JAARVERSLAG 2013 VAN STICHTING FONDS COLLECTIEVE BELANGEN VOOR DE VLEESSECTOR

JAARVERSLAG

2013

VAN STICHTING FONDS COLLECTIEVE BELANGEN VOOR DE VLEESSECTOR

Ificatiedoelei nden

Paraaf:

INHOUDSOPGA

YE

pagina deell bestuursverslag

2.

deel2 jaarrekening - balans

9.

- staat van baten en lasten

10.

- waarderingsgrondslagen

14.

- toelichting op de balans

15.

- toelichting op de staat van baten en lasten

18.

deel3 - bijlagen

28.

3

Paraaf:

DEELl:BESTUURSVERSLAG

4

Paraaf:

BESTUURSVERSLAG

STICHTING

FONDS COLLECTIEVE

BELANGEN

VOOR DE VLEESSECTOR

1. Ontwikkelingen 2013 en vooruitblik 2014 Het jaar 2013 heeft in het teken gestaan van het opzetten van een branche RI&E in de arbocatalogus Vleessector. Tevens is er aandacht voor meerdere thema's, met name de biologische agentia. De arbocatalogus en het gebruik daarvan zal in 2014 worden geëvalueerd. De toepassing van de Nen-regeling is een vast onderdeel geworden van de uitvoering van het fonds. De werkgroep Taskforce Nen+ komt met regelmaat bijeen en de plusnorm vleessector is opnieuw in ontwikkeling om nog beter grip te krijgen op de steeds grotere groep flexwerkers in de vleessector. Om de mobiliteit de bevorderen binnen de Vleessector zijn een aantal projecten in 2012/2013 van start gegaan. Te denken valt aan het project mobiliteit in de vleessector, waarbij onderzocht wordt wat er voor nodig is om werknemers binnen de sector, buiten de sector aan de slag te krijgen. In 2014 zal dit project nadere impuls krijgen onder invloed van het sectorplan vleessector, waarbij vooral de verdieping en verbreding in de sector van dit project nader gestalte zal krijgen. Tevens is er een project om kansarmen en Wajongers via leerwerkplekken binnen de sector aan de gang te krijgen. Ook dit project krijgt een nadere impuls vanuit het sectorplan, waarbij door sociale partners afgesproken is om de best practices vanuit het sectorplan in te bedden in het beleid van het fonds. Ten slotte is een project ten behoeve van het bevorderen van geletterdheid in de sector gestart in samenwerking met de Stichting Lezen en Schrijven. Binnen de sector zijn er meerdere werknemers die onvoldoende kunnen lezen en schrijven. Door dit aan te pakken hopen sociale partners werknemers beter voor te bereiden op de verwachtingen vanuit de arbeidsmarkt. Ook dit project krijgt nadere invulling in het sectorplan, waarbij rekening is gehouden met een aantal taaltrajecten en extra opleidingskosten in het kader van dit project. Voor reguliere activiteiten en de verwachte aanvullende activiteiten 2014 wordt een totale last verwacht van ongeveer € 1.330.380 tegenover de verwachte inkomsten van ongeveer € 1.040.793 voor 2014. Het verwachte resultaat bedraagt € 289.587 negatief. Voor 2014 is een premiekorting van 0,3% is afgesproken. Dit is in lijn met het besluit van het bestuur om het vermogen terug te brengen naar eenmaal de jaaruitgaven. 2. Statutaire tenaamstelling en doelstelling De Stichting draagt de statutaire naam Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en is statutair gevestigd aan de Louis Braillelaan 80 te Zoetermeer. Volgens artikel 2 van de statuten heeft de stichting ten doel: De stichting stelt zich ten doel het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Vleessector. Deze activiteiten bestaan binnen het doel van de Stichting uit het bevorderen van: a. het geven van voorlichting en informatie aan alle werkgevers en werknemers in de Vleessector over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de collectieve arbeidsovereenkomsten (CAO's) voor de Vleessec en/of andere wettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden liggen;

b. een eenduidige uitleg en toepassing van de bepalingen van de collectievdlèreil:HiM"~ee omst v Datu m: 3 j ni 2 4 5 Paraaf:

Vleessector en het voorkomen van geschillen over de uitleg en toepassing van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de vleessector; c. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde

overleg - met uitzondering van

CAO-overleg - tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de Vleessector; d. het uitvoeren van werkzaamheden verbonden aan het bestuurlijke, financiële en administratieve beheer van de Stichting; e. het verzorgen van algemene informatie en publiciteit aan werknemers, werkgevers en direct belanghebbenden omstandigheden

aangaande de vraag en het aanbod van arbeid, de arbeidsvoorwaarden, en de opleidingsmogelijkheden

de arbeids-

in de Vleessector;

f. de uitgifte van brochures, periodieken en kennisdragers - exclusief CAO-boekjes - ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleessector in het belang van de arbeidsverhoudingen

in de Vleessector;

