Jaarverslag over het jaar 2008 Vereniging Nederlandse Vliegvissers
1
Inhoud Verslag van de penningmeester Balans per 31 december 2008 Exploitatierekening over het jaar 2008 Toelichting op de balans per 31 december 2008 Toelichting op de exploitatierekening over het jaar 2008 Verslag secretaris Verslag ENVVS, Vliegvisschool Verslag Visserij en Viswater Verslag wedstrijdcommissie Verslag Regionale afdeling Noordoost
2
Algemeen Namens het bestuur van de vereniging bieden wij hierbij het jaarverslag 2008 aan. Het 22ste verenigingsjaar werd afgesloten met een exploitatiewinst van € 10.488,08 Op 31-12-2007 telde de vereniging 4192 leden. Per 31-12-2008 waren dit 4.404 leden, inclusief 137 leden die per einde verenigingsjaar 31-12-2008 hun lidmaatschap hadden opgezegd. (Stand 29 januari 2009, 4.310 privéleden.) In de loop van 2008 werden 64 leden uit de administratie verwijderd wegens niet voldoen van de contributie. Totaal aantal nieuwe leden in 2008 410 Opzeggers, overledenen, wanbetalers en onbekende adressen 198 Netto toename leden 212 Het aantal aangesloten verenigingen ultimo 2008 was 60, waarvan 2 Belgische clubs. Per 1-1- 2009 zijn 2 verenigingen opgehouden te bestaan en heeft zich weer één vereniging bij de VNV aangesloten. Stand 1-1-09 59 aangesloten verenigingen. Ook dit jaar weer de zeer welkome financiële steun van onze 4 begunstigende leden mogen ontvangen. Beurzen en Fairs. De VNV was ook in 2008 weer op diverse beurzen aanwezig : t Mun te Appeltern (1 dag), Vliegbindevenement te Gorinchem (1 dag), VISMA te Rotterdam (4 dagen), Fly Fair ( 2 dagen), Beurs Hengelsport Haarlem en 1 dag, 100 jarig bestaan ’s Gravenhaagse Hengelsport Vereniging, Hengelsport en Botenbeurs te Utrecht (3 dagen) en de Fair for Lure & Fly te Maurik (2 dagen). Opvallend is dat op niet vliegvis gerelateerde beurzen de meeste ledenwinst wordt geboekt, de vliegvis gerelateerde beurzen blijken een hoog “preken voor eigen parochie” niveau te hebben. In de loop van 2009 zal door het bestuur worden bekeken wat hier eventueel aan te doen is. Verslag penningmeester algemeen Boeken Dit jaar werd geen boek als eindejaarsbijlage gedaan maar een DVD over het werpen met de vliegenhengel. Deze werd op een enkele uitzondering na goed ontvangen. In de loop van het jaar werd met de uitgever van het boek Vliegbind- en vliegvistrucs (schrijvers Wim Alphenaar, Erik van den Hoek en Ad Swier) een deal gesloten waarbij de VNV leden dit boek met € 5,00 korting kunnen aanschaffen. Het boek is dan voorzien van het VNV logo. Ook hebben de VNV leden nog de mogelijkheid om met een korting van € 10.00 het boek “Vliegen Vangen Vissen” van Henk Peeters te kopen. Exploitatieresultaat per onderdeel. DNV De uitgifte van de Nederlandse Vliegvisser heeft na aftrek van de advertentieopbrengsten,verkoop losse bladen, losse verkoop oude bladen en doorberekende lay-outkosten € 39.505,05 gekost = alle kosten -/- opbrengst advertenties. Dit is bij 4404 privé-leden, 60 verenigingen (2 bladen), 4 begunstigende leden, totaal 4.528 bladen € 8,72 per lid aan kosten van het blad.
