jaarverslag
Jaarverslag 2008 SAC Stichting Actie Calcutta
VOORWOORD 2008 Is voor SAC in meerdere opzichten een bijzonder jaar geweest! Het verwezenlijken van de statutaire doelstelling is met name in de deelstaat Orissa door steeds oplaaiende ongeregeldheden aanzienlijk bemoeilijkt. Hoewel eind 2008 de rust enigszins leek teruggekeerd blijft het bestuur de situatie nauwgezet volgen. Temeer omdat in de loop van april/mei 2009 verkiezingen plaats vinden waarvan de uitslag ook de situatie in de door onlusten getroffen gebieden kan beïnvloeden. De vele vrijwilligers die zich belangeloos inzetten voor SAC hebben het ook in 2008 mogelijk gemaakt dat de ons toevertrouwde gelden voor nagenoeg 100% naar India konden worden overgemaakt. Het bestuur spreekt haar dank en waardering uit voor alle vrijwilligers die daartoe hebben bijgedragen. Vanaf medio 2008 is het bestuur van SAC weer voltallig. De vacante positie van voorzitter is sedert juli 2008 ingenomen door Mevr. ir. J. Jansen. De introductie van een Engelstalige website – naast de Nederlandstalige website – heeft in 2008 zijn beslag gekregen. Omdat de vertaling van SAC (Stichting Actie Calcutta) in het engels als domeinnaam erg lastig bleek hebben we de Engelstalige website de naam www.schoolandcare.org gegeven. Samenwerking met andere organisaties die zich eveneens richten op kansarme kinderen blijft voor SAC hoog in het vaandel staan. Wij blijven van mening dat samenwerking en uitwisseling van ervaringen de effectiviteit van de hulpverlening bevordert. Ook is in 2008 een begin gemaakt met de classificatie van de door SAC gesponsorde centra, afhankelijk van de kwaliteit van de financiële (terug)rapportage. SAC vindt deze rapportage van groot belang, omdat daarmee een inzicht kan worden verkregen in de “performance” van het desbetreffende center. Het bestuur van SAC wil alle sponsors die de ondersteuning van kansarme kinderen en/of de realisatie van projecten mogelijk hebben gemaakt van harte dank zeggen voor hun bijdrage. Dankzij u allen zijn wij in staat deze kinderen een toekomst te geven met een goed en verantwoord perspectief!
SAC Jaarverslag 2008 Inhoud 1.
BESTUURSVERSLAG...............................................................................................................2
2.
OVERIGE BESTUURSACTIVITEITEN ...................................................................................4
3.
DOELSTELLING EN STRATEGIE ...........................................................................................6
4.
MEERJARENPLAN 2006 - 2010 ...............................................................................................7
5.
FINANCIËN ................................................................................................................................8
6.
SPONSORING.............................................................................................................................9
7.
PROJECTEN .............................................................................................................................10
8.
MARKETING EN COMMUNICATIE .....................................................................................12
9.
JAARREKENING 2008 ............................................................................................................14
10. ACCOUNTANTSVERKLARING ............................................................................................26 11. BEGROTING 2009....................................................................................................................27
1
1.
BESTUURSVERSLAG
Statutaire naam van SAC
: Stichting Actie Calcutta
Vestigingsplaats van SAC
: Eindhoven
Rechtsvorm van SAC
: Stichting
Statutenwijzigingen hebben in 2008 niet plaatsgevonden. De laatste wijziging was in 2006. De samenstelling van het algemeen bestuur was op 31 december 2008 als volgt : Mevr. J. Jansen, Eindhoven Hr. P. Rooimans, Eindhoven Hr. J. Santegoeds, Oostkapelle Hr. G. Vijverberg, Eindhoven Mevr. A. van der Meer, Geldrop Hr. E. van den Nieuwenhoven, Veldhoven Hr. L. Hoogendam, Eindhoven
Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid Projecten Bestuurslid Marketing&Communicatie Bestuurslid Sponsoring Bestuurslid Bureauzaken
Het bestuur heeft in de vergadering van 31 maart 2008 mevr. ir. J. Jansen benoemd tot bestuurslid. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 23 juni 2008 is mevr. J. Jansen benoemd tot voorzitter van SAC. Bovengenoemde bestuursleden zijn voor de eerste keer benoemd in de volgende jaren: Mevr. J. Jansen Hr. P. Rooimans Hr. J. Santegoeds Hr. G. Vijverberg Mevr. A. van der Meer Hr. E. van den Nieuwenhoven Hr. L. Hoogendam
maart oktober mei januari juni juni juni
2008 2005 1999 2003 2006 2006 2006
De benoeming geschiedt voor een periode van 3 jaar. Bestuursleden zijn herbenoembaar. De heer G.. Vijverberg is in de vergadering van 31 maart 2008 herbenoemd voor een periode van 3 jaar. Voor wat betreft de nevenfuncties kan worden vermeld dat mevr. J. Jansen werkzaam is als adjunctdirecteur van Fontys hogeschool ICT, terwijl de heer Rooimans eveneens actief is als vicevoorzitter van de Eindhovense Rekenkamercommissie. De overige bestuursleden vervullen geen nevenfuncties. De uitbreiding van - en het onderzoek naar mogelijke samenwerkingsverbanden met andere goede doelen organisaties hebben in 2008 verder gestalte gekregen. Voorbeelden daarvan zijn de samenwerking met Calcutta Rescue Nederland, het Pastoor Vekemans Fonds, SACU Uden en het opgestarte overleg met Partnership Foundation Nederland. Het is de intentie van SAC om ook in het komende jaar te blijven kijken naar mogelijkheden om via samenwerking met andere (goede doelen) organisaties de effectiviteit van de hulpverlening en de synergie effecten ervan nog meer te vergroten.
