Jaarverslag 2013 De Kleine Prins, Stichting voor speciaal onderwijs en voorzieningen te Baarn

JAARVERSLAG 2013 Vastgesteld door het cvb en goedgekeurd door de rvt op17 juni 2014

Jaarverslag 2013 De Kleine Prins, Stichting voor speciaal onderwijs en voorzieningen te Baarn

INHOUDSOPGAVE Pagina: A

Bestuursverslag:

A1

Algemeen instellingsbeleid

1

A2

Financieel beleid

34

B

Jaarrekening:

B1

Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013

50

B2

Balans per 31 december 2013

56

B3

Staat van Baten en Lasten 2013

58

B4

Kasstroomoverzicht 2013

59

B5

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

60

B6

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

65

B7

Overzicht verbonden partijen

66

B8

Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten en WNT

67 71

B9

Vasstelling jaarrekening

72

C

Overige gegevens:

C1

Controleverklaring

74

C2

(Voorstel) bestemming van het resultaat

76

C3

Gebeurtenissen na balansdatum

77

D

Bijlagen:

D1

Gegevens over de rechtspersoon

79

D2

OCW-bijlage

80

D4

Reserves en voorzieningen per kostenplaats

82

D5

Staat van Baten en Lasten 2013 per kostenplaats

84

BESTUURSVERSLAG

A1 ALGEMEEN INSTELLINGSBELEID INLEIDING In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van De Kleine Prins in het jaar 2013. Naast de weergave van de voorgeschreven onderdelen gaan we in op de activiteiten die het afgelopen jaar hebben plaatsgevonden. Het managementteam en het college van bestuur hebben zich de volgende drie vragen gesteld:   

Hebben we het afgelopen jaar bereikt wat we wilden bereiken? Hebben we gedaan wat we daarvoor zouden doen? Heeft het gekost wat we dachten dat het zou kosten?

JAARREKENING De jaarrekening 2013 van De Kleine Prins is opgesteld door de controller van De Kleine Prins onder verantwoordelijkheid van het college van bestuur. Deze jaarrekening is gecontroleerd door KPMG accountants.

MISSIE EN VISIE Wij willen een grensverleggende, trendsettende, inspirerende kennisorganisatie zijn die haar aanbod flexibel heeft georganiseerd op de eigen scholen en de inzet van ambulante begeleiding. Ouders en leerlingen met een lichamelijke of meervoudige handicap of een langdurige ziekte in de leeftijd van 4 tot 20 jaar voelen zich hierdoor aangesproken. Ook willen wij dat elke school en elke medewerker zich volledig richt op het halen van een maximaal (leer)rendement voor ieder kind ongeacht zijn begaafdheid. Wij doen dit op basis van vraagsturing waarbij de ouder en de scholen voor regulier onderwijs als samenwerkingspartners ondersteund worden door het aanbieden van een passend arrangement waarmee leerlingen uit onze doelgroep op hun toekomst worden voorbereid. Wij werken hierbij samen met revalidatiecentra en de scholen voor regulier onderwijs vanuit de werkwijze ‘één kind - één plan’ met een maximale participatie van ouders en een constante kritische blik op ons eigen handelen, waarbij wij tevens zorgen voor borging, verdieping en verspreiding van de aanwezige expertise op een planmatige wijze.

KERNWAARDEN Passie Zorgvuldigheid Daadkracht Creativiteit Flexibiliteit

: : : : :

hoe werken we aan de toekomst? wat vinden we belangrijk? wat heeft onze prioriteit? wat met beperktere middelen? hoe doen we het?

In 2013 is gekozen om de volgende waarden ‘flexibel’ en ‘daadkrachtig handelen gericht op maximale (leer)opbrengsten voor alle leerlingen’ centraal te stellen. Samengevat: De Kleine Prins creëert mogelijkheden

De Kleine Prins

1

Jaarverslag 2013

Wij hebben de volgende waarden vastgesteld bij de uitwerking van de missie:

STRATEGISCHE BELEIDSAGENDA De missie is in 2013 verder uitgewerkt in een strategisch beleidsplan 2013-2017. Dit plan beschrijft opbrengsgericht waar we de komende jaren aan werken binnen de domeinen onderwijs, personeel, organisatie, profiel en imago, huisvesting en financiën. Het strategisch beleidsplan is in 2013 vastgesteld, na raadpleging van de GMR. De raad van toezicht heeft haar goedkeuring gegeven aan het plan. Het plan is door het college van bestuur op alle scholen en aan de medewerkers van de ambulante dienstverlening en het bestuursbureau gepresenteerd. De directeuren hebben in 2013 de schoolplannen op dezelfde wijze ingericht als het Strategisch Beleidsplan. Vervolgens vindt uitwerking plaats in jaarplannen. Zij rapporteren periodiek aan het cvb over de stand van zaken in een format managementrapportage.

KERNACTIVITEITEN Kernactiviteiten zijn het verzorgen van onderwijs, Ambulante dienstverlening en participatie in samenwerkingsverbanden. De Kleine Prins verzorgt onderwijs aan kinderen in de leeftijd van 4 tot 20 jaar met een enkelvoudige en/of meervoudige beperking en aan langdurig zieke kinderen. De volgende scholen vallen onder De Kleine Prins:   

Mytylschool Ariane de Ranitz in Utrecht Mytylschool De Trappenberg in Huizen en Almere Utrechtse Buitenschool De Schans in Utrecht

Brinnummer: 02YT 02YP 03ND

Mytylschool Ariane de Ranitz is gesplitst in speciaal en voortgezet speciaal onderwijs en wordt aangestuurd door twee directeuren. De Kleine Prins verzorgt ook ambulante dienstverlening voor de scholen in het primair- en voortgezet onderwijs (PO en VO). Het bestuur participeert in 12 van de 22 samenwerkingsverbanden PO en VO in MiddenNederland, die zijn opgericht in het kader van de Wet Passend Onderwijs. De keuze om niet te participeren in alle samenwerkingsverbanden heeft te maken met het aantal, dat onderwijs volgen op scholen van De Kleine Prins of waar ambulante dienstverlening wordt geleverd. De grens is gesteld op ca. 50 leerlingen per samenwerkingsverband.

De rechtspersoon van het bevoegd gezag is een stichting met als statutaire naam ‘De Kleine Prins, Stichting voor speciaal onderwijs en voorzieningen’. Deze stichting is op 31 december 2002 opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 30185516. Er wordt gewerkt volgens ‘het Raad van Toezichtmodel’. Het bestuur wordt gevormd door het college van bestuur. De raad van toezicht houdt toezicht op het bestuur.

BEKOSTIGINGSGRONDSLAG Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging. Eventueel kan door middel van een groeitelling aanvullende bekostiging worden toegekend als het aantal leerlingen van een school - volgens daartoe vastgestelde normen - is toegenomen. In onderstaand overzicht wordt het aantal leerlingen van 2013 vergeleken met de jaren 2012, 2011 en 2010.

De Kleine Prins

2

Jaarverslag 2013

JURIDISCHE STRUCTUUR

LEERLINGENVERLOOP Het leerlingenverloop per reguliere teldata is vanaf 1 oktober 2009 als volgt weer te geven: Teldatum 1-10-2013

Teldatum 1-10-2012

Ariane de Ranitz so lg ll. so lz ll. so mgf ll. vso lg ll. vso lz ll. vso mg ll.

86 5 85 65 51 66

78 2 91 55 47 69

77 5 93 57 40 68

Totaal

358

342

340

339

De Trappenberg so lg ll. so lz ll. so mgf ll. vso lg ll. vso lz/s ll. vso mg ll.

22 6 53 31 23 76

29 3 57 27 15 69

23 4 61 26 12 76

31

Totaal

211

200

202

207

De Schans so lg ll. so lz ll. so mgf ll. Totaal

5 67 1 73

6 63 5 74

8 66 2 76

6 71 77

TOTAAL ONDERWIJS

642

616

618

623

217 226 6

216 225 3 2

Totaal AB

449

446

TOTAAL DE KLEINE PRINS 2013

1091

1062

Teldatum 1-10-2010 88 153 49 49

143 23 10

Jaarverslag 2013

Ambulante Dienstverlening lg ll. lz ll. mgk ll. tab ll.

Teldatum 1-10-2011

De Kleine Prins

3

ORGANISATIE INTERNE ORGANISATIESTRUCTUUR Het bestuur van de stichting is opgedragen aan het college van bestuur. De directeuren van de scholen en de Ambulante Dienstverlening zijn integraal verantwoordelijk voor het beleid van de scholen. In totaal zijn er vijf directeuren werkzaam bij De Kleine Prins: vier op de scholen en één directeur stuurt samen met twee teamleiders de medewerkers van Ambulante Dienstverlening aan. De huisvesting van de Ambulante Dienstverlening is deels op de mytylschool Ariane de Ranitz te Utrecht en deels op de mytylschool De Trappenberg te Huizen. Het bestuursbureau verleent ondersteuning op personeel, financieel, huisvesting technisch, ICT en secretarieel gebied. De hoofden van dienst worden aangestuurd door het college van bestuur.

ORGANIGRAM STICHTING DE KLEINE PRINS Raad van Toezicht College van Bestuur

Bestuursbureau

GMR

vert. in GMR

Directeur VSO Mytylschool Ariane De Ranitz M R

Directeur

Directeur

Directeur

Mytylschool De Trappenberg

Utrechtse Buitenschool De Schans

Ambulante Dienstverlening

MR

MR

MR

Jaarverslag 2013

Directeur SO Mytylschool Ariane De Ranitz M R

september 2013

De Kleine Prins

4

RAAD VAN TOEZICHT EN BESTUUR De raad van toezicht bestaat op 31 december 2013 uit de volgende leden. Voorzitter Waarnemend voorzitter Leden

: mw. E. Schaper : dhr. Mr. M. R. van Hall : mw. E. Holten : dhr. W.J. van der Meer : dhr. P.H.M. Offerman

In de herfst 2013 is er een sollicitatieprocedure opgestart voor de vacature die gaat ontstaan door het vertrek van dhr. P. Offerman per 1 januari 2014. Het bestuur van de stichting is opgedragen aan het college van bestuur dhr. J. Reitsma.

NAAM:

FUNCTIE/BEROEP:

BELANGRIJKE NEVENFUNCTIE;

Mevrouw E. Schaper (Erica)

- algemeen directeur van de FNV

- Voorzitter Raad van Toezicht Yulius (GGZ) - Penningmeester samenwerkingsverband ZO Drenthe - Bestuurslid samenwerkingsverband NO Overijssel VO Passend Onderwijs - Lid auditteam Siriusprogramma (Excellentie in hoger onderwijs) - Lid denktank Excellentie in VO - Auditor instellingsaccreditaties NVAO tbv hoger onderwijs

De heer M.R. van Hall (Martijn)

- Advocaat Van Hall Siemelink Advocaten, Utrecht

- Voorzitter ondernemersvereniging Galgenwaard - Voorzitter toetsingscommissie Solar Nederland BV - Voorzitter klachtencommissie Miele Nederland

De heer W.J. van der Meer (Wim)

- Adviseur/interim manager in de gezondheidszorg

- Voorzitter Alumnivereniging Fotovakschool (Fotolumni) - Voorzitter Dutch Association Barbershop Singers - Begeleider Stichting Jong Ondernemen - Scriptielezer/examinator Saxion Hogeschool Enschede - secretaris WMO-raad Apeldoorn

De heer P.H.M. Offerman (Paul)

- DGA Flevo Marketing BV - Shareholder SCT vervoersopleidingen - Consultant Verkeersveiligheidgroep Nederland - Consultant Mercedez-Benz Global training - Netwerkpartner Agentschap NL

- Secretaris stichting WoonMere - Bestuurslid Stichting Annemieke Timmerman - Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Reedewaard - Bestuurslid Stichting Henriëtte Zoete - Secretaris Stichting Mijn Eigen Thuis - Ere-voorzitter Vereniging van automobieltechnici ATC

Mw. E.L. Holten (Eline)

- Zelfstandig interim manager en adviseur

- Voorzitter bezwarencommissie sociaal plan Pactum jeugd en opvoedhulp - Voorzitter evenementen, festiviteiten & activiteitencommissie Hockeyclub Epse -

De Kleine Prins

5

Jaarverslag 2013

(NEVEN) FUNCTIES RAAD VAN TOEZICHT EN COLLEGE VAN BESTUUR 2013

NAAM:

FUNCTIE/BEROEP:

BELANGRIJKE NEVENFUNCTIE;

De heer J. Reitsma (Jan)

- College van bestuur Stichting De Kleine Prins

- ambtelijk secretaris Stichting Henriëtte Zoete in Baarn; - penningmeester van LECSO (Landelijke ExpertiseCentrum Speciaal Onderwijs) in Utrecht; - PO raad; lid netwerk passend onderwijs - Bestuurlijk netwerk inspectietoezicht BNI - Bestuurslid REaCtys - voorzitter stichting kulturhus De Bijenkorf in Borne. - SWV: - Eemland p o - Eemland vo - Utrecht vo - Utrecht zuid vo

VERGADERINGEN RAAD VAN TOEZICHT In 2013 heeft de raad van toezicht vijf keer vergaderd in aanwezigheid van het college van bestuur. De raad van toezicht streeft ernaar om tenminste één keer per jaar te vergaderen op één van de scholen van de stichting. De directie verzorgt dan een presentatie over een actueel onderwerp van de school. Ook wordt er jaarlijks vergaderd met een Ouderraad en/of MR van een school. Dit jaar is er in juni met de ouders (i.c. de oudergeleding van de MR) van de Ariane de Ranitz vergaderd over de verwachtingen die de ouders hebben van de school waarbij er diverse aanbevelingen zijn gedaan. Er is één keer gezamenlijk overlegd met de GMR over de volgende onderwerpen die gezamenlijk zijn bepaald:  Passend Onderwijs: deelname aan de SamenWerkingsVerbandenen de invulling van de OndersteuningsPlanRaden(OPR’en)  Ouderparticipatie op de scholen  Kennisgroep Speciaal De volgende beleidsstukken zijn goedgekeurd door de raad van toezicht:  de jaarrekening 2012  de begroting 2014  de functiebeschrijving/waardering van het cvb en de evaluatie van het bestuurscontract 2012  de benoeming van de nieuwe accountant KPMG  de deelname aan de SWV’en 26-01 (PO en VO), 26-02 (PO en VO), 26-03 (PO), 26-04 (PO), 26-05 (PO en VO)

De Kleine Prins

Jaarverslag 2013

De volgende zaken zijn besproken door de raad van toezicht:  het accountantsverslag 2012 (in aanwezigheid van accountant Van Ree)  de nieuwbouw van De Trappenberg (in aanwezigheid van de bouwadviseur van De Kleine Prins) en de relatie met Merem  het toetsingskader van de rvt  het communicatieplan  het Strategisch Beleidsplan 2013-2017  het eigen functioneren van de raad

6

De voortgang op de beleidsterreinen identiteit, financiën en beheer, onderwijs, personeel en organisatie, medezeggenschap en externe contacten wordt iedere vergadering uitgebreid besproken aan de hand van een voortgangsverslag dat opgesteld wordt door het college van bestuur. Relevante informatie voor de leden van de raad van toezicht wordt tussentijds op DKPweb geplaatst. De raad hanteert de code ‘Goed Bestuur’ van de PO-Raad. COMMISSIES Er bestaat een remuneratiecommissie. Deze commissie bestaat uit de voorzitter en een lid van de rvt en houdt zich vooral bezig met de werkgeversrol van het college van bestuur. Op het gebied van financiën zijn twee leden gevraagd om namens de raad het opdrachtgeverschap voor de accountant voor te bereiden en de bespreking van de jaarrekening voor te bereiden voor de raad samen met de controller en het college van bestuur.

DE GEMEENSCHAPPELIJKE MEDEZEGGENSCHAPSRAAD De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) vertegenwoordigt ouders en medewerkers van de vier scholen, en het personeel dat werkt bij de ambulante dienstverlening en het bestuursbureau. Per school hebben één ouder en één medewerker zitting in de GMR. Het bestuursbureau en de ambulante dienstverleninging zijn ieder vertegenwoordigd met één medewerker. Er is zes keer vergaderd in (gedeeltelijke) aanwezigheid van het college van bestuur. Voor de GMR wordt door het college van bestuur een voortgangsrapportage gemaakt en ter vergadering toegelicht. In 2013 hebben de volgende beleidsstukken de instemming of een positief advies van de GMR gekregen of zijn ter informatie toegezonden:

         

het bloedprotocol het bestuursformatieplan 2013/2014 de hoofdlijnen van het financieel beleid 2012 en de verdeling van de gelden over de scholen (kadernotitie) de jaarrekening 2012 deelname aan de SWV’en 26-01 (PO en VO)), 26-02 (PO en VO), 26-03 (PO), 26-04 (PO), 26-05 (PO en VO) de facilitering van deelname aan de opgerichte OPR ‘en het medezeggenschapsstatuut de gesprekkencyclus voor medewerkers het meerjarenformatieplan het communicatieplan het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 het taakbeleid het professionaliseringsplan

De voortgang op de beleidsterreinen identiteit, financiën en beheer, onderwijs, personeel en organisatie, medezeggenschap en externe contacten wordt tijdens vergaderingen waarbij het college van bestuur aanwezig is, toegelicht aan de hand van een voortgangsverslag dat opgesteld wordt door het college van bestuur. Relevante informatie voor de leden van de GMR wordt tussentijds op DKPweb geplaatst of wordt apart per mail verzonden.

