Jaarverslag 2014 Stichting Cambium

Cambium Administratienummer: 41473

Jaarverslag 2014 Stichting Cambium

Pagina 1

Cambium Administratienummer: 41473 Inhoudsopgave Jaarverslag  Voorwoord  1. Kerntaken en organisatie  1.1 Kerntaak  1.2 Organisatie          

2. Strategisch Beleid 2.1 De Missie 2.2 De Visie 2.3 Geprioriteerde doelen 2.3.1 Passend onderwijs 2.3.2 Opbrengstgericht werken 2.3.4 Sluitende begroting 2.3.4 Professionaliteit 2.3.5 Organisatiestructuur en management 2.4 Externe ontwikkelingen

      

3. Organisatorische ontwikkelingen en governance 3.1 Code Goed Bestuur 3.2 Besturingsfilosofie 3.3 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) 3.4 Netwerk leerkrachten 3.5 Ontwikkelingen van het leerlingenaantal 3.6 Kleine scholen beleid

       

4. Onderwijs en Kwaliteitszorg 4.1 Kwaliteitsonderzoeken door de inspectie en monitoring onderwijskwaliteit 4.2 Kwaliteitssysteem Cambium ‘Normen en Vormen’ 4.3 Eindopbrengsten 4.4 ICT 4.5 Anti-pestbeleid en Meldcode Kindermishandeling 4.6 Aantal meldingen en klachten 4.7 Externe contacten

      

5. Personeel 5.1 Formatie en mobiliteit 5.2 Payroll 5.3 Invalpool 5.4 Arbodienstverlening 5.5 Gesprekscyclus 5.6 Deskundigheidsbevordering

  

6. Huisvesting 6.1 Onderhoud 6.2 Nieuwe MFA

      

7 Jaarverslag Raad van Toezicht 7.1 Samenstelling Raad van Toezicht 7.2 Werkgeversrol 7.3 Toezicht kader 7.4 Vergaderingen 7.5 Jaarlijkse evaluatie 7.5.1 Bevindingen

Pagina 2

Cambium Administratienummer: 41473       

8. Financieel beleid 8.1 Financiële positie per balansdatum 8.2 Analyse van het exploitatieresultaat 8.3 Treasury-verslag 8.4 Continuïteitsparagraaf 8.5 Interne risicobeheersings- en controlesysteem 8.6 Risicoparagraaf

Jaarrekening  Balans per 31 december 2014  Staat van baten en lasten 2014  Kasstroomoverzicht  Waarderingsgrondslagen  Toelichting op de onderscheiden posten van de balans  G-model  Niet uit de balans blijkende verplichtingen  Toelichting op de baten en lasten over 2014 Overige gegevens  Resultaatbestemming  Beleidsinfo  Controleverklaring

Pagina 3

Cambium Administratienummer: 41473 Jaarverslag Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag 2014 van Stichting Cambium. Ons doel is kwalitatief hoogstaand onderwijs aanbieden door de acht scholen die onder Stichting Cambium vallen. Met dit jaarverslag leggen we verantwoording af aan het ministerie van OC&W, de gemeenten waar onze scholen zijn gehuisvest, de ouders van de kinderen die onze scholen bezoeken, alle medewerkers van onze organisatie en de overige schoolbesturen in het primair en voortgezet onderwijs in de brede regio. Het verslag is ook bedoeld voor alle andere belangstellenden die meer van onze organisatie willen weten. Dit verslag concentreert zich op de ontwikkelingen die de organisatie Cambium als geheel is aangegaan. Over de ontwikkelingen op de scholen kunt u lezen in de jaarverslagen van de afzonderlijke scholen. Deze zijn te vinden via onze website www.stichtingcambium.nl, maar zijn ook op te vragen bij de directeur van de betreffende school. Afgelopen jaar was het derde jaar van de uitvoering van het beleidsplan “De belofte van Cambium: hoogwaardig basisonderwijs met smaak!” Dit beleid is er op gericht om de organisatie als een sterk merk te maken dat bekend staat om hoogwaardig onderwijs. Een organisatie waar veel te leren is over het realiseren van een kwalitatief goed product met smaak, met als metafoor een fruittuin. Veel van de in het beleidsplan beschreven indicatoren zijn behaald, maar er zijn ook indicatoren die extra aandacht verdienen en waar nog meer winst te behalen valt. Het jaar 2014 stond in het teken van het bereiken van een aantal belangrijke doelen, zoals het sterk (bij)sturen op een gezond financieel en beheersmatig (meerjaren)beleid, het verder professionaliseren van medewerkers, het behalen van bevredigende (eind)resultaten van ons onderwijs en het bestuurlijk inrichten en vormgeven van Passend Onderwijs binnen onze deelregio. In dit jaarverslag leest u een toelichting op genoemde resultaten, welke stappen we verder hebben gezet en welke concrete resultaten zijn bereikt. Wilt u meer weten over onze activiteiten of heeft u verder nog tips? Laat het ons weten via [email protected]. Uw vragen of reacties zijn van harte welkom! Wij danken u voor uw interesse in onze organisatie en wensen u veel leesplezier. Ben Roeten, Bestuurder

Pagina 4

Cambium Administratienummer: 41473 1

KERNTAKEN EN ORGANISATIE 1.1 Kerntaak Stichting Cambium is een stichting voor Christelijk primair onderwijs. Onze kerntaak is het verzorgen van kwalitatief goed en aantrekkelijk onderwijs. Binnen de door Cambium aangegeven kaders bepalen de scholen zelf hun onderwijskundig beleid. 1.2 Organisatie De organisatiestructuur van Stichting Cambium ziet er als volgt uit: Raad van Toezicht De Raad van Toezicht ( RvT) houdt toezicht op het functioneren van de bestuurder en op het functioneren van de organisatie als geheel. De raad adviseert de bestuurder gevraagd en ongevraagd en functioneert als klankbord voor de bestuurder. De RvT is werkgever van de bestuurder. Zijn verdere taken zijn vastgelegd in de statuten van Stichting Cambium. U vindt deze statuten op onze website www.stichtingcambium.nl. De Raad van Toezicht bestaat in 2014 uit de volgende leden: De heer A. (Alfred) Bakker (voorzitter) Mevrouw A. (Alinda) van Bruggen (voorzitter) De heer P. (Peter) van Bekkum (penningmeester) De heer J.W. (Jan Willem) de Ruiter (penningmeester) Mevrouw F. (Francis) Leusink De heer J. (Jacques) van ’t Ende Mevrouw H.E. (Emmy) Sluijs-van Werven De heer T. (Tjerk) Deuzeman

tot 1 december 2014 vanaf 1 december 2014 tot 1 augustus 2014 vanaf 1 augustus 2014 tot 1 augustus 2014 vanaf 1 augustus 2014

College van Bestuur Het eenhoofdige college van bestuur (CvB) is bevoegd gezag van Stichting Cambium. In de praktijk betekent dit dat het CvB als bestuurder alle portefeuilles beheert en integraal verantwoordelijk is voor het beleid van Stichting Cambium. De bestuurder legt verantwoording af aan de RvT. Tot de bestuurlijke taken behoren o.a. de verdere professionalisering van de organisatie en de stimulering van de kwaliteit van het onderwijs. De bestuurder staat in verbinding met de scholen en behartigt externe belangen. De bestuurder stuurt de directeuren van de scholen en de medewerkers van het stafbureau aan. Het College van Bestuur bestaat uit: De heer B. (Ben) Roeten

Pagina 5

Cambium Administratienummer: 41473 Stichting Cambium schema organisatiestructuur

Organisatie/organigram

Raad van Toezicht

College van Gemeenschappelijke Bestuur medezeggenschapsraad Directeurbestuurder Bestuurskantoor Directieteam