3
Uitgeverij
Totale boekverkopen en DVD’s in 2008 voor een bedrag € 8,735,00 terwijl aan de verkoop van de boeken van derden nog een positief bedrag van € 4.470,30 werd behaald. ENVVS. De vliegvisschool vierde dit jaar in oktober het 10 jarig bestaan. Er werden door de VNV 20 complete hengelsets aangeschaft. De school had dit jaar een negatief saldo van € 876,14 o.a. doordat de instructeurs ter gelegenheid van het 10 jarig bestaan extra cadeaubonnen hebben gekregen. In verband met door leveranciers/zaalverhuurder reeds aangekondigde prijsstijgingen is door het algemeen bestuur besloten het tarief voor de vliegvisschool het jaar 2009 te verhogen naar € 175,00. Dat is inclusief 1 jaar VNV lidmaatschap. BEURZEN. De kosten van de beurzen waaraan de VNV deelnam c.q. medeorganisator was bedroegen totaal. € 11.380,85. De kosten zijn gestegen t.o.v. 2007 omdat het bestuur aan de VNV vrijwilligers per dag een cadeaubon van € 15,00 als waardering gaf. Wel wordt bekeken of er op een of andere manier op de kosten kan worden bezuinigd. Regio’s.
Alleen de regio Noord Oost werkt nog naar behoren en de kosten daarvan zijn € 1.010,20 geweest Wedstrijdcommissie. Positief saldo 2008 is € 662,60 Op dit moment (29-1-2009) is er geen wedstrijdcommissaris. In het verleden is afgesproken dat het negatieve of positieve saldo ten laste of ten goede komt van het eigen vermogen van de wedstrijdcommissie. De subsidie van de VNV ad € 1.250,00 aan de wedstrijdcommissie is in de budget vergadering van het VNV bestuur in oktober 2008 bestemd voor wedstrijdprijzen en een jeugd vliegviswedstrijd. Website kosten. Totale kosten van de website in 2008 € 5.600,96 dit is inclusief abonnement provider en de afschrijving op de investering van de ontwikkeling van de totaal vernieuwde website. De bij de VNV aangesloten verenigingen kunnen hier gratis hun website onderbrengen en zelf beheren. In verband met de verwachtte looptijd worden de kosten van de nieuwe website in 3 jaar afgeschreven en wordt van de ontwikkelingskosten een bedrag ad € 6.000, 00 als activa op de balans opgenomen.. Subsidies. Door de VNV werden ook in 2008 weer subsidies verstrekt aan: • Pootvisfonds Oost Gelderse beken € 500,00 • Der Atlantische Lachs € 500,00 • Noord Nederlandse Vliegvisvereniging € 500,00 • Federatie Zuid west Nederland € 2.500,00 • Wedstrijdcommissie € 1.250,00 • Vliegbindevenement € 275,00
4
Overig Algemeen bestuur. Onder deze exploitatiegroep vielen dus alle andere kosten en opbrengsten. Samenvatting der onderdelen / commissies: De Vliegvisser blad Uitgeverij boeken Vliegvisschool Visserij & Viswater Regio’s Website Beurzen Kosten DVD Wedstrijd commissie Algemeen Resultaat
-39.505,05 7.757,49 -876,14 -410,10 -1.010,20 -5.600,96 -11.380,85 -11.597,34 662,60 72.449,43 10.488,88
Financieel verslag 2008 Op basis van het aantal privéleden, begunstigende leden en aangesloten verenigingen zou er totaal aan contributie € 112.279,00 ontvangen moeten zijn. Dit was echter € 112.724,50. De totale ontvangst is, zoals ieder jaar, hoger dan volgens het aantal leden zou moeten zijn. Dit door opzeggingen per direct, zonder restitutie, overlijdensgevallen en onbekende adressen (niet doorgeven adreswijziging etc.) leden die wel betaald hadden waarbij geen restitutie plaats vond. Daar waar in voorkomende gevallen de mogelijkheid bestond tot restitutie werd dit gedaan, meestal dus bij overlijdensgevallen. Enkele keren werd door nabestaanden daarvan afgezien om de VNV te steunen.