De Kleine Prins

7

Jaarverslag 2013

  

HET BESTUURSBUREAU Het bestuursbureau is gehuisvest in Baarn in de Schoolstraat 53. Hier zijn werkruimtes voor medewerkers van De Kleine Prins die zorgdragen voor financiële- en personele administratie, ondersteuning bieden op het gebied van ICT en secretariële ondersteuning verlenen aan het college van bestuur, de raad van toezicht en de GMR. Ook medewerkers van de ambulante dienstverlening en REaCtys hebben hier een werkplek. Tevens is er een vergaderruimte beschikbaar. In de loop van het jaar is gewerkt aan de volgende zaken:              

het bespreken van kwartaaloverzichten voor het management, het college van bestuur en de raad van toezicht het verder ontwikkelen van een planning- en control cyclus het beschrijven en actualiseren van de administratieve organisatie het opstellen van de begroting 2014 en de jaarrekening 2012 het verzuimbeleid herziening taakbeleid optimaliseren van IPB-gesprekkencyclus introductie fiscalisering het ontwikkelen van ICT-beleid het opstellen en actualiseren van een meerjarenbegroting het voorbereiden van de financiële- en personele administratie op de invoering van Sepa (betalingen met IBAN nummers) de digitalisering van de personeelsdossiers het voorbereiden op de digitalisering van de inkoopfacturen (in 2014 wordt dit operationeel) het opbrengstgericht herschrijven van het Strategisch Beleidsplan 2013-2017

Vanaf 1 januari 2013 wordt bij De Kleine Prins voor wat betreft de verzuimbegeleiding, samengewerkt met arbodienst Argon. Via Argon zijn een bedrijfsarts en een verzuimcoach beschikbaar voor de gehele organisatie. De leidinggevenden voeren het verzuimbeleid uit volgens het Eigen Regie model. De afdeling personeelszaken heeft een adviserende rol en bewaakt de processen. De externe specialisten (bedrijfsarts, verzuimcoach, bedrijfsmaatschappelijk werk, arbeidsdeskundige, enz.) kunnen - waar nodig - worden ingezet.

Jaarverslag 2013

De deelname aan de huisvestingsoverleggen in de gemeente Utrecht, Hilversum en Huizen ligt bij het college van bestuur. Voor grootschalige projecten in het kader van de decentralisatie huisvesting wordt expertise ingekocht bij MKBB Bouwadvies en Begeleiding in Utrecht. Tevens verzorgt dit bedrijf de MeerjarenOnderhoudsPlannen voor de scholen. Dhr. Tierie van het bedrijf Immocap is aangesteld als bouwadviseur voor De Kleine Prins bij de nieuwbouw van de Mytylschool De Trappenberg in Hilversum.

De Kleine Prins

8

PERSONEEL PERSONEELSBESTAND AANTAL MEDEWERKERS

AANTAL FTE

2009

2010

2011

2012

2013

2009

2010

2011

2012

2013

De Trappenberg

147

122

137

111

110

102.82

84.49

81.72

74.8

75.1

De Schans

25

25

25

25

26

16.40

16.48

17.33

16.6

16.7

Ariane de Ranitz

169

173

170

164

174

120.87

119.48

112.65

112.8

111.9

REaCtys

49

41

31

2

2

38.97

33.39

26.29

1.8

1.8

30

27

21.3

21.6

Ambulante Dienstverlening Bestuursbureau

10

9

10

11

11

7.16

7.06

8.04

8.8

8.6

Totaal

400

370

373

343

350

286.22

260.90

246.03

236.1

235.7

Peildatum 31-12-2013

De betrekkingsomvang is iets gedaald terwijl het aantal medewerkers gestegen is. In 2013 zijn de aanstellingen van vertrekkende medewerkers vaker verdeeld onder nieuw personeel dan in andere jaren. Hierdoor is de omvang in fte nagenoeg gelijk, maar is het aantal medewerkers gestegen. Dit is met name bij de Ariane de Ranitz aan de orde. ZIEKTEVERZUIM 2009

2010

2011

2012

2013

De Trappenberg

3.1

4.0

7.3

De Schans Ariane de Ranitz

4.1 7.2

REaCtys Ambulante Dienstverlening Bestuursbureau

3.5

3.2 9.1 (SO) 9.5 (VSO) 5.9

6.9 11.5 (SO) 7.8 (VSO) 12.2

7,3 (SO) 7,2 (VSO) 2.9 8,0 (SO) 4,1 (VSO)* 0 3,95

5.1 (SO) 3 (VSO) 3.2 6.4 (SO) 2.5 (VSO)* 0 4.3

0

2.2

2.6

0,74

0.9


Vanaf 1 januari 2013 is De Kleine Prins gestart met het volgen van verzuim op basis van het Eigen Regie Model. De verzuimpercentages geven over 2013 een bevredigend resultaat. In 2013 is veel gebruik gemaakt van ondersteunende diensten en inzet van de bedrijfsarts en verzuimcoach. Anders kijken naar verzuim is een veranderingstraject waarbij het streven niet alleen een lager verzuimpercentage moet zijn, maar ook een cultuuromslag moet realiseren bij leidinggevenden en overige medewerkers. Hiervoor zijn speciale cursussen georganiseerd met leidinggevenden. FUNCTIEMIX In 2013 moest het percentage LC-leerkrachten op 11% zitten, wat ruim gehaald is. In 2014 zal dit percentage verhoogd worden naar 14%. De prognose is dat De Kleine Prins in 2014 aan de ondergrens van 14,3% zal voldoen. In 2013 zijn drie medewerkers op De Trappenberg benoemd in de LC-functie. Op de Ariane de Ranitz VSO is één medewerker benoemd in de LC-functie.

De Kleine Prins

9

Jaarverslag 2013

*) Ariane de Ranitz VSO is inclusief locatie De Hoogstraat

Percentage LC-leerkrachten totaal De Kleine Prins Schaal

Dienstverbanden

WTF

% WTF

LB

132

92.2

87.6

LC

14

13.1

12.4

146

105.3

100,00

Totaal

Jaarverslag 2013


De Kleine Prins

10

FINANCIËN EN BEHEER IN EIGEN BEHEER De afdeling Financiële- en Personele Zaken voeren de gehele financiële en personele administratie in eigen beheer. KWALITEITSZORG In 2013 is veel aandacht uitgegaan naar de kwaliteit van het onderwijs. Met name opbrengstgericht werken heeft binnen de scholen prioriteit gekregen en is er externe ondersteuning geweest voor de directeuren en teamleiders om dit traject te begeleiden. Dit traject zal doorlopen in 2014. Opbrengstgericht werken is een belangrijk onderdeel bij het inspectiebezoek op de scholen, wat in 2014 aan de orde zal komen. ZELF EVALUATIE KADER Als we kwaliteit willen leveren, moeten we dit ook kunnen toetsen en moeten we weten hoe we ons kunnen verbeteren. Tevredenheidsonderzoeken passen goed binnen de plan-docheck-act-cyclus. In 2013 is op alle scholen een onderzoek geweest met als thema ‘onderzoek naar de kwaliteit van het onderwijs’. De resultaten hiervan zijn verwerkt in een ontwikkelagenda. 2011

Onderzoek ouders

2012

Onderzoek personeel

2013

Onderzoek kwaliteit van het onderwijs

Jaarverslag 2013

Alle ontwikkelpunten uit voorgaande jaren zijn uitgevoerd en worden in het document Kwaliteitszorg bijgehouden.

De Kleine Prins

11

RESULTATEN KWALITEIT VAN HET ONDERWIJS

School Kwaliteit van het onderwijs

Standaarden

Ariane de Ranitz SO

Ariane de Ranitz VSO

De Schans

De Trappenberg SO

De Trappenberg VSO

Periode

December 2013

Oktober 2013

Oktober 2013

Oktober 2013

Oktober 2013

Respons

40%

35%

34%

23 %

29%

Gemiddeld totaal

3,4

3,3

3,4

3,5

3,3

Pedagogisch Klimaat

3.3

3.3

3.4

3.4

3.3

Leerstofaanbod

3.3

3.3

3.3

3.5

3.3

Onderwijstijd

3.2

3.4

3.4

3.3

3.2

Effectieve instructie

3.5

3.3

3.3

3.5

3.3

Feedback

3.4

3.3

3.3

3.5

3.3

Opbrengstgericht werken

3.2

3.1

3.7

3.6

3

Planmatig werken

3.5

3.4

3.4

3.5

3.3

Ondersteuning gedrag

3.3

3.2

3.3

3.5

3.2

Afstemming

3.6

3.4

3.5

3.6

3.6

Betrokkenheid

3.3

3.4

3.2

3.4

3.5

Benodigde respons voor een betrouwbare uitkomst:  Populatie > 1000 : 10%  Populatie > 100 : 30%  Populatie 50 – 100 : 40%  Populatie < 50 : 90%

De Kleine Prins

12

ONTWIKKELINGAGENDA TEVREDENHEIDSONDERZOEK ‘KWALITEIT VAN HET ONDERWIJS’ In de ontwikkelagenda zijn met betrekking tot het tevredenheidsonderzoek ‘Kwaliteit van het onderwijs’ de volgende punten opgenomen: MYTYLSCHOOL ARIANE DE RANITZ SO 1. Gebruik van genormeerde instrumenten om resultaten op het gebied van sociaalemotionele ontwikkeling te volgen 2. Aanbod gericht op sociale cohesie en burgerschap 3. Twee maal per jaar bijstellen van groepsplannen 4. Twee maal per jaar bijstellen van OPP NB: Deze indicatoren worden in de ontwikkelagenda opgenomen omdat ze als belangrijke ontwikkelpunten gezien worden, en niet omdat deze onder de norm hebben gescoord .

MYTYLSCHOOL ARIANE DE RANITZ VSO 1. Teamleden en leerlingen houden zich aan de afgesproken regels en worden hierop aangesproken 2. Aanbod gericht op sociale cohesie en burgerschap 3. Twee maal per jaar bijstellen van groepsplannen 4. Twee maal per jaar bijstellen van OPP UTRECHTSE BUITENSCHOOL DE SCHANS 1. Gebruik van genormeerde instrumenten om resultaten op het gebied van sociaalemotionele ontwikkeling te volgen 2. Aanbod gericht op sociale cohesie en burgerschap 3. Schoolbreed en consequent voldoen aan de wettelijke eisen met betrekking tot de onderwijstijd MYTYLSCHOOL DE TRAPPENBERG SO EN VSO 1. Leerstofaanbod 2. Gebruik van genormeerde instrumenten om resultaten op het gebied van sociaalemotionele ontwikkeling te volgen 3. Aanbod gericht op sociale cohesie en burgerschap 4. Effectief tegengaan van verzuim INTERNE AUDITS De Kleine Prins streeft ernaar dat per school drie medewerkers de opleiding tot interneauditor volgen. In 2013 zijn 5 medewerkers met deze opleiding gestart.

De verwachting is dat alle scholen in 2014 een inspectiebezoek zullen krijgen. De Kleine Prins heeft als doelstelling dat alle scholen het basisarrangement van de inspectie zullen behouden.

De Kleine Prins

13

Jaarverslag 2013

Deze medewerkers konden nog niet volledig worden ingezet bij de uitvoering van een audit. Er is tevens gebruik gemaakt van een externe organisatie ter ondersteuning. In 2013 zijn de interne audits uitgevoerd op Mytylschool De Trappenberg en op de Utrechtse Buitenschool De Schans.

OPBRENGSTEN In 2013 zijn onder begeleiding van een externe adviseur de kaders ontwikkeld voor het uitlijnen van een uniform systeem voor het in beeld brengen en analyseren van de onderwijsresultaten van leerlingen op groeps- en schoolniveau volgens het toezichtskader van de inspectie. Het is de bedoeling dat deze opbrengsten onderling op stichtingsniveau, maar ook landelijk binnen de ‘branche van cluster 3 onderwijs’ vergelijkbaar zijn. Dit is niet gerealiseerd omdat de er ook vanuit de inspectie van het onderwijs en binnen het Landelijk Expertise Centrum Speciaal Onderwijs (LECSO) benchmark gegevens ontwikkeld worden. De Kleine Prins wil aansluiten bij dit format.

Jaarverslag 2013

Het vaststellen van streefwaarden van de onderwijsresultaten van leerlingen op groeps- en schoolniveau wordt eveneens binnen LECSO opgepakt.

De Kleine Prins

14

1.

KENNISCENTRUM DE KLEINE PRINS Het Kenniscentrum De Kleine Prins richt zich op het genereren van kennis en het versterken van aanwezige kennis over het ontwikkelen en leren van leerlingen met een indicatie voor cluster 3 onderwijs. Kenniscentrum De Kleine Prins focust hierbij op de volgende vier aspecten  het geven van onderwijs  het uitvoeren van innovatieve projecten  het implementeren van kwaliteitszorg  het doen van wetenschappelijk onderzoek Onderstaand figuur maakt duidelijk dat deze vier elementen nauw met elkaar zijn verbonden en het de uitdaging is om juist in het centrum van deze vier activiteiten de vernieuwingen te laten samenkomen. Het op een goede manier verweven van scholing, kwaliteitszorg innovaties en onderzoek zal kennis producerend en kennis circulerend werken. Medewerkers van De Kleine Prins en eventueel externen op projectbasis zullen activiteiten uitvoeren in het kenniscentrum onder leiding en in samenwerking met de beleidsmedewerker van Kenniscentrum De Kleine Prins. De volgende projecten zijn in gang gezet:     

Onderzoek naar een NAH-structuurklas Coachingstrajecten Expliciteren van de aanwezige kennis in expertisekaarten Uitwerken van folders over ziektebeelden Expertiseontwikkeling van De Kleine Prins in de meest brede zijn (onderwijskundige en specifieke paramedische vormen van ambulante begeleiding). Deze expertise wordt tastbaar weergegeven in de door de ambulante dienstverlening en het kenniscentrum gezamenlijk ontwikkelde expertisewijzers PO en VO.

In 2013 werd vanuit het Kenniscentrum een professionaliseringsplan geschreven waarin een visie op professionaliseren en professionaliseringswensen van de 4 scholen en ambulante dienstverlening is opgenomen. Door het uitwisselen van inhouden van studiedagen en scholingsactiviteiten en het gezamenlijk plannen van de dagen kan meer op elkaar worden

De Kleine Prins

15

Jaarverslag 2013

De vier elementen van kenniscentrum De Kleine Prins

afgestemd. Verder kunnen medewerkers van de ene school scholing volgen bij de andere school. Dit werkt op termijn kosten besparend.

Jaarverslag 2013

In 2013 werd de samenwerking verder uitgebreid met andere kenniscentra van mytylscholen in het kader van kennisdelen en meer willen doen, met minder middelen. De samenwerking met zes organisaties voor speciaal onderwijs is in 2013 gerealiseerd in de vorm van een samenwerkingsverband. De zes organisaties voor speciaal onderwijs vormen gezamenlijk ‘Kennisgroep Speciaal’. Ieder van de zes organisaties draagt een gelijk bedrag af en faciliteert medewerkers waardoor zij kunnen participeren in de groepen Kennis of ICT van Kennisgroep Speciaal. In 2013 realiseerde zij een website www.kennisgroepspeciaal.nl, een studiereis naar Finland, een set van 8 kenniskaarten met op het onderwijs toegespitste kennis en tips over veel voorkomende beperkingen of ziekten.

De Kleine Prins

16

EXTERNE CONTACTEN BESTUUR STICHTING ALMERE SPECIAAL Sinds juni 2013 heeft het cvb geen zitting meer in het bestuur van de Stichting Almere Speciaal. BESTUUR REACTYS Het cvb participeert in het bestuur namens De Kleine Prins op basis van de participatie van De Kleine Prins in deze federatie plus. De volgende onderwerpen zijn aan de orde geweest in de bestuursvergaderingen (één keer per zes weken):  de begroting 2014  de jaarrekening 2012  de gevolgen van passend onderwijs voor de REC’s In 2013 zijn er nog twee medewerkers van De Kleine Prins werkzaam voor REaCtys. BESTUUR LECSO EN PO-RAAD Het cvb is benoemd in het bestuur van het Landelijke Expertise Centrum Speciaal Onderwijs (LECSO). De gefuseerde cluster 3 en 4 vereniging richt zich voornamelijk op de expertise. Het cvb maakt deel uit van de taakgroep onderwijs en scholing. Hij participeert tevens in de stuurgroep begeleiding leerstoel. Namens LECSO participeert het cvb ook in het Landelijk Overleg Onderwijs en Kinderrevalidatie (LOOK). LOOK is een netwerkorganisatie van instellingen die in ons land op een of andere manier een bijdrage leveren aan de ontwikkeling van kinderen met een lichamelijke handicap en het ondersteunen van hun directe omgeving zoals de ouders. De volgende organisaties maken deel uit van LOOK:  BOSK, vereniging van mensen met een lichamelijke handicap  RN, Revalidatie Nederland  LECSO, Landelijk Expertise Centrum Speciaal Onderwijs  Dutch-ACD, Nederlandse Academy of Childhood Disability  NVO, Nederlandse Vereniging van pedagogen en Onderwijskundigen  MEE Nederland  VRA, Nederlandse Vereniging van Revalidatieartsen (aspirant lid)  NIP, Nederlands Instituut van Psychologen  NVF, Nederlandse Vereniging voor Kinderfysiotherapie

Jaarverslag 2013

Op 1 januari 2011 is De Kleine Prins ook lid geworden van de PO-Raad voor met name de belangenbehartiging. De Kleine Prins participeert, namens de PO-Raad, in het overleg met de hoofdinspectie van het onderwijs en het netwerk Passend Onderwijs.

