JAARSTUKKEN Vastgesteld in de raadsvergadering op 25 juni Pagina 1 van 146

JAARSTUKKEN 2014 Vastgesteld in de raadsvergadering op 25 juni 2015

Pagina 1 van 146

Jaarstukken 2014 Pagina 2 van 146

INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE......................................................................................................................................

3

INLEIDING......................................................................................................................................................

5

LEESWIJZER...................................................................................................................................................

11

I.

JAARVERSLAG....................................................................................................................................

13

PROGRAMMAVERANTWOORDING.......................................................................................

15 17 21 23 25 27 29 31 35 37 39 41

PARAGRAFEN..................................................................................................................................... Lokale heffingen......................................................................................................................... Weerstandsvermogen................................................................................................................ Onderhoud kapitaalgoederen................................................................................................... Financiering................................................................................................................................. Bedrijfsvoering............................................................................................................................ Verbonden partijen.................................................................................................................... Grondbeleid................................................................................................................................ Subsidies......................................................................................................................................

43 45 49 53 57 59 63 71 73

JAARREKENING.. .............................................................................................................................

77

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

§A §B §C §D §E §F §G §H II.

Zorg & welzijn............................................................................................................................ Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer...................................................... Openbare werken....................................................................................................................... Publiekszaken.............................................................................................................................. Brandweer.................................................................................................................................... Financiën..................................................................................................................................... Facilitaire zaken.......................................................................................................................... Algemene en juridische zaken.................................................................................................. Personeel & organisatie............................................................................................................. Bestuur en directie...................................................................................................................... Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien................................................

PROGRAMMAREKENING............................................................................................................ 1. 2. 3.

79 Overzicht baten en lasten......................................................................................................... 80 Toelichting overzicht baten en lasten..................................................................................... 85 Overzicht incidentele baten en lasten..................................................................................... 101

BALANS.................................................................................................................................................. 103 1. 2. 3.

Overzicht balans per 31 december 2014................................................................................ 104 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.............................................................. 107 Toelichting op de balans........................................................................................................... 109

SISA-VERANTWOORDINGSINFORMATIE.......................................................................... 119 III.

OVERIGE GEGEVENS.................................................................................................................... 123 1. 2. 3. 4.

Bestuurlijke gegevens................................................................................................................. Accountantsverklaring............................................................................................................... Productenraming 2014.............................................................................................................. Stand van zaken kredieten........................................................................................................

125 127 129 135



INLEIDING Voor u liggen de jaarstukken van de gemeente Waterland over het jaar 2014. In de leeswijzer vindt u vanaf bladzijde 9 een overzicht van de verschillende onderdelen van deze jaarstukken en hoe deze onderdelen zich tot elkaar verhouden. Samenvattend overzicht De jaarrekening 2014 geeft een negatief resultaat vóór bestemming van € 1.328.021 en een positief resultaat na bestemming van € 806.102. In onderstaande tabel treft u een samenvattend overzicht van de jaarrekening met daarbij de vergelijkende cijfers van de voorgaande twee jaren. Progr 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Saldi jaarrekening

Omschrijving

2012

Zorg & welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Openbare werken Publiekszaken Brandweer Financiën Facilitaire zaken Algemene en juridische zaken Personeel & organisatie Bestuur en directie Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Gerealiseerd resultaat voor bestemming

12

5.919.3921.795.9953.482.660240.2121.197.832811.9102.621.414662.229572.930966.07919.591.431 1.320.777

Mutaties in reserves

702.798-

Gerealiseerd resultaat na bestemming

617.980

2013 6.248.2241.416.3282.676.070267.5511.207.205735.1772.558.237626.470554.570794.08617.772.889

2014 6.474.1111.916.8024.193.731342.169827.1642.561.7922.075.513540.9331.081.45118.685.647

688.972

1.328.021-

363.641

2.134.122

1.052.613

806.102


Overhevelingsvoorstellen Omdat bepaalde werkzaamheden die gepland waren voor 2014 zijn doorgeschoven naar 2015, is het wenselijk de daarmee samenhangende budgetten over te hevelen naar 2015. Concreet wordt voorgesteld om een bedrag van € 424.581 over te hevelen naar de budgetten van boekjaar 2015. Omschrijving

Bedrag


806.102

Overhevelingssvoorstellen 1 Project Fietstunnel Broek in Waterland 2 Invoering 3D's 3 Sterkte berekeningen 4 Actualisering bestemmingsplannen 5 De Bolder 6 Structuurvisie 7 Woonvisie 8 Visie toerisme 9 Duurzaamheid 10 Bestuurskrachtonderzoek 11 I&A digitale dienstverlening 12 Reparaties inventaris sportaccommodaties 13 Proces- en gerechtskosten 14 Notariskosten 15 Rekenkamercommissie 16 Verzekeringen 17 Subsidie project Oral History 18 Subsidie duurzaamheid

100.00087.23048.30032.50031.42425.00025.00022.60015.00013.30012.6108.1077.9304.5803.0002.0001.00015.000 424.581-

Resultaatbestemmingen Opleiding AED's Legesvrijstelling voor aanleg zonnepanelen

2.10037.50039.600-

Gerealiseerd resultaat na overheveling/resultaatbestemming

341.921

Toelichting overhevelingsvoorstellen 1. Project fietstunnel Broek in Waterland Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is een resultaatbestemming opgenomen bestemt voor een bijdrage aan de provincie voor het project Fietstunnel Broek in Waterland. De planning van de tunnel is echter gewijzigd waardoor de bijdrage pas later wordt overgemaakt. Voorgesteld wordt een bedrag van € 100.000 over te hevelen naar 2015. 2. Invoering 3 D’s Vorig jaar zijn er twee bedragen overgeheveld voor de voorbereidingskosten voor de decentralisaties jeugd en WMO. In 2015 worden nog tijdelijk extra (personele) kosten gemaakt voor een soepele invoering van de transitie. Voorgesteld wordt een bedrag van € 87.230 over te hevelen naar 2015.


3. Sterkte berekeningen Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is een resultaatbestemming opgenomen voor het uitvoeren van sterkteberekeningen van de civiele kunstwerken. Het uitvoeren van de sterkteberekeningen is een aanbeveling van de VROM-inspectie om risico's op schade aan bruggen door overbelasting te voorkomen. Een eerste aanbesteding hiervoor paste niet binnen het budget. Er is daarom gekozen voor een andere vorm. Eerst wordt een risicoanalyse uitgevoerd. Daarna worden waar nodig in 2015 sterkteberekeningen uitgevoerd. Voorgesteld wordt een bedrag van € 48.300 over te hevelen naar 2015. 4. Actualisering bestemmingsplannen Het benodigde budget voor dit project is gedurende de jaren 2010 t/m 2013 opgebouwd. Begin maart werd bekend dat ook het 4e en laatste bestemmingsplan van het project in werking is getreden en onherroepelijk is geworden. Voor de laatste externe kosten van het project voor 2015 wordt voorgesteld een bedrag van € 32.500 over te hevelen naar 2015. 5. De Bolder De inzet van de extra middelen vanuit het coalitieakkoord en de extra subsidie ter voorbereiding op de nieuwe rol van SCC De Bolder vindt pas in 2015 plaats. Voorgesteld wordt een bedrag van € 31.424 over te hevelen naar 2015. 6. Structuurvisie Er zijn nog geen kosten gemaakt met betrekking tot de structuurvisie. De ambtelijke voorbereiding is wel opgestart. Voorgesteld wordt een bedrag van € 25.000 over te hevelen naar 2015. 7. Woonvisie Er zijn nog geen kosten gemaakt met betrekking tot de Woonvisie. Voorgesteld wordt een bedrag van € 25.000 over te hevelen naar 2015. 8. Visie op toerisme Het budget voor het opstellen van de toeristische visie is niet volledig benut. Een deel van de activiteiten vindt conform planning plaats in 2015. Voorgesteld wordt het resterende bedrag van € 22.600 over te hevelen naar 2015. 9. Subsidie duurzaamheid De uitvoering van de energiebesparende maatregelen is uitgesteld naar 2015. Door onvoorziene werkzaamheden in 2014 is het niet gelukt deze werkzaamheden tijdig voor te bereiden. De werkzaamheden moeten buiten het stookseizoen worden uitgevoerd en zijn hierdoor uitgesteld naar 2015. Voorgesteld wordt een bedrag van € 15.000 over te hevelen naar 2015. 10. Bestuurskrachtonderzoek Het bestuurskrachtonderzoek is nog niet afgerond. Voorgesteld wordt een bedrag van € 13.300 over te hevelen naar 2015. 11. I&A Digitale dienstverlening Wegens benodigde inzet voor het ondersteunen van de decentralisaties van het Sociaal Domein is het realiseren van extra digitale diensten blijven liggen. In 2015 worden tevens de voorgenomen werkzaamheden van 2014 opgepakt. Voorgesteld wordt een bedrag van € 12.610 over te hevelen naar 2015. 12. Reparaties inventaris sportaccommodaties Reparaties aan het scorebord in sporthal ’t Spil en sporttoestellen in gymzaal de Havenrakkers waren gepland in 2014 en vinden plaats in 2015. Voorgesteld wordt een bedrag van € 8.107 over te hevelen naar 2015. 13. Proces en gerechtskosten belastingplichtige Een belastingplichtige is in beroep gegaan en de afhandeling loopt door in 2015. Voorgesteld wordt een bedrag van € 7.930 over te hevelen naar 2015.


14. Notariskosten In verband met de overdracht van weggedeelten van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier wordt nog een notarisrekening verwacht. Voorgesteld wordt een bedrag van € 4.580 over te hevelen naar 2015. 15. Rekenkamercommissie In 2014 is in verband met het doen van onderzoek naar de Openbare ruimte een verbintenis met een stagiair aangegaan voor een periode van half jaar. Daarnaast wil de rekenkamercommissie in 2015 een onderzoek doen naar het handhavingsbeleid. Dit onderzoek zal samen met andere rekenkamercommissies opgepakt en uitgevoerd worden. Voorgesteld wordt een bedrag van € 3.000 over te hevelen naar 2015. 16. Verzekeringen In 2014 was geld in de begroting opgenomen voor het taxeren van verzekerde objecten. Deze taxatie moet nog worden afgerond. Voorgesteld wordt een bedrag van € 2.000 over te hevelen naar 2015. 17. Subsidie project Oral History Er is in 2014 een subsidie toegekend aan het Samenwerkingsverband Waterland voor het project Oral History. Aangetoond moet worden of ze aan de voorwaarden voldoen daarom is de subsidie niet in 2014 uitgekeerd. Voorgesteld wordt een bedrag van € 1.000 over te hevelen naar 2015. 18. Subsidie duurzaamheid De subsidie voor het uitvoeren van energiebesparende maatregelen in het gemeentehuis niet is binnen gekomen. Door onvoorziene werkzaamheden in 2014 is het niet gelukt deze werkzaamheden tijdig voor te bereiden. De werkzaamheden moeten buiten het stookseizoen worden uitgevoerd en zijn hierdoor uitgesteld naar 2015. De lasten zijn met een gelijk bedrag gedaald waardoor per saldo geen effect. Voorgesteld wordt de inkomsten ad € 15.000 over te hevelen. Toelichting resultaatbestemmingen Voorgesteld wordt om voor onderstaande posten een resultaatbestemming op te nemen: -

Legesvrijstelling voor aanleg zonnepanelen Op 18 december is er een amendement aangenomen om aan het bestaande vrijstellingartikel van de legesverordening een onderdeel toe te voegen op basis waarvan voortaan geen leges meer verschuldigd zijn voor een aanvraag tot verlening van een vergunning met betrekking tot het plaatsen van zonnepanelen of zonnecollectoren. Afgesproken is het benodigde budget te bestemmen bij de jaarrekening 2014.

-

Opleiding AED’s In de raadsvergadering van 6 november is toegezegd dat er uit het resultaat van 2014 een bedrag van € 2.100 gereserveerd wordt inzake de opleiding/scholing/cursus/educatie voor mensen in de gemeente Waterland inzake het werken met AED’s.


Verschil begroting na wijziging versus jaarrekening In de begroting 2014 werd uitgegaan van een begroot positief resultaat na bestemming van € 39.237. Een gedetailleerde analyse van de afwijkingen per programmaonderdeel tussen deze begroting en de voorliggende jaarstukken vindt u vanaf bladzijde 83ev. In onderstaand overzicht treft u een overzicht met de voornaamste verschillen. Omschrijving

Bedrag

Gerealiseerd resultaat na overheveling Begroot resultaat na bestemming

381.521 39.237

Verschil

342.284

Toelichting Lagere opbrengsten leges Lagere besteding hulp bij huishouden Voorziening (woning)bouwprojecten Lagere capaciteitsopbrengsten projecten Lagere besteding woonvoorziening gehandicapten Lagere besteding opleidingkosten Hogere opbrengsten lokale heffingen besteding niet gebonden Lagere besteding actualisering bestemmingsplannen Aanpassing voorziening ontwikkelprocessen Hogere inkomsten gemeentefonds Overigen

83.00085.000 75.000 95.00054.000 80.000 50.000 105.000 100.000205.000 33.716-

Totaal

342.284

Toelichting Gezien de economische crisis zijn er minder aanvragen voor “grote” bouwplannen/projecten ingediend. De lasten van de hulp bij de huishouding zijn lager uitgevallen. Conform de landelijk voorgeschreven voor gemeenten lopen de opbrengsten en uitgaven van diverse (woningbouw) projecten over de exploitatie. Winst op (woningbouw)projecten wordt genomen bij de afronding van (woningbouw) projecten. Bij dreigende verlies op de (woningbouw) projecten wordt een voorziening getroffen. In 2014 is er op basis van de actualisering woningbouwprojecten een bijstelling van de voorziening geweest. Er konden minder uren van de medewerkers (capaciteit) worden toegerekend aan de projecten. Er zijn minder aanvragen voor woningaanpassingen voor gehandicapten geweest. Er is minder uitgegeven aan opleidingstrajecten en ontwikkelingsprocessen zowel op organisatiebreed niveau als op individueel niveau. Deze daling wordt vooral veroorzaakt door een toegenomen werkdruk in de organisatie waardoor individuele trajecten minder zijn aangegaan, en organisatiebrede plannen zijn doorgeschoven. De opbrengsten uit lokale heffingen waarvan de besteding ongebonden is, zijn hoger doordat de opbrengsten dagtoeristenbelasting op het parkeerterrein zijn gestegen door een toename van het aantal bezoekers en er dit jaar minder bezwaren zijn geweest waardoor er een hogere OZB opbrengst is gerealiseerd. De Raad van State heeft in het kader van het project actualisering bestemmingsplannen een groot aantal beroepszaken ongegrond verklaard. De voorziening ontwikkelprocessen is aangepast. De hogere inkomsten uit het gemeentefonds betreffen afrekeningen uit voorgaande jaren en aanpassingen na de septembercirculaire



LEESWIJZER De jaarstukken zijn onderverdeeld in de beleidsmatige verantwoording (het jaarverslag) en de financiële verantwoording (de jaarrekening). Het jaarverslag en de jaarrekening zijn op hun beurt weer verdeeld in verschillende onderdelen. Schematisch ziet de onderverdeling van de jaarstukken er als volgt uit:

Programmaverantwoording Jaarverslag Paragrafen Jaarstukken Programmarekening Jaarrekening

Balans SISAverantwoordingsinformatie

Programmaverantwoording De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd, de wijze waarop getracht is de beoogde maatschappelijke effecten te bereiken en de gerealiseerde baten en lasten. Een programma wordt gedefinieerd als een samenhangend geheel van activiteiten. In de gemeente Waterland zijn de volgende programma’s vastgesteld:          

Zorg & welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Openbare werken Publiekszaken Brandweer Financiën Facilitaire zaken Algemene en juridische zaken Personeel & organisatie Bestuur en directie

Per programma wordt in algemene zin de doelstelling aangegeven. Om deze doelstelling te realiseren zijn in de begroting onder prioriteiten concrete activiteiten genoemd die nodig zijn om deze doelstelling te realiseren. In de programmaverantwoording wordt per prioriteit verantwoording afgelegd. Naast de programma’s wordt in dit onderdeel van de jaarstukken ook het overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien weergegeven. Paragrafen De paragrafen bij het jaarverslag geven een dwarsdoorsnede van de financiële aspecten bezien vanuit een bepaald perspectief. Alle baten en lasten die vermeld worden in de paragrafen zijn verwerkt in de verschillende programma’s. Het is dus niet zo dat de bedragen in de paragrafen nog boven op de baten en lasten van de programma’s komen. Jaarstukken 2014 Pagina 11 van 146

In de gemeente Waterland zijn de volgende paragrafen opgenomen: §A Lokale heffingen §B Weerstandsvermogen §C Onderhoud kapitaalgoederen §D Financiering §E Bedrijfsvoering §F Verbonden partijen §G Grondbeleid §H Subsidies Programmarekening De programmarekening bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Overzicht van baten en lasten: alle gerealiseerde baten en lasten van het programmaplan in een samenvattende tabel. Het betreft hier een integraal overzicht van alle baten en lasten en het saldo van het verslaggevingsjaar. Alle baten en lasten van de programma’s leiden tot een gerealiseerd resultaat voor bestemming. Vervolgens wordt aangegeven welke bedragen aan de reserves worden onttrokken of toegevoegd. Na deze toevoegingen en onttrekkingen volgt het gerealiseerde resultaat na bestemming. Naast de realisatie over 2014, bevat de tabel ook de vergelijkende cijfers over 2013 en de ramingen uit de oorspronkelijke begroting en de begroting zoals deze na alle begrotingswijzigingen is komen te luiden. 2. Toelichting: in de toelichting wordt een analyse gegeven van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening. Daarnaast wordt een overzicht gegeven van de incidentele baten en lasten. Balans De balans geeft een overzicht van de financiële positie van de gemeente. Op de balans wordt een overzicht gegeven van de bezittingen, de schulden, de voorzieningen en het eigen vermogen van de gemeente op 31 december. Daarnaast worden de vergelijkende cijfers gepresenteerd van het voorgaande boekjaar. In de toelichting worden de waarderingsgrondslagen uiteengezet en worden de verschillende balansposten nader uitgesplitst. SISA-verantwoordingsinformatie Naast de algemene uitkering uit het gemeentefonds krijgt de gemeente jaarlijks extra geld om specifiek beleid van het Rijk uit te voeren. Met betrekking tot deze specifieke uitkeringen bepaalt de rijksoverheid waar het geld aan besteed wordt, of de gemeente de specifieke uitkering krijgt en hoeveel geld de gemeente krijgt. Om de verantwoordingsbureaucratie te verminderen is met betrekking tot deze specifieke uitkeringen het zogenoemde principe van single information en single audit (SISA) ingevoerd. Tegenwoordig volstaat eenmalige informatieverstrekking en een eenmalige accountantscontrole. Op basis van een door de rijksoverheid vastgesteld format wordt in de jaarrekening een bijlage opgenomen met de verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen.