g. de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden

en arbeidsmarktbeleid

aan ondernemingen in de Vleessector kunnen verstrekken; h. het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen bij bedrijven in de Vleessector op het terrein van arbeidsmarkt, arbeidsvoorwaarden,

arbeidsomstandigheden

en opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid;

i. het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen gericht op het bevorderen van de medezeggenschap, participatie, personeelsvertegenwoordigingen ondernemingsniveau

en ondernemingsraden

als vormen van overleg op

tussen werknemers en werkgevers in de Vleessector;

j. het subsidiëren van de kosten van verlof van werknemers voor het bijwonen van eongressen en vakbondsbestuursvergaderingen

van hun vakorganisaties;

k. het verrichten en subsidiëren van het Opleidingsplan, de Beroeps Begeleidende Leerweg, het Bedrijfstak Scholingsplan en Werkervaringsplaatsen, alsmede de opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleessector; 1. het stimuleren en subsidiëren van het Arboconvenant Vleessector, alsmede van andere projecten of activiteiten gericht op de verbetering van de arbeidsomstandigheden binnen de Vleessector of op de totstandkoming ofverbetering van bedrijfsbeleid op dit terrein; m. het vergroten van de participatie op de arbeidsmarkt, onder meer via het subsidiëren van eigen contactpunten namens de Vleessector op enkele Centra Werk en Inkomen, alsmede het stimuleren van een betere aansluiting van de Vleessector op de arbeidsmarkt; n. het stimuleren en subsidiëren van de reïntegratie van arbeidsongeschikte of met werkloosheid bedreigde werknemers in de Vleessector, dit laatste onder meer via de Subsidieregeling Vacaturevervulling door Werklozen of met Werkloosheid bedreigde werknemers; o. het stimuleren en subsidiëren van projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden, en de arbeidsmarkt gericht op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Vleessector.

6

De werkgever is verplicht aan de Stichting een bijdrage afte dragen. De hoogte van de bijdrage is een percentage van de voor de onderneming van werkgever geldende bruto loonsom per jaar, dat door de Stichting wordt vastgesteld. Deze bijdrage is vastgesteld op 0,7%. Onder het bruto loon wordt verstaan de loonsom waarover de werkgever premie is verschuldigd in de zin van de Coördinatiewet

Sociale Verzekeringen, waarbij het bepaalde in artikel 6 lid I sub j van de Coördinatiewet

Sociale Verzekeringen

buiten beschouwing blijft.

2. Financiële uitkomsten Mede op grond van de gegevens verkregen van Syntrus Achmea Pensioenbeheer B.V., zijn de financiële uitkomsten, met de cijfers van 2012 tussen haakjes, als volgt: De staat van baten en lasten sluit met een negatief saldo van E 387.476 (E 253.434). De loonsom waarover in 2013 premie is geheven bedroeg E 282.139.000 (E 276.715.500). Dit resulteerde in een premiebate van E 1.128.556 (E 1.106.862). 3. Bestuur Het Bestuur is op 31 december 2013 als volgt samengesteld: Leden: RP. van der Kruijk RW. Paalman J.A. Schiettekatte J.E. Klijn (voorzitter) F.A. van de Veen F.H. van der Land

Plaatsvervangers: J.H.G. Goebbels Vacature Vacature mw. W.Daams Vacature Vacature

Organisatie: COV* COV* COV* FNV Bondgenoten CNV Vakmensen De Unie

* COV = Centrale Organisatie voor de Vleessector De leden van het Bestuur zijn benoemd voor een periode van 2 jaar. Sinds 1990 kent het fonds, als resultaat van een bestuursbesluit, vaste plaatsvervangers. Het fonds is onder meer ten behoeve van diverse sectoroverstijgende subsidieregelingen zoals het ESFscholingsproject, in het Bestuur van de Stichting Opleidingsfonds Vleessector vertegenwoordigd door de heer RP. van der Kruijk van werkgeverszijde en de heer Van de Veen van werknemerszijde. 4. Administratie en Secretariaat De inning van de gelden voor de Stichting werd in 2013 verzorgd door Syntrus Achmea te De Meern. De administratie en het secretariaat worden verzorgd door de Centrale Organisatie voor de Vleessector, Louis Braillelaan 80, 2719 EK Zoetermeer. 5. Accountant De controle van de jaarrekening is opgedragen aan Baker Tilly Berk N.V. te 's-Gravenhage. Zoetermeer, Namens het Bestuur,

R.P. van der Kruijk, voorzitter

7

DEEL 2: JAARREKENING 2013

8

2013 (in €)

BALANS PER 31 DECEMBER

(na verdeling exploitatie saldo) 31-12-2013 €

31-12-2012 €

ACTIVA Vlottende activa: - Overige vorderingen

318.548 318.548

203.179 203.179

4.260.166 4.260.166

4.759.416 4.759.416

4.578.714

4.962.595

3.292.722

3.680.198

3.292.722

3.680.198

306.981

283.539

Nog te betalen subsidie - Werkgeversorganisatie COV - Werknemersorganisaties FNV/CNV/De Unie