De Kleine Prins

17

BOVENSCHOOLS ICT BELEIDSONTWIKKELING De Kleine Prins heeft de ICT-afdeling bovenschools georganiseerd. De afdeling is daarbij gepositioneerd als staffunctie van het bestuursbureau De Kleine Prins. De positie is vergelijkbaar met de afdelingen personeelszaken en financiën. Schematisch ziet de afdeling als volgt uit:

ICT mag binnen het onderwijs nooit een doel op zich zijn, maar zal altijd onderdeel van de bovenschoolse visie en het bovenschoolse beleid dienen te zijn. ICT kan bij de uitvoering hiervan als middel fungeren om doelstellingen te behalen. Onderwijs is dus te allen tijde de aangever van het ICT-beleid binnen het onderwijsleerproces. ICT ais een integraal onderdeel van het onderwijsleerproces en wil hierbij adviseren en faciliteren. De Kleine Prins heeft haar ICT-beleid het afgelopen jaar vormgegeven vanuit het Beleidsplan ICT De Kleine Prins1. Uitgangspunten voor ons ICT beleid de komende 4 jaar:  Ons beleid is gebaseerd op het Vier in Balans-model dat voorschrijft dat ict pas didactische meerwaarde heeft wanneer de bouwstenen visie, deskundigheid, digitaal leermateriaal en ICT nutsvoorziening in onderlinge samenhang worden ingezet.

Hieronder een korte toelichting van de domeinen: Visie: wat vinden de scholen van De Kleine Prins goed onderwijs en hoe denken zij dit te realiseren. Competenties: leerlingen, leerkrachten en overig personeel dat werkt met leerling beschikken voldoende kennis en vaardigheden om onderwijs en ICT vorm te geven. Digitaal leermateriaal: alle mogelijke digitale content die beschikbaar is. ICT nutsvoorziening: de aanwezigheid en de kwaliteit van hardware, digitale infrastructuur en connectiviteit. Ook beheer en helpdeskondersteuning horen bij dit domein. 1

ict-beleidsplan de kleine prins,2010 – 2015, ‘de toekomst begint nu …’, www.dekleineprins.nl

De Kleine Prins

18

Jaarverslag 2013

De Kleine Prins zet hierin de leerling in zijn leeromgeving centraal. De domeinen, visie, competenties, leermiddelen en ICT nutsvoorziening moeten in balans zijn ten behoeve van de leerling in zijn leeromgeving. Leiderschap en samenwerking met alle betrokkenen zijn nodig om de balans te realiseren en te behouden.

 Leerlingen die onze scholen verlaten zijn voorbereid op de 21ste eeuw. Leerlingen van onze scholen groeien op in de 21ste eeuw en maken gebruik van allerhande ‘ICT-tools’: internet, social media, SMART phones, tablets etc. Tevens is er sprake van een sterk mate van globalisering, ‘the world is a village’. Toch geven de meeste leerkrachten nog les op de manier zoals zij dat zelf in de 20 ste eeuw gewend waren. Leerlingen van onze scholen krijgen nog steeds onderwijs in bakstenen gebouwen. Gebruik van computers en internet in ons onderwijs neemt wel toe, maar nog niet voldoende om tegemoet te komen aan de '21st-century-kid'.  Al het personeel in dienst van De Kleine Prins is voldoende ICT-competent om leerlingen didactisch en pedagogisch voor te bereiden op zo volledig mogelijk burgerschap in de 21ste eeuw. Een medewerker moet in de 21e eeuw meer kunnen dan alleen zijn vakkennis overbrengen. De Kleine Prins meet actief de ICT-competenties van zijn personeel en zet al het nodig in om deze competenties op hoog niveau te houden. Het niveau van de ICTcompetenties is onderdeel van het jaargesprek dat iedere medewerker met zijn leidinggevende heeft.  We kiezen voor een gezamenlijke aanpak, het combineren van de aanwezige creativiteit, expertise en vakmanschap van de leerkracht, de leerling en zijn ouders. We realiseren op deze manier een omgeving waarin iedere kind zich optimaal kan ontwikkelen.

Jaarverslag 2013

 De Kleine Prins brengt kennis, kunde en vaardigheden in de ‘Cloud’ en biedt onderwijs voor zijn leerlingen, anytime, anyplace, anywhere’. Cloudcomputing2 biedt enorm veel kansen, zó veel dat we nauwelijks kunnen beseffen hoeveel impact het zal hebben op het onderwijs. De verwachting is dan ook dat cloud computing in het huidige decennium een revolutie zal veroorzaken in het onderwijs. Leerlingen van onze scholen hebben altijd de beschikking over een ‘device’ 3 dat hen toegang verschaft tot de ‘cloud’.

2

bron: http://nl.wikipedia.org/wiki/Cloud_computing

3

Apparaten waarmee digitaallesmateriaal kon worden geraadpleegd en verwerkt.

De Kleine Prins

19

DOELSTELLINGEN ICT DOELSTELLING

Realisatie van een bovenschoolse server omgeving. Voor 2013 staat in het teken van consolidatie en auditing. Komend jaar zal er een onafhankelijke scan op het netwerk worden uitgevoerd. De uitkomsten moeten leiden tot verbeterpunten voor de nabije toekomst..

DE BENODIGDE INZET VAN

Ondersteuning door FFWD-IT en een externe partij (Centric).

MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN

MIDDELEN 2013

€ 30.000

REALISATIE

In 2013 heeft er een vergaande vervanging van netwerk infrastructuur plaatsgevonden. In het 3e kwartaal van 2013 is er een onafhankelijke audit op het netwerk gehouden. De firma Centric heeft deze zogenaamde IBA (Infrastructuur Beheerbaarheid Analyse) scan uitgevoerd.

DOELSTELLING

Verbetering en uitbreiding van draadloze netwerken ter voorbereiding op het gebruik mobiele devices van leerlingen en personeel.


Offertes worden gevraagd aan verschillende ICT leveranciers (SIMAC ICT Nederland BV, LAN Tech en FFWD-IT).


MIDDELEN 2013

€ 20.000

REALISATIE

Gerealiseerd, door de firma Lantech. WiFi netwerken op Mytylschool De Trappenberg, Ariane de Ranitz en het bestuursbureau zijn gereed.

DOELSTELLING

Voor het nieuwe schooljaar is een investering gevraagd voor de aanschaf van 9 digitale schoolborden. Voor volgend jaar zijn dit er 14. Het streven is om in 2014 alle klaslokalen van De Kleine prins te hebben voorzien van digitale borden.


Sinds 2007 is ervaring opgedaan met digitale schoolborden. Invoeringstraject wordt ondersteund door medewerker Onderwijs en ICT.


MIDDELEN 2013

€ 56.250

REALISATIE

Er zijn 9 digitale borden gerealiseerd. Hierbij zijn 6 SMART borden en 3 verrijdbare LED borden.

DOELSTELLING

Vervanging van ICT-werkplekken. Alle werkplekken in onze organisatie zijn maximaal 4 jaar oud.


Werkplekken worden aangeschaft na een offertetraject bij minimaal twee leveranciers.

MIDDELEN EN DE

MIDDELEN 2013

2013 € 71.250

REALISATIE

Gerealiseerd. Alle hardware is aangeschaft. Alle werkplekken bij De Kleine Prins zijn jonger dan 4 jaar.

De Kleine Prins

20

Jaarverslag 2013

RANDVOORWAARDEN

DOELSTELLING

Ontwikkeling DKP-Web. DKP-web wordt een op Microsoft SharePoint gebaseerd informatie management systeem waarin alle medewerkers, en op termijn ook ouders, van De Kleine Prins de informatie kunnen vinden die op dat moment voor die individuele medewerker of ouder van toepassing is. De invoering van DKP-web is ingekaderd in het ICT-beleidsplan 2010 – 2015, De toekomst begint nu… en gebaseerd op de strategische beleidsagenda De Kleine Prins 2009- 2012.


De technische infrastructuur is al voorbereid. Ondersteuning door Seven Winds.


€ 10.000

REALISATIE

Met Seven Winds BV is een supportcontract afgesloten. De medewerker Onderwijs & ICT heeft, met ondersteuning van Seven Winds, DKP-web verder uitgebouwd. Alle medewerkers van De Kleine Prins hebben toegang tot DKP-web. Er is een start gemaakt met de voorbereiding van een nieuwe indeling (20131119 ICT project groep voorstel DKP web opbouw).

Jaarverslag 2013

MIDDELEN 2013

De Kleine Prins

21

AMBULANTE DIENSTVERLENING DE KLEINE PRINS ALGEMEEN In het strategisch beleidsplan 2013-2017 van De Kleine Prins staat geschreven: ‘De Kleine Prins bouwt de Ambulante Begeleiding af’. In de Beleidsnotitie Ambulante Begeleiding mei 2013 wordt het volgende toekomstscenario beschreven: De Kleine Prins verzorgt (Voorgezet) Speciaal Onderwijs en is een makelaar/schakelloket in gespecialiseerde onderwijsdienstverlening voor leerlingen met een lichamelijk en/of verstandelijke of meervoudige beperking in de regio Midden-Nederland. Omdat ‘makelaar/schakelloket’ meer inhoudt dan het bieden van ambulante begeleiding, wordt de naam van de dienst gewijzigd in Ambulante Dienstverlening. WERKTERREIN: KWALITEITSZORG DOELSTELLING

Alle ambulant begeleiders (AB’ers) van De Kleine Prins werken handelingsgericht en vraaggestuurd. Ze zijn in staat de scholen en de samenwerkingsverbanden te ondersteunen om de ondersteuningsvraag te formuleren. De AB’ers zorgen ervoor dat de scholen zich ondersteund voelen door de inzet van de AD. Kernwoorden hierbij zijn: flexibiliteit, creativiteit, maatwerk en netwerk van experts. De werkwijze moet aansluiten bij de ontwikkelingen binnen de SWV’en in regio Midden-Nederland.


Er wordt gewerkt met een projectgroep, een projectplan met een planning van activiteiten. De projectleider en de leden hebben voldoende ruimte om onderzoek te plegen en pilots te draaien om werkwijze en producten uit te proberen + Inhuur van derden met specifieke expertise. Looptijd: november 2012 – juli 2014.


EIGEN MIDDELEN – PERSONELE

€ 10.800,-

INZET 2013 INHUUR DERDEN,

€ 7.500,-

MATERIAALKOSTEN ETC.

Uitgevoerd 2013: Er is veel tijd en energie gestoken in bewustwording en inzicht verwerven in eigen mogelijkheden om het goede gesprek te voeren als ambulant begeleider met de scholen waar leerlingen worden begeleid. Dit is o.a. gebeurd door een 2 tal studiedagen o.l.v. een externe coach waarbij de veranderende rol van de AB er centraal stond. In samenwerking met een aantal SWV is proefgedraaid met het werken van arrangementen en maatwerktrajecten. Er is een start gemaakt met het ontwikkelen van formats c.q. formulieren om de nieuwe werkwijze vast te leggen en te communiceren met SWV. Loopt door in 2014

Jaarverslag 2013

REALISATIE

De Kleine Prins

22

WERKTERREIN: PERSONEELSBELEID DOELSTELLING

AB’ers die willen, via scholingstraject bekwaam maken om cluster 4leerlingen op de reguliere scholen te begeleiden en daarmee de kansen om behoud van werkgelegenheid van de AB’ers te vergroten.

DE BENODIGDE INZET VAN RANDVOORWAARDEN

De medewerkers in tijd te faciliteren, scholingsaanbod bekostigen, meelopen met AB’ers cluster 4 etc. Looptijd: januari 2012 – juli 2014.


€ 9.000

MIDDELEN EN DE

INZET 2013 INHUUR DERDEN,

€ 6.000


REALISATIE

Uitgevoerd 2013: Er is een scholingsaanbod gerealiseerd waarop de ambulant begeleiders op vrijwillige basis konden intekenen. Het scholingsaanbod bestond o.a. uit voorlichtingsbijeenkomsten, trainingen, bezoeken van cluster 4 scholen, intervisie. De meeste ABers hebben gebruik gemaakt van onderdelen van dit aanbod. Loopt door in 2014.

WERKTERREIN: NETWERKEN/EXTERNE CONTACTEN DOELSTELLING

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN


De Kleine Prins profileren en zichtbaar maken binnen alle SWV’s PO en VO in Midden-Nederland om de expertise te delen t.b.v. LG/LZ- en MGleerlingen. In het kader van Passend Onderwijs samenwerkingsafspraken maken over zorgarrangementen voor de lln. op de scholen van De Kleine Prins en de AB-lln. De projectleider AB en een teamleider AB vertegenwoordigen De Kleine Prins in overleggen met SWV’s in de regio en participeren in ontwikkelgroepen van de SWV’s. Tijdsinvestering: 16 uur voor de teamleider en 6 uur voor de projectleider per week. € 10.800

INHUUR DERDEN,

€ 7.500

REALISATIE

Uitgevoerd 2013: De belangrijke beleidswijziging t.a.v. de toekomst van de AB van De Kleine Prins is met alle SWV in onze regio in persoonlijke gesprekken gecommuniceerd. Een eerste inventarisatie van samenwerking na 1-8-2014 is geïnventariseerd. Verschillende medewerkers van de AD hebben op verschillende niveau’s binnen de samenwerkingsverbanden geparticipeerd in ontwikkelgroepen. Er is een expertisewijzer gemaakt voor het PO en het VO waarin de dienstverleningsproducten op een aantrekkelijke wijze worden weergegeven. 3 x per jaar ontvangen de SWV een Nieuwsbrief en er is een nieuwe website over de AD gemaakt. Een van de medewerkers van de AD is nauw betrokken geweest bij de ontwikkeling van het doosje met de Kenniskaarten. Er is een procedure ontwikkeld voor alle scholen van De Kleine Prins t.a.v. het traject om te komen tot een Toelaatbaarheidsverklaring en deze is gecommuniceerd met de SWV. Loopt door in 2014.


De Kleine Prins

23

Jaarverslag 2013

INZET 2013

MYTYLSCHOOL ARIANE DE RANITZ SO WERKTERREIN: ONDERWIJSINHOUDELIJKE ZAKEN


ZIE JAARPLAN 12-13 NR. 1

Format 14 LVS 2000. Curriculum in leerlijnen vaststellen per stroom, planmatig werken, ontwikkelingsperspectief vast stellen binnen de pedagogische/ didactische context met toetsing en meting voortgang. Groeps- en individuele handelingsplannen uit LVS 2000 vaststellen. Werkgroep Planmatig Werken; 6 pers x 7 uur binnen NJT. De Kleine Prins breed middels deelname Schans. VSO. Wieke de Jager (REaCtys) geeft begeleiding binnen de werkgroep en de stromen. Nascholingsbudget inzetten. ICT-medewerkers DKP onvoldoende formatie om applicatiebeheer, begeleiding, scholing etc. te realiseren. Wenselijk 1.0 fte.

MIDDELEN 2013

€ 2000

REALISATIE

Doelen behaald. De werkgroep is 5 keer bij elkaar geweest en heeft DKP breed flinke stappen gezet in het vaststellen van het curriculum leerlijnen. Dit op de drie deelnemende scholen SO en VSO Ariane en de Schans. Nadere invulling van de leerlijnen per stroom zijn besproken met de medewerkers op de werkvloer.

DOELSTELLING

Format 3 Rekenaanpak voor de normaal en moeilijk lerenden. Leerlijnen vaststellen en implementeren. Rekenprognoses vaststellen voor individuele leerlingen. Project Rekenen aanpak: 12 pers x 15 uur binnen NJT in 4 werkbespr. + 3 studiemiddagen (o.l.v. Arlette Buter, groepsplan Rekenen verg. op het nascholingsbudget) Contacten leggen met collega S(B)O-scholen. Aanschaf methode Materiaal Rekenen aanvullend bij methode + software + REWD protocol.


ZIE JAARPLAN 12-13 NR 3 MIDDELEN 2013

€ 2000 NMl-stroom € 1000 ZML stroom € 1500

REALISATIE

Doelen behaald. Beter inzicht in de huidige rekenmethode geeft aan dat we zeker voor NML een aangepaste rekenmethode nodig hebben. Dit gaat in schooljaar 13-14 plaatsvinden. Inmiddels kiezen we uit 5 methodes de geschiktste voor de NML. De afdeling ZML heeft het groepsplan rekenen en de leerlijn besproken en aangepast aan de huidige methode van rekenen.

DOELSTELLING

Format 4 Chooselt en Switchlt: passende software voor ZML en EMB. Meer personeelsleden scholen in het ontwikkelen van vullingen. Switchlt voor dove leerlingen vullen met filmpjes van de gebaren. 12 dagen uit formatie. Voor een leraar 6 pers x 3 uur binnen NJT. Projectleider ICT inzet binnen DKP. Aanschaf Microfoons, licenties( SFW in netwerk/PCMen PCS), ICT materiaal etc.

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN ZIE JAARPLAN 12-13 NR 4

MIDDELEN 2013

€ 800

EVALUATIE

Gedeeltelijk behaald. De kennis om gebarenfilmpjes te ontwikkelen is niet opgepakt door meer personeelsleden dan degenen die dit al konden. De filmpjes zijn zelfs van de site af en zullen op de nieuwe site weer geplaatst worden.

4

De nummers verwijzen naar de projectplannen en/of jaarplannen.