MR

Directeur

Naam school

Adres en plaats

Directeur

Van Heemstraschool

Uilennest 10 8051 HB HATTEM Postbus 55 8050 AB HATTEM Veesser Enkweg 51 8094 LK VEESSEN Ruitersveldweg 10 8091 HV WEZEP Keizersweg 2 8091 JJ WEZEP Rhijnsburglaan 7a 8181 XW HEERDE Rooboerskamp 21 8181 TZ HEERDE Ramakerspad 3 8181 KP HEERDE

Rina Kloezen

Jan Jaspersschool De Zaaier De Rank De Bron Het Talent Willem Alexanderschool Emmaschool Stichting Cambium Bestuursnummer Postbus PC en woonplaats Telefoon E-mail Contactpersoon Telefoon E-mail

Mariëlle Bouwman Ilse van Hal Ben Kanis Ben Kanis Harm Kroeze Ilse van Hal Ilse van Hal

Leerlingen 1-10-2014 en brinnummer 304 leerlingen 05PA 208 leerlingen 09CA 56 leerlingen 05TU 215 leerlingen 05UO 271 leerlingen 06DV 341 leerlingen 09CB 74 leerlingen 10QT 190 leerlingen 11FG

41473 24 8180 AA HEERDE 0578-694169 [email protected] De heer B. Roeten 0578-694169 [email protected]

Pagina 6


STRATEGISCH BELEID Na een traject van enkele maanden is in 2011 het Strategisch Beleidsplan (SBP) ‘De Belofte van Cambium: hoogwaardig basisonderwijs met smaak 2011-2014’ vastgesteld. Dit beleidsplan is in nauwe samenwerking met de schooldirecteuren tot stand gekomen. In dit hoofdstuk worden de belangrijkste elementen uit dit plan toegelicht. Het beleidsplan wordt verder uitgewerkt in indicatoren per schooljaar. In de volgende hoofdstukken wordt verslag gedaan van de resultaten die zijn behaald op basis van de indicatoren 2014. 2.1 De missie Een boomgaard vol vruchten De drijvende krachten achter hoogwaardig onderwijs met smaak zijn de stille waarden van Cambium. Dit zijn de intrinsieke waarden van waaruit de medewerkers van Cambium werken. De missie van Cambium bestaat uit 3 stille waarden:  stille waarde 1: Groeien door te delen;  stille waarde 2: Echtheid x Nabijheid x Vakmanschap = maximale opbrengst;  stille waarde 3: Eruit halen wat erin zit. In het Strategisch Beleidsplan worden deze waarden nader uitgelegd. 2.2 De visie Cambium wil zich de komende jaren onderscheiden als een professionele, transparante, daadkrachtige organisatie, vanuit verbondenheid met de omgeving en elkaar, opbrengstgericht en vanuit een veilige en respectvolle omgeving. Een gezonde financiële basis tezamen met deskundige en gedreven medewerkers vormen de fundering om de ambities van Cambium waar te maken. Kwalitatief hoogstaand en smaakvol onderwijs met de blik op de toekomst en een professionele manier van communiceren en leidinggeven zijn speerpunten. De stichting zorgt voor realistische, actuele en gedragen kaders, waarbinnen elke school invulling kan geven aan haar specifieke missie. Binnen de context van de stichting zijn wij verbonden met elkaar. Vanuit deze verbondenheid staat respect voor elkaar centraal. Cambium ziet zichzelf als lerende organisatie. Op basis van dit inzicht wordt de kwaliteitszorg ingericht. Onderwijs heeft, ondanks een veranderende maatschappij, een centrale positie in de vorming van het kind. We streven daarom proactief naar elkaar versterkende banden vanuit de context van educatief partnerschap. Immers, goed onderwijs maak je samen. 2.3 Geprioriteerde doelen Van alle indicatoren die in het beleidsplan zijn opgenomen hebben de onderstaande vijf indicatoren de hoogste prioriteit. Als we er in slagen om vooral op deze vijf indicatoren merkbaar vooruitgang te boeken, dan sturen we op een financieel en bedrijfsmatig stabiele organisatie die in control is en op de verbetering van de onderwijskwaliteit. Voorwaarden om op de best denkbare manier invulling te geven aan de missie en visie van onze organisatie. Indicatoren:  passend onderwijs;  opbrengstgericht onderwijs;  sluitende (beleidsrijke meerjaren) begroting en deskundig beheer;  professionaliteit;  efficiënte organisatiestructuur en management.

2.3.1 Passend onderwijs Cambium hanteert voor iedere leerling binnen de scholen een passend arrangement, dat het kind in staat stelt zijn of haar (cognitieve, creatieve, sociale enz.) talenten optimaal te ontwikkelen. De scholen spannen zich er daarom voor in dat alle kinderen, dus ook zij met een ondersteuningsvraag, in hun eigen woonplaats naar school kunnen gaan. Mocht een school een kind met een ondersteuningsbehoefte geen hulp kunnen bieden, dan gaat deze school na of dit kind op een andere school in de gemeente, met een passend arrangement in de extra ondersteuning, zijn schoolloopbaan kan vervolgen. Pas wanneer geen enkele school een kind met een ondersteuningsvraag kan opvangen, vindt er een verwijzing plaats naar het speciaal (basis) onderwijs.

Pagina 7

Cambium Administratienummer: 41473 In 2014 is de nieuwe Wet Passend Onderwijs in werking getreden. Op grond van deze ontwikkelingen is het nieuwe Samenwerkingsverband 2305 opgericht. De inrichting van dit nieuwe samenwerkingsverband heeft in 2013 en 2014 zijn volle beslag gekregen door het aanstellen van een directeur, het ontwikkelen van de uitgangspunten voor de basisondersteuning en extra ondersteuning ten behoeve van het ondersteuningsplan en de inrichting van het medezeggenschapsorgaan. Via de adviesraad, netwerken bestuurs-bijeenkomsten, evenals nieuwsbrieven en beleidsdocumenten is de achterban zoveel mogelijk betrokken en meegenomen in dit proces. Cambium, die de bestuurder als vertegenwoordiger heeft binnen het bestuur van het samenwerkingsverband, ziet erop toe dat de zorg en dus het geld zoveel mogelijk in de scholen bij het kind terecht komt. Gedacht moet worden aan extra aandacht en begeleiding voor kinderen die de basisvaardigheden voor taal en rekenen niet machtig zijn. Maar het kan ook gaan om een speciaal onderwijsprogramma voor excellente leerlingen die op hun eigen niveau uitgedaagd moeten worden. Wij willen de nadruk leggen op ontwikkelen en leren. 2.3.2 Opbrengstgericht werken Bij alle scholen van Cambium investeren wij zeer intensief in opbrengstgericht werken als instrument om het taalen rekenonderwijs in de breedte te verbeteren. Dit gebeurt via extra scholing (CPS), een heldere kijkwijzer, frequent klassenbezoek en extra (externe) ondersteuning bij de uitvoering van de methoden voor o.a. begrijpend lezen en coaching trajecten. Daar waar nodig werd ter ondersteuning aan de leerkracht een klassenassistent aangesteld. Er is een frequente monitoring op de voortgang van de resultaten. Deze monitoring liet over het algemeen een positief resultaat zien. Desondanks hebben enkele scholen van Stichting Cambium n.a.v. de eindtoets een attendering (eenmaal beneden de norm) of een waarschuwing (tweemaal beneden de norm) gescoord. Hierop is direct actie ondernomen door de bestuurder en de betreffende schooldirecteur. Op basis van analyses van o.a. de opbrengsten is een verbetertraject ingezet en gekeken waar extra ondersteuning nodig is om de onderwijskwaliteit op een hoger niveau te brengen. Er is op de betreffende scholen sprake van een positieve ontwikkeling v.w.b. o.a. tussentijdse resultaten en verbeteringen op didactisch niveau van leerkrachten. 2.3.3 Sluitende begroting Na het gerealiseerde grote exploitatietekort in 2012 hebben financiële meevallers en bovenal de ingezette reorganisatie (zie ook 2.3.5) geleid tot een positief exploitatieresultaat in 2014. Uitgangspunten zijn o.a. om het inhuren van extern personeel, de krimp en de zogenaamde stille bezuinigingen van de overheid zonder reorganisatie op te kunnen vangen en beleidsrijk te begroten m.b.v. meerjarenbegrotingen. Er is een Treasurystatuut opgesteld, er wordt momenteel gewerkt aan een meerjaren- en liquiditeitsbegroting en een AO/IB handboek, waarin alle (financiële) administratie-processen zijn beschreven. In 2014 is een nieuw administratiekantoor aangetrokken. 2.3.4 Professionaliteit Een van de kernwaarden uit het beleidsplan is drijvende krachten achter hoogwaardig onderwijs. In het directieberaad en later op de scholen zijn deze begrippen operationeel vertaald in gedrag, zoals het openstaan voor feedback en het geven daarvan. Ook binnen de gesprekscyclus is professioneel gedrag onderwerp van gesprek, daar het onderdeel is van de competenties waar men op moet scoren. Steeds meer is te merken dat medewerkers het gewoon gaan vinden dat afspraak ook echt afspraak is. Het elkaar daarop blijven aanspreken blijft belangrijk. 2.3.5 Organisatiestructuur en management Het afgelopen jaar is een nieuwe bestuurder aangesteld. Er is het afgelopen jaar sterk geïnvesteerd en gestuurd op een meer efficiënte organisatiestructuur, deskundig (financieel) beheer, vakmanschap, eigenaarschap, inrichting directieberaad en centraal bureau, analyseren en sturen op opbrengsten, governance scan, professionaliteit van medewerkers en reflectie op professioneel handelen via o.a. het instrument ‘Effectief leiderschap’.

