Jaarverslag Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel. colofon

Jaarverslag 2012 Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel

colofon Administrateur

Syntrus Achmea Pensioenbeheer N.V. Rijnzathe 10, 3454 PV De Meern Postbus 3183, 3502 GD Utrecht telefoon (030) 245 39 22

Inhoud 1

Algemene gegevens

3

2

Verslag

6

2.1

Inleiding

6

2.2

Doelstelling

6

2.3

CAO, statuten en reglement

7

2.4

Bestuurs- en subsidiebeleid

7

2.5

Bijdrage

8

2.6

Begroting

8

2.7

Activiteiten 2012

8

2.8

Activiteiten 2013

11

2.9

Bestuursbesluiten

12

2.10

Risicomanagement en beleggingsbeleid

12

2.11

Belangrijke bestuurlijke voornemens en besluiten na balansdatum

12

2.12

Slotopmerkingen

13

3

Jaarrekening

15

3.1

Balans per 31 december 2012 na resultaatverdeling

15

3.2

Staat van baten en lasten over het boekjaar 2012

16

3.3

Algemene toelichting

17

3.4

Toelichting op de balans

19

3.5

Toelichting op de staat van baten en lasten

23

4

Overige gegevens

27

4.1

Bestemming van het saldo van baten en lasten

27

4.2

Gebeurtenissen na balansdatum

27

4.3

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

28

1 Algemene gegevens statutaire Naam en vestigingsplaats De Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel, vestigingsplaats Amsterdam. Rechtsvorm Een door werkgevers en werknemers opgerichte stichting, waarvan ook het bestuur paritair is samengesteld uit vertegenwoordigers van werkgevers- en werknemersorganisaties. Samenstelling bestuur (per 31 december 2012) Leden werkgevers

Plaatsvervangers

Dhr. H.C. Mol

vacature

Dhr. A.P. Fetter

vacature

Dhr. M.J. Hemmink

vacature

Leden werknemers Mw. I. van Duijn-Pennenburg Dhr. E.C.P. Lecomte

Plaatsvervangers Dhr. B. de Lege Dhr. I. Slikkerveer

Dhr. M. den Heijer

Dhr. W.M. Breunesse

Organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Organisatie FNV Bondgenoten De Unie, Vakbond voor industrie en dienstverlening CNV Dienstenbond

Wisselingen in het bestuur De heer M. den Heijer is in juni 2012 benoemd als bestuurslid namens CNV Dienstenbond. Hij vervangt de heer G.B. Rijzinga die in het verslagjaar kwam te overlijden. Gedurende het verslagjaar hebben 3 reguliere bestuursvergaderingen plaatsgevonden. Rooster van aftreden De bestuursleden worden voor onbepaalde tijd benoemd, er is daarom geen rooster van aftreden. Organisaties Accountant PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. De heer drs. H.C. van der Rijst RA Thomas R. Malthusstraat 5 1066 JR Amsterdam

Stictiting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technisctie Groottiandel

pagina 3 | 28

Administrateur Syntrus Achmea Pensioenbeheer N.V. Rijnzathe 10 3454 PV De Meern Vermogensbeheer F&C Nederland B.V. Jachthavenweg 109k 1081 KM Amsterdam Projecten (samenstelling per 31 december 2012) Project arbeidsmarkt Leden A.P. Fetter M.J. Hemmink Mw. C.P. Monster-Miedema M. den Heijer Mw. 1. van Duijn-Pennenburg E.C.P. Lecomte

Namens organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) CNV Dienstenbond FNV Bondgenoten De Unie, Vakbond voor industrie en dienstverlening

Project Duurzame Inzetbaarheid Leden A.P. Fetter M.J. Hemmink Mw. C.P. Monster-Miedema J.P. Daems Mw. L. Kleijer-Blok R. Hoogendorp

Namens organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) CNV Dienstenbond FNV Bondgenoten De Unie, Vakbond voor industrie en dienstverlening

Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel

pagina 4 j 2 8

Project ARBO Leden A.P. Fetter T. Plantenga Mw. 1. van Duijn-Pennenburg

Namens organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) FNV Bondgenoten

Project Arbeidsvoorwaardenoverleg Leden

Namens organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG)

W.G.J, van Meurs M.J. Hemmink Mw. C.P. Monster-Miedema A.P. Fetter W. Breunesse Mw. 1. van Duijn-Pennenburg E.C.P. Lecomte

Project Redactie Leden A.P. Fetter E.C.P. Lecomte

Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) CNV Dienstenbond FNV Bondgenoten De Unie, Vakbond voor industrie en dienstverlening

Arbeidsvoorwaarden Namens organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) De Unie, Vakbond voor industrie en dienstverlening

Project Website Leden A.P. Fetter E.C.P. Lecomte

Namens organisatie Vereniging Werkgevers in de Technische Groothandel (WTG) De Unie, Vakbond voor industrie en dienstverlening


pagina 5 j 2 8

2 Verslag Verslag over het negenentwintigste boekjaar lopende van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012.

2.1

Inleiding

Het is ons een genoegen hierbij verslag uit te brengen over het boekjaar 2012 van de Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel. In dit verslag wordt de regeling in het kort uiteengezet. Tevens wordt aandacht besteed aan de bijdragen en wordt een overzicht gegeven van de activiteiten in 2012.