5
Balans per 31 december 2008. Debet balans Immateriële activa Materiële vaste activa Kantoor en standmateriaal Laptop computers en beamer Hengels ENVVS
31 december 2008 6.000,00 4.526,03 0,00 1.473,30
31 december 2007 0,00 5.470,74 672,04 0,00
5.999,33 Voorraden Vorderingen op korte termijn Debiteuren Vooruitbetaald en nog te ontvangen Depot TPG Post+opslagbox
44.704,88
10.386,61 5.754,50 537,00
6.142,78 27.412,40
8.927,96 5.206,20 537,00 16.678,11
Liquide middelen Kas Bankrekeningen
349,40 139.584,43
Credit balans Eigen Vermogen Reserves Resultaat lopend jaar
14.671,16 322,94 139.509,73
139.933,83 213.316,15
Totaal
31 december 2008 92.770,96 10.488,88
139.832,67 188.059,01 31 december 2007 91.940,05 830,91
103.259,84 Schulden korte termijn Crediteuren Vooruit ontvangen contributie Cadeaubonnen in omloop Vooruit ontvangen ENVVS Totaal
27.412,40
2.762,41 104.663,90 1.620,00 1.010,00
92.770,96
784,05 91.669,00 0,00 2.835,00 110.056,63 213.316,15
95.288,05 188.059,01
88.955,57
86.658,85
3.815,39
5.281,20
92.770,96
91.940,05
Opbouw reserves 1-1-08 Algemeen Wedstrijdcommissie
6
Exploitatierekening 2008 Prognose 2008 Inkomsten Contributie Baten blad advertenties Verkopen boeken incl DVD e.d. ENVVS Subsidies wedstrijdcommissie Wedstrijden Rente Overige Totaal
Uitvoering 2008 Uitvoering 2007
106.000 40.000 15.850 5.495 0 4.000 3.000 550 174.895
112.724,50 40.417,84 13.106,84 5.356,81 2.250,00 4.081,64 4.246,06 2.593,26 184.776,95
108.395,00 37.523,58 18.169,23 5.000,00 1.500,00 3.871,24 3.368,83 1.605,62 179.433,50
4.300 84.440 3.000 800 4.000
4.332,25 79.922,89 5.349,35 6.232,95 5.669,04
10.000 6.000 17.200 10.000 6.000 2.455 23.700 171.895
11.380,85 5.600,96 11.597,34 4.204,13 5.158,95 5.701,06 29.138,30 174.288,07
4.051,25 93.211,64 6.342,20 5.004,85 6.837,05 0 6.392,68 2.458,15 18.194,74 9.149,72 3.938,85 818,55 22.202,91 178.602,59
Exploitatiewinst
3.000
10.488,88
830,91
Aandeel: Wedstrijdcommissie Algemeen Totaal
1.000 2.000 3.000
662,60 9.826,28 10.488,88
-1.465,81 2.296,72 830,91
Uitgaven Ledenadministratie Kosten blad Kosten uitgeverij boeken ENVVS Wedstrijdcommissie Algemene uitgaven Beurzen Kosten website Jaarlijks cadeau leden Portikosten Reis- en verblijfskosten Drukwerkkosten (brochures etc) Overige uitgaven Totaal
Opbouw reserve 1 januari 2009. Algemeen Wedstrijdcommissie Totaal
98.781,85 4.477,99 103.259,84
.
7
Toelichting op de balans per 31 december 2008 Materiële vaste activa Standmaterialen Balanswaarde 1-12008 Aanschaf 2008 Afschrijving Balanswaarde 2008
Laptop, beamer en camera
Hengels ENVVS
Totaal
5.470,74
672,04
0,00
6.142,78
498,61
0,00
1.841,62
2.340,23
-1.443,32 4.526,03
-672,04 0,00
-368,32 1.473,30
-2.483,68 5.999,33
Immateriële activa Balanswaarde 1-1-2008, website Aanschaf in 2008 Afschrijving 2008 Balanswaarde 31-12-2008
0,00 9.000,00 3.000,00 6.000,00
Op standmaterialen wordt een afschrijving van 5 jaar gehanteerd ,op computerapparatuur 3 jaar. Op de hengels van de ENVVS wordt een afschrijving van 5 jaar toegepast. De nieuwe website wordt in 3 jaar afgeschreven. De computerapparatuur is afgeschreven . De afschrijvingen zijn opgenomen onder de kosten van de commissies/onderdelen. In 2008 verwacht de VNV geen abnormale aanschaffingen te doen op het gebied van standmaterialen en computerapparatuur. Voorraden Voor een specificatie van de voorraden wordt verwezen naar onderstaande tabel. Boeken VNV Boeken derden Voorraden bladen e.d. Totaal
31 december 2008 16.898,48 23.730,80 4.075,60 44.704,88
31 december 2007 21.976,20 1.360,60 4.075,60 27.412,40
De voorraad boeken per 31-12-2008 in aantallen: Swierigkeiten 90 Beginnen met Vliegvissen 221 Vissen, vliegen en kunstvliegen 418 Vliegbinden van het begin.. 739 Zeeforel 556 Vliegvissen in de lage landen 514 Vissen en vangen met de vlieg 313 DVD’s 291 De kostprijs hier van bedraagt € 16.898,48. De boeken van derden worden gewaardeerd tegen kostprijs en betreffen de boeken Vliegbindtrucs en Vissen en Vangen met de Vlieg. Wederom werd besloten de voorraad bladen en spelden, badges, caps, standaards, pennen etc. voor hetzelfde bedrag te waarderen als voorgaande jaren en geen afschrijving hierop te doen plaatsvinden.
