Stichting Actie Calcutta

Stichting Actie Calcutta

VOORWOORD

Ook in 2012 heeft het mogelijk maken van onderwijs voor jongeren in drie deelstaten van India, te weten West Benghalen, Jharkhand en Orissa, centraal gestaan. Daarmee werd recht gedaan aan de belangrijkste statutaire doelstelling van SAC waarin dit streven expliciet is verwoord. Het zal duidelijk zijn dat sponsoring van onderwijsmogelijkheden niet alleen zorgt voor de kaders waarbinnen goed onderwijs kan worden gegeven. Ook de medewerking van de omgeving rondom de scholen speelt daarbij steeds meer een cruciale rol! Onderwijs is steeds meer “ Community Based “ en komt steeds meer tot stand met inspraak van de lokale omgeving. De betrokkenheid van de lokale gemeenschap speelt zodoende een belangrijke rol bij de totstandkoming van kwalitatief goed onderwijs. Goed onderwijs start aan de basis. Vandaar dat SAC zich mede richt op de ondersteuning van dorpsschooltjes (Balwadi’s) die zijn opgezet ter voorbereiding van het reguliere basisonderwijs. SAC benadrukt daarbij dat de gegeven steun een tijdelijk karakter heeft. Het duurzaamheidsprincipe – duurzaamheid in de zin van “ zelfredzaamheid “ – speelt dan ook een belangrijke rol. Met voldoening kunnen wij dan ook melden dat bij één van de eerste Balwadi projecten de financiering van 30 van de 33 door SAC gesponsorde schooltjes door de overheid (na drie jaar) is overgenomen. Het Balwadi onderwijs gaat daardoor een duurzame toekomst tegemoet! Door voortdurende onlusten in Orissa, en met name in het Kandhamal district, heeft SAC moeten besluiten tot geleidelijke terugtrekking uit tot nu toe gesponsorde locaties. De onmogelijkheid tot het (verantwoord) afleggen van bezoeken, maar ook de jarenlange sponsering hebben SAC daartoe doen besluiten. Voor zover mogelijk zullen de afgebouwde locaties worden vervangen door nieuwe locaties, zij het dat de nieuwe locaties in eerste instantie een gesponsorde periode van drie jaren wordt toebedeeld. Deze periode kan na evaluatie mogelijk worden verlengd. In april 2012 is voor het eerst de Raad van Advies bijeen geweest. In een gezamenlijk gesprek met het voltallige bestuur heeft de RvA haar gedachten verwoord omtrent de wijze waarop naar haar mening de statutaire doelstellingen van SAC het beste kunnen worden gerealiseerd. Tevens is daarbij richting gegeven aan de wijze waarop; SAC verwacht veel van dit adviesorgaan in de begeleiding van haar activiteiten. Tot slot rest ons nog een speciaal woord van dank aan onze sponsoren en alle vrijwilligers. Hun bijdragen en inzet hebben er voor gezorgd dat ook in 2012 SAC zijn statutaire doelstellingen heeft kunnen waar maken.

1

Inhoud 1 BESTUURSVERSLAG 2012 .................................................................................................... 3 2 OVERIGE BESTUURSACTIVITEITEN ...................................................................................... 7 2A ACTIEPLAN 2012 ........................................................................................................ 10 3 DOELSTELLING EN STRATEGIE ........................................................................................... 11 3A MOTIVATIE ................................................................................................................. 11 3B VERSCHUIVING BINNEN DE REGIO'S IN INDIA ........................................................... 12 3C MILLENNIUMDOELEN ................................................................................................ 12 3D LEER – EN VERBETERPUNTEN .................................................................................... 12 3E OORSPRONG .............................................................................................................. 13 4 GOVERNANCE.................................................................................................................... 14 4A ONTWIKKELING (TERUGLOOP) SPONSORSCHAPPEN SAC ......................................... 15 4B PERSONELE BEZETTING en KOSTENPERCENTAGE ...................................................... 16 4C MARKETING EN COMMUNICATIE .............................................................................. 16 4D PROJECTEN................................................................................................................. 18 4E SPONSORING ............................................................................................................. 20 4F SAMENWERKINGSVERBANDEN ................................................................................. 21 5 FINANCIEEL VERSLAG ........................................................................................................ 22 6 BELEIDSPLAN 2012 – 2017 ................................................................................................ 24 6A ACTIEPLAN 2013 ........................................................................................................ 24 6B EVALUATIE VAN ACTIEPLAN 2012 .............................................................................. 25 6C HUIDIGE ONTWIKKELINGEN IN DE MARKT ............................................................... 25 6D VERANDERINGEN IN INDIA ........................................................................................ 25 6E WAARMEE WORDT SAC GECONFRONTEERD ............................................................. 26 6F STERKE KANTEN VAN SAC .......................................................................................... 26 6G VERBETERPUNTEN VOOR SAC ................................................................................... 26 6H WAAR LIGGEN KANSEN VOOR SAC ............................................................................ 26 6I BEDREIGINGEN .......................................................................................................... 27 6J DE KOMENDE JAREN .................................................................................................. 27 7 PROGRAMMA VOOR DE KOMENDE JAREN ....................................................................... 28 8 VERANTWOORDINGSVERKLARING BESTUUR ................................................................... 29 9 JAARREKENING 2012 ......................................................................................................... 31 10 BEGROTING 2013 ............................................................................................................... 45 11 CONTROLEVERKLARING ACCOUNTANT ............................................................................. 46

2

1

BESTUURSVERSLAG 2012

Statutaire naam van SAC:

Stichting Actie Calcutta

Vestigingsplaats van SAC:

Eindhoven

Rechtsvorm van SAC:

Stichting

Stichting Actie Calcutta staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Eindhoven onder nummer 41197980. Statutenwijzigingen hebben in 2012 niet plaatsgevonden. De laatste statutenwijziging vond plaats in het jaar 2006. De samenstelling van het Algemeen Bestuur was op 31 december 2012 als volgt: Joke Jansen Peter Rooimans Wim de Jongh Jan Wullems Mieke Hillenaar Leendert Hoogendam Joke Karman

Eindhoven Eindhoven Eindhoven Eindhoven Eindhoven Eindhoven Eindhoven

Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid Projecten Bestuurslid Sponsoring Bestuurslid Bureauzaken Bestuurslid Marketing & Communicatie

Bovengenoemde bestuursleden zijn voor de eerste keer benoemd in de volgende jaren: Joke Jansen: Peter Rooimans: Wim de Jongh: Jan Wullems: Mieke Hillenaar: Leendert Hoogendam: Joke Karman:

maart 2008 oktober 2005 september 2009 februari 2012 juni 2009 juni 2006 december 2012

De benoeming geschiedt voor een periode van 3 jaar. Bestuursleden zijn herbenoembaar. Voor wat betreft de nevenfuncties kan worden vermeld dat Joke Jansen in 2012 na haar pensionering als adjunct-directeur van Fontys Hogeschool ICT nog diverse adviseurschappen bij Fontys Hogeschool heeft vervuld en daarnaast gestalte geeft aan de TOP * ACE opleiding “Automotive” in Helmond. Wim de Jongh is werkzaam als zelfstandig accountant en als penningmeester van Stichting De Jonge Onderzoekers Eindhoven. De overige bestuursleden vervullen geen nevenfuncties.

3

De oprichtingsvergadering van de Raad van Advies vond plaats op 12 april 2012 tijdens een bijeenkomst met het Algemeen Bestuur van SAC. De volgende leden zijn toegetreden tot de Raad van Advies van SAC:   

Jacqueline Le Grand, directeur Le Grand Consultancy Frans van Rijswijk, voormalig lid Raad van Bestuur Fontys Hogescholen Mark van den Tweel, algemeen directeur Ronald McDonald Kinderfonds.

In onderling overleg is vervolgens besloten dat de Raad van Advies de volgende punten bij de invulling van haar activiteiten centraal zal stellen:     

Gevraagd en ongevraagd advies Promoten van de naamsbekendheid Begeleiding bij groei van de organisatie Visie met betrekking tot ontwikkeld en nieuw beleid Gebruik maken van het netwerk van de RvA voor fondsenwerving.

Het bestuur heeft er alle vertrouwen in dat de Raad van Advies een grote bijdrage zal leveren aan de verwezenlijking van de doelen die SAC voor ogen heeft.

Oudere leerlingen worden ingeschakeld

Een aantal “ delta “ studenten van Fontys Hogescholen (0pleiding ICT) heeft zich in de eerste helft van 2012 bereid verklaard tot het creëren van een nieuwe website voor SAC ter vervanging van de bestaande “gedateerde” website. Punten die daarbij van belang waren, zoals: ”Hoe wordt de functionaliteit van de website ingevuld“ en “Welke onderwerpen moeten aan de orde komen?” zijn daarbij besproken met vertegenwoordigers van SAC, maar ook met externe adviseurs. Het resultaat is uiteindelijk een “flitsende” en aansprekende website geworden. De nieuwe benaming daarvan:“www.actiecalcutta.nl” (dus zonder koppelteken) is door het Algemeen Bestuur overgenomen.

4

In 2012 heeft zich een bestuurswisseling en een bestuursaanvulling voltrokken. Gerard Vijverberg, die binnen het bestuur als hoofdaandachtsgebied “projecten “ voor zijn rekening nam, is vanwege het bereiken van de statutaire leeftijdsgrens van 75 jaar, afgetreden en opgevolgd door Jan Wullems die in de Algemeen Bestuur vergadering van 13 februari 2012 officieel tot zijn opvolger werd benoemd. Het bestuur dankt Gerard Vijverberg voor zijn grote inzet en toewijding voor SAC in de afgelopen jaren. Mede door zijn toedoen is de realisatie van de door SAC beoogde doelen weer een stuk dichterbij gekomen. In de Algemeen Bestuur vergadering van 10 december 2012 is Joke Karman benoemd tot lid van het Algemeen bestuur met als hoofdaandachtsgebied “Marketing en Communicatie”. Naamsbekendheid is een van de marketing doelstellingen waar SAC hard aan werkt. In het kader hiervan is besloten om een kleine impressie van het filmmateriaal over SAC (reizen) op de website en op “ YouTube“ te zetten. Daarnaast heeft SAC ook een kort filmpje laten uitzenden via de nationale TV (SOCUTERA). Hoewel het aantal kijkers aanzienlijk was heeft deze actie nagenoeg geen resultaat opgeleverd. De conclusie is dan ook gerechtvaardigd dat slechts bij regelmatige herhaling, en dus aanzienlijke investeringen, een dergelijke actie voor het vergroten van de naamsbekendheid kans van slagen heeft. Het beleid van SAC heeft zich in 2012 meer en meer gericht op het onderzoeken van de mogelijkheid tot samenwerking met lokale “Social Development Centres“. Gebleken is dat deze “Centres“ vaak samenwerken met meerdere lokale NGO's en op die manier plannen uitwerken en realiseren om tot onderwijs (faciliteiten) te komen voor de vele kansarme jongeren in het gebied waarin zij werkzaam zijn. Uit de contacten die SAC met vertegenwoordigers van deze centra heeft gehad is gebleken dat de aansturing van de door hen (mede) opgezette schooltjes en de opvang van jongeren op een efficiënte en verantwoorde wijze geschiedt. Tevens wordt er in het kader van het streven naar zelfredzaamheid geprobeerd de overheid, bij gebleken goed functioneren van de schooltjes, de financiering na twee of drie jaren te laten overnemen. In een aantal gevallen is men daarin reeds geslaagd en geldt dit als voorbeeld voor de realisatie van een duurzame opzet! Naast bovenstaand heeft SAC een beleidswijziging doorgevoerd met betrekking tot de criteria voor ondersteuning van locaties. Bij nieuwe locaties wordt in principe steun toegezegd voor maximaal 5 jaren. Ook dit moet gezien worden in het kader van ons streven naar duurzaamheid (zelfredzaamheid). In het kader van het onderwijs in India vindt SAC het zinvol om ook aandacht te gaan besteden aan de Indiase wetgeving. Deze wetgeving schrijft voor dat ieder kind recht heeft op onderwijs. Daaruit mag worden opgemaakt dat ook de bekostiging van het onderwijs geheel of gedeeltelijk voor rekening van de overheid zal komen. Aangezien dit in een groot aantal gevallen nog niet gebeurt zal SAC – tezamen met relevante “Social Development Centres” – hiertoe in 2013 actie ondernemen. Diverse gesprekken met de sponsorcommissie hebben geresulteerd in een voorstel om de bestaande benaming voor sponsorschappen enigszins aan te passen. De keuze voor de verschillende sponsorschappen wordt daardoor eenvoudiger en duidelijker. Voortaan zal er dan ook alleen nog sprake zijn van een “ kind sponsorschap” of een “groep sponsorschap”, 5

