Jaarverslag. Stichting Hervormde Wooncentra Ede (SHWE) Platteelhof JK Ede KvK-nummer

Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Stichting Hervormde Wooncentra Ede (SHWE) Platteelhof 3 6711JK Ede 0318-689999 KvK-nummer 41046392 [email protected]

Inhoudsopgave 1. Voorwoord........................................................................................................................................... 2 2. Profiel van de organisatie .................................................................................................................... 4 2.1 Algemene identificatiegegevens ................................................................................................... 4 2.2 Structuur van de Stichting ............................................................................................................. 4 2.3 Kerngegevens / organogram ....................................................................................................... 5 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering ...................................................................................... 5 2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten .................................. 6 2.3.3 Werkgebieden ........................................................................................................................ 8 2.4 Samenwerkingsrelaties ................................................................................................................. 8 3. Governance ....................................................................................................................................... 11 3.1 Bestuur en toezicht ..................................................................................................................... 11 3.2 Raad van Bestuur......................................................................................................................... 11 3.3 Raad van Toezicht........................................................................................................................ 12 3.4 Medezeggenschapsorganen ........................................................................................................ 14 Hoofdstuk 4. Algemeen beleid .............................................................................................................. 15 4.1 Visie, strategie en meerjarenbeleid ............................................................................................ 15 4.2 Maatschappelijk verantwoord ondernemerschap ...................................................................... 16 4.3 Naleving gedragscodes ................................................................................................................ 17 4.4 Risicoparagraaf ............................................................................................................................ 17 4.5 Toekomstparagraaf ..................................................................................................................... 19 Hoofdstuk 5. Bedrijfsvoering ................................................................................................................. 20 Hoofdstuk 6. Financieel beleid .............................................................................................................. 21 Bronnen ................................................................................................................................................. 24

Jaarverslag 2014

Pagina 1

1. Voorwoord Met dit jaardocument verantwoordt Stichting Hervormde Wooncentra Ede met haar zorgcentrum Bethanië zich over het door haar gevoerde beleid in het verslagjaar 2014. Op de website van Jaarverslagenzorg.nl vindt u de jaarrekening en ingevulde gegevens in DigiMV. Dit omvat alle mogelijke verplichte verantwoordingsvragen voor zorginstellingen. De Governance code voor de zorg (2010) stelt dat zorgorganisaties jaarlijks verantwoording afleggen over het in het verslagjaar gevoerde beleid en over de in dat jaar geleverde prestaties door middel van het Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording. De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de kwaliteit, de juistheid en de volledigheid van de Verantwoording. De Raad van Bestuur legt verantwoording af over het gevoerde beleid ten aanzien van de belanghebbenden. De Raad van Toezicht legt in het Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording jaarlijks verantwoording af over zijn in het verslagjaar verrichte werkzaamheden. Accountants geven een verklaring bij de jaarrekening als de cijfers na controle blijken te kloppen en de jaarrekening voldoet aan de gestelde richtlijnen. In 2014 heeft Bethanië zich intensief verdiept in en voorbereid op de ontwikkeling van de nieuwe zorgwetten namelijk de Wet langdurige zorg, de Zorgverzekeringswet en de Wet maatschappelijke ondersteuning. Dit betreft een grote stelselwijziging die in de Nederlandse geschiedenis nog niet eerder is voorgekomen. Kort gezegd de transitie van een verzorgingsstaat-model naar een participatiesamenleving. Niet langer ‘zorgen voor’ maar ‘zorgen dat’. Dit had veel gevolgen voor de jaarlijkse cyclus van instanties die de inkoop en financiering van zorg uitvoeren zoals daar zijn zorgkantoren, zorgverzekeraars en gemeenten. Zij legden aan zorgaanbieders hun inkoopvoorwaarden en spelregels voor. Bij de gemeente Ede waren diverse inspraak- en overlegmomenten in het zoeken naar hoe we met elkaar de zorg in 2015 dachten te gaan organiseren. Bij het zorgkantoor en zorgverzekeraars daarentegen was nauwelijks ruimte voor overleg en samenspraak. Dit is ook gebleken uit het onlangs gepubliceerde onderzoek van ActiZ naar de zorginkoop 2015. Ondanks dat er weinig inspraak is, betekent de jaarlijkse cyclus van inkoop en aanbesteding voor alle betrokken partijen veel extra werk. Het lezen van de stukken en het doorgeven van de vele opgelegde eisen en verplichtingen aan de juiste afdelingen en personen in de interne organisatie kost veel tijd en energie en zijn voor medewerkers een behoorlijke belasting. Nieuw is dit jaar dat we te maken hebben met drie (ver)nieuwde wetten en drie verschillende uitvoeringsorganen (het zorgkantoor, de zorgverzekeraars en de gemeente Ede) welke ieder voor zich eigen regels opleggen aan zorgaanbieders. Daardoor is er een enorme toename van het aantal regels / eisen / verplichtingen met daarbij een grote kans om deze te verwarren met elkaar. Dit in tegenstelling tot wat maatschappelijk door iedereen algemeen aanvaard is; er moeten minder regels komen in de zorg in Nederland. Bethanië pleit daarom nadrukkelijk voor het kunnen maken van meerjarenafspraken. Zodat niet jaarlijks zoveel tijd hieraan hoeft te worden besteed en er meer tijd en geld over blijft voor datgene waarvoor Bethanië op aarde is namelijk het leveren van goede zorg aan onze cliënten. Een stadium verder is wat Bethanië betreft, dat de cliënt zelf een inkooprelatie heeft met de zorgaanbieder. Dit door een systeem van persoonsvolgende financiering. De cliënt ontvangt een budget voor zorg en bepaalt aan welke zorgleverancier hij of zij dit toevertrouwt. De cliënt kan stemmen met zijn / haar voeten en zelf bepalen welke zorg bij hem / haar past. Een van de hoogtepunten in het verslagjaar voor Bethanië was de feestelijke officiële opening van ons zorgcentrum Bethanië door Hare Koninklijke Hoogheid Prinses Margriet. Daarnaast mocht Bethanië in december vernemen dat zij voorgedragen werd voor het gouden keurmerk van Jaarverslag 2014

Pagina 2

kwaliteitssysteem PREZO in de zorg. Ook is in het verslagjaar in gezamenlijkheid en afstemming met cliënten, medewerkers, vrijwilligers en officiële organen, het nieuwe meerjarenbeleidsplan 2015 – 2018 met daarin onder andere de vernieuwde mens- en zorgvisie, strategie en een meerjarenbegroting gerealiseerd. Bethanië biedt specifieke meerwaarde voor cliënten. Door haar kleinschaligheid staat zij dichtbij de cliënt en is daardoor in staat heel goed naar de cliënt te luisteren. Cliënten voelen zich gehoord, mogen zijn wie ze zijn en willen graag door Bethanië worden ondersteund. Dit blijkt onder meer uit de behoorlijke wachtlijst die Bethanië in het hele jaar 2014 heeft gehad. Juist ook de stille waarden krijgen bij ons aandacht zoals die ene knipoog, een schouderklopje, samen zingen, samen bidden voor het slapen gaan of het Bijbellezen op verzoek van de cliënt. Dit geeft Bethanië ook voor 2015 bestaansrecht. Aline Poolen – van den Brink Raad van Bestuur Maart 2015

Jaarverslag 2014

Pagina 3

2. Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

Adres

Platteelhof 3

Postcode

6711 JK

Plaats

EDE

Telefoonnummer

0318 68 99 99

Identificatienummer Kamer van Koophandel

41046392

E-mailadres

[email protected]

Internetpagina

www.bethanie.nl

2.2 Structuur van de Stichting Verantwoording wordt afgelegd door de Stichting Hervormde Wooncentra Ede (SHWE) die eigenaar is van Woon-, Zorg- en Dienstencentrum Bethanië en Hospice Ede. Voor de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur is de Zorgbrede Governance Code de leidende structuur. De code zet van tijd tot tijd aan tot nadenken over het eigen functioneren en – als gevolg daarvan – tot professionalisering van bestuur, toezicht en het samenspel tussen beide. De Raad van Bestuur vormde samen met een Manager Zorg en een Manager Facilitaire Dienst het managementteam, die verantwoordelijk zijn voor een effectieve bedrijfsvoering van Bethanië. De Raad van Toezicht wordt volgens het reglement van Bestuur geïnformeerd over het besturen van de organisatie. Ook worden de leden van de Raad van Toezicht bij diverse activiteiten op basis van hun aandachtsgebied gevraagd om advies. Bethanië heeft een toelating van het CIBG voor zevenenvijftig intramurale plaatsen voor het verlenen van AWBZ-zorg voor de functies Huishoudelijke Verzorging, Persoonlijke Verzorging, Verpleging, Ondersteunende begeleiding, Behandeling en Verblijf. Medezeggenschap vond plaats door regelmatige formele- en informele ontmoetingen met de Cliëntenraad en de Ondernemingsraad. Naast de zorgstichting zijn er verbindingen met Stichting De Oldenhof (SDO), welke sinds einde 2013 achtenvijftig seniorenappartementen verhuurt, nabij Zorgcentrum Bethanië. De leden van de Raad van Toezicht van de SHWE vormen tevens de leden van het bestuur van SDO. De Raad van Bestuur van de SHWE is de directievoerder van SDO. De bewoners van Bethanië zijn in 2014 ondersteund in het aanschaffen van extra’s door de Stichting Vrienden van Bethanië. Zo zijn door hen voor de buitenruimte bij dagactivering De Palmboom en op het balkon van de entree goede fauteuils en tafels aangeschaft. In 2014 heeft de Commissie Fondswerving voor Hospice Ede, vallend onder de verantwoordelijkheid van de Stichting Vrienden van Bethanië, gezorgd voor extra’s voor de gasten in Hospice Ede. Met name de buitenruimte voor onze gasten nabij hun appartement is door aankleding van sierlijke plantenbakken prachtig geworden.