8
Debiteuren. De tendens voor wat betreft de betaling van openstaande debiteuren blijft ongeveer gelijk aan voorgaande jaren.
De stand van de debiteurenrekening is per einde boekjaar € 10.386,61 inclusief de advertenties en DVD en boekenverkoop december 2008 nummer. Het totale bedrag aan openstaande debiteuren ultimo 2008 is t.o.v. ultimo 2007 toegenomen met € 1.458,65. Op het moment van het uitbrengen, 29 januari 2009 bedroegen van de per 31-12-2008 openstaande debiteuren, het saldo nog € 5.627,63.
9
Toelichting op de exploitatierekening over het jaar 2008 Met ingang van het boekjaar 2008 is de opzet van de exploitatierekening ten op zichte van het boekjaar 2007 dusdanig gewijzigd, dat inzicht ontstaat in de activiteiten van de vereniging.
Overige specificaties Op basis van de in dit verslag opgenomen exploitatierekening wordt onderstaand een nadere toelichting verstrekt, niet verdeeld naar commissie maar naar totaal per kostensoort. Verlies en winstrekening
Prognose 2008.
Inkomsten Contributie Rente Verkopen boeken + DVD Verkopen bladen etc. Overige baten Baten blad advertenties Inkomsten ENVVS Herinschrijving Inkomsten wedstrijden Ontvangen subsidies Betalingsverschillen Boek Peeters Boek Trucs Sponsorontvangsten Aanmaningskosten Div inkomsten wedstrijden Vergoeding cadeaubonnen Schadevergoeding Selektmail Totaal
Prognose 106.000 3.000 8.000 1.850 500 40.000 5.495 3.500
6.000
50 500
174.895
Uitvoering 2008 112.724,50 4.248,90 8.735,00 1.796,46 1.000,75 38.621,38 5.355,00 20,00 2.700,00 3.450,00 0,00 3.425,10 946,20 2,50 337,76 1.381,15 32,25 0,00 184.776,95
2007 107.520,00 3.368,83 10.630,09 2.152,29 872,50 37.523,58 5.000,00 10,00 2.650,00 1.500,00 1,90 5.386,85 0,00 92,00 32,44 1.221,24 0,00 596,78 179.433,50
10
Uitvoering
Prognose 2008
1. Kosten blad. Excl reiskosten etc) 2. Drukwerkkosten (brochures etc) 3. Secretariaatskosten 4. Reiskosten 5. Lunchvergoedingen 6. Visvergunningen /viskosten 7. Cadeaubonnen, school en beurzen 8. Vergaderkosten 9. Contributie en abonnementen 10.Telefoon en fax kosten 11.Portikosten 12.Zaalhuur ENVVS 13.Regiokosten 14.Kosten leden administratie 15.Subsidies 16.Website kosten 17.Afschrijvingen 18.Algemene kosten/inkopen 19.Bankkosten 20.Schrijversvergoeding (boek) 21.Huur opslagruimte 22.Computerkosten 23.Boek / Dvd kosten 24.Redactievergoeding (blad) 25.Onvoorzien 26 Vergoeding standruimte 27.Overnachtingkosten beurzen 28. Extra ledenvergadering, drukwerk en kosten notaris. 29. Standbouw en meubilair 30. Resultaat Totaal
75.000 2.455 3.000 13.000 6.000 450 1.200 250 1.100 1.500 10.000 800 1.000 4.300 5.000 3.000 3.000 3.000 1.000 3.000 3.000 2.200 17.200 9.440 1.500 0 500 0 0 3.000 174.895
uitvoering 2008 67.385,92 5.701,06 2.738,21 14.020,39 7.511,74 2.349,16 3.690,00 1.389,59 1.334,54 1.304,89 4.801,78 891,00 1.010,20 4.332,25 5.525,00 2.000,00 10.561,40 1.877,50 1.028,07 0,00 3.146,22 2.766,25 11.597,34 9.300,00 1.933,76 1.074,01 384,00 3.393,86 1.239,93 10.488,88 184.776,95