Pagina 8

Cambium Administratienummer: 41473 2.3.6 Externe ontwikkelingen In de omgeving van Cambium spelen zich een aantal ontwikkelingen af die van belang zijn voor onze scholen. De demografische ontwikkeling is hiervan de belangrijkste. De komende jaren verwachten wij in alle drie de gemeenten waar Cambium scholen heeft een verdere daling van het aantal (schoolgaande) kinderen. Deze ontwikkeling is al meerdere jaren aan de gang en is te merken in grote delen van Nederland. Als gevolg hiervan zullen de leerlingaantallen op de meeste Cambium scholen (blijven) dalen. Voor onze scholen en voor de organisatie als geheel heeft dit tot gevolg dat het personeelsbestand verder gereduceerd zal moeten worden. Ook zal de leegstand in de schoolgebouwen toenemen. Het is in de toekomst mogelijk dat scholen niet zelfstandig meer kunnen voortbestaan en dan moeten fuseren of zelfs sluiten. Op dit moment wordt kleine scholen beleid ontwikkeld in samenspraak met partners in de regio: de drie gemeenten, de Raad van Toezicht, GMR en het bestuur. De uitgangspunten bij het bepalen van het beleid zijn: onderwijs en kwaliteit, bereikbaarheid en betaalbaarheid. Een andere ontwikkeling die op ons af is gekomen is de Wet Passend Onderwijs. Deze wet maakt schoolbesturen verantwoordelijk voor het verzorgen van goed onderwijs voor alle leerlingen die zich aanmelden. Dit betekent dat de scholen aan elke leerling zoveel mogelijk onderwijs op maat moet aanbieden. In het kader van de Wet Passend Onderwijs is voor deze regio het samenwerkingsverband De Brug opgericht. Eind 2013 heeft Cito de normen voor de resultaten van de toets uitslagen verhoogd. Deze verhoging heeft echter geen invloed op de score voor de inspectienorm, omdat deze norm al eerder opgehoogd is. De (toenemende) eisen van de inspectie en de groter wordende transparantie rondom onderwijsopbrengsten zorgen ervoor dat het steeds belangrijker wordt alles goed te administreren. Cambium staat voor kwalitatief goed onderwijs. In 2014 zijn met name op het gebied van begrijpend lezen veel extra interventies geweest om dit onderdeel op een hoger niveau te brengen. De resultaten hiervan zullen in 2015 zichtbaar worden. Andere vakken zijn zeker niet uit het oog verloren, maar begrijpend lezen was een speerpunt. Op 1 januari 2015 is de decentralisatie van het buitenonderhoud een feit geworden. Gemeenten ontvangen nu niet meer het geld voor het buitenonderhoud, maar dit gaat rechtstreeks naar de schoolbesturen. Het schoolbestuur zal op basis van een meerjarenonderhoudsplan (MOP) een prioriteitenlijst laten opstellen om de volgorde van buitenonderhoud te bepalen. Nieuwbouw blijft onder de verantwoordelijkheid en bekostiging van de gemeente vallen. Tenslotte merken we binnen het primair onderwijs dat zeker ook in 2014 door de vaak stille bezuinigingen de druk op de onderwijsbudgetten toeneemt. Subsidieregelingen op gemeenteniveau worden versoberd of helemaal afgeschaft. Toch ziet Cambium het als een uitdaging om met steeds minder middelen goede onderwijskwaliteit te blijven leveren, uitgevoerd door medewerkers die tevreden zijn.

Pagina 9


ORGANISATORISCHE ONTWIKKELING EN GOVERNANCE 3.1 Code Goed Bestuur Cambium onderschrijft en hanteert de Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs welke in 2010 door de PO raad is vastgesteld. Cambium voldoet aan de bepalingen en richtlijnen die in de Code Goed Bestuur zijn opgenomen. 3.2 Besturingsfilosofie Goed en deugdelijk bestuur is niet alleen van groot belang voor de eigen organisatie maar draagt ook bij aan goed onderwijs voor ieder kind. Cambium onderschrijft in dit verband de Code voor Goed Bestuur in het primair onderwijs van de PO raad. Bij Cambium vinden we daarnaast een drietal kernwaarden belangrijk. Deze kernwaarden zijn belangrijk voor ons handelen en de wijze waarop de hele organisatie bestuurd wordt. Dit betekent dat zij terug te zien zijn in de vaardigheden en het gedrag en handelen van alle medewerkers waaronder de leidinggevenden in de organisatie. Het gaat om de volgende kernwaarden:   

groeien door te delen; echtheid x nabijheid x vakmanschap= maximale opbrengst; eruit halen wat erin zit.

Anders vertaald:  kwaliteit en focus op resultaat;  professionaliteit en transparantie;  heldere kaders en vrije verantwoordelijkheid;  positief en respectvol;  verbonden met mens en omgeving. 3.3 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) Tijdens de GMR vergaderingen in 2014 werd onder andere over het volgende gesproken: reorganisatie, passend onderwijs, jaarverslag, financiën, treasurystatuut, communicatie, scholingsbeleid, mobiliteitsbeleid, kwaliteitszorg, personeelszaken, protocollen en bestuurszaken. Stichting Cambium hecht er aan de medezeggenschap in een Christelijke en transparante organisatie zo goed mogelijk tot haar recht te laten komen. De GMR kent een dagelijks bestuur dat overleg voert met de bestuurder over met name de agenda voor de GMR. In 2014 zaten hierin:  Elly Douwes, voorzitter;  Petra van de Vosse, secretaris. 3.4 Netwerken leerkrachten Cambium is verder gegaan met netwerkbijeenkomsten gebaseerd op de positieve ervaringen van het afgelopen jaar om met elkaar kennis uit te wisselen. IB netwerk Een van de doelen van het IB netwerk is het bespreken van de actualiteiten en elkaar op de hoogte houden van de ontwikkelingen binnen het vakgebied. In de bijeenkomsten heeft er een verkenning en uitwisseling plaatsgevonden van diverse actuele thema’s: PDCA cyclus, passend onderwijs en het schoolondersteuningsprofiel, normering Cito, NIO, SBP, transitie Jeugdzorg, ontwikkelingsperspectief, opbrengsten, analyseren van toetsen, veranderingen in de dyslexievergoedingen, beleid m.b.t. externen in de school. De cyclus van opbrengstgericht werken, analyseren, aanbod en planning is sterker neergezet. Formats groepsplannen, pedagogisch-didactische overzichten en andere ondersteunende middelen zijn hieruit voortgevloeid. Elke interne begeleider is op de hoogte van het toezichtkader. Het netwerk heeft aangegeven waar zij sterk in menen te zijn en waar nog ontwikkelpunten liggen.