Jaarverslag 2014

Pagina 4

2.3 Kerngegevens / organogram

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering Bethanië bood eind december 2014 verblijf en verzorging aan 57 cliënten waarvan 41 met behandeling (verpleeghuiszorg). Er waren vijf appartementen beschikbaar in Hospice Ede, De Olijftak voor zorgvragers met een palliatieve zorgbehoefte, op basis van extramurale zorgfinanciering. Aan 21 cliënten werd in 3 groepswoningen kleinschalige zorg voor dementerenden geboden. Deze woningen zijn qua deskundigheid en techniek zo ingericht dat bescherming en veiligheid kan worden geboden in het kader van de (Wet bijzondere opnemingen in psychiatrische ziekenhuizen). Daarnaast zijn er 36 appartementen voor cliënten die individueel wonen al dan niet aangevuld met individuele- of groepsbegeleiding. Er zijn twee ruimten voor groepsbegeleiding: op de vijfde etage wordt in De Herberg, aan ongeveer 12 cliënten, met een veelal intensieve somatische zorgvraag begeleiding geboden. Deze cliënten kregen naast verpleging, begeleiding in huiskamer De Herberg en zo nodig individuele begeleiding. In 2014 is gestart met huiskamer De Oase op de derde verdieping. In deze ruimte wordt persoonlijke begeleiding en dag-structuur geboden aan circa 6 cliënten met cognitieve problematiek. Tevens bood Bethanië 6 dagen per week op dagactivering De Palmboom groepsgewijs begeleiding aan zelfstandig wonende ouderen met een indicatie voor ondersteunende begeleiding. Tevens is Bethanië in samenwerking met Icare en SWO vanuit de transitie met de gemeente Ede, gestart met een pilot ‘laagdrempelige huiskamer Ede-Oost’. Hier kunnen ouderen uit de wijk zonder indicatie twee keer per week zonder indicatie, bij elkaar komen om gesprekken te voeren en activiteiten te ondernemen. Daarnaast stond Bethanië ook in 2014 open voor ouderen uit de buurt met diverse diensten en activiteiten zoals bijvoorbeeld warme maaltijden in het restaurant, kapsalon, meer bewegen voor ouderen, uitvoeringen van zangkoren, begeleid zwemmen, bingo, borreluurtje, handwerken, diverse begeleide uitjes buitenshuis en vele andere gevarieerde activiteiten. Daarnaast kunnen bewoners de zondagse kerkdiensten bijwonen en deelnemen aan de Bijbelkring. Ook was er maandelijks een spreekuur van de ouderenadviseur van SWO in het restaurant. Via de wijkbrief die ieder kwartaal in de omgeving van Bethanië is verspreid, zijn wijkbewoners geïnformeerd omtrent alle aangeboden activiteiten en diensten.

Jaarverslag 2014

Pagina 5

2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Vanaf december van het verslagjaar hebben 41 cliënten, woonachtig in een kleinschalige woonvorm (psychogeriatrische zorg) of op de vijfde verdieping (somatische zorg), de functie behandeling ontvangen. Met Opella zijn nieuwe samenwerkingsafspraken gemaakt voor de medische zorg die geboden wordt aan cliënten in de functie behandeling bij Bethanië. Daarnaast woonden in het nieuwe zorgcentrum nog 16 cliënten met een zorgzwaartepakket zonder behandeling. Bethanië wil in de toekomst graag in het gehele zorgcentrum de functie behandeling aanbieden aan 57 cliënten. In gebouw De Oldenhof en De Platteelhof, eigendom van Stichting de Oldenhof, hebben voormalige intramurale cliënten, en nieuwe cliënten thuiszorg van het thuiszorgteam van Bethanië ontvangen. Hospice Ede met vijf appartementen had in 2014 een bedbezetting van 80 % ten opzichte van 53% in 2013. De rust na een langdurige situatie van bouwen en afbreken en de prachtige nieuwe ruimtes welke van alle gemakken zijn voorzien, dragen bij aan een goede bezetting. Wat betreft de budgetafspraken voor de thuiszorg wisten we vooraf al dat deze niet toereikend waren voor de benodigde zorg. Begin 2014 is onderzocht of via andere thuiszorgorganisaties meer ruimte kon worden bereikt. Er waren mogelijkheden, echter deze hadden de positie van de thuiszorg van Bethanië in de toekomst kunnen schaden. Bethanië heeft geprobeerd de beperkt beschikbare middelen zo goed mogelijk te verdelen over de cliënten die het nodig hadden. Desondanks bleek er nog een tekort van € 170.000,- te zijn ontstaan. Nadat bij de herschikking opnieuw is uitgelegd dat Bethanië juist inspeelt op gewenst overheidsbeleid door 47 intramurale plaatsen (bijna de helft van haar capaciteit) in te leveren en cliënten in plaats daarvan thuiszorg te bieden was het toch mogelijk deze ‘overproductie’ vergoed te krijgen. Personeelsbezetting Het aantal ingezette fte’s is voor wat betreft cliëntgebonden functies gestegen van 50,6 (2012) en 54,5 in 2013 naar 55,3 in 2014. Het gemiddelde aantal personeelsleden op basis van full time eenheden was 75,9 in 2013 en 75,4 in 2014. Een daling van 0,5 fte ten opzichte van 2013. Ziekteverzuim Het verzuimpercentage voor Bethanië ligt nog steeds onder het landelijk gemiddelde. Het ziekteverzuim is helaas wel iets gestegen ten opzichte van 2013. In 2014 bedroeg het percentage 5,1% versus 4,5% in 2013. Het branchecijfer voor 2014 ligt op 5,6 %. Positief was dat de meldingsfrequentie is gedaald van 1,0 naar 0,8. Hiermee scoort Bethanië ook onder het landelijk gemiddelde. Vertaling van landelijke ontwikkelingen naar de werkvloer Ter voorbereiding op de grote wijzigingen in 2015, is gedurende het verslagjaar geïnvesteerd in adequate communicatie. Met medewerkers, vrijwilligers, maar ook met familie en mantelzorgers is in gesprek gegaan over de veranderingen. Via bijeenkomsten en in individuele gesprekken, is de veranderingsnoodzaak onder de aandacht gebracht. Voorts is geïnvesteerd in de afstemming tussen personeelsinzet, werkaanbod en zorgfinanciering. Meer dan voorheen zal dit periodiek onderwerp van evaluatie vormen. Dit teneinde een gezonde financiële huishouding te kunnen voeren.

Jaarverslag 2014

Pagina 6

Opleidingen Om te kunnen voorzien in de noodzakelijke ontwikkeling van de medewerkers, is een intensief opleidingsprogramma gedraaid. Onderwerpen die onder meer aan bod kwamen betreft: Bedrijfshulpverlening, Medicatieveiligheid, Leergang Kleinschalig Wonen, Voorbehouden en Risicovolle Handelingen. Er is een start gemaakt met E-learning. Tevens is onderzoek gedaan naar een proef om door middel van een soort social media tool (Andere Handen Community), tot betere en intensievere kennisuitwisseling te komen tussen onze medewerkers en in de toekomst ook met vrijwilligers en mantelzorgers. Verder is gestimuleerd dat medewerkers zijn ingeschreven en geaccrediteerd voor het landelijk Kwaliteitsregister V&VN.Bethanië was ook in 2014 geaccrediteerd als erkend Leerbedrijf. Vele leerlingen en stagiaires hebben in 2014 gewerkt bij onze organisatie. Met de CHE in Ede vindt intensieve samenwerking plaats en zijn verschillende studentenprojecten gefaciliteerd. Productie Intramuraal Zorgzwaartepakket Totaal aantal beschikbare plaatsen ZZP zonder behandeling

Realisatie productie 2011

2012

2013

2014

104

104

83

57 16

1 VV

2.974

1.592

1.112

-

2 VV

9.565

8.394

4.834

365

3 VV

6.818

6.333

5.063

1.703

4 VV

8.288

4.856

3.094

2.901

5 VV

3.069

3.432

1.712

401

6 VV

2.836

4.004

1.870

483

ZZP met behandeling

41

4 VV

95

106

843

15

5 VV

696

3.864

7.043

9.063

6 VV

420

1.515

3.667

5.293

42

347

286

0

16

331

168

982

732

432

-

Max. capaciteit

37.960

37.960

30.338

20.805

Totaal productie in ZZP’s

37.618

36.421

30.338

20.678

7 VV Mutatiedagen Verblijfdagen zonder ZZP

Bethanië heeft in lijn met het beleid van de landelijke overheid in 2013 haar capaciteit van 104 plaatsen afgebouwd met 47 plaatsen. In 2014 heeft Bethanië structureel 57 intramurale plaatsen beschikbaar, geschikt voor de functie behandeling. Bethanië heeft de wens om naast de huidige 41 plaatsen nog 16 plaatsen (de volledige intramurale capaciteit) om te zetten voor langdurige, intensieve Wlz zorg in de toekomst.

Jaarverslag 2014

Pagina 7

Extramurale AWBZ thuiszorg Persoonlijke Verzorging Verpleging Begeleiding Dagactiviteit basis Vervoer dagactiviteiten

productie 2013 4.217 uur 572 uur 4.232 uur 4.438 dagdelen 1.310 maal

productie 2014 12.597 uur 998 uur 8.698 uur 3.664 dagdelen -

De extramurale productie is in 2014 ongeveer € 1.440.000,- door met name de extramuralisatie van intramurale cliënten en door palliatieve zorg. Het aandeel dagbesteding hiervan is € 120.000,-. WMO huishoudelijke hulp 2014 Er is voor een bedrag van € 110.132,- WMO / hulp bij huishouden geleverd (ten opzichte van €35.000,- bij de start in 2013) in het kader van de pilot ‘een schoon en leefbaar huis’ én voor het schoonhouden en diverse andere huishoudelijke taken in de Hospice Ede, De Olijftak. Opbrengsten De opbrengsten van de zorg kunnen deels worden uitgedrukt in ontvangen gelden om zorg te kunnen leveren. De totale som der bedrijfsopbrengsten bedroeg in 2014 afgerond € 6.1,- miljoen. Veel belangrijker is wat de ervaren opbrengst van de geleverde zorg en diensten is voor het leven van oudere cliënten die hiervan afhankelijk zijn voor hun dagelijks functioneren. In 2014 zijn we begonnen met het registreren van allerhande mondelinge- en schriftelijke klachten en complimenten en uitingen van waardering. Met de klachten zijn we uiterst serieus om gegaan. Het zijn tips en adviezen van cliënten en mantelzorgers hoe we onszelf kunnen verbeteren in het voordeel van de cliënt. Wat betreft complimenten, die waren er velen en ze zijn op velerlei wijzen geuit. Brieven, toespraken, een uiting van dank op rouwkaarten, een positief woord gewoon in de wandelgangen, een mailtje et cetera. Vooral de stille waarden en de betrokkenheid van alle medewerkers worden enorm gewaardeerd en maken hét verschil. Om stil van te worden….. 2.3.3 Werkgebieden Het werkgebied van de SHWE is de gemeente Ede, gelegen in het westelijk deel van de Veluwe en de zuidelijke Gelderse Vallei. Bethanië heeft een overeenkomst voor de te leveren AWBZ zorg afgesloten bij Menzis Zorgkantoor (regio Arnhem). Voor wat betreft de WMO, huishoudelijke hulp zijn de afspraken met betrekking tot de pilot van 2013 in de huurappartementen en Hospice Ede, voortgezet in 2014. Dit in afwachting van nieuwe afspraken en een officiële / reguliere overeenkomst in de nieuwe WMO in 2015.

2.4 Samenwerkingsrelaties - Met de gemeente Ede, SWO en Icare is samengewerkt op het gebied van een pilot voor een laagdrempelige huiskamer voor ouderen uit de wijk. In juli 2014 was er twee ochtenden per week een inloopmogelijkheid voor senioren uit de wijk die onder begeleiding van een vrijwilliger een dagdeel samen doorbrengen. Er is ruimte voor gesprekken en diverse andere activiteiten al naar gelang behoeften van de deelnemers. - Als afsluiting van de nieuwbouwsituatie zijn van de Gemeente Ede ‘rest’ stukken grond aangekocht om duidelijke begrenzing van tuinen te realiseren in het belang van goed tuinonderhoud. Tevens is dit door het kadaster goed ingemeten en beschreven.