2
SAC heeft zich grote zorgen gemaakt over de onlusten tussen Hindoes en christenen die zich in het Kandhamal district van de deelstaat Orissa in 2008 hebben voorgedaan. Een zeer groot aantal huizen van christenen zijn daarbij verbrand, kerken vernield en ook enkele hostels die door SAC worden gesponsord zijn helaas niet ontzien! Veel christenen (aanvankelijk ca. 50.000) zijn hun dorpen ontvlucht en hebben een (hopelijk tijdelijk) onderkomen gevonden in vluchtelingenkampen. In januari 2009 bevonden zich daarin nog ca. 8000 vluchtelingen. Velen zijn gevlucht naar andere deelstaten. Er heerst nog veel angst, zodat de terugkeer naar de dorpen nauwelijks op gang komt. SAC heeft via het ministerie van Buitenlandse Zaken de ambassadeur in India geïnformeerd en van de zorgen die SAC zich maakt op de hoogte gesteld. Hoewel het enige tijd heeft geduurd lijkt de situatie begin 2009 wat gestabiliseerd, maar de doden die bij de onlusten gevallen zijn zullen samen met de overige vernielingen niet vlug worden vergeten. Gelukkig functioneren de meeste hostels weer en zijn de kinderen die zich daar bevinden veilig. SAC hoopt van harte dat de rust spoedig zal terugkeren zodat onze missie - het steunen van kansarme jongeren - ook in dit gebied weer volledig kan worden waargemaakt. De samenwerking met onze zusterorganisatie SACU (SAC Uden) is ook in 2008 prima verlopen. De communicatie verloopt zonder problemen, terwijl de sponsoring van kinderen via Geldrop blijft lopen. De betrokkenheid bij diverse projecten is door de deelname van de hr. A. Verbakel van SACU in de projectencommissie zeker gesteld. Het is de bedoeling dat SACU per 3 mei 2009 wordt opgeheven. Sinds de oprichting van SAC in de jaren zeventig is de stichting uitgegroeid tot een "professionele" organisatie met een eigen logo, een CBF keurmerk, een omzet van een half miljoen Euro. SAC werkt nog steeds uitsluitend met (onbezoldigde) vrijwilligers. Wij hebben de voormalige secretaris van SAC, Jan Boekema, gevraagd om voor SAC de geschiedenis te gaan beschrijven, zodat wij een terugblik kunnen doen op de historie van de stichting. Daarnaast zijn we op grond van toegenomen activiteiten op zoek naar vrijwilligers ter vervulling van een aantal vacatures. Het gaat daarbij vooral om een tekstschrijver, een fondsenwerver bedrijven, een projectcoördinator en leden voor de op te richten kerngroep Eindhoven en de overige kerngroepen. Naar aanleiding van discussies in het Algemeen Bestuur over wie nog binnen de leeftijdsgrens van de SAC doelgroep gerekend mag worden is uitgesproken dat afgezien van de leeftijdsgrens ook veel belang moet worden gehecht aan de ondersteuning van het beroepsonderwijs. Overwogen wordt of in de toekomst niet van twee geldstromen gesproken zou moeten worden n.l. : • de primaire geldstroom voor de kansarme jongeren tot 18 jaar en • de secundaire geldstroom die geldt voor het beroepsonderwijs. In het kader van het kwaliteitsstreven is besloten alle processen en procedures binnen SAC in kaart te brengen en te gaan beschrijven. Dit houdt in dat indien dit eenmaal gereed is, de werkwijze binnen SAC nog transparanter zal zijn geworden en dat ten aanzien van personen de verantwoordelijkheden duidelijk op de kaart zijn gezet. In de loop van 2009 hopen wij deze actie te hebben afgerond.
3
In 2008 zijn wij geconfronteerd met een wijziging van beleid door NCDO waardoor subsidies werden gekort en ook onze aanvraag voor subsidie voor de bouw van de eerste verdieping van een bestaande school in Belpahari werd afgewezen. Hoewel wij tegen de (o.i. oneigenlijke) argumenten op basis waarvan de subsidie is afgewezen, in beroep zijn gegaan, heeft dat niet mogen baten. Ook een afzonderlijk schrijven aan de Minister voor Ontwikkelingssamenwerking heeft niet geholpen. In de loop van 2008 zijn de locaties in India die door SAC worden gesponsord geclassificeerd. Dit is gebeurd op basis van de communicatie en de (kwaliteit van) de financiële rapportage richting SAC. Iedere locatie die daarbij de kwalificatie "S" (slecht) heeft gekregen heeft inmiddels een brief ontvangen waarin wordt aangegeven dat communicatie en/of rapportage zal moeten verbeteren omdat SAC anders genoodzaakt is tot het nemen van maatregelen.
2.
OVERIGE BESTUURSACTIVITEITEN
Het aantal vrijwilligers is in 2008 nagenoeg gelijk gebleven. De enkele vrijwilliger die zich heeft teruggetrokken is meer dan gecompenseerd door een aantal nieuwe enthousiaste vrijwilligers waarvan de medewerkers van de kerngroep SAC Het Sticht een grote inbreng hadden. De organisatiestructuur zag er 2008 als volgt uit:
Voorzitter
Secretaris
Bureaumanager
Penningmeester
Bestuurslid Sponsor Commissie
Bestuurslid Commissie Projecten
Sponsor Commissie
Projecten Commissie
Bestuurslid M&C Commissie M&C Commissie
Kerngroep Twente
Kerngroep Nijmegen
Kerngroep Alkmaar
Kerngroep Sticht
De volgende activiteiten werden door het bestuur geïnitieerd/in gang gezet/gerealiseerd: • • • • •
Benoeming nieuw bestuurslid en voorzitter (gerealiseerd) Classificatie van locaties in India (gerealiseerd) Werkgroep meerjarenplan 2011-2015 (geïnitieerd) Leden Raad van Advies (geïnitieerd) Criteria voor goedkeuring projecten op papier (gerealiseerd) 4
• • • • • • • • • • • • • • • • •
Opschonen archief (gerealiseerd) Uitbreiding/vernieuwing software sponsorprogramma (in gang gezet) Opzetten Engelstalige website (gerealiseerd: www.schoolandcare.org ) Zoeken naar nieuwe kantoorruimte (in gang gezet) Vastleggen processen en procedures binnen SAC (in gang gezet) Beleidsplan Sponsorcommissie (geïnitieerd) Interview bestuurslid door "Goed TV" (gerealiseerd) Interview bestuursleden door Omroep Helmond (gerealiseerd) Geschiedenis van SAC beschrijven (in gang gezet) Workshop voor studenten Hogeschool Rotterdam (gerealiseerd) Beschrijving regio's in werkgebied SAC (in gang gezet) Beleid noodhulp (gerealiseerd) Concentratie Naam Sponsorschappen in 3 of 4 regio's (gerealiseerd) Uitbreiding van kerngroepen in Nederland (in gang gezet) Vacatures op website plaatsen (in gang gezet) Engelstalige nieuwsbrief voor India (gerealiseerd) Bijstelling Rules & Regulations (in gang gezet)
5
3.
DOELSTELLING EN STRATEGIE
Hoewel de oorspronkelijke doelstelling van SAC zoals die statutair is verwoord ook in 2008 onverminderd van kracht is gebleven, is het bestuur van mening dat hieronder ook medische zorg voor kansarme kinderen valt, voor zover er een relatie is met SAC projecten. Derhalve kunnen ook projecten die met medische zorg te maken hebben worden gefinancierd, zolang het maar om kansarme jongeren gaat binnen de regio's waar SAC in India actief is. Te denken valt daarbij aan medicijnen, een apotheek etc. Het lijkt zinvol om deze beleidslijn ook nog eens expliciet door te geven aan de locaties waar SAC actief is. Het bestuur heeft tot nu toe als speerpunten van beleid gehanteerd de sponsoring van kansarme jongeren die een opleidingsmogelijkheid krijgen in een hostel of separate school. De vorming van "Self Help Groups" die door vrouwen in dorpsgemeenschappen worden gevormd wordt daarbij gezien als belangrijke promotor om kansarme jongeren te stimuleren het onderwijs in de hostels te volgen. Het bestuur is van mening dat in de komende periode nog meer nadruk zal moeten worden gelegd op de dorpschooltjes (Balwadi's) om er voor te zorgen dat onderwijsachterstanden al vanaf het begin worden vermeden. Vandaar dat de sponsoring van deze Balwadi's als een van de (nieuwe) speerpunten van beleid zal gelden. Zoals al eerder vermeld is het bestuur naar aanleiding van de ervaringen voor wat betreft de communicatie met de locaties en de kwaliteit van de financiële rapportage van diezelfde locaties, overgegaan tot classificatie daarvan. Enkele locaties hebben daarbij een slechte classificatie ontvangen. Dit houdt in dat zij een brief van het bestuur zullen ontvangen waarin een verbetering van communicatie en/of financiële rapportage als voorwaarde voor voortzetting van sponsoring door SAC wordt geëist. SAC probeert door middel van verschillende media (TV, Radio, maar ook dagbladen) de jongeren doelgroep geïnteresseerd te maken in de verschillende activiteiten die door haar worden ondernomen. Het is daarbij bemoedigend te kunnen constateren dat bijvoorbeeld een aantal Utrechtse universitaire studenten via speciale acties gelden voor SAC binnenhalen!