357.350 348.163

350.000 388.307

Overlopende passiva Overlopende passiva

273.498

260.551

979.011

998.858

4.578.714

4.962.595

Liquide middelen: - Bankrekeningen

Totaal activa

PASSIVA

Eigen vermogen: Reserves

Voorzieningen Voorziening scholingssubsidies Kortlopende schulden:

Totaal passiva

Baker Tilly

9

Gewaarm Den Haa Datum: Paraaf·

ificatiedoeleinden

STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER

2013 (gerealiseerd) BATEN Premiebaten Intrestbaten Overige baten

2013 (in €)

2013 (begroting)

2012 (gerealiseerd)

1.128.556 50.134

1.021.217 50.000

1.178.690

1.071.217

1.106.862 71.122 25.000 1.202.984

43.635 19.232 15.545 78.412

43.592 19.214 17.035 79.841

52.755 19.705 15.433 87.893

50.611 21.083 4.771 76.465

50.561 21.062 5.229 76.852

44.589 146.371 4.314 195.274

33.102 11.838 18.412

33.070 21.005 20.178

4.994 8.171 76.517

15.000 8.000 97.253

10.024 17.820 17.217 2.078 5.632 2.829 55.600

LASTEN Doelstelling 2.a. Voorlichting arbeidsvoorwaarden Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat

Doelstelling 2.b. Voorkomen geschillen inzake CAO Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat

Doelstelling 2.c. Coördineren van geformaliseerd overleg Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Overige advieskosten Vacatiegelden, reis- en verblijfkosten Vergaderkosten

Transporteren

231.394

10

Paraaf:

253.946

338.767

VERVOLG

STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER

2013 (gerealiseerd) Transport Doelstelling 2d. Werkzaamheden verbonden aan het bestuurlijke, fmanciële en administratieve beheer van de stichting Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Uitvoeringskosten Syntrus Achmea Accountantskosten Advieskosten Vorming voorziening dubieuze vorderingen Onvoorziene kosten

Doelstelling 2.e. Algemene Qubliciteitvraag en aanbod arbeid, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden en oQleidingsmogelijkheden Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Internet Overige publicaties

Doelstelling 2.£ Uitgifte van brochures, Qeriodieken en kennisdragers t.b.v. de arbeidsverhoudingen Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat

Transporteren

2013 (in €)

2013 (begroting)

231.394

253.946

338.767

34.110 54.168 43.199 18.146 8.240 1.865 97.123 4.822 261.673

34.077 54.115 47.341 30.000 9.000 3.500 15.000 3.000 196.033

35.852 55.268 35.932 17.834 9.191 1.821 10.418 7.885 174.201

96.123 3.780 16.585 1.374 37.755 155.617

96.029 3.776 18.175 1.500 8.000 127.480

91.916 11.633 16.361 3.299

989 191.427 61 192.477

988 191.239 \ 67 192.294

85.542

841.161

769.753

721.719

Baker Tilly Berk

11

2012 (gerealiseerd)

Gewaarmerkt vo Den Haag Datum: 3 juni 014 Paraaf:

123.209

998 84.544

VERVOLG

STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER

2013 (gerealiseerd) Transport Doelstelling 2.g. Inzet sectoradviseurs ter ondersteuning van het bestuur Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties

Doelstelling 2.h. Het stimuleren van bedrijven 0I!het terrein van arbeidsmarkt, arbeidsvoorwaarden arbeidsomstandigheden en oI!leiding Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties

Doelstelling 2.i. Het bevorderen van medezeggenschaI! Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat

Doelstelling 2.j. Subsidiëren van vakbondsverlof Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Kosten bijzonder verlof

Doelstelling 2.k. Het verrichten en subsidiëren van BBL, BSP en WEPP alsmede oI!leidingvan werknemers t.b.v. hun inzetbaarheid Subsidie werkgeversorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Deelcursussen Leeftijdssubsidie (BBL) Employabilitysubsidie Diplo;matoeslagen

Transporteren

12

2013 (in €)

2013 (begroting)

2012 (gerealiseerd)

841.161

769.753

721.719

707 5.516 6.223

706 5.511 6.217

280 8.635 8.915

72.428 14.272 86.700

72.357 14.258 86.615

81.765 11.490 93.255

5.677

5.672

5.677

5.672

9.979 57 10.036

380 14.658 15.038

416 17.500 17.916

2.140 227 13.399 15.766

2.825 16.070 316.024 75.599 4.572 5.304 420.394

2.823 17.611 185.000 120.000

1.960 18.568 225.029 103.378

3.000 328.434

1.564 350.499

1.375.193

1.214.607

1.200.190

VERVOLG

STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER 31 DECEMBER

2013 (gerealiseerd) Transport Doelstelling 2.1.Verbetering arbeidsomstandigheden Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Project arbocatalogus NEN onderzoek

Doelstelling 2.m. Vergroten 12artici12atie arbeidsmarkt Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Gemeenschappelijk sociaal secretariaat Project mobiliteit Project sectorplan Project Normalisatie arbeid