Jaarverslag 2014

Pagina 8

- De samenwerking met de gemeente Ede omtrent de pilot een resultaatverplichting van een “schoon en leefbaar huis” voor degenen die geïndiceerd zijn voor huishoudelijke hulp is voortgezet. Per geïndiceerde cliënt krijgt Bethanië een vast budget. Bethanië kan hierdoor zorg bieden naar behoefte van de cliënt, naar wat echt nodig is. Wat de cliënt zelf kan, of zijn naasten, doet de cliënt of de naaste zelf. Hiermee wordt inzet beperkt tot wat nodig is en worden kosten bespaard. Het mooie van deze pilot is dat er veel onderling vertrouwen is, er sprake is van weinig bureaucratie (inkoop en verantwoording) en daardoor veel van de beschikbare middelen direct besteed worden aan de cliënt. Na de zomer is er een evaluatie gehouden door de gemeente. Cliënten gaven de huishoudelijke hulp van Bethanië het rapportcijfer 7,4. Cliënten waren vooral tevreden over de continuïteit en het nakomen van afspraken. De verbeterpunten zijn besproken en worden zo optimaal mogelijk aangepakt. Voor de inkoop van zorg voor 2015 bij de gemeente Ede heeft men geprobeerd de positieve items van de pilot mee te nemen. Het streven van de gemeente is om dit in 2016 nog meer in de vorm van resultaatverplichting te ontwikkelen. Het voordeel is dat Bethanië gemiddeld al 2 uur per week aan Hulp bij Huishouden bood. Dit is het aantal uren waar de inwoners van de gemeente Ede in 2015 allemaal aan moeten gaan wennen. Verschil is dat wij in de pilot geen afspraken maakten met cliënten in uren maar in resultaat. In de situatie van 2015 heeft men toch weer ‘recht op’ 2 uur. Daarmee gaat het principe van de pilot niet meer optimaal functioneren. Onze hoop is dat de overeenkomsten in 2016 weer meer richting de pilot wordt doorontwikkeld. - Ook is er in 2014 samengewerkt met Senioren Welzijn Ouderen (SWO) die gesubsidieerd worden voor hun activiteiten door de gemeente Ede. Er zijn diverse informatiebijeenkomsten gehouden en de ouderenadviseur hield maandelijks een spreekuur. - Fysiotherapie Braveboer en Bethanië hebben gezamenlijk “Bewegen in warm water” voortgezet. Twee groepen ouderen zijn een keer per week begeleid bij het verantwoord bewegen in het water. - De Manager Zorg van Bethanië participeerde in de regionale keten omtrent dementie. Bethanië is actief betrokken in de stuurgroep en zij heeft een casemanager dementie in dienst. Inhoudelijk kan de casemanager veel in thuissituaties voor ouderen met een vorm van dementie betekenen zodat men langer zelfstandig kan blijven wonen. - De Raad van Bestuur van Bethanië participeerde in het Bestuurlijk Netwerk Palliatieve Zorg Gelderse Vallei, als interim voorzitter. Het netwerk is zich aan het oriënteren op een klein en krachtig bestuur met een programmaraad voor de inhoud. De coördinator van Hospice Ede participeert in het regio brede hospiceoverleg. - De Stichting Wicherumloo-stuurgroep ontwikkelt intramurale huisvesting voor 36 senioren in Wekerom. Uit vooronderzoek is gebleken dat er op termijn behoefte is aan circa 30 plaatsen voor intensieve ouderenzorg, in Wekerom en omstreken. In totaal worden er 36 seniorenappartementen gebouwd waarvan 22 plaatsen voor intensieve langdurige ouderenzorg. Bethanië en de Stichting hebben regelmatig overleg gevoerd over inrichting, de keuken, zorginfrastructuur et cetera. In 2014 is de bouw van Wicherumloo gestart. Onze nieuwe tijdelijke contractmanager en de definitieve opvolger van het Zorgkantoor zijn steeds geïnformeerd over de plannen en vinden het realiseren van lokale zorg in het gebied rondom Wekerom een begrijpelijke behoefte. Zorgkantoor Menzis streeft naar het bieden van zorg dichtbij de eigen omgeving van de cliënt. De 22 plaatsen voor intensieve langdurige zorg zullen gefinancierd worden middels PGB’s uit de Wlz. Dit lijkt momenteel de enige manier om in het nieuwe zorglandschap deze zorg te realiseren. Cliënten betalen zelf de huurlasten Jaarverslag 2014

Pagina 9

en de zorg wordt vanuit de PGB gefinancierd. Separaat worden pensionkosten voor onder ander eten, drinken en de was verzorging in rekening gebracht bij de cliënt. - De samenwerking met zorgcentrum Het Schild uit Wolfheze is in 2014 goed verlopen. Het Schild is een centrum voor ouderen die blind of slechtziend zijn. Eén dag per week houdt zij haar dagactivering in Bethanië voor inwoners van Ede. Hiervoor is een overeenkomst tussen beide partijen opgesteld. In 2014 is een periode een pilot gedraaid op zaterdag tussen cliënten en medewerkers van beide organisaties om efficiency redenen. Einde van het jaar bleek dat er bijna geen cliënten meer zijn van Het Schild die op zaterdag behoefte hebben aan dagactivering. Vooralsnog gaat Bethanië door met het bieden van dagactivering op zaterdagen. - Met de Nederlandse Patiëntenvereniging loopt al een samenwerking vanaf de start van het hospice in 2003. De NPV coördineert het vrijwilligerswerk voor wat betreft de inzet van vrijwilligers in het hospice, zeven dagen per week op drie dagdelen. Onderzocht is of met de NPV vrijwilliger palliatieve thuiszorg geleverd kon worden. Er lijkt te weinig beschikbaarheid te zijn van vrijwilligers. Bethanië faciliteerde de scholing van de vrijwilligers ten aanzien van palliatieve zorg. - Bethanië heeft ook in 2014 structureel gebruik gemaakt van de specialist ouderengeneeskunde, maatschappelijk werkster en overige medische disciplines van Opella. Als gevolg van de uitbreiding van de functie behandeling is deze samenwerking op de werkvloer in afgelopen jaar opnieuw geïntensiveerd. Ook is er een Bopz arts, geneesheer directeur, betrokken bij de uitvoering van de Wet Bopz. Beide partijen ervaren meerwaarde voor de cliënten van Bethanië in deze samenwerking. - De samenwerking in de vorm van een huurovereenkomst met het kinderdagverblijf Jennies Kinder Centra (JKC), dat vanuit een christelijke visie opvang biedt aan kinderen van 1 – 4 jaar, verloopt goed. Medewerkers van Bethanië kunnen met gunstige voorwaarden hiervan gebruik maken. - Ook de samenwerking met het huisartsenechtpaar Hartvelt – Faber welke samen een praktijkruimte huren bij Bethanië, verloopt naar wens. Tevens participeren zij naast huisarts Hendrikse, als preferente huisartsen voor cliënten van SHWE of huurders van SDO. Een huisartsenpraktijk geeft de nodige bedrijvigheid op het terrein door de spreekuren. - Ramona’s Kapsalon huurt een ruimte van Bethanië. Er wordt veel gebruik gemaakt van haar diensten door bewoners, cliënten, huurders, vrijwilligers en medewerkers. De salon is regelmatig geopend.

Jaarverslag 2014

Pagina 10

3. Governance 3.1 Bestuur en toezicht De Zorgbrede Governance Code is een bundeling van moderne en inmiddels breed gedragen algemene opvattingen over goed bestuur, toezicht en verantwoording in de zorg. Een belangrijk element van het model is de strikte scheiding tussen de uitvoerende en toezichthoudende functies en de verdere professionalisering van de relatie tussen deze twee functies. De Governance Code is uitgangspunt voor het handelen van de Raad van Toezicht (RvT) en de Raad van Bestuur (RvB). De kennis en deskundigheid van de RvT is ook in het afgelopen jaar op diverse onderdelen ingezet (afronding bouw en financiering) richting de Raad van Bestuur. Daarbij was het voor beide partijen van belang goed in het oog te houden dat de RvB, het advies wegend, het besluit neemt en de RvT toezicht op dit besturen uitoefent. De diverse samenwerkingsverbanden / organisaties waarmee wordt samengewerkt in het werkgebied staan beschreven in het hoofdstuk hiervoor. Bethanië onderhoudt met de daar genoemde partijen open en constructieve contacten. Naast de genoemde contacten zijn er ook nog vele informele contacten op verschillende niveaus. Vijf leden van de RvT worden geworven via een advertentie op openbare wijze, mocht er een vacature zijn ontstaan. Voor één lid van de RvT geldt dat hij op statutaire gronden wordt benoemd door de Algemene Kerkenraad van de Hervormde Gemeente Ede. Een tweede lid wordt eveneens op statutaire gronden benoemd door het College van Diakenen van de Hervormde Gemeente Ede. Voor beide laatstgenoemde leden geldt dat zij moeten passen in het door de RvT opgestelde profiel. De Raad van Toezicht wijkt hiermee op historische gronden mogelijk enigszins af van de Governance Code. Bethanië is ruim 60 jaar geleden opgericht vanuit Kerkenraad en Diaconie van deze kerkelijke gemeente en heeft deze verbinding door de jaren heen in stand kunnen en willen houden. De gemeente is dermate groot (6 wijkgemeenten) dat er voldoende geschikte kandidaten binnen het gestelde profiel te vinden zijn in het ledenbestand van de Hervormde Gemeente van Ede. Vanuit die verbondenheid wordt op deze wijze samengewerkt. Er hebben zich in 2014 twee personele wijzigingen voorgedaan in de RvT.

3.2 Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de SHWE bestaat uit één persoon, samen met de Manager Zorg en de Manager Facilitaire Dienst vormt zij het managementteam van Bethanië. Er is een reglement opgesteld voor de Raad van Bestuur waarin praktische zaken zijn vastgelegd over de reikwijdte van haar handelen en de wijze van rapporteren en informeren van de Raad van Toezicht. De functie van Raad van Bestuur is in het verslagjaar uitgevoerd door mw. A. Poolen – van den Brink. Haar nevenfuncties zijn interim voorzitter van het Bestuurlijk Netwerk Palliatieve Zorg Gelderse Vallei en lid van de Raad van Advies van Ribé. De bezoldiging van de Raad van Bestuur geschiedt conform de regeling van de Nederlandse Vereniging voor Toezichthouders in de Zorg. De bestuurder heeft zich in het afgelopen jaar specifiek bezig gehouden met het positioneren van kleine zorginstellingen in Nederland naar aanleiding van haar afstudeerthesis van de opleiding tot MBA. Tevens heeft zij het proces van het meerjarenbeleidsplan vorm gegeven en het definitieve plan gerealiseerd. Er zijn in het afgelopen verslagjaar geen schriftelijke klachten ingediend bij de Regionale Klachtencommissie Arnhem waar Bethanië sinds 2013 bij aangesloten is vanwege de gestelde eisen Jaarverslag 2014

Pagina 11

in de Wet BOPZ. Haar eigen interne klachtencommissie is toen opgeheven. Bethanië heeft een cliëntvertrouwenspersoon beschikbaar voor cliënten. Daar wordt zeer weinig gebruik van gemaakt hoewel deze mogelijkheid op een laagdrempelige manier beschikbaar is voor cliënten. Het managementteam van Bethanië heeft, wanneer zij klachten ontving, deze besproken met klagers en gezamenlijk gezocht naar oplossingen. Gelukkig was het in alle gevallen mogelijk om een passende oplossing te vinden.