6
4.
MEERJARENPLAN 2006 - 2010
Nadat in 2006 het meerjarenplan 2006 - 2010 van start is gegaan heeft het bestuur hieraan zo goed mogelijk invulling gegeven door de kernwoorden kwaliteit, flexibiliteit, communicatie en transparantie als uitgangspunt van beleid te nemen. Met 2008 werd de eerste helft van de vier jaren periode van het meerjarenplan afgesloten en is een evaluatie van hetgeen tot nu toe is bereikt op zijn plaats. Kwaliteit Nadrukkelijk is tijdens de eerste helft van het meerjarenplan de kwaliteit van de communicatie zowel intern als met India - aan de orde gesteld. Verschillende maatregelen hebben er toe geleid dat de onderlinge communicatie is verbeterd. Niet alleen zijn de informatiestromen aanzienlijk uitgebreid, ook de wijze van vergaderen heeft tot een betere communicatie bijgedragen. De beschrijving van processen en procedures heeft de bedoeling de kwaliteit van de communicatie en de "ownership" bij diverse projecten en opdrachten duidelijker te maken. Wij hebben er alle vertrouwen in dat dit zal lukken. Enthousiasme en gedrevenheid zijn eigenschappen die onze vrijwilligers niet onbekend zijn! Flexibiliteit De veranderde regelgeving voor het overheidsbeleid met betrekking tot het subsidiegebeuren vergt de nodige aanpassingen binnen vooral de projectencommissie. Projecten waarvan werd gehoopt/verwacht dat deze gedeeltelijk zouden worden gesubsidieerd moeten nu door middel van andere financieringsbronnen worden gerealiseerd. Dat vergt een omschakeling en de nodige creativiteit van de projectencommissie en de M&C commissie. Communicatie Hoewel de onderlinge communicatie sinds de professionaliseringsslag in 2006 veel beter is geworden bleek toch dat de communicatie tussen Geldrop en de kerngroepen meer gestructureerd zou moeten worden. Hierin is in de loop van 2008 verbetering gebracht door niet alleen de manier van vergaderen efficiënter te laten verlopen, maar ook door de kerngroepen kennis te laten nemen van de verslagen van de DB vergaderingen die één maal per week plaats vinden. De diverse kerngroepleden zijn zodoende regelmatig op de hoogte van de ontwikkelingen en gedachten zoals die in het "hoofdkantoor" in Geldrop gestalte krijgen. Ook beslissingen ten aanzien van beleidswijzigingen worden daardoor snel bij de overige medewerkers bekend. Het bestuur - en met name de Marketing&Communicatie commissie - blijft streven naar een verdere optimalisering van de communicatie met als doel de betrokkenheid van de verschillende medewerkers te blijven bewerkstelligen. Transparantie Het bestuur streeft naar een volledige transparantie met betrekking tot de activiteiten en de resultaten daarvan. Transparantie uit zich in een duidelijke weergave van inzet en resultaten van activiteiten van SAC die aantoonbaar zijn en verantwoord kunnen worden. SAC beschouwt dit jaarverslag - naast de jaarrekening - als een voorbeeld hoe zij de transparantie gestalte wil geven.
7
5.
FINANCIËN
Stelselwijziging. De jaarrekening 2008 is opgesteld in overeenstemming met de nieuwste bepalingen in Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. De gevolgen hiervan, met name voor de schulden en de reserveringen, zijn in de jaarrekening gedetailleerd weergegeven. In 2008 bleven de inkomsten voor sponsoring (€ 243.400) wederom achter bij die van 2007, een teruggang van 3%. De sponsorinkomsten lopen sneller terug dan in vorige jaren. In 2007 en vroeger was de teruggang ca 1% . Bestemde giften voor kinderen en locaties (€ 6.850) namen met 61% toe t.o.v. 2007. Bij de vrije giften en donaties (€ 59.200) was een toename van 9% te bespeuren. Positieve ontwikkelingen zijn te melden bij de bestemde giften voor projecten. Dat bedrag verdubbelde ruimschoots tot € 276.500. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een nieuwe donateur die voor ca € 110.000 aan projecten laat uitvoeren. De post nalatenschappen bedroeg in 2008 € 74.500 terwijl in 2007 € 91.900 werd ontvangen, een vermindering van 9%. Alles bij elkaar genomen stegen de totale inkomsten van SAC van € 557.900 naar € 671.500, , een verschil van 20%. De conclusie mag dan ook luiden dat 2008 voor SAC een uitstekend jaar was. Het sterk verminderde aantal sponsors voor kinderen is echter een bron van zorg. De uitgaven van de Stichting t.b.v. de doelstelling liepen parallel aan de inkomsten, met dien verstande dat € 10.300 meer werd uitgegeven dan aan inkomsten werd verkregen. Door de meevallers bij de inkomsten was het echter minder dan het begrote tekort van € 31.000 . Aan sponsoring werd € 377.000 besteed t.o.v. € 393.000 in 2007. Doordat € 50.000 uit de reservering kon worden bekostigd werd per saldo € 327.000 aan sponsoring besteed, hetgeen 4% minder is dan in het vorige jaar. De hoge kosten in 2007 waren echter een gevolg van (te) hoge uitkeringen aan India o.a. door koersverschillen. Voor projecten werd in 2008 totaal € 326.500 uitgegeven c.q. gereserveerd, hetgeen 66% meer was dan in 2007. De totale uitvoeringskosten (inclusief wervingskosten) stegen van € 32.200 naar € 34.800, een stijging van 8%. Dit wordt vooral veroorzaakt door de hogere wervingskosten. Door de gunstige ontwikkeling van de inkomsten verbeterde onze ratio (totale kosten t.o.v. totale inkomsten) van 5,7% naar 5,1%.
8
6.
SPONSORING
In 2008 heeft de trend van teruglopende sponsors zich voortgezet. Er werden weliswaar 41 nieuwe sponsors ingeschreven, maar het totaal aantal sponsors met kinderen liep terug van 1.553 naar 1.499, een terugloop van 4%. Het aantal (betalende) donateurs daalde van 152 naar 141. Het totale aantal actieve deelnemers is daarmee gedaald van 1.705 naar ca 1.640.