2.2

Doelstelling

De Stichting heeft ten doel: het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Technische Groothandel. Deze activiteiten bestaan binnen het doel van de Stichting uit het bevorderen van: a. het geven van voorlichting en informatie over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de collectieve arbeidsovereenkomsten voor de Technische Groothandel en/of andere wettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden liggen; b. het doen uitvoeren van de werkzaamheden van de Vaste Commissie zoals nader omschreven in artikel 5 van het Reglement Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel; c. het verrichten en publiceren van onderzoek ten behoeve van het tot stand brengen en uitvoeren van maatregelen ter verbetering van de arbeidsomstandigheden van de werknemers in de Technische Groothandel; d. het verrichten en publiceren van onderzoek naar de gevolgen van door partijen bij het CAOoverleg gemaakte afspraken, dat ten dienste staat van het georganiseerde overleg, met het doel de belangen te dienen van alle werkgevers en werknemers in de Technische Groothandel; e. het geven van voorlichting over vakopleidingen en vormingsactiviteiten en het verrichten van vakopleidingen en vormingsactiviteiten in het kader van employability en de op de arbeid gerichte persoonlijke ontwikkeling alsmede de aan arbeidsomstandigheden gerelateerde opleidingen in de Technische Groothandel; f. het verzorgen van algemene publiciteit aangaande de arbeidsvoorwaarden in de Technische Groothandel; g. de vergroting van de participatie op de arbeidsmarkt en het ontwikkelen van activiteiten ten behoeve van een beter functioneren van de arbeidsmarkt in het algemeen; h. het opzetten van projecten met als doel verlaging van het ziekteverzuim en daarop aansluitend beperking van de instroom in WAO, dan wel de instroom in de IVA-regeling en de WGA-regeling als bedoeld in de Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA).


pagina 6 j 2 8

2.3

CAO, statuten en reglement

CAO De lopende regeling van de Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel is neergelegd in een CAO. Deze CAO is algemeen verbindend (AW) verklaard door de Ministervan SZW tot 1 januari 2016. AW Ondersciieid in administratie tussen georganiseerde en ongeorganiseerde werkgevers Georganiseerde werkgevers betalen een bijdrage voor het sociale fonds op grond van de FKB-CAO. Ongeorganiseerde werkgevers zijn verplicht bijdrage te betalen op grond van de A W (Algemeen Verbindend Verklaring) van deze CAO. Het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft vastgesteld dat er fondsen zijn die bij hun bijdrageheffing geen onderscheid maken tussen georganiseerde en ongeorganiseerde werkgevers. In een AW-loze periode mag het fonds geen bijdrage heffen bij ongeorganiseerde werkgevers. Daarom is voorgeschreven dat de incasso-administratie van het fonds gescheiden moet zijn in georganiseerde en ongeorganiseerde werkgevers. Het fonds heeft deze scheiding doorgevoerd in de administratie. Statuten en reglement Aan het eind van het verslagjaar is een reglementswijziging goedgekeurd, welke betrekking had op de btw-plicht van het fonds.

2.4

Bestuurs- en subsidiebeleid

In het CAO-partijenoverleg worden afspraken tussen werkgevers en werknemers gemaakt over zaken die, veelal gefinancierd vanuit het fonds, aandacht in de bedrijfstak verdienen. Het bestuur kan goed leven met de initiërende rol die partijen hierin hebben. Vanuit de eigen verantwoordelijkheid is het bestuur daarbij allereerst alert op de vraag of de beoogde activiteiten de gehele bedrijfstak ten goede komen en niet alleen de gebondenen. Ook wenst het bestuur slechts in de financiering medewerking te verlenen indien een project goed beschreven is en van een duidelijke (meerjaren)begroting is voorzien. De verschillende projecten hebben hiertoe medio 2010 een meerjarenbegroting ingediend. Hoewel de inhoudelijke beoordeling van de projecten de verantwoordelijkheid van CAO-partijen is, heeft het bestuur het voornemen om de projecten periodiek ook aan het fonds te laten rapporteren. Deze rapportage zal dan vooral betrekking hebben op de financiële voortgang van het project en aansluiting op de doelstelling van het fonds, zoals gespecificeerd in de verschillende bestedingsdoelen. In april 2013 zijn de projectgroepen gevraagd om de plannen en een begroting voor de komende jaren kenbaar te maken. Bovendien verplicht het toetsingskader A W subsidieontvangende instellingen jaarlijks de ontvangen en uitgegeven bedragen te specificeren naar de bestedingsdoelen/activiteiten van het fonds. Deze specificatie moet gerelateerd zijn aan de geautoriseerde begroting van het fonds. Het fonds controleert een strikte naleving hiervan. Hierbij worden de subsidiedoelen ook nauwlettend getoetst aan de vormvereisten die het Ministerie van SZW hiervoor ontwikkeld heeft. Ten slotte dienen de subsidieontvangende instellingen na afloop van het verslagjaar een door een accountant goedgekeurde verklaring te overleggen over de besteding van de door de stichting toegekende subsidiebedragen. Ook deze verantwoording van de besteding van gelden is onderdeel van de vormvereisten die door het Ministerie van SZW gesteld worden. De ontvangen subsidieverklaringen liggen ter inzage bij de administrateur.


pagina 7 j 2 8

2.5

Bijdrage

De door de werkgever voor het jaar 2012 aan de Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel af te dragen bijdrage was vastgesteld op 0,1% (2011: 0,1%) van het bijdrage-plichtig loon van alle werknemers in de onderneming. De opbrengst is bestemd voor de doelstellingen die het fonds heeft geformuleerd. Voor de berekening van de verschuldigde bijdrage wordt gebruik gemaakt van de loonopgaven die de administrateur van de werkgevers ontvangt. Na afloop van het kalenderjaar wordt de verschuldigde bijdrage definitief vastgesteld op basis van het werkelijke loonbedrag. De definitieve bijdrage-inkomsten over 2012 worden vastgesteld nadat de jaarloonopgaven 2012 door de administrateur zijn ontvangen en verwerkt.

2.6

Begroting

Ingevolge Richtlijn 640, lid 204, inzake de verslaglegging van organisaties zonder winststreven, dient het fonds de begrotingscijfers in de staat van baten en lasten op te nemen. Van deze verplichting wordt een fonds ontslagen indien de begroting slechts in beperkte mate als sturingsmiddel wordt gehanteerd. Dit laatste is voor dit fonds het geval.