waarbij het “groep sponsorschap” kan worden onderverdeeld in een “Algemeen -” dan wel een “Specifiek groep sponsorschap”. Gekoppeld aan het voorgaande is door het Algemeen Bestuur besloten de tot nu toe geldende leeftijdsgrens voor sponsoring (van 18 jaar) te vervangen door: ”Beëindiging van de studie of het verlaten van het hostel”. Het bestuur is van mening dat door deze wijziging ook de keuzemogelijkheid op de website eenvoudiger en duidelijker is geworden. Evenals in voorgaande jaren heeft het bestuur ook in 2012 gebruik gemaakt van een “brainstorming sessie” om gebruik te maken van de input van bestuursleden en vrijwilligers ter voorbereiding op beleidsontwikkelingen met betrekking tot diverse onderwerpen. Centraal stond in 2012 de vraag: ” Waar willen we als SAC over 5 à 10 jaar staan ”. Hieraan gekoppeld was de vraag of we als SAC zouden moeten streven naar groei, consolidatie dan wel het accepteren van krimp. Een meerderheid heeft zich tijdens deze sessie uitgesproken voor (geleidelijke) groei, waarbij strategisch investeren als belangrijk werd gezien als SAC zelf zou kunnen evalueren en monitoren. De genoemde opmerkingen zullen mede als bouwstenen kunnen dienen voor een toekomstige beleidslijn waarin de groei dan wel stabilisatie van SAC wordt verankerd. Samenwerking met de lokale overheid in India wordt door SAC als erg belangrijk gezien! Met name de omstandigheden waaronder spelen hierbij een belangrijke rol. Daarnaast is het van belang na te gaan in hoeverre het lokale bedrijfsleven bereid is mee te denken/mee te helpen om het onderwijs voor onze doelgroep te faciliteren. Wij spreken de verwachting uit dat in 2013 hier meer duidelijkheid over zal komen.

Ook in India werkt de leerlingen-hulplijn

6

2

OVERIGE BESTUURSACTIVITEITEN

Hoewel uit de beleidsvoornemens de visie en de missie van SAC kan worden opgemaakt heeft het bestuur ter bevordering van de transparantie van haar activiteiten gemeend beide verklaringen expliciet te moeten verwoorden. Genoemde verklaringen laten zich als volgt omschrijven: -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

VISIE: Arme kinderen in Noordoost India volgen onderwijs als voorbereiding op een gelijkwaardige participatie in de maatschappij.

MISSIE: De wereld openen voor arme kinderen in Noordoost India via het stimuleren van onderwijsdeelname door: 1. Creëren van mogelijkheden tot het volgen van onderwijs 2. Het aanbieden van Community Based onderwijs, kleuteronderwijs, basisonderwijs, beroepsonderwijs en ander voortgezet onderwijs 3. Ter beschikking stellen van onderwijsmaterialen -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Afgelopen jaar is verder gewerkt aan het opstellen van de criteria op basis waarvan de hostels en scholen kunnen worden gerankt. De noodzaak van een goede financiële rapportage ter beoordeling van genoemde criteria blijft derhalve onverminderd aanwezig. SAC heeft met genoegen kunnen constateren dat de kwaliteit van de rapportage een duidelijke verbetering heeft ondergaan. Tijdens een bijeenkomst met vertegenwoordigers van Calcutta Rescue Nederland (CRN) is besloten gezamenlijk de ondersteuning van de Brickfield Schools (bij de steenfabrieken in de omgeving van Calcutta) ter hand te nemen. SAC en CRN kunnen dan samen optrekken bij de realisatie van projecten; SAC voor het onderwijs en CRN voor de medische zorg voor de kinderen. De marketing activiteiten hebben in 2012 een nieuwe impuls gekregen. Niet alleen is er een nieuw bestuurslid benoemd met als hoofd aandachtsgebied: Marketing & Communicatie, ook is er een Commissie Fondsenwerving in het leven geroepen. Deze commissie is gevraagd suggesties en ideeën aan te reiken voor het genereren van de benodigde fondsen. Daarnaast blijft het benaderen van bedrijven een hoge prioriteit behouden en blijft het van belang na te gaan op welke manier het mogelijk is om sponsors aan ons te binden.

7

In 2012 is er tweemaal door bestuursleden een werkbezoek aan India gebracht. Het eerste werkbezoek betrof een regulier bezoek aan verschillende locaties in Orissa die op de nominatie stonden bezocht te worden. Het tweede werkbezoek stond in het teken van de introductie van Jan Wullems als bestuurslid voor projecten. Kennismaking en monitoring van projecten stonden daarbij centraal. Voorafgaand aan deze reizen heeft het bestuur nog eens duidelijk onder de aandacht gebracht waaraan naar haar mening tijdens de reizen speciaal aandacht moest worden besteed, zoals daar waren: 

Welke nieuwe locaties komen in aanmerking voor kind sponsorschappen en welke voor groep sponsorschappen



Benadruk overal de beleidsaanpassing binnen SAC waarbij de nadruk wordt gelegd op duurzaamheid en zelfredzaamheid



Monitor de financiële rapportage ter plekke



Wat zijn de voorwaarden waaronder de (lokale) overheid bereid is de financiering van schooltjes over te nemen

In 2013 zal begonnen worden met de voorbereidingen van het 40-jarig bestaan van SAC in 2014! SAC heeft de intentie om hier de nodige aandacht aan te besteden en hoopt van harte dat het werven van nieuwe sponsors als bekroning op dit jubileum jaar mag worden gezien.

8

De organisatiestructuur van SAC per ultimo 2012 kan als volgt worden weergegeven:

De visie en doelstelling van SAC vindt zijn weerspiegeling in bovenstaande organisatiestructuur. Zoals als eerder vermeld is inmiddels een adequate invulling van de M&C vacature in het bestuur gevonden in de persoon van Joke Karman. Zij wordt bijgestaan door enkele externe adviseurs die zich bereid hebben verklaard desgevraagd hun adviezen om niet te willen geven.

In de rij voor de lunch

9

2A ACTIEPLAN 2012 Het actieplan 2012 stond in het teken van het continueren van de kwaliteitscyclus die telkens een kalenderjaar omvat. De daarin verwoorde doelstellingen zullen steeds zo goed mogelijk meetbaar gemaakt moeten zijn zodat aan het begin van het nieuwe jaar het bestuur zichzelf een spiegel zal kunnen voorhouden. Het is evident dat de in 2012 te realiseren actiepunten wederom een grote verscheidenheid vertonen, waarbij moet worden opgemerkt dat onderstaande actiepunten niet als limitatief kunnen worden aangemerkt. Marketing & Communicatie  Opstellen communicatieplan voor India en communicatieplan sponsors zodat het beleid (duurzaam en “all inclusive”) duidelijk wordt Uit de communicatie naar India moet duidelijk worden dat we openstaan voor nieuwe locaties en projecten en waarom we andere locaties afbouwen  Vernieuwen website  Benaderen van ten minste 10 bedrijven met de vraag ons werk te ondersteunen  Opstellen overzicht fundraising activiteiten en plan van aanpak maken voor benadering van bepaalde fondsen  Communiceren met de directeuren van de Social Development Centres  Nieuwe keuzes maken t.a.v. fundraising i.s.m. Raad van Advies Sponsorlocaties  Samenwerkingsproject Balasore ter verkrijging van de ranking van de hostels  Realisatie afbouw locaties waar we meer dan 15 jaar hulp verlenen  Samenwerkingsverbanden zoeken plaatselijke NGO’s en overheden Algemeen  Onderzoeken hoe de lokale overheid meer kan worden betrokken bij de financiering van hostels en scholen  Opbouwen relaties plaatselijke overheden en instanties  Relaties opbouwen in India en in Nederland (grote hulpverleners) die ons helpen nieuwe NGO’s te beoordelen. IT  Sponsorprogramma gebruiksvriendelijker maken  Opzetten nieuwe archiveringsstructuur Medewerkers  Samenstelling SAC vrijwilligers inrichten, zodat er voor ieder een backup is  Vacatures invullen Projecten  Afronden procedure-beschrijving projecten De doelstellingen die in bovengenoemd actieplan 2012 zijn verwoord, zijn slechts 10

gedeeltelijk gerealiseerd. Oorzaak daarvan is de benodigde tijd en het gegeven dat SAC een vrijwilligersorganisatie is. Duidelijke voorbeelden daarvan zijn “de afbouw van locaties waar SAC meer dan 15 jaar hulp verleent”, “ de opbouw van relaties met plaatselijke overheden” en “de communicatie met directeuren van de (vele) Social Development Centres”. De vooralsnog niet afgeronde doelstellingen zullen daarom weer opgenomen worden in het actieplan 2013.

3

DOELSTELLING EN STRATEGIE

Het faciliteren van onderwijsmogelijkheden voor jongeren in drie deelstaten van India (West-Bengalen, Jharkhand en Orissa), blijft - ter invulling van de statutaire doelstelling centraal staan bij de door SAC ontwikkelde activiteiten. Ook in 2012 is deze doelstelling in een breder perspectief geplaatst door ook de medische zorg, de voeding en het onderdak als belangrijke voorwaarden te blijven beschouwen. Het duidelijkst komt dit tot uiting in de samenwerkingsprojecten die met Calcutta Rescue Nederland voor de Brickfield schooltjes worden opgezet.

3A MOTIVATIE Duurzaamheid in de zin van zelfredzaamheid en “all inclusive” zijn de twee speerpunten van beleid die SAC ook in 2012 centraal heeft gesteld. Duurzaamheid houdt in dat de ondersteuning van scholen of hostels niet als “vanzelfsprekend” mag worden beschouwd. Niet alleen is SAC van mening dat er een tijdslimiet moet worden gesteld aan de periode van ondersteuning. Ook lokale initiatieven die de mate van zelfredzaamheid bevorderen worden dan ook door SAC van harte ondersteund. Uitgangspunt moet blijven dat de door SAC gegeven hulp niet alleen moet worden gezien als een hefboom voor goed onderwijs maar ook ter ondersteuning van het streven om binnen niet al te lange tijd op eigen benen te kunnen staan. “All inclusive” houdt in dat ook de omgeving – in de meest brede zin van het woord – bij bovengenoemde ontwikkeling wordt betrokken. Door de lokale gemeenschap geïnitieerde spaarvormen als aanloop voor toekomstige investeringen vormen hiervan een duidelijk voorbeeld en worden door SAC waar mogelijk aangemoedigd. Helaas moet in een groot aantal gevallen worden geconstateerd dat initiatieven ter verwezenlijking van bovengenoemde zelfredzaamheid niet of onvoldoende uit de verf komen. Dit ondanks het gegeven dat men het duurzaamheidsprincipe wel degelijk onderschrijft.

