Jaarverslag over het jaar 2009 Vereniging Nederlandse Vliegvissers
1
Inhoud Verslag van de penningmeester Balans per 31 december 2009 Exploitatierekening over het 2009 Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening
2
Algemeen Het bestuur van de vereniging biedt hierbij het jaarverslag 2009 aan. Het 23ste verenigingsjaar werd afgesloten met een exploitatiewinst van € 5.097,25
Op 31-12-2008 telde de vereniging 4404 leden. Per 31-12-2009 waren dit 4.489 leden, dat is nog inclusief 178 leden die per einde verenigingsjaar 31-12-2009 hun lidmaatschap hadden opgezegd. (Stand heden 24-2-2010 al weer 4.459 leden.) In de loop van 2009 werden 57 leden uit de administratie verwijderd wegens niet voldoen van de contributie. Totaal aantal nieuwe leden in 2009 326 Opzeggers, overledenen, wanbetalers en onbekende adressen 241 Netto toename leden 85 Het aantal aangesloten verenigingen ultimo 2008 was 59, waarvan 2 Belgische clubs. Per 1-1- 2010 weer één vereniging bij de VNV aangesloten. Stand 1-1-2010 dus 60 aangesloten verenigingen. Ook dit jaar weer de zeer welkome financiële steun van 4 begunstigende leden mogen ontvangen. Beurzen en Fairs. De VNV was ook in 2009 weer op diverse beurzen aanwezig : One Fly Peeters te Kortenhoef( 2 dagen), VISMA te Rotterdam (4 dagen),Game Fair ( 4 dagen), Hengelsport en Botenbeurs te Utrecht (3 dagen) en de Fair for Lure & Fly te Stellendam (2 dagen). Ook werd op verzoek van Sportvisserij deelgenomen aan het jeugdplein tijdens het WK witvis in Almere. Een groot succes gezien het enthousiasme van de jeugd en het aantal haken dat werd voorzien van de nodige materialen zodat het op een kunstvlieg ging lijken. Verslag penningmeester algemeen Debiteuren. De tendens voor wat betreft de betaling van openstaande debiteuren is t.o.v. 2008 iets verbeterd. Bij één debiteur moest een gerechtsdeurwaarder worden ingeschakeld. Zoals het er nu uitziet zal dat in 2010 bij 2 debiteuren ook moeten plaatsvinden.
De stand van de debiteurenrekening is per einde boekjaar € 6.176,81 en is t.o.v. het saldo van 2008, toen €.10.386,61, met een bedrag van € 4.209,80 gedaald. Stand debiteuren op het moment van kascontrole, 24-2-2010 , is €.2.148,25 Boeken Dit jaar werd geen boek of DVD als eindejaarsbijlage gedaan maar een polderspecial van 144 pagina’s zonder advertenties. Deze werd, gezien de reacties die binnenkwamen, bijzonder goed ontvangen. Totaal kosten van de polderspecial, exclusief portokosten, waren € 21.963,20 Als hommage aan ons overleden VNV lid, Ben Bod,werd een door hem geschreven boek uitgegeven “Vissen met de droge vlieg in Nederland” Er werd voor het eerst gebruik gemaakt van het digitale drukproces. De eerste oplage van 500 stuks was binnen 1 maand uitverkocht. De tweede druk is nu, 41-2010, bijna uitverkocht.
3
4
Exploitatieresultaat per onderdeel. DNV De uitgifte van de Nederlandse Vliegvisser inclusief de uitgave van de Polderspecial heeft na aftrek van de advertentieopbrengsten,verkoop losse bladen, losse verkoop oude bladen € 56.845,90 gekost, = alle kosten -/- opbrengst advertenties. Dit is bij 4489 privéleden, 59 verenigingen (2 bladen), 4 begunstigende leden, totaal 4611 bladen, € 12,33 per lid aan kosten van het blad, deze kosten zijn inclusief de Polderspecial. Uitgeverij
Totale boekverkopen en dvd’s in 2009 voor een bedrag € 9.547,92 inclusief de marge op de verkoop van niet VNV boeken zoals Vliegen Vangen Vissen en Vliegbind- en vliegvistrucs. Netto resultaat uitgeverij € 7.268,04 ENVVS. De vliegvisschool had in 2009 voor het eerst in haar 11 jarig bestaan één niet volledig volgeboekte najaarscursus. Resultaat € 82,57 negatief . BEURZEN. De kosten van de beurzen waaraan de VNV deelnam bedroegen totaal € 10.261,28. De grootste kostenpost voor dit soort evenementen zijn altijd reiskosten. Deze bedroegen dit jaar € 5.056,25. Dit jaar werd voor het eerst en, gezien de kosten van dit evenement waarschijnlijk ook voor het laatst, meegewerkt aan de Game Fair gedurende 4 dagen in mei op het terrein van FlevOnice in Biddinghuizen. Regio’s.
