

-

9.536

5.741

3.795

-

9.536

51

Exploitatierekening per entiteit OBS Vennegötte

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


Totaal baten

778.919

821.288

783.771

6.453

29.428

14.165

785.372

850.716

797.936


652.415

663.836

686.834

Afschrijvingen

23.073

21.495

16.756

Huisvestingslasten

60.251

59.835

49.080

Overige lasten

49.483

46.265

41.319

Totaal lasten

785.222

791.430

793.988

150

59.286

3.948

Financiële lasten

150

136

117


150-

136-

117-




0-

59.150

3.831


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

123.638

53.783

177.421-

-

123.638

53.783

177.421-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

14.182

5.367

-

19.549

14.182

5.367

-

19.549

52

Exploitatierekening per entiteit OBS De Toermalijn

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013

Baten Rijksbijdragen OCW

443.468

519.922

558.977

Overige overheidsbijdragen

35.000

47.850

37.100

Overige baten

53.130

13.341

14.715

Totaal baten

531.598

581.113

610.791


448.010

523.513

543.605

Afschrijvingen

12.903

13.132

5.935

Huisvestingslasten

32.908

33.262

29.262

Overige lasten

37.678

34.017

32.115

Totaal lasten

531.499

603.924

610.917


99

22.811-

126-

Financiële baten en lasten Financiële lasten

100

197

121


100-

197-

121-

1-

23.008-

247-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

127.777

23.008-

104.769-

-

127.777

23.008-

104.769-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014



Algemene reserve



Jaarverslag 2014

-

-

-

-

-

-

-

-

53

Exploitatierekening per entiteit ODBS Nettelhorst

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


Totaal baten

313.998

349.103

2.412

1.110

366.268

316.410

350.214

362.875

320.541

3.393-


250.664

294.937

Afschrijvingen

11.066

11.135

7.727

Huisvestingslasten

25.877

25.635

23.423

Overige lasten

28.804

28.848

19.636

Totaal lasten

316.411

360.556

371.327


1-

10.343-

8.452-



-

-

-


1-

10.343-

8.452-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

29.909

10.239-

19.670-

-

29.909

10.239-

19.670-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

4.200

104-

-

4.096

4.200

104-

-

4.096

54

Exploitatierekening per entiteit Julianaschool

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


419.653

469.106

490.595

Overige baten

15.852

1.366

6.674

Totaal baten

435.505

470.472

497.269


349.769

364.621

418.134

Afschrijvingen

19.343

17.816

13.739

Huisvestingslasten

33.536

33.256

36.398

Overige lasten

32.732

32.128

26.972

Totaal lasten

435.380

447.821

495.242

125

22.651

2.027

Financiële lasten

125

105

107


125-

105-

107-




0-

22.547

1.919


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

55.347

22.547

77.894-

-

55.347

22.547

77.894-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

-

-

-

-

-

-

-

-

55

Exploitatierekening per entiteit OBS Villa 60

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


552.479

583.553

582.655

Overige baten

27.271

12.800

5.423

Totaal baten

579.750

596.352

588.078

494.671


474.289

462.655

Afschrijvingen

18.171

17.625

9.561

Huisvestingslasten

44.868

44.521

39.999

Overige lasten

42.298

37.413

29.971

Totaal lasten

579.627

562.215

574.201

123

34.138

13.877

Financiële lasten

125

126

150


125-

126-

150-




2-

34.012

13.727


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

104.537

23.243

127.780-

-

104.537

23.243

127.780-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

-

10.769

-

10.769

-

10.769

-

10.769

56

Exploitatierekening per entiteit Dr. J. van der Hoevenschool

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


466.659

Overige baten

3.516

Totaal baten

521.553 925-

554.356 10.244

470.175

520.628

564.600


374.911

428.612

474.531

Afschrijvingen

16.906

14.962

10.567

Huisvestingslasten

40.165