De Kleine Prins

24

Jaarverslag 2013

DOELSTELLING

DOELSTELLING

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE

Format 5 Leerlijn Sociaal Emotionele Ontwikkeling. Methode PAD en STIP. Middels een nieuwe methode De leerlijnen vaststellen per stroom. Keus nieuwe methode per stroom. Projectgroep 6 pers. x 8 verg. van 2.5 uur binnen de normjaartaak (NJT). Nascholingsbudget in 12-13 2000 euro studiedag soc./em. dd. 22-10-12

RANDVOORWAARDEN

ZIE JAARPLAN 12-13 NR. 5 € 3000

EVALUATIE

Doelen behaald. De werkgroep en schoolbrede studiedag sociaal emotioneel georganiseerd met presentaties van de nieuwe PAD en STIP. Deze zijn aangeschaft. In schooljaar 13-14 zal een genomeerd leerlingvolgsysteem sociaal emotioneel gekozen worden. Op DKP niveau willen we één systeem zodat we kennis kunnen delen.

Jaarverslag 2013

MIDDELEN 2013

De Kleine Prins

25

MYTYLSCHOOL ARIANE DE RANITZ VSO WERKTERREIN: TRANSITIE DOELSTELLING

Alle leerlingen van het VSO lopen een stagetraject dat past bij hun uitstroomprofiel. Er wordt maatwerk geleverd daar waar dat nodig is. Voorbereidingstraject voor doorstroom naar alle vormen van arbeid.


Er wordt gewerkt met een projectplan met een planning van activiteiten. Externe ondersteuning door medewerker REaCtys en investeren in het uitbreiden van netwerk van stagebedrijven en interne stageplaatsen.

MIDDELEN EN TOELICHTING

MIDDELEN 2013 REALISATIE

Eigen middelen € 2.000 ESF gelden € 80.000 Gerealiseerd. De ESF gelden en eigen middelen zijn ingezet t.b.v. branche gerichte cursussen, extra begeleiding op het gebied van stage en uitstroom. Daarbij hebben we een netwerkbijeenkomst georganiseerd waarbij we hebben stakeholdersanalyse hebben uitgevoerd en geïnventariseerd waar kansen en mogelijkheden liggen. Dit hebben we verder vormgegeven in beleid.

Er is voor alle afdelingen een leerlijn Wonen voor alle leerjaren met een overzicht van gebruikte methodes en specifieke activiteiten.

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN TOELICHTING

Gezamenlijk project met het revalidatieteam en de WARM partners. Inzet uren eigen personeel via afspraken in normjaartaak (njt). Revalidatieteam moet personeel faciliteren om mee te ontwikkelen.

MIDDELEN 2013

€ 750

REALISATIE

Niet Gerealiseerd. Dit project is beëindigd.

DOELSTELLING

Ontwikkelen en uitvoeren programma die de fitheid van leerlingen bevorderd en opzetten leerlijn gezonde leefstijl.


Gezamenlijk project met revalidatieteam met fysiotherapeuten, LOdocenten en mentoren. Inzet uren eigen personeel via njt-afspraken. Revalidatieteam moet personeel faciliteren om mee re ontwikkelen.

MIDDELEN 2013

€ 750

REALISATIE

Gerealiseerd.

DOELSTELLING

Leerlingen ervaringen op laten doen buiten de reguliere schoolse setting en thuissituatie


De werkweken worden financieel ondersteund door subsidies verkregen via ‘de vrienden’. Men geeft aan dat de subsidies minder (hoog) worden. De school zal in de toekomst meer moeten gaan bijdragen.

MIDDELEN 2013

€ 12000

REALISATIE

Gerealiseerd. Er is een eind afrekening gemaakt in samenspraak met de Vrienden.

De Kleine Prins

Jaarverslag 2013

DOELSTELLING

26

WERKTERREIN: ONDERWIJSINHOUDELIJKE ZAKEN DOELSTELLING

Curriculum ontwikkeling 5- jarig VMBO-aanbod, basis-, kader- en Tleerweg, in samenwerking met het Cals College in IJsselstein.


Onze leerlingen doen examen via de extranei regeling bij het Cals College. PTA-ontwikkeling en cijferregistratie examentraject in nauwe samenwerking examensecretaris Cals College.

MIDDELEN

€ 7500

REALISATIE

Gerealiseerd. Er zijn dit jaar 4 leerlingen die eindexamen hebben gedaan. Deze samenwerking wordt verder voortgezet.

DOELSTELLING

Op een hoger plan brengen van onderwijskwaliteit m.b.t. opbrengstgericht werken en effectief klassenmanagement


Inzet uren personeel via njt-afspraken. Bijscholing Externe adviseurs

MIDDELEN

€ 25.000

REALISATIE

Gedeeltelijk gerealiseerd. Cornelie Kool en Wieke de Jager hebben het MT ondersteund m.b.t. deze twee onderwerpen. Ook is er een intensief programma ingezet m.b.v. Cornelie Kool op het gebied van klassenmanagement. Dit betreft audits, bijscholing, en terugkoppeling. Dit is echter nu nog niet op het gewenste niveau gezien het onderwijsverslag van de inspectie n.a.v. hun bezoek op 10 maart 2014.

DOELSTELLING

Herinrichten van de manier van onderwijsaanbod; digitaal onderwijs


Inzet uren personeel via njt-afspraken. Bijscholing Investeringen in ICT-voorzieningen

MIDDELEN 2013

€ 15.000

REALISATIE

Gedeeltelijk gerealiseerd. Het project is bijna geïmplementeerd en de resultaten zijn tot nu toe positief (zie enquête). Er zijn nog een aantal verbeterpunten.

WERKTERREIN: FINANCIËLE EN HUISVESTINGSZAKEN Herinricht schoolgebouw


School is nu erg rommelig o.a. door verschillend (oud) meubilair. We willen extra investeren in o.a. afsluitbare kasten en andere zaken die maken dat het er netter en professioneler uit gaat zien (schilderen).

MIDDELEN 2013

€ 25.000

REALISATIE

Gerealiseerd. Zie o.a. beoordeling verslag n.a.v. inspectiebezoek 10 maart 2014. Gangen zijn opgeknapt m.b.v. schilderwerk en nieuwe meubels. Op verzoek van personeel zijn diverse verbeteringen aangebracht.

DOELSTELLING

Zorgen dat de Dotatie voldoende is zodat de noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden zijn begroot. Nu staat er voor € 200.000 aan benodigde investeringen terwijl we ongeveer € 90.000 ontvangen voor onderhoud.

Jaarverslag 2013

DOELSTELLING

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN TOELICHTING MIDDELEN 2013

€ 80.500

REALISATIE

Gerealiseerd. Er geeft in 2013 een extra dotatie plaatsgevonden. Er zijn extra werkzaamheden uitgevoerd tbv het hoofdgebouw en semi permanente huisvesting. Zie verslag verrichte werkzaamheden i.s.w. MKBB Bouwadvies en begeleiding.

De Kleine Prins

27

MYTYLSCHOOL DE TRAPPENBERG WERKTERREIN: ONDERWIJSINHOUDELIJKE ZAKEN DOELSTELLING

Ontwikkeling van het werkplek-leren


Voor de werkplek T-berg wordt een speciale didactische inzet/vaardigheid verwacht om leerlingen met een beperking te kunnen laten voldoen aan de eisen van de reguliere arbeidsmarkt. Na 2 jaar operationeel te zijn geeft de ontwikkeling van de exploitatie aan dat deze activiteit niet (meer) kan draaien zonder een full time beroepskracht. De T-berg heeft zich ontwikkeld tot een professioneel ‘horeca’ gelegenheid. De T-berg heeft een vaste plek in zijn omgeving. Dat betekent dat er ook professionele exploitatie moet plaats vinden op het gebied van: inkoop, verkoop, hygiëne, boekhouding en opleiding. Deze competenties zijn niet aanwezig bij de huidige personen die de Tberg als leerwerkplek onderwijzen. Er zijn ondernemersvaardigheden noodzakelijk om de leerwerkplek exploitabel te houden.


MIDDELEN 2013

€ 50.000

REALISATIE

In mei 2013 is er een werkleider benoemd ten behoeve van de T-berg. Hij vult voor de T-berg de taken van werkbegeleider uit. Met zijn horecaervaring heeft hij ook het onderdeel catering goed vorm weten te geven. De exploitatie heeft in 2013 een gunstige ontwikkeling doorgemaakt en door verdere professionalisering is de T-berg nu ook in de schoolvakanties open. Er is groei waarneembaar in de dagtoeristen die de T-berg bezoeken.

DOELSTELLING

Ontwikkeling (aanpassing) leesonderwijs VSO-MG.


De visie op het leesonderwijs van VSO-MG maakt dat er andere leesactiviteiten (moeten) plaats vinden dan de gebruikelijke. Middelen zullen worden ingezet aan externe deskundigheid en scholing. € 1500

MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN MIDDELEN 2013

REALISATIE

Er is een leerkracht opgeleid tot leesspecialist. Deze ontwikkeling loopt de komende jaren door en zal leiden tot verbetering van het leesonderwijs.

DOELSTELLING

Digitalisering van de leerling profielschets EMB-groepen t.b.v. kernprobleem en teamdoelstelling (vanuit Onderwijs Revalidatie Plan Groep, ORP).


In de EMB-groepen zijn de afgelopen jaren ontwikkelingen geweest die het mogelijk maken om van de zwaar gehandicapte leerling een optimale profielschets te construeren. Het unieke hieraan is dat niet alleen leerkrachten en assistenten deze lijsten moeten invullen maar dat er ook een plek is voor ouders en therapeuten. Om dit te optimaliseren is er een offerte aangevraagd bij een firma die de lijsten kan digitaliseren zodat ouders koenen inloggen en aanvullend op de waarnemingen van leerkracht/assistent/therapeut kunnen scoren. Het programma genereert dan het kernprobleem en de teamdoelstellingen. Deze ontwikkeling is in


De Kleine Prins

28

Jaarverslag 2013

Opmerking Gezocht gaat worden naar een opleider/leerkracht vanuit de horecarestaurant branche. Vooralsnog zal deze kracht worden toegevoegd aan het personeelsbestand van Mytylschool De Trappenberg. Dit leidt tot dus uitbreiding van fte.

MIDDELEN 2013

REALISATIE

gang gezet omdat de huidige methodieken (RAP en COPM) niet toereikend zijn om een optimaal beeld van de EMB leerling te genereren. € 8500 Het instrument is in 2013 verder ontwikkeld. Omdat het ORP hierin geïntegreerd moest worden is er wel vertraging geweest. Aanvankelijk zou het kernprobleem eruit rollen, maar dat is in de praktijk het “hoofdprobleem” geworden. De geplande externe ondersteuning is ingezet. Het instrument heeft uiteindelijk de naam EMBO gekregen. EMBO zal medio september 2014 geheel operationeel zijn.

WERKTERREIN: TRANSITIE DOELSTELLING

Ontwikkeling en uitbreiding transitie mogelijkheden


Doordat vso-leerlingen steeds vaker op hun eigen mogelijkheden worden aangewezen is het van belang de banden met bedrijfsleven en instellingen aan te halen. De middelen zullen worden gebruikt voor het bezoeken van bedrijven en acquisitie nieuwe bedrijven en instellingen en voor de organisatie van een bedrijven contactdag. Deze activiteit zal na 2014 worden opgenomen in de reguliere werkwijze. € 1000


MIDDELEN 2013

REALISATIE

In de afdeling PRO is een nieuwe structuur neergezet. Hier hebben de stagecoördinatoren zich met name mee bezig gehouden. De contacten met externe bedrijven zijn vermeerderd en geïntensiveerd. Door de veranderende regelgeving in de zorg zullen zij echter in 2015 toch weer onder druk komen staan.

WERKTERREIN: PERSONELE ZAKEN DOELSTELLING

Begeleiding leerkracht(en) LC


De LC-functie is een nieuwe functie in de organisatie. Voor begeleiding en coaching en scholing op het gebied van adviseren wordt ruimte gegeven. Na 2014 zal procentueel het aantal LC-leerkrachten behaald zijn en de begeleiding worden afgebouwd omdat dan ook gewerkt kan worden met collegiale ondersteuning. € 1500


MIDDELEN 2013

De teamleiders hebben de LC leerkrachten gecoacht en begeleid. De LC leerkrachten hebben een cursus tot interne auditor gevolgd.

DOELSTELLING DE BENODIGDE INZET VAN

ARBO-beleid Naar aanleiding van de RI&E in 2011 wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd om aan de jaarlijkse herhalingscursussen van BHV en EHBO te kunnen voldoen en een aantal materialen verbeteringen aan te brengen. € 3500


REALISATIE

De Kleine Prins

Jaarverslag 2013

REALISATIE

Is conform planning uitgevoerd. Monitoring verloopt via de ARBO commissie van de school.

29

WERKTERREIN: HUISVESTINGSZAKEN EN MEUBILAIR DOELSTELLING DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN RANDVOORWAARDEN

MIDDELEN 2013

Het (minimaal) upgraden van de school zodat de uitstraling van de school het onderwijsconcept blijft ondersteunen. Minimaal is nodig dat er een investering plaats vindt om vloer van hal en gang bij binnenkomst te verbeteren (cosmetische reparatie). Daarnaast zijn een aantal investeringen noodzakelijk die het gebouw veilig en comfortabel houden tot aan de verhuizing. Zie hiervoor het investeringsplan van Marc Kemp. (deze kan andere bedragen bevatten dan hieronder weergegeven. Besteding gebeurt in overleg met CvB) € 60.000

REALISATIE

Activiteiten zijn conform planning en onder leiding van Marc Kemp uitgevoerd.

DOELSTELLING

Vernieuwing laatste oud meubilair

DE BENODIGDE INZET VAN RANDVOORWAARDEN

Een aantal kasten en bureaus in klassen en kantoren zijn oud en vallen uit elkaar. Een gedeelte is al in 2012 vernieuwd. Er zal kritisch gekeken worden naar wat echt noodzakelijk is.

MIDDELEN 2013

€ 4500

REALISATIE

Activiteit is conform planning gerealiseerd.

DOELSTELLING

Vernieuwing stoelen personeel en krukjes assistenten


MIDDELEN 2013

Bij het vervangen van stoelen in voorgaande jaren bleken er meer aan vervanging toe dan was voorzien. Stoelen en krukjes worden intensief gebruikt en slijten hard. In 2013 willen we een laatste investering doen en vanaf 2014 alleen nog opnemen voor onderhoud. € 4000

REALISATIE


DOELSTELLING

Inrichting verzorgingsruimte


MIDDELEN 2013

Geld wordt besteed aan inrichting nieuwe verzorgingsruimte en aan vervanging van verzorgingsbedden in ouder ruimte. ( o.a. tillift en onderrijdbare bedden) Dit is een jaarlijkse terugkerende post. € 1250

REALISATIE


MIDDELEN EN DE



DOELSTELLING DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN

MIDDELEN 2013

De Kleine Prins

Impuls in kunstonderwijs, drama, belevingstheater en muziek om te kunnen voldoen aan de kerndoelen. Kunstonderwijs (CKV) is een activiteit welke de leerlingen met een beperking in staat stelt om uiting te geven aan handicapbeleving. Het vak CKV behoort echter niet altijd tot de meest ultieme competenties van de groepsleerkrachten. Mytylschool de Trappenberg roept hiervoor de hulp in van externe kunstenaars die in samenwerking en o.l.v. de groepsleerkrachten vorm geven aan CKV in de breedste zin van het woord. Een meerjarenplan wordt hiervoor in 2013 opgeleverd door de cultuur coördinator van de school. € 5000

30

Jaarverslag 2013

WERKTERREIN: NIEUWE ONTWIKKELINGEN ONDERWIJS

REALISATIE

Onder leiding van de vakleerkrachten is het belevingstheater ingevoerd t.b.v. SO en EMB groepen. Het meerjarenplan is niet gerealiseerd. Door het inhuren van externen is een extra impuls aan het cultuuronderwijs gegeven, maar dat heeft niet geleid tot meer afstemming van alle zeven disciplines. Medio voorjaar 2014 zal voor een andere aanpak gekozen gaan worden.

DOELSTELLING

MIDDELEN 2013

Voldoen aan eisen voor bewegingsonderwijs om te kunnen werken aan de kerndoelen Het bewegingsonderwijs op de mytylschool is de laatste jaren achterop geraakt. Er zijn geen investeringen meer gedaan in gymzaal en materiaal. Veel materiaal is onveilig en ouderwets. Om te kunnen voldoen aan de nieuwste eisen is er een ruime investering nodig. In 2011 is een grote investering gedaan om deze op peil te houden blijft jaarlijks een keuring van apparatuur en vernieuwing van een aantal materialen noodzakelijk. Deze investering staat nu nog op de meerjarenbegroting maar zal vanaf 2015 structureel moeten worden. € 2500

REALISATIE

Is gerealiseerd al moet e.e.a. nog wel inhoudelijk worden uitgewerkt.

DOELSTELLING

Ondersteuning van de deskundigheidsbevordering personeel door dramadocent en LC-leerkrachten


Door middel van filmpjes gemaakt door eigen personeel worden deskundigheidsbevordering op gebied van:  Effectieve instructie  Feedback  Leerlijnen  Opp upp Versterkt en verduidelijkt. Voor het maken van deze opnamen zijn materialen nodig (camera, geluidsinstallatie enz.). € 1750



MIDDELEN 2013

REALISATIE

Er zijn binnen de afdeling SO filmpjes gerealiseerd over effectieve instructie en feedback. Deze zijn ook binnen het VSO bekeken, Het effect van de filmpjes is vooralsnog gering, maar zouden wellichter sterker ingezet moeten worden. Er zal nog een filmpje worden gemaakt over PAP. Dit staat voor 2014 op de rol.