Doelstelling 2.0. Het stimuleren van 12rojectenen onderzoeksactiviteiten inzake scholing, inzetbaarheid, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden, arbeidsmarkt en goede arbeidsverhoudingen Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties

Totaallasten

2013 (begroting)

2012 (gerealiseerd)

1.375.193

1.214.607

1.200.190

1.272

1.270

11.184 1.634 14.090

25.000 26.270

560 1.027 85 46.779 16.984 65.435

2.258 6.212 28.948

4.900 9.649 30.837

21.000 58.418

110.959 156.345

2.260 6.219 26.415 57.724 542 38.985 132.145

Doelstelling 2.n. Bevorderen van reïntegratie Subsidie werkgeversorganisaties Subsidie werknemersorganisaties Project leerwerkplekken

2013 (in €)

848 14.950 10.500 26.298

847 14.936

560 10.046

15.783

10.606

18.440

18.422

23.842

18.440

18.422

23.842

1.566.166

1.333.500

1.456.418

387.476-

262.283-

253.434-

-------------------------------------------------------------_.

Resultaat

Het resultaat 2013 en 2012 is verminderd op het eigen vermogen van de Stichting.

13

WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor organisaties zonder winststreven zoals vastgelegd in de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine-organisatieszonder-winststreven. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Financiële instrumenten De fmanciële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de staat van baten en lasten maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op onder de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling beschreven manier gewaardeerd. Overige activa en passiva De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen welke per balansdatum redelijkerwijs zijn te schatten en voortvloeien uit de periode voor balansdatum. Resultaatbepaling en periodieke toekenning van baten en lasten Het resultaat wordt bepaald op basis van historische kosten, waarbij de baten en lasten voortvloeiend uit de werkzaamheden van de Stichting worden toegerekend aan de periode(n) waarop zij betrekking hebben. Administratie-. secretariaats- en accountantskosten De kosten worden rechtstreeks toegerekend aan de diverse doelstellingen van de Stichting.

Baker Tilly Berk

14

Gewaarmerkt va Den Haag Datum: 3 juni Paraaf:

TOELICHTING

OP DE BALANS

ACTIVA Overige vorderingen Onder deze post zijn bedragen opgenomen met een looptijd van minder dan één jaar. 31-12-2013 De volgende bedragen zijn opgenomen: - Debiteuren - Rente - Nog te factureren premie - Nog terug te vorderen employabilitysubsidie van werkgevers - Stichting Bedrijfspensioenfonds Vlees, Vleeswaren en Gemaksvoeding - Overige vorderingen

207.317 49.231 61.000

1.000 318.548

31-12-2012 184.278 13.612 2.662 1.627 1.000 203.179

Op de debiteuren is een voorziening voor dubieuze debiteuren ad € 195.069 in mindering gebracht. Liquide middelen De middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

PASSNA Eigen vermogen Het eigen vermogen is opgebouwd uit de krachtens bestuursbesluit onverdeelde saldi. Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven: Het verloop van de reserves kan als volgt worden weergegeven:

2013

Saldo per 01/01 Saldo boekjaar Saldo per 31/12

3.680.198 -387.476 3.292.722

15

2012 3.933.632 -253.434 3.680.198

VERVOLG

TOELICHTING

OP DE BALANS

Voorziening scholingssubsidies

2013

Stand per 1 januari Gedeclareerde

subsidies

Dotatie boekjaar

283.539

287.433

-292.582

-228.923

290.000

280.000

26.024

-54.971

306.981

283.539

Mutatie eerdere boekjaren Stand per 31 december De voorziening wordt gevormd voor scholingssubsidies

2012

over voorgaande jaren waarvoor per balansdatum

nog geen aanvraag is ontvangen. De dotatie aan de voorziening wordt op basis van ervaringscijfers

bepaald.

Nog te betalen subsidie De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties controleverklaring

worden op basis van een subsidie-aanvraag

met

door het fonds vergoed.

De accountants van de desbetreffende

organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding

van de uren onder de doelstellingen van het fonds vallen. De subsidie-aanvragen

en de controleverklaringen

zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd.

In 2012 heeft het bestuur besloten om de maximale subsidie van € 350.000 jaarlijks te indexeren. Tevens is besloten om de maximale subsidie 2012 eenmalig op te hogen naar € 450.000, waarbij werkgeversorganisaties € 100.000 reserveren voor projecten.