39.886

36.034

Overige lasten

38.068

35.068

31.225

Totaal lasten

470.050

518.528

552.357

125

2.100

12.242

Financiële lasten

125

154

122


125-

154-

122-




0

1.945

12.120


Algemene reserve


Reserve Prestatiebox Reserve eerste waardering

Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

69.831

2.693

72.524-

-

69.831

2.693

72.524-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

5.930

741-

-

5.189

6

6-

-

-

5.936

747-

-

5.189

57

Exploitatierekening per entiteit J.A. de Vullerschool

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


1.281.607

Overige baten

1.319.547

1.302.934

6.876

28.857

1.250.457

1.326.423

1.331.792

31.150-

Totaal baten


1.018.090

1.045.474

1.135.771

Afschrijvingen

37.874

36.113

28.623

Huisvestingslasten

88.735

89.111

78.368

105.507

83.453

79.757

1.250.205

1.254.150

1.322.520

252

72.273

9.272

Financiële lasten

250

184

303


250-

184-

303-

Overige lasten

Totaal lasten




2

72.089

8.969


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

116.042

65.941

181.983-

-

116.042

65.941

181.983-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

23.800

6.148

-

29.948

23.800

6.148

-

29.948

58

Exploitatierekening per entiteit Beatrixschool

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


571.126

Overige baten

629.522

668.450

22.474

4.507

556.431

651.997

672.957

14.695-

Totaal baten


440.732

519.156

580.653

Afschrijvingen

20.487

19.320

15.486

Huisvestingslasten

44.936

44.584

40.014

Overige lasten

50.126

40.877

42.670

Totaal lasten

556.281

623.937

678.822

150

28.060

Financiële lasten

150

-

30


150-

-

30-

28.060

5.895-


5.866-



0


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

87.879

26.919

114.798-

-

87.879

26.919

114.798-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

2.973

1.141

-

4.114

2.973

1.141

-

4.114

59

Exploitatierekening per entiteit OBS Exel

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


-

-

175.213

Overige baten

-

-

5.341

Totaal baten

-

-

180.555

Personeelslasten

-

-

144.333

Afschrijvingen

-

-

18.419

Huisvestingslasten

-

-

18.206

Overige lasten

-

-

8.644

Totaal lasten

-

-

189.602


-

-


-

-


-

-

Lasten

9.047-


-

9.047-


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

42.775

-

42.775-

-

42.775

-

42.775-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

-

-

-

-

-

-

-

-

60

Exploitatierekening per entiteit OBS De Branink

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


1.084.015

Overige baten

1.136.158

1.130.063

21.660

28.385

1.077.626

1.157.817

1.158.448

6.389-

Totaal baten


898.510

961.044

992.242

Afschrijvingen

35.514

34.311

25.625

Huisvestingslasten

76.329

80.362

68.437

Overige lasten

67.123

57.431

64.426

1.077.476

1.133.148

1.150.731

150

24.669

7.717

Totaal lasten


Financiële baten en lasten Financiële baten

-

30

-

Financiële lasten

150

109

126


150-


0-

78-

126-

24.591

7.591


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

107.027

2.507-

104.520-

-

107.027

2.507-

104.520-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

-

27.098

-

27.098

-

27.098

-

27.098

61

Exploitatierekening per entiteit OBS De Barchschole

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


649.291

689.524

679.362

Overige baten

18.588

6.035

11.002

Totaal baten

667.879

695.559

690.365


552.689

582.172

595.196

Afschrijvingen

22.244

21.497

16.066

Huisvestingslasten

50.041

49.668

45.018

Overige lasten

42.905

51.660

40.094

Totaal lasten

667.879

704.997

696.375


0-

9.439-

6.010-



-

-

-


0-

9.439-

6.010-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

16.125

9.439-

6.686-

-

16.125

9.439-

6.686-

-

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014


Algemene reserve



Jaarverslag 2014

-

-