WERKTERREIN : PR DOELSTELLING

Implementatie van de missie: ons onderwijs is passend, praktisch en actief


MIDDELEN 2013

Door middel van foto’s op canvas de actieve school in beeld brengen. Foto’s worden verspreid door de school opgehangen. Er wordt 2 jaar voor genomen om compleet te zijn. € 1000

REALISATIE


MIDDELEN EN DE

Jaarverslag 2013

RANDVOORWAARDEN

De Kleine Prins

31

UTRECHTSE BUITENSCHOOL DE SCHANS WERKTERREIN: ALGEMENE, STRATEGISCHE EN ORGANISATORISCHE ZAKEN DOELSTELLING DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN MIDDELEN 2013

REALISATIE

Opstellen jaarplan, evaluatie jaarverslag, schoolgids, website Schoolgids wordt i.s.m. Avant la Lettre gedaan. Overige zaken geen financiële consequenties. Bedrag is conform eerdere jaren. Jaarplan/Organisatie, pagina 6. € 1500 Er is voor gekozen om de schoolgids digitaal aan te leveren. Dat is voor het eerst gebeurd in september 2013. In plaats van een schoolgids is er een kalender gemaakt met de belangrijke data. Deze kalender is voor alle ouders bestemd en heeft € 700,00 gekost.

WERKTERREIN: ONDERWIJSINHOUDELIJKE ZAKEN

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN MIDDELEN 2013

Dit schooljaar wordt het proces van Opbrengst Gericht Werken verder uitgewerkt en geïmplementeerd. De directie is verantwoordelijk voor een goede scholing waarbij effectieve instructie, zelfstandig werken en omgaan met verschillende leerroutes centraal staat. De directie is eindverantwoordelijk. Jaarplan Personeel pag. 4 € 1300

REALISATIE

Wieke de Jager heeft een studiedag verzorgd met als onderwerp OpbrengstGerichtWerkenen HandelingsGerichtWerken. Verder heeft zij een werkgroep begeleid op het gebied van de verschillende leerroutes en het ontwikkelen van gestandaardiseerde groepsplannen. Kosten € 2000.

DOELSTELLING

Werken met referentieniveau taal


Werken met referentieniveaus. Een taalcommissie is verantwoordelijk voor het voorstel voor het implementeren van een nieuwe leesmethode. De directie is eindverantwoordelijk. Project taalbeleid (format 3) € 4500


REALISATIE

Nieuwe leesmethode voor aanvankelijk lezen en aanvullende leermiddelen is aangeschaft en geïmplementeerd. Kosten €4500. Verder is de methode taalactief vervangen omdat de bestaande methode net aangeschaft was voordat er een nieuwe versie uit kwam. De omruilactie gold alleen nog voor 2013. Daarom is het besluit genomen (in overleg met de afdeling financiën) om de nieuwe versie aan te schaffen. Inclusief omruilregeling heeft dat €7000 gekost.

DOELSTELLING

Werken met de referentieniveau rekenen Rekenstimuleringsactiviteiten Aanschaffen aanvullende materialen voor de diverse niveaus. Mede voor leerlingen die meer op praktisch niveau leren. Inzet teamleden. Jaarplan Onderwijs pag. 3 € 1700

DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE RANDVOORWAARDEN MIDDELEN 2013

REALISATIE

De Kleine Prins

Jaarverslag 2013

DOELSTELLING

Omdat het schrijven van de gestandaardiseerde groepsplannen en daarbij de aanschaf van materiaal is vertraagd, is dit niet gerealiseerd.

32

DOELSTELLING

Professionalisering leerlingvolgsysteem


Inzet medewerker Datacare: begeleiding nog nodig voor 2 jaar. Twee keer een half dagdeel per jaar. Jaarplan A1 t/m A2.1(ICT) pagina 10. € 1000


WERKTERREIN: PERSONELE ZAKEN DOELSTELLING DE BENODIGDE INZET VAN MIDDELEN EN DE

Nascholing t.b.v. bekwaamheidsdossier (jaarplan pag. 4 en pag. 5) Teamscholing epilepsie, ICT, EHBO, arbo, schoolleider Inzet externen.

RANDVOORWAARDEN

€ 6500

REALISATIE

Om te voldoen aan de criteria voor steunpuntschool epilepsie is er teambreed scholing gevolgd. Kosten € 3500. Omdat we hiermee voldoen aan de vereiste kwaliteitsnormen was extra scholing niet noodzakelijk.

Jaarverslag 2013

MIDDELEN 2013

De Kleine Prins

33

Jaarverslag 2013

A2 FINANCIEEL BELEID

De Kleine Prins

34

A2

Continuiteitsparagraaf

Kengetal Personele bezetting in fte .Management en directie .Onderwijzend personeel .Overige medewerkers

Leerlingenaantallen

Ariane de Ranitz so lg leerlingen so lz leerlingen

2013

2014

2015

2016

228,84 16,58 103,4 108,86

228,21 15,78 101,71 110,72

227,21 15,78 101,71 109,72

222,21 15,78 99,71 106,72

2013 teldatum 1-10-2012

2014

2015

2016

1-10-2014

1-10-2015

86

86

78

1-10-2013

86

2

5

5

5

so mgf leerlingen

91

85

85

85

vso lg leerlingen

55

65

65

65

vt vso lz/s leerlingen

47

51

51

51

vsomg leerlingen totaal De Trappenberg so lg leerlingen so lz leerlingen

69

66

66

66

342

358

358

358

29

22

22

22

3

6

6

6

so mgf leerlingen

57

53

53

53

vso lg leerlingen

27

31

31

26

vt vso lz/s leerlingen

15

23

23

18

vsomg leerlingen

69

76

76

71

200

211

211

196

De Schans so lg leerlingen

6

5

5

5

so lz s leerlingen

63

67

67

67

5

1

1

1

74

73

73

73

so lg leerlingen

216

134

134

134

so lz leerlingen

225

80

80

80

3

5

5

5

totaal

so mgf leerlingen totaal AD leerlingen

so mgf leerlingen vso lg leerlingen vt vso lz/s leerlingen vsomg leerlingen totaal bve lg leerlingen bve lz leerlingen

63

63

63

114

114

114

1

1

1

397

397

397

20 32 52

0 0 0

0 0 0

35

2013 Balans Activa Materiële vaste activa

€

2014 €

2015 €

2016 €

1.194.229

1.194.000

1.194.000

1.194.000

Vorderingen

1.612.419

1.500.000

1.500.000

1.500.000

Liquide middelen

5.735.667

5.166.997

5.166.997

5.166.997

TOTAAL ACTIVA

8.542.315

7.860.997

7.860.997

7.860.997

4.930.001

4.861.000

4.861.000

4.861.000

504.597

500.000

500.000

500.000

Kortlopende schulden

3.107.717

2.500.000

2.500.000

2.500.000

TOTAAL PASSIVA

8.542.315

7.861.000

7.861.000

7.861.000

VLOTTENDE ACTIVA

Passiva VERMOGEN Eigen vermogen Voorzieningen

Staat / raming van baten en lasten 2013 €

2014 €

2015 €

2016 €

Baten (Rijks)bijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en subsidies Opbrengst samenwerkingsverbanden Overige baten Totaal baten

17.535.991 158.526 1.144.512 18.839.029

17.089.000 777.500 17.866.500

16.164.000 724.000 778.000 17.666.000

15.026.000 1.738.000 778.000 17.542.000

13.862.728 1.331.382 329.040 996.001 840.874 189.657 17.549.682

14.388.000 1.381.000 337.000 725.000 954.500 227.500 18.013.000

14.319.000 1.181.000 337.000 725.000 954.500 227.500 17.744.000

14.194.000 1.181.000 337.000 725.000 954.500 227.500 17.619.000

Lasten Salarislasten Overige personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Leermiddelen Totaal lasten

Saldo baten en lasten (-/- is negatief)

1.289.347

146.500-

78.000-

77.000-

Financiële baten en lasten

79.003

77.500

78.000

77.000

Saldo financiële baten en lasten

79.003

77.500

78.000

77.000

-

-

Resultaat (-/- is negatief)

1.368.350

69.000-

36

De meerjarenraming is gebaseerd op de jaarrekening 2013 en de begroting 2014. De volgende ontwikkelingen en aannames zijn bij het opstellen van deze raming meegenomen. Balanspositie De investeringen blijven jaarlijks gelijk. De vorderingen blijven jaarlijks € 1.500.000 De voorzieningen stabiliseren op € 500.000 De kortlopende schulden blijven jaarlijks ca. € 2.500.000 Baten en lasten De AWBZ gelden worden bij de samenwerkingsverbanden aangevraagd en blijven op het niveau van 2014. In 2015 vervalt door natuurlijk verloop één arbeidsplaats die niet vervangen wordt. De Trappenberg In Almere is speciaal Onderwijs sinds 2010. De VSO school kan nog niet de gevraagde expertise leveren tot op zijn vroegst op 1 augustus 2015. Dit betekent dat per 1 augustus 2015 De Trappenberg 15 leerlingen minder krijgt. Dit heeft tot gevolg dat de bekostiging per 1 augustus 2016 15 VSO leerlingen lager wordt, totaal € 300.000 op jaarbasis. Dit betekent dat de formatie moet dalen met 2 docenten en 3 klassenassistenten.

Ambulante begeleiding Op 1 augustus 2014 worden de lgf gelden bevroren op de peildatum 1 oktober 2013. Op 1 augustus 2014 gaan de BVE middelen rechtstreeks naar de ROC's. Op 1 augustus 2015 gaan de lgf gelden naar de samenwerkingsverbanden. Er geldt voor het schooljaar 2015/2016 nog wel verplichte winkelnering of overname personeel (tripartiete overeenkomst). Met ingang van 2016 vervalt deze verplichting. Het personeel moet dan of overgenomen zijn door de samenwerkingsverbanden of er moeten langdurige detacheringsovereenkomsten of dienstverleningscontracten zijn afgesloten. Wij gaan er vanuit dat de diensten op dat moment bij De Kleine Prins worden afgenomen.

37

Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31-12-2013. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2013 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. De egalisatierekening is opgenomen onder vooruit ontvangen investeringssubsidies. Activa materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-12-2013 1.194.229 0

31-12-2012 Passiva 1.125.674 Eigen vermogen 0 Egalisatierekeningen

31-12-2013

31-12-2012

4.930.001

3.561.650

-

-

504.597

476.693

Vorderingen

1.612.419

1.425.917 Voorzieningen

Liquide middelen

5.735.667

4.500.708 Kortlopende schulden

3.107.717

3.013.956

Totaal activa

8.542.315

7.052.299 Totaal passiva

8.542.315

7.052.299

Toelichting op de balans: Activa: Materiele vaste activa De materiële vaste activa zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met Deze toename wordt o.a. veroorzaakt door voor investering in de nieuwbouw.

€

68.555

Vorderingen 186.502 De vorderingen zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met Deze toename wordt veroorzaakt door een éénmalige bijdrage teruggave basispremie WAO/WIA en een vordering op REaCtys. Beide bedragen zijn in 2014 ontvangen. Liquide middelen De liquide middelen zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met Deze toename wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het resultaat. Passiva: Eigen vermogen Het eigen vermogen is ten opzichte van 2012 toegenomen met Deze stijging wordt veroorzaakt door het positieve resultaat.

1.234.959

1.368.351

Voorzieningen De post voorzieningen is ten opzichte van 2012 toegenomen met Deze stijging wordt veroorzaakt door toename onderhoudsvoorziening.

27.904

Kortlopende schulden/ vooruit ontvangen posten De kortlopende schulden zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met Deze stijging wordt o.a. veroorzaakt door vooruit ontvangen AWBZ gelden.

93.761

38

Analyse resultaat De begroting van 2013 laat een negatief resultaat zien van afgerond € 28.000 . Uiteindelijk resulteert een positief bedrijfsresultaat van afgerond € 1.368.000. Een positief resultaat ten opzichte van de begroting van afgerond € 1.396.000. Het resultaat over het boekjaar 2012 bedroeg € 1.162.316 positief. In de navolgende paragraaf een vergelijking tussen het voorgaand boekjaar en begroting en een specificatie van de belangrijkste verschillen. Analyse jaar t-1 en begroting Onderstaand een vergelijking van de exploitatierekening op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2013 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2012 Realisatie 2013

Begroting 2013

Verschil

Realisatie 2012 Verschil

Baten Rijksbijdragen OCenW

17.535.991

16.910.500

625.491

16.838.536

158.526

112.500

46.026

122.603

35.923

Overige baten

1.144.512

517.000

627.512

786.426

358.086

Totaal baten

18.839.029

17.540.000

1.299.029

17.747.565

1.091.464

166.405

Overige overheidsbijdragen

697.455

Lasten Personele lasten

15.194.109

15.226.500

-32.391

15.027.704

Afschrijvingen

329.040

362.000

-32.960

314.449

14.591

Huisvestingslasten

996.001

802.500

193.501

763.562

232.439

Overige instellingslasten

840.874

941.500

-100.626

1.005.285

-164.411

Leermiddelen

189.657

217.000

-27.343

0

189.657

Toevoeging aan reserve Totaal lasten

17.549.681

17.649.500

181

17.111.000

438.681

Saldo baten en lasten

1.289.348

-109.500

1.298.848

636.565

652.783

79.003

81.500

-2.497

77.327

1.676

1.368.351

-28.000

1.396.351

713.892

654.459

0

0

0

448.424

-448.424

1.368.351

-28.000

1.396.351

1.162.316

206.035


Resultaat gewone bedrijfsvoering Buitengewone bedrijfsvoering

Totaal resultaat

100.000

39

Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten in vergelijking met het resultaat 2012. Het gewone resultaat is ten opzichte van 2012 gestegen met

654.459

Baten Rijksbijdrage OCenW Hogere (normatieve ) rijksbijdrage OCenW De hogere bijdragen hebben betrekking op leerlingengroei en incidentele baten Overige overheidsbijdragen Hogere overheidsbijdragen De hogere bijdragen hebben betrekking op afrekeningen ESF

697.455

35.923

Overige baten Hogere baten De hogere baten hebben betrekking op meer AWBZ bijdragen en uitleen personeel.

358.086

Lasten Personele lasten Hogere personele lasten Deze hogere personele lasten zijn een saldo van benodigd meer inzet personeel bij de scholen en minder inzet van de ambulante dienst.

166.405

Huisvestingslasten Hogere huisvestingslasten Deze hogere huisvestingslasten worden veroorzaakt door hogere energielasten en extra toevoeging onderhoudsreserve Overige instellingslasten Leermiddelen

232.439

-164.411 189.657

In 2012 zijn de leermiddelen onder de overige instellingslasten verantwoord. In 2013 is dit onder een aparte rubriek opgenomen. per school en dienst opgenomen.

40

Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten per school en dienst in vergelijking met de begroting 2013. Het gewone resultaat is ten opzichte van de begroting hoger

1.396.351

Baten Rijksbijdrage OCenW Hogere (normatieve) rijksbijdrage OCenW Mytylschool Ariane De Ranitz positief Oorzaak nabetaling voorgaande jaren, groei aantal leerlingen per 16 januari 2013, extra bekostiging groei per 1 maart 2013, verhoging vergoeding prestatiebox en extra inkomsten in verband met het herfstakkoord. Mytylschool De Trappenberg positief Oorzaak groeibekostiging per 16 januari 2013, verhoging vergoeding prestatiebox en extra inkomsten in verband met de prestatiebox. buitenschool De Schans positief Oorzaak extra inkomsten prestatiebox. Ambulante begeleiding positief Gedurende het schooljaar 2013/2014 heeft een groei van leerlingen plaatsgevonden. Bestuursbureau negatief

625.491 374.221

131.217

31.532 88.581 -60 625.491

Overige overheidsbijdragen Hogere overheidsbijdrage Mytylschool Ariane De Ranitz positief Oorzaak eindafrekening ESF voorgaande jaren Mytylschool De Trappenberg positief Oorzaak eindafrekening ESF voorgaande jaren

46.026 50.775 -4.749 46.026

Overige baten Hogere inkomsten uit overige baten Mytylschool Ariane De Ranitz positief Oorzaak zwangerschapsuitkeringen, restitutie premie vervangingsfonds, hogere inkomsten AWBZ en inkomsten levensloop. Mytylschool De Trappenberg positief Oorzaak zwangerschapsuitkeringen, restitutie premie vervangingsfonds, en hogere inkomsten AWBZ. buitenschool De Schans positief Oorzaak zwangerschapsuitkeringen en restitutie premie vervangingsfonds, Ambulante begeleiding positief Oorzaak zwangerschapsuitkeringen en uitleen personeel. Uitleen REaCtys positief Deze post was zowel bij de baten als lasten in de begroting niet meegenomen Per saldo was het saldo nihil. Bestuursbureau positief Oorzaak een teruggaaf WAO/WIA premie inzake eenmalige verlichting werkgeverslasten en uitleen ICT personeel aan REaCtys.