AANTAL SPONSORS / DONATEURS 2300 2100 1900 1700 1500 1300 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Totaal, sponsors + donateurs
Sponsors van kinderen
Het gemiddeld aantal sponsorschappen is in het boekjaar gestegen van 3.560 naar 3.602. Dit is een gevolg van hogere garantieaantallen die door het bestuur zijn toegekend. De Stichting zelf bekostigde gemiddeld 1.077 sponsorschappen t.o.v. 1.020 in 2007. De ontwikkeling over de laatste jaren is in onderstaande grafiek weergegeven.
SPONSORSCHAPPEN 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Totaal
Naam + Hostel
Anoniem
Aanvulling garantie
Vanaf 2001 heeft SAC telkens voor een jaar een garantieaantal sponsorschappen afgegeven zodat de locaties met minder fluctuaties te maken kregen. Deze sponsorschappen zijn weergegeven onder “Aanvulling garantie” . Ze worden betaald uit vrije giften.
9
7.
PROJECTEN
In 2008 hebben we met hulp van velen, via netwerken, veel projecten gerealiseerd. In totaal hebben we voor € 225.568,- aan gelden overgemaakt naar India voor de ondersteuning van de projecten. We blijven het zeggen: onderwijs is de sleutel tot ontwikkeling van een land. Dit geldt niet alleen voor India, maar ook voor Nederland. Tijdens onze reis naar India in november 2008 hebben we dit ook weer ervaren. Het aantal kinderen dat naar school gaat in de regio Dumka groeit sterk. Dat geldt van de lagere school tot de middelbare school, voor English Medium en Hindi Medium onderwijs. De beroepsopleidingen blijven nog achter. Er zijn vele kinderen die stoppen met de opleiding (drop-outs). Voor hen zijn er nauwelijks vervolgopleidingen. Goed beroepsonderwijs zou hier een enorme stimulans kunnen geven. Door het belang van onderwijs bij de ouders te ontwikkelen gaan zij zich steeds meer moeite nemen om het onderwijs van hun kinderen te stimuleren en ook de kosten daarvan te dragen. Dit bewustwordingsproces wordt ook heel sterk ontwikkeld door de komst van de Zelf Help Groepen van Vrouwen. Van 19 projecten hebben we het afgelopen jaar een eindrapport of een tussentijdse rapportage ontvangen. In 2008 zijn veel projecten gestart, maar daar hebben we nog geen eindrapport van ontvangen. Enkele voorbeelden van projecten: • Het hoogtepunt is de officiële opening van de St. Luke’s school in Belpahari op dinsdag 12 november 2008. De lagere school voor 800 leerlingen. De school is in twee fasen gebouwd, eerst de begane grond in 2007 en de eerste verdieping in 2008. Bij de opening waren 2500 mensen aanwezig, 1050 kinderen en de rest ouders en familieleden. Het onderstreept nogmaals het belang van goed onderwijs voor een arme streek. 70% van de meisjes gaat niet naar school. • In Taldangal is een solar light systeem geïnstalleerd voor zowel het meisjeshostel als het jongenshostel. De kinderen hebben nu ’s avonds licht om te studeren of spelletjes te doen. Het bespaart veel dieselolie van de generator. Dieselolie is ook heel duur in India. • In Baruipur, deelstaat West Bengalen, hebben we een project gesteund voor een cursus “Gesproken Engels”. Het beheersen van de engelse taal is in India erg belangrijk om een goede baan te krijgen. • Op de scholen zitten nog veel kinderen op de grond. Erg ongezond, vooral voor de oudere kinderen. In Kunjbona hebben met hulp van een statiegeld actie van het Albert Heijn filiaal uit Den Dolder schoolbanken kunnen financieren. • Goed water is heel belangrijk voor een internaat. De studenten van het Canisius College uit Almelo in samenwerking met de Stichting Wilde Ganzen hebben gezorgd voor het waterproject voor het meisjeshostel in Belpahari. De kinderen zijn daar ontzettend blij mee. Namens het bestuur van SAC en de leden van de projectgroep willen we graag alle donateurs, bedrijven, scholen, stichtingen en onze vrijwilligers bedanken voor hun steun en inzet bij de realisatie van de projecten van het afgelopen jaar.
10
Bestedingen Projecten 2008 3% 4%1% 25% 53% 14% Gebouwen en verbouwingen Inrichting scholen en internaten Onderwijs Sanitair, toiletten en waterpompen Noodhulp Elektrische intallaties
1. Gebouwen en verbouwingen 2. Inrichting scholen en internaten 3. Onderwijs 4. Sanitair, toiletten en waterpompen 5. Noodhulp 6. Elektrische installaties
11
€ 121.578 € 31.444 € 56.671 € 5.857 € 8.061 € 1.957
8.
MARKETING EN COMMUNICATIE
Doelstelling De marketing en communicatie commissie zorgt voor een adequate inzet van marketing instrumenten opdat de doelstellingen van SAC kunnen worden gerealiseerd. Promotieactiviteiten. Dank zij de inzet van veel vrijwilligers en van de kerngroepen hebben we ook dit jaar weer veel werk kunnen verzetten. Mede door de uitbreiding van de kerngroep “Het Sticht”, de wervingsactiviteiten van de projectengroep in het Westland en de website zijn er acties in meer regio’s dan voorheen. Markten: Het M&C beleid ten aanzien van markten is hetzelfde gebleven. Alleen markten die succesvol waren, zijn gehandhaafd. Nieuwe locaties waren de Spirituele bijeenkomst/markt in Uden , de Hessenwegmarkten tijdens Koninginnedag en een Jaarmarkt in De Bilt. Juist in nieuwe regio’s zijn markten uitstekend geschikt voor naamsbekendheid. Wat betreft promotiemateriaal: de M&C commissie zorgde dit jaar voor banners en spandoeken. Er wordt hard gewerkt aan het opzetten van een fotoarchief. Scholen. Naast de vaste contacten, waar we dit jaar extra aandacht aan hebben besteed en de contacten via bekenden, blijkt dat scholieren steeds meer naar de website gaan om hun keuze voor een Goed Doel te bepalen. De acties voor SAC van het Canisius College in Almelo-Tubbergen, het Canisius College Nijmegen, het Strabrecht College Geldrop, de Mozaïek school in Heeswijk – Dinther en de Therasiaschool in Bloemendaal waren succesvol. De kinderen die meegedaan hebben met de Driekoningenactie in Geldrop hebben ook dit jaar weer een mooi bedrag bij elkaar gezongen. Overige activiteiten De traditionele lezingen en huiskamergesprekken met filmvertoon zijn nog steeds geschikt voor sponsorwerving, zowel in de bekende als in de nieuwe regio’s. Het Sticht organiseerde met succes een filmavond met verkoop. Acties voor een project in samenwerking met de projectencommissie hebben goede resultaten. Nieuwe acties: Het Sticht heeft nieuwe doelgroepen aangeboord: studenten en Nordic walkers. De Utrechtse Studenten zeilvereniging Histos organiseerde een Goede Doelen borrel voor SAC. Het werven van sponsors blijft minder goed lopen. Organisatie De inzet van de kerngroepen, die zijn opgericht om speciaal in hun regio’s SAC te promoten, was groot. De nieuwe kerngroep het Sticht is enthousiast gestart met veel nieuwe inspirerende initiatieven. Ook de kerngroepen Alkmaar, Nijmegen en Twente-Salland hebben veel bereikt wat betreft naamsbekendheid en acties. Door de uitbreidingen en de plannen voor meerdere kerngroepen wordt in Geldrop de noodzaak gevoeld een splitsing te maken wat betreft de werkzaamheden ‘M&C algemeen’ en de SAC werkzaamheden voor de regio Eindhoven. In 2009 zal de nieuwe kerngroep Eindhoven opgericht worden. M&C kantoor Geldrop zal zich in 2009 richten op produceren en toeleveren van voorlichtingsmateriaal en het coördineren en initiëren van SAC activiteiten. 12
Nieuwsbrief. In mei en oktober zijn nieuwsbrieven verzonden naar alle sponsors, donors en andere belangstellenden. De vormgeving bleef gehandhaafd. Vermeldingen SAC wordt onder andere genoemd in Fikkert’s jaarboek, De Goede Doelengids , de Goede Doelengids voor basisscholen, in de gemeentegidsen en COS wereldatlas van onze kerngroepregio, de adreslijst “Nederland in ontwikkelingslanden”van Buitenlandse Zaken, “India in Nederland” van de Landelijke India werkgroep, de VUGA agenda voor de notaris en de Nederlandse notarisagenda. Website In het jaar 2008 stond de website centraal zowel wat betreft de actualisering door SAC als informatiebron voor SAC belangstellenden. Het resultaat is merkbaar. Ook de activiteiten van de kerngroepen Twente-Salland en Het Sticht zijn op de website te vinden Een Engelstalige website is gerealiseerd: www.schoolandcare.org Publicaties en media. Ook dit jaar hebben zowel de kerngroepen als het hoofdkantoor ervoor gezorgd dat veel gepubliceerd is in de regionale bladen, kerkbladen .e.d. In het Eindhovens Dagblad verscheen een artikel over de situatie in Orissa. Interviews: voor “Goed TV”, EO en Omroep Helmond .