3.3 Raad van Toezicht Er worden gedurende het kalenderjaar vijf vergaderdata en vijf reservedata voor vergaderingen van de Raad van Toezicht gereserveerd. In 2014 heeft de Raad van Toezicht in totaal zeven keer vergaderd, inclusief het jaarlijkse overleg met de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad en een Risico-evaluatie. Alle vergaderingen werden bijgewoond door de Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur legt per kwartaal, volgens een standaard rapportagemodel dat onderdeel uitmaakt van het bestuursreglement, verantwoording af over het gevoerde beleid. Dat heeft in het verslagjaar niet geleid tot aanpassingen op het uitgezette beleid in de begroting en het jaarplan. Overige informatiebronnen voor de Raad van Toezicht zijn het meerjarenbeleidsplan, het jaarwerkplan, de begroting, het jaardocument, het personeelsbeleid, de uitkomsten van de CQ-index en de Zorginhoudelijke meting volgens de Normen Verantwoorde Zorg en het jaarlijkse contact met de Cliëntenraad en met de Ondernemingsraad. Verder ontvangt de Raad van Toezicht regelmatig uitnodigingen voor diverse bijeenkomsten voor medewerkers, vrijwilligers of bewoners waarbij men informeel de sfeer kan proeven. Regelmatig is daarbij een lid van de Raad van Toezicht aanwezig. Besluiten die de Raad van Bestuur heeft genomen en ter goedkeuring aan de Raad van Toezicht zijn voorgelegd betreffen het jaardocument 2013 én de begroting voor 2015. Daarnaast heeft de Raad van Bestuur elke vergadering voor zover van toepassing gerapporteerd over de afronding van de nieuwbouw van Bethanië. Deze rapportages zijn waar gewenst van commentaar voorzien door de Raad van Toezicht, waarna de Raad van Bestuur verder heeft voorzien in de aansturing van uitvoering en afwikkeling van de nieuwbouw. De Raad van Toezicht vormde met de Raad van Bestuur de Stuurgroep Nieuwbouw. Deze stuurgroep nam de voorliggende (financiële) besluiten voor de nieuwbouw. De Raad van Toezicht werd bijgestaan op financieel gebied door advies van drs. J. de Groot, van Verstegen Accountants en Adviseurs te Dordrecht. In 2014 is de heer J. Vlastuin als lid van de Raad van Toezicht per 31 mei op eigen verzoek afgetreden. De heer Vlastuin was het door de Diaconie van de Hervormde Gemeente Ede benoemde lid. De heer Vlastuin is wel namens de Raad van Toezicht lid/penningmeester van het bestuur van de Stichting Vrienden van Bethanië gebleven. De heer Vlastuin is in de Raad van Toezicht opgevolgd door drs. E. Balk, arts/oncoloog. Hij heeft nu de portefeuille Zorg. Bij schrijven van 10 juni 2014 heeft de Diaconie de heer Balk per 10 juni 2014 benoemd in de plaats van de heer Vlastuin, tot 1 juni 2017.

Jaarverslag 2014

Pagina 12

Op 31 mei 2014 was de heer W.E. van den Brandt als lid van de Raad van Toezicht na drie volle termijnen reglementair aftredend en niet herkiesbaar. De heer Van den Brandt beheerde de portefeuille Financiën. In zijn plaats en portefeuille is na een externe sollicitatieprocedure en intern advies benoemd de heer drs. G. Brink, oud-vestigingsdirecteur van Rabobank. De onafhankelijkheid van de Raad van Toezicht is geborgd door bepalingen die zijn opgenomen in de statuten. Met name bij het benoemen van nieuwe leden wordt hiernaar kritisch gekeken. De Raad van Toezicht heeft één lid dat is voorgedragen door de Cliëntenraad die als aandachtsgebied contact met cliënten in haar portefeuille heeft, mw. M. de Vos-van de Hoef. Zij was per 31-05-2014 aftredend en herbenoembaar. Zij is herbenoemd. De Stichting beschikt over een medisch adviseur (Specialist Ouderengeneeskunde, SOg) die twee keer per jaar overleg voert met de Raad van Bestuur over de kwaliteit van zorg. Conform het Reglement van Toezicht heeft een jaargesprek plaatsgevonden met de bestuurder. De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft daarvan verslag uitgebracht in een vergadering van de Raad van Toezicht. Overigens is het goed hier te vermelden dat de Raad van Toezicht tracht niet zozeer toezicht te houden op de bestuurder als wel op het gevoerde proces van besturing. Overige activiteiten van de Raad van Toezicht: • Op 23-04-2014 zijn aangepaste Reglementen van Bestuur en Toezicht door de Raad van Toezicht vastgesteld. • Op 20-06-2014 woonde de Raad van Toezicht aan Erasmus CMDZ de MBA-diploma uitreiking bij aan onze Raad van Bestuur mw. A. Poolen. • In juni/juli is deelgenomen aan de enquête van NVTZ. • De Raad van Toezicht was uiteraard aanwezig bij de officiële opening van Bethanië op 26-09-2014 door Hare Koninklijke Hoogheid Prinses Margriet der Nederlanden. De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft bij die gelegenheid ook gesproken. • De Raad van Toezicht was vertegenwoordigd op 05-12-2014 bij een bezoek aan management, bewoners en mantelzorgers van Bethanië door Tweede Kamerleden en lokale fractieleden van de SGP; thema was ontwikkelingen in de zorg. • Op 19-11-2014 heeft de Raad van Toezicht een aangepast Treasury Statuut vastgesteld. • De Raad van Toezicht heeft dit jaar de zelfevaluatie doorgeschoven naar 2015 als de nieuwe leden van de Raad van Toezicht die zijn aangesteld enigszins ingespeeld zijn. • De Raad van Toezicht heeft actief geparticipeerd in het uitvoeren van de jaarlijkse risico inventarisatie die daarna met de Raad van Bestuur besproken is. De leden van de Raad van Toezicht hebben ervoor gekozen niet bezoldigd te willen worden voor hun werk; wel ontvangen de leden een vergoeding voor hun onkosten ad € 150,- per jaar en de voorzitter € 200,- per jaar.

Jaarverslag 2014

Pagina 13

3.4 Medezeggenschapsorganen De Ondernemingsraad en Cliëntenraad hebben de RvB gevraagd en ongevraagd geadviseerd met betrekking tot het gevoerde beleid, de financiële resultaten, de begroting en het jaarwerkplan. De verstandhouding met beide organen is goed. Er is sprake van goede samenwerking en voldoende nabijheid en distantie tot de RvB om vrijuit te kunnen spreken en gezamenlijk tot goede besluiten te komen voor cliënten en medewerkers. Medewerkers zijn ons belangrijkste middel om meerwaarde te bieden aan de cliënt en deze goede zorg te laten ervaren. De interactie tussen die ene medewerker en die ene cliënt maakt de ervaren kwaliteit van zorg. Het is dus van groot belang dat zowel cliënten als medewerkers tevreden zijn en daar een balans in gevonden wordt.

Jaarverslag 2014

Pagina 14

Hoofdstuk 4. Algemeen beleid 4.1 Visie, strategie en meerjarenbeleid Meerjarenbeleid Zoals al eerder benoemd in dit verslag is in 2014 het nieuwe meerjarenbeleid 2015 – 2018 tot stand gekomen. Deze heeft als titel ‘samen in beweging’. Er is voor alle medewerkers, vrijwilligers, cliënten en stakeholders een verkorte, eenvoudige versie gemaakt van dit beleid. Dit zodat een ieder weet wat Bethanië doet, waar zij voor staat en wat men van ons kan verwachten. Organisatievisie In deze tijd van complexe veranderingen moeten wij ons als organisatie onderscheiden om te overleven. Wij doen dat door onze cliëntgerichte, persoonlijke aanpak vanuit onze christelijke identiteit. Daarom kiest Bethanië voor cliëntenpartnerschap als basisstrategie. Dit betekent dat wij ons volledig richten op de cliënt en onze ondersteuning afstemmen op hun wensen en behoeften. De medewerkers en vrijwilligers bouwen een langdurige vertrouwensrelatie met cliënten op zodat zij weten wat er speelt. Hierdoor kunnen wij een op de cliënt afgestemd totaalpakket aanbieden. Bethanië is voor onze cliënten een betrouwbare partner: wij kennen onze cliënten! Mensvisie Cliënten zijn afhankelijk van langdurige zorg in hun dagelijks functioneren. Dit betekent dat hun keuze voor een zorgaanbieder erg belangrijk is. Cliënten geven hun vertrouwen aan de medewerkers en vrijwilligers van Bethanië; wij realiseren ons dat dit vertrouwen kostbaar maar ook kwetsbaar is. Medewerkers en vrijwilligers doen er alles aan om dit vertrouwen te winnen en in stand te houden want: Elk mens is een kostbaar geschenk uit Gods hand, naar Zijn beeld geschapen en voorwerp van Zijn liefde. Daarbij is ieder mens uniek, gelijkwaardig aan elk ander mens en blijvend kostbaar, hoe geschonden en zorgbehoevend deze mens ook is. De mens is geschapen om relaties aan te gaan en te onderhouden. Ook al is er door de zonde in relaties veel kapot gegaan, de mens blijft voorwerp van Gods liefde. In het bijzonder bracht God deze liefde tot uitdrukking door ons Zijn eigen Zoon, Jezus Christus te schenken. Door Hem worden verstoorde relaties tussen God en mensen hersteld en kunnen zij weer tot bloei komen. In het voetspoor en onder de zegen van Jezus weten wij ons geroepen zorg te geven aan ouder wordende mensen. Dat tekent onze dienst aan hen. Zorgvisie Medewerkers van Bethanië ondersteunen cliënten om naar vermogen zelf sturing te geven aan hun leven. Zelfzorg, zorgzaamheid voor elkaar (door mantelzorgers en vrijwilligers) én professionele verzorging en behandeling zijn goed in balans. Belofte aan de cliënt Bethanië ondersteunt kwetsbare ouderen, kostbaar in Gods ogen, zoals een lelie in het veld. ‘Kijk naar de lelies in het veld, hoe ze groeien; ze werken niet en spinnen niet; en Ik zeg u, dat zelfs Salomo in al zijn heerlijkheid niet gekleed ging als één van deze.’ Mattheüs 6: 28 en 29.