11

3B VERSCHUIVING BINNEN DE REGIO'S IN INDIA Door de voortdurende onlusten in het Kandhamal district in Orissa is het te riskant om de locaties in dit district te gaan bezoeken. In 2012 zijn er in deze regio dan ook geen werkbezoeken meer afgelegd, waardoor een monitoring niet meer tot de mogelijkheden behoorde. De beleidswijziging die dit tot gevolg heeft gehad hield in dat over gegaan diende te worden tot geleidelijke afbouw van deze locaties. Hoewel SAC het betreurt zich te moeten terugtrekken uit deze regio, biedt dit tegelijkertijd een perspectief voor andere regio's waar mogelijk tot ondersteuning van nieuwe locaties zou kunnen worden overgegaan. Evaluatie van het nieuw in gang gezette beleid heeft regelmatig door het bestuur, en met name door de sponsorcommissie, plaatsgevonden. Omdat de voorstellen van de sponsorcommissie met betrekking tot de geleidelijke afbouw van bovengenoemde locaties door het Algemeen Bestuur zijn overgenomen is het in gang gezette beleid meetbaar geworden, terwijl ook de gevolgen door de communicatie met India tijdens de diverse evaluatie momenten konden worden meegenomen. De risico's voor het behalen van de doelstelling (afbouw van locaties in risicovolle regio's en van reeds lang gesteunde locaties, maar ook het honoreren van aanvragen van nieuwe locaties) zijn niet erg groot. De in het actieplan 2013, het beleidsplan en de meerjarenbegroting geformuleerde doelstellingen daarentegen blijven op een aantal punten onzeker.

3C MILLENNIUMDOELEN In het jaar 2000 hebben regeringsleiders van 189 landen afgesproken om voor 2015 de belangrijkste wereldproblemen aan te pakken. Daartoe zijn acht concrete doelstellingen vastgelegd. Voor SAC zijn de millenniumdoelen nummer 2: ”Alle kinderen naar school” en nummer 3: ”Gelijke participatie van jongens en meisjes in het onderwijs” als uitgangspunt van beleid doorslaggevend. SAC blijft goed onderwijs aan kinderen zien als een mogelijkheid om uiteindelijk de armoedecirkel te doorbreken. SAC ziet in bovenstaande ook een spin-off van haar beleid naar andere millenniumdoelstellingen zoals daar zijn:  

De halvering van de armoede (nr. 1) Meer mensen in een duurzaam leefmilieu (nr. 6)

3D LEER – EN VERBETERPUNTEN Binnen het kader van de hierboven geformuleerde doelstelling en strategie kunnen een aantal leer- en verbeterpunten worden geformuleerd. Als voornaamste punten kunnen worden genoemd: 12

  

Het formuleren van randvoorwaarden voor de samenwerking met lokale Social Development Centres en lokale NGO's Het initiëren van acties voor het werven van fondsen Communicatie over het terugtrekken uit locaties bij het niet meer kunnen bezoeken van deze locaties c.q. bij reeds zeer lange ondersteuning door SAC.

SAC ziet de oplossing van genoemde leer- en verbeterpunten als randvoorwaarde voor een kwalitatief goede invulling van de reeds verwoorde doelstelling en strategie.

3E

OORSPRONG

SAC vindt zijn oorsprong in de jaren zestig van de vorige eeuw, toen een Nederlandse zakenman tijdens een reis naar het toenmalige Calcutta (nu: Kolkata), onder de indruk raakte van de activiteiten van moeder Teresa. Moeder Teresa zorgde voor de opvang van straatkinderen, bood hen onderdak en verzorgde onderwijsmogelijkheden. Hierdoor kregen de (kansloze) kinderen uitzicht op een beter bestaan. Uiteindelijk is in 1974 in Nederland een Stichting in het leven geroepen die zich ten doel stelde onderwijs aan kansarme jongeren mogelijk te maken door sponsoring vanuit Nederland aan een gelimiteerd aantal kinderen. Tot eind vorige eeuw concentreerde SAC zich vooral op de sponsoring van kinderen en slechts in geringe mate op projecten. De laatste jaren neemt het aandeel van projectsponsoring ten opzichte van kindsponsoring toe. Een effectief marketing beleid blijft voor bovengenoemde activiteiten van groot belang. De hieruit voortvloeiende doelstelling is door het bestuur door de terugloop van sponsors bijgesteld. Het niveau van het aantal door sponsors gesteunde kinderen is in 2012 gedaald tot bijna 2600. De in het vorige jaarverslag uitgesproken vrees is daarmee helaas bewaarheid geworden. Toch zal SAC proberen om door middel van een in het voorjaar 2013 te starten campagne het niveau weer enigszins op te krikken.

13

4

GOVERNANCE

De aansturing van de SAC organisatie en de invulling van de activiteiten die SAC tot haar doelstellingen rekent weerspiegelen de uitvoering van de governance ideeën zoals SAC die voor ogen heeft. De manier waarop gelden worden verworven en besteed speelt daarbij een belangrijke rol. De relatie met het aantal kinderen dat daardoor in de gelegenheid wordt gesteld om onderwijs te volgen is evident. Zoals eerder gemeld wordt SAC daarentegen geconfronteerd met een dalende tendens van sponsorschappen. Wil SAC het aantal gesponsorde kinderen enigszins op peil houden dan is aanspreken van de in het verleden opgebouwde reserves onvermijdelijk. Hoewel het bestuur de noodzaak van een dergelijke ingreep inziet heeft het haar doen besluiten een aparte Commissie Fondsenwerving in het leven te roepen. In deze commissie hebben behalve enkele bestuursleden ook een drietal externe adviseurs zitting genomen die op het gebied van fondsenwerving de nodige ervaring meebrengen. SAC hoopt en verwacht door middel van deze commissie de neergaande lijn in de fondsenwerving te kunnen ombuigen. April 2012 is tijdens een bijeenkomst met het voltallige bestuur de nieuwe Raad van Advies geïnstalleerd. Behalve een kennismaking met de zittende bestuursleden van SAC is tevens de vraag besproken: ”Waar wil SAC over 5 jaar staan?” en “ Hoe kunnen we dat op een reële manier bereiken?” De vragen die toen werden opgeworpen zijn meegenomen in de brainstorm sessie die enige tijd later met bestuursleden en vertegenwoordigers van de diverse kerngroepen is gehouden. Het bestuur heeft de criteria voor de geleidelijke afbouw van sponsorschappen op locaties die al erg lang worden ondersteund inmiddels duidelijk in kaart gebracht. Deze criteria zijn ook duidelijk gecommuniceerd met de desbetreffende locaties in India. Over het algemeen kan gezegd worden dat er begrip is voor het standpunt dat het bestuur de duurzaamheid in de zin van zelfredzaamheid tot een van de speerpunten van beleid heeft gemaakt. Het beleid dat het bestuur vervolgens heeft ontwikkeld voor de toekenning van nieuwe sponsorschappen op nieuwe locaties – een eerste toekenning voor een periode van 3 jaar – wordt in India met begrip geaccepteerd. SAC probeert op deze wijze immers te bewerkstelligen dat de locatie na deze eerste periode door inventieve initiatieven de ondersteuning overbodig maakt! Doel van de sponsorschappen blijft het ondersteunen van onderwijs en onderwijsfaciliteiten voor jongeren in de regio's waar SAC werkzaam is in India. Zonder deze steun kunnen deze jongeren geen onderwijs volgen vanwege armoede en / of onwetendheid van de ouders. Grofweg twee derde van de gesponsorde kinderen behoren tot de inheemse stammen (Scheduled Tribes), en een derde tot de kastelozen (Scheduled Casts, Dalits). De ontwikkelingen die naast het reguliere onderwijs van belang zijn en die door SAC van harte worden ondersteund zijn enerzijds de scholing in “Tuition of Coaching Classes” (bijlesof huiswerk begeleidingsgroepen) en anderzijds het Balwadi onderwijs (dorpsschooltjes en kleuterklasjes). Deze laatste onderwijsvorm is erg belangrijk omdat deze de basis vormt voor een goede onderwijsontwikkeling en tevens “community based” is. De bevolking wordt actief betrokken bij het leerproces en ziet hoe de jongeren een goede basis krijgen voor het volgen van het reguliere onderwijs. 14

Transparantie blijft een absolute noodzaak wil men een goed en gefundeerd oordeel kunnen geven over de manier waarop ter beschikking gestelde gelden worden of zijn besteed. SAC streeft er dan ook naar de terugrapportage via de moderne media zo goed mogelijk in stand te houden. De terugrapportage heeft zowel betrekking op projecten als op de financiële rapportage van de locaties. Bij deze laatste rapportages kan worden gezien hoe de ter beschikking gestelde gelden zijn besteed. Beide rapportages vormen voor het bestuur een handvat voor controle op – en ontwikkeling van bestaand c.q. nieuw beleid. Tevens wordt hiermee voldaan aan de door het CBF (Centraal Bureau Fondsenwerving) uitgevaardigde richtlijnen voor Goede Doelen Organisaties. Het bestuur van SAC heeft na visitatie en tussentijdse controles een goedkeurende verklaring gekregen van het CBF.

4A ONTWIKKELING (TERUGLOOP) SPONSORSCHAPPEN SAC

De grafiek geeft het totaal doorbetaalde sponsorschappen voor kindsponsoring weer, gesplitst in ontvangsten algemeen, naam- en groepsponsorschappen en de aanvulling welke SAC heeft betaald. Hieruit blijkt duidelijk de terugloop van ontvangen kindsponsorschappen, waardoor helaas ook de doorbetaling beperkt moest worden.

15

4B PERSONELE BEZETTING en KOSTENPERCENTAGE

Zoals kan worden opgemaakt uit het organogram op pagina 9 is het bestuur sinds lange tijd weer voltallig door de invulling van de Marketing & Communicatie vacature. SAC is en blijft een vrijwilligersorganisatie. Noch het bestuur, noch de overige vrijwilligers ontvangen enige bezoldiging. Personeelskosten zijn derhalve niet aanwezig. Het kostenpercentage eigen fondsenwerving in 2012 bedroeg: 4,2%. De kosten van beheer en administratie: 4,9%.

4C MARKETING EN COMMUNICATIE De Marketing en Communicatie commissie heeft zich onder andere ten doel gesteld de naamsbekendheid van SAC te vergroten en de fondsenwerving verder te optimaliseren. Om deze organisatiedoelen te bereiken, meet zij dit aan haar kernwaarden zoals daar zijn:     

Betrouwbaar Betrokken Bescheiden / onbaatzuchtig Transparant / toegankelijk Daadkrachtig

De M&C commissie heeft als marketing doelstelling voor de komende 3 jaren geformuleerd: per jaar 10% meer sponsors en per jaar 5% meer inkomsten voor projecten. SAC focust zich daarbij op een aantal primaire doelgroepen: A: privé personen B: ondernemingen C: non-profit instellingen Naast bovengenoemde doelgroepen is het de intentie dat SAC zich ook blijft richten op de huidige sponsors en donateurs. De externe analyse leidt er toe dat de noodzaak des te groter is geworden omdat de overheid zich steeds meer terugtrekt en geldgevers kritischer worden en meer concrete resultaten willen zien. De interne analyse laat zien dat fondsenwerving vooral plaats vindt via de vrijwilligers van SAC, door persoonlijke contacten met particulieren, bedrijven, scholen etc. Ook worden regelmatig bedragen ontvangen uit erfenissen en legaten.

16

De communicatie doelstelling om uiteindelijk meer donateurs en sponsors te werven concentreert zich op een drietal uitgangspunten: 1: Een grotere naamsbekendheid bewerkstelligen door het vergroten van kennis van doelgroepen:  Wie is SAC?  Waar staat SAC voor en waarom?  Waarom heeft SAC mijn hulp nodig? SAC kampt met een lage naamsbekendheid. Naamsbekendheid opbouwen (met een heel beperkt budget) is één van de uitdagingen waar SAC voor staat. 2: Een positieve houding richting SAC creëren:  SAC moet worden gezien als een daadkrachtige organisatie, die werkt met enthousiaste onbetaalde medewerkers waardoor een zeer hoog percentage van mijn donatie naar India gaat  Als donateur spreekt mij dit aan omdat ik het belangrijk vind dat mensen belangeloos mensen helpen. Ik heb vertrouwen in de Stichting en haar beleid hetgeen ook bedrijven en sponsors zal aanspreken vanuit hun maatschappelijke verantwoordelijkheid. 3: Actie:  Zorg dat men naar de website van SAC gaat voor meer informatie  Laat mensen / bedrijven vaste donateur worden  Laat mensen / bedrijven contact opnemen met SAC.