Alleen de regio Noord Oost werkt nog naar behoren en de kosten daarvan zijn € 675,00 geweest Wedstrijdcommissie. Eigen vermogen wedstrijdcommissie per 1-1- 2009 is € 4,477,99 Positief saldo 2009 € 3.218,67 Eigen vermogen wedstrijdcommissie per 1-1-2010 € 7.696,66 In het verleden is afgesproken dat het negatieve of positieve saldo ten laste of ten goede komt van de reserve voor de wedstrijdcommissie. Website kosten. Totale kosten van de website in 2008 € 7,410,99 dit is inclusief abonnement provider en de ontwikkeling van het bestuurdeel t.b.v. de redactie. Er wordt nog verder onderzocht hoe de aangesloten clubs nog meer gebruik kunnen maken van de VNV website.. Subsidies. Door de VNV werden ook in 2009 weer subsidies verstrekt aan: Pootvisfonds Oost Gelderse beken € 500,00
5
Der Atlantische Lachs Noord Nederlandse Vliegvisvereniging Wedstrijdcommissie Subsidie ENVVS
€ 500,00 € 500,00 € 1.000,00 € 180,00
Overig Algemeen bestuur. Onder deze exploitatiegroep vielen dus alle andere kosten en opbrengsten,inclusief de contributie positief €. 71.112,15 Samenvatting der onderdelen / commissies: De Vliegvisser blad -56845,90 Uitgeverij boeken Vliegvisschool Visserij & Viswater Regio’s Website Beurzen Kosten fotocursus Wedstrijd commissie Algemeen Voorbereiding stromend water cursus Resultaat
7268,04 -82,57 -485,52 -675,00 -7410,99 -10261,28 -693,70 3218,67 71.112,15 -46,65 5.097,25
Financieel verslag 2009 en prognose 2010. Op basis van het aantal clubs en aangesloten verenigingen zou er € 125.452,50 ontvangen moeten zijn. Dit was echter € 126.063,50 De totale ontvangst is, zoals ieder jaar, hoger dan volgens het aantal leden zou moeten zijn. Dit door opzeggingen per direct, overlijdensgevallen en onbekende adressen (niet doorgeven adreswijziging etc.) leden die wel betaald hadden waarbij geen restitutie plaats vond. Daar waar in voorkomende gevallen de mogelijkheid bestond tot restitutie werd dit gedaan, meestal bij overlijdensgevallen. Enkele keren werd door nabestaanden daarvan afgezien om de VNV te steunen. Voorraad De voorraad boeken is per 31-12-2009, luidt in aantallen: Swierigkeiten 83 Beginnen met Vliegvissen 581 (inclusief herdruk van 500 stuks) Vissen, vliegen en kunstvliegen 449 Vliegbinden van het begin.. 752 Zeeforel 558 Vliegvissen in de lage landen 393 Vissen en vangen met de vlieg 265 DVD’s 115 Kostprijs boeken en Dvd’s €. 18.786,85 Wederom besloten de voorraad bladen en spelden, badges, standaards, pennen etc. voor hetzelfde bedrag te waarderen als voorgaande jaren en geen afschrijving hierop te doen plaatsvinden..