13
9.
JAARREKENING 2008
Balans per 31 december 2008……………………………………………………………………..15 Staat van Baten en Lasten 2008…………………………………………………………………...16 Toelichtingen/Specificaties/Verschillenanalyse bij de Balans en de Staat van Baten en Lasten….………………………………………………....17 Bijlagen: 1. – Specificatie uitvoeringskosten………………………………………………………...21 2. – Overzicht van in gebruik zijnde inventaris……………………………………………21 3. – Overzicht van de sponsorschappen……………………………………………………22 4. – Overzicht projecten……………………………………………………………………23
14
BALANS per 31 december
Alle bedragen in Euro 2008
Post
2007
ACTIVA VASTE ACTIVA
100 110
MATERIELE VASTE ACTIVA Inventaris. (Zie blz. 7, bijlage 1.) Afschrijving inventaris
200
FINANCIËLE VASTE ACTIVA BELEGGINGEN
12.361 12.345 ------------
16
12.054 12.039 ------------
685.802
15 743.394
VLOTTENDE ACTIVA
300 310 380 390
VORDERINGEN Debiteuren sponsorgelden. Voorziening dubieuze debiteuren Nog te ontvangen posten. Voorschotten.
210 220 230
LIQUIDE MIDDELEN Bestuursspaarrekeningen, deposito's ABN/AMRO 5496.20168. Postbank 3974200.
12.403 ) 2.500- ) 1.379 220 -----------353.494 14.798 8.769 ------------
TOTAAL
11.502
377.061 -----------1.074.381 ========
12.189 ) 2.500- ) 775 765 -----------157.552 97.827 3.058 ------------
11.229
258.437 -----------1.013.075 ========
PASSIVA RESERVES EN FONDSEN
400 410 420
RESERVES Continuiteitsreserve Algemene reserve Bestemmingsreserve Projecten India
420 430 440
BESTEMMINGSFONDSEN Ontvangen giften voor projecten Ontvangen giften voor kinderen Vooruitontvangen sponsorbijdragen
440 490
LANGLOPENDE SCHULDEN Vooruitontvangen sponsorbijdragen Verplichtingen lange termijn sponsoring India
420 425 430 450
KORTLOPENDE SCHULDEN Verplichtingen projecten India Verplichtingen sponsoring India Ontvangen giften voor kinderen Nog te betalen posten.
100.000 77.245
100.000 66.913 53.275 ------------
220.188
146.205 2.783 254.616 ------------
403.604
50.505 50.000 84 ------------
TOTAAL
15
235.903 400.000
350.000
149.054 50.000 873 100.589 -----------1.074.381 ========
-----------
199.927 -----------1.013.075 ========
STAAT van BATEN en LASTEN. 2008 Werkelijk Begroting
Post BATEN
300 500 510 520 530 540 550 560
Baten uit eigen fondsenwerving Sponsorgelden, adopties kinderen Afschrijvingskosten debiteuren Bestemde giften i.v.m. sponsoring Bestemde giften voor projecten Donaties, vrije giften en schenkingen Nalatenschappen Overige baten Rente en dividend Incidentele bijzondere baten
) )
SOM der BATEN
2007 Werkelijk
247.950 4.5136.852 276.499 59.193 74.475
250.000 4.0005.000 100.000 60.000 20.000
253.950 4.2144.244 146.444 54.265 91.908
25.812 455
25.000 1.000
18.867 897
686.723 ========
457.000 ========
566.361 ========
LASTEN
600 660 610 430 630 700 550 810 820 * 430 440
Besteed aan de doelstelling Sponsoring Sponsorgelden voor kinderen Sponsoring kinderen in India door de stichting zelf Doorbetaalde bestemde giften i.v.m. sponsoring Fonds bestemde giften, toegevoegd/onttrokken Projecten Uitvoering projecten in India Wervingskosten Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen Beheer en Administratie in Nederland in India Hergroepering van schulden naar fondsen en reserveringen Fonds bestemde giften voor kinderen Vooruit ontvangen sponsorgelden SOM der LASTEN
247.950 79.256 4.942
250.000 60.000 5.000 -
253.950 88.631 8.399 4.155-
127.019
150.000
196.447
13.470 1.726
9.000
8.505
19.019 2.283
20.000 4.000
20.278 3.422
873254.616-
240.176 ========
RESULTAAT
446.547
-
-
498.000 ========
575.476 ========
41.000-
9.115-
Resultaatbestemming 2008 410 420 420 430 440
Algemene reserve, onttrokken Fonds bestemde giften voor projecten, toegevoegd Bestemmingsreserve projecten, toegevoegd Fonds bestemde giften, toegevoegd Fonds vooruitbetaalde sponsorgelden, toegevoegd
10.332146.205 53.275 2.783 254.616 446.547
*
Zie toelichting blz. 20
16
9.115-
TOELICHTING / SPECIFICATIES / VERSCHILLENANALYSE bij de Balans per 31-12-2008 en de Staat van Baten en Lasten 2008. WAARDERINGSGRONDSLAGEN EN GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING. Algemeen. De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Waarderingsgrondslagen. Algemeen. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niet anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Stelselwijziging. De jaarrekening 2008 is opgesteld overeenkomstig de nieuwste bepalingen in Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. De wijzigingen ten opzichte van 2007 betreffen met name: - Aangepaste modellen voor de balans en de staat van baten en lasten. - Giften van derden met specifieke bestemming worden niet langer onder de kortlopende schulden opgenomen, maar onder bestemmingsfondsen. - Een project wordt pas als verplichting opgenomen als de bevestigingsbrief voor het accepteren van het project verzonden is en niet als het bestuur het project heeft goedgekeurd. In grote lijn heeft de stelselwijziging de volgende gevolgen voor de balans per 31 december 2008 en het resultaat over het jaar 2008: - De reserves en fondsen zijn met € 456.879 toegenomen. - De langlopende schulden zijn met € 254.616 afgenomen. - De kortlopende schulden zijn met € 202.263 afgenomen. - De baten uit rente en dividend zijn toegenomen met € 1.726. - De kosten beleggingen zijn toegenomen met € 1.726. - De bestedingen aan sponsoring zijn afgenomen met € 257.399. - De bestedingen aan projecten zijn afgenomen met € 199.480. - Het resultaat neemt toe met € 456.879, namelijk van negatief 10.322 naar positief € 446.547. De stelselwijziging is niet met terugwerkende kracht doorgevoerd in de cijfers over het jaar 2007, omdat de gevolgen voor 2007 lastig te bepalen zijn. Materiële vaste activa. De inventarissen met aanschafwaarde > €. 