I. JAARVERSLAG



PROGRAMMAVERANTWOORDING


Pagina 16 van 146

1. Zorg & welzijn Doelstelling De afdeling Zorg & welzijn gaat ervan uit dat de burgers van Waterland naar vermogen verantwoordelijkheid nemen voor het eigen welzijn en dat van hun naasten. De afdeling stelt zich ten doel om burgers te ondersteunen en te compenseren die hiertoe niet in staat zijn en geen naasten hebben die hen kunnen ondersteunen. De afdeling levert daartoe diensten binnen de taakvelden sociale zaken, maatschappelijke ondersteuning, minima, gezondheid, leerplicht, leerlingenvervoer en inburgering nieuwkomers. De afdeling draagt bij aan de leefbaarheid van de gemeente door het in samenhang realiseren van voorzieningen, onder meer op het gebied van onderwijs, sport, jeugd en gezin en cultuur. Prioriteiten a. Subsidies: wij herijken het subsidiebeleid en borgen het sociaal cultureel werk, de sociaal culturele ontmoetingsfunctie in Monnickendam, het bibliotheekwerk, het muziekonderwijs en het peuterspeelzaalwerk. Realisatie In de raadsvergadering van 4 september 2014 is de herziene Algemene subsidieverordening Waterland 2014 vastgesteld. In paragraaf H van de begroting 2015 die begin november is vastgesteld zijn de subsidies overeenkomstig dit nieuwe beleid toegekend aan de instellingen die voorheen een activiteiten-, waarderings- of budgetsubsidie van de gemeente ontvingen. b. Scholenbouw: wij bereiden de bouw van de brede school op het scholeneiland in Monnickendam voor en gaan verder met de ontwikkeling van de brede school in Broek in Waterland. Realisatie  Brede school in Monnickendam: de ontwikkeling van de brede school in Monnickendam op de plek van de voormalige Kohnstammschool aan de Pierebaan nadert de realisatiefase. De raad heeft het realisatiekrediet ter beschikking gesteld en het ontwerpbestemmingsplan vastgesteld. Vanwege de komst van de nieuwe basisschool De Verwondering vindt er een onderzoek plaats naar de wenselijkheid en de mogelijkheid om ook deze school in de Brede School onder te brengen. Dit onderzoek is eind februari 2015 afgerond. - Brede school in Broek in Waterland: het globaal Ruimtelijk functioneel programma van eisen is opgesteld. In februari 2015 is de opdracht gegeven voor een Quick Scan naar de voor- en nadelen van de verschillende ontwikkelrichtingen. Aan de hand van de uitkomsten van dit onderzoek zal het college de raad consulteren bij de besluitvorming. Wij geven bij de beide ontwikkelingen extra aandacht aan het optimaliseren van de duurzaamheid. c. Volksgezondheid: wij voeren in samenwerking met de regio het nieuwe lokale en regionale gezondheidsbeleid 2013-2017 uit. In het kader van het thema gezond gewicht voeren we de landelijke aanpak Jongeren Op Gezond Gewicht (JOGG) uit. Realisatie In 2014 hebben wij ons gericht op drie thema’s: alcohol, drugs en roken (genotmiddelen), gezond gewicht en psychische gezondheid. Wat betreft het eerste thema zijn er aanvullende nieuwe voorlichtingsmaterialen besteld, zoals een alcoholbril, een robotroker en informatieve krantjes voor ouders over de NIX18 campagne. In 2015 zal dit worden gebruikt en verspreid. Voor het tweede thema is in regionaal (Zaanstreek-Waterland) verband op ambtelijk niveau een initiatief ontstaan om gezamenlijk te kijken naar de implementatie van de landelijke aanpak Jongeren Op Gezond Gewicht (JOGG). Dit zal in 2015 verder worden bestudeerd en uitgewerkt.


Ten aanzien van het derde thema is het plan van aanpak “suïcidepreventie onder jongeren” gereed en dit zal in 2015 worden uitgevoerd. Eind november 2014 zijn de nieuwe gegevens van de GGD uit het doorlopende EMOVO-onderzoek (de afkorting staat voor Elektronische Monitor en Voorlichting) uitgekomen. Deze gegevens zijn gebaseerd op de leerlingen van het Bernard Nieuwentijt College. De GGD zal nog een gemeentelijk rapport maken voor specifiek de jongeren in Waterland. Vervolgens kan de evaluatie over het gezondheidsbeleid worden opgesteld die wij volgens planning aanbieden in het voorjaar 2015. d. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo): wij voeren het Wmo-beleid ‘Waterland voor elkaar’ 2013-2017 uit. Realisatie Wij hebben het beleid geëvalueerd in de notitie ‘Evaluatie en uitvoering Wmo 2013-2014’. Dit stuk is in september ter kennisname aan de raad aangeboden. Het beleidsplan ‘Waterland voor elkaar’ vervalt door de transities in het sociale domein. Het nieuwe beleid hebben wij opgenomen in het integrale beleidsplan sociaal domein. Zie verder onder punt f. De raad heeft op 30 oktober 2014 de Verordening maatschappelijke ondersteuning gemeente Waterland 2015 vastgesteld en het college heeft de Uitvoeringsregeling maatschappelijke ondersteuning op 16 december 2014 vastgesteld. De inkoop van de nieuwe Wmo-taken is afgerond (in samenwerking met de regio Zaanstreek-Waterland) en de consulenten zijn voorbereid op de nieuwe taken. e. Jeugdbeleid: de nieuwe concept-jeugdwet verplicht gemeenten om voor 2014 een beleidsplan voor hun nieuwe jeugdzorgtaken vast te stellen. Wij voeren het nieuwe jeugdbeleid in 2014 uit. Realisatie Wij hebben voor het sociaal domein (Wmo, Jeugd en Participatie) één integraal beleidsplan gemaakt. Het beleidsplan ‘Drie transities, één perspectief’ schetst de kaders van alle nieuwe taken inclusief de zorg voor jeugd. Zie verder onder punt f. Vervolgens is de Verordening Zorg voor jeugd gemeente Waterland 2015 door de raad op 30 oktober 2014 vastgesteld en is de Uitvoeringsregeling zorg voor jeugd op 16 december 2014 door het college vastgesteld. De inkoop van alle jeugdzorg is afgerond (in samenwerking met de regio Zaanstreek-Waterland) en het kernteam jeugd en gezin is als voorbereiding op de transitie, in 2014 gestart met proefdraaien. f.

Decentralisaties: wij verwachten er vanaf 2015, met de drie decentralisaties op het gebied van de jeugdzorg, de AWBZ en de Participatiewet, nieuwe taken bij te krijgen. Wij bereiden de uitvoering van deze nieuwe taken zorgvuldig voor. Hierbij leggen wij dwarsverbanden tussen de drie decentralisaties en leggen wij verbindingen met andere taakvelden. Wij zorgen dat belanghebbenden weten waar zij aan toe zijn en dat wij de financiële risico’s die hieraan zijn verbonden beperken. Voor de uitvoering van de Participatiewet zorgen wij voor goede randvoorwaarden door het uitvoeren van de werkgeversdienstverlening. Realisatie Wij hebben voor het sociaal domein (Wmo, Jeugd en Participatie) één integraal beleidsplan gemaakt. Het beleidsplan ‘Drie transities: één perspectief’ schetst de kaders van alle nieuwe taken in het sociaal domein. Het beleidsplan is op 30 oktober 2014 door de gemeenteraad vastgesteld. Vervolgens zijn alle verordeningen voor de Wmo 2015, Jeugdwet en Participatiewet vastgesteld. Het beleidsplan is tot stand gekomen met de inbreng van inwoners, organisaties en verenigingen. Daarnaast hebben wij de Wmo-raad en het Cliëntenplatform WWB om advies gevraagd over het beleidsplan en de verordeningen. Alle inwoners zijn schriftelijk geïnformeerd over de veranderingen in het sociaal domein. Verder zijn de betrokken cliënten (indien mogelijk) persoonlijk geinformeerd over wat de veranderingen betekenen voor hun situatie.


g. Passend onderwijs: scholen zijn vanaf 1 augustus 2014 verplicht een passende onderwijsplek te bieden aan leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. Wij kijken naar de samenhang met de decentralisaties en anticiperen op de gevolgen die passend onderwijs kan hebben voor de gemeentelijke taken zoals: het zorgaanbod vanuit het CJG, de onderwijshuisvesting en het leerlingenvervoer. Realisatie Passend onderwijs is vanaf 1 augustus 2014 wettelijk geregeld. De ontwikkeling zelf is niet nieuw (Weer samen naar school, Regeling rugzakje). De gemeenten en de Samenwerkingsverbanden voor de zorg op school in de regio Waterland hebben een structurele overlegstructuur opgezet waarin alle gezamenlijke onderwerpen (zie hierboven) worden besproken en aangepakt. De praktische actiepunten zijn opgenomen in werkagenda’s, die deel uitmaken van het beleidsplan ‘Drie transities: één perspectief’, om de samenhang met het sociaal domein te benadrukken. Gerealiseerde baten en lasten Nr. 01.001 01.002 01.003 01.070 01.080 Totaal

Omschrijving Uitkeringen Welzijn Onderwijs en jeugd Loonkosten Zorg & welzijn Kapitaallasten Zorg & welzijn

Lasten 2014 Begroting na Realisatie wijziging

Baten 2014 Begroting na Realisatie wijziging

Saldo Begroting na Realisatie wijziging

3.303.592 4.009.467 1.242.111 1.113.981 835.043

3.224.714 3.418.706 1.173.756 1.390.708 835.045

2.734.797 550.372 106.609 197.130 -

2.597.102 580.696 103.753 287.267 -

568.7953.459.0951.135.502916.851835.043-

627.6122.838.0101.070.0031.103.441835.045-

10.504.194

10.042.929

3.588.908

3.568.818

6.915.286-

6.474.111-



2. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Doelstelling De afdeling Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer (VROM) stelt zich tot doel om:  de goede ruimtelijke kwaliteit van de gemeente te behouden en waar nodig te verbeteren;  het economische en toeristische klimaat van de gemeente te verbeteren;  het woningaanbod in de gemeente aan te laten sluiten bij de behoefte binnen de gemeente;  de monumentale waarden, de karakteristieke waarden van de beschermde stads- en dorpsgezichten en de archeologische waarden binnen de gemeente te behouden. Prioriteiten a. Sociale woningbouw: bij de ontwikkeling van nieuwe woningbouwprojecten zal expliciet aandacht worden besteed aan jongerenhuisvesting. Er zal uitvoering worden gegeven aan de in 2013 met de corporaties gemaakte prestatieafspraken. Verder zal de financiële continuïteit van de in de gemeente toegelaten instellingen scherp in de gaten gehouden worden. Realisatie Het project Sebastianusschool in Ilpendam zal bestaan uit het realiseren van jongerenwoningen in de sociale sector. Ook het project Kerkbuurt/Buurterstraat op Marken bestaat uit 100% sociale woningbouw; deze woningen zijn bestemd voor jongeren/starters. Het project De Regenboog in Monnickendam bestaat voor 95% uit sociale woningbouw en ook hier is veel ruimte voor huisvesting voor jongeren en starters. Prestatieafspraken zijn niet formeel vastgesteld maar er wordt, in voorkomende gevallen, in de geest daarvan gehandeld. De financiële continuïteit van de toegelaten instellingen is in de gaten gehouden. In 2014 is de Algemene Woningbouwvereniging Monnickendam gefuseerd met de Wooncompagnie. b. Bestemmingsplannen: het project actualisering bestemmingsplannen bevindt zich in de nazorgen beroepsfase. Op de gewenste einddatum gold in 2013 voor het gehele grondgebied een actueel bestemmingsplan. In 2014 zal aandacht zijn voor het beheer (actueel houden) van de ruimtelijke plannen. Op de agenda staat de start van een herziening van het bestemmingsplan Broek in Waterland. Ook zullen ten behoeve van ruimtelijke ontwikkelingen een nog onbekend aantal procedures worden gevolgd. Realisatie Het project actualisering bestemmingsplannen is zo goed als afgerond. Drie van de vier bestemmingsplannen behorend tot het project zijn onherroepelijk. Voor het bestemmingsplan Buitengebied Waterland 2013 (in 2014 gedeeltelijk onherroepelijk) loopt nog een procedure. Om die reden wordt voorgesteld een deel van het niet uitgegeven bedrag over te hevelen naar 2015. Tevens zijn in 2014 ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk gemaakt met een postzegelbestemmingsplan of een afwijkingsprocedure. c. IJsslemeergebied:  RRAAM: in 2013 is de ontwerp structuurvisie Amsterdam Almere Markermeer ter inzage gelegd. De bouw van het IJland is, ook op de lange termijn, niet meer opgenomen als toekomstperspectief. Daarin is wel de mogelijkheid opengelaten om een IJmeerverbinding te maken in de vorm van een brug. Hierover hebben wij onze zienswijze kenbaar gemaakt. Tevens hebben wij aangegeven betrokken te willen worden bij de ontwikkelingen die in de nabijheid van onze kust plaatsvinden. Wij investeren ook in 2014, al dan niet in ISW-verband, in ambtelijke en/of bestuurlijke afvaardiging bij presentaties en bijeenkomsten die te maken hebben met het Markermeer/IJmeer. Waar nodig zullen wij reageren op ontwikkelingen die het unieke karakter van Waterland aantasten.  Deltaprogramma’s: in de Tweede Kamer moeten in 2014 vijf deltabeslissingen worden genomen. Wij houden de ontwikkelingen scherp in de gaten en informeren de raad over de ontwikkelingen.




Dijkversterkingen: het Hoogheemraadschap Hollandsnoorderkwartier en Rijkswaterstaat bereiden de dijkversterkingen voor van de Markermeerdijk Hoorn-Amsterdam en de dijk rond Marken. Wij doen alles wat in ons vermogen ligt om bij de betrokken instanties te bewerkstelligen dat eventuele dijkversterking voor heel Katwoude buitendijks plaatsvindt en het uiterlijk van de Markermeerdijk bij Uitdam in de huidige staat blijft. Met betrekking tot de dijkversterking op Marken gaat de minister een pilot voorstellen voor meerlaagse veiligheid met behoud van de financiële middelen die op dit moment gereserveerd zijn in het hoogwaterbeschermingsprogramma.