Kortlopende schulden De onder dit hoofd opgenomen posten hebben een resterende looptijd van minder dan één jaar. De post kan als volgt worden gespecificeerd: 31-12-2013

31-12-2012

- crediteuren

32.589

50.573

- leeftijdsubsidies

58.750

53.414

- subsidie vakbondsverlofkaderleden

18.000

15.000

- nog te betalen ESF

86.973

- nog te betalen accountantskosten - secretariaatskosten

Gemeenschappelijk

Sociaal Secretariaat

- nog te betalen kosten arbocatalogus - te restitueren premies

6.655

6.549

5.303

54.977

25.761

15.778

4.079

3.062

10.260

24.570

- nog te factureren premies

34.000

- nog te betalen kosten IFV - nog te betalen kosten voorlichtingsfilm

9.716

- nog te betalen kosten project mobiliteit

3.706

- nog te betalen vacatiegelden

3.655

- nog te betalen subsidies

5.220

- diverse nog te betalen bedragen

16

2.831

2.628

273.498

260.551

VERVOLG

TOELICHTING

OP DE BALANS

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Toegewezen subsidies Europees Sociaal Fonds Tot en met 31 december 2013 is door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ten aanzien van het project "Regeling ESF 2007-2013" een maximale subsidie ESF beschikt: Beschikkingsnummer

Toegewezen maximum subsidie

20llESFN516

€

151.177

Het projectnummer 20llESFN516 is in 2012 gestart, de einddeclaratie is ingediend, er heeft nog geen controle plaatsgevonden.

Mogelijkheid tot aanvragen subsidie voorgaande jaren Bedrijven hebben de mogelijkheid om over maximaal 3 jaar terug scholingssubsidie aan te vragen. De voorwaarden voor subsidie zijn door het bestuur vastgelegd in het toetsingskader. Garantieverklaring De stichting heeft zich garant gesteld om eventuele geleden schade, geleden door het SOY in haar functie als uitvoerende instantie betreffende de subsidieregelingen, te vergoeden naar rato van deelname in de betreffende subsidieregeling. Deze garantieverklaring heeft een opzegtermijn van 12 maanden. Project arbocatalogus Het project arbocatalogus werd tot en:met 2013 uitgevoerd onder leiding van het productschap vee, vlees en eieren. De kosten voor het project werden tot 2012 betaald uit overschotten van subsidie voor projecten van gelijke strekking. Bij het dec1ararenvan de eerste kosten in 2012 is een accountantsverklaring opgevraagd bij het productschap. Hieruit bleek dat niet alle kosten een paritair karakter hebben. Totaal wordt een bedrag van € 33.149 aan kosten betwist. Het is nog niet duidelijk wie deze kosten voor zijn rekening gaat nemen.

17

Gewaarmerkt Den Haag Datum: 3 ju i 201 Paraaf:

atiedoeleinden

TOELICHTING VERSCHILLENANAL

YSE BEGROTING

OP DE STAA T VAN LASTEN EN BATEN

EN REALISATIE

2013

Premiebaten In de begroting 2013 is rekening gehouden met een daling van de premiebaten met ongeveer 2,0% ten opzichte van 2012. De premiebaten zijn echter met ongeveer 10% gestegen ten opzichte van 2012. Gemeenschappelijk

sociaal secretariaat

(diverse doelstellingen)

Voor de uitvoering van het sociaal secretariaat was voor 2013 totaal € 155.000 begroot. De totale realisatie over de verschillende doelstellingen bedraagd € 141.438 en wijkt weinig afvan de begroting. Vacatiegelden

(2c)

In de begroting is rekening gehouden met meer vergaderingen waarvoor de vacatiegeldregeling Vorming

voorziening

dubieuze debiteuren

van toepassing is.

(2d)

Dit betreft een voorziening ten behoeve van een dubieuze debiteuren. In de begroting is rekening gehouden met een toevoeging aan de voorziening op basis van het historische slagingspercentage.

Echter is in 2013

tevens een voorziening getroffen voor specifieke debiteur(en) waarvan het onwaarschijnlijk

is dat de vordering

inbaar zal blijken. Overige publicaties

(2e)

Naast de reguliere informatiedragers

heeft het bestuur een aanvullend budget ter beschikking gesteld voor

het maken van een informatiefilm over het werken in de vleessector. De film is binnen budget geproduceerd. Deelcursussen

(doelstelling

2k)

In de begroting is rekening gehouden met de realisatie van voorgaande jaren. De realisatie van subsidie aanvragen is echter hoger dan begroot. Daarnaast heeft een verschuiving plaatsgevonden

van BBLI en 2

opleidingen naar de (overige) deelcursussen. Leeftijdssubsidie

BBL (2k)

In de begroting is rekening gehouden met een bedrag aan leeftijdssubsidie

wat aangevraagd kan worden door

de bedrijven in de sector. Er heeft een verschuiving van de opleidingskosten

plaatsgevonden

naar de (overige)

deelcusrsussen. Diplomatoeslagen

(doelstelling

2k)

In de begroting was rekening gehouden met een groot aantal diplomasubsidie

aanvragen in verband met het

grote aantal inschrijvingen in BBLl en BBL2 opleidingen in 2011. In 2012 waren slechts een aantal aanvragen

binnen gekomen. In 2013 daarentegen zijn er meerdere ontvangen. Arbocatalogus (doelstelling 21) In de begroting was een pm post opgenomen omdat op het moment van begroten nog geen reeele inschatting gemaakt kon worden van de realisatie van de kosten 2013. Nen onderzoek (21) In principe worden er jaarlijks controles uitgevoerd in het kader van de Nen regeling. De controle van 2013 is echter opgerekt naar 2014. De gerealiseerde kosten betreffen een hercontrole welke wel in 2013 is uitgevoerd. Projecten Mobiliteit en Sectorplannen (2m) projecten lopen nog door naar 2014.