Jaarverslag 2014

Pagina 15

In de praktijk betekent dit dat we gastvrij zijn, geduld hebben, elkaar de ruimte geven, betrouwbaar én eerlijk zijn. Er is een open cultuur waar ook ruimte is voor humor en ontspanning. Ook gaan wij flexibel om met veranderingen en spelen wij daarop tijdig in. Strategie Als relatief kleine organisatie onderscheiden wij ons krachtig. Wij communiceren onze specifieke meerwaarde op heldere wijze naar onze cliënten en de maatschappij. Bethanië staat door haar kleinschaligheid dichtbij de cliënt en is daardoor gemakkelijker in staat heel goed naar de cliënt te luisteren. Cliënten voelen zich gehoord, mogen zijn wie zij zijn en willen graag door ons worden ondersteund en / of bij ons wonen. Juist ook de stille waarden krijgen bij ons aandacht zoals die ene knipoog, het zingen van een psalm of lied, een schouderklopje, het op verzoek samen bidden voor het slapen gaan of Bijbellezen. Dit geeft ons bestaansrecht. Intern perspectief • Onze professionele medewerkers en vrijwilligers maken de kwaliteit. Zij maken het verschil. Zij staan dichtbij de cliënt en kunnen daardoor het best adviseren wat de meest passende totaaloplossing is voor de cliënt. Daarom krijgen zij de ruimte om zelf verantwoordelijkheid te nemen, creatieve oplossingen te bedenken en in overleg met de cliënt, beslissingen te nemen. • Wij vinden duurzaam ondernemen belangrijk. Dit komt voort uit onze christelijke identiteit waarin wij de taak hebben goed te zorgen voor de wereld om ons heen, voor nu en voor de toekomst. • Waar nodig maken wij dankbaar gebruik van specifieke, externe deskundigheid. • Bethanië benut kansen om haar meerwaarde bekend te maken aan de buitenwereld. De ‘kleine’ verhalen van de individuele cliënt kunnen daarbij helpen. • Door te kiezen voor cliëntenpartnerschap spelen wij optimaal in op de wensen en behoeftes van de nieuwe kritische zorgconsument. Extern perspectief • Wij werken samen met grote en kleine zorgorganisaties om gebruik te maken van elkaars specifieke deskundigheid (efficiency) voor de cliënt. Ook om samen sterk te staan ten opzichte van financiers zoals het zorgkantoor, de gemeente en zorgverzekeraars. • De invloed van de individuele zorgconsument wordt in de komende jaren groter. De cliënt moet meer zelf gaan betalen en wil daarom meer zelf bepalen. Wij zetten ons in om de stem van de cliënt te laten horen en daarmee de positie van de cliënt te versterken richting de overheid en de maatschappij. Wij staan daarom voor cliëntvolgende financiering, die kan hierbij gaan helpen. • Vanuit de praktijk maakt Bethanië successen en knelpunten kenbaar bij beleidsmakers (overheid en politiek) zodat men weet wat de concrete gevolgen zijn van gevoerd beleid en men hierop kan anticiperen. • Bethanië wil de komende jaren minder afhankelijk worden van overheidsfinanciering via het zorgkantoor, de gemeente Ede en verzekeraars, bijvoorbeeld door actief in te spelen op persoons gebonden budget (pgb) financiering en nieuwe particuliere initiatieven. Een voorbeeld hiervan is Wicherumloo.

4.2 Maatschappelijk verantwoord ondernemerschap Bethanië biedt werkgelegenheid aan ruim 150 werknemers in de gemeente Ede en omstreken. Daarnaast zijn er ongeveer 185 vrijwilligers actief in ons zorgcentrum die een bijdrage leveren aan het welzijn van de cliënten. Jaarverslag 2014

Pagina 16

Er is plaats geboden aan diverse (maatschappelijke) stagiaires. Ook zijn er diverse vrijwilligers die geen betaalde baan hebben en op vrijwillige basis, soms met begeleiding, een waardevolle bijdrage aan onze maatschappij kunnen leveren in de vorm van het geven van zorg en aandacht voor onze cliënten. Er is een grote onderlinge betrokkenheid en saamhorigheid in Bethanië. Bethanië heeft ook in 2014 weer een bijdrage geleverd aan de invulling van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning en dan in het bijzonder op de onderdelen van het bieden van ondersteuning aan chronisch zieken en ouderen én het bevorderen van de sociale samenhang in en leefbaarheid van de wijk. Onze dagactivering De Palmboom en de laagdrempelige huiskamer Ede Oost zijn daarvan concrete voorbeelden. Ouderen uit de wijk Ede Noord/Oost zijn van harte welkom voor activiteiten en maaltijden in Bethanië. Het nieuwe zorgcentrum is er helemaal op toegerust om ouderen uit de wijk hartelijk te ontvangen. Bewegen voor ouderen werd gestimuleerd door gezond bewegen in het extra verwarmde zwembad in Bethanië. Ook is er Meer Bewegen Voor Ouderen aangeboden. Naast ouderen maakten ook andere specifieke doelgroepen gebruik van het zwembad waaronder palliatieve zorgvragers van het hospice, diverse mensen met bijvoorbeeld dementie, mensen met een visuele of andere specifieke beperking. Al snel bleek het bad voor meerdere mensen een specifieke meerwaarde te bieden. Daarnaast zijn er twee zwemscholen die cursussen aanbieden voor kinderen om hun zwemdiploma te halen.

4.3 Naleving gedragscodes De bestuursorganen van de SHWE hanteren de gedragscode van de NVTZ en de Zorgbrede Governancecode. Voor alle medewerkers, bewoners en vrijwilligers is ook een gedragscode opgesteld. Voor nieuwe medewerkers geldt, dat wordt gevraagd een verklaring van goed gedrag te overleggen.

4.4 Risicoparagraaf In het najaar van 2014 is zowel met de Raad van Toezicht als met alle leidinggevenden een jaarlijkse risico inventarisatie uitgevoerd. De grootste risico’s die hieruit naar voren kwamen zijn gelijk aan die van 2013: 1. Marktrisico’s: toename macht zorgverzekeraars en zorgkantoren en verschillend beleid van financiers van zorg. Uit diverse onderzoeken is gebleken dat zorgkantoren en verzekeraars veel macht en weinig tegenmacht hebben. Men stelt veel regels en eisen aan zorgaanbieders en heeft een monopolypositie. Met name de zorgverzekeraar wil vooral met grote instellingen zaken doen omdat men daarmee risico’s kan wegleggen en dit minder workload voor hen met zich meebrengt. Meerjarenafspraken zijn helaas nog steeds niet mogelijk. Zorgverzekeraars lijken soms meer gericht op het beperken van schade en het afdekken van (eigen) risico’s i.p.v. op het scheppen van randvoorwaarden om voldoende zorg in te kopen bij organisaties die door cliënten worden gewaardeerd. Daarnaast zou er meer aandacht mogen zijn voor preventiebeleid waardoor minder professionele zorg nodig is of zorg wordt uitgesteld. Mogelijke acties: • Het is van groot belang dat de bestuurder het beleid van Zorgverzekeraars Nederland en Menzis zorgkantoor en andere zorgverzekeraars nauwgezet volgt. Er is onderzoek gedaan naar strategische positionering van Zorginstellingen en van daaruit blijkt dat er verschillende mogelijkheden zijn om hier indirect iets aan te doen: Jaarverslag 2014

Pagina 17

• Stem van de zorgconsument ondersteunen: niet bang zijn om op te komen voor de individuele cliënt, zo nodig in de publieke opinie / politiek wanneer aan keuzevrijheid wordt getornd. Zo nodig kan de Cliëntenraad (of eventueel via het LOC, de landelijke cliëntenraad) worden ingeschakeld om hun zorg aan de zorgverzekeraar en of de overheid kenbaar te maken. •Via de brancheorganisatie Actiz, media en politiek invloed uitoefenen op het gevoerde beleid. • Het maatschappelijk debat aangaan over keuzevrijheid van de cliënt en de rol van zorgkantoren in de ouderenzorg. Profileer je als instelling en laat zien wat de instelling biedt aan kwetsbare ouderen en welke maatschappelijke waarde ze aan hen biedt. • Inkomsten genereren uit particulier geld om zodoende minder afhankelijk te worden van collectieve financiering. 2. Politieke risico’s: Bezuinigingen overheid in relatie tot hogere eisen verantwoorde zorg. Er is sprake van een majeure stelselwijziging door drie (ver)nieuwde wetten in de zorg: de WMO, de Wlz en de Zvw. Door de transities is er sprake van een toename van vormen van financiering van zorg voor SHWE en bijbehorende eisen en verantwoording. In de wijkverpleging worden hoge eisen gesteld aan het opleidingsniveau van medewerkers. De tarieven van de zorgproducten van verzekeraars stroken niet met het gevraagde opleidingsniveau en de daarbij behorende salariskosten. Er is te weinig volume gecontracteerd voor de zorg die geleverd moet worden. Aan zorgaanbieders wordt eenzijdig in de overeenkomsten opgelegd dat zij als het jaarbudget op is, zorg moeten leveren aan cliënten die niet wordt vergoed. Een korting op de tarieven én te lage volume afspraken veroorzaken veel onzekerheid voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. Deze risico’s worden volledig bij zorgaanbieders gelegd. Mogelijke acties: • Via de brancheorganisatie onmogelijke eisen aan zorgaanbieders door verzekeraars aan de orde stellen via media en politiek. • Randvoorwaarden scheppen om qua kwaliteitseisen voorop te blijven lopen door bijvoorbeeld medewerkers adequaat te scholen. • Mantelzorg betrekken ter ondersteuning van de cliënt. Het maken van concrete afspraken in het zorgleefplan. • Zoeken naar mogelijkheden van inzet van technologie en innovatie. Te denken valt aan Andere Handen Community, Familienet en LEAN werken in de zorg. 3. Strategische risico’s: Continuïteit in de exploitatie Door de bezuinigingen en de grote afhankelijkheid van zorgfinanciers is het onzeker of alle 57 intramurale plaatsen van Bethanië onder het regime van de Normatieve Huisvesting Component (NHC) worden bekostigd. Bethanië heeft 41 officieel erkende ‘zware’ plaatsen met de functie behandeling. Daarnaast zijn er nog 16 appartementen voor zzp’s zonder behandeling. Wanneer deze 16 plaatsen in de toekomst moeten worden verhuurd dalen de huisvestingsinkomsten. Dit heeft een nadelig effect op de meerjarenbegroting van de instelling. Bethanië heeft kenbaar gemaakt dat zij in 2013 reeds 47 intramurale plaatsen (bijna de helft van haar capaciteit) heeft ingeleverd bij het zorgkantoor. Nog meer inleveren is niet uit te leggen aan de ca. 40 – 50 cliënten die op de wachtlijst staan omdat zij het liefste bij Bethanië willen wonen, als thuis wonen geen optie meer is.

Jaarverslag 2014

Pagina 18

4.5 Toekomstparagraaf In het verslagjaar 2014 heeft het managementteam veel aandacht besteed aan het informeren van de belangrijkste stakeholders (cliënten, medewerkers en vrijwilligers) over de aankomende veranderingen. De stakeholders zijn betrokken in de transitie en gevraagd mee te denken in de oplossingen voor de uitdagingen waar we voor staan. We hebben elkaar in de toekomst nog meer nodig en zullen taken en verantwoordelijkheden moeten delen. Belangrijke toekomstige strategische opties zijn reeds genoemd in paragraaf 4.1.