Reeds in gang gezet: Voor het jaar 2013 is SAC een overeenkomst aangegaan met een externe fondsenwerver die op basis van “no cure no pay” zal proberen fondsen voor ons binnen te halen. Sponsoren verwachten normaal gesproken een eigen inbreng van de Stichting van ongeveer 50% (gezien onze financiële positie kan met 50% inbreng van SAC hooguit € 10.000 tot 15.000 bijgedragen worden). Ook is er een vijfjarig contract afgesloten met kledinginzamelaar Perfect Logistic Quality (PLQ) die voor ons zo’n 360 gemeenten aanschrijft om een vergunning te verkrijgen ter inzameling. De kosten van de eventueel verkregen vergunning(en) komen voor rekening van SAC. Verder heeft SAC geen onkosten. Over de opbrengst per opgehaalde kilo kleding is een afspraak gemaakt.

17

4D PROJECTEN Dit jaar was er een lichte afname in de projectactiviteit van SAC. We hebben een aantal aanvragen gekregen, waarvan we er veel hebben kunnen honoreren. De aanvragen zijn getoetst aan de hand van criteria die in de projectprocedure zijn vastgelegd. Aangevraagde projecten In 2012 zijn 28 projecten in behandeling genomen:  14 projecten zijn goedgekeurd door het Algemeen Bestuur  10 projectaanvragen afgewezen  4 projecten zijn nog in behandeling. In 2012 zijn er bovendien vier projecten geaccepteerd die in 2010 zijn aangevraagd. Het totale bedrag voor nieuw geaccepteerde projecten in 2012 is € 92.976. Afgesloten projecten In 2012 zijn 21projecten afgerond. Deze projecten zijn in verschillende jaren aangevraagd. 2008:

Mainstreaming dropouts in Midnapore De bouw van een jongenshostel in Belpahari De bouw van een multi purpose hall in Basmata

2009:

Verpleegstersopleiding in Kuruda, eerste lichting Aanschaf van medicijnen in Chilimpur Ondersteuning van 20 Brickfield Scholen in de omgeving van Calcutta Bouw van een toiletgebouw voor het jongens- en meisjeshostel in Lavanyadeipur

2010:

Verpleegstersopleiding in Kuruda, tweede lichting Aanleg van een waterleiding systeem in Taldangal Ondersteuning van een naaicursus in Sitapahar Mainstreaming drop outs in Midnapore

2011:

Bouw van een toiletgebouw en aanschaf van een generator voor Baghmara Transformatoren en elektriciteit voor het jongens- en meisjeshostel in Ghatiduba Aanschaf van apparatuur voor het trainingscentrum van Chetana Transformator en generator voor het jongenshostel van Kusudia Mainstreaming voor 30 studenten van Nuapadi, Vikas Sadan Inrichting van het jongenshostel in Kusudia Generator voor het jongenshostel in Dubuna

18

Hieronder volgt een beschrijving van enkele projecten: Mainstreaming project voor 30 studenten in Nuapadi, Vikas Sadan In het opleidingscentrum Vikas Sadan in Balasore in de deelstaat Orissa heeft SAC, met hulp van ASML Foundation, een project ondersteund om 30 studenten aan een vervolgopleiding te helpen. Dit is een éénjarig project. Deze studenten hadden hun “metric” examen (klas 10, leeftijd 16 jaar) gedaan maar waren met lage punten geslaagd. Ze hebben dan weinig kans op de arbeidsmarkt. Onder intensieve en deskundige leiding in het Vikas Sadan centre hebben de studenten heel veel bijgeleerd. Van de 30 studenten gaan er nu 20 door naar de klassen 11 en 12. Zij krijgen hiervoor een beurs van de overheid. Deze technische opleiding geeft een garantie voor een baan als leraar. De overige 10 studenten gaan naar een beroepsopleiding. Heel veel dank aan ASML Foundation.

Verpleegstersopleiding in het Jyothi Ziekenhuis in Kuruda De verpleegstersopleiding van het Jyothi Ziekenhuis in Kuruda is van start gegaan in oktober 2008 met de eerste lichting van 20 studentes. De totale opleiding duurt 3½ jaar. Deze opleiding is door SAC in de afgelopen periode financieel ondersteund door middel van twee projecten. We hebben hierbij hulp gekregen van ASML Foundation en het Van der Poel Sharity fonds. De verpleegsters van de eerste lichting werken allemaal in het Jyothi Ziekenhuis, in het eerste jaar voor een gereduceerd salaris. Hierdoor kan de opleiding voor de andere lichtingen gefinancierd worden samen met de bijdrage van de huidige studentes.

Balwadi onderwijs in Dumka Dit is het onderwijs aan de kinderen in de leeftijd van 3 tot 7 jaar. Het is de eerste kennismaking van de kinderen met het onderwijs. Het vindt plaats in de dorpen, zodat de kinderen niet naar een hostel hoeven maar thuis bij hun ouders kunnen blijven. De meeste dorpen hebben een klein gemeenschapshuis waar de kinderen les krijgen. Ook de grotere kinderen, die al naar school gaan, worden daar geholpen met bijles. De ouders zijn direct betrokken. Bijna alle kinderen die dit Balwadi onderwijs gevolgd hebben gaan door naar de reguliere school. Vroeger was dat nauwelijks mogelijk vanwege het feit dat deze kinderen thuis een andere taal spreken. De kinderen zijn door het Balwadi onderwijs schoolrijp geworden. In de 12 dorpen krijgen 178 jongens en 252 meisjes kleuteronderwijs en waar nodig bijles. De meeste kinderen zijn tribalen (60%). Voor vier locaties is er nog geen gebouwtje. Hier krijgen de kinderen les in de open lucht, meestal onder een boom. Twee maal per jaar wordt er een oudervergadering gehouden per locatie (dorp). In de dorpen zijn Self Help Groups van vrouwen geformeerd.

19

Betaald in 2012 voor uitvoering van projecten In onderstaand grafiek wordt een overzicht gegeven van de uitgaven in 2012 voor de uitvoering van projecten. De projecten zijn ondergebracht in de volgende categorieën:  Gebouw en verbouwing  Onderwijs  Inrichting  Sanitair

Betaald in 2012 voor uitvoering van projecten: € 105.590 Sanitair € 4.099

Onderwijs € 32.616

Gebouw en verbouwing € 40.003

Inrichting € 28.872

4E

SPONSORING

De sponsorcommissie heeft zich in het afgelopen jaar intensief bezig gehouden met het beleid aangaande de toekenning van sponsorschappen aan organisaties in India. In het verleden heeft SAC vrijwel nooit afspraken gemaakt over de duur van de steun. Sponsoring werd gewoonlijk stilzwijgend elk jaar verlengd. In het kader van ons streven naar duurzaamheid en zelfredzaamheid van de gesteunde organisaties is het beleid nu dat de sponsoring in principe geldt voor een afgesproken aantal jaren.

20

Het al of niet toekennen van sponsorschappen is nu mede afhankelijk van de volgende criteria:      

Wordt er gewerkt aan zelfstandigheid, duurzaamheid Is het onderwijs ingebed in de lokale structuur (“community based”) Wordt er samengewerkt met regionale opleidingscentra Wordt er gewerkt aan een goed contact met de lokale overheden Is het contact met de ouders goed georganiseerd Is er een bijdrage van de ouders, hoe gering ook

Onze doelstelling: het bevorderen van onderwijs voor kinderen van arme ouders blijft voorop staan. Werkzaamheden Deze worden door vrijwilligers verricht. Het contact met de sponsors en met de gesponsorde instanties in India wordt onderhouden door medewerkers op ons kantoor in Geldrop. We willen in dit verslag een aantal bijzondere werkzaamheden memoreren: Elk jaar verzorgt de commissie een kerstgroet voor onze sponsors en donateurs. Een aantal vrijwilligers is daar al vanaf augustus druk mee bezig. De kerstkaart moet ontworpen worden, in India gedrukt, en naar alle locaties verstuurd met duidelijke instructies. De gesponsorde kinderen kunnen dan de kaarten versieren met een tekening en een groet voor de sponsor. Vanaf januari komen de financiële rapportages binnen die alle gesponsorde organisaties elk jaar moeten overleggen. Het gaat hierbij niet alleen om de bijdrage van SAC. Bij de beoordeling van nut en noodzaak van onze steun is het van belang om te weten in hoeverre de gesteunde locaties in staat zijn om eigen inkomsten te genereren. Bij de analyse van de rapportages staat dan ook ons streven naar duurzaamheid voorop.

4F

SAMENWERKINGSVERBANDEN

Samenwerking vond in 2012 plaats met de volgende organisaties:      

Calcutta Rescue Nederland (financiering projecten en sponsoring van kinderen) Stichting Kinderhulp Bodgaya (informatie uitwisseling) Partnership Foundation Nederland (Rainbow Homes) Stichting Pastoor Vekemansfonds (sponsoring kinderen) Stichting Pandilla (financiering projecten) Stichting Liliana Fonds (informatie uitwisseling)

In het kader van de door de overheid aangemoedigde samenwerking van ontwikkelingsorganisaties streeft ook SAC naar samenwerkingsvormen waardoor de missie die zij nastreeft ten behoeve van jongeren in India nog effectiever kan worden gerealiseerd.

21

5

FINANCIEEL VERSLAG

Algemeen Het jaar 2012 is afgesloten met een positief resultaat ad € 84.823. Echter dit is niet een gevolg van hogere inkomsten dan uitgaven, maar het is vooral een gevolg van een vrijval in de jaarrekening ad € 100.000 van een lange termijnverplichting aan de locaties in het Kandhamal district in het bisdom Bhubaneswar. Hiervoor zijn in het verleden bedragen gereserveerd, maar in verband met afbouw van de activiteiten van SAC in Kandhamal is deze reservering vrijgevallen ten gunste van 2012. Zonder deze vrijval zou er een feitelijk tekort ad € 15.177 zijn geweest. De jaarlijkse reguliere ontvangsten voor kindsponsoring blijven niet toereikend om de gebruikelijke betalingen voor kindsponsoring te doen, SAC vult dit aan uit reserves en vrije giften. Ook voor 2013 is opnieuw begroot dat er een deel uit de reserves hiervoor zal worden aangewend, maar de sponsoring van kinderen in India is helaas opnieuw neerwaarts bijgesteld. Voor de langere termijn zijn hogere inkomsten noodzakelijk om de gebruikelijke betalingen te kunnen blijven verrichten. Zonder hogere inkomsten zal SAC in de toekomst helaas genoodzaakt worden haar sponsoring aan India nog verder te beperken. Uiteraard zullen op naam bestemde bijdragen voor kinderen en donaties 100% doorbetaald blijven worden, maar SAC zal dan geen aanvullende betalingen meer kunnen doen. Baten De baten uit fondsenwerving kwamen uit op afgerond € 301.000, dit was € 71.000 lager dan in 2011. De donatiegelden voor kindsponsoring daalden ten opzichte van 2011 met € 12.000. Bestemde giften voor projecten en vrij besteedbare giften daalden met € 22.000. De inkomsten uit nalatenschappen en overige inkomsten waren € 42.000 lager. Hiertegenover stonden € 5.000 hogere overige inkomsten. De baten uit spaargelden waren € 13.000 hoger dan in 2011. Lasten In de begroting was al met een daling van de inkomsten rekening gehouden en de bestedingen zijn daar in 2012 grotendeels op afgestemd. Voor kindsponsoring werd in 2012 circa € 257.000 betaald aan India, op basis van € 100 per kind gemiddeld voor 2.570 kinderen. De ontvangen bedragen voor kindsponsoring waren voor ruim 2.042 kinderen uitgaande van € 100 per kind. Het verschil is gedekt uit een reservering voor een verplichting uit het verleden en uit vooruitontvangsten in het verleden. De uitvoering van projecten bedroeg in 2012 circa € 93.000. De financiering vond plaats uit hiervoor ontvangen giften groot circa € 70.000 en voor het restant uit vrije giften en eigen middelen. De kosten voor werving baten en voor beheer en administratie zijn relatief gering van omvang. Dit is vooral te danken aan de inzet van vele vrijwilligers. Hierdoor konden alle werkzaamheden verricht worden zonder dat daarvoor arbeidsbeloning hoefde te worden betaald. Deze kosten zijn tezamen uitgekomen op € 40.000, begroot was eveneens € 40.000. De kosten van werving van baten bedroegen 4,2% van de totale baten en de kosten van beheer en administratie 4,9%.