1.000,- worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde verminderd met afschrijvingen gebaseerd op een geschatte economische levensduur van 3 jaar. De inventarissen met aanschafwaarde < € 1.000.- worden in de balans opgenomen voor € 1. Beleggingen Obligaties worden opgenomen tegen nominale waarde, andere beleggingen tegen de beurswaarde per balansdatum. De obligaties worden aangehouden tot uitlootdatum. Rente, dividend en waarde-stijgingen/dalingen van aandelen worden ten bate/laste van de post "Baten uit beleggingen" geboekt. Aankooppremies voor obligaties, bewaarkosten van de beleggingen en provisies komen ten laste van de post "Kosten van beleggingen". Vorderingen. De debiteuren sponsorgelden zijn gewaardeerd tegen nominale waarden onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Verplichtingen m.b.t. Projecten. Verplichtingen m.b.t projecten worden per 31-12-2008 omgerekend tegen een koers van INR 69,36 = € 1,00 .
17
Grondslagen voor resultaatbepaling
Algemeen Conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen worden ontvangsten en uitgaven in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waar ze betrekking op hebben. Verliezen en kosten welke hun oorsprong hebben in het verslagjaar worden in aanmerking genomen zodra ze voorzienbaar zijn. Te verwachten erfenissen worden opgenomen zodra het bedrag redelijk inschatbaar is. Meerjaren toezeggingen De in enig jaar gedane meerjaren toezeggingen ten behoeve van sponsoring of projecten worden, conform de Richtlijn 650, in het jaar van aangaan van de verplichting ten laste van het exploitatieresultaat gebracht. Grondslagen voor valuta-omrekening Transacties in vreemde valuta welke gedurende de verslagperiode zijn afgewikkeld, worden opgenomen tegen de koers van afwikkeling. De eventueel uit deze transacties voortvloeiende koersresultaten worden verwerkt in de kostenpost 560 incidentele kosten/baten. Verschillenanalyse rekening versus begroting Posten met een significante afwijkingen t.o.v. begroting of t.o.v. de jaarrekening 2007 worden hieronder toegelicht.
100
zie bijlage 2, blz. 23 Inventaris en 110 Afschrijving inventaris. Op inventaris met aanschafwaarde > € 1.000,- wordt 1/3 per boekjaar afgeschreven tot een restwaarde van 1 euro.
200
Beleggingen Obligaties Verkoop Waarde
Nominaal Koerswaarde 570.000,00 533.737,50 50.000,0031-12-2008 520.000,00 417.897,50 01-01-2008
Obligatie- / Aandelenfondsen Koersverlies Waarde
31-12-2008
Totaal beleggingen opgenomen in de Balans
550
173.393,70 7.591,89165.801,81
01-01-2008
Rente, dividend en kosten beleggingen Dividend Rente obligaties en deposito's Waardevermindering fondsen Baten uit beleggingen
685.801,81
7.036,01 26.367,96 7.591,8925.812,08
Bewaarloon Dividendbelasting Provisie Kosten beleggingen De beleggingen hebben een zeer defensief karakter: Obligaties 98%, Aandelen 2%. Zowel het renterisico als het hoofdsomrisico zijn beperkt. De beleggingen zijn verdeeld over verschillende bedrijfstakken. De bedrijven dienen minimaal een "A" rating te hebben.
18
559,41 1.055,40 111,21 1.726,02
210
Bestuursspaarrekeningen, deposito's Rekeningnummers: 40.10.10.287 43.90.48.109 49.00.85.253
ondernemersdeposito ondernemersdeposito ondernemersdeposito BALANS per 31-12-2008: De deposito's staan ter onmiddellijke beschikking.
310
Voorziening dubieuze debiteuren Het op ervaring gebaseerde geschatte onïnbare bedrag is hier opgenomen.
380
Nog te ontvangen posten. Nog te ontvangen rente
BALANS per 31-12-2008:
Saldo 116.276,00 135.000,00 102.217,94 353.493,94
2.500,00
1.379,00
390
Voorschotten. Dit betreft aankoop van Rs. 13.950 voor de Indiareis 2009 Dit bedrag wordt verrekend met de afrekening in 2009
400
Continuiteitsreserve De stichting kent geen statutair vastgesteld bedrag eigen vermogen. In Bestuursbesluit van 23-03-1996 is besloten om op deze rekening als afzondering van het totaal bedrag aan vrij besteedbaar vermogen een bedrag van € 100.000 te reserveren als strategische reserve
410
Algemene reserve Dit is het werkkapitaal van de Stichting, bestemd voor sponsoring, projecten en uitvoeringskosten. Positieve en negatieve exploitatie resultaten worden hierop geboekt onder aftrek van giften waar een bestemming aan gegeven is. In de bestuursvergadering van 23-11-2002 werd besloten dat dit fonds tussen € 50.000,- en € 150.000,- mag fluctueren.
420
Bestemmingsreserve projecten India: 53.275 Dit geld is bestemd voor de uitvoering van projecten waarvoor in 2008 nog geen verplichting is aangegaan. De uitvoering van deze projecten vindt in 2009 plaats.
220,00
420
Fondsen Ontvangen giften voor projecten die in 2009 worden afgewikkeld
430
Ontvangen giften voor kinderen die in januari 2009 worden betaald
440
Vooruit ontvangen sponsorgelden 254.616 Veel sponsors betalen de sponsorbijdrage voor de sponsoring van hun kind om belastingtechnische redenen voor een of meerdere jaren vooruit. Oudere sponsors betalen vaak het totaalbedrag tot 18 jaar zodat na hun overlijden de opleiding toch kan worden voltooid.