Jaarverslag 2014

Pagina 19

Hoofdstuk 5. Bedrijfsvoering Er functioneren in Bethanië diverse controlesystemen op verschillende niveaus van de organisatie. De systemen zijn gericht op het voorkomen van fouten en het tijdig kunnen bijstellen van afwijkingen op diverse gebieden. De Planning en Control cyclus ondersteunt de organisatie bij de bedrijfsvoering. Maandelijks ontving Bethanië managementinformatie aangaande gemaakte kosten, productie en ingezette personeelsformatie. In 2014 is door het managementteam, samen met de externe financiële consultant maandelijks de managementinformatie geanalyseerd. Dit omdat de krappe budgetten met zich meebrengen dat er snel bijgestuurd moet worden om binnen het beschikbare budget te blijven. Door maandelijks te analyseren en bij te sturen was de situatie einde van het jaar zo dat de uitgaven ongeveer gelijk liepen aan de opgestelde begroting (- €88.000). Richting het einde van het jaar lukte het om ten opzichte van de begroting een positiever exploitatieresultaat te realiseren en waren de uitgaven op gelijk niveau met de inkomsten. De inzet van thuiszorg was veel hoger dan de gemaakte productie afspraken. Dit was te verwachten omdat we geen realistische afspraken hadden kunnen maken nu meerdere intramurale cliënten extramuraal zijn gaan wonen. Hier liep Bethanië een bewust risico. Wij zijn achteraf gezien tevreden dat de gerealiseerde productie toch geheel is vergoed door het zorgkantoor. Dit heeft ook een minder negatief effect voor het volgende jaar waarin al drastisch bezuinigd gaat worden. Het voortbestaan van onze thuiszorgtak had dan gevaar gelopen. Bethanië had er in 2013 voor gekozen het HKZ kwaliteit certificaat niet te verlengen maar over te gaan op een nieuw kwaliteitssysteem, PREZO. De concreet ervaren kwaliteit van zorg door bewoners/ cliënten is het uitgangspunt van PREZO. De CQ index speelt daarom hierin een belangrijke rol. In december vond de initiële externe audit plaats. Bethanië wordt voorgedragen voor het gouden keurmerk. Andere kwaliteitsparameters zijn de MIC- en de MIM-meldingen. Hierbij worden interne meldingen van incidenten of bijna-incidenten voor bewoners en medewerkers geregistreerd om te leren van gemaakte fouten of bijna-fouten. Vanuit de MIC-meldingen ontstond de indruk dat er verbetermogelijkheden lagen op het gebied van medicatieveiligheid. Daarom heeft Bethanië extern onderzoek uit laten voeren door een kwaliteitsorgaan in de zorg, Vilans, omtrent medicatie. Er is een medicatiewerkgroep in het leven geroepen met gemotiveerde medewerkers, ondersteund en geadviseerd door Vilans. Het medicatiebeleid en werkwijzen zijn aangepast op de in de zorg algemeen aanvaarde ‘Veilige Principes in de medicatieketen’. Tevens zijn hierover werkafspraken gemaakt met de apotheek en verantwoordelijke artsen. In 2015 zullen de resultaten hiervan zichtbaar worden. De BHV trainingen zijn dit jaar in Bethanië zelf gehouden zodat medewerkers praktische situaties konden voorleggen aan de trainers. Daarnaast kon men oefenen en zich voorbereiden op een eventuele calamiteit in het eigen gebouw. Ook in 2014 is er weer een risicomanagementmeting uitgevoerd. Op tactisch en strategisch niveau worden via de kwartaalrapportage van de Raad van Bestuur aan de Raad van Toezicht de risico’s, kansen en onzekerheden gerapporteerd die tijdens de vergadering worden besproken en toegelicht. Op operationeel niveau rapporteren de coördinatoren aan de managers en achtereenvolgens de managers en de staffunctionarissen aan de Raad van Bestuur. Jaarverslag 2014

Pagina 20

Hoofdstuk 6. Financieel beleid De financiële positie van de stichting is stabiel te noemen maar wel onderhevig aan toekomstige onzekerheden. Bethanië heeft in totaal voor € 5.818.918,- aan zorginkomsten ontvangen vanuit de AWBZ en de WMO. Dit is circa € 300.000,- minder dan in 2014. Een groot deel hiervan is veroorzaakt door de afname van het aantal intramurale cliënten omdat er intramurale cliënten extramuraal zijn gaan wonen. Voor ruim € 1.440.000,- is extramurale zorg geleverd in de seniorenappartementen van De Oldenhof, de Platteelhof, in Hospice Ede De Olijftak en bij dagbesteding De Palmboom. In 2013 bedroeg de extramurale zorg ca. € 500.000,-. Bethanië heeft dit jaar nog een bescheiden positief resultaat van circa € 45.000,- weten te realiseren ten opzichte van een begroot resultaat van - € 88.000,-. Het genormaliseerde resultaat betreft € 66.000,- en is daarmee € 154.000,- hoger dan begroot. In de eerste jaren na nieuwbouw draagt Bethanië de zwaarste afschrijvings- en financieringslasten omdat het leenbedrag dan op z’n hoogst is bij een lineaire afschrijving zoals Bethanië die heeft. Gelukkig is er desondanks een positief exploitatieresultaat behaald. Daarnaast laat de financiële situatie van Bethanië het toe dat er ten aanzien van de financiering van de nieuwbouw zo nodig een beroep gedaan kan worden op haar reserves. De personele kosten zijn circa € 120.000,- hoger bij gelijkblijvend aantal fte van circa 75. Dit is vrijwel geheel veroorzaakt door personeel niet in loondienst welke is ingezet voor de behandelfunctie en ter vervanging van twee medewerkers. Er is sprake van ongeveer € 500.000,- minder bedrijfslasten. Dit wordt voor de helft veroorzaakt doordat er geen woningen meer hoefden worden gehuurd voor intramurale bewoners die extramuraal woonden. Daarnaast zijn de posten voedingsmiddelen en hotelmatige kosten, algemene kosten en onderhoud behoorlijk lager dan het jaar ervoor. Dat die posten hoog uitvielen in het jaar 2013 was voor het grootste deel gerelateerd aan de situatie van net inwonen in een nieuw gebouw. De liquiditeit bleef gedurende het jaar ruim voldoende op peil. Liquide middelen werden op internetspaarrekeningen bij diverse banken weggezet conform het Treasurystatuut en jaarplan. Verwachte gang van zaken komend jaar Het beleid is erop gericht om het komende jaar met een klein positief exploitatiesaldo af te sluiten. De meerjarenbegroting is wederom aangepast en toegevoegd aan het meerjarenbeleid. Hierin zijn diverse scenario’s opgesteld. Deze laten zien dat er na de zware jaren, door bezuinigingen en de relatief hoge rente en aflossing van de leningen, weer positieve resultaten ontstaan. Er is vooralsnog, met de uitgangspunten die nu bekend zijn, voldoende financiële buffer om de zware jaren op te vangen. De komende jaren zullen de lasten, door een lineaire lening, een zwaar stempel drukken op de exploitatie. Hierbij ook rekening houdend met de afbouw van de kapitaalslasten vergoeding en de opbouw van de NHC component tot in 2018, dit volledig NHC zal zijn. Echter de lasten zijn goed op te vangen door het eigen vermogen van Bethanië. Een dergelijke buffer is noodzakelijk voor een kleine instelling. Jaarverslag 2014

Pagina 21

De belangrijkste externe ontwikkelingen die op de VVT sector afkomen in de komende jaren zijn: 1. Maximering contracteerruimte (tot de gemiddelde demografische groei in Nederland) in de Wlz tot 2019. 2. De extramuralisering van ZZP 1 t/m 3 en deels 4 krijgt de komende jaren zijn uitwerking in de praktijk. Verzorgingshuiscapaciteit wordt volledig afgebouwd. 3. Begeleiding individueel- en groepsgewijs en huishoudelijke hulp in de WMO worden de komende jaren afgebouwd. 4. De thuiszorg / wijkverpleging valt vanaf 2015 volledig onder de Zvw; het is onzeker hoe alle individuele zorgverzekeraars zich gaan opstellen richting het contracteren van kleine zorgorganisaties. 5. PGB’s vallen onder de contracteerruimte Wlz die zorgkantoren beschikbaar hebben. Een toename van PGB’s worden gekort op de Zorg in Natura. Gezien bovengenoemde ontwikkelingen en de daarmee gepaard gaande bezuinigingen in de komende jaren, is het van groot belang om de productiviteit per FTE te verhogen door innovatie in zorgactiviteiten. Daarnaast is ook maatschappelijk gezien een ontwikkeling noodzakelijk; zowel intramuraal als extramuraal zullen mogelijkheden van inzet en participatie van mantelzorgers nadrukkelijk worden vastgelegd in de zorgleefplannen. Daarnaast oriënteert Bethanië zich op andere vormen van het aanbieden zorg waar haar dat gevraagd wordt bijvoorbeeld bij particuliere initiatieven. Dit kan bijvoorbeeld via PGB’s en de particuliere markt. Maatschappelijk gezien zullen vele ouderen, die de verzorgingsstaat gewend zijn, hieraan moeten wennen. Voor Wekerom met haar zorgcentrum Wicherumloo met 22 intensieve langdurige zorgplaatsen en 14 overige seniorenappartementen met thuiszorgmogelijkheid, wordt zorg financiering via PGB’s overwogen. Het is met elkaar zoeken en pionieren om goede intramurale ouderenzorg te realiseren in een extramurale setting. Dit innovatieve, particuliere initiatief zal in november 2015 naar verwachting in gebruik worden genomen. Hiervoor moeten nog de nodige voorbereidingen worden getroffen en overleggen worden gevoerd met het zorgkantoor, met name omtrent de financiering van zorg. Voor zestien van de 57 zorgappartementen heeft Bethanië nog geen functie behandeling. Hiervoor dient, wanneer dit zo blijft, te worden overwogen de appartementen te verhuren en VPT’s / allinclusive pakketten aan te bieden. Daarnaast is medewerking nodig hiervoor van de gemeente Ede. Er zijn eigen huisnummers / adressen nodig. Nadeel is dat de NHC op deze appartementen meer opbrengt dan huuropbrengsten qua baten op kunnen brengen. Dit ondanks dat Bethanië zeer courante huisvesting met ruime appartementen geschikt voor intensieve complexe ouderenzorg, heeft. Hieronder volgen enkele financiële ratio’s: De financiële ratio’s zijn in 2014 weer in een stijgende lijn t.o.v. vorig jaar. Dit is het gevolg van de lening die al voor een klein deel is afgelost. Hierdoor is het balanstotaal afgenomen. Daarnaast is het eigen vermogen licht toegenomen door het bescheiden resultaat. De solvabiliteit staat voor de mate waarin de instelling aan al haar verplichtingen kan voldoen. Vandaag de dag willen banken in verband met de toegenomen risico’s graag een budgetratio van minimaal 15%, maar liever 25%. Bethanië heeft in 2014 een budgetratio van 66%.