Pagina 10

Cambium Administratienummer: 41473 3.5 Ontwikkeling van het leerlingaantal Per 1 oktober 2014 kregen 1636 leerlingen les op onze scholen. Het jaar daarvoor waren dat nog 1669 leerlingen. Dat betekent dat de Cambiumscholen in 2014 in totaal 33 leerlingen minder hadden dan in 2013, een terugloop van ca. 2%. Vanaf 2011 is het leerlingenaantal van de Cambiumscholen gedaald met 141 leerlingen, dat is ca. 8%. De Noord-Veluwe, en daarmee ook Cambium, heeft scholen in een krimpgebied. Dit zal ook de komende jaren doorzetten. Samen met de betrokken directeuren, gemeenten, Netwerkgroep Krimp PO-raad, RvT en de GMR zijn de gesprekken gestart over het vast te stellen beleid. 3.6 Kleine scholen beleid Er is een start gemaakt met het ontwikkelen van het kleine scholen beleid. Onder andere vanuit het advies van de Netwerkgroep Krimp PO-raad is alle relevante informatie over de scholen qua kosten, instroom leerlingen, overhead en onderhoud gebouwen in kaart gebracht. Instandhoudingsnormen van de drie gemeenten worden voor de komende jaren op basis van de leerlingenprognoses naast elkaar gelegd.

Pagina 11


ONDERWIJS EN KWALITEITSZORG 4.1 Kwaliteitsonderzoeken door de inspectie en monitoring onderwijskwaliteit Stichting Cambium is er veel aan gelegen dat de onderwijskwaliteit op haar scholen minimaal op voldoende niveau is en blijft. Een aspect van onderwijskwaliteit is gekoppeld aan de kwaliteitsaudits die door de Rijksinspectie worden gedaan en waarbij alle scholen periodiek worden bezocht. Binnen Cambium is de laatste jaren gericht gewerkt aan onderwijsverbeteringen, maar ondanks deze inspanningen zijn er bij een drietal scholen te lage eindopbrengsten. De aanpak die tot nu toe gehanteerd is, is o.a. het realiseren van een (grondige) analyse op de vakgebieden die het meest onder druk staan en deze beter in te richten. In opdracht van de bestuurder, en na afstemming met de betreffende directeuren, is begin 2014 door de PO-raad een nader onderzoek uitgevoerd. De analyse van de knelpunten en het opstellen van een plan van aanpak zijn rond maart 2014 gerealiseerd. Via een tweedaags onderzoek naar de onderwijskwaliteit werden op basis van een duidelijk rapport de uitkomsten van dit onderzoek besproken met de directeur, de intern begeleider en de leerkrachten. Dit onderzoek gaf in alle gevallen veel handvatten en richting in de te kiezen acties tot verbetering van de onderwijskwaliteit. De resultaten van al deze acties zullen in 2015 zichtbaar worden. De verwachtingen, op basis van concrete resultaten, lijken positief. De onderwijsinspectie heeft in 2014 alleen De Bron bezocht. De Bron had in 2013 het predicaat ‘attendering’ gekregen en de school is op grond daarvan intensief aan de slag gegaan met als doel om de kwaliteitseisen die onvoldoende waren weer op orde te krijgen. In 2014 heeft De Bron met succes dit traject afgerond. De inspectie heeft aan De Bron in 2014 het basisarrangement toegekend. Wel is er op bestuurlijk en directie niveau intensiever overleg geweest. De inspectie is op uitnodiging van de nieuwe bestuurder op bezoek geweest om de voortgang te bespreken van de in gang gezette acties ter verbetering van de onderwijsopbrengsten. De conclusie is dat de ingezette interventies bemoedigend zijn en dat er op deze ingezette weg doorgegaan dient te worden. 4.2 Kwaliteitssysteem Cambium ‘Normen en Vormen’ Er is verder vorm gegeven aan de uitwerking van dit zelfontwikkelde kwaliteitsinstrument. Voorbeelden daarvan zijn de uitwerkingen van de startnotities zoals opbrengsten, onderwijs, personeel etc. Dit wordt volgens het cyclisch model uitgevoerd. Op basis van de uitkomsten wordt beleid teruggekoppeld naar de scholen. Op basis van de uitkomsten wordt tevens nieuw beleid geformuleerd en uitgevoerd. Het werken met dit kwaliteitssysteem wordt als efficiënt en informatief ervaren. 4.3 Eindopbrengsten Alle IB’ers maken twee keer per jaar een opbrengstanalyse. Zij brengen dan alle risico’s, ontwikkelingen en interventies in kaart. Deze vormen een onderdeel van het cyclisch meerjarenkwaliteitsbeleid op schoolniveau. Verder wordt twee keer per jaar, na de Cito-toets, op een directieberaad in kaart gebracht welke interventies bovenschools aangepakt kunnen worden. Bijvoorbeeld CPS-training, taalbeleid etc. Directeuren krijgen zo meer inzicht in de sterke kanten van collega’s en collega-scholen. Het effect is dat de organisatie meer naar een lerende organisatie toe groeit. Bij een onvoldoende score volgt een intensief controle- en begeleidingstraject. 4.4 ICT Naast het netwerkbeheer van Winsys is er ook een online omgeving, Office 365, waar iedereen binnen Cambium (personeel en leerlingen) een account voor heeft gekregen. Gewerkt wordt nog aan het optimaliseren van deze online omgeving voor het gebruik in de dagelijkse onderwijspraktijk, zoals het delen van documenten binnen SharePoint. 4.5 Anti-pestbeleid en Meldcode Kindermishandeling Alle scholen van Cambium hebben een anti-pestbeleid of zijn hier een methode voor aan het invoeren. Hiervoor zijn verschillende methodes beschikbaar zoals de Kanjertraining en De Vreedzame school. Het is aan de school zelf voor welke methode wordt gekozen. Opvallend is dat bij de invoering vaak snel resultaat geboekt wordt, zowel bij leerlingen, leerkrachten als ouders. Wettelijk gaat het werken met een anti-pestmethode ingevoerd worden. Vooraf zal getoetst worden of de in omloop zijnde methoden ook voldoen aan de criteria die zijn vastgesteld.