19
146.205 2.783
490
Langlopende schulden: lange termijn sponsoring India 350.000 Een kind wordt gewoonlijk gesponsord van 6 tot 18 jaar. Om redenen van continuïteit heeft het bestuur enkele jaren geleden besloten om een bedrag van € 500.000 beschikbaar te stellen voor het sponsoren van 500 kinderen gedurende 10 jaar in de regio's Jharkhand en Bhubaneshwar. Deze sponsoring loopt t/m 2016.
420
Kortlopende schulden Verplichtingen projecten India
50.505
425
Verplichtingen sponsoring India
50.000
450
Nog te betalen posten.
Bankkosten ABN-AMRO
560
Bijzondere baten
Betreft o.a. koersverschillen bij betalingen India.
630
Projecten India.
Zie bijlage 4, blz. 24 en 25
660
Sponsoring kinderen in India door de stichting zelf
Zie bijlage 3, blz. 23.
Uitvoeringskosten
Zie bijlage 1, volgende pagina
84
Bijlage 1 geeft een specificatie van de kosten voor zowel fondsenwerving als voor de doelstelling. Het gemiddeld aantal bestuursleden bedroeg 7. De Stichting heeft geen bezoldigde bestuursleden. De kosten voor fondsenwerving worden rechtstreeks toegerekend, met uitzondering van de kosten van de nieuwsbrief. Deze kosten worden 50% - 50% verdeeld over doelstelling en werving. Dit jaar werden meer uitvoeringskosten geboekt bij fondsenwerving dan in voorgaande jaren. Afwijkingen van de begroting en verdere toelichting: 520
Het werven van donateurs voor projecten was zeer succesvol: € 176.000 meer dan begroot. In 2008 werd van NCDO € 19.883 en van Wilde Ganzen € 22.442,25 ontvangen.
540
Nalatenschappen leverde € 55.000 meer op dan was voorzien.
20
Bijlage 1 P o 700 710 720 730 740 760 770 780 790 800 810 820
SPECIFICATIE UITVOERINGSKOSTEN
Uitvoeringskosten fondsenwerving Directe wervingskosten Nieuwsbrief Reiskosten NL Reiskosten India Kosten porto Kosten telefoon & internet Kantoorbenodigheden Afschrijving inventaris Bankkosten. Bestuur / beheer Bureau Calcutta Totaal
D o w e
s t 1.530 1.529 1.553 1.502 876 3.518 306 398 7.807 2.283 21.302
F o 5.419 T 6.521 1.530
13.470
Totaal baten Kosten totaal Kostenpercentage totale kosten/totale baten Kostenpercentage wervingskosten/baten werving
Bijlage 2
2 2 0 0 T B 5.419 2.000 o 6.521 6.500 3.060 3.100 1.529 1.800 1.553 3.000 1.502 1.600 876 900 3.518 2.700 306 300 398 300 7.807 7.800 2.283 3.000 34.772 33.000
1.806 6.699 3.069 1.796 4.020 1.551 864 2.607 1 270 7.635 3.422 33.740
686.723 36.498 5,3% 2,0%
OVERZICHT van de in gebruik zijnde INVENTARIS.
S t Laserprinter HP4L Secretariaat Etikettenprinter OKI Secretariaat Kopieerapparaat NP6012 Secretariaat Kopieerapparaat Canon Santegoeds Sponsorprogramma Secretariaat Computer SAC1 Secretariaat Laptop Acer (gift) Secretariaat Computer Laarman Computer SAC2 Secretariaat Computer SAC3 Secretariaat All-in-one HP Vijverberg Printer HP4000 Secretariaat Beamer Workel Beamer Secretariaat Kopieerapparaat Brother Secretariaat Laptop Secretariaat Naar balans posten 100 en 110 :
1993 1995 1996 2000 2002 2003 2003 2003 2004 2004 2004 2005 2007 2007 2007 2008
Afschrijving, naar Lasten post 790 :
J a w a 850 347 1.679 426 4.050 982 1 400 396 395 100 351 664 664 749 307 12.361
306 306
21
849 346 1.678 425 4.049 981 0 399 395 394 99 350 663 663 748 306 12.345
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 16
Bijlage 3
NS 1.500 1.521 1.505 1.509 6.035
OVERZICHT van de SPONSORSCHAPPEN 2007 AS garantie 2.077 1.881 2.137 2.108 8.203
Totaal afgerekend 3.577 3.402 3.642 3.617 14.238
NS 1 januari 1 april 1 juli 1 oktober
2008 Toepassing garantie 1.025 1.278 1.015 1.165 1.021 1.214 1.023 1.226 4.084 4.883
AS
1.444 1.478 1.463 1.449 5.834
AFREKENING sponsorgelden 2008 (Post 300). A. Te ontvangen en af te dragen sponsorgelden (per kwartaal per kind € 25,- ): Naamsponsorschappen 5.834 Anonieme sponsorschappen 4.084
B. Toepassing garantieregeling (sponsorbijdragen door de stichting, Post 660): 4883
x € 25,- = x € 25,- = Totaal
x € 25,- =
TE BETALEN sponsorgelden aan India (Post 600). C. Uitbetaling: Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Verrekend* € 86.539 € 84.689 € 76.566 € 112.162 € 7.962 * verrekening projecten 07-59 en 07-60 met sponsorschappen D. Minder uitbetaald dan ontvangen (door koersverschillen): Dit bedrag komt ten laste van post 660, sponsoring door SAC
Totaal afgerekend 3.747 3.658 3.698 3.698 10.717
145.850 102.100 247.950
€ € €
€ 122.075 --------------
(A+B) €
370.025
==> Totaal : € 367.918 -------------€ 2.107-
VERDERE SPONSORINGKOSTEN VOOR REKENING SAC E. Aanvulling basisbijdrage tot € 100,( Een aantal sponsors betaalt nog het oude sponsortarief van 200 gulden = € 91,67) F. Tractaties bij bezoek aan locaties G. Kerstgift SAC onder aftrek van daarvoor bestemde giften (€ 529,50) TOTAAL t.l.v. post 660 (zie Staat van Baten en Lasten) B + D + E + F + G Betaald uit korte termijnverplichting sponsorschappen post 425. Totale sponsoringskosten voor rekening SAC 2008: Toelichting: Het aantal sponsors is sterker afgenomen dan was voorzien. Aangezien SAC een garantieregeling afgeeft per schooljaar komen de ontbrekende sponsorbijdragen voor rekening van SAC. Dit heeft tot gevolg dat de begroting met ruim € 19.000 is overschreden.
22
€
700
€ 56 € 8.533 -------------€ 129.256 € 50.000======= € 79.256
Bijlage 4
PROJECTEN INDIA.
Reserveringskoers 1€ = 69,36 rupee A.