Jaarverslag 2014

Pagina 22

2010 2011 2012 2013 2014

Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/ balanstotaal) 39% 30% 20% 23% 24%

Budgetratio ( totaal eigen vermogen / totaal opbrengsten) 78% 79% 69% 62,% 67%

Het eigen vermogen van Bethanië is € 4.072.909,-. De financiële risico’s die verbonden zijn aan de keuze voor nieuwbouw zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden maar noodzakelijk om zorg te bieden die past bij de behoeften van toekomstige kwetsbare ouderen. Risico’s in de zorg zullen in zijn algemeenheid toenemen door de invoering van de NHC’s, de extramuralisering, de rijks bezuinigingen en de toenemende concurrentie in de markt (Deloitte, 2013). Uit onderzoek van de NZa (2012) blijkt dat met name kleine zorgaanbieders met veel en in lage zorgzwaartepakketten naar verwachting meer financiële consequenties ervaren dan grote zorgaanbieders (NZa, 2012). In het benchmark rapport van ActiZ (2013) blijkt dat de kleinste organisaties de hoogste budgetratio hebben weten te realiseren, net zoals zij ook de hoogste nettomarge hebben. Daarbij moet wel worden bedacht dat uitgedrukt in absolute getallen de budgetratio bescheiden kan zijn, zodat bij tegenvallers de budgetratio ook weer snel kan dalen. In moeilijke omstandigheden verliezen kleine instellingen deze goede financiële positie relatief snel. Men heeft weinig spreidingsmogelijkheid en is financieel gezien volledig afhankelijk van de ene stichting met veelal slechts één of enkele locaties. Bezien in het licht van de toekomstige veranderende wet- en regelgeving is het niet onaannemelijk dat Bethanië een aantal jaar het eigen vermogen moet aanspreken om door de moeilijke jaren heen te komen. Voor financiering van eventueel nieuw vastgoed eisen banken dat er zo’n 40% van het te lenen bedrag, aan eigen vermogen wordt ingebracht. Wanneer die buffer er niet is kan men geen nieuw vastgoed ontwikkelen. Dit kan voor instellingen in de toekomst betekenen dat cliënten niet meer voor een bepaalde zorginstelling kiezen omdat de huisvesting niet meer voldoet aan de eisen van deze tijd. Liquiditeit De liquiditeitsratio geeft inzicht in de mate waarin de instelling in staat is om aan de kortlopende verplichtingen te kunnen voldoen. Deze ratio moet minimaal 1 zijn. De liquiditeit (current ratio = vlottende activa / kortlopende passiva) ontwikkelde zich in de afgelopen boekjaren als volgt: Current ratio, 31 december 2011: Current ratio, 31 december 2012: Current ratio, 31 december 2013: Current ratio, 31 december 2014:

1,6 1,7 2,3 2,4

De Current ratio en Quick ratio zijn in Bethanië gelijk daar er vrijwel geen voorraden zijn waarmee rekening gehouden behoeft te worden. Bethanië is nog altijd prima in staat om aan haar lopende verplichtingen te voldoen.

Jaarverslag 2014

Pagina 23

Bronnen ActiZ (2013) In Beweging, achtergrondrapportage, inzichten vanuit de Benchmark in de Zorg 2013, in samenwerking met PWC. Utrecht: ActiZ. Deloitte (2013) Benchmark VVT instellingen 2012, Stichting Hervormde Wooncentra Ede. Deloitte. NZa (2012) Advies Scheiden van Wonen en Zorg in de AWBZ, Extramuraliseren ZZP’s. Utrecht: NZa.

Jaarverslag 2014

Pagina 24

Jaarrekening 2014 Stichting Hervormde Wooncentra Ede Platteellaan 1 6711 JN EDE

25

26

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Toelichting op de resultatenrekening over 2014

30 31 32 33 38 43 44 47 48

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

56 56 56 56 56 57

27

28

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1 JAARREKENING

29

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatsbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1 2 3

0 13.199.884 0 13.199.884

0 13.229.569 0 13.229.569

4 6 7 8 9

0 130.662 443.428 0 3.291.628 3.865.718

0 376.454 1.288.746 0 2.879.038 4.544.238

17.065.602

17.773.807

31-dec-14 €

31-dec-13 €

23.437 3.821.661 245.344 4.090.442

23.437 3.776.866 245.344 4.045.647

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen

11

451.430

419.732

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

10.899.333

11.348.999

6 13

0 1.624.397

0 1.959.429

17.065.602

17.773.807

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal Passiva

30

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref.

2014 €

2013 €

16 17

5.614.026 199.093

6.058.037 78.184

19

24.782

11.006

20

308.360

364.472

6.146.261

6.511.699

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

3.805.164

3.685.793

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

22

645.435

622.271

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

23

0

0

Overige bedrijfskosten

24

1.168.967

1.642.421

Som der bedrijfslasten

5.619.566

5.950.485

BEDRIJFSRESULTAAT

526.695

561.214

-481.900

-467.392

44.795

93.822

0

0

44.795

93.822

2014 €

2013 €

44.795

93.822

44.795

93.822

Financiële baten en lasten

25

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

26

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

31

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor : - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

526.695

645.435 31.698

561.214

622.270 9.137 677.133

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

0 845.318 245.792 -335.032

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

0 -832.079 -206.110 -1.641.307 756.078

-2.679.496

1.959.906

-1.486.875

42.986 -524.886

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

631.407

77.410 -544.802 -481.900

-467.392

1.478.007

-1.954.267

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen

-615.750 0 0

-351.667 0 0 -615.750

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-351.667

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 -449.667

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen Toelichting:

32

0 -449.667 -449.667

-449.667

412.590

-2.755.601

2.879.038 3.291.628 412.590

5.634.639 2.879.038 -2.755.601

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Stichting Hervormde Wooncentra Ede is statutair (en feitelijk) gevestigd te Ede, op het adres Platteelhof 3. De belangrijkste activiteit is het bieden van zorg-/woonvoorzieningen ten behoeve van ouderen. Zorginstelling Bethanië behoort niet tot enige concernverhouding. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Verbonden rechtspersonen De stichting kent de volgende verbonden partijen die niet in deze jaarrekening zijn opgenomen, te weten: • Stichting De Oldenhof (middels personele unie) • Stichting Vrienden Hervormde Wooncentra te Ede 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

33

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2% / 5% / 10%. • Machines en installaties : 5%. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10% / 20%. De materiële vaste activa waarvan de instelling krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst ten laste van het resultaat gebracht. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Groot onderhoud: Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren. Bij Bethanië is er geen aanwijzing dat de boekwaarde niet kan worden terugverdiend op grond van de meerjarenbegroting van begin 2015 en de bezettingsgraad c.q. wachtlijst. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

34

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening vooruitgestelde beloning De voorziening voor uitgestelde beloning betreft een inschatting van in de toekomst mogelijk uit te betalen jublileumuitkeringen. De berekening van deze voorziening is gebaseerd op de volgende factoren: - de leeftijden van de medewerk(st)ers - het aantal jaren onafgebroken in dienst - bruto maandsalarissen - verwachte salarisstijgingen - de verwachte vertrekkans van de medewerk(st)ers Om de contante waarde van de voorziening te berekenen wordt gerekend met een disconteringsvoet van 4 %. Voorziening voor langdurig zieken De voorziening langdurig zieke medewerkers is gevormd voor loondoorbetalingsverplichtingen van langdurig zieke medewerkers. De waardering is nominaal. Voorziening onderhoud De voorziening is het restant saldo van de oudbouw. Voor de in 2012 gerealiseerde nieuwbouw is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld en de voorziening is hierop aangepast. De voorziening is nominaal gewaardeerd. Voorziening planschade en herplaatsing Deze voorzieningen zijn gevormd voor personele consequenties welke het gevolg zijn van de gerealiseerde nieuwbouw. De voorzieningen zijn nominaal gewaardeerd. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

35

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de naindexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Hervormde Wooncentra Ede (Bethanië) heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Bethanië. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Bethanië betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Naar de stand van ultimo december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 102%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Bethanië heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Bethanië heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aan derden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest. Tevens is hieronder opgenomen het aandeel van de stichting in het resultaat van de op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen danwel ontvangen dividenden van deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend en waardeveranderingen van financiële vaste activa en effecten.

36

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: AWBZ en Niet-AWBZ activiteiten. Aangezien in het verslagjaar en in de vergelijkende cijfers uitsluitend AWBZ activiteiten zijn geweest, is alleen het segment AWBZ in deze jaarrekening verantwoord. 5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen. Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten die worden verantwoord als reëlewaarde-hedges of kasstroomhedges worden in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kasstromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd. 5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

37

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

8.916.868 3.896.779 386.237 0

8.624.935 4.190.671 413.963 0

13.199.884

13.229.569

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen

13.229.569 615.750 645.435 0

13.500.172 351.667 622.270 0

Boekwaarde per 31 december

13.199.884

13.229.569

Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar de mutatieoverzichten onder 5.1.6. en 5.1.7.

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

130.662

376.454

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

130.662

376.454

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

0

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

Saldo per 1 januari

0

0

376.454

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar

0 0 0

0 0 0

0 -376.454 -376.454

130.662

130.662 0 -376.454 -245.792

Saldo per 31 december

0

0

0

130.662

130.662

c

c

a

376.454 130.662

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 38

totaal €

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 31-dec-14 € Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

31-dec-13 €

130.662 0

376.454 0

130.662

376.454

2014 €

2013 €

5.614.026 5.483.364

6.058.037 5.681.583

130.662

376.454

Toelichting: Het wettelijk budget aanvaardbare kosten is verhoogd met 0,525% indexering op de intramurale tarieven ad € 17.857.

7. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :

31-dec-14 €

31-dec-13 €

22.458

26.828

171.667 56.272

171.667 39.101

0

11.357

42.226 10.339 140.466

53.488 15.100 971.205

443.428

1.288.746

De specificatie is als volgt :

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen Deposito's en spaarrekeningen

74.152 9.041 3.208.435

367.351 6.500 2.505.187

Totaal liquide middelen

3.291.628

2.879.038

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Aflossing lening Overige vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen: St. Vrienden Overige overlopende activa Rente Fietsproject Overigen Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting:

9. Liquide middelen

Toelichting:

39

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves

23.437 3.821.661 245.344

23.437 3.776.866 245.344

Totaal eigen vermogen

4.090.442

4.045.647

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

23.437

0

0

23.437

23.437

0

0

23.437

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

3.567.585

44.795

-209.281

3.821.661

209.281

0

209.281

0

3.776.866

44.795

0

3.821.661

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Algemene reserves: Algemene reserve

245.344

0

0

245.344

Totaal algemene en overige reserves

245.344

0

0

245.344

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Bestemmingsreserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve afschrijving inventaris

Totaal bestemmingsreserves

Algemene en overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting:

40

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2014 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-2014 €

Voorziening groot onderhoud Bethanië Voorziening langdurig zieken Voorziening herplaatsing Voorziening planschade Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget Voorziening voor uitgestelde beloning

65.319 30.100 150.000 60.000 82.879 31.434

29.900 5.900 0 0 0 0

0 0 0 0 3.489 613

0 0 0 0 0 0

95.219 36.000 150.000 60.000 79.390 30.821

Totaal voorzieningen

419.732

35.800

4.102

0

451.430

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

36.000 415.430 0

Toelichting per categorie voorziening:

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt :

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan banken

10.899.333

11.348.999

Totaal langlopende schulden

10.899.333

11.348.999

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

11.798.666 0 449.666

12.248.332 0 449.666

Stand per 31 december

11.349.000

11.798.666

449.667

449.667

10.899.333

11.348.999

449.667 10.899.333 9.100.665

449.667 11.348.999 9.550.331

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting:

41

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt :

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Te betalen kosten nieuwbouw Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Aflossing en Intrest leningen Overige schulden Nog te betalen kosten Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting:

15. Niet in de balans opgenomen regelingen Er is geen sprake van niet in de balans opgenomen regelingen.

42

31-dec-14 €

31-dec-13 €

135.724 449.667 0 135.022 120.185 50.141 97.100 108.100 366.015 0 162.443

240.810 449.667 521.658 151.965 125.274 71.208 95.900 74.100 0 0 228.847

1.624.397

1.959.429

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

11.121.252 0 2.427.543

4.502.361 0 380.464

644.644 0 230.681

0 0 0

0 0 0

16.268.257 0 3.038.688

Boekwaarde per 1 januari 2014

8.693.709

4.121.897

413.963

0

0

13.229.569

570.230 0 347.071 0

0 0 225.118 0

45.520 0 73.246 0

0 0 0 0

0 0 0 0

615.750 0 645.435 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

38.981 0 38.981 0

0 0 0 0

0 0 0 0

38.981 0 38.981 0

223.159

-225.118

-27.726

0

0

-29.685

11.691.482 0 2.774.614

4.502.361 0 605.582

651.183 0 264.946

0 0 0

0 0 0

16.845.026 0 3.645.142

8.916.868

3.896.779

386.237

0

0

13.199.884

2% / 3% / 5% / 10%

5%

10% / 20%

n.v.t.

n.v.t.