-

-

-

-

-

-

62

Exploitatierekening per entiteit Bestuursbureau

Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


273.749

273.447

247.862

Overige overheidsbijdragen

-

-

90.000

Overige baten

-

Totaal baten

32.379-

94.226

273.749

241.069

432.088

247.075

211.637

252.389

4.416

4.455

4.582

Huisvestingslasten

32.100

34.650

29.185

Overige lasten

40.662

35.711

37.621

Totaal lasten

324.254

286.452

323.776

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen


50.505-

45.384-

108.311


100

-

-


100-

-

-


50.605-

45.384-

108.311

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014


Algemene reserve

Jaarverslag 2014

407.135

45.384-

-

361.751

407.135

45.384-

-

361.751

63

Exploitatierekening per entiteit Bovenschools Begroting

Realisatie

Realisatie

2014

2014

2013


963.644

Overige overheidsbijdragen Overige baten

Totaal baten

641.353

1.092.695

16.000

9.581

45.616

100.618

78.717

64.268-

1.080.262

729.651

1.074.043

1.339.998

908.069

342.083

6.566

2.476

75.113

29.800

14.409

188.878

215.856

201.495

208.154

1.592.219

1.126.449

814.228

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

Totaal lasten


511.957-

396.798-

259.815


150



631

39.150-

42.636-

551.107-

439.434-

696

44.061-

215.754


Algemene reserve


Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

1.568.671

168.504-

1.228.287

2.628.454

1.568.671

168.504-

1.228.287

2.628.454

Stand

Bestemming

Overige

Stand

31-12-2013

resultaat

mutaties

31-12-2014

Reserve flankerend beleid

150.000

Reserve formatieve risicokrimp

300.000

Reserve innovatie

65.491

Reserve onderhoud

40.000

Reserve herfstakkoord

150.000-

-

22.340-

300.000

-

43.151

-

40.000

410.000

139.369-

-

270.631

Reserve leraar plus

58.333

41.667

-

100.000

Reserve wachtgeld

25.000

-

-

25.000

-

24.000

-

24.000

175.132

24.888-

-

150.244

1.223.956

270.930-

-

953.026

Reserve onderwijsvernieuwing Reserve Eerste Waardering

Jaarverslag 2014

64

Onderwerp

Streefgetal, - norm Jaar 2012

Jaar 2013

Jaar 2014

0 2

0 3

0 1

538,8 533 536,3 537,1 529,7 538,8 534,6 525,4 534,6 531,8 538

535,7 539,5 531,2 534,4 532,2 535,7 536,1 530,2 537,2 532,4 536,8

532 535,4 534,4 539,9 533,3 537,4 535,5 529 538,4 536,4 538,7

92% 1996 46,15% 30 0,10% 0,17% 68,0% 49,3%

92% 1907 43,15% 17 0,16% 0,16% 67,3% 49,8%

91% 1755 44,10% 28 0,46%*

175 0,7344 5 6,9465 Man: 18,18% Vrouw: 30,06% Man: 36,36% Vrouw: 46,15% Man: 45,45% Vrouw: 23,78% 7,69% 1,20 18,29 19,43% 23,93%



46,5% 5,5%

52,0% 4,5%

53,0% -2,0%

Onderwijs/ kwaliteit aant. klachten (land. Klachtenregeling) aantal klachten (algemeen)

<1 <5

Ondergrens 2013 Ondergrens 2014

scholen cito eindtoets. Julianaschool Villa 60 v.d.Hoevenschool J.A. de Vullerschool Beatrixschool Mr G. Propschool de Vennegötte de Toermalijn De Branink Nettelhorst Barchschole

534,6 534 534,3 534,5 534,5 534 534 527,4 534,8 533,9 534,3

534,8 534,3 534,3 534,8 534,8 534,8 533,5 527,4 534,8 534,6 534,6

Leerlingen inspectierapporten aantal leerlingen leerlingaantal 4-8 jaar aantal rugzak leerlingen verwijzingsperc. WSNS Zutphen verwijzingsperc. WSNS Berkeldal deelname percentage Poolster (gemeente) deelname percentage Poolster (kern)

66,3% 48,7%

Regulier toezicht 100% 50% <0,56 % <0,56 % > 65 % > 50 %

Personeel aantal personeelsleden gemiddelde aanstelling personeel terugloop in personeel (aantal) terugloop in personeel (FTE) Verdeling leeftijd <35 Verdeling leeftijd 35-55 Verdeling leeftijd >55 ziekteverzuim (verzuimpercentage) ziekteverzuim (meldingsfrequentie) ziekteverzuim (gemiddelde verzuimduur) percentage mannen (aantal) percentage mannen (FTE)

>0,75

5,50%

> 20% > 20%

Financiën kapitalisatiefactor (bruto)winstmarge

Legenda voldoet aan de norm/streefwaarde ontwikkeling geeft aanleiding tot zorg,

of nadere verdieping niet volgens planning, is een risico, ligt

onder de norm of streefwaarde.