2.7

Activiteiten 2012

CAO-partijen hebben werkgroepen aangewezen voor de branche belangrijke deelterreinen. In onderstaand verslag staan de activiteiten van deze werkgroepen over het verslagjaar. Project ARBO Het ARBO programma Technische Groothandel is na enkele jaren ingeburgerd bij steeds meer bedrijven in de sector. De ARBO-ambassadeurs zijn inmiddels een bekend fenomeen en ook de nieuwsbrieven en website worden steeds beter gevonden door de medewerkers in de sector die zich met ARBO bezig houden. In 2012 is de lijn ingezet om een sterk netwerk van ARBO-mensen vanuit de bedrijven tot ontwikkeling te brengen. In 2012 werden de laatste bedrijven benaderd die nog niet in contact waren gekomen met het programma. Deze mijlpaal is behaald; ieder bedrijf heeft nu de hulp aangeboden gekregen van de ARBO-ambassadeur. Niet alle bedrijven hebben daar ook gebruik van gemaakt. Bedrijven zijn via de website en door de nieuwsbrief in 2012 op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen. In 2012 is de formele goedkeuringsprocedure opgestart voor de eerste twee onderdelen van de ARBOcatalogus. Vóór de zomer is deze ingezet na het bereiken van overeenstemming over de afspraken die in de ARBO-catalogus gemaakt zijn. De toetsing door ISZW leverde een directe goedkeuring op voor 'Fysieke Belasting' en in het onderdeel Veilige magazijninrichting' waren enkele kleine aanscherpingen vereist. Deze zijn in oktober doorgevoerd en inmiddels goedgekeurd door ISZW. De branche RI&E is bijgesteld om dit instrument in overeenstemming te brengen met de ARBO-catalogus. In 2012 is de uitvraag naar bedrijven over hun verzuimcijfers herhaald om vast te stellen welk verzuimniveau heerst binnen de Technische Groothandel, De respons op het onderzoek was iets lager dan de vorige keer. De conclusie is dat het gemiddelde verzuim in lijn is met het landelijk gemiddelde verzuimniveau en ook vertoont de verdeling van het verzuim vergelijkbare patronen. In 2012 werd ook voor het eerst gevraagd naar ongevallen en incidenten. Ook hier werd door een aanzienlijk deel van de bedrijven informatie aangeleverd via de verzuim-benchmark. Herhalen van de verzuim-benchmark in 2013 is nodig om de betrouwbaarheid van de analyses te verhogen en zicht te krijgen op de trends in deze.


pagina 8 | 28

In 2012 is gestart met het opleiden van medewerkers tot 'Preventiemedewerker Technische Groothandel'. De eerste twee groepen hebben in november hun certificaat behaald. Drie nieuwe groepen zijn in het najaar gestart. Project Arbeidsmarkt De werkzaamheden van de commissie arbeidsmarkt in 2012 liggen in lijn met de werkzaamheden in voorgaande jaren. In de zomer van 2012 heeft de commissie bekrachtigd dat haar primaire taak is: het doen van arbeidsmarktonderzoek, het ontwikkelen van beleid en activiteiten op het gebied van scholing, stages en HRM-hulpmiddelen. Om het jaar wordt er een arbeidsmarktonderzoek uitgevoerd. Het laatste onderzoek is van 2011 en in 2012 is er dus geen onderzoek uitgevoerd. De commissie heeft een toolkit ontwikkeld, deze is in 2011 opgeleverd. De activiteiten in het verslagjaar richten zich op het onderhoud en de communicatie ervan. Eind 2012 is een communicatiecampagne opgestart om de toolkit onder de aandacht te brengen bij de doelgroep. In het verslagjaar is de commissie een verkenning gestart naar de ontwikkeling van een nieuwe manier van scholing binnen de branche. Er wordt gewerkt aan de ontwikkeling van een digitale Academie voor de Technische Groothandel. In het najaar van 2012 is namens de commissie een nieuwsbrief verstuurd om de diverse activiteiten onder de aandacht te brengen in de branche. Project Duurzame Inzetbaarheid In 2012 hebben sociale partners afgesproken dat er een project Duurzame Inzetbaarheid via het FKB Technische Groothandel in gang zou worden gezet. Een gemeenschappelijke, duurzame inzetbaarheidagenda kan een bijdrage leveren aan een sector die in staat is om in te spelen op technologische en commerciële ontwikkelingen, die mensen aan zich weet te binden (van begin loopbaan tot en met pensionering) en die een wervende kracht op de arbeidsmarkt heeft. Door dit project wil de Technische Groothandel een branche zijn die aantrekkelijk is voor nieuw talent, kansen biedt aan mensen die zich in de branche willen ontwikkelen en investeert in de vitaliteit van alle medewerkers. Voor het uitvoeren van dit project is in 2012 in opdracht van sociale partners in de Technische Groothandel een beleidsplan ontwikkeld en geschreven waarin het gehele project uitvoerig is omschreven en uitgewerkt. Deze werkzaamheden zijn verricht door de Commissie Duurzame Inzetbaarheid, bijgestaan door een extern adviesbureau. Project Arbeidsvoorwaardenoverleg In 2012 hebben sociale partners in de Technische Groothandel diverse malen vergaderd over de nieuwe arbeidsvoorwaarden voor Technische Groothandel die van toepassing zijn op alle werkgevers en werknemers in de Technische Groothandel. Dit overleg heeft beduidend langer geduurd dan was voorzien. Uiteindelijk zijn de nieuwe voorwaarden medio 2012 tot stand gekomen.