Afwikkeling projecten van vóór 2008
Balans
Betaald
Verplichting per
01-01-2008
in 2008
31-12-2008
€ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
04-43 05-20 06-25 07-21 07-25 07-26 07-29 07-48 07-53
Bathbanga, opzetten basisscholen Rayagada, uitbreiding hostelgebouw Hathimara, verdieping meisjeshostel Taldangal, solar light, meisjes hostel Balasore, special onderwijsproject Berhampur, stoomkook installaties Balasore, Vikas Sadan, schoolmeubilair Geonkhali, bouw multi purpose hal Motinala, onderwijsvoorzieningen
9.000 5.896 30.348 2.000 5.000 13.770 1.000 21.800 24.620
€ 11.402 9.786 23.974 1.957 1.146 14.857 918 6.508 24.620
1.016
11.488
5 projecten zijn gewijzigd en worden onder een nieuw projectnummer uitgevoerd. 10. 11. 12. 13. 14.
07-31 07-54 07-57 08-26 08-31
voorheen 05-34, inrichting computerlokaal voorheen 05-12, 1e verdieping voorheen 07-17, bouw meisjeshostel voorheen 07-15, multipurpose hal voorheen 07-32, schoolmeubilair
Totaal 2008:
Betaald in 2008, gerekend tegen gereserveerde waarde: Negatief afrekeningsverschil 2008 naar 630:
4.600 2.620 13.200 8.000 7.200 ======== 149.054
3.531 9.786 3.915 7.002 ======== 119.402
13.200 4.085 ======== 29.789
119.265 137-
Toelichting afwijkingen van budget: Project 04-43 is destijds goedgekeurd voor een groter bedrag dan gereserveerd werd. Het project liep door in 2008, zie hieronder. P05-20 is grootser uitgevoerd dan destijds werd goedgekeurd. De overschrijding gaat ten koste van de jaarrekening 2008. P06-25 heeft een overschot door een te hoge reservering en een gunstige koersontwikkeling tijdens de looptijd. P07-26 is met bestuursgoedkeuring opgesplitst in deelprojecten met een hoger totaalbedrag. P07-53 is als gift ontvangen ter besteding in Motinala. Aangezien het hier reguliere onderwijsactiviteiten betreft is dit bedrag overgeboekt naar sponsoring lange termijn. P0754, voorheen P05-12 (bouw school) heeft als vervolgproject de bouw van een 1e verdieping, zie volgende bladzijde. ==================================================================================
B
Projectverplichtingen, aangegaan in 2008 en af te wikkelen in 2008 en 2009
Ontvangen Giften
projectnr. omschrijving 15. 16. 17. 18.
04-43 06-28 07-06 07-08
Bathbanga, opzetten basisscholen Balasore, coaching 60 tribale meisjes Belpahari, watervoorziening Dumka, uitbreiding hostel Transport
23
5.834 6.240 4.272 12.357 28.703
Betaald 2008 3.501 4.917 3.823 12.863 25.104
Verplichting per 31-12-2008
4.848 4.848
B
19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42.
Projectverplichtingen, aangegaan in 2008 en af te wikkelen in 2008 en 2009 (vervolg van blz. 9) post: Ontvangen Betaald projectnr. omschrijving Giften in 2008
07-18 07-27 07-28 07-50 07-54 07-55 07-56 07-57 08-02 08-04 08-05 08-06 08-08 08-09 08-10 08-12 08-13 08-14 08-16 08-20 08-24 08-25 08-26 08-31
Transport Khari, muur rond meisjeshostel Hatigargh, veestallen Asanbani, bouw highschool Hatigargh, bedden Belpahari, 1ste verdieping vh project 05-12 Baruipur, cursus engels Balasore, lunch op school Kalikanon, bouw meisjeshostel Calcutta, sponsoring high school kinderen Balasore, onderwijs faciliteiten Balasore, balwadi voor 33 dorpen Berhampur, balwadi voor 10 dorpen Balasore, bouw keuken + eetzaal Ghatiduba, watersysteem Ghatiduba, uitbreiding school Balasore, verpleegsters opleiding Balasore, noodhulp Calcutta, opvang drop outs Jhatioda, slaapzaal en uitbreiding toiletten Dumka, bouw hostel voor meisjes Jiapani, waterpompsysteem Belpahari, bouw jongenshostel Basmata, multipurpose hall Belpahari, schoolmeubilair
Nagekomen giften voor projecten uit 2007 05-10 Kunjbona, verdieping op school 05-22 Surada, inrichting scholen 06-25 Hathimara, verdieping op hostel 07-09 Patra Celdoha, schoolmeubilair 07-22 Mariampahar, opvang tribale meisjes 07-36 Bodopada, stoomkoker (valt onder P07-26) 07-37 Christnagar, stoomkoker (onder P07-26) 07-38 Gobalpur, stoomkoker (valt onder P07-26) 07-39 Gunupur, stoomkoker (valt onder P07-26) 07-48 Geonkhali, bouw hal
28.703 5.106 2.480
34.598
240 2.085
Totaal Lasten Projecten 2008: 127.019
24
25.104 6.228 5.190 9.456 902 29.921 1.220 2.083
4.848
15.868
2.055 4.234
76.049 325 2.730 12.000 16.012
4.949 3.940 2.034 5.201 788 2.861
375 100 36.130 10.500
19.883 421 1.000 2.386 186 5.341 760 4.090 4.000 11.000
Afrekenings- en waarderingsverschillen Negatief saldo van de afwikkeling in 2008 van gereserveerde verplichtingen uit voorafgaande jaren (zie blz. 9) : Totaal
Verplichting per 31-12-2008
137 276.499
106.303
20.716
10. ACCOUNTANTSVERKLARING
25
11. BEGROTING 2009
2007 Werkelijk
BATEN
2008 Werkelijk
2009 Begroting
Baten uit eigen fondsenwerving. 300 500 510 520 530 540
Sponsorgelden, adopties kinderen Afschrijvingskosten debiteuren Bestemde giften i.v.m. sponsoring Bestemde giften voor projecten Donaties, vrije giften en schenkingen Nalatenschappen
253.950 4.2144.244 146.444 54.265 91.908
247.950 4.5136.852 276.499 59.193 74.475
230.000 5.0005.000 110.000 55.000 65.000
18.867 897
25.812 455
20.000 1.000
566.361 ========
686.723 ========
481.000 ========
253.950 88.631 8.399 4.155-
247.950 79.256 4.942 -
230.000 90.000 5.000 -
196.447
127.019
200.000
8.505
13.470 1.726
14.000 1.000
20.278 3.422
19.019 2.283
20.000 3.000
------------575.476 ========
873254.616------------240.176 ========
------------563.000 ========
9.115-
446.547
82.000-
Overige baten 550 560
Rente, dividend, waarderingsaanpassing Incidentele bijzondere baten SOM der BATEN LASTEN Besteed aan de doelstelling Sponsoring
600 660 610 430
Sponsorgelden voor kinderen Sponsoring kinderen in India door de stichting zelf Doorbetaalde bestemde giften i.v.m. sponsoring Fonds bestemde giften, toegevoegd/onttrokken Projecten
630
Uitvoering projecten in India Wervingskosten Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen Beheer en Administratie in Nederland in India
Hergroepering van schulden naar fondsen en reserveringen 430 440
Fonds bestemde giften voor kinderen Vooruit ontvangen sponsorgelden SOM der LASTEN
RESULTAAT (verlies)
26