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal €

43

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

€

€

Subtotaal vergunning €

Totaal

0 0 0

15.623.613 0 2.808.007

16.268.257 0 3.038.688

0

12.815.606

13.229.569

54.655 0 558.501 0

615.750 0 645.435 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0

38.981 0 38.981 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-13.959

0

-258.371

0

-6.398

-225.118

0

-503.846

-29.685

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

518.459 0 27.918

0 0 0

10.526.905 0 2.664.841

0 0 0

130.543 0 68.167

4.502.361 0 605.582

0 0 0

15.678.268 0 3.366.508

16.845.026 0 3.645.142

Boekwaarde per 31 december 2014

0

490.541

0

7.862.064

0

62.376

3.896.779

0

12.311.760

13.199.884

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

518.459 0 13.959 0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardevermindering

Afschrijvingspercentage

Terreinvoorzieningen €

504.500

0

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Installaties Onderhanden Projecten € €

10.472.250 0 2.351.815

0 0 0

130.543 0 61.769

4.502.361 0 380.464

8.120.435

0

68.774

4.121.897

54.655 13.959

5%

313.026

2%

6.398

5/10%

225.118

€

5%

44

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

572.310 0 178.337

0 0 0

72.334 0 52.344

644.644 0 230.681

Boekwaarde per 1 januari 2014

393.973

0

19.990

413.963

16.100

29.420

56.392

16.854

45.520 0 73.246

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0

24.448 0

0

14.533 0

38.981 0 38.981 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-40.292

0

12.566

-27.726

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

563.962 0 210.281

0 0 0

87.221 0 54.665

651.183 0 264.946

Boekwaarde per 31 december 2014

353.681

0

32.556

386.237

10%

10%

20%

Afschrijvingspercentage

24.448

14.533

45

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.7.4 Niet WTZi-vergunningplichtige en WMG-gefinancierde vaste activa

Grond

Gebouwen

€

€

Subtotaal niet WTZi / WMG €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

0

0

104.945

410.630

515.575 0 13.688

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

13.688

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0

0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

104.945

396.942

501.887

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

104.945 0 0

410.630 0 13.688

515.575 0 13.688

Boekwaarde per 31 december 2014

104.945

396.942

501.887

0%

3%

Afschrijvingspercentage

46

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2014

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG 2) Diakonie Aegon 1) Totaal

3-01-05 1-04-12

5.150.000 200.000 8.100.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2013 2014 %

30 25 30

lineair lineair lineair

3,70% 4,00% 4,91%

€

€

ResterenRestschuld RestAflossing de looptijd 31 december schuld over in 2014 in jaren 2014 5 jaar eind 2014 €

€

Aflossingswijze

Aflossing 2015

€

3.776.666 192.000 7.830.000

0 0 0

171.666 8.000 270.000

3.605.000 184.000 7.560.000

2.746.665 144.000 6.210.000

11.798.666

0

449.666

11.349.000

9.100.665

€ 21 23 28

lineair lineair lineair

1) - Leningsovereenkomst met de Rabobank afgesloten voor € 8.100.000 is onder dezelfde voorwaarden via OHV Vermogensbeheer overgegaan naar Aegon Asset Management. - De looptijd bedraagt 30 jaar na uitkering van de lening. - Het rentepercentage bedraagt 4,905% voor 30 jaar vast. - De aflossing bedraagt € 270.000 per jaar, voor het eerst per 31 december 2013. - Gehele of gedeeltijke extra aflossing is niet toegestaan. - De lening is geborgd door het waarborgfonds voor de zorg 2) - Op 3 januari 2015 heeft er een renteherziening op de BNG plaats gevonden. De rente is vastgelegd op 1,74% en staat voor 20 jaar vast.

47

Gestelde zekerheden

171.667 Waarborgfonds 8.000 inventaris kerkzaal incl pijporgel 270.000 Waarborgfonds 449.667

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

0 5.614.026 0

0 6.058.037 0

Totaal

5.614.026

6.058.037

Toelichting:

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt :

2014 €

2013 €

Zorgprestaties tussen instellingen: Vergoeding dagverzorging Persoonsgebonden- en volgende budgetten WMO opbrengsten Eigen bijdragen cliënten

18.159 1.799 110.132 69.003

17.827 3.094 35.008 22.255

Totaal

199.093

78.184

2014 €

2013 €

14.099 10.683

11.006 0

24.782

11.006

2014 €

2013 €

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt : Subsidie Stagefonds Zorg Overige subsidies

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt :

Overige dienstverlening: Maaltijdverkoop en catering Collecten en giften Doorberekende waskosten Overige opbrengsten: Overige

66.287 6.293 22.655

23.043 6.294 18.456

213.125

316.679

Totaal

308.360

364.472

48

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Personeelskosten De specificatie is als volgt :

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten Sub-totaal Personeel niet in loondienst

2.842.280 439.176 231.272 90.240 3.602.968 202.196

2.796.694 416.250 232.520 135.736 3.581.200 104.593

Totaal personeelskosten

3.805.164

3.685.793

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: algemeen beheer bewonersgebonden functies hotelmatige functies

8,97 55,97 10,50

11,16 54,52 10,25

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

75,44

75,93

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 645.435

0 622.271

Totaal afschrijvingen

645.435

622.271

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 558.501 0

0 553.708 0

22. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Toelichting:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

645.435 558.501

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Niet WTZi- vergunningsplichtige en WMG gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

558.501 0 73.246 13.688 645.435

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

49

16.845.026 3.645.142 3.366.508

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt :

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

318.255 373.312 120.875

361.150 509.674 95.048

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig Sub-totaal

109.906 92.009 69.128 42.059 313.102

215.508 85.250 38.888 11.435 351.081

0 11.725 31.698

249.214 67.117 9.137

1.168.967

1.642.421

2014 €

2013 €

Rentebaten Rentelasten

42.986 -524.886

77.410 -544.802

Totaal financiële baten en lasten

-481.900

-467.392

Huur en leasing Tijdelijke huisvesting Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal bedrijfskosten

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :

50

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam

A. Poolen-vd Brink

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

16-1-2006

ja nvt ja onbep.tijd NVTZ 90% (36 uur per week) 81.000 0 0

0 0 8.504

8.759 0 0 98.263

28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

A. Poolen-vd Brink 16-jan-06 90% 81.000 0 81.000 0 8.759

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

89.759

11

90.901

Bezoldiging 2013

Toelichting De Raad van Toezicht heeft Stichting Hervormde wooncentra Ede ingedeeld in klasse C in de Regeling zorg- en welzijnssector binnen de WNT, met een bijbehorend bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur van € 112.835. Dit maximum wordt niet overschreden.

51

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s)

J.A. Klop

M. de Vosvan de Hoef

R.J. Cirkel

A.J. Maassenvan Steenbeek

1-1-2008

1-1-2008

1-6-2010

1-1-2008

ja

nee

nee

nee

Voorzitter Stichting Oldenhof; Ouderling/Scrib a Hervormde Gemeente Ede, wijk 6; Voorzitter Stichting Cristesti Ede, Lid bestuur Stichting Wicherumloo; Lid RvT Christelijk Onderwijs Groep Vallei & GelderlandMidden

Secretaris bestuur Stichting Oldenhof; Administrerend Buurtmeester Buurt EdeVeldhuizen; Voorzitter Luisterend Dienen, Kerk in Actie / PKN; Lid beleidscommis sie Algemene Kerkenraad Hervormde Gemeente Ede

Lid bestuur Stichting Oldenhof; Voorzitter Stichting Vrienden van Bethanië; Ouderling Hervormde Gemeente Ede, wijk 4

Lid bestuur Stichting Oldenhof

0

0

0

0

0 200 0

0 150 0

0 150 0

0 150 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 200

0 150

0 150

0 150

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

52

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Naam

B. van de Berg

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s)

G. Brink

E. Balk

1-1-2008

10-6-2014

10-6-2014

ja

nee

nee

Lid bestuur Stichting Oldenhof

Lid bestuur Stichting Oldenhof; Schuldhulpmaa tje; Penningmeeste r Wereldwinkel Ede

Lid bestuur Stichting Oldenhof; Lid Raad van Advies van het Toon Hermanshuis

0

0

0

0 150 0

0 150 0

0 150 0

0 0

0 0

0 0

0 150

0 150

0 150

4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

Daarnaast hebben de in 2014 vertrekkende Raad van Toezicht leden de navolgende vergoedingen ontvangen: J. Vlastuin W.E. van den Brandt

Vaste en variabele onkostenvergoedingen Vaste en variabele onkostenvergoedingen

150 150

Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van de Raad van Toezicht bedraagt € 8.463 en voor de overige leden van de Raad van Toezicht € 5.642. Deze maxima worden niet overschreden. Het honorarium van leden van de Raad van Toezicht die toetreden ná 1 januari 2013 wordt gemaximeerd op het binnen de WNT geldende bezoldigingsmaximum.

53

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

29. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

13.401 2.200 0 0

11.928 2.200 0 0

15.601

14.128

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet controle-diensten

Totaal honoraria accountant

30. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is geen sprake. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 27.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. Mw. A. Poolen- van den Brink

W.G. J.A. Klop

W.G. R.J. Cirkel

W.G. G. Brink

W.G. Mw. M. de Vos-van de Hoef

W.G. Mw. A.J. Maassen-van Steenbeek

W.G. E. Balk

W.G. B. van den Berg

54

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.2 OVERIGE GEGEVENS

55

Stichting Hervormde Wooncentra Ede

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van de Stichting Hervormde Woontra te Ede heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 22 april 2015. De Raad van Toezicht van de Stichting Hervormde Woontra te Ede heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 22 april 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen bijzondere gebeurtenissen na balansdatum. 5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Hervormde Wooncentra Ede heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

56