Project Redactie Arbeidsvoorwaarden In 2010 hebben sociale partners in de Technische Groothandel een geheel nieuwe vorm gekozen voor het uitgeven van de voor alle werkgevers en werknemers geldende afgesproken collectieve arbeidsvoorwaarden voor de Technische Groothandel. Ten gevolge van het afsluiten van nieuwe afspraken over de Arbeidsvoorwaarden voor 2012 door sociale partners, is er een nieuwe uitgave van deze Arbeidsvoorwaarden in drukvorm en in digitale vorm samengesteld en gepubliceerd. De uitgave heeft ten opzichte van de vorige uitgave een duidelijke verbeteringsslag gemaakt zowel wat betreft tekst als wat betreft vormgeving en is vrij beschikbaar voor alle werkgevers en werknemers in de Technische Groothandel. Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel

pagina 9 | 28

Project Website In 2010 hebben sociale partners besloten dat er voor de Technische Groothandel een website wordt ingericht met daarop alle informatie over collectieve afspraken door sociale partners welke gelden voor alle werkgevers en werknemers in de Technische Groothandel. De website is geheel vrij toegankelijk. In 2012 is de website verder ingericht en ontwikkeld. Vaste Commissie De Vaste Commissie voor de Technische Groothandel ziet toe op een correcte toepassing van de collectieve arbeidsvoorwaarden in de Technische Groothandel. Alle werkgevers en werknemers in de Technische Groothandel kunnen een beroep doen op de Vaste Commissie. In 2012 heeft de Vaste Commissie twee geschillen en verschillende advieszaken behandeld.


pagina 10 | 28

2.8

Activiteiten 2 0 1 3

De projecten die het fonds financiert zijn in het algemeen meerjarige projecten en hebben medio 2010 een meerjarenbegroting opgesteld, die jaarlijks wordt geëvalueerd. Hoewel het bestuur geen garanties kan afgeven op financiële ondersteuning in toekomstige jaren, heeft het wel de intentie om, uiteraard mede afhankelijk van tussentijdse evaluaties, het huidige beleid ook in de komende jaren voort te zetten. Onderstaand treft u de begroting aan voor het jaar 2013. De begroting is in de vergadering van 10 december 2012 vastgesteld.

Bonden

Bestedingsdoel ''

%

''

'-

'■^

'-f

s"

''

Bonden ' ..

€110.040

1 ^ *'

/

WTG Bonden -

'T-. .

■'""

Vaste Comrriissie r. Bonden

"-.i»'-* •". B o n d e n

'"

•

€ 8.000

:.

-€ 2.624€12 963

■"'

-s-v

■

€1.754 € 9 722

WTG~ ";, Arbeidsvoorwaarde 'noverleg - ' ■ • i - '^ Project Arbeidsmarkt .'le. ^

•':- -._'- '•

Bonden ' ^.WTG

^ ■

.: ,

€266.500 €4.'l99 ^^

€ 9 722

€ 26.374 ^

' ■'-

Bonden

€29 167

':■;,./,-.

Bonden

' -

.

€80.000

\ - '-^s.-

•

Arbo project-, ^

'

€16 204

: €30.odoi- J ■€919

'

■

€ 9.722

WTG

Totaal 1 EIndtotaal Bonden 1 en Projecten

€20.000

€ 9.245

WTG ^' • - < . Project Duurzame inzetbaarheid h.

'1

€15.000

Website ■ ^' ■ Redactie en' . drukken CAOg-

!V*;|r , .

':

"" .

Bonden WTG

€810-19

C6 481

WTG

^ .'

d.. -

.

€ 19.845

WTG '

1'

Overig en projecten

WTG

€175.000

Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische G roothandel

€500.000 ' € 175.000

€919.500 €1.269.500

pagina 11 j 2 8

2.9

Bestuursbesluiten

Naast de al in dit verslag opgenomen onderwerpen heeft het bestuur van de Stichting onder meer nog de volgende onderwerpen behandeld. Jaarverslag 2011 In de vergadering van 25 juni 2012 kwam het jaarverslag 2011 aan de orde. Het bestuur is in deze vergadering, met inachtneming van de verwerking van de opmerkingen en errata, akkoord gegaan met het jaarverslag 2011. Begroting 2012 Voor één project heeft er een overschrijding van de oorspronkelijke begroting plaatsgevonden. Het betreffende project heeft naar aanleiding van deze overschrijding schriftelijk verantwoording afgelegd aan het bestuur. Het bestuur heeft op 20 augustus 2012 een aangepaste begroting voor 2012 goedgekeurd. In het verslagjaar is er door CAO-partijen het project Duurzame Inzetbaarheid geïnitieerd. De hiertoe ingediende begroting van het projectvoorstel is door het bestuur in het verslagjaar goedgekeurd. Project btw Om ongewenste btw-cumulatie tegen te gaan, heeft het bestuur onderzoek laten doen naar de mogelijkheden om voor de Belastingdienst als ondernemer voor de omzetbelasting gekwalificeerd te worden. Hierdoor ontstaat de mogelijkheid om btw terug te vragen over uitgekeerde subsidies waarover btw is betaald. De door werkgevers afgedragen bijdragen kunnen op deze manier optimaal worden benut ten gunste van de gehele bedrijfstak. Het bestuur heeft hierover bij verschillende partijen advies ingewonnen. In maart 2011 is er besloten de aangifte definitief in gang te zetten. In het verslagjaar heeft de belastingdienst kenbaar gemaakt dat de Stichting met terugwerkende kracht vanaf 2011 als btw belast ondernemer wordt gekwalificeerd.