627.512 165.415

74.356

19.012 150.794 123.425

94.510

627.512

41

Lasten Personele lasten Lagere uitgaven personele lasten Mytylschool Ariane De Ranitz lagere lasten Extra personeel welke wel bij de begroting was opgenomen is niet ingezet. Mytylschool De Trappenberg hogere lasten Oorzaak zwangerschapsuitkeringen, extra inzet personeel IVIO en hogere kosten MKBB onderhoud. buitenschool De Schans hogere lasten Oorzaak een personeelslid is voor een gedeelte van zijn aanstelling van Ariane De Ranitz naar De Schans gegaan. Ambulante begeleiding lagere lasten Personeelsleden welke uit dienst zijn gegaan werden niet vervangen en ook de inhuur van ZZPers is afgebouwd. Uitleen REaCtys hogere lasten Deze was zowel bij de baten als lasten in de begroting niet meegenomen Per saldo was het saldo nihil. Bestuursbureau lagere lasten

-32.391 -65.043 95.765

19.836

-204.654

123.676

-1.972 -32.392

Afschrijvingen Lagere afschrijvingslasten Geplande investeringen zijn uitgesteld en later in het jaar aangeschaft dan begroot. Huisvestingslasten Hogere huisvestingslasten Mytylschool Ariane De Ranitz hogere lasten Extra toevoeging onderhoudsreserve en hogere energielasten dan begroot. Mytylschool De Trappenberg hogere lasten Oorzaak hogere energielasten 2013 en voorgaande jaren. buitenschool De Schans hogere lasten Oorzaak iets lagere energielasten Ambulante begeleiding hogere lasten Conform begroting Bestuursbureau hogere lasten Oorzaak hogere energielasten

-32.960

193.501 139.804 51.712 -4.319 898 5.407

193.502 Overige Instellingslasten Lagere instellingslasten Mytylschool Ariane De Ranitz Oorzaak, lagere kosten leerlingenvervoer en uitbesteding leerlingen Mytylschool De Trappenberg Oorzaak, lagere kosten buitenschoolse activiteiten, projecten en reiskosten buitenschool De Schans Oorzaak, diverse kleine uitgaven zijn lager. Ambulante begeleiding Oorzaak , lagere reiskosten, public relation, kantoorartikelen en ICT. REaCtys Bestuursbureau Oorzaak hogere accountantskosten (risico analyse) en herinrichting FUWA

-100.626 -14.598 -47.070 -6.804 -49.143 -251 17.238 -100.628

42

Leermiddelen Lager lasten voor leermiddelen Oorzaak, alle uitgaven bij de scholen en diensten zijn iets lager dan begroot. Mytylschool Ariane De Ranitz Mytylschool De Trappenberg buitenschool De Schans Ambulante begeleiding Bestuursbureau

Financiële baten en lasten De rente is iets lager dan begroot door lage rentestand.

-27.343 -18.490 -6.181 -3.994 1.323 -27.342

-2.497

Risicobeheersing en controle Jaarlijks wordt de exploitatie- en investeringsbegroting vastgesteld door het bestuur c.q. goedgekeurd door de raad van toezicht. De begroting wordt per bedrijfsonderdeel vastgelegd en de budgethouder mag zonder toestemming van het college van bestuur geen overschrijdingen hebben. Per kwartaal worden budgetoverzichten gemaakt, welke met de budgethouders besproken worden. Een samenvatting hiervan gaat naar de raad van toezicht. Er is een liquiditeitsbegroting om de kasmiddelen te monitoren. Een meerjarenbegroting is in 2012 vastgesteld en is in 2013 aangepast. Gezien het risicoprofiel van De Kleine Prins woord een weerstandsvermogen van tussen 20 en 30% nagestreefd. Hiervan is 16,7% (jaarrekening 2012) beredeneerd vanuit de in 2013 opgestelde risicoanalyse. Het weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2013 26,1% Dit bedrag is als volgt samengesteld Afbouw en transitie ambulante begeleiding Daling aantal leerlingen consequenties imagoschade Leegstand huisvesting Invoering passend onderwijs Terugloop Rijksbijdrage Onbenoemde risico's (10% totale baten 2012)

240.000 210.000 85.000 110.000 450.000 102.000 1.197.000 1.782.000 2.979.000

43

Investeringen en financieringsbeleid Vanwege de gunstige liquiditeit worden de investeringen met eigen middelen voldaan. De investeringen worden gemonitord op basis van de investeringsbegroting. Voor overtollige liquide middelen worden internet spaarrekeningen geopend. Treasuryverslag Het college van bestuur is verantwoordelijk voor het treasurymanagement van de stichting. Er worden alleen transacties aangegaan conform het vastgestelde treasury statuut. Het beleid is erop gericht om een zo hoog mogelijk rendement te combineren met een zo laag mogelijk risico. Deze afweging wordt meegenomen in de productkeuze naar aard, looptijd en beschikbaarheid van middelen. In de praktijk wordt invulling gegeven aan dit profiel door in 2013 gebruik te maken van internet spaarrekeningen. verloop liquide middelen in 2013 begindatum

bedrag

Internet spaarrekening 53.45.95.804

datum inleg

bedrag

saldo 31-12-2013

vrijval 1-1-2013

2.012.468

7-2-2013

50.989

9-4-2013

500.000

20-6-2013

400.000

27-9-2013

400.000 3.363.457

vermogensspaarrekening 50.74.86.188

1-1-2013

1.000.000

3-1-2013

25.495

7-2-2013

25.495-

3-1-2013

25.495

7-2-2013

25.495-

1.000.000

vermogensspaarrekening 51.07.88.459

1-1-2013

1.000.000

1.000.000

Postbank kapitaalrekening

1-1-2013

14.038

14.038 5.377.495

44

Financiële instrumenten Algemeen De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan markt-, valuta-, rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico’s. Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken. Kredietrisico De vorderingen zijn niet geconcentreerd bij enkele grote tegenpartijen. Voor de maximale kredietrisico’s inzake de vorderingen wordt verwezen naar de toelichting op de vorderingen. De stichting beschikt over standaard aanmaningsprocedures. Renterisico en kasstroomrisico De stichting heeft geen externe financiering aangetrokken waarover renterisico’s worden gelopen. Lagere marktrentes leiden wel tot lagere rendementen op liquide middelen. De solvabiliteit en liquiditeitspositie van de stichting worden nauwkeurig bewaakt door het bestuur, in relatie tot intern gestelde streefwaarden. Liquiditeitsrisico De stichting loopt geen significante liquiditeitsrisico's. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan, met uitzondering van de beleggingen in obligaties. De marktwaarde daarvan is vermeld in de toelichting op de jaarrekening. Valutarisico De stichting heeft geen transacties in vreemde valuta.

45

Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit, het weerstandsvermogen en kapitalisatiefactor vermelden wij onderstaand de kengetallen: Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen.

Definitie 1: Eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen.

Kengetal 2013: Kengetal 2012:

57,7% 50,5%

Definitie 2: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen


63,6% 57,3%

Definitie 2 van de solvabiliteit geeft aan dat 63,6% van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 36,4% van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Bij deze definitie adviseert de commissie-Don een ondergrens van 20%. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, vorderingen en voorraden) en de kortlopende schulden. Kengetal 2013: Kengetal 2012:

2,4 2,0

De liquiditeitsratio geeft aan dat 2,4 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan kredietinstellingen, crediteuren, nog te betalen posten en de overlopende passiva. De stichting heeft op 31 december 2013 de beschikking over € 5.735.667 aan liquide middelen en heeft daarnaast 1.612.419 openstaan aan nog te ontvangen bedragen.

€

Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 3.107.717 In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen voor 2013.

46

Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten.

Definitie: Resultaat uit gewone bedrijfsvoering gedeeld door de totale baten. Kengetal 2013: Kengetal 2012:

7,3% 4,0%

In vergelijking met vorig jaar is de ratio toegenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2013 hogere inkomsten zijn verantwoord dan in het voorafgaande jaar 2012. Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie 1: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW.


21,3% 14,5%

Definitie 2: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de totale lasten.


21,3% 14,2%

Definitie 3: Het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van de totale baten inclusief de financiële baten en exclusief de buitengewone baten. Kengetal 2013: Kengetal 2012:

26,1% 20,0%

47

Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico's achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen. In de eerste definitie wordt de rol van het eigen vermogen als risicobuffer voor onvoorziene gebeurtenissen benadrukt. De tweede definitie onderkent dit risico, maar legt daarbij een verband tussen het vrije vermogen en de al dan niet doorlopende lasten. De derde definitie houdt rekening met het gegeven dat de materiële vaste activa gefinancierd kunnen zijn met vreemd vermogen (gemeente, derden). Definitie 1: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW


21,3% 14,5%

Definitie 2: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de totale lasten


21,3% 14,2%

Definitie 3: Het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van de totale baten inclusief de financiële baten en exclusief de buitengewone baten. Kengetal 2013: Kengetal 2012:

26,1% 20,0%

In de eerste definitie wordt de rol van het eigen vermogen als risicobuffer voor onvoorziene gebeurtenissen benadrukt. De tweede definitie onderkent dit risico, maar legt daarbij een verband tussen het vrije vermogen en de al dan niet doorlopende lasten. De derde definitie houdt rekening met het gegeven dat de materiële vaste activa gefinancierd kunnen zijn met vreemd vermogen. Kapitalisatiefactor Kengetal 2013: Kengetal 2012:

44,8% 39,0%

Definitie: Balanstotaal minus gebouwen en terreinen/ totale baten. Kengetal 2013: Kengetal 2012:

50,8% 44,7%

Definitie. Balanstotaal minus gebouwen en terreinen/ totale baten. De gehanteerde formule voor de kapitalisatiefactor is de totale activa minus terreinen en gebouwen gedeeld door totale baten. De commissie Don heeft de bovengrenzen voor de kapitalisatiefactor geadviseerd. Deze bovengrens is afhankelijk van de omvang van de instelling en varieert van 35% (bij instellingen met baten vanaf € 12 miljoen) tot 60% (bij instellingen met baten tot € 6 miljoen) Het kengetal van De Kleine Prins is ultimo 2013 44,8%,

48

JAARREKENING

49

B1

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING 2013

AlgemeenAlgemeen Juridische vorm en activiteiten De organisatie is een stichting; de activiteiten bestaan uit het verzorgen van speciaal onderwijs. De volledige naam van de stichting luidt Stichting De Kleine Prins, statutair gevestigd te Baarn. Het bestuursnummer van de stichting is 41388, de brinnummers van de stichting zijn 02YT, O2YP en 03ND. Verslaggevingsperiode De verslaggevingsperiode is 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013. Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn en met inachtneming van de daarin aangeduide uitzonderingen. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de onderneming. Alle financiële informatie in euro’s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden 50

voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De volgende waarderingsgrondslagen vereisen naar de mening van de directie schattingen en veronderstellingen: ● Afschrijvingstermijnen materiële vaste activa; ● Bepaling van voorzieningen. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in obligaties, vorderingen, geldmiddelen, schulden en overige te betalen posten. In de jaarrekening zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: gekochte leningen en obligaties, verstrekte leningen en overige vorderingen, en overige financiële verplichtingen. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien echter financiële instrumenten bij de vervolgwaardering worden gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, worden direct toerekenbare transactiekosten direct verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Gekochte leningen en obligaties Gekochte leningen en obligaties waarvan de onderneming de intentie heeft deze tot het einde van de looptijd aan te houden, en hiertoe ook in staat is, worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Voor obligaties die zijn gekocht vóór 1 januari 2007 en waarin nadien geen koop- of verkooptransacties meer hebben plaatsgevonden, en die worden aangehouden tot einde van de looptijd, wordt gebruik gemaakt van de overgangsbepaling conform RJ 290.1007. Dat betekent dat de gehanteerde grondslagen vóór 1 januari 2007, namelijk kostprijs of lagere marktwaarde, wordt gehanteerd. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Schulden en overige financiële verplichtingen Kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode. Bijzondere waardeverminderingen financiële activa Een financieel actief dat niet wordt gewaardeerd tegen (1) reële waarde met waardewijzigingen in de winst-en-verliesrekening of (2) geamortiseerde kostprijs of lagere marktwaarde, wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen bestaan dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Een financieel actief wordt geacht onderhevig te zijn aan een bijzondere waardevermindering indien er objectieve aanwijzingen zijn dat na de eerste opname van het actief zich een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief effect heeft gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt. Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering omvatten het niet nakomen van betalingsverplichtingen door de tegenpartij, of het verdwijnen van een actieve markt voor een bepaald effect. Aanwijzingen voor bijzondere waardeverminderingen van beleggingen worden op het niveau van specifieke activa in aanmerking genomen. Van alle individueel significante vorderingen en beleggingen wordt beoordeeld of deze specifiek onderhevig zijn aan bijzondere waardevermindering. Verliezen worden opgenomen in de winst-en-verliesrekening.

Bijzondere waardeverminderingsverliezen onder de kostprijs van de beleggingen in effecten worden 51

Bijzondere waardeverminderingsverliezen onder de kostprijs van de beleggingen in effecten worden direct ten laste van de staat van baten en lasten verantwoord. Als in een latere periode het actief, onderhevig aan een bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel objectief in verband kan worden gebracht met een gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het bijzondere waardeverminderingsverlies wordt het bedrag uit hoofde van het herstel (tot maximaal de oorspronkelijke kostprijs) opgenomen in de staat van baten en lasten. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en -terreinen, inventaris en apparatuur, andere vaste bedrijfsmiddelen, en materiële vaste activa in uitvoering worden gewaardeerd tegen hun kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. De kostprijs bestaat uit de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en overige kosten om de activa op hun plaats en in de staat te krijgen noodzakelijk voor het beoogde gebruik. Investeringsssubsidies worden in mindering gebracht op de kostprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en materiële vaste activa in uitvoering wordt niet afgeschreven. Onderstaand worden de afschrijvingen en per categorie weergegeven en zijn tevens de activeringsgrenzen vermeld.

Categorie

Verbouwingen Installaties Kantoormeubilair & inventaris Schoolmeubilair & inventaris Huishoudelijke apparatuur & machines Onderwijskundige apparatuur & machines ICT Leermiddelen Vervoermiddelen

afschrijvingstermijn in maanden

afschrijvingspercentage per jaar

120 120 120 120 120 120 48 72 60

10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 25,00% 16,67% 20,00%

activeringsgrens in € NVT 500 500 500 500 500 500 500 500

Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Ter zake van verwachte kosten van periodiek groot onderhoud aan gebouwen, installaties e.d. wordt een voorziening gevormd. Zie hiervoor de grondslag onder het hoofd Voorzieningen. Buiten gebruik gestelde activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Bijzondere waardeverminderingen Voor materiële vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde. Als het niet mogelijk is de realiseerbare waarde te schatten voor een individueel actief, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Wanneer de boekwaarde van een actief of een kasstroomgenererende eenheid hoger is dan de realiseerbare waarde, wordt een bijzonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Indien sprake is van een bijzonder waardeverminderingsverlies van een kasstroomgenererende eenheid, wordt het verlies allereerst toegerekend aan goodwill die is toegerekend aan de kasstroomgenererende eenheid. Een eventueel restant verlies wordt toegerekend aan de andere activa van de eenheid naar rato van hun boekwaarden.

52

Verder wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere jaren verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies is verminderd. Als een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de realiseerbare waarde van het betreffende actief of kasstroomgenererende eenheid geschat. Terugneming van een eerder verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies vindt alleen plaats als sprake is van een wijziging van de gehanteerde schattingen bij het bepalen van de realiseerbare waarde sinds de verantwoording van het laatste bijzonder waardeverminderingsverlies. In dat geval wordt de boekwaarde van het actief (of kasstroomgenererende eenheid) opgehoogd tot de geschatte realiseerbare waarde, maar niet hoger dan de boekwaarde die bepaald zou zijn (na afschrijvingen) als in voorgaande jaren geen bijzonder waardeverminderingsverlies voor het actief (of kasstroomgenererende eenheid) zou zijn verantwoord. Vorderingen De grondslagen voor de waardering van vorderingen zijn beschreven onder het hoofd Financiële instrumenten. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden de algemene reserves, de bestemmingsreserves en de bestemmingsfondsen gepresenteerd. De algemene reserves bestaan uit de reserves die ter vrije beschikking staan van het bestuur en waaraan geen specifieke bestemming is gegeven door het bestuur of door derden. De bestemmingsreserves zijn reserves waaraan door het bestuur van de instelling een specifieke bestemming is gegeven. De bestemmingsfondsen zijn reserves waaraan door derden een specifieke bestemming is meegegeven aan de stichting. De stichting heeft de verschillende onderdelen van het eigen vermogen aangemerkt als publiek dan wel privaat vermogen, hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op het eigen vermogen.

Voorzieningen Algemeen Een voorziening wordt in de balans opgenomen wanneer er sprake is van: ● een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het verleden; en ● waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en ● het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig is. Indien (een deel van) de uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen waarschijnlijk geheel of gedeeltelijk door een derde worden vergoed bij afwikkeling van de voorziening, wordt de vergoeding als afzonderlijk actief gepresenteerd. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen. Voorziening groot onderhoud Voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties e.d. wordt een voorziening gevormd. De toevoegingen aan de voorziening worden bepaald op basis van het geschatte bedrag van groot onderhoud en de periode die telkens verloopt tussen de werkzaamheden van groot onderhoud, een en ander zoals blijkend uit een meerjarenonderhoudsplan. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt ten laste van de voorziening voor zover deze is gevormd voor de beoogde kosten. Jubileumvoorziening De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Personeelsbeloningen/pensioenen 53

Personeelsbeloningen/pensioenen Voor de medewerkers is een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegdepensioenregeling. Het betreft een collectieve pensioenregeling voor alle medewerkers in de sector die wordt uitgevoerd door ABP. Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Verder wordt op balansdatum een voorziening opgenomen voor bestaande additionele verplichtingen ten opzichte van het fonds en de werknemers, indien het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichtingen een uitstroom van middelen zal plaatsvinden en de omvang van de verplichtingen betrouwbaar kan worden geschat. Het al dan niet bestaan van additionele verplichtingen wordt beoordeeld aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst met het fonds, de pensioenovereenkomst met de werknemers en andere (expliciete of impliciete) toezeggingen aan de werknemers. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de contante waarde van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen op balansdatum af te wikkelen. De dekkingsgraad van ABP per 31 december 2013 bedroeg 105,9%. Conform een herstelplan zoals opgesteld door ABP en goedgekeurd door DNB dient de dekkingsgraad minimaal 104,2% te bedragen. ABP beoordeelt thans welke maatregelen uit het van kracht zijnde herstelplan kunnen worden beëindigd. De van krachte zijnde maatregelen die effect hebben op de stichting zijn m.n. geen aanpassing van pensioenen aan loonontwikkeling indien dekkingsgraad lager is dan 104,2%, en een tijdelijke risico-opslag in de pensioenpremie. De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Kortlopende schulden De waardering van kortlopende schulden is toegelicht onder het hoofd Financiële instrumenten. Opbrengstverantwoording Rijksbijdragen Baten uit Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en –subsidies worden in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Uitzondering hierop betreft subsidies met een verrekeningsclausule (geoormerkte gelden). Deze worden als baten verantwoord naarmate besteding van de subsidie conform de daaraan gestelde voorwaarden plaatsvindt. Het niet-bestede deel wordt als vooruitontvangen bijdragen opgenomen onder de kortlopende schulden. Subsidies met een bestedingssuggestie, maar zonder verrekeningsclausule worden in principe direct als bate verantwoord in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft, tenzij sprake is van toekenning voor een schooljaar (dan worden de baten tijdsevenredig aan het schooljaar toegekend) en/of tenzij sprake is een concreet bestedingsplan op basis waarvan besteding na balansdatum zal plaatsvinden (in dat geval wordt de verwerkingswijze van subsidies met een verrekeningsclausule gevolgd). Overige baten Overige baten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

54

Bepaling reële waarde De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. ● De reële waarde van beursgenoteerde financiële instrumenten wordt bepaald aan de hand van de biedpijs.