Realisatie - Wij hebben ook in 2014, al dan niet in ISW-verband, geïnvesteerd in ambtelijke en/of bestuurlijke afvaardiging bij presentaties en bijeenkomsten die te maken hebben met ontwikkelingen in het Markermeer/IJmeer. In 2014 is uitvoering gegeven aan de eerste fase van het Toekomst Bestendig Ecologisch Systeem (TBES). De luwtemaatregelen bij het Hoornse Hop zitten in de planuitwerkingsfase. De Marker Wadden zitten in de volgende stap. - Deltaprogramma’s: Wij hebben als gemeente en in ISW verband gereageerd op de strategieën en richtingen voor het Deltaprogramma 2015. In september 2014 zijn zes deltabeslissingen en voorkeursstrategieën genomen, die structurerend zijn voor het waterbeheer in de komende decennia. In 2015 zal uitvoering worden gegeven aan die beslissingen. Eén van de beslissingen betreft het peilbeheer in het IJsselmeer/Markermeergebied. Ook zullen nieuwe veiligheidsnormen worden vastgesteld die voor iedereen in Nederland gaan gelden. Wij houden de ontwikkelingen scherp in de gaten en informeren de raad over ontwikkelingen. - Dijkversterkingen: Er zijn in 2014 drie ateliers georganiseerd in Uitdam waarbij door de bewoners en betrokken overheden gezocht is naar een oplossing voor een dijkversterking, die past bij de specifieke omgeving en die veilig is, technisch haalbaar, financierbaar en met acceptabele risico's. Daarbij is verder gekeken dan de bestaande kaders. In 2015 zal de zoektocht worden voortgezet. Er is in 2014 besloten dat de dijkversterking bij Katwoude tussen dijkpaal 3 en 6 buitendijks plaatsvindt conform de motie van de raad. Het stuk dijk vanaf Volendam tot dijkpaal 3 waar geen woningen staan, wordt binnenwaarts versterkt. Buitenwaarts blijkt hier niet mogelijk vanwege een zware, geïsoleerde, grondverontreiniging. De pilot Meerlaagseveiligheid Marken is gestart als een MIRT onderzoek. In de Pilot is gezocht, in werkateliers met bewoners en betrokken overheden, wat de mogelijke maatwerkoplossingen zijn voor waterveiligheid op Marken en welke kennis en ervaring rond meerlaagsveiligheid hiermee wordt opgedaan. Er zijn 5 oplossingsrichtingen gevonden. De minister besluit begin 2015 over een verdere uitwerking van de oplossingen in meerdere lagen. Rond de zomer van 2015 wordt dan een voorkeursoplossing vastgesteld om verder uit te werken en te realiseren. Ook is bij de dijkversterkingen verder gekeken naar mogelijkheden om recreatie en toerisme te versterken in combinatie met de dijkversterking. Gerealiseerde baten en lasten Nr. 02.001 02.002 02.003 02.004 02.005 02.070 02.080 Totaal

Omschrijving Bouw- en woningtoezicht Economische aangelegenheden Gebiedsontwikkeling Milieu Secretariaat Loonkosten VROM Kapitaallasten VROM




430.102 1.301.828 1.154.970 206.083 1.261.293 280.986

181.649 1.324.733 445.883 227.257 1.474.857 280.985

710.322 881.156 1.125.988 257.400 -

391.306 870.000 564.097 341193.501 -

280.220 420.67228.982206.0831.003.893280.986-

209.657 454.734118.214 227.5981.281.356280.985-

4.635.262

3.935.364

2.974.866

2.018.563

1.660.396-

1.916.802-


3. Openbare werken Doelstelling De afdeling Openbare werken stelt zich tot doel om:  door middel van het planmatig uitvoeren van beheer- en onderhoudswerkzaamheden een optimale tevredenheid te creëren bij burgers, ondernemers en gebruikers met betrekking tot de openbare ruimte in alle kernen van de gemeente;  optimaal zorg te dragen voor de inzameling en het transport van afvalwater door middel van de riolering;  optimaal zorg te dragen voor de inzameling en beheer van huishoudelijk en bedrijfsafval. Prioriteiten a. Beheerplannen: bij het opstellen dan wel actualiseren van de verschillende beheer(jaar)plannen (zoals bijvoorbeeld het waterplan, het beheerplan wegen, het uitvoeringsplan groen, het uitvoeringsplan speeltoestellen en het gebouwenbeheerplan) wordt gebruik gemaakt van de inbreng van de verschillende kernraden. Realisatie De gemeente beschikt over actuele en vastgestelde beheer en beleidsplannen. Het beheerplan Hemmeland is hier in 2014 aan toegevoegd. De stadsraad Monnickendam wordt betrokken bij uitvoering van dit plan, samen met geïnteresseerde bewoners en organisaties. In het najaar is begonnen met de actualisatie van het beheerplan Openbare Verlichting. De dorpsraad van Zuiderwoude is geïnformeerd over de pilot met LED-verlichting in deze kern. Met de dorpsraad van Broek in Waterland is regelmatig contact over het project Bereikbaarheid Waterland, en dan met name over de ondertunneling van de N247 door het dorp. Met de eilandraad Marken is de laatste maanden van 2014 regelmatig contact geweest over de Visie voor Marken, welke door de eilandraad en betrokken bewoners is opgesteld. b. Gemeentewerf: ook in 2014 zal binnen de gemeentegrenzen een gemeentewerf aanwezig zijn of zal het grof vuil worden ingezameld. Op bedrijfserf Katwoude zal een nieuwe milieustraat en gemeentewerf worden gebouwd. Realisatie In 2014 is zowel de vergunning- als de aanbestedingsprocedure voor een nieuwe gemeentewerf en milieustraat op het bedrijfserf Katwoude, gestaakt. Het college wil eerst een heroverweging van de verschillende opties voor de toekomst van de werf en milieustraat. Daarbij wordt gekeken naar de mogelijke locaties en eventuele samenwerking met buurgemeenten t.a.v. de milieustraat. c. Hondenpoep: in 2014 wordt het hondenbeleid verder uitgevoerd. Hondenbezitters ontvangen bij de aanslag hondenbelasting een aanschrijving met de regelgeving voor het uitlaten van honden en een pakketje hondenpoepzakjes of een kortingsbon. Indien nodig worden extra voorzieningen getroffen op locaties waar de overlast van hondenpoep groot is. Dit kunnen bijvoorbeeld afvalbakken zijn of bebording of stickers om de regels duidelijk te maken. Tevens wordt middels communicatie in o.a. het Streekblad en op onze website ingezet op het stimuleren van het opruimgedrag van hondenbezitters. Realisatie In 2014 zijn een aantal extra afvalbakken geplaatst op verzoek van bewoners. Tevens zijn er weer nieuwe hondenpoepzakjes ter beschikking gesteld in het gemeentehuis. Het aanpassen van de regels in de APV is doorgeschoven naar 2015. d. Parkeren: binnen de huidige financiële kaders zal de verdere uitvoering van de maatregelen uit het actieplan parkeren ter hand worden genomen. Realisatie Het actieplan parkeren binnenstad Monnickendam uit 2012 is in 2014 geheel afgerond. Jaarstukken 2014 Pagina 23 van 146

e. Waterrecreatie/toerisme: in 2014 wordt er uitvoering gegeven aan het vastgestelde beleidskader Varen in Waterland. De jachthaven Hemmeland wordt op een dienstverlenende en voor de toekomst effectieve manier beheerd en onderhouden. Realisatie Op de jachthaven zijn een aantal werkzaamheden uitgevoerd om de haven en camping aantrekkelijker te maken voor de (vaste) bezoekers. Het gaat dan met name om: - aanleg free wifi op het haventerrein en een deel van de camping - veiligheidsmaatregelen zoals een nieuwe camera-, inbraak- en intercomsysteem en deels nieuwe hekwerken rondom het terrein - realiseren van camper opstelplaatsen inclusief stroomvoorziening - wegwerken achterstallig onderhoud aan de groenvoorzieningen - wegwerken van het meest urgente achterstallig onderhoud aan de steigers en afmeerpalen - onderzoek waterdiepte en slib waaruit blijkt dat de haven bij de steigers A, B en C uitgebaggerd moet worden Uit het actieplan “Varen in Waterland” zijn de volgende acties uitgevoerd. In het voorjaar en najaar is opgetreden tegen (half) afgezonken bootjes, bootwrakken en bootjes op de wal, handhaving van het afmeerverbod langs de Vesting in Monnickendam en in het water in de binnenstad van Monnickendam is er gehandhaafd op afgemeerde bootjes die de doorvaart belemmeren. f.

Planten- en afvalbakken: in 2014 krijgen de adoptieplantenbakken een vervolg. Bewoners kunnen een plantenbak aanvragen, indien mogelijk in combinatie met een verkeersmaatregel. De plantenbak wordt door de gemeente geplaatst en gevuld met grond. De bewoners zetten zelf beplanting in de bak en onderhouden deze ook. De kernraden hebben een rol in de uitvoering, zoals het mede beoordelen van de aanvragen en het stimuleren dat de adoptanten de bakken goed onderhouden. Realisatie In 2014 zijn er 5 nieuwe adoptieplantenbakken geplaatst in Broek in Waterland. In Monnickendam zijn 3 adoptieplantenbakken opgezegd in verband met verhuizing, deze zijn allemaal overgenomen door buurtbewoners of door de nieuwe bewoners.

g. Graffiti: in 2014 wordt aan de bestrijding van graffiti gecontinueerd. Hierbij wordt samengewerkt met onder meer woningbouwverenigingen, nutsbedrijven en andere overheden zoals provincie. Realisatie In 2014 heeft de provincie de voetgangerstunnel in Broek in Waterland vrijgemaakt van graffiti en ook daarna graffiti actief bestreden. De gemeente handhaaft de regel dat goed zichtbare objecten in de openbare ruimte binnen enkele dagen worden vrijgemaakt van graffiti. Het resultaat is dat vervuiling en verloedering als gevolg van graffiti minder vaak voorkomt en het spuiten van graffiti wordt ontmoedigd. Gerealiseerde baten en lasten Nr. 03.001 03.002 03.003 03.004 03.005 03.006 03.070 03.080 Totaal

Omschrijving Afval Begraven Buitendienst Gebouwen Riool Openbare ruimte Loonkosten Openbare werken Kapitaallasten Openbare werken




1.225.386 49.588 97.085 124.486 483.368 3.161.104 1.530.263 1.700.732

1.153.583 54.649 89.721 100.084 573.097 2.982.002 1.526.653 1.700.732

1.943.314 223.423 92.192 1.597.643 196.216 31.618 -

1.884.308 246.003 71.609 1.608.500 174.795 1.576 -

717.928 173.835 97.08532.2941.114.275 2.964.8881.498.6451.700.732-

730.725 191.354 89.72128.4751.035.402 2.807.2081.525.0781.700.732-

8.372.012

8.180.522

4.084.406

3.986.791

4.287.606-

4.193.731-


4. Publiekszaken Doelstelling De afdeling Publiekszaken stelt zich tot doel om:  dienstverlening te verzorgen van al haar producten, diensten en informatie aan de burger;  als gegevensleverancier voor andere afdelingen binnen de gemeente gegevens, van hoog niveau te verstrekken. Prioriteiten a. Telefooncentrale: de telefooncentrale is in 2012 geïnstalleerd. In 2014 moet dit leiden tot het direct afhandelen van 65% van alle binnenkomende gesprekken. Realisatie Er zijn bij de telefooncentrale in 2014 ongeveer 15.100 gesprekken binnen gekomen. Daarvan zijn er ongeveer 11.000 door de afdeling zelfstandig afgehandeld. Dat is een percentage van ongeveer 74%. De verwachting is dat dit percentage komend jaar zal dalen omdat met name de meldingen openbare ruimte en grofvuilmeldingen (die door de telefooncentrale zelf worden afgehandeld) vaker digitaal gemeld gaan worden. Overigens is deze verwachting positief in ons streven dienstverlening waar mogelijk 24 uur per dag mogelijk te maken. b. Klanten Contact Centrum (KCC): in 2014 is het streven om 90% van alle aanvragen voor gemeentelijke producten direct bij de afdeling Publiekszaken af te handelen. Realisatie Er zijn dit jaar 15.062 klanten aan de balie gekomen. Daarvan waren er 246 voor Bwt, 155 voor belastingen en 626 voor de afdeling Z&w. Van de laatste categorie zijn een aantal klanten door de afdeling Puza rechtstreeks geholpen. Ongeveer 95% van alle klantvragen aan de balie worden dus rechtstreeks door Publiekszaken afgehandeld. c. Monitoring: sinds 2012 beschikt de afdeling Publiekszaken over een klantbegeleidingssysteem, waarmee alle klantcontacten automatisch gemonitoord worden. Het streven is om de wachttijden bij bezoek aan het gemeentehuis in 90% van de gevallen onder de 10 minuten te houden. Realisatie De gemiddelde wachttijd over 2014 is één minuut en 54 seconden. Daarmee zijn wij vermoedelijk één van de gemeentes waar burgers het snelst worden geholpen. In 7% van de gevallen moet een burger langer dan tien minuten wachten. Gerealiseerde baten en lasten Nr. 04.001 04.002 04.003 04.004 04.070 04.080 Totaal

Omschrijving Akten GBA Verkiezingen Centrale balie Loonkosten Publiekszaken Kapitaallasten Publiekszaken




112.601 41.515 53.430 433.131 11.192

136.433 28.916 50.019 450.272 11.191

258.090 69.829 -

270.862 58.846 4.955 -

145.489 28.314 53.430433.13111.192-

134.428 29.930 50.019445.31711.191-

651.869

676.831

327.919

334.662

323.950-

342.169-



5. Brandweer Doelstelling De afdeling Brandweer stelt zich tot doel een veilige samenleving te creëren waarin incidenten vlot en adequaat door de brandweer worden bestreden en waarin door de inwoners en ondernemers bewust met veiligheid wordt omgegaan. Prioriteiten a. Nieuwe brandweerpost Broek in Waterland: in 2014 wordt de bouw van de brandweerpost in Broek in Waterland afgerond. Realisatie Nadat de Raad van State het beroep tegen het bestemmingsplan Buitengebied Waterland 2013 niet ontvankelijk had verklaard is een nieuw ontwerp gemaakt voor de brandweerpost in Broek in Waterland. Welstand heeft het ontwerp goedgekeurd en de omgevingsvergunning is verleend. Daarna is het werk begin 2015 opnieuw aanbesteed. Dit heeft geen geldige inschrijving opgeleverd. Het college beraadt zich over het vervolg. b. Brandweermensen: om een parate en slagvaardige organisatie van gemotiveerde en goed opgeleide brandweermensen in stand te houden: - oefenen de medewerkers minimaal één avond in de week; - zijn beschermingsmiddelen en gereedschappen afgestemd op de risico’s en de mogelijke werkzaamheden in onze gemeente; - worden het materieel en de gereedschappen regelmatig onderhouden en gekeurd; - wordt vanuit de staf inspraak en betrokkenheid gestimuleerd en wordt ook gezorgd dat mensen plezier in hun werk hebben. Dit bevordert de kwaliteit van de brandweerzorg en zorgt dat de instroom van nieuwe mensen op peil blijft. Realisatie Vanaf 1 januari 2014 wordt de brandweerzorg door de Veiligheidsregio gerealiseerd. Hiermee is de invloed op menskracht, materiaal en materieel minimaal geworden. Ondanks deze verminderde invloed hebben wij ons ook in 2014 waar mogelijk ingezet voor het maken van afspraken maken met de Veiligheidsregio over opkomsttijden en kwaliteit van de inzet. c. Regionale samenwerking: per 1 januari 2014 wordt de uitvoering van de brandweertaken overgedragen aan de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland. Dit is dan ook de laatste keer dat de brandweer op deze wijze is opgenomen in de gemeentebegroting. Na de formele overdracht zal in 2014 de nieuwe organisatie zijn beslag moeten krijgen. Het jaar 2014 zal in het teken staan van het aanpassen van werkwijze en organisatie aan de nieuwe situatie. Daarbij staat voorop dat de brandweer zijn lokale binding houdt. Realisatie De brandweer taken zijn per 1 januari 2014 overgedragen aan de Veiligheidsregio. Wij zijn in 2014 steeds in overleg geweest om binnen de nieuwe organisatie het niveau van dienstverlening in overeenstemming met het gewenste niveau te handhaven.


d. Vraagbaak: de brandweer fungeert ook als vraagbaak en partner voor de samenleving en de gemeentelijke organisatie. Van belang is dat de kwaliteit van de advisering hoog is en dat de brandweer makkelijk benaderbaar is. Een hoge kwaliteit wordt bereikt door goed op de hoogte te blijven van de landelijke ontwikkelingen op het gebied van weten regelgeving. Daarnaast is cruciaal dat regels en wetten worden uitgelegd zodat burgers, ondernemers en collega’s begrijpen waar de regelgeving voor bedoeld is. Dit zorgt ervoor dat gedrag daadwerkelijk ‘veiliger’ wordt. De brandweer moet gemakkelijk benaderbaar zijn en de korte lijnen onderhouden met de samenleving en collega’s. Realisatie De brandweer taken zijn per 1 januari 2014 overgedragen aan de Veiligheidsregio. In 2014 is overleg gevoerd over de gewenste wijze van dienstverlening door Veiligheidsregio.


6. Financiën Doelstelling De afdeling Financiën stelt zich tot doel om:  de administratie van de gemeente Waterland te voeren;  de aanslagoplegging en invordering van de gemeentelijke belastingen, heffingen en leges te verzorgen;  een correcte administratieve organisatie te handhaven en tijdige financiële rapportage aan andere afdelingen aan te leveren;  anderszins de overige afdelingen binnen de gemeente te ondersteunen bij het realiseren van hun maatschappelijke doelstellingen.  de eigen organisatie en raad te ondersteunen met juiste en tijdige informatie. Prioriteiten a. Gemeentelijke financiën: uitgangspunt van de gemeentelijke financiën is dat een sluitende meerjarenbegroting gepresenteerd wordt, waarbij de gemeentelijke belastingen niet méér stijgen dan met de inflatie. Realisatie De begroting 2015 en de bijbehorende meerjarenbegroting 2015 -2018 zijn structureel sluitend door de raad vastgesteld. De in deze begroting opgenomen stijging van de gemeentelijke OZB belasting is hoger dan het inflatie percentage. Gelijktijdig is de rioolheffing verlaagd, waardoor de lasten voor de burger op totaal niveau niet meer dan de inflatie toenemen.. b. Opzet financiële stukken: de opzet van de financiële stukken van de gemeente zal in 2014 verder worden verbeterd. De ontwikkeling van de risico paragraaf en de informatie over het EMU saldo zal verder uitgewerkt worden Daarnaast zal verder gewerkt worden aan het verbeteren van de operationele management informatie. Realisatie Paragraaf B weerstandsvermogen in de begroting is voor wat betreft de risico inventarisatie aangepast aan de daaraan gestelde eisen. Daarnaast zijn de financiële verordening en de begroting aangepast aan de gewijzigde situatie na de overdracht van de brandweer aan de veiligheidsregio. Intern zijn verbeterde rapportages gerealiseerd. c. Interne controle: in 2014 streeft de afdeling naar het verkrijgen van goedkeurende verklaringen ten aanzien van getrouwheid en rechtmatigheid. Voorts wordt gewerkt aan het handhaven en verder uitbouwen van een adequate en efficiënte administratie en interne controle. Realisatie In 2014 hebben wij de jaarrekening 2013 afgerond met een goedkeurende verklaring ten aanzien van zowel getrouwheid als rechtmatigheid. Daarnaast zijn in 2014 de interim controles uitgevoerd om ook bij de jaarrekening 2014 voor beide goedkeurende verklaringen te verkrijgen. d. WOZ-taxaties: de afdeling zal in 2014 de WOZ-waarden opnieuw vaststellen en voor de heffing en inning van de diverse gemeentelijke belastingen zorg dragen. Bezwaren zullen voor het eind van het derde kwartaal 2014 afgehandeld zijn. Realisatie De bezwaren tegen de eind januari 2014 verzonden gecombineerde aanslagen waren conform de planning in het 3e kwartaal afgehandeld. Een aantal bezwaren tegen WOZ beschikkingen hebben vanwege benodigde aanlevering van aanvullende informatie en hoorzittingen wat langer de tijd gevergd maar ultimo 2014 zijn alle bezwaren afgehandeld. De voorbereidingen voor de nieuwe WOZ taxatie liggen op schema, de aanslagen zijn volgens planning eind januari 2015 verzonden. Bezwaar en beroep procedures tegen de dagtoeristenbelasting hebben in 2014 tot extra inzet en kosten geleid. Jaarstukken 2014 Pagina 29 van 146

e. Samenwerking: De basis processen van de afdeling Financiën (debiteuren, crediteuren, grootboek en WOZ belastingen) bieden de mogelijkheid tot samenwerking. Daar waar mogelijk zal deze samenwerking worden gezocht en gerealiseerd. Realisatie Buiten de reeds bestaande samenwerking, waarbij Financiën werkzaamheden voor het ISW en in geringe mate in het verlengde van de samenwerking van Zorg & welzijn voor Landsmeer uitvoert zijn er op dit gebied geen nieuwe ontwikkelingen. f.