2007 73.136,88 1.720,57 2.653,36 12.679,17 5.960,00 444,00 1.155,00 896,55 1.110,56 1.426,67 9.149,72 747,00 701,00 4.051,25 4.000,00 2.458,15 5.081,44 12.468,59 1.009,08 3.670,00 2.655,84 2.774,26 18.194,74 9.040,00 885,56 0,00 433,20 0,00 0,00 830,91 179.433,50
Alle onderdelen betreffen de kosten van alle commissies samen. Toelichting per onderdeel: 1. dit zijn alle kosten van het blad drukwerk, lay-outkosten, portikosten en posthandling. 2. alle drukwerkkosten niet tot het blad behorend, zoals visitekaartjes, stickers, briefpapier kaarten ledenwerfactie kaarten december nummer. 3. geen bijzonderheden. 4. reiskosten, alle commissies, dit jaar aanmerkelijk gestegen wegens meerdere deelnemers aan bezoek meerdere beurzen extra vergaderingen i.v.m. verontruste vliegvissers 5. lunchvergoedingen en kosten maaltijden tijdens beurzen en vliegvisschool. 6. door wedstrijd commissaris is zonder overleg een visuitzetting gedaan van € 1.800,00 , verder vergunningen voor ENVVS en Fair Lure & Fly afkoop visrechten. 7. cadeaubonnen voor medewerkers beurzen en instructeurs vliegvisschool extra i.v.m. 10 jarig bestaand ENVVS. 8. dit zijn de lunchkosten welke wij bij Sportvisserij Nederland hebben voldaan, zaalruimte gratis 9. kosten website provider, en boekhoudpakket en een paar bladen.
11
10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30.
geen bijzonderheden . kosten alle commissies maar niet de verzending van het blad. prijs verhoging door verhuurder, in 2009 is tarief ENVVS aangepast kosten van de RANO, vergaderingen, organisatie werpcertificaat etc. vergoeding voor ledenadministratie zie specificatie op pagina 3 van financieel verslag. inclusief ontwikkeling nieuwe website en nieuwsbrief normale afschrijving maar nu inclusief afschrijving op eigen hengels ENVVS geen bijzonderheden geen bijzonderheden in uitvoering en prognose, kosten van bank, giro en bank België n.v.t. omdat er een DVD werd gemaakt. normaal. kosten van vergoedingen gebruik eigen computer aan bestuursleden en redactieleden. Tevens kosten van hardware, cartridges etc. alle kosten van de DVD bij het december nummer vergoeding hoofdredacteur en eindredacteur kosten flesje drank ALV leden van verdienste etc. div. jubilea bloemstuk bij overlijden, dag vissen wedstrijdcommissie en bloemetje voor de vrouwen van bestuursleden met Kerst. op Fly Fair standruimte gehuurd overnachting van beursmedewerkers in Maurik. drukwerk en kosten notaris t.b.v. extra ledenvergadering op 13 december 2008. op de Visma huurt de VNV vanaf dit jaar zelf meubilair en de elektra aansluiting. resultaat.
. Goedgekeurd in de vergadering van algemeen bestuur De kascontrolecommissie heeft op 2 maart 2009 controle uitgevoerd. Bunnik, 2 maart 2009. Penningmeester,
Kascontrolecommissie
Albert van Dalfsen
Hans Bock. Sander Bruine
Zie bijgevoegde kasverklaring.
12