1-1-2015

< 35% > -2% < 2%

*Nieuw samenwerkingsverband IJssel-Berkel

Definities bestuurskaart definities

onderwerp Onderwijs/ kwaliteit Opbrengsten CITO (Poolster): Spelling Rekenen en wiskunde Technisch lezen Begrijpend lezen aantal klachten aantal klachten (algemeen)

Niveauwaarde. Getotaliseerd op bestuursniveau. ParnasSys. Peildatum mei 2013. Niveauwaarde. Getotaliseerd op bestuursniveau. ParnasSys. Peildatum mei 2013. Niveauwaarde. Getotaliseerd op bestuursniveau. ParnasSys. Peildatum mei 2013. Niveauwaarde. Getotaliseerd op bestuursniveau. ParnasSys. Peildatum mei 2013. officiële klachten ingediend bij de landelijke klachtenregeling, peildatum december officiële klachten ingediend bij de scholen, peildatum december

scholen cito eindtoets. Julianaschool Wilhelminaschool v.d.Hoevenschool J.A. de Vullerschool Beatrixschool Mr G. Propschool de Vennegötte de Toermalijn De Branink Exel Nettelhorst Barchschole

Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013. Gewogen cito score eindtoets groep 8. Peildatum mei 2013.

Leerlingen inspectierapporten aantal leerlingen leerlingaantal 4-8 jaar aantal rugzak leerlingen verwijzingsperc. WSNS Zutphen verwijzingsperc. WSNS Berkeldal deelname percentage Poolster deelname percentage Poolster

voldoende beoordeling van scholen door inspectie. Alle scholen = 100%. Peildatum 1 oktober aantal leerlingen per 1 oktober (Bron) aantal leerlingen onderbouw ten opzichte van totaal aantal leerlingen per 1 oktober (Bron) aantal leerlingen waarvoor leerlinggebonden financiering is toegekend, peildatum 1 oktober aantal verwezen leerlingen naar WSNS ten opzichte van totaal aantal leerlingen per schooljaar (geen deelnameperc!) aantal verwezen leerlingen naar WSNS ten opzichte van totaal aantal leerlingen per schooljaar (geen deelnameperc!) aantal leerlingen Poolster ten opzichte van totaal aantal leerlingen gemeente Lochem per 1 oktober aantal leerlingen Poolster kern Lochem ten opzichte van totaal aantal leerlingen kern Lochem per 1 oktober

Personeel aantal personeelsleden gemiddelde aanstelling personeel terugloop personeel (aantal) terugloop personeel (FTE) verdeling leeftijd verdeling leeftijd verdeling leeftijd ziekteverzuim (verzuimpercentage) ziekteverzuim (meldingsfrequentie) ziekteverzuim (gemiddelde verzuimduur) percentage mannen (aantal) percentage mannen (FTE)

aantal personeelsleden, vast en tijdelijk excl. inval, peildatum 1 augustus aantal FTE, vast en tijdelijk excl. inval, als percentage vh aantal personeelsleden (excl. inval), peildatum 1 augustus t.o.v. afgelopen schooljaar ( aantal personeelsleden met een vaste en tijdelijke aanstelling (excl. inval), per schooljaar t.o.v. afgelopen schooljaar, aantal FTE met een vaste en tijdelijke aanstelling (excl. inval), per schooljaar gemiddeld aantal personeelseden leeftijdcategorie ten opzichte van totaal aantal personeelsleden (excl. Inval), peildatum 1 augustus gemiddeld aantal personeelseden leeftijdcategorie ten opzichte van totaal aantal personeelsleden (excl. Inval), peildatum 1 augustus gemiddeld aantal personeelseden leeftijdcategorie ten opzichte van totaal aantal personeelsleden (excl. Inval), peildatum 1 augustus vast en tijdelijk, excl.zwangerschapsverlof, peildatum 1 augustus gemiddeld aantal ziektemeldingen per werknemer, excl.zwangerschapsverlof, peildatum 1 augustus aantal dagen dat een ziekteverzuimgeval gemiddeld heeft verzuimd, excl.zwangerschapsverlof, peildatum 1 augustus aantal mannen ten opzichte van totaal aantal personeelsleden, vast en tijdelijk, peildatum 1 augustus aantal mannen in FTE ten opzichte van totaal aantal FTE, vast en tijdelijk, peildatum 1 augustus