Pagina 12

Cambium Administratienummer: 41473 Op elke school is ook een interne contactpersoon aanwezig die o.a. gericht is op het signaleren van kindermishandeling. Op iedere school is er aandacht voor de meldcode kindermishandeling en hoe te handelen bij een vermoeden van een dergelijke mishandeling. Hiervoor hebben de medewerkers een training gevolgd. 4.6 Aantal meldingen en klachten In 2014 is de meldingen- en klachtenregeling herzien. Er zijn in 2014 geen meldingen van klachten geweest bij de bestuurder. 4.7 Externe contacten Netwerkgroep Krimp PO-raad Stichting Cambium is sinds dit jaar vertegenwoordigd in de netwerkgroep Krimp van de PO-raad. Op bestuurlijk niveau wordt daar gesproken over de gevolgen van de terugloop van de leerlingen. Ervaringen, zoals over het te voeren beleid, worden uitgewisseld. Een afvaardiging van het ministerie van OC&W is soms aanwezig om het beleid van de staatssecretaris over het kleine scholenbeleid, dat in ontwikkeling is, voor te leggen. Reacties vanuit het veld worden serieus meegenomen. Ook worden bijeenkomsten bezocht die georganiseerd worden door de besturenraad over decentralisatie en het teruggeven van onderwijsruimtes aan de gemeenten. Passend onderwijs In 2014 is het samenwerkingsverband 2305 opgericht. Meerdere schoolbesturen werken samen in een nieuw samenwerkingsverband op het gebied van passend onderwijs. Dit samenwerkingsverband 2305 vertegenwoordigt in totaal 164 scholen De navolgende verenigingen/stichtingen participeren in SWV 2305: Opb Ond Zwolle Ver t Stg Insth Sch Ver. een School met de Bijbel Ver. Basisond. te Oldebroek Stichting Aves Stichting Catent mijnplein, stg. bpo in Salland Vivente, Stg. Chr. Prim. Ond. Iris, Ver. voor Chr. Onderwijs Ver. Prim. Ond. 'De Zevenster' PCO Accrete VPCO Hasselt St. prOo:prim. Openb. ond. N-V Ver. Prot. Chr. Prim. Onderw. Stichting Cambium

De Mare, stg. Op. bas.onderw. Stichting Jenapleinschool Ver. Ger. Pr. Onderw. Accretio Stichting Op Kop Ver.Geref. Schoolond. L-Zuthem St. OOK openbaar prim. onderw. Hervormde Ver. Chr. Onderwijs Ned. Geref. Schoolvereniging Stichting Vrije School Zwolle Ver. Herv. Sch.gem. Onderw. Stg. v. PCSO/VSO v. Kampen eo Stg Insth Herv Sch op Gg Ned. Hervormde Scholenverening Ver. St./Inst.hd. Sch. Bijbel Ver. Chr. Nat. Schoolond. Zalk Stichting De Ambelt

LEA (Lokale Educatieve Agenda) overleg Jaarlijks vindt er regelmatig met de drie afzonderlijke gemeenten LEA overleg plaats. Bij dit overleg zijn inmiddels ook de vertegenwoordigers van de kinderopvang aangeschoven. Het creëren van een voorschoolse educatie, IKC, transitie Jeugdzorg/Passend Onderwijs, de samenwerking binnen de brede school en bewegings- en taalonderwijs waren binnen de drie gemeenten belangrijke onderwerpen.

Pagina 13


PERSONEEL 5.1 Formatie en mobiliteit Naast het gebruikelijke natuurlijke verloop door beëindiging van tijdelijke uitbreidingen van contracten aan het einde van het schooljaar 2013-2014 en het vervallen van payrollcontracten, zijn in de loop van 2014 4 medewerkers (1 directeur en 3 leerkrachten) met ontslag gegaan op eigen verzoek. Hierdoor was interne mobiliteit binnen de stichting noodzakelijk. Bij interne mobiliteit geldt het afspiegelingsprincipe en wordt de zogeheten beslisboom toegepast. Overplaatsingen worden zorgvuldig in overleg met P&O en de directeuren uitgevoerd en zijn in 2014 naar tevredenheid gerealiseerd. Ook heeft het natuurlijk verloop en het invullen van tijdelijke vervangingen door vaste medewerkers geleid tot de gewenste personeelsreductie. 5.2 Payroll Via Payroll wil Cambium voorkomen dat door de terugloop van leerlingen teveel vaste leerkrachten in dienst zijn. Het opbouwen van een zogenaamde flexibele schil is essentieel om te zorgen dat Cambium financieel gezond blijft en kan inspelen op de komende krimp. Dit betekent dat nieuwe leerkrachten vaak op basis van payroll worden ingezet om verplichtingen te voorkomen. Door o.a. de economische crisis is merkbaar dat medewerkers minder geneigd zijn om minder te gaan werken. Binnen de kaders van wat haalbaar is probeert Stichting Cambium daarmee rekening te houden. 5.3 Invalpool De arbeidsmarkt wordt steeds ruimer waardoor steeds vaker leerkrachten zich aanmelden voor de invalpool. Deze leerkrachten worden vooraf gescreend op geschiktheid en vervolgens in de invalpool gezet. Zo kunnen scholen snel en adequaat vervanging regelen door de digitale invalpool te raadplegen. Deze invalpool wordt steeds aangevuld met nieuwe leerkrachten zodat deze zonder verplichtingen kunnen worden ingezet. De procedure beleid aanstellingen nieuw personeel blijft van toepassing. De directeur checkt altijd bij het administratiekantoor of deze leerkracht een reguliere vervanging mag doen of op payroll basis moet werken waarop vervolgens P&O akkoord geeft. 5.4 Arbodienstverlening Cambium werkt samen met Arbodienstverlener Perspectief. Deze samenwerking wordt als positief ervaren. Het voortschrijdend ziekteverzuimpercentage was in 2014 8.14% met een frequentie van 0.79%. Een forse stijging met 1,49% ten opzichte van 2013 waar het ziekteverzuimpercentage lag op 6,65% met een ziekteverzuimfrequentie van 0.84%. Ook in vergelijking met het landelijk gemiddelde van 6,6 % ziekteverzuim komt Cambium daar niet goed uit. Ontwikkeling verzuimcijfers Voortschrijdend ziekteverzuim Waarvan langer van 1 jaar

2013 6.65 % 2,18 %

2014 8,14 % 2,37 %

Waarvan meer dan 42 dagen Waarvan minder dan 42 dagen

3,66 % 0,81 %

4,55 % 1,22 %

Het verhogen van het verzuimpercentage wordt met name veroorzaakt door de stijging van langdurige verloven: in 2014 is (2,37% + 4,55%) 6,92 % van het verzuim ontstaan door langdurige afwezigen. Dit is in 2013 (2,18% + 3,66%) 5,84 %. Inmiddels is voor twee personeelsleden een beslissing gekomen van UWV en zal in de loop van 2015 ontslag wegens arbeidsongeschiktheid volgen. Voor twee andere dossiers wordt gewerkt aan de afronding. Korte lijnen tussen de directeuren, leerkrachten, HRM en Perspectief kunnen bijdragen aan de daling van het ziekteverzuim. Er wordt duidelijk onderscheid gemaakt tussen ziek zijn en functioneringsvraagstukken waar de juiste acties op worden ondernomen zoals begeleiding vanuit HRM aan de directeuren en het inzetten van ondersteuning op het gebied van coaching.