Invorderingsbeleid: Het invorderingsbeleid moet in 2014 aan de nieuwe wettelijke situatie worden aangepast. Realisatie Er wordt momenteel gewerkt aan het up-to-date brengen van het invorderingsbeleid. Wij verwachten deze werkzaamheden in 2015 af te ronden.

g. Vennootschapsbelasting: Met ingang van 1 januari 2016 vervalt de vrijstelling voor de vennootschapsbelasting voor gemeenten. Voor die tijd zal kennis over de vennootschapsbelasting moeten worden opgebouwd en zullen de financiële consequenties in de begroting moeten worden verwerkt. Realisatie In de meerjarenbegroting 2015 is voor de jachthaven Hemmeland rekening gehouden met de lasten van de vennootschapsbelasting. Daarnaast wordt gewerkt aan het opbouwen van kennis en waar nodig aanpassen van onze administratie. Gerealiseerde baten en lasten Nr. 06.001 06.002 06.003 06.004 06.070 06.080 Totaal

Omschrijving Belastingen Budgetcyclus Financiële administratie Verzekeringen Loonkosten Financiën Kapitaallasten Financiën




104.625 23.819 20.701 49.896 670.326 21.904

113.115 18.018 16.248 42.744 675.276 21.905

18.330 20.000 -

24.679 16.551 18.912 -

86.29523.81920.70149.896650.32621.904-

88.43518.018303 42.744656.36421.905-

891.271

887.306

38.330

60.142

852.941-

827.164-


7. Facilitaire zaken Doelstelling De afdeling Facilitaire zaken stelt zich tot doel de overige afdelingen binnen de gemeente te faciliteren bij het realiseren van hun maatschappelijke doelstelling door middel van optimale ondersteuning op de gebieden van informatievoorziening en automatisering (I&A), post en archief, inkoopcoördinatie, huisvesting, externe communicatie en advisering over het subsidieverwervingsproces. De afdeling laat zich leiden door de volgende motto’s:  goede dienstverlening aan onze klanten;  efficiënte bedrijfsvoering, en  kostenreductie. Prioriteiten a. Informatievoorziening: inrichten van de nieuwe e-Suite van Dimpact en opleveren van opnieuw enkele e-diensten, waarbij een elektronisch formulier volledig digitaal wordt verwerkt en afgedaan. Streven naar een constante beschikbaarheid van systemen, producten en diensten, ook buiten kantoortijden. Volgen van de plannen van de e-overheid volgens het NUP-programma en jaarlijks daarover rapporteren aan de raad. Digitaal inrichten van het besluitvormingsproces van het college digitaal in- en bouwen van een nieuw, modern intranet. Realisatie Er is veel tijd gestoken in het ondersteunen van de decentralisaties in het Sociaal Domein. Er zijn in samenwerking met de collega’s van de regio Zaanstreek-Waterland grote stappen gemaakt bij het faciliteren van de informatievoorziening. Het verder professionaliseren van het (uitbestede) beheer van de administratie ten behoeve van de uitkeringenadministratie en de WMO administratie maakte daar deel van uit. Tevens is door ons de applicatie “Mens Centraal” in gebruik genomen, waarmee alle klanten met zorgvragen efficiënt geholpen kunnen worden en er wordt, indien nodig, een integraal behandelplan opgesteld. Wij voldoen aan alle landelijke eisen voor het ondersteunen van deze decentralisaties. Ons college heeft voorts, in mei 2014, een digitaal besluitvormingsproces in gebruik genomen, wat daarna met input van de gebruikers verder is ontwikkeld. Sinds eind 2014 zijn wij aangesloten bij de Informatie Beveiligingsdienst voor gemeenten (IBD) van de VNG/KING (=Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten) en zijn er stappen genomen om de beveiliging van informatie en (persoons)gegevens te waarborgen en waar nodig te verbeteren. De programma’s ‘i-NUP’ en ‘Operatie NUP’ zijn (landelijk) afgesloten per 31-12-2014. In onze jaarlijkse rapportages bent u steeds geïnformeerd over de lokale status. Die status is goed te noemen, het merendeel van de projecten is succesvol binnen de kaders opgeleverd, waarmee de basis voor onze rol in de ‘Digitale overheid’ is gevormd. Ongeveer gelijktijdig met dit verslag ontvangt u de laatste NUP-rapportage, over het jaar 2014. Tot slot, voor wat betreft dit onderdeel, hebben wij op 1 oktober 2014 het nieuwe Intranet gelanceerd. De eerste ervaringen daarmee zijn positief, met het besef dat dit een basis is om op verder te bouwen. b. Automatisering: definitief opleveren van ons nieuwe serverpark, waarmee al die nieuwe faciliteiten en programma’s goed ondersteund en aangeboden worden. Realisatie Het serverpark is in het verslagjaar definitief opgeleverd. Gebleken is dat de nieuwe infrastructuur aanzienlijk complexer is dan dat van het vorige serverpark. Met als gevolg dat de bedrijfszekerheid ten opzichte van het vorige serverpark iets is gedaald. Ook is de afhankelijkheid van onze leveranciers voor het oplossen van storingen toegenomen. Bij de gunning in 2013 was hier reeds rekening mee gehouden, door het afsluiten van passende onderhoudsovereenkomsten met de leverancier van het serverpark.


c. Post en archief: beschrijven van processen rond documentenbeheer op die manier dat we klaar zijn voor substitutie, waarbij digitale documenten in de plaats mogen komen van analoge (=papier). Om dit te realiseren starten wij een project ‘Informatiehuishouding’, samen met de gemeente Landsmeer. Realisatie Het project Informatiehuishouding is afgerond. De uitkomsten hebben de basis gevormd voor het in 2014 vastgestelde ‘Besluit Informatiebeheer’. Ook is dit jaar de ‘Archiefverordening 2014’ vastgesteld. Het Archiefbeheerplan, waar ook de beschrijving van de (digitale) processen in wordt opgenomen, is in voorbereiding. Vanuit deze ontwikkelingen zijn wij gevraagd te participeren in een landelijk project genaamd ‘Archief 2020’, waarin efficiency, duurzaamheid én historisch besef samenkomen. d. Inkoopcoördinatie: beste prijs-kwaliteitsverhouding behalen, de administratieve lasten verlagen en MKB-vriendelijk aanbesteden. Aanpassen van het handboek Inkoop in de lijn van de Aanbestedingswet 2012 en digitaal aanbesteden via TenderNed, om het aanbestedingsproces zo efficient mogelijk te maken. Realisatie De doelstellingen liggen goed op schema. In het verslagjaar is meer ruimte gekomen voor duurzaamheid en ook synergie met de gemeenten waarvoor wij diensten verlenen, krijgt passende aandacht. e. Huisvesting: beter en meer flexibel benutten van het gebouw en de inzet van meer koffieautomaten ter vervanging van fysiek bodewerk. Realisatie Waar nodig is in het gebouw geschoven met werkplekken om voor betere werkomstandigheden te zorgen. Vanwege de beperkte ruimte in het gebouw is organisatie-breed ingezet op flexibel gebruik van werkplekken/-ruimten. In april zijn de koffieautomaten in gebruik genomen. f.

Externe communicatie: koersen op zoveel mogelijk digitale en dus actuele berichtgeving via de website, uitgifte van de gemeentegids en het sec via de website aanbieden van een burgerjaarverslag. Realisatie Deze doelstelling is bereikt. De website is meer en meer het preferente informatiekanaal. Het digitaal loket is verder ontwikkeld en er kunnen steeds meer zaken digitaal worden geregeld. De (papieren) gemeentegids is, onder onze regie, in 2014 voor het laatst verschenen. In 2014 is geen Burgerjaarverslag (over 2013) opgesteld. Voorts is er in 2014 voor gezorgd dat we met ingang van 1-1-2015 al onze officiële bekendmakingen publiceren bij de landelijke site ‘Overheid.nl’. Hierdoor vervalt het Elektronisch Gemeenteblad per 1-1-2015.

g. Subsidieadvisering: ‘subsidiebewustzijn’ in de organisatie vergroten en inrichten van een helder werkproces van subsidieverwerving, inclusief een database van mogelijkheden voor die verwerving op uiteenlopende beleidsterreinen. Realisatie In 2014 zijn projecten en daaraan gekoppelde subsidiemogelijkheden geïnventariseerd. Dat heeft als resultaat gehad dat lopende subsidies en de voortgang daarvan in kaart zijn gebracht en dat het subsidiebewustzijn in de organisatie is vergroot. Zo is bijv. subsidie verkregen voor het bestuurskrachtonderzoek. In 2014 zijn ons twaalf subsidies toegekend met totale waarde € 197.350.


Gerealiseerde baten en lasten Nr. 07.001 07.002 07.003 07.004 07.005 07.070 07.080 Totaal

Omschrijving Binnendienst ICT Inkoop Vakliteratuur Marketing & communicatie Loonkosten Facilitaire zaken Kapitaallasten Facilitaire zaken




533.210 773.196 65.388 943.169 323.118

554.299 704.741 59.759 1.049.677 313.065

1.500 103.469 -

27.563 20.007 14 72.166 -

531.710773.19665.388839.700323.118-

526.736704.74120.007 59.746977.511313.065-

2.638.081

2.681.542

104.969

119.750

2.533.112-

2.561.792-



8. Algemene en juridische zaken Doelstelling De afdeling Algemene en juridische zaken stelt zich tot doel burgers te ondersteunen bij het aanvragen van vergunningen in het kader van de APV. Daarnaast ondersteunt de afdeling de bestuurlijke besluitvorming, adviseert zij de organisatie in juridische trajecten en bij juridische kwesties. Tot slot zijn de taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid en de rampenbestrijding ondergebracht bij de afdeling. Dit betreft de uitvoer in de gemeente en daarnaast de ambtelijke voorbereiding en advisering aan het gemeentebestuur. Prioriteiten a. Juridische control / bewaking bestuurs- en besluitvormingsprocessen: de ondersteuning van de bestuurs- en besluitvormingsprocessen wordt blijvend verder verbeterd, processen nader uitgewerkt, vastgelegd en verder gedigitaliseerd. Realisatie Het digitale besluitvormingsproces richting college (Corsa Bestuur) is volledig ingevoerd. b. Juridische vraagbaak: de afdeling ontwikkelt zich verder als vraagbaak en makelaar voor juridische vraagstukken voor de totale organisatie. Realisatie AJZ geeft zowel gevraagd als ongevraagd advies aan de gehele organisatie. Ontwikkeling hierin is een continu proces. c. APV: de APV wordt blijvend beoordeeld op functionaliteit en aangepast om uitvoer en gebruik zo toegankelijk en eenvoudig mogelijk te houden. Realisatie In 2014 is een wijziging van de APV voorgesteld aan de raad. De raad heeft echter besloten te wachten met aannemen tot de inwerkingtreding van de nieuwe Opiumwet. Daarnaast is door de raad verzocht een meldpunt regelgeving in te stellen om de functionaliteit van de APV zo toegankelijk en eenvoudig mogelijk te houden. Naar verwachting in het 2e kwartaal van 2015 wordt dit aan de raad voorgelegd. d. Rampenbestrijding/crisisbeheersing: de afdeling zet verder door met het begeleiden en voorbereiden van de organisatie op eventuele crises en rampen. Realisatie Sinds 2013 worden de ‘acute’ rampenbestrijdingsprocessen door de veiligheidsregio uitgevoerd. Per 1 januari 2014 is ook de brandweer opgegaan in de veiligheidsregio. In 2014 is vooral invulling gegeven aan de nieuwe rol van de gemeente binnen dit proces. e. Regionale samenwerking: ook in 2014 nadat de brandweer al geregionaliseerd is zal de regionale samenwerking verder voortgezet en gezocht worden op met name de gebieden van openbare orde, veiligheid en de rampenbestrijding en crisisbeheersing. Realisatie Er wordt samengewerkt met andere gemeenten op dit gebied. Deze samenwerking wordt blijvend geëvalueerd.


f.

Drank- en Horecawet: in 2014 voeren we het door de raad vastgestelde beleidskader voor de Drank- en Horecawet uit. Realisatie In de periode september-december 2014 is 75 % van het horecabestand gecontroleerd. Er hebben geen leeftijd controles plaatsgevonden, omdat het eerst controleren van alle vergunningen doelmatiger bleek. Vanaf medio februari 2015 vinden de leeftijdsgrenzencontroles plaats.

Gerealiseerde baten en lasten Nr. 08.001 08.002 08.003 08.004 08.005 08.006 08.007 08.008 08.070 08.080 Totaal

Omschrijving Bestuurssecretariaat Communicatie Juridische zaken Regionale samenwerking Veiligheid Vergunningen Grondzaken Brandweer Loonkosten AJZ Kapitaallasten AJZ




38.784 93.151 24.157 47.203 34.985 1.401.469 570.826 123.726

34.794 86.002 9.307 8.560 21.821 1.434.794 584.595 114.940

47.212 1.169.431 44.823 4.535 -

42.925 83.381 89.563 3.431 -

38.78493.15124.1579 1.134.446 1.356.646566.291123.726-

34.79486.0029.30734.365 61.560 1.345.232581.164114.940-

2.334.301

2.294.813

1.266.001

219.300

1.068.300-

2.075.513-


9. Personeel & organisatie Doelstelling De afdeling Personeel & organisatie stelt zich tot doel om de ambtelijke organisatie optimaal in staat te stellen om haar doelen te bereiken. Prioriteiten a. Dienstverlening: het verbeteren van de dienstverlening aan burgers is gerealiseerd door het vormgeven van het klantcontactcentrum bij de afdeling Publiekszaken. Klantgericht werken staat centraal in het personeelsbeleid. In 2014 wordt aan deze ontwikkeling verder gewerkt door het versterken van kennis van medewerkers, en het uitbouwen van de digitalisering. Klantgericht werken is met alle medewerkers een onderwerp in functioneringsgesprekken. Realisatie De opleiding voor medewerkers van de afdeling Publiekszaken is voltooid, en in de praktijk wordt gemonitord hoe vaardigheden worden toegepast. De vorming van het klantcontactcentrum is vooral in digitale vorm verder uitgebouwd door het in gebruik nemen van meer digitale diensten. Klantgerichte processen zijn verder gedigitaliseerd, zoals het inzien van WOZ taxatieverslagen, het inzien van belastingaanslagen en de Wmo en sociaal domein contactformulieren, en het bezwaarschrift gemeentelijke belastingen. Als uitvloeisel van het nieuwe coalitieakkoord is in 2014 een bestuurskrachtonderzoek opgestart. Onderdeel van het onderzoek is een survey waarbij door middel van een vragenlijst aan een A selecte groep burgers en bedrijven de mening wordt gevraagd over de dienstverlening van de gemeente. De uitkomst van het onderzoek is in februari 2015 bekend gemaakt.. b. Digitalisering: bedrijfsprocessen worden steeds verder gedigitaliseerd. Deze verandering heeft effect op vrijwel alle bedrijfsprocessen. Doel voor 2014 is het optimaliseren van het werken met de beschikbare informatiesystemen. Wij zetten daarbij training, collegiale uitwisseling en persoonlijke ondersteuning in als middelen. Realisatie Als vervolg op het werken met één digitaal documentensysteem (CORSA) organisatie breed is het gedeelte voor de bestuurlijke besluitvormingsprocessen in gebruik genomen. De stroom van medewerkers naar college en raad is inmiddels grotendeels digitaal; de laatste fase naar de gemeenteraad staat in de steigers. c. Verantwoordelijkheid bij deskundige medewerkers: er zijn al veel randvoorwaarden gerealiseerd. Doel voor 2014 is om de ingezette ontwikkeling door te zetten. We werken met resultaatbeschrijvingen. Wij stimuleren ontwikkeling van medewerkers door flexibele inzet, opleiding en het gebruiken van competenties. Specifiek doel is het uitbouwen van communicatietaken bij vakspecialisten en beleidsmedewerkers. Realisatie De ingezette koers is doorgezet in 2014. Het afgelopen jaar is bovendien veel aandacht en uren besteed aan de ontwikkeling van de nieuwe taken behorende bij het taakveld sociaal domein. De zogenaamde transities van Rijk naar gemeenten vraagt verbreding en verdieping van deskundigheid van medewerkers. Opleiding en training zijn ingezet. De werkzaamheden op dit gebied zijn in de loop van 2014 overheersend aanwezig. In 2014 is een nieuwe gesprekscyclus gerealiseerd die ontwikkelingskansen enerzijds en het vastleggen van werkafspraken en functioneringseisen anderzijds ondersteunt. De communicatietaken zijn meer verspreid uitgevoerd in de organisatie; vanuit de taakgroep communicatie worden zij daarin ondersteund. Voor vakspecialisten en beleidsmedewerkers vindt een training plaats.


d. Flexibel en leergierig: wij willen medewerkers zo flexibel mogelijk kunnen inzetten binnen de kaders van de algemene dienst. Doel is in 2014 deze flexibiliteit nog meer uit te bouwen. Wij stimuleren bredere inzet van medewerkers. Realisatie Praktisch gesproken zijn in 2014 vaker medewerkers flexibel ingezet op verschillende terreinen, beleidsmatig en uitvoerend. Daarnaast is een werkkader vastgesteld waarin een beperkt aantal basisspelregels zijn vastgelegd die gelden bij flexibele inzet. In het kader van de fysieke flexibiliteit en het stimuleren van duurzaamheid zijn in 2014 elektrische fietsen aangeschaft voor het maken van dienstreizen door medewerkers. In 2015 wordt dat verder uitgebouwd met elektrische auto’s. e. Stragische personeelsplanning: de meerjarige bezuinigingsopdracht op de personele formatie is in 2014 € 70.000. Daarbij geldt al langer meerjarig de opdracht om te besparen door gebruik te maken van de financiële ruimte tussen komende en gaande medewerkers ter waarde van 1 fte niveau 8, zijnde € 56.129. Wij maken slim gebruik van mogelijkheden om te komen tot reductie zonder gedwongen ontslagen. Realisatie De bezuiniging is in 2014 gerealiseerd. De implementatie wordt toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. De bezuiniging is gerealiseerd door gebruik te maken van natuurlijk verloop. Naast de gerealiseerde bezuinigingen staat een uitbreiding wegens nieuwe taken. Deze intensivering van taken komt voort uit realisatie van het coalitieakkoord op de taken duurzaamheid, juridische handhaving en toerisme. De uitbreiding van taken komt bovendien voort uit de zogenaamde transities in het sociaal domein. In 2015 worden definitieve keuzes gemaakt hoeveel formatie noodzakelijk is. f.