2.10

Risicomanagement en beleggingsbeleid

Vanuit de maatschappelijke ontwikkeling is het van steeds groter belang om het risico dat het fonds loopt te managen. Het belangrijkste risico dat het bestuur onderkent is het concentratierisico. Concentraties kunnen ertoe leiden dat het fonds bij grote veranderingen in bijvoorbeeld de waardering (marktrisico) of de financiële positie van een tegenpartij (kredietrisico) grote (veelal financiële) gevolgen hiervan ondervindt. De belangrijkste vorm van concentratierisico in de bezittingen van het fonds is de concentratie van de liquide middelen bij één bank. Het fonds onderkent dit risico, maar acht de kans dat dit risico een mogelijke negatieve impact heeft op het fonds beperkt. Beleggingsbeleid De enige beleggingen van het fonds ultimo 2011 bevonden zich in het Geldmarktfonds van F&C Netherlands. Conform het beleid van het fonds heeft in het verslagjaar een verdere verschuiving plaatsgevonden van de beleggingen in het Geldmarktfonds naar liquiditeiten. De laatste afwikkelingen van het Geldmarktfonds zijn conform de afspraken met F&C Netherlands na afloop van het verslagjaar afgerond.

2.11

Belangrijke bestuurlijke voornemens en besluiten na balansdatum

Het bestuur heeft voor de periode van 2009 tot 2014 een overeenkomst gesloten met Syntrus Achmea Pensioenbeheer N.V. voor de uitvoering en administratie van de regeling en het bestuurssecretariaat. In een afzonderlijke overeenkomst zijn afspraken vastgelegd over de kwaliteit van de dienstverlening. Syntrus Achmea rapporteert elk kwartaal over de realisatie van de afspraken. Per 2014 is de overeenkomst met Syntrus Achmea eind 2012 pro forma opgezegd. Na balansdatum hebben zich verder geen belangrijke stellige bestuurlijke voornemens en besluiten voorgedaan. Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel

pagina 12 j 28

2,12

Slotopmerkingen

Nadere gegevens met betrekking tot de financiële gang van zaken gedurende het afgelopen boekjaar zijn vermeld in de op de volgende pagina's opgenomen jaarrekening. Wij danken iedereen die in het verslagjaar heeft bijgedragen aan het goed functioneren van de Stichting. Utrecht, 17 juni 2013

Namens het bestuur van de Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel

De heer M. den Heijer, voorzitter


De heer M.J. Hemmink, secretaris

pagina 1 3 j 2 8

Jaarrekening 2012 stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel

colofon administrateur

Syntrus Achmea Pensioenbeheer N.V. Rijnzathe 10 3454 PV De Meern Postbus 3183, 3502 GD Utrecht telefoon (030) 245 39 22


pagina 14 j 2 8

3 Jaarrekening 3.1

Balans per 31 december 2 0 1 2 na resultaatverdeling

Activa

!

1

1

1

*)

1

1

2012

2011

EUR xl.OOO

EUR xl.OOO

Toelichting Beleggingen Liquiditeiten

-

3.4.1.1

_IIZlÏ£j

Vorderingen op korte termijn Premiedebiteuren

3.4.2.1

46

8

Nog te factureren premies

3.4.2.2

73

75

Overige vorderingen en overlopende activa

3.4.2.3

32

187

Nog te ontvangen interest

3.4.2.4

10

Liquide m i d d e l e n l

j _ _

15

3.4.3

161

285

2.007

1.093

2.168 1

1.588

| _ _ Totaal i

1

1 *) De nunnmering verw Ijst naar de toelichting 1 Passiva Toelichting

r^ i

""■"

1

r

"

2012

1

EUR xl.OOO

Stichtingsltapitaal en reserves Beleggings reserve

3.4.4.2

Besterrmingsvrije reserve

3.4.4.3

12] 2.0001

j

1.374 2.000

1

2011

rEURjTl.OOO

1.386 1

Schulden op korte termijn Reeds toegewezen subsidies

3.4.5.1

Overige schulden en overlopende passiva

3.4.5.2

i

l 1 r" ■ "

117 i 51 1 '

1

75 S 127 168

202

1 Totaal;

1.588 i

2.168

_.L_


pagina 1 5 | 2 8

3.2

Staat van baten en lasten over het boekjaar 2 0 1 2

i

STAAT VAN BATBJ EN LASTB4

i 2012

2011

najRTi.ooo

EUR xl.OOO

Toelichting ~ "

™

— '

'

.....—,

~-~

Baten Premiebaten ""~li'.5.T."l Beleggingsopbrengsten Overige baten,

3.5.1.2 3.5 1.3

'

-

1.632

1.555

9

-1

244

,

1.885

1.554 i

Lasten Uitvoeringskosten Rnanciële baten en lasten

3.5.2.1

_^ 3.5.3

1

Beschikbaar voor doelstellingen Subsidielastenl

344

384

3.5.4

Saldo boekjaar

1.510

1.226

896

1.085

614

141

f

Dit saldo is als volgt in de balans verv(/erkt:

1

Beleggingsreserve

t

-16

Besterrmingsvrije reserve

" l "

Totaal _ _ _ ™ . . . . , . _

1*) De nunnmering verwijst naarde toelichting

"1


1

9

626

157

614

141

" " " " ■ " ^ r.^;:.; i

pagina 1 6 | 2 8

3.3

Algemene toelichting

Doel Het doel van de Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel (hierna 'het fonds'), statutair gevestigd te Amsterdam, is het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Technische Groothandel. Grondslagen van waardering, resultaatbepaling en resultaatbestemming Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Ingevolge Richtlijn 640, lid 204, dient het fonds de begrotingcijfers in de staat van baten en lasten op te nemen. Van deze verplichting wordt het fonds ontslagen indien de begroting slechts in beperkte mate als sturingsmiddel wordt gehanteerd. Dit laatste is voor het fonds het geval.