Pagina 14

Cambium Administratienummer: 41473 5.5 Gesprekscyclus De gesprekscyclus voor medewerkers is inmiddels goed geïmplementeerd binnen de organisatie. De gesprekscyclus kent een cyclus van 2 jaar. Begonnen wordt met een startgesprek waarin de doelstellingen en ontwikkelpunten worden vastgelegd. Halverwege het jaar worden deze doelen geëvalueerd middels een voortgangsgesprek en wordt het eerste jaar afgesloten met een functioneringsgesprek. In het 2e jaar wordt er eveneens een voortgangsgesprek gehouden. De cyclus wordt afgesloten met een beoordelingsgesprek. Om goed in kaart te brengen waar een medewerker staat qua niveau wordt gebruikgemaakt van een competentieprofiel. Voor de leerkracht is er een op maat gemaakt competentieprofiel volgens de 7 SBL competenties. Elke competentie geeft weer welke vaardigheid/kennis de leerkracht moet beheersen. Vervolgens kan deze weer ingevuld worden door de directeur om te kijken waar de leerkracht staat op een 5 punt schaal: onvoldoende, matig, voldoende, goed en zeer goed. Ook de medewerker zelf kan dit profiel invullen zodat vanuit dit profiel ontwikkelpunten worden geformuleerd. Een zeer transparant profiel dat voor iedereen gelijk is. Op deze manier willen we graag de ontwikkeling van medewerkers stimuleren en disfunctioneringsproblemen effectief aanpakken. Bovenschools kan gestuurd worden op het goed voeren van gesprekken. Bovendien kan er beter gestuurd worden op ontwikkeling van medewerkers. Tevens biedt deze gesprekscyclus het juiste handvat om het ziekteverzuim terug te dringen. 5.6 Deskundigheidsbevordering In 2014 is een scholingsbeleidsplan opgesteld om de deskundigheid van medewerkers te bevorderen. Het gestelde scholingsbudget is daadwerkelijk besteed in 2014. Cambium wil graag medewerkers ontwikkelen en de mogelijkheid bieden door te stromen. Ook wordt volop aandacht besteed aan de doorstroom van LA naar LB en zijn er in de functiemix procedure vacatures opengesteld.

Pagina 15


HUISVESTING 6.1 Onderhoud Huisvesting 2014 heeft zich met name beziggehouden met het betaalbaar houden van het onderhoud ten opzichte van de Rijksvergoedingen. Door daling van het aantal leerlingen komen lokalen leeg te staan, maar gaan onderhoud, schoonmaak en energieverbruik gewoon door. Veranderende weten regelgeving en bijvoorbeeld de overheveling van het buitenonderhoud naar schoolbesturen, maken een andere aanpak van het beheer en onderhoud noodzakelijk. Voor 5 scholen is daarom Dion Vastgoed Support ingeschakeld om een verantwoord beleid te voeren. Dit zijn de Jan Jaspersschool, de Van Heemstraschool, De Zaaier, De Bron en De Rank. Voor de gezamenlijke gebouwen waarin de scholen in Heerde in zitten/komen worden afspraken gemaakt m.b.t. onderhoud in samenwerking met alle gebruikers. Met behulp van meerjaren onderhoudsplannen (MOP) o.b.v. het meerjaren onderhoudsprogramma van OCS en o.b.v. investeringsoverzichten wordt gekeken naar een verantwoord behoud van onze schoolgebouwen binnen de financiële mogelijkheden. 6.2 Nieuwe MFA De bouw van de MFA Heerde Oost is inmiddels volop bezig. De Willem Alexander- en de Emmaschool zullen hier als nieuwe fusieschool met de naam CBS Wereldwijs intrekken. De oplevering wordt in maart 2015 verwacht. In de meivakantie zullen de scholen verhuizen naar dit nieuwe gebouw. De besturen van de verschillende kernpartners welke straks samen in het gebouw wonen zijn in overleg en in onderhandeling met de gemeente inzake het vaststellen van goede afspraken over exploitatie en energiekosten.

Pagina 16


JAARVERSLAG RAAD VAN TOEZICHT 7.1 Samenstelling raad van toezicht De heer A. (Alfred) Bakker Mevrouw A. (Alinda) van Bruggen De heer P. (Peter) van Bekkum De heer J.W. (Jan Willem) de Ruiter Mevrouw F. (Francis) Leusink De heer J. (Jacques) van ’t Ende Mevrouw H.E. (Emmy) Sluijs-van Werven De heer T. (Tjerk) Deuzeman

(voorzitter) (voorzitter) (penningmeester) (penningmeester)

tot 1 december 2014 vanaf 1 december 2014 tot 1 augustus 2014 vanaf 1 augustus 2014 tot 1 augustus 2014

7.2 Werkgeversrol De Raad van Toezicht vervult de werkgeversrol voor de bestuurder. In dat kader hebben de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht een functioneringsgesprek en een beoordelingsgesprek gehad met de bestuurder. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft daarnaast ook met een aantal directeuren, een afvaardiging van het stafbureau en een lid van de GMR gesproken over de samenwerking met de bestuurder. Van deze gesprekken wordt verslag uitgebracht aan de Raad van Toezicht. 7.3 Toezichtkader Er is een toezichtkader ontwikkeld waarin wordt aangegeven welke informatie de Raad van Toezicht nodig heeft om goed toezicht te kunnen (be)houden. Dit toezichtkader bestaat uit de volgende thema’s:  de financiële rapportage per kwartaal;  managementrapportage per kwartaal;  bestuursverslag en jaarrekening;  begroting;  ziekteverzuim;  opbrengsten onderwijs in de brede zin;  marktaandeel-leerlingaantal;  functioneren bestuurder;  rapportage inspectiebezoeken;  een gesprek met de wethouders van de drie gemeenten. De RvT vindt verbinding met de organisatie heel belangrijk. Daarom nodigt de RvT met regelmaat functionarissen (directeuren en IB-ers) uit de organisatie uit of bezoekt men een school. 7.4 Vergaderingen De RvT kwam in het verslagjaar zes keer bijeen. Naast de onderwerpen die op basis van toezichtkader waren geagendeerd kwamen o.a. de volgende zaken aan de orde:  evaluatie van het eigen functioneren van de Raad van Toezicht;  jaarrekening;  treasurystatuut;  financiën;  prestatie-indicatoren strategisch beleidsplan. 7.5 Jaarlijkse evaluatie Op 8 september 2014 hebben de RvT en de voorzitter van het College van Bestuur de jaarlijkse evaluatie ‘Pas op de plaats’ onder begeleiding van Verus uitgevoerd. 7.5.1 Bevindingen  wet ‘Goed onderwijs, goed bestuur’ Er heeft geen wanbeheer plaatsgevonden door de bestuurder(s) en/of de intern toezichthouder(s).

Pagina 17


 de sectorcode De intern toezichthouders geven aan dat de inhoud van de sectorcode ‘goed bestuur Primair Onderwijs’ op zich bekend is maar niet helemaal doorleefd is. Ontwikkelpunten worden cyclisch besproken en de sectorcode wordt regelmatig besproken.  scheiding bestuur en toezicht In statuten en reglementen is het raad van toezichtmodel verankerd.  intern toezicht - wettelijke bepalingen: Het intern toezicht moet onafhankelijk van het College van Bestuur kunnen functioneren.  Goedkeuringsbevoegdheid: de begroting en het jaarverslag zijn gerealiseerd.  Het toezien op naleving wettelijke verplichtingen en code dient nog verder ontwikkeld te worden  Het toezicht op doelmatige en rechtmatige verwerving, bestemming en aanwending van de middelen en aanwijzen is gebeurd.  Het aanwijzen van de accountant.  Toolkit Het CvB en de RvT hebben bij de opstart van de RvT enkele basisdocumenten opgesteld. Hiervan is tot dusver door allerlei omstandigheden en deels andere urgenties nog niet systematisch gebruik gemaakt. A. Planning en control In dit kader zet de raad in op een werkbezoek (‘pijlergesprekken’) in de rol als toezichthouder met een vooropgestelde agenda; B. Profielen van de bestuurder en intern toezichthouders zijn niet up to date. Wanneer opgesteld, kan de profielschets worden gebruikt bij herbenoemingen en tijdens het jaarlijks gesprek van de voorzitter met de intern toezichthouders. C. Evaluatie – de jaarlijkse evaluatie van de intern toezichthouders (en CvB) wordt vanaf nu structureel op de jaarkalender geplaatst. D. Codes en gedragslijnen moeten nog ontwikkeld worden. 

Evaluatie Communicatie  In de organisatie is bekend dat er een scheiding is tussen bestuur en intern toezicht. Daar is over gecommuniceerd.  Communicatie kan meer een onderwerp van gesprek zijn tijdens vergaderingen met het CvB.  Er is nog geen communicatieplan, evenmin een stakeholderbeleid.