6
Bezittingen Balans Debet Materiële vaste activa Kantoor en standmateriaal Laptop computers en beamer Hengels ENVVS
31-12-2009
3.082,71 455,00 1.104,98
31-12-2008
4.526,03 0,00 1.473,30 4.642,69
Voorraden Immateriële activa Vorderingen op korte termijn Debiteuren Vooruitbetaald en nog te ontvangen Depot TPG Post+opslagbox
33.076,45 3.000,00
33.076,45 3.000,00
6.176,81 5.520,39 537,00
5.999,33 44.704,88 6.000,00 10.386,61 5.754,50 537,00 16.678,11
12.234,20 Liquide middelen Kas Bankrekeningen Totaal Credit Eigen Vermogen Reserves Resultaat lopend jaar
55,85 178.677,15 231.686,34
349,40 139.584,43 178.733,00 231.686,34
213.316,15
31-12-2009 103.259,84 5.097,25 108.357,09
44.704,88 6.000,00
139.933,83 213.316,15 31-12-2008
92.770,96 10.488,88
103.259,84
2.762,41 104.663,90 1.620,00 1.010,00
110.056,31
108.357,09
Schulden korte termijn Crediteuren Vooruit ontvangen contributie Cadeaubonnen in omloop Vooruit ontvangen ENVVS Cursus stromend water vooruitontvangen Totaal
4.354,30 108.997,45 3.195,00 1.032,50 5.750,00 123.329,25
123.329,25 231.686,34
213.316,15
7
Toelichting balans Puntsgewijs Toelichting exploitatie en V&W Puntsgewijs. Overige specificaties Verlies en winstrekening Inkomsten Contributie Rente Verkopen boeken + DVD Verkopen bladen etc. Overige baten Begunstigende leden Baten blad advertenties Inkomsten ENVVS (her) Inschrijvingsgelden Inkomsten wedstrijden Ontv.subsidies wedst.comm. Betalingsverschillen Ontvangsten fotocursus Ontvangen subsidie beurzen Sponsorontvangsten Aanmaningskosten Div inkomsten wedstrijden Vergoeding cadeaubonnen Balansverschillen voorraad Totaal
Prognose 2009. Uitvoering Prognose 2009 122.500 125.188,50 4.000 3.375,79 10.000 9.557,92 800 3.177,67 1.500 234,00 00 875,00 40.000 36.101,58 5.800 4.476,25 00 200,00 4.355 3.100,00 5.100 1.000,00 00 0,00 0,00 565,00 1.200 2.400,00 5.220 1.798,23 00 414,56 500,00 2.096,70 0,00 107,75 0,00 1.409,04 200.975 196.077,99
2008 111.349,50 4.248,90 8.735,00 1.796,46 1.000,75 1.375,00 38.621,38 5.355,00 20,00 2.700,00 3.450,00 0,00 0,00 2,50 337,76 1.381,15 32,25 0,00 184.776,95
8
Uitvoering
Prognose 2009
uitvoering 2009
Drukwerk bladen Drukwerk boeken/polderspecial Drukwerk geen bladen of boeken Lay-outkosten bladen Lay-outkosten boeken/polderspecial
24.750 13.000 6.600 23.325 4.500
Redactiekosten Porti- en telefoonkosten Vergader -reiskosten Schrijversvergoeding boeken Vergoeding ledenadministratie Visvergunningen Maaltijdkosten Overnachtingkosten Cadeaubonnen Zaalhuur Materialen aanschafkosten Opslagkosten Afschrijvingen Abonnementen Bank- en girokosten Huur viswater Representatiekosten Aanschafkosten secretariële zaken Standhuur -standbouwkosten Websitekosten Subsidies Vergoedingen computergebruik Computerkosten hardware Idem software Vis- en waterbescherming Activiteiten Kosten lidmaatschapskaart Kosten nieuwsbrief Kosten enquête Kosten ledenwerfactie Ontwikkeling fotocursus Onvoorzien Resultaat 2009 Totaal
9.491 30.560 17.995 3.250 4.400 200 5.750 750 3.285 1.400 2.800 3.500 4.000 1.250 1.045 553 150 3.110 1.250 6.100 4.750 3.220 500 400 2.000 4.800 3.500 1.800 0,00 0,00 0,00 3.335 197.319