Alle bedragen in de jaarrekening zijn vermeld in euro's x 1.000, tenzij anders vermeld. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn, voorzover niet anders vermeld, ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. In de toelichting op de balans en de winst en verliesrekening zijn enkele presentatiewijzigingen doorgevoerd. In het verslagjaar is het fonds door de Belastingdienst, met terugwerkende kracht vanaf kalenderjaar 2011, als ondernemer voor de omzetbelasting aangemerkt. De kosten worden vanaf het verslagjaar exclusief omzetbelasting verantwoord. De per saldo van de Belastingdienst over voorgaande jaren ontvangen BTW is in het verslagjaar als overige baten verantwoord. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten.

Rubriceringswijzigingen ln de toelichting op de balans en de winst en verliesrekening vindt in 2012 in beperkte mate een andere uitsplitsing of samenvoeging plaats. Deze rubriceringswijzigingen bevorderen het inzicht in de jaarrekening. De vergelijkende cijfers zijn dienovereenkomstig aangepast. Met ingang van boekjaar 2012 worden de in de liquiditeiten opgenomen liquide middelen verantwoord onder liquide middelen in plaats van beleggingen. De renteopbrengsten van de overige activa (liquide middelen) worden met ingang van boekjaar 2012 als financiële baten en lasten in plaats van beleggingsopbrengsten gepresenteerd. Hieronder is opgenomen op welke wijze de in de liquiditeiten opgenomen liquide middelen en renteopbrengsten op liquide middelen met ingang van 2012 worden verwerkt, inclusief de financiële omvang van 2011. Dit heeft geen invloed op het vermogen en resultaat, de vergelijkende cijfers zijn voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.


pagina 17 j 28

"'"■'1

f j

Omschrijving post

f 1

j Verwerkingswijze 2012| Verwerkingswijze 2011

Omvang 2011

Liquiditeiten

Liquide niddelen

Beleggingen

385

Rente liquide middelen

Financiële baten en lasten

Beleggingsopbrengsten

16

1

1

1

1

Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vorderingen en schuld en Deze posten bestaan uit handels- en overige vorderingen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Deze posten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien deze posten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden deze posten gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, verminderd met voorziening voor oninbaarheid. Liquide mid d elen Onder de liquide middelen worden opgenomen die kasmiddelen en tegoeden op bankrekeningen die onmiddellijk dan wel op korte termijn opeisbaar zijn. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van het fonds.

Stichtingskapitaal en reserves Beleqqinqsreserve De beleggingsreserve is het verschil tussen de marktwaarde van de beleggingen enerzijds en de aankoopwaarde anderzijds. Negatieve ongerealiseerde verschillen worden aan de beleggingsreserve onttrokken voor zover deze toereikend is.

Bestemminqsvriie reserve Deze reserve is een saldopost en dient ter opvang van tegenvallers anders dan waarvoor een specifieke reserve respectievelijk voorziening is getroffen.

Grondslagen van resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Algemeen geldt dat bij het opmaken van de jaarrekening nog niet alle gegevens definitief zijn vastgesteld. Met name geldt dit voor de verwerking van deelnemersgegevens. De effecten hiervan worden dan in het volgende jaar verantwoord.

Subsidielasten Hieronder zijn opgenomen de door het bestuur toegekende subsidies over het boekjaar. Een confrontatie van de subsidies met de bestedingsdoelen is opgenomen in de bijlage Bestedingsdoelen.


pagina 1 8 j 2 8

3.4

Toelichting op de balans

3.4.1

Beleggingen

3.4.1.1

Liquiditeiten

jtoâl

2011'

EUR x 1.0001

EUR xl.OOO

210

Stand per 1 januari Aankopen Verkopen

-220 j

10 1

Herw aarderjng Stand per 31 december

T

'

r

345 12 150 ' 33_ 210 i

ln het verslagjaar heeft het bestuur besloten de beleggingsportefeuille af te bouwen. Per ultimo verslagjaar heeft het fonds geen participaties in beleggingsfondsen. De bij de vermogensbeheerder aangehouden liquide middelen zijn direct opeisbaar en zijn met ingang van het verslagjaar als liquide middelen verantwoord, vergelijkende cijfers zijn hiertoe aangepast. 3.4.2

Vorderingen op korte termijn

Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar, tenzij anders is vermeld. 3.4.2.1

Premiedebiteuren

De post^premiedebiteuren is alsj/o[gj_opgebojuwdk^ i

...1..™

_™

____201MIJ

20121

EUR xTooÓT

L„

"r

i

7fj

Openstaande facturen;

71 I -25"*" 46

Voorziening dubieuze debiteuren: Totaal!

EUR X 1.000!

r'

.J^„..™^.L.„„...^ Voor gelijksoortige posten met gelijksoortige risico's wordt gezamenlijk een schatting gemaakt van verliezen en risico's op balansdatum. Deze systematiek om de voorziening vast te stellen wordt gerekend tot de statische methode. In 2012 is een bedrag van € 23 gedoteerd aan de voorziening. (2011: € 15 vrijval). Er werd een bedrag van € 3 aan premies over de voorgaande jaren als oninbaar afgeschreven (2011: € 7). 3.4.2.2

Nog te factureren premies

Nog te factureren prenies over verslagjaar!

___2012i

____2011!

EURxI.ÖÓbl

EUR xl.OOO

63 !

Nog te factureren premies over voorgaande jarenj

10

Stand 31 december)

73

75 75 i

1„^...X Dit betreft de nog te factureren premies op basis van de jaaropgaven welke na afloop van het verslagjaar zijn ontvangen.


pagina 1 9 | 2 8

3.4.2.3

'

Overige vorderingen en overlopende activa

- —

- '

• J -J -

l 2012

EUR xl.OOO Te vorderen BTW Totaal

!