Financiën kapitalisatiefactor (bruto)winstmarge

totaal vermogen /totale baten, peildatum exploitatieresultaat als percentage van de omzet, peildatum

ACTIEPUNTEN 2015 (uit de onderlegger A3 meerjaren beleidsplan Poolster 2014-2017) SBF

1a) Leiderschap / Coachend leiderschap vormgeven vanuit de 1 geformuleerde visie (sbf 1)

1c) Leiderschap / Sturen op kwaliteit en zichtbaar maken daarvan (sbf 9)

prest. Actie indicator

Toelichting/mijlpalen/resultaat: wat verder Planning (hier uitwerken per deelactiviteit. Is bedoeld om het aangeven wanneer project/de actie te kunnen volgen wat gebeurt, wordt dus periodiek aangepast) *De visie t.a.v. toekomstgericht management is Mogelijk nog een aangescherpt. studiedag over dit thema, in vervolg op de studiedag van 2014.

7.1

Project SPP: Basiscompetenties directeuren vastgesteld op strategisch niveau.

7.2

Competenties op basis van SBF'en uitgewerkt voor de periode 2014-2017. Loopt door in 2015. Gesprekstraining ontwikkelgesprekken voor en met alle personeelsleden.

*Uitwerking SPP: inschalen van personeel op toekomstgerichte competenties, zoals bepaald door Poolster voor 2017. *Ondersteuningsplan per school en persoon uitwerken op basis van ontwikkelgesprekken.

9.2

Sturen op inrichten zelfverantwoordelijke teams: voorwaarde meerscholendirecteur

9.10

uitvoeren van het bestuursjaarplan middels de nieuwe systematiek. Doorzetten naar schooljaarplannen en uitwerken

Per school is er een opzet om de zefverantwoordelijkheid van het team en de teamleden te vergroten. Inzet op de kwaliteit van de personen. Het schoolplan wordt volgens het model van de Cadenza schoolmonitor opgesteld en doorvertaald naar schooljaarplannen. Dit wordt in gezamenlijkheid uitgewerkt en uitgevoerd

9.10

Verantwoordelijk (wie is eindverantwoordelijk?,wi e voert uit?)

eindverantwoordelijk: AD en directeuren

januari-juli 2015

directeuren

2015

directeuren, AD

voeren van A3 managementgesprekken twee keer per jaar over de voortgang van het 2015 jaarplan, twee keer per jaar over de kwaliteit van de school.

directeuren AD

SBF

1d ) Leiderschap / Actief netwerken onderhouden en sturen 8 op samenwerking (sbf 10) 3b) Management van medewerkers / Scholingsnoodzaak vaststellen (sbf4)


9.9

7.2

7.1

7.1 9

3c) Management van medewerkers / 10 Organiseren kennisuitwikkeling(sbf4 )

3d) management van medewerkers / Coachen medewerkers op vergroten veiligheid (sbf5)

7.3

Toelichting/mijlpalen/resultaat: wat verder Planning (hier uitwerken per deelactiviteit. Is bedoeld om het aangeven wanneer project/de actie te kunnen volgen wat gebeurt, wordt dus periodiek aangepast) Structureel overleg met schoolbesturen In stand houden van scholen in de kernen op het 2015 in (regio) Lochem , gesprekken met gebied van onderwijsaanbod, onderwijskwaliteit, VCBO en Quo Vadis (loopt door). buitenschoolse voorzieningen, brede school en onderhoud, financiën en innovatief vermogen. Deze gesprekken lopen door en worden uitgebreid met stichting OPONOA.