22

Begroting 2013 De begroting voor 2013 is bij de jaarrekening hierna in het jaarverslag opgenomen. Voor 2013 moet voor de kindsponsoring helaas opnieuw rekening gehouden worden met een dalende tendens. Voor de opbrengsten voor projecten is in de begroting van 2013 uitgegaan van een stijging. Per saldo is € 318.000 baten uit eigen fondsenwerving en renteopbrengsten begroot, nagenoeg gelijk aan de inkomsten hiervoor in 2012. Voor bestedingen aan de doelstellingen kindsponsoring en projecten is € 331.000 begroot. De kosten voor werving baten en beheer en administratie zijn lager begroot op € 30.000. Per saldo geeft de begroting 2013 een tekort te zien groot circa € 43.000. De vrijwilligers van SAC blijven zich ten volle inzetten toch de nodige extra baten te verwerven en het dan nog resterende tekort kan bestreden worden uit reserveringen voor de doelstelling in het verleden.

23

6

BELEIDSPLAN 2012 – 2017

6A ACTIEPLAN 2013 Het actieplan 2013 staat in het teken van het continueren van de kwaliteitscyclus die telkens een kalenderjaar omvat. De daarin verwoorde doelstellingen zullen steeds zo goed mogelijk meetbaar gemaakt moeten zijn zodat aan het begin van het nieuwe jaar het bestuur zichzelf een spiegel zal kunnen voorhouden. Het is evident dat de in 2013 te realiseren actiepunten wederom een grote verscheidenheid vertonen, waarbij moet worden opgemerkt dat onderstaande actiepunten niet als limitatief kunnen worden aangemerkt. Marketing & Communicatie  Benaderen van enkele bedrijven met de vraag ons werk te ondersteunen  Opstellen overzicht fundraising activiteiten en plan van aanpak maken en uitvoeren voor benadering van bepaalde fondsen  Communiceren met de directeuren van de Social Development Centres  Nieuwe keuzes maken t.a.v. fundraising i.s.m. Raad van Advies  Opstarten van een campagne voor werving van meer sponsors. Sponsorlocaties  Realisatie afbouw locaties waar we meer dan 15 jaar hulp verlenen  Samenwerkingsverbanden zoeken met plaatselijke (Indiase) en Nederlandse NGO’s en overheden. Algemeen  Onderzoeken hoe de lokale overheid meer kan worden betrokken bij de financiering van hostels en scholen  Opbouwen relaties plaatselijke overheden en instanties  Relaties opbouwen in India en in Nederland (grote hulpverleners) die ons helpen nieuwe NGO’s te beoordelen voor fondsenwerving bij commerciële instellingen. IT  Sponsorprogramma gebruiksvriendelijker maken  Opzetten nieuwe archiveringsstructuur  Foto archief. Medewerkers  Samenstelling SAC vrijwilligers inrichten, zodat er voor ieder een backup is  Vacatures invullen. Projecten Ondersteuning verlenen aan fondsenwerving.

24

6B EVALUATIE VAN ACTIEPLAN 2012 De meeste in het actieplan 2012 geformuleerde doelstellingen zijn meetbaar gemaakt en inmiddels ook afgerond dan wel in gang gezet. Tussentijds heeft regelmatig een evaluatie plaatsgevonden in het kader van de kwaliteitscyclus die telkens een jaar omvat. Enkele belangrijke doelstellingen zoals daar waren: ” Het vernieuwen van de website”, “Het opstellen van de fundraising activiteiten” en “Afronden procedure-beschrijvingen projecten” zijn inmiddels tot tevredenheid van het bestuur gerealiseerd. Gemeten aan het onderliggende verwachtingspatroon spreekt het bestuur haar waardering uit voor de inzet van vrijwilligers die deze doelstellingen mogelijk hebben gemaakt!

6C HUIDIGE ONTWIKKELINGEN IN DE MARKT 

Sponsorwerving en het verkrijgen van externe financiering blijven ook in de komende jaren speerpunten van beleid. SAC spreekt haar vertrouwen uit in de Commissie Fundraising en hoopt dat deze de geformuleerde doelstellingen ook daadwerkelijk kan waarmaken. Het gebruik van “social media” kan daartoe zeker bijdragen.



Het aantal vrijwilligers is in het afgelopen jaar weer verder toegenomen. Dit heeft er onder andere toe geleid dat ook in Zuidoost Brabant een kerngroep is gevormd. SAC streeft er naar om ook in Limburg te zijner tijd een soortgelijke kerngroep te kunnen opzetten.



De in 2012 verder vervolmaakte intranet faciliteit heeft de mogelijkheid tot het meewerken op afstand verder vergroot. De flexibiliteit van medewerkers is daardoor alleen maar toegenomen.



De nieuwe website is modern en toegankelijk voor iedereen en sluit aan bij de moderne inzichten met betrekking tot transparantie en duidelijkheid. Duurzaamheid en transparantie blijven bij SAC hoog in het vaandel staan. Met fondsenwerving blijven zij de speerpunten van beleid binnen SAC!

6D VERANDERINGEN IN INDIA Het wettelijk verankerd recht op onderwijs voor ieder kind, “Community Based“ onderwijs, maar ook het begrip “duurzaamheid“ zijn uitgangspunten waar men zich in India steeds meer van bewust wordt. De eerste stappen zijn door Social Development Centres in samenwerking met diverse lokale NGO's en lokale overheden reeds gezet en dienen als voorbeeld voor toekomstig beleid. Het Balwadi onderwijs, waar de lokale overheid in een aantal gevallen de financiering na drie jaren van goed functioneren heeft overgenomen, is hiervan een treffend voorbeeld! Ook de acties die door de “Self Help Groups” van vrouwen in een groot aantal gevallen zijn geïnitieerd hebben zeker daartoe bijgedragen.

25

Ontwikkelingen op dit gebied gaan langzaam, maar dragen stap voor stap bij aan een betere toekomst voor kansarme jongeren. De steeds voortdurende onlusten in bepaalde gedeelten van India, met name in Kandhamal, vormen een negatieve tendens die verdere ontwikkelingen zoals SAC en andere NGO's die voor staan zouden kunnen belemmeren. SAC is daarom van mening dat de lokale overheid haar verantwoordelijkheid in deze moet nemen en waarmaken.

6E       

6F          

WAARMEE WORDT SAC GECONFRONTEERD Ontwikkelingen bij de moderne media (Twitter, Facebook, Hyves, etc.) Bezuiniging op ontwikkelingshulp Combinatie van bedrijven en goede doelen Veranderingen in de sponsormarkt Noodzaak aansprekend maken website Ontwikkelen doelgroepen beleid Zoeken samenwerking met andere NGO’s

STERKE KANTEN VAN SAC Betrouwbaarheid Flexibiliteit Onbezoldigde / professionele vrijwilligers Communicatie o.a. via nieuwsbrief en website Geringe overhead kosten Samenwerking met Nederlandse en Indiase NGO’s Goede contacten in India Monitoring van gelden via financiële rapportage vanuit India en via bezoek ter plaatse Transparantie Samenspraak met de Raad van Advies

6G VERBETERPUNTEN VOOR SAC      

Naamsbekendheid Bewerken van de markt Innovatiekracht Meten van effectiviteit van hulp Gebruik maken van de moderne media Beoordeling kwaliteit van het onderwijs

6H WAAR LIGGEN KANSEN VOOR SAC  

Opvoeren interactie met belangrijke klanten Ontwikkeling benaderingsplan belangrijke klanten 26

     

6I

Classificatie belangrijke klanten Introductie intranet mogelijkheden Gebruik maken van Ambassadeurs van SAC Benchmarking eigen aanbod ten opzichte van andere NGO’s Meten tevredenheid met betrekking tot kwaliteit Faciliteren financiers bij keuzeprocessen

BEDREIGINGEN         

6J

Verlies van (vooral particuliere) sponsors Concurrentie andere NGO’s Te traag innovatieproces Wegvallen (gedeeltelijk) van ontwikkelingshulp Onvolledige rapportage uit India Onvoldoende medewerking van de Indiase overheid Ontbreken van voldoende naamsbekendheid Invullen vacatures Koers rupee ten opzichte van de euro

DE KOMENDE JAREN

De komende jaren zullen vooral in het teken staan van implementatie van in het (recente) verleden in gang gezette beleidswijzigingen. SAC zal daarbij geconfronteerd worden met enerzijds lastige keuzes die gemaakt moeten worden in het kader van het duurzaamheidsstreven, en anderzijds met de mogelijkheid tot het bieden van toekomstperspectief door het accepteren van ondersteuning van nieuwe locaties, zij het voor in eerste instantie een beperkte periode. Om de effectiviteit van de hulpverlening zo veel mogelijk te bevorderen blijft SAC streven naar samenwerkingsverbanden met anderen NGO's, zowel in Nederland als in India. Zoals eerder vermeld in dit jaarverslag zijn de eerste resultaten daarvan duidelijk zichtbaar in de vorm van de Brickfield schooltjes waar niet alleen via SAC het onderwijs een belangrijke rol speelt, maar ook goed op de gezondheid van de kinderen wordt ingespeeld door Calcutta Rescue Nederland. De samenwerking met de lokale NGO's manifesteert zich vooral via de “Social Development Centres”. Deze SDC's en NGO's verzorgen bij voorbeeld in nauw overleg de aansturing van de “Rainbow homes” en boeken daarmee goede resultaten. De verwezenlijking van de missie van SAC komt zodoende weer een stukje dichterbij!