Regionale samenwerking: Waterland werkt samen met andere gemeenten en in een aantal andere samenwerkingsverbanden (zoals bijvoorbeeld de milieudienst; inkoop, subsidies, sociale zaken). De toekomst van samenwerking is volop in beweging. Doel blijft om slim samen te werken, ook in 2014. Realisatie In 2014 is op het gebied van de taken in het sociaal domein intensief samengewerkt op het niveau van Zaanstreek-Waterland. Daarnaast zijn bestaande samenwerkingsverbanden in stand gebleven. In de regio zijn verschillende bewegingen en liggen verschillende vraagstukken op het gebied van regionale samenwerking. In 2015 zal deze discussie zich verder ontwikkelen.

Gerealiseerde baten en lasten Nr.

Omschrijving

09.001 09.002 09.070 09.080

Ontwikkeling P&O-instrumenten Loonkosten Personeel & organisatie Kapitaallasten Personoeel & organisatie

Totaal




315.546 49.361 331.882 19

172.679 47.561 333.519 19

4.750 8.085 -

4.238 8.606 -

310.79649.361323.79719-

168.44147.561324.91319-

696.808

553.778

12.835

12.844

683.973-

540.933-


10. Bestuur en directie Doelstelling Het bestuur en de directie stellen zich tot doel om leiding te geven aan een innoverende organisatie, waarin kwaliteit, omgevingsbewustzijn, klantgerichtheid, resultaatgerichtheid, integriteit en integraal werken centraal staan en zijn verankerd. Prioriteiten a. Raadsbijeenkomsten in de kern: naar aanleiding van de evaluatie van de inmiddels gehouden bijeenkomsten zal besloten worden of en op welke wijze in de (overige) kernen een dergelijke activiteit georganiseerd gaat worden. Realisatie De evaluatie van de werkwijze met de kernraden is inmiddels gehouden en de uitkomst wordt op korte termijn verwacht. Afhankelijk van de resultaten zal worden gehandeld. b. Samenwerking: de zelfstandigheid van de gemeente Waterland staat niet ter discussie. Wij gaan ook in 2014 verder met het onderzoeken van de mogelijkheden om met andere gemeenten in de regio slim samen te werken. Realisatie In 2014 is op het gebied van de taken in het sociaal domein intensief samengewerkt op het niveau van Zaanstreek-Waterland. Daarnaast zijn bestaande samenwerkingsverbanden in stand gebleven. In de regio zijn verschillende bewegingen en liggen verschillende vraagstukken op het gebied van regionale samenwerking. In 2015 zal deze discussie zich verder ontwikkelen. c. Gemeenschappelijke regelingen: in 2012 zijn de bestaande gemeenschappelijke regelingen kritisch tegen het licht gehouden en in 2013 door en namens de gezamenlijke rekenkamers van Landsmeer, Oostzaan, Edam-Volendam en Waterland. Beoordeeld moet worden in hoeverre deze reeds bestaande vormen van samenwerking (nog) nuttig zijn voor onze gemeente. Realisatie In het kader van het bestuurskracht onderzoek is verdiepend gesproken met een aantal vertegenwoordigers van gemeenschappelijke regelingen zoals de veiligheidsregio, GGD, Baanstede en het ISW. De resultaten worden binnenkort verwacht. De aanbevelingen richten zich vooral op de wederzijdse processen en werkwijze. In het kader van het sociaal domein is in 2014 intensief samengewerkt in de nieuwe gemeenschappelijke regeling Zaanstreek-Waterland. Deze samenwerking heeft geleid tot goede resultaten voor wat betreft de inkoop, beleidsvorming en collegiale samenwerking. d. Subsidies: ook in 2014 worden door middel van het binnenhalen van subsidies extra inkomsten voor de gemeente gegenereerd. Wij verwachten ook extra inkomsten te kunnen genereren door de in 2013 samen met de gemeente Landsmeer aangestelde subsidiecoördinator die voor verdere verbetering van het subsidie aanvraag proces zal zorg dragen. Realisatie De subsidie coördinator heeft primair een raamwerk neergezet van proces en control. In 2014 zijn projecten en daaraan gekoppelde subsidiemogelijkheden geïnventariseerd. Dat heeft als resultaat gehad dat lopende subsidies en de voortgang daarvan in kaart zijn gebracht en dat het subsidiebewustzijn in de organisatie is vergroot. Zo is bijv. subsidie verkregen voor het bestuurskrachtonderzoek. In 2014 zijn ons twaalf subsidies toegekend met een totale waarde € 197.350.


Gerealiseerde baten en lasten Nr. 10.001 10.002 10.003 10.070 10.080 Totaal

Omschrijving College B&W Raad Directie Loonkosten Bestuur en directie Kapitaallasten Bestuur en directie




652.895 247.757 30.000 498.024 -

633.421 208.333 16.832 332.348 -

89.693 2.400 14.143 -

89.694 2.384 17.405 -

563.202245.35730.000483.881-

543.728205.94916.832314.943-

1.428.676

1.190.934

106.236

109.483

1.322.440-

1.081.451-


11. Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Nr.

11.001 11.002 11.003 11.004 11.005 11.006 Totaal

Omschrijving Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is Algemene uitkering Dividend Saldo van financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Lasten 2014 Begroting na Realisatie wijziging -

-



3.151.006

3.203.942

3.151.006

3.203.942

258.602 3.729.525 50.000

258.627 3.643.693 -

13.888.875 180.920 5.188.874 -

14.093.547 183.406 4.030 5.103.041 -

13.888.875 180.920 258.6021.459.349 50.000-

14.093.547 183.406 254.5971.459.349 -

4.038.127

3.902.319

22.409.675

22.587.966

18.371.548

18.685.647

Het overzicht van algemene dekkingsmiddelen geeft inzicht in de middelen die gebruikt worden ter dekking van de tekorten die ontstaan in de diverse programma’s. In beginsel zijn immers de baten van een programma lager dan de lasten. De tekorten op de programma’s worden gedekt uit de algemene dekkingsmiddelen, waarvan de algemene uitkering uit het gemeentefonds de belangrijkste is. Hieronder wordt de verschillende onderdelen van het overzicht nader toegelicht. Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is In dit overzicht zijn onder de lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, opgenomen: - onroerendezaakbelasting; - belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten; - forensenbelasting; - toeristenbelasting; - parkeerbelasting; - hondenbelasting; - precariobelasting. Lokale heffingen waarvan de besteding wél gebonden is, zoals de riool- en afvalstoffenheffing en de leges worden niet in dit overzicht verantwoord, maar staan vermeld in de desbetreffende programma’s. Algemene uitkeringen Het gemeentefonds is het fonds van waaruit gemeenten jaarlijks een algemene uitkering ontvangen van het Rijk. Deze uitkering komt ten goede aan de algemene middelen van de gemeente en is dus vrij besteedbaar. De verdeling van de gelden over de verschillende gemeenten in Nederland geschiedt middels een ingewikkelde systematiek. Hierbij worden de volgende verdeelmaatstaven gehanteerd: - belastingcapaciteit OZB van de gemeenten (onderscheiden naar woningen en niet-woningen); - de inwoners van de gemeenten (onderscheiden naar leeftijd, woonplaats, inkomen, recht op uitkering, behorende tot een minderheidsgroep en beroep op voorzieningen in de gemeenten); - het grondgebied van de gemeenten (onderscheiden naar oppervlakte, bodemgeschiktheid en historische kern); - de bebouwing in de gemeenten (onderscheiden naar grondoppervlak bebouwing, woonruimten, historisch aantal woonruimten, noodzaak voor vernieuwing van de bebouwing en dichtheid van de bebouwing); - vaste bedragen voor gemeenten (vaste bedragen voor de vier grootste steden, vast bedrag voor de waddengemeenten en een vaste bedrag voor alle gemeenten); - tijdelijke ondersteuning van gemeenten in verband met herindeling. Door middel van circulaires informeert het Rijk de gemeenten over de hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds.


Dividend De gemeente Waterland ontvangt jaarlijks dividenduitkeringen uit hoofde van haar aandelenbezit in N.V. Bank Nederlandse Gemeenten en N.V. Houdstermaatschappij EZW. Saldo van de financieringsfunctie Het saldo van de financieringsfunctie kan worden gedefinieerd als het saldo van a) de verwachte te betalen rente over de aangegane leningen en over de aan te trekken middelen; b) de verwachte te ontvangen rente over de uitzettingen. Overige algemene dekkingsmiddelen Onder overige algemene dekkingsmiddelen wordt verstaan de berekende rente van 4,5% over de vaste activa. Tot slot Blijkens uitgevoerd onderzoek van de accountant en de provincie is er in 2014 een verantwoord en adequaat beheer gevoerd van de financiële middelen.


PARAGRAFEN



§ A Lokale heffingen De gemeentelijke inkomsten bestaan voor een belangrijk deel uit de gemeentelijke heffingen. Enerzijds gaat het daarbij om lokale heffingen waarvan de besteding gebonden is, zoals de riool- en afvalstoffenheffing en de leges. Deze inkomsten moeten specifiek aangewend worden voor het doel waarvoor ze worden geheven en worden verantwoord in de desbetreffende programma’s. Anderzijds zijn er ook lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, zoals de onroerende-zaakbelasting. De hieruit voortvloeiende inkomsten worden verantwoord in het overzicht van algemene dekkingsmiddelen. De paragraaf lokale heffingen heeft betrekking op zowel de heffingen waarvan de besteding is gebonden als waarvan de besteding ongebonden is. In deze paragraaf zijn opgenomen: 1. een overzicht van de ongebonden lokale heffingen; 2. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; 3. een verantwoording met betrekking tot afvalstoffenheffing; 4. een verantwoording met betrekking tot de rioolheffing; 5. een overzicht van de lokale lastendruk; 6. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.

1. Overzicht ongebonden lokale heffingen In onderstaande tabel is, met betrekking tot de lokale heffingen waarvan de besteding ongebonden is, een overzicht van de gerealiseerde bedragen ten opzicht van de begroting weergegeven. Begroting na wijziging

Omschrijving

Realisatie

Onroerendezaakbelasting Belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten Forensenbelasting Toeristenbelasting Parkeerbelasting Hondenbelasting Precariobelasting

2.391.288 21.630 16.423 451.819 210.623 56.135 3.088

2.442.700 22.219 21.828 448.270 207.969 57.526 3.430

Totaal

3.151.006

3.203.942

2. Beleid ten aanzien van de lokale heffingen Conform het coalitieakkoord 2010-2014 zijn de belastingtarieven voor 2014 ten opzichte van het voorgaande jaar alleen gecorrigeerd voor inflatie. Daarbij is uitgegaan van de wijziging van het maandprijsindexcijfer volgens de consumentenprijsindex (CPI), reeks alle huishoudens, gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek. Deze inflatiecorrectie bedroeg 3,0%.


3. Afvalstoffenheffing Onder de naam afvalstoffenheffing wordt een directe belasting geheven ter bestrijding van de kosten die voor de gemeente verbonden zijn aan het beheer van huishoudelijke afvalstoffen. De belasting wordt geheven van degene die in de gemeente feitelijk gebruik maakt van een perceel ten aanzien waarvan een verplichting tot het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen geldt. In de volgde tabel is in een samenvattende overzicht de vergelijking gemaakt tussen de begroting en de realisatie. Afvalstoffenheffing

Begroot

2014 Realisatie

Opbrengsten Opbrengst afvalstoffenheffing Bijdragen derden Totaal opbrengst afvalstoffenheffing

1.728.358 160.786 1.889.144

1.730.931 152.622 1.883.552

Kosten Afvalverwijdering Kapitaallasten Capaciteit Kosten straatreiniging BTW Totaal kosten afval incl. BTW

1.163.421 75.748 427.832 32.858 243.455 1.943.314

1.103.436 75.748 443.942 25.890 231.466 1.880.481

Resultaat afvalstoffenheffing

54.170-

Ontwikkeling voorziening Stand voorziening 01-01-2014 Resultaat afvalstoffenheffing Stand voorziening 31-12-2014

3.070

626.016 3.070 629.086

Toelichting afwijking De exploitatiekosten zijn in 2014 in belangrijke mate lager doordat: - er minder afval is ingezameld. De inzameling- en verwerkingskosten van met name grofvuil en GFT vallen hierdoor lager uit; - de lasten voor huurkoop van enkele perscontainers op de afvalstraat zijn vervallen. De perscontainers zijn nu eigendom van de gemeente; Hierdoor is het effect op de BTW ook lager. Er is meer capaciteit ingezet omdat meer afvaltaken in eigen beheer zijn uitgevoerd door de buitendienst.

4. Rioolheffing Onder de naam rioolheffing wordt een belasting geheven van de gebruiker van een perceel van waaruit water direct of indirect op de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd. Aangezien de rioolheffing kostendekkend wordt opgelegd en verschillen via een egalisatievoorziening worden verwerkt, is er per saldo geen effect op de exploitatierekening.


In de volgde tabel is in een samenvattende overzicht de vergelijking gemaakt tussen de begroting en de realisatie. Rioolheffing

Begroot

2014 Realisatie

Opbrengsten Opbrengst rioolheffing Bijdragen derden Totaal opbrengst rioolheffing

1.597.643 1.597.643

1.604.748 3.752 1.608.500

Kosten Riolering Kapitaallasten Capaciteit Kosten straatreiniging BTW Totaal kosten incl. BTW

384.761 707.682 292.936 32.858 80.800 1.499.036

299.148 707.682 239.009 25.890 62.821 1.334.550

98.607

273.950

Resultaat rioolheffing Ontwikkeling voorziening Stand voorziening 01-01-2014 Resultaat rioolheffing Stand voorziening 31-12-2014

4.030.833 273.950 4.304.783

Toelichting afwijking De exploitatiekosten zijn in 2014 in belangrijke mater lager doordat: - op basis van de regionale samenwerking een andere cyclus is afgesproken voor het reinigen en inspecteren van de riolering. Dit heeft er tot geleid dat in 2014 geen reiniging en inspectiewerkzaamheden zijn geweest. - Er geen (grote) calamiteiten zijn geweest; Hierdoor is het effect op de BTW ook lager. Er is minder capaciteit ingezet omdat de prioriteiten 2014 lagen bij het overdragen van het stedelijk water en het capaciteitseffect van hierboven genoemde oorzaken.

5. Lokale lastendruk In onderstaande tabel is het totaal van de onroerendezaakbelasting, belasting op roerende woon- en bedrijfsruimte, afvalstoffenheffing en rioolheffing per inwoner weergegeven. Lokale heffing

2010

2011

2012

2013

2014

OZB+RZB Rioolheffing Afvalstoffenheffing

125,27 90,59 96,50

130,15 91,46 94,94

130,33 94,65 97,73

137,15 97,89 100,08

143,79 93,61 100,97

Totaal

312,36

316,55

322,71

335,12

338,37


Op basis van deze tabel wordt het meerjarenperspectief als volgt weergeven:

6. Kwijtscheldingsbeleid Voor mensen met de laagste inkomens bestaat de mogelijkheid van een gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de afvalstoffenheffing, de rioolheffing en de hondenbelasting. Verwezen wordt naar de Verordening kwijtschelding gemeentelijke belastingen Waterland 2010 (inclusief wijzigingsverordening 2013). Voor huishoudens die vorig jaar gehele kwijtschelding van de belastingen hebben gehad geldt dat zij voor het jaar daarna geen aanvraag hoeven in te dienen voor kwijtschelding. Van deze huishoudens zullen wij de gegevens naar het Inlichtingenbureau sturen. Zij controleren op inkomen, vermogen en voertuigbezit. Indien de gegevens van de klant onder de vereiste normen blijven krijgen zij automatisch kwijtschelding. Indien de gegevens van de klant de norm voor de kwijtschelding overschrijdt krijgt de klant de mogelijkheid alsnog een aanvraag in te dienen.