55

BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa

31-12-2013 €

31-12-2012 €

€

€

VASTE ACTIVA 1.2

Materiële vaste activa

1.3

Financiële vaste activa

1.194.229

1.125.674

-

1.194.229

1.125.674

VLOTTENDE ACTIVA 1.5

Vorderingen

1.612.419

1.425.917 1.612.419

1.425.917

LIQUIDE MIDDELEN 1.7

Liquide middelen

TOTAAL ACTIVA

5.735.667

4.500.708 5.735.667

4.500.708

8.542.315

7.052.299

56

2

Passiva

31-12-2013 €

€

31-12-2012 €

€

VERMOGEN 2.1

Eigen vermogen

4.930.001

3.561.650 4.930.001

2.3

Voorzieningen

504.597

3.561.650

476.693 504.597

2.4


TOTAAL PASSIVA

3.107.717

476.693 3.013.956

3.107.717

3.013.956

8.542.315

7.052.299

57

B3

Staat van baten en lasten 2013

2013 € 3

Begroting 2013

€

€

€

€

€

Baten

3.1 (Rijks)bijdragen OCW

17.535.991 3.2 Overige overheidsbijdragen en subsidies 158.526 3.5 Overige baten

1.144.512

Totaal baten

4

2012

16.910.500

16.838.536

112.500

122.603

517.000 18.839.029

786.426 17.540.000

17.747.565

Lasten

4.1 Personeels lasten

15.194.109

15.226.500

15.027.704

4.2 Afschrijvingen

329.040

362.000

314.449

4.3 Huisvestingslasten

996.001

802.500

4.4 Overige lasten

840.874

4.5 Leermidelen

189.657

Totaal lasten

5


79.003

Resultaat bedrijfsvoering (-/- is negatief) Saldo buitengewone baten/lasten Totaal resultaat

17.649.500

1.289.348

Saldo financiële baten en lasten

1.005.285

317.000 17.549.681


763.562

941.500

109.500-

81.500 79.003 1.368.351 1.368.351

17.111.000

636.565

77.327 81.500

77.327

28.000-

713.892

28.000-

448.424 1.162.316

58

B4

KASSTROOMOVERZICHT 2013

2013 €

2012

€

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten

1.289.348

1.084.989

325.722

314.449

27.904

111.546

-

-

Aanpassingen voor -afschrijvingen -mutaties voorzieningen Overige mutaties eigen vermogen

1.642.974

1.510.984

Veranderingen in vlottende middelen - vorderingen - schulden

186.502-

278.983

93.761

27.26792.740-

251.716

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

79.435

78.995

432-

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

1.66879.003

77.327

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen financiële vaste activa

398.308-

285.593-

4.031

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

394.277-

Mutatie liquide middelen

285.593-

1.234.959

1.554.434

Beginstand liquide middelen

4.500.708

2.946.274

Mutatie liquide middelen

1.234.959

1.554.434

Eindstand liquide middelen

5.735.667

4.500.708

59

B5

TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS

1

Activa

1.2

Materiële vaste activa

Schoolgebouw(en) De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de stichting. Het economisch eigendom van De Ariane De Ranitz en De Schans berust bij de gemeente Utrecht en van De Trappenberg bij het revalidatiecentrum De Trappenberg. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.

1.2

Gebouwen & terreinen

Aanschaf-

afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

correctie

correctie

aanschaf afschrijving

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

ringen

teringen

vingen

waarde

vingen

waarde

t/m

t/m

per

vg jaren

vg jaren

in

in

in

t/m

t/m

per

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

corr vgj

2013

2013

2013

31-12-2013

31-12-2013

31-12-2013

€

1.2.1 Gebouwen/installaties

€

€

€

€

€

€

€

€

516.765

391.871

124.894

-

4.031

27.542

512.734

419.413

-

-

-

-

-

-

-

-

-

50.305

-

50.305

120.804

-

-

171.109

-

171.109

Totaal gebouwen & terreinen

567.070

391.871

175.199

120.804

4.031

27.542

683.843

419.413

264.430

1.2.2 Inventaris en apparatuur

2.702.407

1.830.305

872.102

-12.163

-9.848

258.174

271.599

2.948.418

2.092.056

856.362

323.342

249.253

74.089

-2.367

-4.682

19.330

25.510

340.305

270.081

70.224

64.351

60.067

4.284

-

1.071

64.351

61.138

3.213

-

-

-

-

-

-

-

-

3.657.170

2.531.496

1.125.674

398.308

4.031

4.036.917

2.842.688

1.194.229

1.2.1.2Terreinen 1.2.1.3Gebouwen in aanbouw

1.2.3 Leermiddelen vervoermiddelen 1.2.4 Ov. materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

-14.530

-14.530

325.722

93.321

* Zie B1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.

1.2.a OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen Bedrag

Peildatum

€ 1.2.a.1OZB waarde gebouwen en terreinen

niet van toepassing

1.2.a.2Verzekerde waarde gebouwen

1.3

Financiële vaste activa

Effecten

Boek-

Investe-

Desinves

Boek-

waarde

ringen

teringen

waarde

31-12-2012 €

1.3.6 Overige Totaal effecten Totaal financiële vaste activa

2013

2013

€

31-12-2013

€

€

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

60

Vlottende activa 1.5

Vorderingen

31-12-2013 €

€

31-12-2012 €

€

1.5.1 Debiteuren Belastingdienst

57.881

SWV Sterk

57.256

Gemeente Urecht

43.671

Revalidatiecentrum De Hoogstraat

64.003

24.222

-

Gemeente Huizen

7.071

9.293

Zwemschool de Blauwe Watervogel

6.306

-

Gemeente Utrecht financiele dienstverlening

6.108

8.144

Revalidatiecentrum De Trappenberg

4.893

14.442

Stichting Wielewaal

4.725

-

Zwemschool Midden

3.700

-

Mytylschool Tilburg

3.507

-

-

33.269

-

10.492

Stichting Vrienden Mytylschool Ariane De Ranitz Gemeente Utrecht vastgoed Overige < dan 3.500

42.796

31.144 262.136

170.787

1.5.2 Ministerie van OCW Personeel Materiele vergoeding

910.629

822.862

-

Totaal OCenW

910.629

822.862

1.5.6 Overige overheden Additionele aanvragen Gemeente Overige

52.014

54.308

-

-

52.014

54.308

Esf subsidie

58.911

81.072

Rente

49.550

60.379

Vervangingsfonds

33.162

49.751

Rekening Stichting vrienden van de Ariane De Ranitz

45.252

26.226

Totaal bijdrage gemeente 1.5.7 Overlopende activa

Rekening courant REaCtys Rekeningen courant Henriette Zoete

121.015 24.468

85.053

Bredero

-

8.000

Revalidatiecentrum Hoogstraat

-

6.617

16.392

20.745

348.750

337.843

Overige vorderingen Totaal overige Totaal overige vorderingen

400.764

392.151

1.5.8 Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten

38.890

Totaal overlopende activa Totaal vorderingen 1.7

40.117 38.890

40.117

1.612.419

1.425.917

Liquide middelen De liquide middelen zijn per 31-12-2013 terstond opeisbaar

1.7.1 Kasmiddelen 1.7.2 Tegoeden op bank-en girorekeningen 1.7.3 Spaarrekeningen Totaal liquide middelen

1.208

456

356.964

473.746

5.377.495

4.026.506 5.735.667

4.500.708

61

2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

Stand per

Resultaat

31-12-2012 € 2.1.2

Stichtingskapitaal

2.1.2

Algemene reserve (publiek)

€

Overige

Stand per

mutaties

31-12-2013

€

€

117.224

-

-

117.224

2.612.069

1.369.129

27.962

4.009.160

Reserve personeel

695.257

-

-

695.257

Totaal bestemmingsreserves personeel (publiek)

695.257

-

-

695.257

Bestemmingsreserve nulmeting

40.248

-

-27.962

12.286

Totaal overige bestemmingsreserves (publiek)

40.248

-

-27.962

12.286

735.505

-

-27.962

707.543

60.779

-

-

60.779

4.845

-778

-

Overige

31.228

-

Totaal overige bestemmingsreserves privaat

36.073

-778

-

35.295

Totaal bestemmingsreserves privaat

96.852

-778

-

96.074

832.357

-778

-27.962

803.617

3.561.650

1.368.351

-

4.930.001

Bestemmingreserves 2.1.3

Bestemmingsreserves publiek

Totaal bestemmingsreserves publiek 2.1.3

Bestemmingsreserves privaat Algemene reserve privaat Reserve giften Kiwanis

Totaal bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

4.067 31.228

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage D4.

2.2

Voorzieningen

Mutaties Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Saldo

31-12-2012

2013

2013

2013

31-12-2013

€ 2.2.3 2.4.1.2

€

€

€

€

< 1 jaar

> 1 jaar

€

€

Onderhoudsvoorzieningen Gebouwen

231.560

350.844

-319.715

-

262.689

-

Installaties

-

-

-

-

-

-

-

231.560

350.844

-319.715

-

262.689

-

262.689

Totaal onderhoud 2.2.1

Onderverdeling saldo per 31-12-2013

Saldo

Algemeen Wachtgeld/loonsancties Spaarverlof Jublilea

-

-

-

-

-

-

-

63.500

-

-

-

63.500

-

63.500

52.746

-

-3.086

-

49.660

-

49.660

-

-139

128.748

-

128.748

128.887

Seniorenverlof (BAPO)

Totaal overige personeel 245.133

Totaal voorzieningen

262.689

476.693

-

-

-

-

-

-

-

-3.086

-139

241.908

-

241.908

350.844

322.801-

139-

504.597

-

504.597

Voor een specificatie van de voorzieningen per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage D4.

62

2.4


31-12-2013 €

2.4.3

31-12-2012

€

€

€

Crediteuren Revalidatiecentrum De Trappenberg

44.392

30.363

Stichting speciaal onderwijs midden Nederland

27.415

-

Infotheek

14.785

-

Cloudwise

14.520

Maatwerk revalidatie techniek bv

14.206

-

FFWD-IT Fast forward IT

13.443

-

MKBB bouwadvies

12.161

-

Mas architectuur

12.100

-

FEWEB post graduate school

12.000

-

Argon groep arbeid & gezondheid

10.788

-

Scheffers schilders

10.406

-

DVEP Energie

9.620

-

Heesbeen coaching, advies & management

8.745

-

Stichting speciaal centraal

8.070

-

Mercado medic nederland

8.032

-

Ons bedrijf

7.428

-

Immocap

6.988

-

SailWise

6.416

-

van Alem schoonmaak

6.050

-

Dong energy

5.922

Ivio

5.762

7.310

Neptunus bv

5.660

-

Mee Utrecht

5.160

-

Lantech bv

5.018

-

Keep it clean

3.822

4.162

Agterberg

3.194

4.752

Raet

2.025

10.698

Arbo Vitale

-

17.171

Dong energy

-

9.324

OSG

-

8.021

Brevidius

-

6.665

Paint- Factory

-

5.353

Holtrop

-

5.400

Wellantcollege

-

5.118

118.175

116.913

Overige

402.303 2.6.4

Lumpsum personeel Regeling jonge leerkrachten

488.933

488.933

18.960

-

Uitkeringen ziektewet

223.013

168.811

Leerlinggebonden financiering

115.192

Totaal OCW

2.4.7

231.250

Ministerie van OCW

Loonheffing Schulden terzake pensioenen

2.4.9

Overige kortlopende schulden

769.410

578.737

Premies sociale verzekeringen 2.4.8

111.666 846.098

Vakantiegelden

611.690

979

469

203.371

191.440

460.217

509.849

Rekening courant REaCtys Berg en Boschschool

-

309.162

-

25.749

Galvanitas

-

20.771

Stichting Almere speciaal Revalidatiecentrum de Trappenberg Accountantskosten

4.622

9.500

131.540

18.400

9.680

9.000

Netto salarissen

14.295

27.684

Overige schulden

23.592

20.292

Overige schulden

65

Totaal overige kortlopende schulden

183.794

440.558

63

2.4.10

Overlopende passiva Vooruitontvangen investeringssubsidies

60.032

70.628

preventieve ambulante begeleiding

23.922

23.922

212.116

75.250

AWBZ Johan Cruijff court Lerarenbeurs Kennisgroep Speciaal

15.000 5.458 45.061

Overig vooruit ontvangen

3.682

7.650

Henriette Zoete

4.380

37.710

Ouderbijdrage

43.787

29.080

Special Heroes

9.280

Overige overlopende passiva

9.500

Totaal overlopende passiva

Totaal kortlopende schulden

15.050 432.218

259.290

3.107.717

3.013.956

64

B6

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Mytylschool Ariane De Ranitz Leaseovereenkomst met Dell. De jaarlasten bedragen € 7.272. Het contract loopt tot 01-05-2014. Leaseovereenkomst met Dell. De jaarlasten bedragen € 5.887. Het contract loopt tot 01-06-2014. Mytylschool De Trappenberg Leaseovereenkomst met Dell. De jaarlasten bedragen € 189. Het contract loopt tot 01-05-2014. Leaseovereenkomst met Dell. De jaarlasten bedragen € 6.117. Het contract loopt tot 01-06-2014. Buitenschool De Schans geen verplichtingen Bestuursbureau Leaseovereenkomst met Dell. De jaarlasten bedragen € 563. Het contract loopt tot 01-04-2014. Raet salarisadministratie. De Jaarlasten bedragen € 3.906. Het contract loopt tot 01-01-2017 IHP beheer huur de Schoolstraat. De Jaarlasten bedragen € 32.193. Het contract loopt tot 31-07-2017 De Kleine Prins Canon alle copiers. De Jaarlasten bedragen € 49.932. Het contract loopt tot 15-01-2019

65

B7

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN

Er zijn geen meldingen van verbonden partijen.