Hanteren van (standaard)instrument dat web based is: doorzetten naar project SPP

pojectdirecteur en beleidsmedewerker personeel

Basiscompetentieprofiel wordt opgesteld en ingevoerd. Scholingsvragen worden structureel weggezet. Er is een standaard document vastgesteld en scholing van directeuren.

2015

Opslag van documenten in Raet

2015

AD

pojectdirecteur en beleidsmedewerker personeel Didactische vaardigheden zoals Elke school brengt didactische vaardigheden van 2015-2016 (eind 2015 directeuren, beschreven door 'Marzano' worden de leerkrachten in beeld en stelt een adequaat keuze maken voor projectdirecteur ingezet en ontwikkeld. Tevens wordt er ontwikkelplan op. Hiervoor wordt een standaard vaardigheidsmeter) focus gelegd op het werken met instrument geintroduceerd (een leerlijnen. Werkgroep heeft voorstellen vaardigheidsmeter). De directeuren worden uitgewerkt, loopt door. getraind om hier mee te werken kennisgroepen formeren voor ICT, IB, door elke groep worden structureel 2015 projectdirecteur, onderbouw, bovenbouw, taal- en bijeenkomsten georganiseerd om kennis te directeuren rekencoordinatoren op Poolsterdag 27 delen. Een coordinator verzorgt de voortgang. oktober 2014. De werkgroepen ICT en Noodzakelijke facilitering wordt/ is in beeld IB werken al. Actie loopt door. gebracht.

7.3

Faciliteren van leerkrachten

Elke leerkracht heeft minimaal 1 dag vanuit een ontwikkelvraag bij een andere collega gekeken

2015

directeuren - leerkrachten

9.4

Toepassen instrumenten vanuit de Arbowet.

Met name anti-pestprogramma's en uitvoeren van WMK PO zijn in uitvoering. Standaard enquetes worden afgenomen.

2015

projectdirecteur en directeuren

SBF


7.2

Actualiseren van beleid en oefenen van vaardigheden en uitvoeren van acties voortkomend uit Arbobeleidsplan

9.5

Voorstellen uitwerking ICT werkgroep uitvoeren. Actie loopt door. Toegevoegd: Invoering Office 365 en elearning, uitwerking intranet.

9.5

Vaststellen van vernieuwde bovenschoolse ICT-visie

2a) Strategie en beleid / participatie ouders (sbf3)

6.2

Per school een plan voor schoolontwikkeling met als basis format van St. Actief Ouderschap van David Kranenborg

2b) Strategie en beleid / Ontwikkelen van beleid tav uitstroomniveau (sbf3)

6.1 6.4

Gegevens zodanig vastleggen in Parnassys dat ze gemakkelijk oproepbaar zijn. Systeem ontwikkelen voor enkelvoudige advisering naar VO, check na 2 jaar

3e) Management van medewerkers / 11 Scholing leerkrachten ICT(sbf7)

6.4

Toelichting/mijlpalen/resultaat: wat verder Planning (hier uitwerken per deelactiviteit. Is bedoeld om het aangeven wanneer project/de actie te kunnen volgen wat gebeurt, wordt dus periodiek aangepast)


Plan van aanpak opstellen en uitvoeringsplan. De 2015 benodigde middelen zijn beschikbaar gesteld. Leerkrachten en directeuren zijn geschoold. Er wordt samenwerking gezocht met andere besturen en ondersteuning ingezet vanuit Web2Work. Acties voortkomend uit de vernieuwde visie apr-15 uitwerken en in plan van aanpak wegzetten

werkgroep ICT, projectdirecteur, directeuren, AD

Elke school heeft de hoofdkenmerken die in het 2015/2016 format worden beschreven in de school toepasbaar en uitvoerbaar gemaakt. Het beleid/plannen hebben de steun van de ouders. Twee van de vijf elementen zijn uitgewerkt c.q. ingevoerd. Per school is uitvoering gegeven aan de actie. De okt-15 kennis wordt gedeeld met de ouders en het beleid is verankerd in de school.

projectdirecteur en directeuren

uitvoering plan

projectdirecteur

januari-juli 2016

werkgroep ICT

directeuren en ib'ers

SBF

2c) Strategie en beleid / Onwikkelen MD programma (sbf1)