25.363.68 Reguliere bladen 11.363,20 Geen boek zie polderspecial 6.146,94 23.235,35 Inclusief polderspecial 10.670,00 Polderspecial+Herdruk Beginnen met Vliegvissen 0,00 28.068,24 Incl. december special. 15.109,04 300,00 Alleen herdruk 4.411,25 1.205,00 Incl. visuitzetting tbv wedstrijd cie 5.719,96 0,00 Geen overnachting Maurik FFL&F 3.645,00 Meer ivm Game Fair 804,00 4.967,39 Aanschaf tbv Stekkiedagen 3.321,26 12.249,64 Zie toelichting afschrijvingen. 1.555,33 1.748,63 Prijsverhogingen banken 0,00 412,62 1.368,74 181,30 6.606,89 Incl. afschrijving immateriële activa. 2.680,00 Geen subsidie Fed Zuid west Ned. 1.783,25 584,08 353,08 0,00 4.507,60 5.162,76 i.v.m. nazenden meer porto 2.259,99 Was nieuw in 2009 2.113,00 Was niet begroot voor 2009 585,65 Kortingen op boeken, kosten DVD’s 1.050,00 Nieuw in 2009. 1.447,87 5.097,25 196.077,99
9
Diverse voorraden: ± 1750 stuks Nederlandse Vliegvisser, badges, spelden, stickers en vliegenstandaards in de voorraad opgenomen voor een bedrag € 4.075,60 Afschrijvingen: Boekwaarde 1-1-2009 Standmaterialen, Laptops, beamer, achterwand, camera Balanswaarde 1-1-2009 4.526,03 0,00 Aanschaf 2009
Boeken Peeters
Hengels ENVVS
14.182,80
1.473,30
685,00
Verkopen 2009
0,00 -/-3.048,80
Afschrijving 2009
-1.443,32
-230,00
-9.649,00
-368,32
Balanswaarde 31-12-2009
3.082,71
455,00
1.485,00
1.104,98
Toelichting bij het boek Peeters “Vliegen Vangen Vissen” In 2007 zijn door de VNV 800 boeken gekocht en in 2008 betaald. Afgesproken werd dat Henk de boeken voor de VN ging houden en deze na bestelling en signaal van ons zou verzenden naar de afnemer. Achteraf bleek evenwel dat Peeters de boeken niet zelf hield, maar deze in opslag had laten liggen bij de drukker van het boek. Tussen de drukker en Peeters ontstonden in 2009 problemen over betalingen en leveringen. Het gevolg daarvan is dat de VNV op dit moment geen boeken geleverd krijgt. Peeters is inmiddels gesommeerd alle boeken aan de VNV te leveren. De persoon Henk Peeters verkeert echter in zware financiële problemen. Uiteraard zullen wij alles in het werk stellen om de boeken alsnog geleverd te krijgen. De onderneming Peeters Hengelsport is eind 2009 weliswaar verkocht aan een derde partij, maar de vorderingen op Henk Peeters (belastingen, leveranciers en de VNV) bleven buiten de verkoop. Deze verkoop van Peeters Hengelsport biedt voor de VNV geen soelaas. De verkoop van de boeken loopt niet in de lijn der verwachtingen, om die reden hadden wij al eerder voorgenomen om over te gaan tot afschrijving in een paar jaar. De financiële problemen van Henk Peeters nopen ons er voorzichtigheidshalve echter toe om de hele voorraad (m.u.v. de boeken in eigen VNV opslag) dit jaar af te schrijven. VNV heeft over de gehele periode dat wij deze boeken verkochten, ondanks de afschrijving, geen verlies geleden en zelfs een kleine winst gemaakt van € 351.80. Op standmaterialen wordt een afschrijving van 5 jaar gehanteerd ,op computerapparatuur 3 jaar. Op de hengels van de ENVVS wordt een afschrijving van 5 jaar toegepast. In 2010 verwacht ik geen abnormale aanschaffingen op het gebied van standmaterialen en computerapparatuur. Goedgekeurd in de vergadering van algemeen bestuur d.d.
14 januari 2010.
De kascontrolecommissie heeft op ……februari 2010 controle uitgevoerd. Zoetermeer, …….februari 2010. Penningmeester,
Kascontrolecommissie
Albert van Dalfsen
G van der Westen.
10
Sander Bruine
11