18

VERVOLG Project

Nen (doelstelling

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN

EN BATEN

2m)

De reguliere kosten van de uitvoering van de Nen regeling waren hoger dan begroot door vervanging van een medewerker en de vaste lasten van de het Informatieplatform Flexarbeid Vleessector (IFV). Leerwerkplekken (2n) De subsidie in het kader van leerwerkplekken is nieuw, er zijn een aantalleerwerkplekken gerealiseerd. BATEN Premiebaten Als premiebaten zijn opgenomen de door Syntrus Achmea opgelegde premie-aanslagen over 2013 en voorgaande jaren. De premie-aanslagen in 2013 zijn bepaald naar een premie van 0,4% over de loonsom, € 282.139.000 in 2013 en € 276.715.500 in 2012, waarover de werkgever premie is verschuldigd ingevolge de Wet fmanciering sociale verzekeringen. Intrestbaten Deze baten houden verband met de belegging van het eigen vermogen in liquide middelen. Alsmede de ontvangen rente in verband met de rekening-courant verhouding met Syntrus Achmea. LASTEN Doelstelling 2.a. Het geven van voorlichting en informatie aan alle werkgevers en werknemers in de Vleessector over de rechtsgevolgen die voortvloeien uit de collectieve arbeidsovereenkomsten (CAO's) voor de Vleessector en/of andere wettelijke voorschriften die op het terrein van de arbeidsvoorwaarden liggen. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COY. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COY, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Doelstelling 2.b. Een eenduidige uitleg en toepassing van de bepalingen van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de Vleessector en het voorkomen van geschillen over de uitleg en toepassing van de collectieve arbeidsovereenkomst voor de vleessector.

19

VERVOLG Subsidie werkgevers-

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN

en werknemersorganisaties

De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf I juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COY. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COY, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast Doelstelling 2.c. Het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg - met uitzondering van CAO-overleg - tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de Vleessector. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf I juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COY. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COY, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Vacatiegelden, reis- en verblijfkosten De leden van het bestuur van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector ontvangen een vergoeding voor de inzet op grond van de vacatieregeling. De regeling is door het bestuur vastgesteld en ligt ter inzage op de administratie van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector, Louis Braillelaan 80, te Zoetermeer. CAO overleg wordt uitgesloten van vergoeding. Vergaderkosten De vergaderkosten die in opdracht van het Georganiseerd Overleg worden gemaakt ten behoeve van het geformaliseerd overleg tussen sociale partners worden aan het fonds doorbelast Vergaderkosten met betrekking tot CAO overleg worden uitgesloten van vergoeding.

Baker Tilly Berk N

20

Gewaarmerkt voor; identifica i.edoeleinden Den Haag Datum: 3 juni Paraaf:

VERVOLG

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN

Doelstelling 2.d. Het uitvoeren van werkzaamheden verbonden aan het bestuurlijke.financiële en administratieve beheer van de Stichting. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COY. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COY, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Uitvoeringskosten Syntrus Achmea Dit zijn de contractuele kosten die zijn overeengekomen met Syntrus Achmea voor het uitvoeren van de heffing van het fonds, alsmede voor het beheren van een deel van het vermogen van het fonds volgens de door het bestuur opgestelde richtlijnen. Voor het innen van de premies brengt Syntrus Achmea kosten ter waarde € 18.146 in rekening. Tevens worden de overige uitvoeringskosten aan het fonds doorbelast. Accountantskosten Dit zijn de kosten voor het controleren van de jaarrekening van het fonds, alsmede het deel van de administratie bij Syntrus Achmea. Advieskosten Dit zijn de algemene advieskosten inzake de sectorpremie UWV. Vorming voorziening dubieuze vorderingen Op de openstaande vorderingen is een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid in mindering gebracht. De voorziening is bepaald op basis van historische slagingspercentages, waarbij vorderingen op failliette debiteuren en de vorderingen die betrekking hebben op de premiejaren 2003 en eerder voor 100% zijn voorzien. Onvoorziene kosten De onvoorziene kosten zijn als volgt opgebouwd:

2013

Premie bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Kopieer- en drukwerk Incassokosten Syntrus Achmea Representatiekosten Kosten Kamer van Koophandel Overige kosten Syntrus Achmea