66

B8

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

3

Baten

2013

begroting 2013

€ 3.1

15.134.410

Rijksbijdrage OCW Geoormerkte OCW subsidies Niet-geoormerkte OCW subsidies

3.1.2

15.071.000 15.134.410

€

14.512.242 15.071.000

14.512.242

-

-

-

2.401.581

1.839.500

2.326.294

Totaal overige subsidies OCW

Totaal (Rijks)bijdragen OCW

3.2

2012 €

Rijksbijdragen (Normatieve) rijksbijdrage OCW

3.1.1

€

2.401.581

1.839.500

2.326.294

17.535.991

16.910.500

16.838.536

Overige overheidsbijdragen en-subsidies Overige overheidsbijdragen

158.526

Totaal overige overheidsbijdragen

112.500 158.526

122.603 112.500

122.603

3.5

Overige baten

3.5.1

Verhuur

222.502

194.500

3.5.3

Schenking

21.876

-

5.092

3.5.5

Ouderbijdragen

23.055

24.000

20.792

3.5.6

Overige Overige personele baten

789.644

217.000

458.532

Overige materiele baten

87.435

81.500

91.512

Totaal overige baten Totaal overige baten Totaal baten

210.498

1.144.512

517.000

786.426

1.144.512

517.000

786.426

18.839.029

17.540.000

17.747.565

67

4

Lasten

2013 €

4.1

4.1.1

begroting 2013

2012

€

€

€

Personeeelslasten Bruto lonen en salarissen

9.590.682

Sociale lasten

2.258.339

Pensioenpremies

2.380.734

Lonen en salarissen

14.427.000

9.850.117 2.334.504 2.257.007

14.229.755

Dotatie personele voorzieningen

14.427.000

14.441.628

-

-

Personeel niet in loondienst

910.111

913.500

648.778

(Na)scholing

173.350

201.500

121.237

-

-

74.908

164.350

185.000

214.926

REaCtys Overig 4.1.2

Overige personele lasten

4.1.3

Uitkeringen (-/-)

Totaal personele lasten gemiddeld aantal fte's

4.2

Afschrijvingen

4.2.2

Gebouwen

4.2.2

Inventaris en apparatuur

4.2.2

Overige materiële vaste activa

4.2.2

Leermiddelen

Totaal afschrijvingen 4.3

Huisvestingslasten

4.3.1

Huur Dotatie onderhoud

1.247.811

1.300.000

1.059.849

15.477.566

15.727.000

15.501.477

283.457 15.194.109

500.500 15.226.500

473.773 15.027.704

236

244

30.646

30.500

34.134

271.813

299.000

251.116

1.071

4.500

1.071

25.510 329.040

28.000 362.000

28.128 314.449

41.263

44.500

19.060

351.544

280.000

299.791

Klein onderhoud

93.739

80.500

73.671

4.3.4

Energie en water

287.706

202.000

202.176

4.3.5

Schoonmaakkosten

145.889

130.500

112.621

4.3.6

Heffingen

31.497

27.500

26.773

4.3.7

Overige huisvestingslasten

44.363 996.001

37.500 802.500

29.470 763.562

Totaal huisvestingslasten

68

2013 € 4.4

€

Salarisadministratie

46.119

45.000

45.552

Reis- en verblijfkosten

99.717

117.000

117.421

Reproductie en drukwerk

79.201 67.508

71.500 66.000

88.530 70.490

3.647

22.000

4.087

23.525

13.000

13.405

Schoolgids

3.290

7.500

7.319

Kantoorartikelen

5.305

12.000

4.166

-

-

Accountantskosten

4.4.1.0

Overige administratie- en beheerslasten

4.4.1

Totaal administratie- en beheerslasten

Leermiddelen/verbruiksmateriaal

328.312

354.000

350.970

165

-

155.129

111.753

133.000

107.561

Schoolzwemmen

613

3.500

5.550

Culturele vorming

5.334

500

2.511

Onderhoud inventaris

50.094

17.500

38.556

Leerlingenvervoer

13.521

24.000

21.728

ICT

Overige

8.760

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Doorbelaste kosten van REaCtys

17.000 190.240

5.720 195.500

336.755

-

-

49.651

25.259

57.500

29.236

-

-

833

Contributies en abonnementen

20.955

27.500

37.688

Representatiekosten

15.881

10.000

13.960

Kantinekosten

38.399

48.000

38.617

Verzekeringen

14.332

16.000

13.413

-

-

25.821

Buitenschoolse activiteiten Wervingskosten

Huishoudelijke kosten Medezeggenschapsraad Public relations Leermiddelen

4.4.4

2012 €

Overige lasten

Telefoon- en portokosten Kwaliteitzorg

4.4.2

begroting 2013

€

4.265

8.500

5.530

42.095

59.000

12.314

-

16.001

Projecten

80.923

80.500

1.372

Overige

80.213

85.000

73.124

Totaal overige lasten

322.322

392.000

317.560

Leermidelen Leermiddelen

95.107

217.000

Leermidelen ICT

23.083

-

Overige middelen t.b.v. leerlingen

71.467

-

Toevoeging aan reserve

Totaal overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten (-/- is negatief)

-

100.000 189.657

317.000

-

1.030.531

1.258.500

1.005.285

17.549.681

17.649.500

17.111.000

1.289.348

-109.500

636.565

69

2013 € 5

begroting 2013

2012

€

€

€

Financiële baten en lasten Financiële baten

5.1

Rentebaten

5.4

Overige financiële vaste activa en effecten

79.435

82.500

-

78.995

-

Totaal financiële baten

79.435

82.500

78.995

Financiële lasten 5.5

Rentelasten

-

Overige financiële lasten

432

-

Totaal financiële lasten Financiële baten en lasten (-/- is negatief)

6

-

1.000

1.668

432

1.000

1.668

79.003

81.500

77.327

Buitengewone bedrijfsvoering €

6.1

€

Buitengewone baten Transitie REaCTys

-

Personele overdracht REaCtys 6.2

Buitengewone lasten

Resultaat uit buitengewone bedrijfsvoering (-/- is negatief)


189.747 258.677

-

-

448.424

-

-

-

-

-

448.424

1.368.351

-28.000

1.162.316

70

Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013 4.1 functie

WNT Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen dienstbetrekking voorzitter naam ingangsdatum dienstverband J. Reitsma 1-12-2003

einddatum dienstverband nvt

beloning €

136.470

omvang dienstverband 1 fte

De raad van toezicht is onbezoldigd. realisatie 2013 College van Bestuur J. Reitsma

136.470

De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is in werking getreden met ingang van 1 januari 2013. De WNT regelt niet alleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector, zoals voorheen de WOPT, maar stelt ook maxima aan de hoogte van de bezoldiging van topfunctionarissen en tevens aan de ontslagvergoedingen. Voor onderwijsinstellingen is bovendien een specifieke regeling opgesteld door de minister van OCW d.d. 8 december 2012, nr. WJZ/353186 (10126) houdende verlaagde bezoldigingsmaxima voor topfunctionarissen in het onderwijs (Regeling bezoldiging topfunctionarissen OCW-sectoren). De instelling heeft de beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. De aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer aangenomen, hetgeen kan leiden tot aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT.

4.1

Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders

functie

voorzitter

naam ingangsdatum dienstverband J. Reitsma

1-12-2003

einddatum

beloning

dienstverband €

nvt

omvang dienstverband

134.502

1 fte

De raad van toezicht is onbezoldigd. realisatie

begroting

realisatie

2013

2013

2012

College van Bestuur J. Reitsma

134.502

127.500

129.208

Honoraria van de accountant De volgende accountants honoraria zijn ten laste gebracht van de stichting, een en ander zoals bedoeld in artikel 2:38a BW

van Ree accountants 2013 Onderzoek van de jaarrekening KPMG Jaarrekening 2012 van Ree accountants Andere controle opdrachten van Ree accountants

15.730 70-

2012 13.405

7.865

-

23.525

13.405

71

B9

Vasstelling jaarrekening

De jaarrekening is vastgesteld door het college van bestuur en de raad van toezicht op 17 juni 2014 te Baarn.

college van bestuur

raad van toezicht

Dhr. J. Reitsma (voorzitter)

Mw. E. Schaper (voorzitter)

Dhr. M.R. van Hall (waarnemend voorzitter)

Mw. E.L. Holten (lid)

Dhr. W.J. van der Meer (lid)

Dhr. P.H.M. Offerman (lid)

72

OVERIGE GEGEVENS

73

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het College van Bestuur van Stichting de Kleine Prins

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening over 2013 van Stichting de Kleine Prins te Baarn gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 171, lid 4 van de Wet op het primair onderwijs. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013 en de Beleidsregels toepassing WNT, exclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

74

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting de Kleine Prins per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2013 in alle van materieel belangzijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393, lid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 van het BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392, lid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391, lid 4 van het BW. Tenslotte vermelden wij dat het jaarverslag voldoet aan de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.2.5 Jaarverslag van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013. Amstelveen, 17 juni 2014 KPMG Accountants N.V. D. Legez RA

75

C2

(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

Resultaat 2013 €

2.1.2

Algemene reserve (publiek)

€

€

1.369.129 1.369.129

2.1.3

Bestemmingreserves

2.1.3.a


2.1.3.a.2.1

Reserve personeel

2.1.3.a.2

Totaal bestemmingsreserves personeel (publiek)

2.1.3.a.0.3

Reserve projecten Overige

2.1.3.a.0

Totaal overige bestemmingsreserves (publiek)

-778

2.1.3.a

Totaal bestemmingsreserves publiek

-778

2.1.3

Totaal bestemmingsreserves

Totaal resultaat

-

-778

-778

1.368.351

76

C3

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen meldingen van belangrijke gebeurtenissen na balansdatum.

77

BIJLAGEN

78

D1

GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam:

De Kleine Prins, Stichting voor speciaal onderwijs en voorzieningen

Adres:

Schoolstraat 53, 3472 CD Baarn

Telefoon:

035 528 04 47

E-mailadres:

[email protected]

Internetsite:

www.dekleineprins.nl

Bestuursnummer:

41388

Contactpersoon: Telefoon: E-mailadres:

Dhr. J. Reitsma 06 252 167 29 [email protected]

BRIN-nummers:

02YT 02YP 03ND

Ariane de Ranitz De Trappenberg De Schans Ambulante dienst

79

D2

OCW-BIJLAGE

1.5.2 Ministerie van OCW Beschikking Bekostigings jaar

(nummer en datum)

Totaal OCW

Ontvangen

vooruit ontvangen

t/m jaar 2013

t/m jaar 2013

voor 2013

Bedrag beschikking €

Overlopende post lumpsum 2013-2014 50500-760718 2013-2014 50500-760720 2013-2014 50500-760727 2013-2014 50500-811326 2013-2014 50500-811328 2013-2014 50500-811335 2013-2014 61200-25179/80 2013-2014 50500-786167 2013-2014 61200-25187/88 2013-2014 50500-786173 2009-2010 159422-3 uitkeringen ziektewet

Toegerekend

€

€

Te vorderen te betalen 31-12-2013 €

€

4.502.808 7.167.071 1.132.055 10.570 18.075 3.858 100.689 740.114 109.646 570.720 -488.933

1.876.171 2.986.280 471.689 4.404 7.531 1.608 41.954 308.381 45.686 237.800 -

1.555.876 2.476.471 391.164 10.570 18.075 3.858 100.689 306.957 109.646 231.721 223.013

-6.166 -10.544 -2.250 -58.735

13.866.673

5.981.504

5.428.040

-141.655

320.295 509.809 80.525

1.424 -63.960 -

6.079 -488.933 -223.013

206.186

80

Model G Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (regeling OCW-subsidies art. 13 lid 2 sub a) toewijzing Omschrijving bedrag van kenmerk

datum

de toewijzing

kosten t/m

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar

verslagjaar

conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond

J/N

Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (regeling OC-subsidies art 13, lid 2 sub b) toewijzing Omschrijving bedrag van ontvangen t/m totale kosten kenmerk

datum

de toewijzing

verslagjaar

te verrekenen ultimo verslagjaar

(subsidieaanvraag is ingetrokken) -

-

-

-

Situatie 2: doorlopend tot in een volgend verslagjaar (regeling OC-subsidies art 13, lid 2 sub b) Omschrijving kenmerk

toewijzing datum

bedrag van

saldo

ontvangen in

kosten in

totale kosten

saldo nog te besteden

toewijzing

1-1-2013

verslagjaar

verslagjaar

31-12-2013

ultimo verslagjaar

Lerarenbeurs Lerarenbeurs

566020-1 560810-1

20-11-2013

5.900

5.900

2.508

2.508

3.392

20-9-2013

2.693

2.693

627

627

2.066

Lerarenbeurs

560855-1

20-9-2013

2.360

2.360

627

627

1.733

Lerarenbeurs

590821-1

18-12-2013

332

332

-

-

332

Lerarenbeurs

473079-2

13-4-2012

5.142

3.000

-

3.000

5.142

-

16.427

3.000

11.285

6.762

8.904

7.523

81

D4

RESERVES EN VOORZIENINGEN PER KOSTENPLAATS

2.1

Reserves

2.1.2

Algemene reserve

Mutaties 2013 Saldo

Resultaat

31-12-2012 €

Overige

Saldo

mutaties

31-12-2013

€

€

Ariane de Ranitz

1.219.325

547.296

10.946

1.777.567

De Trappenberg

397.265

93.029

14.268

504.562

De Schans

644.274

44.993

2.748

692.015

bestuur

287.957

187.777

-

475.734

63.248 2.612.069

496.033 1.369.128

27.962

559.281 4.009.159

Ambulante begeleiding Totaal Algemene reserve Ariane de Ranitz SO

462.030

109.568

5.473

577.071

Ariane de Ranitz VSO

757.295

437.728

5.473

1.200.496

1.219.325

547.296

10.946

1.777.567

2.1.3

Bestemmingsreserves

2.1.3.a


2.1.3.a.2.1

Reserve personeel

Mutaties 2013 Saldo

Resultaat

31-12-2012 € personeel Totaal Reserve personeel

€

Overige

Saldo

mutaties

31-12-2013

€

€

695.257

-

-

695.257

695.257

-

-

695.257

Mutaties 2013 2.1.3.a.0.4

Bestemmingsreserve nulmeting

Saldo

Resultaat

31-12-2012 €

€

Overige

Saldo

mutaties

31-12-2013

€

€

01

Ariane de Ranitz

14.886

-10.946

3.940

03

De Trappenberg

21.692

-14.268

7.424

04

De Schans

3.670 40.248

-2.748 -27.962

922 12.286

Totaal Bestemmingsreserve nulmeting

-

82

2.2

Voorzieningen

2.2.3

Onderhoudsvoorzieningen Mutaties 2013 Voorziening Onderhoud gebouwen

Saldo

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Saldo

31-12-2012

2013

2013

2013

31-12-2013

€

€

€

€

Ariane de Ranitz

120.987

231.844

-171.544

-

181.287

De Trappenberg

56.153

85.000

-101.369

-

39.784

De Schans

54.420

34.000

-45.792

-

42.628

231.560

350.844

-1.010 -319.715

-

-1.010 262.689

Bestursbureau Totaal Voorziening Onderhoud gebouwen

2.2.1

€

Personeelsvoorzieningen Mutaties 2013 Voorziening Spaarverlof

Saldo

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Saldo

31-12-2012

2012

2013

2013

31-12-2013

€

€

€

€

€

Ariane de Ranitz

36.827

-

-

36.827

De Trappenberg

15.918

-

-3.086

-

12.832

-

3.086-

-

Totaal Voorziening Spaarverlof

52.745

-

49.659

Mutaties 2013 2.2.1

Voorziening jubilea

Saldo

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Saldo

31-12-2012

2013

2013

2013

31-12-2013

€

€

€

Ariane de Ranitz

62.062

De Trappenberg

41.140

266

9.130

141

De Schans Ambulante begeleiding bestuur Totaal Voorziening jubilea

€

€

-67

61.995 41.406 9.271

11.714

-352

11.362

4.841

-127

4.714

128.887

407

-546

-

128.748

83

D5

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS

Kpl

02YT/Ariane de Ranitz

2013 € 3

BATEN

3.1 3.2 3.5

(Rijks)bijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

4

LASTEN

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Leermiddelen Totaal lasten

€


5.1 5.2

Financiële baten Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten


€

7.842.221 117.275 539.415

2012

€

€

7.468.000 66.500 374.000 8.498.911

6.831.957 160.832 522.804 312.902 123.010

7.459.622 95.103 555.624

6.897.000 170.500 383.000 327.500 141.500

6.845.103 165.515 383.694 378.321 -

547.296

7.772.633

11.000-

110-

8.110.349

7.919.500

547.406

4 114

€

7.908.500

7.951.505


5

begroting 2013

337.716

125 -

11.000-

125-

337.591

84

D5


Kpl

02YP/De Trappenberg

2013 € 3

BATEN

3.1 3.2 3.5


4

LASTEN

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5



5.1 5.2



2012

€

€

4.922.717 41.251 180.356

4.791.500 46.000 106.000 5.144.324

4.449.765 91.885 298.712 159.430 51.319

€

4.919.028 27.500 165.727 4.943.500

4.354.000 92.500 247.000 206.500 57.500 5.051.111


5

begroting 2013

5.112.255

4.382.909 84.544 229.867 257.726 9.914 4.957.500

4.964.960

93.213

147.295

-

184 -184

93.029

156 -

-14.000

-156

147.139

85

D5


Kpl

03ND/De Schans

2013 € 3

BATEN

3.1 3.2 3.5


4

LASTEN

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5



5.1 5.2

Financiële baten Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten Resultaat (-/- is negatief)

2012

€

€

1.236.532 43.012

1.205.000 24.000 1.279.544

1.052.836 19.582 113.181 35.696 14.006


5

begroting 2013

€

1.222.499 22.928 1.229.000

1.033.000 21.000 117.500 42.500 18.000

1.245.427

986.950 15.827 96.315 56.075 1.945

1.235.301

1.232.000

1.157.112

44.243

-3.000

88.315

28

-28 44.215

30 -3.000

-30 88.285

86

D5


Kpl

/Ambulante begeleiding

2013 januari t/m juli € 3

BATEN

3.1 3.5

(Rijks)bijdragen OCW Overige baten Totaal baten

4

LASTEN

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5


begroting 2013 €

2.401.581 150.794

1.936.346 1.918 15.398 101.357 1.323

€

2.326.294 24.741 2.313.000

2.141.000 7.000 14.500 150.500 2.056.342


€

2.313.000 2.552.375


2012

2.351.035

2.006.519 1.084 26.979 153.206 2.313.000

2.187.788

496.033

-

163.247

496.033

-

163.247

2013 kosten REaCtys € 3

BATEN

3.1 3.2 3.5


4

LASTEN

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5



123.425 123.425

123.676 -251 123.425

-

87

D5


Kpl

/bestuur

2013

begroting 2013

€ 3

BATEN

3.1 3.2 3.5


4

LASTEN

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5


€

1.132.940 107.510


5.1 5.2


6

Buitengewone bedrijfsvoering

6.1 6.2

Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat uit buitengewone bedrijfsvoering

Resultaat (-/- is negatief) Dotatie bestemmingsreserven personeel

€

1.133.000 13.000 1.240.450

799.528 54.824 45.907 231.738 -


5

2012 €

911.093 17.406 1.146.000

801.500 71.000 40.500 214.500 -

928.499

806.220 47.479 26.706 148.102 -

1.131.997

1.127.500

1.028.507

108.453

18.500

-100.008

79.431 107

82.500 1.000 79.324

-

78.995 1.357 81.500

-

77.638

448.424 -

-

-

448.424

187.777

100.000

426.054

100.000

88

De Kleine Prins Postadres Postbus 77 3740 AB Baarn Bezoekadres Schoolstraat 53 3742 CD Baarn T 035 5280448 E [email protected] W www.dekleineprins.nl

Samenwerkingspartner:

Samenwerkingspartner:

Jaarverslag 2013 De Kleine Prins, Stichting voor speciaal onderwijs en voorzieningen te Baarn

Recommend Documents