§ B Weerstandsvermogen Deze paragraaf geeft antwoord op de vraag hoe robuust de financiën zijn. Dit antwoord is van belang wanneer er zich een financiële tegenvaller voordoet. Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als het vermogen van de gemeente Waterland om niet-structurele financiële risico’s op te kunnen vangen teneinde de taken te kunnen voortzetten. Door aandacht te hebben voor het weerstandsvermogen kan worden voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigingen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (zijnde de middelen waarover de gemeente beschikt/kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het verslaggevingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming.

1. Inventarisatie weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit van de gemeente Waterland wordt als volgt berekend: Weerstandscapaciteit exploitatie Weerstandscapaciteit exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien

1.171.859 50.000 1.221.859

Weerstandscapaciteit vermogen Algemene reserve Stille reserves onroerende zaken

10.635.379 3.524.956 14.160.335

Totale weerstandscapaciteit

15.382.194

Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit is gedefinieerd als het bedrag dat in redelijkheid nog aan extra inkomsten gegenereerd kan worden voor het geval zich tegenvallers voordoen. Aangezien de tarieven van de onroerende-zaakbelasting (OZB) in beginsel niet gebonden zijn aan een bepaald maximum, zou theoretisch gezien sprake zijn van een onbeperkte onbenutte belastingcapaciteit. Om toch een reëel bedrag te kunnen noemen hebben wij berekend hoeveel OZB, afvalstoffenheffing en rioolheffing de gemeente Waterland zou moeten heffen indien zij onder financiële curatele zou komen te staan (de zogenoemde artikel 12-status). Aangezien de rioolheffing en de afvalstoffenheffing reeds overeenkomen met de artikel 12-norm van 100% kostendekkendheid, is er alleen bij de OZB sprake van onbenutte belastingcapaciteit. Het percentage van de WOZ-waarde voor toelating tot de artikel 12-status is voor 2014 vastgesteld op 0,165% van de WOZ-waarde. Het effect voor 2014 bedraagt € 1.171.859. Onvoorzien Bij het opstellen van de 2e IBU is een budget van € 50.000 opgenomen voor onverwachte uitgaven. Algemene reserves De algemene reserve bedraagt ultimo 2014 € 10.635.379. De algemene reserve heeft tot doel te dienen als buffervermogen om onvoorziene en onafwendbare incidentele tegenvallers op te kunnen vangen. Dit doel is met betreffende hoogte van de reserve gewaarborgd.


Stille reserves Onder stille reserves zijn opgenomen de meerwaarden van de gemeentelijke onroerende zaken die direct verkoopbaar zijn zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande taken. De hoogte van deze stille reserves is voornamelijk bepaald door de WOZ-waarde van gemeentelijke onroerende zaken te verminderen met de boekwaarde. Hieronder een overzicht van de stille reserves gemeente Waterland: Omvang stille reserve

Bedrag

Middendam 5 (de Waegh) (Monnickendam) Middendam 7 (de Waegh) (Monnickendam) Broekerhuis + woning (Broek in Waterland) De Bolder (Monnickendam) Medisch Centrum (Marken) Weilanden

244.000 403.000 453.000 417.314 627.000 1.380.642

Totaal

3.524.956

2. Inventarisatie risico’s Bij het opstellen van de begroting 2014 hebben wij onderstaande risico’s onderkend. Nr 1 2 3 4 5 6

Maximaal fin. risico

Risico Niet realiseren benodigde bezuinigingen 2014 en verder Tegenvallende ontvangsten gemeentefonds Uitbetaling garantstellingen Niet geheel realiseren project Uitdam Invoeren drie decentralisaties ISW

Totaal

PM PM 1.000.000 300.000 PM 30.000 1.330.000

In onderstaand overzicht wordt met betrekking tot deze risico’s allereerst de tekst uit de begroting weergegeven. Vervolgens wordt toegelicht wat de stand van zaken per risico is. 1. Niet realiseren benodigde bezuinigingen In de begroting 2014 wordt een groot aantal bezuinigingsmaatregelen genomen. Het doorvoeren van deze maatregelen heeft een absolute prioriteit. Daarnaast erkennen wij het risico dat het bezuinigingsprogramma vertraging oploopt of dat wij met frictiekosten geconfronteerd zullen worden. Toelichting Op onderdelen was het realiseren van de bezuinigingen lastig, op sommige onderdelen wat eenvoudiger. De voorgenomen bezuinigingen zijn vaak gerealiseerd, waar dat niet mogelijk was is naar alternatieve bezuinigingen gezocht.


2. Tegenvallende ontvangsten gemeentefonds Door de economische crisis is het reëel te verwachten dat de inkomsten van het gemeentefonds zullen dalen. Toelichting De inkomsten uit het gemeentefonds zijn in 2014 hoger dan begroot. De reden hiervoor is gedeeltelijk te danken aan het feit dat er inkomsten zijn vanuit voorgaande jaren. Tevens is er na de septembercirculaire een aanpassing geweest op de algemene uitkering. 3. Ter beschikkingstellen renteloze leningen De door banken en andere financiers aan woningbouwcorporaties verstrekte leningen inzake sociale woningbouw worden door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) gegarandeerd. De gemeente en het Rijk hebben een achtervangfunctie voor het WSW. In het geval dat het WSW niet meer aan zijn verplichtingen kan voldoen, moeten wij renteloze leningen ter beschikking stellen. Het risico dat wij daarbij lopen wordt gesteld op de rentelasten over het bedrag van de ter beschikking te stellen renteloze leningen ad € 1.000.000. Toelichting Er is in 2014 geen beroep gedaan op garantiestelling. 4. Risico op leges- en belastingopbrengsten In de begroting zijn belastingen legesinkomsten verwerkt. Deze inkomsten zijn gerelateerd aan economische bedrijvigheid en ontwikkelingen. Tegenvallende economische bedrijvigheid of vertraging in economische ontwikkelingen kunnen tot lagere belastingopbrengsten en leges leiden. Dit risico wordt op € 300.000 gesteld. Toelichting Economische ontwikkelingen hebben in 2014 inderdaad tot minder dan gebudgetteerde bouwactiviteiten geleid. In 2014 is € 300.000 minder ontvangen dan gebudgetteerd. Deze lagere opbrengst is in het jaarrekeningresultaat verwerkt. 5. Invoering drie decentralisaties op het gebied van de AWBZ/jeugdzorg/Participatiewet Per 1 januari 2015 is de invoering van de drie decentralisaties. Pas in het najaar van 2013 wordt verwacht dat er enig zicht komt op de financiële en uitvoeringsrisico’s (Tweede Kamer motie Schouw inzake decentralisaties sociaal domein). Toelichting In 2014 heeft dit risico zich (nog) niet voorgedaan. Bij de jaarrekening 2013 is geld overgeheveld dat wij voor de invoering van de decentralisatie van Wmo en de Jeugdwet hadden ontvangen en in dat jaar niet volledig was uitgegeven. Een deel van dit budget is in 2014 ingezet voor de kosten van voorbereiding van de transities. Bij de overhevelingsvoorstellen treft u een voorstel aan om het resterende deel opnieuw over te hevelen naar 2015 ten behoeve van de inzet van tijdelijk personeel in het sociaal domein. Pas in de loop van 2015 kan beoordeeld worden of zich financiële en/of uitvoeringsrisico’s voordoen bij de Wmo, Jeugdwet en/of Participatiewet. Daarvan zullen wij bij de 2e IBU 2015 melding maken. 6. Bezuinigingen ISW De gemeente Purmerend heeft aangegeven de samenwerking in ISW-verband op een andere wijze te willen voortzetten. Voor de begroting hebben wij vanaf 2015 een verminderde bijdrage aan het ISW ingeboekt, waarbij overigens de kosten voor het Waterlands archief gehandhaafd blijven. Het niet doorgaan van deze gewijzigde samenwerking brengt een risico van circa € 30.000 met zich mee. Toelichting Inmiddels is duidelijk dat de samenwerking met het ISW op dezelfde wijze doorgaat en is er vanaf 2015 € 30.000 in de begroting opgenomen. Jaarstukken 2014 Pagina 51 van 146


§ C Onderhoud kapitaalgoederen Ook de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen geeft een dwarsdoorsnede van de jaarstukken. Lasten van onderhoud kunnen namelijk voorkomen in diverse programma’s. Omdat met onderhoud van kapitaalgoederen een substantieel deel van de begroting is gemoeid, is een helder en volledig overzicht van belang voor een goed inzicht in de financiële positie. Onder kapitaalgoederen wordt verstaan het geheel aan zaken die onder het beheer van de gemeente vallen en al dan niet publiekrechtelijk kunnen worden gebruikt. Hierbij kan gedacht worden aan wegen, riolering, groen, water, gebouwen, bruggen en tunnels, openbare verlichting en oevers (kades & beschoeiingen). De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard de (jaarlijkse) lasten. De lasten van dit onderhoud vormen een aanzienlijk deel van de begroting. Het beleid voor onderhoud van deze kapitaalgoederen is opgenomen in diverse beheerplannen. Onderstaand wordt per onderdeel ingegaan op de feitelijke situatie.

1. Wegen De raad heeft op 28 juni 2012 het beheerplan Wegen vastgesteld voor de periode 2013-2017. In het plan is vastgesteld dat de gemeente het percentage wegen dat niet aan het minimumniveau veiligheid voldoet terugbrengt naar 16%. In 2014 is besloten om € 100.000 te bezuinigen op wegen, waardoor deze in het beheerplan vastgestelde doelstelling niet langer gehaald wordt. Hieronder een overzicht van totale kosten kapitaalgoederen wegen: Omschrijving Kosten

Realisatie 2013 980.274

Begroting 2014 na wijziging 787.842


Toelichting De overschrijding betreft hogere waterschapslasten.

2. Riolering Het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan Waterland voor de periode 2012-2016 is op 29 maart 2012 vastgesteld door de gemeenteraad. Dit plan bevat de normen voor de kwaliteit en het onderhoud dan wel de aanleg van de riolering. Hieronder een overzicht van het verloop van de voorziening riolering: Omschrijving Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Kosten ten laste van voorziening Stand voorziening 31 december

Realisatie 2013 3.697.372 1.756.330 1.422.8694.030.833

Begroting 2014 4.030.833 1.597.643 1.499.0364.129.440

Realisatie 2014 4.030.833 1.608.500 1.334.5504.304.783

Toelichting De kosten zijn in 2014 in belangrijke mater lager doordat: - op basis van de regionale samenwerking een andere cyclus is afgesproken voor het reinigen en inspecteren van de riolering. Dit heeft er toe geleid dat in 2014 geen reiniging en inspectiewerkzaamheden zijn geweest; - er geen (grote) calamiteiten zijn geweest. Hierdoor is het effect op de BTW ook lager. Er is minder capaciteit ingezet omdat de prioriteiten 2014 lagen bij het overdragen van het stedelijk water en het capaciteitseffect van hierboven genoemde oorzaken. Jaarstukken 2014 Pagina 53 van 146

3. Groen In de Groenvisie 2016 zijn diverse projecten benoemd om de waarde van het openbaar groen te verhogen. Vanaf 2008 zijn diverse projecten, in goede samenwerking met de bewoners, met succes afgerond. Voor de periode 2012-2016 is er een nieuwe projectenplanning gemaakt. Om de kosten en overlast voor de bewoners zoveel mogelijk te beperken worden deze projecten zoveel mogelijk integraal met het herstraten en herstructureren van wegen uitgevoerd. Hieronder treft u een overzicht van de kosten. Omschrijving Kosten




Toelichting De kosten zijn hoger dan begroot doordat er naar aanleiding van een visuele inspectie van ons bomenbestand meer bomen gekapt en gesnoeid moesten worden dan verwacht.

4. Water Het baggerplan is op 2 december 2010 vastgesteld. Het plan geeft inzicht in de kwaliteit en hoeveelheid van de baggerspecie in gemeentelijk water, inclusief de daarbij behorende baggerplanning en kosten. Hieronder een overzicht van het verloop van de voorziening water: Omschrijving Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Kosten ten laste van voorziening Stand voorziening 31 december

Realisatie 2013 77.945 125.000 48.977153.968

Begroting 2014 na wijziging 153.968 125.000 212.02366.945

Realisatie 2014 153.968 125.000 60.779218.189

Toelichting Bij het schrijven van deze toelichting is het de verwachting dat het stedelijk water per 1 maart 2015 overgedragen wordt aan het hoogheemraadschap. In dit kader is besloten om de geplande baggerwerkzaamheden voor 2014 uit te stellen en te betrekken bij de onderhandelingen voor de overdracht.

5. Gebouwen Op 26 september 2013 is het geactualiseerde gebouwenbeheerplan 2014-2033 door de raad vastgesteld. In dit plan is – met een onderhoudsniveau vastgesteld op de technische levensduur van materialen en onderdelen van een gebouw – al het noodzakelijke onderhoud aan de gebouwen opgenomen, afgestemd op de actuele ontwikkelingen die binnen de diverse beleidsvelden spelen. De financiële dekking van het plan loopt via een voorziening


Hieronder treft u een overzicht van het verloop van de voorziening gebouwen. Omschrijving Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Kosten ten laste van voorziening Vrijval Stand voorziening 31 december

Realisatie 2013 914.254 449.485 185.685801.079376.975


Realisatie 2014 376.975 444.985 273.009548.951

Toelichting In verband met onvoorziene werkzaamheden in 2014 zijn een aantal werkzaamheden uitgesteld, deze zijn in de planning doorgeschoven naar het jaarplan 2015. Dit betreft onder andere de energiebesparende maatregelen in het gemeentehuis, de revisie van de speeltoren en het schilderwerk van diverse gebouwen. Daarnaast zijn er voor drie gebouwen wel onderhoudswerkzaamheden begroot, maar worden deze zoveel als mogelijk uitgesteld omdat deze gebouwen of een andere bestemming krijgen, gerenoveerd of af gestoten worden. Bij de volgende actualisatie van het gebouwenbeheerplan wordt dit indien nodig gecorrigeerd.

6. Bruggen en tunnels (kunstwerken) In 2008 is door de raad een meerjarenonderhoudsplan voor de bruggen en tunnels vastgesteld voor de periode 2009-2013. In dit plan is het onderhoudsniveau vastgesteld op de technische levensduur van materialen en onderdelen van de bruggen en tunnels. Het esthetische kwaliteitsniveau wordt mede bepaald door de financiële ruimte die voor deze programma’s wordt geboden. De actualisatie van het beheerplan kunstwerken 2014-2018 is in concept gereed. De vaststelling van het plan is uitgesteld omdat er voor gekozen is om eerst duidelijkheid te krijgen over de constructies van de kunstwerken. Hiervoor moet voor een aantal kunstwerken een sterkteberekening worden uitgevoerd. In 2014 is een eerste aanbesteding voor het maken van de sterkteberekeningen gehouden. Het resultaat van deze aanbesteding paste niet binnen het budget, daarom is voor een andere vorm gekozen. In 2015 wordt dit uitgevoerd, waarna het beheerplan definitief kan worden vastgesteld. Hieronder treft u een overzicht van het verloop van de voorziening kunstwerken. Omschrijving Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Kosten ten laste van voorziening Vrijval Stand voorziening 31 december

Realisatie 2013 147.179 286.581 348.89033.39051.480


Realisatie 2014 51.480 286.581 165.992172.069

Toelichting Het begrote lasten zijn gebaseerd op het bedrag dat wordt toegevoegd aan de voorziening. De uitgaven zijn gebaseerd op de uitvoering van het contract. Het resterende bedrag wordt in 2015-2018 gebruikt. De kosten fluctueren per jaar.


7. Openbare verlichting Voor het (meerjaren)onderhoud van de openbare verlichting is een beleidsplan opgesteld in 2003. Dit plan is in 2008 geactualiseerd In de eerste helft van 2015 wordt een nieuw beleidsplan aangeboden aan de gemeente raad. Hieronder treft u een overzicht van totale kosten kapitaalgoederen openbare verlichting op basis van het huidige plan. Omschrijving Kosten




Toelichting Het verschil tussen de begroting en de werkelijke realisatie wordt in belangrijke mate verklaard door de lagere energiekosten die ontstaan zijn na de ingezette weg voor verduurzaming van de openbare verlichting. De begroting 2015ev is hierop aangepast.

8. Oevers (kades en beschoeiingen) In de raadsvergadering van 13 maart 2014 is het beheerplan oevers vastgesteld voor de periode 20142018. In dit plan zijn de werkzaamheden opgenomen die nodig zijn om de oevers weer op een acceptabel niveau te brengen en te houden. Hieronder treft u een overzicht van het verloop van de voorziening kades & beschoeiingen. Omschrijving Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Kosten ten laste van voorziening Vrijval Stand voorziening 31 december

Realisatie 2013 371.152 250.000 88.934380.218152.000


Realisatie 2014 152.000 240.200 257.206134.994

9. Onderhoud Hemmeland In de raadsvergadering van 3 juli 2014 is het beheerplan recreatiegebied Hemmeland vastgesteld voor de periode 2014-2018. In het plan zijn de werkzaamheden benoemd die nodig zijn om de kwaliteit in het gebied te behouden en te vergroten. Hieronder treft u een overzicht van het verloop van de voorziening onderhoud Hemmeland. Omschrijving Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Geplande kosten Stand voorziening 31 december

Realisatie 2013 -

Begroting 2014 na wijziging 617.900 379.350238.550

Realisatie 2014 617.900 94.159523.741

Toelichting Doordat het beheerplan later is vastgesteld dan gepland zijn enkele werkzaamheden zoals het opnieuw asfalteren van de toegangswegen doorgeschoven naar 2015. Het is de verwachting dat de opgelopen vertragingen in 2015 worden ingelopen. Jaarstukken 2014 Pagina 56 van 146

§ D Financiering 1. Realisatie beleidsvoornemens In de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) zijn de kaders gesteld voor een professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van de decentrale overheden. De belangrijkste uitgangspunten van de wet zijn het bevorderen van een solide financiering en de kredietwaardigheid van decentrale overheden, alsmede het beheersen van renterisico’s. In de wet zijn normeringen vastgesteld die als richtsnoer dienen voor het lokale handelen. Zo geldt een maximale kasgeldlimiet van 8,5% en een rente-risiconorm van maximaal 20%. Teneinde gemeenten met een kleine leningenportefeuille tegemoet te komen is voor de rente-risiconorm een minimumbedrag van € 2.500.000 vastgesteld bij ministeriële regeling. De gemeente Waterland blijft de komende vijf jaar onder dit bedrag. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal één jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf één jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de lening er grote schokken kunnen optreden in de hoogte van de rente die door de gemeente moet worden betaald. De normen beperken de budgettaire risico’s. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet, is gelimiteerd tot 8,5% van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maximaal 20% van de lange leningen per jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Uitgaande van de kasgeldlimiet van 8,5% op het begrotingstotaal zou er op 31 december een vlottende schuld van maximaal € 3,1 miljoen mogen zijn. Er is ruimschoots aan de eisen van de kasgeldlimiet voldaan. Het beleid met betrekking tot de financieringspositie is erop gericht om hoogrentende leningen om te zetten naar lagere rentepercentages en het aantal opgenomen leningen te beperken. Van de mogelijkheid tot vervroegde aflossing is vanaf de herindeling optimaal gebruik gemaakt. Ultimo 2014 zijn er nog twee langlopende geldleningen.