'

u____ ^°''''

EUR xl.OOO

32

187

,——-i—-—-—..JL,

187

1

1 Te vorderen BTW ultimo verslagjaar betreft terug te ontvangen BTW conform de aangiftes over november en december 2012. De te vorderen BTW ultimo 2011 betrof de per saldo afgedragen BTW in 2011. Aangezien ultimo 2011 door de Belastingdienst nog geen inhoudelijke toetsing had plaatsgevonden en onzeker was of het fonds als ondernemer voor de omzetbelasting aangemerkt zou worden, had het bestuur besloten om in 2011 gedane betalingen aan de belastingdienst in de jaarrekening 2011 te verantwoorden als vooruitbetaalde BTW.

^d:l-i.^.I^R.tË,.2[È{199Ë!li!]ÊË!.Ë3l^ 2012, ^ Rekening-courant

1

Totaal

-"—^

3.4.3

1

'

.

2011

EURx1.ÖÖ0J__ ^

EURxI.OOÖ

1 ïoT 10 1

—-|—^

\ 1 ^

15 15

—^

Liquide middelen

Spaarrekening ABN AMROj Rekening-courant Staalbankiers!

2012|

2011

EURx I.OOOl

EUR X 1 ^ 0 0

1.440 367*

"* "^-iL 177

Rekening-courant F&C

200

385

_ ^ ^

2.007

1.093

Onder de liquide middelen worden opgenomen die tegoeden op bankrekeningen die direct opeisbaar zijn.


pagina 2 0 | 2 8

3.4.4

3.4.4.1

Stichtingskapitaal en reserves

Stichtingskapitaal

Het stichtingskapitaal is in het huidige en voorgaande jaar niet gemuteerd. 3.4.4.2_^teggingsreserve_

2012

2011

EUR xl.OOO

EUR xl.OOO

Stand 1 januari

12

28

Dotatie/geput uit

-12 1

-16 12

Stand 31 december

I

I

^.;^;£.2__j§J?.Ë.?2IiZ2i!lS£ifSÊ^

fzzi:

2011 EUR xl.OOO

Stand 1 januarij

1.374

1.217

Dotatie/geput uit!

626

157 1.374

Stand 31 december

3.4.5

2012! EUR xl.OOO

2.000

Schulden op korte termijn

Alle schulden hebben een looptijd korter dan één jaar, tenzij anders is vermeld.

3.4.5.1

,

i

Rseds toegewezen subsidies ,

r^"""""^! 2012

,„

T

'^"""^"1

2011

" " " S R xl.OOO

.„.,.. Voorlichting CAO

2

7

Arbozaken en/of verzuinpreventie

45

61

Project Arbeidsmarkt Overig Tolîal!


1

_

55

^^ 117

.

6

1 1 75 I

pagina 2 1 | 2 8

3.4.5.2_ Overige schMen

en oyerloper)^^

j

1 \

1 ^ 2011

2012

■

■

EURxI.oÖÖ

—

■ Terug te betalen premies aan werkgevers^

EURx 1.000

1 26

Kosten accountant

'

4

Ad rrinistratiekosten

\

14

^.. L.... , . 11 !

^

!

56

Project BTW kosten

46 '

Overige

7 51

Totaal

'

\

"'

"1^ 127

i \ 3.4.5.3

:

\

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

In 2012 heeft het bestuur besloten aan subsidiënten EUR 350.000 aan subsidies toe te kennen over het jaar 2013 onder voorbehoud van de door de subsidiënten ingediende verantwoordingen.


pagina 2 2 j 2 8

3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 3.5.1

Baten

3.5.1.1

Premiebaten

De premiebaten zijn als volgt opg^bouwdh^

_2012L___| Ex 1.0001

r

Prerrie boekjaar Rerrie voorgaande jaren Mutaties inzake voorziening premievorderingen Totaal

De premiebaten in het boekjaar 2012 zijn gebaseerd op de voorlopige loonsomopgaven van de werkgevers, tenzij de definitieve loonsomopgaven al zijn verwerkt in 2012. De premie bedraagt 0,1% (2011:0,1%). 3.5.1.2

Beleggingsopbrengsten

r ^

-

-^

.

j 1-

1 "T

j

j

Koersresultaat liquiditeiten"

j

10

Af: Beleggingskosten j

!

Totaalf

1

-1 9

r~ 1 3.5.1.3

.^....^._^^..™.„.^^,.^ _ __J012 EURx 1.000

^

t

2011 EURx 1.000

i

~

" 1 """ "

3 -4 -1

"T" 1

J. ... L Overige baten

1

I

1

1 j

Ontvangen BTW over voorgaande jaren Totaal

r

I

I

2012

1

1

1

2011

EURx 1.000 " ' ' " " " L Z S R X 1.000

™T~~~ 1 !

244 244 1 !

1

1 !

ln het verslagjaar is het fonds door de Belastingdienst, met terugwerkende kracht vanaf kalenderjaar 2011, als ondernemer voor de omzetbelasting aangemerkt. De per saldo van de Belastingdienst over voorgaande jaren ontvangen BTW is in het verslagjaar als overige baten verantwoord.


pagina 2 3 | 2 8

3.5.2

Lasten

3.5.2.1

Uitvoeringskosten

Deze^gost is_a[sj/ojgt_gespecificeercN

ï

2012

2011

" * ~ J " * ELKx'T.OOÖ OOÖ

EURx 1.000

254

Administratiekosten! Kosten accountant (jaarrekeningconjtrole)j Bestuurskosten^

4

i l

12 I

Project BTWI

245

(

102 12

46

Overige! Totaal

384

344

31

^^.^ Personeel Het fonds heeft geen personeel in dienst. De beheeractiviteiten worden op basis van een uitvoeringsovereenkomst verricht door personeel in dienst van Syntrus Achmea Pensioenbeheer.

Bezoldiging bes tuurders Onder de bestuurskosten is een bedrag van € 10 aan vacatiegelden verantwoord (2011: € 12).