2012 1.907 1.557 988 376

21

1.729 2.339 3.659 87 48 23 7.885

VERVOLG

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN

Doelstelling 2.e. Het verzorgen van algemene informatie en publiciteit aan werknemers, werkgevers en direct belanghebbenden aangaande de vraag en het aanbod van arbeid, de arbeidsvoorwaarden, de arbeidsomstandigheden en de opleidingsmogelijkheden in de Vleessector. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Internet Dit zijn de kosten met betrekking tot de jaarlijkse beheerkosten (o.a.licentie CMS en domeinregistratie) en de en de kosten inzake het omzetten van de website naar een nieuw CMS. Overige publicaties Dit zijn de kosten met betrekking tot algemene publicaties en voorlichtingsbijeenkomsten. Tevens is in 2013 door het bestuur extra budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van een filmpje over werken in de vleessector. Doelstelling 2.[ De uitgifte van brochures, periodieken en kennisdragers - exclusiefCAO-boekjes - ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleessector in het belang van de arbeidsverhoudingen in de Vleessector. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belange Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistrati verschillende doelstellingen doorbelast. . v.

1

22

VERVOLG

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN

Doelstelling 2.g. De inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de Vleessector kunnen verstrekken. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met accountantsverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de accountantsverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Doelstelling 2.h. Het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen op bedrijven in de Vleessector op het terrein van arbeidsmarkt, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden en opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Doelstelling 2.i. Het stimuleren en subsidiëren van ontwikkelingen gericht op het bevorderen van de medezeggenschap, participatie, personeelsvertegenwoordigingen en ondernemingsraden als vormen van overleg op ondernemingsniveau tussen werknemers en werkgevers in de Vleessector. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Doelstelling 2.;. Het subsidiëren van de kosten van verlof van werknemers voor het bijwonen van eongressen en vakbondsbestuursvergaderingen van hun vakorganisaties; 6efeinden 23

VERVOLG Subsidie werkgevers-

TOELICHTING

OP ST AAT VAN LASTEN EN BATEN

en werknemersorganisaties

De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. De kosten hebben betrekking op het regelen van het vakbondsverlofvoor kaderleden vanuit de vakbonden. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf I juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. De kosten onder deze doelstelling hebben betrekking op het afhandelen van de subsidieaanvragen inzake het bijzonder verlof Kosten bijzonder verlof Op basis van artikel 35 van de CAO Vleessector worden de kosten voor het bijwonen van vergaderingen en eongressen van werknemersorganisaties per persoon per kalenderjaar vergoed. Doelstelling 2.k. Het verrichten en subsidiëren van het Opleidingsplan, de Beroeps Begeleidende Leerweg, het Bedrijfstak Scholingsplan en Werkervaringsplaatsen, alsmede de opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, ten behoeve van alle werknemers en werkgevers in de Vleessector. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Deelcursussen De vergoeding van geheel of gedeeltelijk functiegebonden opleidingen, voorzover deze niet onder de ESF regeli vallen, geschiedt op basis van een tijdig jaarlijks in te dienen Opleidingsplan en op declaratiebasis na ontv st van de betreffende facturen. Met ingang van loktober 2003 zijn de subsidiepercentages gewijzigd, tevens is 1 augustus 2004 de vergoeding op nihil gezet. Per 1januari 2006 is de vergoeding weßàfS fftTillyBerk )

24

Gewaarmerkt v r identifie Den Haag Datum: 3 ju I 2014 Paraaf:

VERVOLG

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN

Leeftijdssubsidie

De leeftijdssubsidies ten behoeve van de Beroeps Begeleidende Leerweg worden aan het eind van elk semester op basis van de daadwerkelijk gevolgde cursusweken vergoed. Alleen voor de BBL! en de BBL2 opleidingen wordt leeftijdssubsidie vergoed. De gepresenteerde kosten kunnen als volgt uiteengezet worden: Kosten leeftijdssubsidie 2012 17.599 Kosten leeftijdssubsidie 2013 58.000 75.599 Employabilitysubsidie In 2013 is door het bestuur besloten om de reeds bestaande employability regeling voor werknemers, ten laste van het fonds te laten komen. Diplomatoeslagen De diplomatoeslagen ten behoeve van de Beroeps Begeleidende Leerweg worden aan het eind van elk semester op declaratiebasis vergoed inclusief EVC certificaten. Doelstelling 2.1. Het stimuleren en subsidiëren van het Arboconvenant Vleessector, alsmede van andere projecten of activiteiten gericht op de verbetering van de arbeidsomstandigheden binnen de Vleessector of op de totstandkoming of verbetering van bedrijfsbeleid op dit terrein; Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COV. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COV, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Project arbocatalogus Het productschap vee en vlees voert het project Arbocatsalogus vleessector uit. Hiervoor hebben zij tot en met 2011 geput uit financieringsbronnen van derden. Vanaf2012 worden de kosten van het aandeel van de vleessector volledig door het fonds gefmancierd. Nen onderzoek Het bestuur heeft besloten omjaarlijks onderzoek te doen naar de toepassing van de Nen regeling binnen de vleessector. Daarnaast kan bij twijfelgevallen een hercontrole uitgevoerd worden. De jaarlijkse controle 2013 is pas begin 2014 uitgevoerd, de kosten vallen in 2014. De kosten 2013 hebben betrekking op een her