2. Overzicht rentelasten en uitstaande leningen Lening

Rentepercentage

Aflossing

BNG BNG BNG

3,51% 3,45% 2,09%

2014 2021 2023

Totaal

Stand per 01-01-2014

Opgenomen 2014

Rente 2014

Afgelost 2014

Stand per 31-12-2014

300.000 4.000.000 7.000.000

-

2.423 123.290 132.889

300.000 500.000 700.000

3.500.000 6.300.000

11.300.000

-

258.602

1.500.000

9.800.000

3. Overzicht rentebaten In de begroting 2014 waren geen rentebaten betreffende de rekening-courant opgenomen; de daadwerkelijke rentebaten in rekening-courant bedroegen over 2014 € 4.005.

4. Ontwikkelingen In 2015 zullen in verband met ‘toekomstige’ investeringsmiddelen zoals scholenbouw, riolering en diverse huisvestingsobjecten nieuwe geldleningen worden afgesloten.



§ E Bedrijfsvoering Inleiding De doelen/speerpunten in de organisatie zijn: slagvaardig en resultaatgericht; andere stijl van denken en doen; verplatten – taakvolwassenheid medewerkers stimuleren; minder overleg, minder parafencultuur; wars van bureaucratie; andere omgangsvormen; geen verdere structuurwijzigingen. In 2014 is een nieuw bestuur aangetreden op basis van het coalitie akkoord ‘Samen aan de Slag’. Dit akkoord bevat voor de bedrijfsvoering nieuwe uitdagingen. De oriëntatie verschuift in enige mate van het accent op de uitvoering naar het accent op ontwikkeling van visie en beleid. Dit vergt een innovatieve organisatie die meer extern gericht is. Het stimuleren van medewerkers in deze richting heeft enerzijds cultuuraspecten, en anderzijds een andere inzet van middelen. Met name het opleidingenbeleid kan hierin een hulpmiddel zijn. Het college onderschrijft overigens de organisatie ontwikkelingsrichting als vastgelegd in de Waterlandse Weg 2014-2018. Dienstverlening De dienstverlening is verder uitgebouwd door het in gebruik nemen van meer digitale diensten. Het is duidelijk dat de burger hier in toenemende mate gebruik van maakt. De dienstverlening van de gemeente aan de burger bevat in 2015 een groot aantal nieuwe onderdelen, met name uit het sociaal domein. In het jaar 2014 is veel aandacht besteed aan het ontwikkelen en kunnen uitvoeren van deze nieuwe taken. Van middenmotor naar innovator! Het nieuwe college wil op basis van het coalitie akkoord een beweging maken met de organisatie van zogenaamde ‘middenmotor’ op het gebied van ontwikkelingskracht naar ‘innovator’. Deze beweging zal vooral in de komende tijd gemaakt worden, maar in het afgelopen jaar is duidelijk geworden dat dit de koers zal zijn. Duurzaam, ook in mensen. Er zijn een aantal ontwikkelingen opgetreden in het afgelopen jaar die stimuleren dat wij duurzaam gaan denken en werken. Bijvoorbeeld de uitvoering van de participatiewet, die ons uitnodigt om meer kansen te bieden aan mensen met een beperking ten opzichte van de arbeidsmarkt. Ook de veranderende pensioenwetgeving die maakt dat medewerkers langer doorwerken. En de manier waarop wij ons werk doen. In 2014 hebben wij een start gemaakt met de koerswijziging die we in 2015 gaan doorzetten. Aardig fysiek voorbeeld is de aanschaf van elektrische fietsen voor dienstreizen. Daarnaast is een besluit genomen om elektrische dienstauto’s in te zetten voor de langere afstanden in plaats van het gebruik van eigen auto’s. Naast uiteraard het gebruik van openbaar vervoersmogelijkheden. Bestuurskracht In het 4e kwartaal 2014 is een bestuurskrachtonderzoek uitgevoerd. Dit onderzoek gebeurt met begeleiding van PwC en de Universiteit van Tilburg. Het onderzoek bestaat uit een gedeelte zelfstudie door een aantal medewerkers, een extern gedeelte met een groot aantal gesprekken met een brede schakering van maatschappelijke organisaties, culturele organisaties, ondernemers en andere overheden, en een onderzoek door middel van vragenlijsten uitgezet bij burgers en bedrijven. Het resultaat van het onderzoek is op 19 februari 2015 gepresenteerd. Bezuinigingen Ook in 2014 hebben we het segment van de meerjarige bezuinigingsopdracht uitgevoerd op de personele formatie. Voor 2014 is dit € 70.000 structureel. De bezuiniging is in 2014 gerealiseerd. De bezuiniging is gerealiseerd door het gebruik maken van natuurlijk verloop. Naast de gerealiseerde bezuinigingen staat een uitbreiding wegens nieuwe taken. Deze intensivering van taken komt voort uit realisatie van het coalitieakkoord op de taken duurzaamheid, juridische handhaving en toerisme. De uitbreiding van taken komt bovendien voort uit de zogenaamde transities in het sociaal domein. In 2015 worden definitieve keuzes gemaakt hoeveel formatie noodzakelijk is. Daarnaast hebben wij de al langer bestaande meerjarige bezuinigingsopdracht uitgevoerd om te besparen door gebruik te maken van de financiële ruimte tussen komende en gaande medewerkers ter waarde van 1 fte niv 8, zijnde € 56.129. De bezuiniging is gerealiseerd door gebruik te maken van natuurlijk verloop. De bezuinigingsopdracht Jaarstukken 2014 Pagina 59 van 146

is zwaar voor de organisatie. Er zijn een aantal redenen die het nog moeilijker maken om aan de opdracht te voldoen. De belangrijkste daarvan zijn: in de achterliggende periode is een stuwmeer aan werkzaamheden ontstaan veroorzaakt door de achterliggende bezuinigingen, de beweging naar meer visie en beleid vergt ontwikkelkracht, de beweging naar het langer doorwerken van medewerkers maakt de mogelijkheden voor natuurlijk verloop beperkter, en de digitalisering levert lang niet altijd op korte termijn tijdwinst op maar vraagt juist meer tijdsinvestering om de verandering te kunnen doormaken. Organisatiestructuur per 31 december 2014 Raad Griffier

College van B&W Directie

Afdeling P&O 4,81 fte

Afdeling Z&W

Afdeling VROM

Afdeling OW

17,58 fte

19,57 fte

26,96 fte

Afdeling Publiekszaken 7,50 fte

Afdeling Financiën

Afdeling FZ

Afdeling AJZ

10,18 fte

16,58 fte

9,89 fte

Afkortingen B&W P&O Z&W VROM OW FZ AJZ Fte

Burgemeester & wethouders Personeel & organisatie Zorg & welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Openbare werken Facilitaire zaken Algemene en juridische zaken Fulltime-equivalent

Algemene toelichting - De raad bestaat uit 17 raadsleden - De functie grifier is 1 fte. Deze maakt geen onderdeel uit van formatie binnen de organisatie. - Het college van B&W bestaat uit een burgemeester (1fte) en vier wethouders (0,75 fte /0,70 fte /0,60 fte en 0,50 fte). - De directe bestaat uit één algemeen directeur/gemeentesecretaris (1fte). - De in het organogram weergegeven fte’s zijn conform de formatie per ultimo 2014. - De formatie bedraagt 114,07 fte. Dit aantal is inclusief de 3,89 fte formatie die wordt ingezet voor het uitvoeren van taken voor regionale partners; deze loonkosten worden verhaald op de regionale partners. Jaarstukken 2014 Pagina 60 van 146

Verschil werkelijke fte’s versus en begrote fte’s fte

Programma 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Begroot

Zorg & welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en Milieubeheer Openbare werken Publiekszaken Brandweer Financiën Facilitaire zaken Algemene en juridische zaken Personeel & organisatie Bestuur en directie

Totaal

Werkelijk

17,49 19,86 26,96 7,50 3,89 10,18 15,71 10,28 4,94 1,00

17,58 19,57 26,96 7,50 10,18 16,58 9,89 4,81 1,00

117,81

114,07

Toelichting afwijkingen Z&W : +0,09 fte: organieke verschuiving +0,09 fte VROM : - 0,29 fte: bezuiniging - 1,75 fte, uitbreiding +1,46 fte Brw : - 3,89 fte: externe verschuiving -3,89 fte FZ : +0,87 fte: organieke verschuiving +0,13 fte, uitbreiding formatie +1 fte; bezuiniging -0,26 fte AJZ : - 0,39 fte; organieke verschuiving +0,22 fte, uitbreiding formatie +0,17 fte; bezuinig. -0,78 fte P&O : -0,13 fte: bezuiniging -0,13 fte NB: Organieke verschuiving betekent het veranderen van formatie binnen bestaande middelen bestemd voor de formatie. Openbaarmaking De wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector schrijft voor dat van iedere topfunctionaris en iedere gewezen topfunctionaris de volgende gegevens in het financiële verslaggevingsdocument moeten worden opgenomen: a. b. c. d. e. f.

de naam; de beloning; de belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen; de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn; de functie of functies; de duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar

Voor de gemeente Waterland 2014 zijn dit de volgende topfunctionarissen a. b. c. d. e. f.

D. Broere € 84.227 € 149 € 14.063 algemeen directeur/gemeente secretaris 36 uur per week. Volledig jaar in dienst

a. b. c. d. e. f.

E.G.H. Dijk € 70.290 € 462 € 11.504 Griffier 36 uur per week. Volledig jaar in dienst



§ F Verbonden partijen 1. Algemeen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Van een bestuurlijk belang is sprake als er sprake is van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat dan wel het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Deze definities houden in dat indien de gemeente participeert in een NV, BV, VOF, commanditaire vennootschap of een gemeenschappelijke regeling altijd sprake is van verbonden partijen. Ook stichtingen en verenigingen kunnen onder verbonden partijen vallen, indien de gemeente een zetel in het bestuur heeft en financiële risico’s loopt. Een stichting of vereniging die jaarlijks subsidie krijgt, maar waaraan geen andere financiële verplichtingen zitten met een afdwingbaarheid door derden, is geen verbonden partij. Een eventuele morele verplichting tot betaling in geval van problemen zou in de paragraaf weerstandsvermogen kunnen worden opgenomen. Bij een verbonden partij kan met name worden gedacht aan samenwerkingsverbanden. Deze samenwerkingsverbanden zijn ontstaan uit de behoefte om gezamenlijk met andere partijen een bepaald doel na te streven. Zonder deze samenwerkingsverbanden zou de gemeente deze taken zelf moeten uitvoeren. Aan een verbonden partij zijn bepaalde bevoegdheden overgedragen, waartoe de deelnemers elk jaar een financiële bijdrage beschikbaar stellen. De gemeente moet er zelf voor waken dat op de juiste wijze van de bevoegdheden gebruik wordt gemaakt en de beschikbaar gestelde gelden goed worden besteed. Daartoe is er ambtelijk en bestuurlijk toezicht en worden gegevens opgenomen in de begroting en de jaarrekening.

2. Intergemeentelijk Samenwerkingsorgaan Waterland (ISW) Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Purmerend. gemeenschappelijke regeling met zeven gemeenten. het bevorderen van politiek-bestuurlijke samenwerking en beheer van archiefstukken van de deelnemende gemeenten. 08.004 Regionale samenwerking 07.001 Binnendienst 02.002 Economische aangelegenheden één lid in het dagelijks en algemeen bestuur.

Omschrijving Jaarlijkse bijdrage gemeente Waterland Eigen vermogen per 31 december Vreemd vermogen per 31 december Jaarresultaat voor bestemming Jaarresultaat na bestemming

Jaarrekening 2013 224.586 445.170 1.306.020 442.000314.000-

Begroting

2014 212.889

2015 162.206


De kerntaak van het ISW is politiek-bestuurlijke samenwerking. Dit is overeenkomstig de visie van de gemeente. Sinds de aanpassing van de gemeenschappelijke regeling per 1 januari 2006 ligt het accent niet meer op het besturen van diverse instellingen. Deze voormalige ISW-diensten zijn de laatste jaren verzelfstandigd. Het ISW bestaat tegenwoordig uit een afdeling Beleidscoördinatie en het Waterlands Archief. Naast het anticiperen op landelijke ontwikkelingen wordt van de regio verwacht dat zij inspeelt op ontwikkelingen op het niveau van de Metropoolregio Amsterdam (MRA), de Stadsregio Amsterdam (SRA) en de provincie. Dit is tweerichtingsverkeer; enerzijds gaat het erom, dat bestuurders en ambtenaren van de ISW-gemeenten op adequate wijze geïnformeerd worden over zaken die in genoemde grotere verbanden aan de orde zijn en anderzijds dienen de Waterlandse belangen en beleidsuitgangspunten in die grotere verbanden ingebracht te worden. Toerisme In 2012 is gestart met een andere werkwijze van het ambtelijk overleg Economische Zaken. De taken zijn verdeeld onder de deelnemende gemeenten en de vergaderingen vinden elke keer bij een andere gemeente plaats. Ook het voorzitterschap rouleert daardoor. Daarnaast gaat er één vertegenwoordiger namens alle gemeenten naar andere regionale overleggen zoals Leisure Board of Metropoolregio Overleg. In 2014 is besloten dat de portefeuillehouder EZ van de gemeente Purmerend, naast de wethouder EZ van Zaanstad, deelneemt in het PRES (Platform Regionaal-Economische Structuur) van de MRA, zodat het ISW betere en nauwere aansluiting heeft bij dit overleg. Op ambtelijk niveau is er vanuit de gemeente Waterland namens het ISW vertegenwoordiging in het kernteam van de werkgroep toerisme van de MRA om een Uitvoeringsagenda voor de Strategische Agenda Toerisme MRA 2025 op te stellen. Deze zal in de loop van 2015 gereed zijn. In 2014 is ook gestart met het actualiseren van de ISW regiovisie 2040. Deze bevat een doorkijk naar de toekomst op het gebied van bedrijvigheid (detailhandel/industrieterreinen), wonen, toerisme & recreatie en openbare ruimte en economie. Verkeer en vervoer In 2014 heeft er alleen op 6 februari 2014 een bestuurlijk overleg plaatsgevonden met betrekking tot het mogelijk failliet gaan van de vervoerder EBS. Doel was om de strategie te bepalen met betrekking tot de optimalisatie van de lijnvoering voor de Waterlandse gemeenten. Waterlands Archief Het Waterlands Archief, centrum voor regionaal historisch onderzoek, beheert rond de duizend archieven van plaatselijke overheden, notarissen en particuliere instellingen zoals bijvoorbeeld kerken. Naast archiefbeheer heeft het Waterlands Archief tot taak de archieven en de daarbij behorende cultuurhistorische collecties kwalitatief goed te beheren en ter inzage te geven aan iedereen die daar belang in stelt. De doelstelling is dan ook een zo breed mogelijk publiek te interesseren voor de cultuurhistorie van de regio Waterland en het onderzoek hiernaar zoveel mogelijk te stimuleren. In 2014 werd uitvoering gegeven aan het beleidsplan 2012-2014 van het Waterlands Archief. Dat plan is er op gericht het publieksbereik te verbreden door het verbeteren van de (digitale) toegankelijkheid van de archieven en de website en om meer aandacht te schenken aan educatie. E- depot De digitale (duurzaam te bewaren) archieven die bij de gemeenten ontstaan, moeten worden beheerd in een digitaal depot. In 2011 werd op initiatief van het Waterlands Archief een gezamenlijke, intergemeentelijke werkgroep ingesteld die voorbereidingen heeft getroffen voor aansluiting in 2015 bij een gemeenschappelijke e- depotvoorziening. Deze werkgroep heeft gewerkt aan onder andere het ontwikkelen van gestandaardiseerde metadatasystemen en ook zijn afspraken gemaakt over kwaliteitseisen en procedures. Op initiatief van Archief 2020 en in samenwerking met drie regionale archiefdiensten, waaronder het Waterlands Archief, is in 2014 het pilot-project ‘Duurzaam digitaal archiveren en beheren’ gestart. Onze gemeente is één van de drie pilot-gemeenten met als pilot het digitaal inbrengen/overbrengen van omgevingsvergunningen in het E-depot.


3. Stadsregio Amsterdam Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Amsterdam. gemeenschappelijke regeling met zestien gemeenten. belangenbehartiger van de regio Amsterdam op het gebied van ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, verkeer en vervoer, economische aangelegenheden en milieu. 08.004 Regionale samenwerking één lid in de Regioraad.