3.5.3

Financiële baten en lasten

2012 EURx 1.000 Rente liquide middelen

16 16

Totaal

3.5.4

2011 EURx 1.000!

Subsidielasten

! Bedragen in EUR x 1.000

1

2012I Werknemersorganisatie

2011

175 ■

Werkgevers Technische G roothandel

i

Arbo Unie

,...140.. 140

_________________ __47__

Ondersteuning Arbo Project Arbeidsmarkt

66 ; __,

Voorlichting CA O-re sulfaten

67 '

62

Commissie Pensioenen

165

Duurzame inzetbaarheid u _ _ Overige Totaal

59

L _ —

31 ■ 22 1 ^^^

i

..-, • „, ™™-„ J:°^5™

ln het verslagjaar is het fonds door de Belastingdienst, met terugwerkende kracht vanaf kalenderjaar 2011, als ondernemer voor de belastingdienst aangemerkt. De per saldo van de Belastingdienst over voorgaande jaren ontvangen BTW is in het verslagjaar als overige baten verantwoord. De subsidielasten over 2012 zijn exclusief BTW verantwoord. De subsidielasten over 2011 zijn inclusief BTW verantwoord, de hierin begrepen BTW bedraagt ongeveer EUR 118.

Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische G roothandel

pagina 2 4 j 2 8

1 JBedragenx 1.000 Eur

WTG gevraagd

Bestedingsdoelen/Activiteiten 2012 '\'<' ".,'..: ja het geven van voorlichting en informatie over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de Bonden collectieve arbeidsovereenkomst voor de Technische Groothandel en/of andere Iwettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden liggen WTG b het doen uitvoeren van de werkzaamheden van de Vaste Comiriissie exartikel 3 van Bonden de CyOiO zoals nader omschreven in artikel 5 van het Reglement Stichting Epnds~- ,'; ' *' WTG ■- " \feste Commissie" •-". ■ JKoilektieve Belangen voorde.Technische Groothandel'-. .^>^ ' '"^ c. het verrichtenen publiceren van onderzoek ten behoeve van het tot stand brengen en Bonden , uitvoeren van maatregelen ter verbetenng wn de arbeidsomstandigheden van cie , '^ werknemers inde Technische Groothandel "* ' , ' "^ C ,»^'"Ï-' d. het wrrichten en publiceren van onderzoek naar de gevolgen van door partijen bij het, CAO-overleg gemaakte afspraken, dat ten dienste staat van het georganiseerd overleg, met hetdoel de belangen te dienen yan alle werkgevers _en werkheniersin de _ Technische Groothandel '■' , '' '^'t~" ' ' '''

WTG . ' Bonden ' " ' WTG '-• ' ■'. - -v.'' Arbeidsworwaardenoverleg Project arbeidsmarkt Bonden

e het geven van voorlichting over vakopleidingen èn vormingsactiviteiten en het s kerrichten van \akopJeidinger) en vormingsactiviteiten;in het kader van employability en ^ deôp.de arbeid gerichte persoo'nhjke''ontwikkeirng alsmede de öp d e - >^s T/ *'^ . l arbeidsomstandigheden'gerelateerde.o'pleidingen in de Technische Groothandel WTG"-"'''"*'.t"^ ' Bonden ' f. hel verzorgen van algemene publiciteit aangaande de arbeidsvoorwaarden in de ITechnische Groothandel WTG ' ; -' website -' " redactie en drukken CAO Ig.'de vergroting vande participatie op de arbeidsmarkten het ontwikkelen van activiteiten ten behoeve van een'beter functioneren van de arbeidsmarkt in het algemeen Bonden WTG 'Vi. , r,. Project duurzame inzetbaarheid h" het opzetten van projecten met als doel verlaging van het ziekteverzuim en daarop ; Bonden- • ' ' - , , , ' aansluitend beperking van de instroom m WAO; dan welde instroonn in de IVA-regeling WTG S' ' • ' "i en de WGA-regehng als bedoeld in de Wet'werk en ihicomen naar arbeidsvermogen Arbo project , ; tl Totaal ■EIndtotaal Bonden en Projecten

'

1

(

totaal begroting totaarsüt^ldielÖÏT

(*De kolom Bonden werkelijk en werkgeversvereniging werkelijk zijn gelijk aan de begroting van het fonds FKB.

WTG werkelijk*

Unie

Bonden gevraagd

FNV

CNV

Bonden werkelijk*

62

175

213

450

104

7

51

20

78

18

5

17

22

5

1

9

10

2

Overig en projecten begroting

Overig en projecten werkelijk

104

70

100

1 10 1

7 10

1

1

6

17

25 15

11 15 225

1 1 1

6

1

16

23

5

26

19

100

145

33

11 66

14

20 45 1

31 20 80

f

6 20 1 ]

25

32

7

3

1

3

175 175 175

116

247

400

763

175 175 175

70 18 7 6 5 17 2 11 11 66 5

14 33 31 5 67

-

31

500 850

360 546

7 14 31 1 11 360 896

546

1.200 896

11

1 250 1

5 67

14

1 15 1

1

Totaal werkelijk

850

Amsterdam, 17 juni 2013 Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel Namens het bestuur.

de heer M. den Heijer

de heer M.J. Hemmink

voorzitter

secretaris


pagina 26 j 28

4 Overige gegevens 4.1

Bestemming van het saldo van baten en lasten

Het resultaat boekjaar is gedoteerd aan de bestemmingsvrije reserve respectievelijk geput uit de beleggingsreserve.

4.2

Gebeurtenissen na balansdatum

Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen, betrekking hebbend op de situatie per balansdatum, voorgedaan met belangrijke financiële gevolgen voor het fonds.


pagina 27 j 28

Jaarverslag Stichting Fonds Kollektieve Belangen voor de Technische Groothandel. colofon

Recommend Documents