Baker Tilly

25

Gewaarme Den Haa Datum: Paraaf:

7'

fficatiedoeleinden

VERVOLG TOELICHTING OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN Doelstelling 2.m. Het vergroten van de participatie op de arbeidsmarkt, onder meer via het subsidiëren van eigen contactpunten namens de Vleessector op enkele Centra Werk en Inkomen, alsmede het stimuleren van een betere aansluiting van de Vleessector op de arbeidsmarkt. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd. Gemeenschappelijk Sociaal Secretariaat Vlees en Vleeswaren (GSSVV) Vanaf 1juli 2003 wordt het totale secretariaat van de stichting uitgevoerd door het GSSVV van de COY. De secretariaatsvoering vindt plaats op basis van een contract "kosten voor gemene rekening". De gemeenschappelijke kosten worden verdeeld op basis van een vooraf overeengekomen vaste verdeelsleutelover de COY, Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector en Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleeswarenindustrie. De totale kosten met betrekking tot het uitvoeren van het secretariaat Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector 2013 bedragen € 141.438. De kosten worden op grond van een inzichtelijke tijdsregistratie aan verschillende doelstellingen doorbelast. Project mobiliteit In 2013 is het project mobiliteit door het bestuur goedgekeurd. Het betreft een project om de arbeidsmobiliteit van werknemers in de vleessector te vergroten. Het project is in drie fases verdeeld. Fase 1 is goedgekeurd en wordt in 2013 en 2014 uitgevoerd. Project sectorplan In 2013 heeft de overheid de mogelijkheid voor subsidie sectorplannen mogelijk gemaakt. De vleessector wil hier ook gebruik van maken. Project Normalisatie arbeid Dit zijn de kosten in verband met het project NEN 4400 inzake de normalisatie van arbeid. De kosten van het Informatieplatform Flexarbeid Vleessector (IFV)inzake de plusnorm Vleessector, alsmede de advieskosten inzake Nen. Doelstelling 2.n. Het stimuleren en subsidiëren van de reïntegratie van arbeidsongeschikte of met werkloosheid bedreigde werknemers in de Vleessector, dit laatste onder meer via de Subsidieregeling Vacaturevervulling door Werklozen of met Werkloosheid bedreigde werknemers. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd.

26

VERVOLG Project

TOELICHTING

OP STAAT VAN LASTEN EN BATEN

leerwerkplekken

In 2012 en 2013 zijn afspraken gemaakt over het subsidieren van leerwerkplekken bij bedrijven. Dit om groepen met een achterstand op de arbeidsmarkt kennis te laten maken met het werken in de vleessector.

Doelstelling 2.0. Het stimuleren en subsidiëren van projecten of onderzoeksactiviteiten op het gebied van opleiding van werknemers in het kader van hun inzetbaarheid, arbeidsvoorwaarden, arbeidsomstandigheden, en de arbeidsmarkt gericht op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de Vleessector. Subsidie werkgevers- en werknemersorganisaties De kosten van de werkgevers- en werknemersorganisaties worden op basis van een subsidie-aanvraag met controleverklaring door het fonds vergoed. De accountants van de desbetreffende organisaties hebben verklaard dat de kosten juist zijn en dat de besteding van de uren onder deze doelstelling vallen. De subsidie-aanvragen en de controleverklaringen zijn als bijlage bij deze jaarrekening gevoegd.

27

Datum: Paraaf:

DEEL 3: BIJLAGEN

28

"iAKER BERK

Accountants

Baker Tilly Berk N.V. Scheveningseweg 80-82 Postbus 85745 2508 CK Den Haag T: +31 (0)7035890 00 F: +31 (0)70 350 20 20 E: [email protected] KvK: 24425560 www.bakertillyberk.nl

Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector Postbus 64 2700 AB ZOETERMEER

CONTROLEVERKLARING

TILLY

VAN DE ONAFHANKELIJKE

ACCOUNTANT

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector te Zoetermeer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid

van het bestuur

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving Cl. "Kleine organisaties zonder winststreven" en de relevante bepalingen van het Toetsingskader Algemeen Verbindend Verklaring CAObepalingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid

van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeelover de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

•

an independent member of

BAKER TILLY lNTERNATI.ONAL

Alle diensten worden verricht op basis van een overeenkomst van opdracht, gesloten met Baker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandelonder nr. 24425560. In deze voorwaarden is een beperking van aansprakelijkheid opgenomen.

JJiAKER TILLY

Accountants

BERK

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende

voldoende en

de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Fonds Collectieve Belangen voor de Vleessector per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving C.l. "Kleine organisaties zonder winststreven". Voorts zijn wij van oordeel dat de in de jaarrekening weergegeven uitsplitsing van de lasten naar bestedingsdaelen juist is en aansluit bij de statuten van het fonds, in overeenstemming met de relevante bepalingen van het Toetsingskader Algemeen Verbindend laring CAO-bepalingen.

~

an independent member of

BAKER TILLY INTERNATIONAL

2/2