27

7

PROGRAMMA VOOR DE KOMENDE JAREN



Uitdragen van visie, missie, flexibiliteit en daadkracht



De doelen van de Stichting (nog) meer meetbaar maken



Verder aandringen op duurzaamheid / zelfredzaamheid bij gesponsorde locaties



Bevorderen van beroepsonderwijs op locaties



Perspectief van verschillende onderwijsniveaus bepalen



Samenwerking met verschillende Social Development Centres en NGO's



Fundraising in de ruimste zin van het woord



Communicatie resultaten SAC



Benchmarking

*

Opbouw van know how

Leerlingen overhoren elkaar

28

8

VERANTWOORDINGSVERKLARING BESTUUR

In deze verantwoordingsverklaring geeft Stichting Actie Calcutta aan hoe invulling wordt gegeven aan de volgende 3 hoofdprincipes: 1. Functiescheiding tussen besturen, uitvoeren en toezicht houden 2. Continu verbeteren van de effectiviteit en efficiëntie van de bestedingen 3. Optimalisatie van de omgang met belanghebbenden Functiescheiding tussen besturen, uitvoeren en toezicht houden De Stichting werkt enkel met vrijwilligers, er zijn geen betaalde medewerkers. Gezien de relatief beperkte omvang is er naast het bestuur geen afzonderlijk toezichthoudend orgaan en is er geen afzonderlijke directie. De scheiding tussen besturen, uitvoeren en toezicht houden wordt daarom gewaarborgd door het scheiden van functies zowel binnen het bestuur als tussen de verschillende werkgroepen van vrijwilligers. Het bestuur bestaat uit een 7 tal leden en vergadert 5 maal per jaar of zoveel meer als wenselijk wordt geacht. In 2012 heeft het bestuur 5 maal vergaderd. Binnen het bestuur is een dagelijks bestuur geformeerd dat bestaat uit twee leden van het bestuur. Zij vervullen veelal de met directietaken vergelijkbare handelingen op basis van een vooraf verkregen mandaat van het bestuur en zij bereiden de bestuursvergaderingen voor. Het Algemeen bestuur als geheel houdt toezicht op de handelingen van het dagelijks bestuur. Op 13 februari 2012 is de heer Gerard Vijverberg als bestuurslid uitgetreden en hij is in dezelfde vergadering opgevolgd door de heer Jan Wullems. Op 10 december 2012 is het bestuur uitgebreid met mevrouw Joke Karman. Periodiek worden door het bestuur intern beleidsplannen opgesteld, zowel voor de korte termijn als voor de lange termijn. Continu verbeteren van de effectiviteit en efficiëntie van de bestedingen De projectgroepen bestaan uit vrijwilligers en minstens één vertegenwoordiger uit het bestuur. Zo kent de Stichting de projectgroep Sponsoring welke belast is met de sponsoradministratie, de contacten met de sponsors, de contacten met de hostels en kinderen in India en zij doen voorstellen aan het bestuur voor de locaties en omvang van de kindsponsoring. De werkgroep Projecten behandelt alle projecten in India. Dit vanaf aanvraag tot voorstel tot goedkeuring door het bestuur en ook is deze werkgroep actief bij het werven van baten voor projecten en de controle op de uitvoering in India. Het bestuur keurt alle uitgaven voor zowel kindsponsoring, projectuitgaven, algemene kosten en andere uitgaven vooraf goed. De penningmeester verzorgt op basis van deze besluiten het betalingsverkeer. Hij verzorgt de financiële administratie en stelt de concept jaarrekening op. Het bestuur stelt de jaarrekening vast alvorens deze ter controle wordt voorgelegd aan de externe accountant. De Stichting houdt toezicht op de juiste besteding van de middelen door de gesponsorde locaties in India. De locaties verstrekken hiervoor periodieke financiële verslaglegging aan de Stichting. Twee keer per jaar bezoekt een bestuursdelegatie roulerend een aantal locaties ter plaatse, alle locaties worden in een aantal jaren in het bezoekschema opgenomen. Samen met de locatieleiding wordt dan de voortgang van de activiteiten geëvalueerd. Van de bezoeken worden verslagen opgesteld en nieuwe afspraken voor de toekomst worden vastgelegd en deze worden achteraf op naleving getoetst. 29

Optimalisatie van de omgang met belanghebbenden De belanghebbenden van de Stichting zijn enerzijds de kinderen in India welke worden gesteund alsmede de organisaties in India die ons helpen bij de uitvoering van het werk en de vrijwillige medewerkers van de Stichting in Nederland. Anderzijds zijn de belanghebbenden de sponsors van de Stichting in Nederland. Dat kunnen o.a. zijn particulieren, bedrijven, scholen, verenigingen of andere donoren. De communicatie met de sponsoren vindt plaats door regelmatig verschijnende nieuwsbrieven en jaarlijks een jaarverslag. Daarin wordt o.a. een helder beeld gegeven van de wijze waarop de middelen zijn besteed. Daarnaast is er veelvuldig direct contact met belanghebbenden via e-mail, telefoon en persoonlijk overleg en bezoek. Zoals hiervoor toegelicht worden de kinderen en organisaties in India regelmatig bezocht door een delegatie van het bestuur. Gezien de relatief beperkte omvang van de Stichting kent zij zeer korte communicatielijnen met haar belanghebbenden. Inkomende post, e-mail en telefoon wordt op kantoor direct doorgeleid naar de betreffende projectgroepen. Ideeën, opmerkingen, wensen en klachten van belanghebbenden worden door de verantwoordelijken van de projectgroepen zelf rechtstreeks teruggekoppeld naar belanghebbenden, meestal per ommegaande en zo nodig na onderling overleg met het bestuur. Hierdoor is de informatie-uitwisseling relevant, duidelijk en toegankelijk voor de belanghebbenden. Het bestuur is van mening dat, ondanks de relatief beperkte omvang van de Stichting, op voorgaande wijze een transparante organisatie is opgezet, met een kwalitatief goed beheer over de aan de Stichting gedoneerde middelen alsmede controle op de besteding daarvan en dat zij ruim voldoet aan de genoemde hoofdprincipes.

30

9

JAARREKENING 2012

Inhoudsopgave: Balans per 31 december 2012

Pag. 32

Staat van Baten en Lasten 2012

Pag. 33

Toelichtingen

Pag. 34

Begroting 2013

Pag. 45

Controleverklaring Accountant

Pag. 46

Bijlagen projectspecificaties

Pag. 48

31

BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

1.888

2.513

1.888

2.513

11.763 0 601.890

12.557 486.797 194.428

Totaal vlottende activa

613.653

693.782

TOTAAL ACTIVA

615.541

696.295

Toelichting

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

4

Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen

5 6 7

PASSIVA Eigen vermogen Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Overige reserves

8 9 10

100.000 225.000 54.245

100.000 125.000 60.340

Fondsen Bestemmingsfondsen

11

78.754

87.836

457.999

373.176

75.000

200.000

75.000

200.000

56.142 25.000 1.400

69.018 50.000 4.101

82.542

123.119

615.541

696.295

Totaal eigen vermogen Langlopende schulden Sponsorverplichtingen lange termijn India

12

Totaal langlopende schulden Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Verplichtingen projecten India Sponsorverplichtingen India Overige schulden en nog te betalen kosten Totaal kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA

13 12 14

32

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 (in euro’s) 2012

2012

2011

Toelichting

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

16 17

300.841 15.066

296.000 20.000

371.812 2.368

315.907

316.000

374.180

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen en banktegoeden Totaal baten LASTEN Besteed aan de doelstelling Sponsoring kinderen en hostels in India Vrijgevallen sponsorverplichting Uitvoering projecten in India

18 19 20

208.450 -100.000 92.714

245.500 0 100.000

286.565 0 133.223

Totaal besteed aan de doelstelling

21

201.164

345.500

419.788

22 22

13.394 781

17.100 3.500

18.150 6.735

14.175

20.600

24.885

12.904 2.841

16.100 3.100

13.051 2.995

15.745

19.200

16.046

231.084

385.300

460.719

84.823

-69.300

-86.539

50.000 50.000 0 2.195 -11.277 -6.095

0 0 p.m. p.m. -25.000 -44.300

-25.000 0 -15.000 -2.090 -43.129 -1.320

84.823

-69.300

-86.539

Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen Totaal kosten werving baten Beheer en administratie Beheer en administratie in Nederland Beheer en administratie in India

22 22

Totaal kosten beheer en administratie

Totaal lasten

23

RESULTAAT RESULTAATBESTEMMING

24

Bestemmingsreserve voor projecten Bestemmingsreserve voor kindsponsoring Bestemmingsfonds giften voor projecten Bestemmingsfonds overige giften Bestemmingsfonds kindsponsoring Overige reserves

9 9 11 11 11 10

TOTAAL RESULTAATBESTEMMING

33

TOELICHTINGEN 1. Algemeen Statutaire naam en doelstelling Stichting Actie Calcutta is statutair gevestigd te Eindhoven en houdt kantoor in Geldrop. De Stichting heeft statutair ten doel het verlenen van geldelijke en materiële steun aan instellingen in India, werkzaam op het gebied van opvang, verpleging en opvoeding van en onderwijs aan kinderen wier ouders of verzorgers daartoe zelf niet bij machte zijn. Vergelijkingscijfers In de jaarrekening 2012 zijn de cijfers voor 2011, waar nodig, geherrubriceerd ten einde vergelijkbaarheid met 2012 mogelijk te maken. 2. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en voor resultaatbepaling Algemene Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en voor resultaatbepaling De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van nominale waarde c.q. historische kosten, tenzij bij de betreffende post op de balans anders wordt vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Resultaten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend geworden zijn. Bijdragen van donateurs en overige bijdragen worden verantwoord in het jaar waarin deze worden ontvangen. Voor zover deze bedragen betrekking hebben op bestemmingen in komende boekjaren worden de bedragen via de resultaatbestemming toegevoegd aan de daarop betrekking hebbende bestemmingsfondsen. Baten uit nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld, tot op heden was dit gelijk aan het jaar van ontvangst. Het bestuur van Stichting Actie Calcutta beoordeelt alle bestaande en nieuwe projecten en keurt de te betalen bedragen goed alvorens tot daadwerkelijke betaling wordt overgegaan. De financiële verplichting tot het bijdragen aan projecten wordt als verplichting onder de schulden in de balans opgenomen zodra het bestuur deze heeft goedgekeurd en de toezegging van deze verplichting aan de begunstigde heeft plaatsgevonden. Ontvangen bedragen met een specifieke bestemming, waarvoor deze goedkeuring door het bestuur nog niet heeft plaatsgevonden, worden verantwoord onder de bestemmingsfondsen. Omrekening vreemde valuta Transacties in vreemde valuta gedurende het jaar en vorderingen en schulden in vreemde valuta aan het einde van het boekjaar, worden omgerekend tegen respectievelijk de koersen op het tijdstip van de transactie en tegen de koersen geldend aan het einde van het boekjaar. Koersverschillen worden verantwoord in de Staat van baten en lasten, zoveel mogelijk onder de rubrieken van de transacties waarop de koersverschillen betrekking hebben. 3. Directe kosten en uitvoeringskosten Ten einde te voldoen aan de eisen van het CBF dienen de kosten van de organisatie toegerekend te worden aan de hoofddoelstelling, aan wervingskosten baten en aan beheer en administratie, alvorens het ‘kostenpercentage eigen fondsenwerving’ kan worden bepaald. Bij deze toerekening wordt voor een aantal kosten een verdeelsleutel gehanteerd. Na toepassing van deze verdeelsleutel komen de kosten uit eigen fondsenwerving in 2012 uit op 4,2% van de totale baten en de kosten van administratie en beheer op 4,9%.

34

BALANS

4. Materiële vaste activa Betreft inventarissen en kantoorapparatuur. Investeringen boven € 1.000 worden onder de materiële vaste activa geactiveerd en in meerdere jaren afgeschreven. Activa welke van derden om niet in natura worden verkregen worden niet in de balans gewaardeerd. Mutaties in het boekjaar (in euro’s) Boekwaarde per 1 januari Investering Afschrijvingen

2.513 0 -625

Boekwaarde per 31 december

1.888

De afschrijving bedroeg 20% van de aanschafwaarde. 5. Vorderingen en overlopende activa De samenstelling van de vorderingen en overlopende activa is als volgt: (in euro’s) Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen opbrengst van een kerstmarkt Te ontvangen rente Totaal vorderingen en overlopende activa

31-12-2012

31-12-2011

2.450 1.835 7.478

2.450 0 10.107

11.763

12.557

Herinneringen aan donateurs met betalingsachterstand op de door hen toegezegde bijdragen, worden enkele maanden voor afloop van het boekjaar verzonden. Bijdragen welke op balansdatum vervolgens toch nog niet ontvangen zijn, worden voorzichtigheidshalve niet als debiteurenvordering opgenomen.

6. Effecten Het bestuur heeft besloten de volledige effectenportefeuille begin 2012 te verkopen en over te gaan naar bancaire spaarrekeningen. Einde 2011 waren de effecten al gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde in 2012, derhalve waren de koersresultaten in 2012 nihil. In verband met deze verkoop zijn alleen nog nagekomen bankkosten verantwoord onder de kosten van beleggingen.