7.5.2. Acties naar aanleiding van jaarlijkse evaluatie De RvT en het CvB gebruiken de bevindingen vanuit de evaluatie als aandachtspunten voor de doorontwikkeling van het toezicht en onderling functioneren.

Pagina 18

Cambium Administratienummer: 41473 FINANCIEEL BELEID 8.1 Financiële positie per balansdatum Ter beoordeling van de financiële positie van Stichting Cambium wordt gekeken naar het vermogensbeheer en het budgetbeheer. Het vermogensbeheer geeft aan wat de kapitaalbehoefte van de instelling is met als kengetal de kapitalisatiefactor en de kredietwaardigheid van een onderwijsinstelling met als kengetal de solvabiliteit. Het budgetbeheer geeft de capaciteit aan van de onderwijsinstelling om tegenvallers op korte of middellange termijn op te vangen. Onderdeel van het budgetbeheer is de transactiefunctie, de middelen die benodigd zijn voor een soepele bedrijfsvoering. Een tweede onderdeel van het budgetbeheer is de financieringsfunctie, de middelen die moeten worden aangehouden om de materiële vaste activa te zijner tijd te kunnen vervangen. Tot slot wordt gekeken naar de bufferfunctie. Dit kengetal geeft aan of een onderwijsinstelling in staat is om risico’s te dekken die niet beheersbaar zijn en niet kunnen worden voorzien. Het gaat om de volgende risico’s:    

Fluctuatie in leerlingenaantallen Financiële gevolgen van arbeidsconflicten Instabiliteit in de bekostiging Onvolledige indexatie van de bekostiging

De balans van Cambium na resultaatbestemming ultimo 2014 is als volgt:

1

31-12-2014 €

31-12-2013 €

1.911.653

1.966.860

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1.2 Materiële vaste activa

Totaal Materiële vaste activa

1.911.653

1.966.860

VLOTTENDE ACTIVA 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen

560.570 1.503.806

499.609 1.404.448

Totaal vlottende activa

2.064.376

1.904.057

Totaal activa

3.976.029

3.870.917

Pagina 19


PASSIVA

31-12-2014 €

31-12-2013 €

2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.4 Kortlopende schulden

2.929.376 92.733 953.920

2.654.484 91.184 1.125.249

Totaal passiva

3.976.029

3.870.917

1. Vermogensbeheer

Solvabiliteit Kapitalisatiefactor

Grenswaarde 30,0% 35,0%

2010 74% 39%

2011 70% 40%

2012 68% 39%

2013 71% 37%

2014 76% 43%

De solvabiliteit ( = Eigen vermogen + voorzieningen / totaal vermogen) is ultimo 2014 sterk te noemen, wat aangeeft dat het eigen vermogen toereikend is om de normale financiële risico’s op te vangen. De kapitalisatiefactor, verhouding balanstotaal minus boekwaarde gebouwen tot de totale baten, beoogt tot uitdrukking te brengen dat onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Er geldt voor Cambium een bovengrens van 35% van de totale baten, deze is ultimo 2014 bij Cambium 43%. De kapitalisatiefactor komt hiermee boven de signaleringsgrens van het ministerie. Een kapitalisatiefactor van boven de 60% voor kleine instellingen en 35% voor grote instellingen zou op een te hoge kapitalisatiefactor kunnen wijzen. In aansluiting op het rapport van de commissie Don, waarin nadrukkelijk wordt aangegeven dat het hierbij slechts om signaleringsgrenzen gaat, geldt ook voor Stichting Cambium of het inderdaad iets zegt over een te hoog vermogen en het niet efficiënt benutten van onderwijskapitaal. Het is immers niet eenvoudig is om de kapitalisatiefactor zomaar omlaag te krijgen. Bovendien lijkt het ook niet wenselijk dat beleidsbeslissingen ingegeven worden door rekenexercities in plaats van inhoudelijke argumenten. De vraag doet zich voor of de kapitalisatiefactor wel een goede maat is voor de wenselijke hoogte van het vermogen. De financiële positie van Cambium is zeer gezond te noemen. De waarden van alle kengetallen zijn gestegen vanwege het positieve resultaat over 2014.

2. Overige kengetallen

Current ratio Rentabiliteit bedrijfsvoering

gewone

Grenswaarde

2010

2011

2012

2013

2014

0,5-1,5

2,3

1,9

1,6

1,7

2,2

0%-5%

0,1%

0,4%

-2,2%

2,2%

3,5%

De current ratio (verhouding vlottende activa en kortlopende schulden) is gestegen als gevolg van toegenomen liquide middelen en dalende kortlopende schulden. De liquide middelen zijn toegenomen door de verbeterde reguliere bedrijfsvoering, vrijval van de beleggingen en de extra middelen. In 2014 is er een groot positief exploitatieresultaat behaald, voornamelijk doordat de loonkosten lager zijn dan begroot. Voor een uitgebreide toelichting op exploitatieresultaat wordt verwezen naar de volgende paragraaf.

Pagina 20

Cambium Administratienummer: 41473 8.2 Analyse van het exploitatieresultaat.

Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW personeel Overige overheidsbijdragen Overige baten

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Overige instellingslasten

Jaarrekening 2014 €

Begroting 2014 €

Jaarrekening 2013 €

7.615.264 61.577 184.445

7.539.424 47.288 194.092

7.916.982 56.298 209.987

7.861.286

7.780.804

8.183.268

6.364.092 297.663 349.032 596.945 7.607.731

6.594.406 301.841 299.358 636.224 7.831.829

6.615.348 285.309 340.629 783.043 8.024.329

253.555

-51.025

158.939

21.337

25.000

20.880

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

274.892

-26.025

179.818

Resultaat

274.892

-26.025

179.818

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Saldo financiële baten en lasten

Resultaat 2014 Het resultaat over 2014 is € 274.892 positief, € 300.917 hoger dan begroot. De baten zijn € 76.819 hoger en de lasten € 224.098 lager dan begroot. Baten Eind 2013 is een groot bedrag van OCW ontvangen aan Bijzondere en aanvullende bekostiging van € 183,90 per leerling, totaal € 310.423. In december is door OCW een Bijzondere bekostiging personeel uitgekeerd van € 11,35 per leerling. En in februari 2015 is de personele bekostiging over schooljaar 2014-2015 met terugwerkende kracht verhoogd met de gelden uit het NOA. Per saldo levert dit € 72.930 aan extra baten op. Ook is € 14.089 aan groeibekostiging ontvangen ( verdeeld over de scholen). Alleen Het Talent heeft minder bekostiging ontvangen vanwege een onjuist leerlingaantal in de begroting per 1-10-2014. De hogere niet-geoormerkte baten betreffen Lerarenbeurzen en hogere LGF-vergoeding ( jan-jul). In de jaarrekening van 2014 is een nieuwe rubriek opgenomen voor de baten voor Passend onderwijs: Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV. De baten die hierop vermeld staan hebben dus betrekking op de maanden augustus-december van schooljaar 2014-2015: deze vallen lager uit dan begroot. De baten vanuit de samenwerkingsverbanden WSNS zijn onder de overige baten opgenomen (jan-jul). De baten van de gemeente betreffen schoolbegeleidingsmiddelen, vrijval van 1 e inrichtingsgelden en een niet-begrote bijdrage voor het noodlokaal van de Van Heemstraschool. Onder de overige baten zijn de baten van SWV de Brug lager dan begroot. Anderzijds zijn er detacheringsbaten gerealiseerd die niet waren begroot.