7.1 7.2

12

9.10 13 2d) Strategie en beleid / Opstellen pva groeien 14 met krimp (sbf2) / Pilot(s) nieuwe onderwijssystemn (sbf2)

9.3

9.3

2f) Strategie en beleid / inventarisatie partners tbv lokaal netwerk (sbf6)

9.6

4a) Management van middelen / inzet leerkrachten voor ICT16 beleid (sbf7)

9.5

Toelichting/mijlpalen/resultaat: wat verder Planning (hier uitwerken per deelactiviteit. Is bedoeld om het aangeven wanneer project/de actie te kunnen volgen wat gebeurt, wordt dus periodiek aangepast) Opzetten van een systeem om ervoor directeuren zijn lid van en voldoen aan de 2015 te zorgen dat de (algemeen) criteria van het schoolleidersregister en nemen directeur(en) zich adequaat kunnen actief deel aan activiteiten. Directeuren ontwikkelen. SPP. participeren structureel in werkgroepen intern en/of extern. In POP's zijn ontwikkelpunten beschreven. SPP verder uitvoeren en sturen op competentie. Organiseren van interne en externe Auditsysteem uitvoeren. Audits uitvoeren op de 2015 audits Hoevenschool, Toermalijn, Vullerschool, Vennegotte en Julianaschool. Iedere school geeft een presentatie van Tijdens DO presenteert elke directeur de school 2015 zijn ideeen over ontwikkeling (aantal op basis van het vastgestelde format. leerlingen) en onderwijsopbrengsten


Bezoek aan andere scholen ter orientatie op mogelijkheden. Directeuren schrijven een pva over hoe zij toe willen groeien naar vernieuwend onderwijs. Toevoeging: Julianaschool, Barchschole, Nettelhorst en Branink Per school netwerkkaart uitwerken incl. communicatieschema en facilitering

directeuren/ projectdirecteur/AD

Uiterlijk 2015 geeft iedere school een 2015 presentatie, met onderbouwing termijn, kosten, gevolgen voor personeel school en personeel Poolster. Scholen bepalen met bestuur en GMR hoe Poolster met alle scholen het meeste profijt behaalt Iedere school heeft zijn strategische partners in 2015 beeld gebracht volgens een vast format en heeft aangegeven wie de contacten onderhoudt en hoe de facilitering is geregeld

Twee leerkrachten (ICT-specialisten) Invoeringsplan (plan van aanpak uitvoeren) worden komende twee jaren 1 dag per week vrijgeroosterd om ictbeleid te ontwikkelen en te implementeren en vorm te geven aan Office 365 en intranet. Mogelijk aanpassingen website..

2015

AD en directeuren

AD, projectdirecteuren en IB'ers van de scholen AD en projectdirecteur

directeuren/ projectdirecteur

werkgroep ICT, AD, directeuren, ICT'ers

SBF


5a) Management van processen / Permanente toetsing veiligheid (sbf5)

7.2

5c) Management van processen/ 17 documenten mbt. IPB zijn actueel (sbf4)

7.2

Toelichting/mijlpalen/resultaat: wat verder Planning (hier uitwerken per deelactiviteit. Is bedoeld om het aangeven wanneer project/de actie te kunnen volgen wat gebeurt, wordt dus periodiek aangepast) Uitwerking arbobeleid. Iedere school Per school worden de vastgestelde enquetes en 2015 voldoet aan de richtlijnen van het risico-inventarisaties uitgevoerd. Aangeven arbobeleidsplan en voert enquetes uit. welke enquetes en kaarten WMKPO.


Actualiseren van documenten en op intranet plaatsen.

beleidmedewerker personeel, projectdirecteur, AD, directeuren

Ontwikkelen van een uitgebalanceerd personeelsbeleid met bijbehorende documenten. Via intranet beschikbaar voor medewerkers: Koppelen aan Office365/Sharepoint: dit wordt door bestuurskantoor opgepakt

2015

AD, directeuren, projectdirecteur

JAARVERSLAG STICHTING POOLSTERSCHOLEN 2014

Recommend Documents