Totaal beleggingen

Balanswaarde 31-12-2012

Balanswaarde 31-12-2011

0

486.797

35

7. Liquide middelen De samenstelling van de liquide middelen is als volgt: (in euro’s)

31-12-2012

31-12-2011

ABN-AMRO rekening-courant ABN-AMRO spaarrekening Deutsche Bank rekening-courant (v/h ABN-AMRO) Deutsche Bank spaarrekeningen (v/h ABN-AMRO) Schretlen Spaarrekening SNS bank deposito ING deposito ING rekeningen-courant (v/h Postbank)

276 277.900 8.084 112.664 0 100.000 100.000 2.966

0 0 249 179.392 5.711 0 0 9.076

Totaal liquide middelen

601.890

194.428

Het deposito bij de SNS bank loopt tot 1 februari 2013, de rente bedraagt 3,0%. Het deposito bij de ING loopt tot 11 februari 2013, de rente bedraagt 3,2%. De overige liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Stichting. 8. Continuïteitsreserve (in euro’s) Stand per 31 december

2012

2011

100.000

100.000

Ter dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat de Stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen is in 1996 bij bestuursbesluit hiervoor een reserve gevormd. Onder de huidige voorwaarden van het CBF kan hiervoor een reserve worden gevormd ter grootte van 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie van de Stichting. De Stichting kan thans haar werkzaamheden vrijwel geheel uitvoeren met vrijwilligers tegen zeer lage kosten. Voor de bepaling van de hoogte voor continuïteitsreserve is voorzichtigheidshalve uitgegaan van een geschat normatief hoger kostenpatroon, ingeval er minder gerekend zou kunnen worden op de inzet van vrijwilligers. Daarvan uitgaande wordt de continuïteitsreserve geacht te voldoen aan de norm van het CBF. In het boekjaar heeft geen mutatie plaatsgehad. 9. Bestemmingsreserves De samenstelling van en toelichting op de bestemmingsreserves is als volgt: (in euro’s) 31-12-2012

31-12-2011

Bestemmingsreserve voor projecten Bestemmingsreserve kindsponsoring

125.000 100.000

75.000 50.000

Totaal bestemmingsreserves

225.000

125.000

Bestemmingsreserve voor projecten Betreft een bestemmingsreserve voor de uitvoering van projecten in India. Bij bestuursbesluit worden uit de resultaatbestemming bedragen gereserveerd voor dit doel. Hiervoor zijn nog geen verplichtingen aangegaan. Het aangaan van verplichtingen vindt plaats in de komende jaren. Het verloop van de reserve is als volgt: (in euro’s) Stand per 1 januari

2012 75.000

2011 100.000

Onttrokken voor projecten in het boekjaar Gereserveerd uit resultaatbestemming Per saldo mutatie via de resultaatbestemming

0 50.000 50.000

-25.000 0 -25.000

125.000

75.000

Stand per 31 december

36

Bestemmingsreserve voor kindsponsoring In verband met de terugloop van reguliere inkomsten voor kindsponsoring zijn bij bestuursbesluit uit incidentele baten in 2012 en in voorgaande jaren bedragen voor continuering van kindsponsoring gereserveerd. De gebruikelijke sponsoring van kinderen in India wordt hierdoor langer gewaarborgd. In 2012 heeft uit deze reservering geen onttrekking plaatsgevonden. Het verloop van de reserve is als volgt: (in euro’s)

2012

2011

Stand per 1 januari

50.000

50.000

Onttrokken in het boekjaar Gereserveerd uit resultaatbestemming

0 50.000

0 0

Per saldo mutatie via de resultaatbestemming

50.000

0

100.000

50.000

Stand per 31 december

10. Overige reserves Betreft een algemene reserve welke wordt aangehouden ter dekking van exploitatietekorten nadat via de resultaatbestemming bedragen zijn bestemd voor bestemmingsreserves en -fondsen. Exploitatieoverschotten worden aan de algemene reserve toegevoegd. In 2002 is bij bestuursbesluit vastgesteld dat deze reserve mag fluctueren tussen € 50.000 en € 150.000. Het verloop van de reserve is als volgt: (in euro’s)

2012

2011

Stand per 1 januari

60.340

61.660

Resultaatbestemming boekjaar

-6.095

-1.320

Stand per 31 december

54.245

60.340

11. Bestemmingsfondsen Hieronder zijn fondsen opgenomen waarvan het bestedingsdoel door derden is bepaald, of fondsen welke het gevolg zijn van speciale acties. De Stichting zal deze bestemmingsfondsen pas uitkeren op het moment dat er zekerheid kan worden geboden dat de uitgaven in overeenstemming zijn met de wens of eisen van de gever. De samenstelling van en toelichting op de bestemmingsfondsen is als volgt: (in euro’s) 31-12-2012

31-12-2011

Bestemmingsfonds kindsponsoring Bestemmingsfonds giften voor projecten Bestemmingsfonds giften voor kinderen

76.314 0 2.440

87.591 0 245

Totaal bestemmingsfondsen

78.754

87.836

37

Bestemmingsfonds kindsponsoring Betreft vooruit ontvangen bedragen van kindsponsors. Indien een kindsponsor meer doneerde dan € 100 per kind, dan werd tot en met 2008 dit meerdere beschouwd als vooruit ontvangen en als zodanig gereserveerd. Met ingang van 2009 wordt dit meerdere beschouwd als vrij besteedbare gift, tenzij de donateur specifiek aangeeft dat het meerdere bestemd is voor toekomstige jaren. De vrijval van de vooruit ontvangen bedragen vindt plaats op basis van € 100 per kind waarvoor is vooruitbetaald. Ontvangen donaties worden integraal verantwoord onder de baten, mutaties in het bestemmingsfonds kindsponsoring vinden plaats via de resultaatbestemming. Het verloop van het bestemmingsfonds is als volgt: (in euro’s)

2012

2011

87.591

130.720

Vrijval in het boekjaar Vooruit ontvangen donaties in het boekjaar

-20.552 9.275

-56.419 13.290

Per saldo mutatie via de resultaatbestemming

-11.277

-43.129

76.314

87.591

Stand per 1 januari

Stand per 31 december Bestemmingsfonds giften voor projecten

Hieronder worden opgenomen de giften van donateurs waarbij de geldgever de specifieke bestemming voor projecten heeft bepaald, maar waarvoor nog geen verplichtingen richting India zijn aangegaan. In het opvolgende boekjaar worden deze bedragen als verplichting besteed of verschuldigd, dit na het kenbaar maken aan de locatie in India van de goedkeuring van de projecten door het bestuur. Het verloop van het bestemmingsfonds is als volgt: (in euro’s)

2012

2011

Stand per 1 januari

0

15.000

Besteed of toegezegd voor projecten in het boekjaar Ontvangen giften met bestemming projecten welke nog niet zijn goedgekeurd dan wel nog niet zijn kenbaar gemaakt

0

-15.000

0

0

Per saldo mutatie via de resultaatbestemming

0

-15.000

Stand per 31 december

0

0

Bestemmingsfonds giften voor kinderen Hieronder worden opgenomen de giften van donateurs waarbij de geldgever de bestemming voor specifieke kindsponsoring of specifieke hostelsponsoring heeft bepaald en welke voor het einde van het boekjaar nog niet konden worden doorbetaald. Het betreft de giften uit de laatste maanden van het jaar, doorbetaling vindt plaats in het opvolgende jaar. Het verloop van de reserve is als volgt: (in euro’s) Stand per 1 januari Doorbetaald in het boekjaar Ontvangen giften laatste maanden, nog door te betalen Per saldo mutatie via de resultaatbestemming Stand per 31 december

2012

2011

245

2.335

-245 2.440

-2.335 245

-2.195

-2.090

2.440

245

38

12. Sponsorverplichtingen lange termijn India In het verleden heeft het bestuur besloten om een bedrag van € 500.000 beschikbaar te stellen voor het sponsoren van 500 kinderen gedurende 10 jaar in de regio’s Jharkhand en Bhubaneswar (Kandhamal district). Deze sponsoring zou tot en met 2016 lopen. In het Kandhamal district kan door de Stichting echter geen toezicht meer worden gehouden omdat daar vanwege aanhoudende conflictsituaties tussen bevolkingsgroepen niet veilig kan worden gereisd. Om deze reden heeft het bestuur besloten de bijdrage aan dit district niet meer te continueren waardoor de restant verplichting hiervoor vrijvalt (€ 100.000). Ontvangen sponsorbedragen met de bestemming voor dit district worden uiteraard wel nog doorbetaald. Het verloop van deze sponsorverplichting is als volgt: (in euro’s) Stand per 1 januari Vrijval verplichting ten gunste van de bestedingen (toelichting 19) Naar verplichtingen op korte termijn Stand per 31 december

2012

2011

200.000

250.000

-100.000

0

-25.000

-50.000

75.000

200.000

De kortlopende verplichting valt in het opvolgende boekjaar vrij ten gunste van de staat van baten en lasten onder het hoofd ‘Sponsoring kinderen en hostels in India’.

13. Verplichtingen projecten India Hieronder worden opgenomen het nog niet betaalde deel van de verplichtingen voor projecten welke door het bestuur zijn goedgekeurd en deze goedkeuring tevens aan de locatie in India kenbaar is gemaakt. Het verloop van deze verplichtingen is als volgt: (in euro’s) Verplichtingen per 1 januari Toegezegd uit bestemmingsfonds giften voor projecten uit voorgaand jaar Toegezegd uit giften en eigen middelen dit jaar Afgerekend met begunstigden in India en deelbetalingen inclusief koersverschillen Verplichtingen per 31 december

2012

2011

69.018

114.660

0 92.714

15.000 118.223

-105.590

-178.865

56.142

69.018

Voor een specificatie van de verplichtingen per project wordt verwezen naar bijlage 1 bij de jaarrekening.

14. Overige schulden en nog te betalen kosten De specificatie is als volgt: (in euro’s) 31-12-2012

31-12-2011

Te betalen accountantskosten Te betalen kosten effectenportefeuille

1.400 0

1.250 2.851

Totaal

1.400

4.101

39

15. Niet uit de balans blijkende bezittingen en verplichtingen Niet uit de balans blijkende bezittingen Bloot eigendom Betreft een bloot eigendomsverhouding van een woning, uit een legaat verkregen in 2011, met een waarde in 2011 van circa € 50.000 (executiewaarde volle eigendom). Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huur De jaarlijkse huurverplichting bedraagt circa € 6.200 per jaar.

40

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 16. Baten uit eigen fondsenwerving De baten uit eigen fondsenwerving kunnen als volgt worden gespecificeerd: (in euro’s) 2012

2012

2011

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Donatiegelden kindsponsoring Giften voor hostels en kindsponsoring Giften voor projecten Giften zonder specifieke bestemming Nalatenschappen Overige inkomsten

204.232 4.230 69.948 22.431 0 0

200.000 8.000 50.000 27.000 10.000 1.000

216.277 1.445 92.481 19.240 42.369 0

Totaal

300.841

296.000

371.812

17. Baten uit beleggingen en banktegoeden Betreft: 2012

2012

2011

(in euro’s)

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Rente opbrengsten Koersresultaten effecten

15.066 0

20.000 0

22.093 -19.725

Totaal per saldo baten

15.066

20.000

2.368

In 2012 betreffen de inkomsten alleen nog rente van banktegoeden, de effecten zijn begin van het jaar verkocht. Voor een toelichting op de koersresultaten 2011 wordt verwezen naar toelichting bij punt 6 inzake de effecten. 18. Sponsoring kinderen en hostels in India (in euro’s)

2012

2012

2011

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Betaalde gelden kindsponsoring Waarvan uit sponsorverplichting lange termijn zie toelichting 12 Doorbetaalde giften kindsponsoring en hostels

256.546

287.500

333.040

-50.000 1.904

-50.000 8.000

-50.000 3.525

Betaalde sponsoring kinderen en hostels in India

208.450

245.500

286.565

In beginsel bedraagt de donatie per kind € 100 per jaar. Donaties voor kinderen kunnen door de donateur bestemd zijn op naam van de kinderen of van een hostel, waarbij de donatie wordt doorbetaald aan dat specifieke hostel of waar dat kind verblijft, of de donatie kan algemeen zijn waarbij de Stichting zelf kan bepalen naar welk hostel wordt doorbetaald. Daarnaast vult de Stichting de doorbetalingen veelal nog aan tot een toegezegde garantiebetaling welke wordt bepaald op basis van een toegekend garantieaantal kinderen tegen eveneens € 100 per kind. Deze aanvulling vindt plaats uit eigen middelen, uit vrije giften en uit reserveringen in het verleden welke ten behoeve van dit doel zijn gedaan. Deze aanvulling uit eigen middelen is in 2012 beperkt ten opzichte van voorgaande jaren en is als volgt te specificeren (in euro’s): Ontvangen donatiegelden kindsponsoring 204.232 Betaalde kindsponsoring 256.546 Waarvan uit verplichting -50.000 206.546 Aanvulling uit eigen middelen en eerder gereserveerde vooruitontvangsten, alsmede koersverschillen 2.314

41

19. Vrijgevallen sponsorverplichting Betreft: (in euro’s) Vervallen verplichting kindsponsoring

2012

2012

2011

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

100.000

0

0

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting bij punt 12 inzake de sponsorverplichtingen lange termijn India.