Pagina 21

Cambium Administratienummer: 41473 Lasten Personele lasten Onder de personele lasten zijn de loonkosten € 122.367 lager dan begroot. Hierin zit € 35.000 als afboeking van een schuld aan de Belastingdienst, zoals deze is opgenomen in de jaarrekening voor 2012 voor een mogelijke navordering over 2008 en 2009. De dotatie aan de voorziening jubilea was niet begroot. Onder de overige personele lasten is een besparing gerealiseerd op de inhuur van extern personeel, zijn de kosten voor IBP (knelpunten) lager en zijn er geen overige personele kosten gemaakt voor leerlingenzorg i.h.k.v. Passend onderwijs. Bij de huisvestingslasten zit de grootste overschrijding bij Het Talent. Onder de instellingslasten vallen de meeste posten lager uit dan begroot. De kosten voor Administratie en accountant vallen juist hoger uit vanwege ondersteuningskosten RvT, bijdragen OIG, hogere contributies en administratiekosten. 8.3 Treasuryverslag Treasury heeft bij Stichting Cambium als primaire functie het verzorgen van de betaalfunctie van Stichting Cambium. Secundair is het beheersen van het financiële risico en tertiair het reduceren van financieringskosten. De primaire doelstelling van Stichting Cambium is werkzaam zijn op het gebied van het primair onderwijs, een en ander vastgelegd in artikel 2 van de statuten van de stichting. Als gevolg hiervan is het financieren en eventueel beleggen ondergeschikt aan de primaire doelstelling. De algehele doelstelling voor de treasuryfunctie bij Stichting Cambium is dat deze de financiële continuïteit van de organisatie waarborgt. Dit wordt in de volgende doelstellingen en voorwaarden gesplitst:     

Liquiditeit op korte en lange termijn Lage financieringskosten Liquideerbare en risicomijdende beleggingen Kosteneffectief betalingsverkeer Inzet rente-instrumenten

Op 1 januari 2014 had Stichting Cambium geen beleggingen.

Pagina 22

Cambium Administratienummer: 41473 8.4 Continuïteitsparagraaf In deze continuïteitsparagraaf wil het CvB van Cambium zicht geven op de verwachte exploitatieresultaten voor de jaren 2015 tot en met 2017 en de ontwikkeling van de vermogenspositie. Daarbij worden ook kengetallen ten aanzien van leerlingaantallen en aantal medewerkers (in Fte) weergegeven. Kengetal (stand 31/12) Personele bezetting in FTE ● Directie ● Onderwijzend personeel ● Onderwijsondersteunend personeel Leerlingaantallen * Prognose

Verslagjaar 2014

Verslagjaar t+1 2015*



6,9 82,25 10,89 1.636

6,9 80,96 11,01 1.595

6,9 79.37 10.89 1.557

6,9 78.57 10.89 1.554

Kengetal (stand 31/12) Vaste activa - Immateriële vaste activa - Materiële vaste activa - Financiële vaste activa Totaal vaste activa

Verslagjaar 2014




1.911.653

2.088.138

2.088.138

2.088.138

1.911.653

2.088.138

2.088.138

2.088.138

Vlottende activa

2.064.376

1.906.736

1.986.820

2.028.161

Totaal activa

3.976.029

3.994.874

4.074.958

4.116.299

Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserve publiek - Bestemmingsreserve privaat - Bestemmingsfonds publiek - Bestemmingsfonds privaat - Minderheidsbelang derden Totaal eigen vermogen

2.185.481 457.993 285.902 0 0 0 2.929.376

2.952.141

3.032.225

3.073.566

2.952.141

3.032.225

3.073.566

Voorzieningen

92.733

92.733

92.733

92.733

Langlopende schulden

0

Kortlopende schulden

953.920

950.000

950.000

950.000

Totaal passiva * Prognose

3.976.029

3.994.874

4.074.958

4.116.299

Balans

Pagina 23


Staat van baten en lasten 31-12-

2014

2015

2016

2017

- Rijksbijdrage - Overige overheidsbijdragen/-subsidies - Overige baten Totaal baten

7.615.264 61.577 184.445 7.861.286

7.386.535 142.615 212.337 7.741.486

7.409.818 0 212.337 7.622.155

7.258.273 0 212.337 7.470.610

- Personeelslasten - Afschrijvingen - Huisvestingslasten - Overige lasten Totaal lasten

6.364.092 297.663 349.032 596.945 7.607.731

6.375.613 311.028 446.211 605.870 7.738.722

6.177.920 311.028 455.135 617.987 7.562.071

6.043.656 311.028 464.238 630.347 7.449.269

Saldo baten en lasten

253.555

2.765

60.084

21.341

Saldo financiële bedrijfsvoering

21.337

20.000

20.000

20.000

Saldo buitengewone baten en lasten

0

0

Totaal resultaat

274.892

22.765

Begroting

raming

0 80.084

raming

0 41.341

8.5 Interne riscobeheersings- en controlesysteem De beheersing van de processen is een belangrijk aandachtspunt van het College van Bestuur en de Raad van Toezicht. Uitkomsten van de interne analyses in het kader van de planning- en control cyclus, de interim-controle van de nieuwe accountant en de jaarlijks uitgevoerde accountantscontrole geven voldoende vertrouwen dat Cambium haar bedrijfsprocessen in de basis op orde heeft.

Pagina 24

Cambium Administratienummer: 41473 8.6 Risicoparagraaf De voornaamste risico’s waar Cambium zich de komende jaren voor geplaatst ziet met bijbehorende (mogelijke) gevolgen zijn: 

Ontwikkeling leerlingaantallen De krimp in leerlingaantallen heeft zich sneller ontwikkeld dan verwacht, met name het inschatten van de instroom is een onzekere factor. Op basis van de meest recente prognoses zijn diverse scenario’s ontwikkeld en doorgerekend voor stichting Cambium. Daarbij is ook gekeken naar diverse samenwerkingsmogelijkheden en eventueel sluiten van schoolgebouwen.



Schoolopbrengsten De investeringen die Cambium heeft gedaan in opbrengstgericht werken als instrument om het taalen rekenonderwijs op al onze scholen in de breedte te verbeteren, heeft ertoe geleid dat per maart 2014 alle scholen die door de inspectie van het Onderwijs zijn bezocht minimaal het basisarrangement hebben. Toch blijven de opbrengsten een groot punt van aandacht, gedurende het schooljaar 2014-2015 zal een aantal scholen nog worden bezocht waarvan naar verwachting één school nog een risico loopt.



Wet- en regelgeving In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat de onvoorspelbaarheid van de overheid een risico vormt. Van (voorgenomen) besluiten is niet altijd duidelijk wat de financiële consequenties zijn in meerjarenperspectief, terwijl schoolbesturen als Cambium wel al invulling geven aan meerjaren beleid in de vorm van formatieplan, exploitatiebegroting en onderhoudsplan. Enkele onderwerpen voor de komende periode: 1. Passend onderwijs 2. Nieuwe regelgeving omtrent instandhouding kleine scholen; 3. De doordecentralisatie van het onderhoud aan de schoolgebouwen van de gemeenten naar het bevoegd gezag. 4. CAO PO, aanpassingen kunnen leiden tot hogere loonkosten welke mogelijk niet volledig worden gecompenseerd in de bekostiging; 5. Onvolledige compensatie in de bekostiging van stijgende lasten anders dan loonkosten; 6. Modernisering bekostiging. 7. Regeling gewichtenleerling, de huidige regeling is te moeilijk, niet effectief en zorgt voor te veel administratieve lasten. Volgens de staatssecretaris werkt het huidige systeem fouten in de hand. Juridische dossier in verband met beëindigen arbeidsrelatie Aan het einde van kalenderjaar 2014 zijn drie dossiers in een afrondende fase. Binnen de begroting 2015 is rekening gehouden met de verplichte betaling van de outplacementvergoeding.

Pagina 25

Jaarverslag 2014 Stichting Cambium

Recommend Documents