20. Uitvoering projecten in India De kosten van alle projecten worden vooraf gebudgetteerd. Projectaanvragen door de locaties in de regio’s welke de Stichting steunt, worden door het Bestuur beoordeeld. Indien aan de aanvraag tegemoet wordt gekomen, wordt door het Bestuur de gewenste bijdrage bepaald en goedgekeurd en wordt dit aan de locatie in India kenbaar gemaakt. Teneinde een strakke discipline ten aanzien van de kostenbeheersing te bereiken, wordt vastgehouden aan vooraf opgestelde begrotingen. Aanvullende begrotingen worden eveneens vooraf door het Bestuur beoordeeld en goedgekeurd. Indien een nieuw project door het Bestuur wordt goedgekeurd en kenbaar gemaakt aan de locatie, en er geen of nog onvoldoende giften voor het betreffende project zijn ontvangen, dan komt het ontbrekende saldo van de verplichting voor dit project in beginsel ten laste van de Stichting. Dit wordt gefinancierd uit de bestemmingsreserve voor de uitvoering van projecten of uit de vrije giften. Indien later alsnog giften op de projecten met eerdere financieringstekorten worden ontvangen, dan worden deze weer bestemd als reserve of financiering van saldotekorten op nieuwe projecten. Hiermee bereikt de Stichting dat projecten kunnen worden gestart en gefinancierd voordat alle giften zijn ontvangen en dat uiteindelijk toch alle giften aangewend zijn voor de daarvoor bestemde projecten. In 2012 is € 25.116 ontvangen op projecten waarvoor het financieringstekort in voorgaand boekjaar door de Stichting is voorgefinancierd (art. 321 RJ 650). (in euro’s) Besteed c.q. toegezegd voor uitvoering projecten

2012

2012

2011

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

92.714

100.000

133.223

Voor een specificatie per project wordt verwezen naar bijlage 2 bij de jaarrekening.

21. Bestedingspercentage Besteed aan de doelstelling (in euro’s) 18. Sponsoring kinderen en hostels in India 19. Vrijgevallen sponsorverplichting 20. Uitvoering projecten in India Totaal besteed aan de doelstelling In % van de totale baten (2012: € 315.907)

2012

2012

2011

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

245.500 0 100.000

286.565 0 133.223

345.500

419.788

109%

112%

208.450 -100.000 92.714

1)

201.164 64%

1)

1) Onder de bestedingen aan de doelstelling is een vrijval van een lange termijnverplichting opgenomen groot € 100.000 (bate, zie toelichting punt 12 en 19). Deze post houdt geen effectieve vermindering in van de bestedingen. Indien deze voor het bepalen van het bestedingspercentage wordt geëlimineerd dan is het bestedingspercentage in % van de totale baten als volgt: Totaal besteed aan de doelstelling In % van de totale baten (2012: € 315.907)

301.164

345.500

419.788

95%

109%

112%

42

22. Kosten werving baten, beheer en administratie (in euro’s)

2012

2012

2011

Toelichting

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

22

13.394

17.100

18.150

4,2%

5,4%

4,8%

Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving In % van de totale baten Kosten beleggingen

22

781

3.500

6.735

Totaal kosten werving baten

22

14.175

20.600

24.885

Beheer en administratie in Nederland Beheer en administratie in India

22 22

12.904 2.841

16.100 3.100

13.051 2.995

Totaal kosten beheer en administratie

22

15.745

19.200

16.046

4,9%

6,1%

4,2%

Beheer en administratie

In % van de totale baten

23. Specificatie en verdeling lasten naar bestemming (in euro’s) Doelstelling Sponsoring kinderen en hostels Vrijgevallen sponsorverplichting Uitvoering projecten in India Bureaukosten Calcutta Uitvoeringskosten werving Nieuwsbrief / jaarverslag / kerstpost Reiskosten Nederland Reiskosten India Huisvestingskosten kantoor Afschrijving inventaris / apparatuur Kosten bestuur en beheer Verzekeringen en contributies Accountantskosten Kantoorbenodigdheden Porti Kosten telefoon en internet Overige kosten kantoor Bankkosten Kosten verkochte beleggingen Totaal

Eigen fondsenwerving

Beheer en administratie

Kosten van beleggingen

2012 Werkelijk

2012 Begroot

2011 Werkelijk

781

208.450 -100.000 92.714 2.841 1.769 4.519 1.192 2.789 7.237 625 120 1.665 1.489 1.670 950 1.004 554 715 781

245.500 0 100.000 3.100 5.000 4.200 1.600 4.000 8.000 600 500 2.700 1.400 1.900 1.000 800 1.000 500 3.500

286.565 0 133.223 2.995 4.230 5.516 1.538 4.324 6.590 628 260 1.653 1.309 1.744 624 935 1.274 576 6.735

781

231.084

385.300

460.719

208.450 -100.000 92.714 2.841 1.769 4.519 596 2.789

835 713 753 415 536

7.237 156 120 1.665 1.489 835 237 251 139 179

13.394

15.745

469

201.164

596

Voor zover kosten niet voor 100% aan een categorie konden worden toegerekend is de verdeelsleutel voor 2012 als volgt geweest:

Reiskosten Nederland Kantoorbenodigdheden Porti Kosten telefoon en internet Afschrijvingskosten Overige kosten kantoor Bankkosten

Eigen fondsenwerving

Beheer en administratie

50% 50% 75% 75% 75% 75% 75%

50% 50% 25% 25% 25% 25% 25%

43

24. Resultaatbestemming Het bestuur heeft de navolgende bestemming aan het resultaat gegeven. De resultaatbestemming is al in de balans per 31 december 2012 verwerkt. 2012

2011

Bestemmingsreserve voor projecten Bestemmingsreserve voor kindsponsoring Bestemmingsfonds giften voor projecten Bestemmingsfonds overige giften Bestemmingsfonds kindsponsoring Algemene reserve

50.000 50.000 0 2.195 -11.277 -6.095

-25.000 0 -15.000 -2.090 -43.129 -1.320

Totaal resultaatbestemming

84.823

-86.539

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de betreffende toelichtingen op de balans onder punt 9, 10 en 11.

25. Overige informatie Beloning Bestuur De bestuursleden ontvangen geen beloning. Kostenvergoedingen vinden plaats op basis van declaratie van werkelijk voor de Stichting gemaakte kosten. Vrijwilligers Alle medewerkers van de Stichting verlenen hun diensten op vrijwillige basis, zij ontvangen geen beloning. Kostenvergoedingen vinden plaats op basis van declaratie van werkelijk voor de Stichting gemaakte kosten.

Geldrop, 29 april 2013 STICHTING ACTIE CALCUTTA Namens het Bestuur

ir. J. Jansen

44

10

BEGROTING 2013

STAAT VAN BATEN EN LASTEN (in euro’s) 2012

2012

2013

Begroot

Werkelijk

Begroot

Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen en banktegoeden

296.000 20.000

300.841 15.066

305.000 13.000

Totaal baten

316.000

315.907

318.000

Sponsoring kinderen en hostels in India Vrijgevallen sponsorverplichting Uitvoering projecten in India

245.500 0 100.000

208.450 -100.000 92.714

190.700 0 140.000

Totaal besteed aan de doelstelling

345.500

201.164

330.700

Kosten eigen fondsenwerving Kosten beleggingen

17.100 3.500

13.394 781

13.000 0

Totaal kosten werving baten

20.600

14.175

13.000

Beheer en administratie in Nederland Beheer en administratie in India

16.100 3.100

12.904 2.841

13.900 3.000

Totaal kosten beheer en administratie

19.200

15.745

16.900

Totaal lasten

385.300

231.084

360.600

RESULTAAT

-69.300

84.823

-42.600

Bestemmingsreserve voor projecten Bestemmingsreserve voor kindsponsoring Bestemmingsfonds giften voor projecten Bestemmingsfonds overige giften Bestemmingsfonds kindsponsoring Algemene reserve

0 0 p.m. p.m. -25.000 -44.300

50.000 50.000 0 2.195 -11.277 -6.095

-25.000 0 p.m. p.m. -15.000 -2.600

TOTAAL RESULTAATBESTEMMING

-69.300

84.823

-42.600

BATEN

LASTEN Besteed aan de doelstelling

Kosten werving baten

Beheer en administratie

BESCHIKBAAR VOOR RESULTAATBESTEMMING:

45

11

CONTROLEVERKLARING ACCOUNTANT

46

47

Bijlage 1

Bestemmingsfonds giften voor projecten Nummer

Plaats

Omschrijving

bedrag in INR

bedrag in EUR

Ultimo 2012 niet van toepassing

0

0

Totaal bestemmingsfonds

0

0

Verplichtingen projecten

Nummer

Plaats

Omschrijving

P11-13

Belpahari

Uitbreiding meisjesschool 2e verdieping

600.000

9.231

P11-06

Bodopoda

Bouw Middle education school

400.000

6.154

P12-03

Rajbadi

Onderwijs gehandicapte kinderen

468.000

7.200

P11-16

Mariampahar

Stapelbedden

351.650

5.410

P12-10

Sealdah

17 Brickfield Schools

956.218

14.711

P07-57

Kalikanon

Overschrijding

152.000

2.338

P11-34

Kusudia

Waterfaciliteiten en transformator

262.350

4.036

P12-15

Chenata

24 Stoelen en computer

80.000

1.231

P12-16

Vikas Sadan

Mainstreaming project

379.000

5.831

3.649.218

56.142

Totaal verplichting 31 december 2012

bedrag in INR

bedrag in EUR

48

Bijlage 2 UITVOERING PROJECEN TEN LASTE VAN 2012

Project nr P08-05 P08-25 P09-28 P09-40 P09-45 P11-05 P11-13 P11-16 P11-23 P11-26 P11-33 P11-35 P12-02 P12-03 P12-06 P12-07 P12-08 P12-09 P12-10 P12-11 P12-12

Plaats

Omschrijving

betaald in INR

betaald in EUR

Balasore Belpahari Kuruda Balasore Kattingia Kattingia Balasore Belpahari Mariampahar Kusudia Kusudia Kusudia Dubuna SKC Calcutta Rajbadi Surada Surada Joshipur Parlakhmundi Sealdah Joshipur Parlakhmundi

Balwadi programma Bouw jongenshostel Verpleegsters opleiding eerste lichting Renovatie jongenshostel Balwadi programma BSSS, solar energy projecten Uitbreiding meisjesschool 2e verdieping Stapelbedden Sanitary Provisions Girls Hostel Transformator Inrichting Hostel 5kV Generator voor jongenshostel Mainstreaming drop outs Onderwijs gehandicapte kinderen Kledingruimte Solar warm watersysteem Watersysteem Gasinstallatie 17 Brickfield Schools Schoolmeubilair Schoolmeubilair

233.000 637.012 225.000 75.000 157.000 304.410 1.900.000 351.650 257.500 34.894 40.250 73.500 385.000 163.000 245.000 196.000 125.500 95.000 956.218 191.500 234.000

3.604 9.705 3.582 1.181 2.472 4.709 29.117 5.340 4.099 555 605 1.104 5.845 2.473 3.706 2.965 1.921 1.454 14.640 2.931 3.582

6.880.434

105.590 -69.018 56.142

Betaald in 2012 voor uitvoering van projecten Waarvan verplichting per 31 december 2011 Verplichting 31 december 2012 (bijlage 1) Totaal uitvoering projecten ten laste van 2012

92.714

49

SAC (Stichting Actie Calcutta) Vestigingsadres: Correspondentieadres: Telefoon: E-mail: Website: Giro: Banknrs:

Mierloseweg 55E 5667 JB Geldrop Postbus 309 5660 AH Geldrop 040-2852722 [email protected] www.actiecalcutta.nl 1809 54.96.20.168 of 397.42.00

50