Jaarrekening 2013 38.668 22.308.812 519.498.583 60.000 -

Begroting

2014 38.093

2015 38.211

De Stadsregio Amsterdam behandelt de volgende onderwerpen: ruimtelijke ordening, wonen, verkeer en vervoer, economische zaken, milieu en jeugdzorg. In de Regioraad, het algemeen bestuur van de stadsregio, kan de gemeente Waterland één lid benoemen. Daarnaast heeft ook het ISW een vertegenwoordiger in de Regioraad. Dit betekent dat zowel via de directe vertegenwoordiger als via een vertegenwoordiger van het ISW onderwerpen in de Regioraad aangedragen kunnen worden. Toerisme De gemeente Waterland vertegenwoordigt op ambtelijk niveau alle ISW-gemeenten op toeristisch gebied in de SRA. In 2014 is de Strategische Agenda Toerisme MRA 2025 opgesteld. In het najaar van 2014 is op ambtelijk niveau een kernteam samengesteld om een uitvoeringsagenda hiervoor op te stellen. Deze zal in de loop van 2015 gereed zijn. Hierin is Waterland ook ambtelijk vertegenwoordigd namens het ISW. Een aantal zaken uit de uitvoeringsagenda zijn al in gang gezet. Zo wordt er binnen de MRA vanaf 2014 gewerkt aan de ontwikkeling van toeristische-recreatieve fietsroutes vanuit Amsterdam naar diverse plekken in de regio. In 2014 is verder gegaan met de tweede fase, het vervolgproject, van het project Amsterdam Bezoeken, Holland Zien (2013-2017). De nadruk lag in 2014 op een intensievere samenwerking tussen de overheden, promotie organisaties en ondernemers waardoor er een eenduidigere boodschap gevormd wordt voor de internationale bezoeker aan de regio. Het Amsterdam Region Day Ticket, een OV-dagkaart voor tram, bus en metro binnen de MRA voor de bezoekers aan de regio is een voorbeeld van een succesvol product uit deze samenwerking. In 2014 is er op MRA niveau ook gestart met de monitor onderwijs en arbeidsmarkt. Deze monitor – in eerste instantie een initiatief van Amsterdam, maar nu opgeschaald naar de regio – moet helpen met meer inzicht te krijgen in de cijfers omtrent de vraag- en aanbodzijde op de arbeidsmarkt. Verkeer en vervoer De samenwerkende bestuurders van het project ‘Bereikbaarheid Waterland’ zijn overeengekomen welke maatregelen op korte en lange termijn in de regio kunnen worden uitgevoerd om de bereikbaarheid te verbeteren. De bestuurders van de provincie Noord-Holland, Stadsregio Amsterdam en de gemeenten Amsterdam (stadsdeel Noord), Edam-Volendam, Purmerend en Waterland hebben ervoor gekozen bestaande wegen en busbanen te optimaliseren. Uit onderzoek bleek dat grote weguitbreidingen in Waterland niet haalbaar zijn. Voor de partijen is een belangrijk uitgangspunt dat auto en openbaar vervoer minder afhankelijk van elkaar worden. In 2013 is gestart met de uitvoering van eerste maatregelen om een structurele verbetering van de doorstroming mogelijk te maken en te zorgen voor betrouwbaardere reistijden. In de periode 2015-2020 zullen de lange termijn maatregelen verder worden uitgewerkt en indien mogelijk worden gerealiseerd.


Op 16 december 2014 nam de Eerste Kamer het wetvoorstel aan dat de intrekking van de Wgr-plus status van de regio’s in Nederland regelt en de aanwijzing van de Stadsregio als één van de twee vervoersregio’s in de Randstad maakt. De wet heeft tot doel dat de provincies en gemeenten de bestuurlijke samenwerking en afstemming op het terrein van verkeer en vervoer in de regio Amsterdam gaan verbeteren. Begin 2015 is het convenant met de nieuwe partners ondertekend. Doel is om de komende 2 jaar de samenwerking verder uit te werken en te komen tot een nieuwe Regionaal Verkeer en Vervoer Plan. De ambtelijke werkgroep verkeer en vervoer komt circa 8-10 x per jaar bij elkaar. Alle onderwerpen op het gebied van verkeer en vervoer worden hier besproken. De onderwerpen zijn: het openbaar vervoer, halte en databeheer, fietsen verkeersveiligheid beleid, investeringen weg en openbaar vervoer en subsidies (BDU-gelden). Deze werkgroepen zijn een voorbereiding op de portefeuillehouder overleggen van de Stadsregio Amsterdam.

Jeugdzorg Dit jaar stond in het teken van de voorbereiding op de transitie jeugdzorg. Wij hebben ons als gemeenten in samenwerking met de Stadsregio voorbereid op onze nieuwe taken en verantwoordelijkheden. Dat betekent voor de doelstellingen het volgende: - Wij hebben als gemeente Waterland deelgenomen aan de pilot/het experiment ‘direct doorverwijzen’ van de Stadsregio Amsterdam. Wij hebben binnen de kaders van de pilot geoefend met het inkopen van ambulante jeugdhulp (als voorbereiding op de transitie van de jeugdzorg in 2015). - Wij hebben in nauwe samenwerking met de Stadsregio afspraken gemaakt over de taakverdeling en regie door/op cliënten en de financiering. Alle gespecialiseerde jeugdzorg is ingekocht, er zijn afspraken over de financieringssystematiek en doorverwijzingen.

4. Gemeentelijke Gezondheidsdienst Zaanstreek-Waterland (GGD) Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Zaanstad. gemeenschappelijke regeling. belangenbehartiger van de regio Zaanstreek-Waterland op het gebied van collectieve preventie en andere gemeentelijke activiteiten in het kader van de gezondheidszorg. 01.002 Welzijn één lid in het dagelijks en algemeen bestuur.


Jaarrekening 2013 496.476 1.148.617 5.356.681 233.397 151.777

Begroting

2014 487.084

2015 475.780

De GGD Zaanstreek-Waterland functioneert sinds 2006 als gemeenschappelijke regeling. De wethouders volksgezondheid uit de negen gemeenten van de regio Zaanstreek-Waterland vormen het algemeen bestuur van de GGD. De belangrijkste taak van de GGD is de bevordering en uitvoering van de wettelijke taken op het gebied van de volksgezondheid. De GGD heeft in 2014 uitvoering gegeven aan de regionale nota gezondheidsbeleid waarin alcohol en drugspreventie en overgewicht speerpunt zijn.


5. Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland (VrZW) Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Zaanstad. gemeenschappelijke regeling met negen gemeenten. door samenwerking een zo doelmatig mogelijk georganiseerde en gecoördineerde brandbestrijding alsmede hulpverlening bij rampen en zware ongevallen te bewerkstelligen. 08.008 Brandweer één lid in het dagelijks en algemeen bestuur. Jaarrekening

Omschrijving

2013

Jaarlijkse bijdrage gemeente Waterland Eigen vermogen per 31 december Vreemd vermogen per 31 december Jaarresultaat voor bestemming Jaarresultaat na bestemming

300.833 2.079.530 28.364.522 886.767 448.732-

Begroting

2014

2015

1.370.967

1.203.273

Het Algemeen Bestuur van veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland heeft op 1 maart 2013 het beleidsplan 2013-2016 vastgesteld. Dit plan vormt de leidraad voor de regio. De focus in deze beleidsperiode ligt op de kwaliteit van de kerntaken, de samenwerking met de diverse (crisis)partijen in de omgeving en de relatie met (minder zelfredzame) burgers en bedrijven. Dit doet de VrZw vooral door te kijken naar wat al goed (genoeg) gaat en wat ze nog op niveau willen krijgen of verbeteren binnen de beschikbare middelen. In het beleidsplan zijn de beleidsvoornemens per speerpunt toegelicht en overzichtelijk weergegeven in een tabel.

6. Landschap Waterland Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Haarlem. gemeenschappelijke regeling van de provincie, stadsdeel Amsterdam-Noord, Beemster, Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland, Zaanstad en Zeevang. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en bescherming van het landschap. 02.002 Economische aangelegenheden 08.004 Regionale samenwerking één bestuurslid in het algemeen bestuur en één adviseur namens alle ISW-gemeenten


Jaarrekening 2013 14.940 2.230.217 206.217 33.647 -

Begroting

2014 14.250

2015 15.196


Er is ook in 2014 uitvoering gegeven aan het in 2012 geactualiseerd recreatieplan Waterland, waarbij de economische situatie zorgt voor het maken van keuzes en heeft Landschap Waterland het Recreatieplan Waterland geactualiseerd en het uitvoeringsprogramma aangepast aan de huidige economische situatie. De focus ligt hierbij op recreatieve voorzieningen, communicatie en het meekoppelen met (particuliere) initiatieven. In 2014 heeft het project voor het meekoppelen van recreatieve voorzieningen (met name fietsen wandelpaden) bij de dijkversterking tussen Hoorn en Amsterdam-Noord veel tijd en aandacht gekregen. Ook in 2014 is besloten om geld uit de reserves toe te bedelen aan de financiering van deze meekoppelprojecten op de dijk. De verkenning en de financiering voor zowel het sloepennetwerk LaagHolland en het wandelknooppuntennetwerk is afgerond en de voorbereiding en voor de daadwerkelijke aanleg zijn gestart.

7. Werkvoorzieningschap Zaanstreek-Waterland (Baanstede) Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Purmerend. gemeenschappelijke regeling. het verschaffen van de mogelijkheid tot het verrichten van arbeid door personen met een indicatie op grond van de Wet sociale werkvoorziening. 01.001 Sociaal domein één lid in het dagelijks en algemeen bestuur.


Jaarrekening 2013 79.934 8.390.534 102.514-

Begroting

2014 52.318

2015 93.065

Voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) is de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningsschap Zaanstreek-Waterland ingesteld. De wethouders sociale zaken uit de negen gemeenten in de regio Zaanstreek-Waterland vormen het algemeen bestuur. Bij het werkvoorzieningsschap (Baanstede) werken in totaal ongeveer 700 SW-geïndiceerden. Op 31 december 2014 waren er 26 SW-geïndiceerden uit de gemeente Waterland in dienst van Baanstede. Op 1 januari 2015 stonden er 2 personen uit onze gemeente op de wachtlijst. Naast de bestuurlijke taken fungeert de gemeente als opdrachtgever. Baanstede voert een aantal uitvoerende taken voor de gemeente uit, onder meer op het gebied van groenonderhoud. In 2014 gaf Baanstede in opdracht van het Algemeen Bestuur invulling aan de implementatie van het transitieplan Baanstede 2013-2017 ‘Iedereen doet mee’. Door het faillissement van de detacheringsorganisatie was een heroverweging van de detacheringsopgave van Baanstede noodzakelijk. Uiteindelijk werd (na zienswijzen van alle gemeenteraden) besloten dat de gemeenten toewerken naar één integraal werkproces voor de detachering van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt (oude SW-doelgroep en Participatiewet). De doelstelling van het transitieplan blijft overeind: alle SW-medewerkers detacheren bij een reguliere werkgever.


8. N.V. Houdstermaatschappij EZW Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente:

Amsterdam. naamloze vennootschap. houdstermaatschappij aandelen Alliander. 11.003 Dividend aandeelhouder. Jaarrekening

Omschrijving

2013

Jaarlijkse dividend uitkering Eigen vermogen per 31 december Vreemd vermogen per 31 december Netto winst

Begroting 2014

165.575 68.697.000 2.961.000 41.465.000

165.575

2015 2.250.000

Na de verkoop van de aandelen Nuon, waarvan de laatste tranche in 2015 wordt verwacht, is het dividend van de EZW voornamelijk opgebouwd uit het dividend wat uitgekeerd wordt door Alliander. Het dividend van Alliander wat in 2014 is uitgekeerd heeft betrekking op het boekjaar 2013. Dit dividend was met € 165.575 iets hoger dan geraamd.

9. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Activiteiten: Programmaonderdelen: Bestuurlijk belang gemeente: Omschrijving Jaarlijkse dividend uitkering Eigen vermogen per 31 december Vreemd vermogen per 31 december Netto winst

Den Haag. naamloze vennootschap bank. 11.003 Dividend aandeelhouder. Jaarrekening 2013 20.920 3.430.000.000 127.753.000.000 283.000.000

Begroting 2014 17.831

2015 17.500

BNG Bank heeft over 2014 een nettowinst behaald van EUR 126 miljoen (2013: EUR 283 miljoen). De belangrijkste reden achter de daling van het renteresultaat ten opzichte van 2013 is de aanhoudende daling van de marktrente. Over 2014 (uitbetaling in 2015) wordt een dividend voorgesteld van € 32 miljoen, een pay-out van 25 procent. Het dividend bedraagt € 0,57 per aandeel van € 2,50 (2013: € 1,27 per aandeel).



§ G Grondbeleid Het doel van het te voeren grondbeleid van gemeente Waterland is het bevorderen van het gewenste ruimtegebruik en de ruimtelijke kwaliteit en het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten. Dit doel kan (mede) worden bereikt door middel van de volgende instrumenten: - met meewerken aan ruimtelijke plannen van derden; - het aangaan van samenwerkingsverbanden met derden voor het uitvoeren van ruimtelijke plannen; - kostenverhaal; - verkoop en verhuur snippergroen; - uitgifte in erfpacht; - huur en verhuur; - aan- en verkoop van strategisch gelegen gronden; - vestiging voorkeursrecht (Wet voorkeursrecht gemeenten) en onteigening; - het tegengaan van oneigenlijk gebruik van gemeentegrond door derden. Het grondbeleid van de gemeente Waterland is vastgelegd in de op 5 juni 2012 vastgestelde Nota grondbeleid (nr. 157-21). In deze nota worden de hierboven genoemde instrumenten en de daarmee samenhangende beleidsregels nader uitgewerkt. In 2015 zal een herziening van deze nota aan de raad worden voorgelegd.



§ H Subsidies Op grond van de Algemene Subsidieverordening Waterland 2006 stelt de gemeenteraad elk jaar de subsidieplafonds vast voor een aantal welzijnsterreinen. Daarnaast stelt de gemeenteraad subsidieplafonds vast op grond van de Subsidieverordening gemeentelijke monumenten. Het college is vervolgens bevoegd om binnen het subsidieplafond de subsidies te verstrekken. Met betrekking tot de welzijnssubsidies worden de volgende subsidies onderscheiden:  activiteitensubsidie: een jaarlijks terugkerende subsidie voor activiteiten met een duurzaam karakter;  budgetsubsidie: een subsidie waarbij de organisatie een bedrag krijgt toegewezen om een tevoren overeengekomen programma of activiteitenpakket uit te voeren en na afloop verantwoording moet afleggen over de omvang en kwaliteit van het programma of de activiteiten.  waarderingssubsidie: een subsidie voor de activiteiten van een organisatie waarbij in beginsel geen verband bestaat tussen de kosten die de organisatie maakt en de subsidie die zij ontvangt.  eenmalige subsidie: een subsidie voor een eenmalige activiteit. In de hierna volgende tabel treft u de afgerekende subsidiebedragen van 2013 en tevens de uitbetaalde voorschotten 2014 aan. Onderaan de tabel treft u een toelichting aan wanneer er afgeweken wordt bij het subsidieplafond 2014. Voorschot 2013

Categorie

Verantwoord 2013

Plafond 2014

Voorschot 2014

Amateuristische kunstbeoefening: muziekverenigingen - Ilpendams fanfare - Christelijke Muziekvereniging Juliana - Muziekvereniging Olympia/Con Brio - Fanfarecorps Zuiderwoude

9.000,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00

9.000,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00

8.700,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 1.950,00

8.700,00 2.250,00 2.250,00 2.250,00 1.950,00

Amateuristische kunstbeoefening: toneelverenigingen - Toneelvereniging de Brug - Toneelvereniging IOS

1.000,00 500,00 500,00

1.000,00 500,00 500,00

1.000,00 500,00 500,00

1.000,00 500,00 500,00

Amateuristische kunstbeoefening: zangverenigingen - Christelijk gemengd koor Marcantat - Gemengd Koor Broek in Waterland - Cantorij Grote Kerk - Zuiderzeekoor - Gemengd koor Instemming

2.500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

2.500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

2.500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

2.500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

Kunstzinnige vorming - SOAM - Stichting Muziekschool Waterland

130.184,00 11.309,00 118.875,00

127.797,41 8.922,41 118.875,00

118.564,00 11.309,00 107.255,00

118.564,00 11.309,00 107.255,00

Sport - Zwemvereniging Waterland - Sportservice Noord-Holland

14.788,00 14.788,00 -

13.583,03 13.583,03 -

18.277,00 15.374,00 2.903,00

18.277,00 15.374,00 2.903,00

500,00 250,00 250,00

500,00 250,00 250,00

500,00 250,00 250,00

500,00 250,00 250,00

Cultuurhistorische waarden - Stichting Museum de Speeltoren - Vereniging Historisch Eiland Marken


Voorschot 2013

Categorie Volkscultuur - Chr. oranjevereniging Nederland en Oranje Marken - Stichting voor Volksvermaak Ilpendam - Herdenkingscomité Monnickendam - Sint Nicolaas Comité Monnickendam - Sinterklaascommissie Uitdam - Stichting Volksvermaak Ilpendam, Sinterklaas - Jeugdvereniging/Sinterklaascomité Katwoude

Verantwoord 2013

Plafond 2014

Voorschot 2014

2.257,80 300,00 300,00 300,00 977,00 100,00 180,80 100,00

2.257,80 300,00 300,00 300,00 977,00 100,00 180,80 100,00

2.253,40 300,00 300,00 300,00 971,40 100,00 182,00 100,00

2.253,40 300,00 300,00 300,00 971,40 100,00 182,00 100,00

160.258,00 160.258,00 -

160.258,00 160.258,00 -

146.993,00 146.993,00 40.466,00

146.993,00 146.993,00 9.042,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

Club- en buurthuiswerk - Stichting club- en buurthuiswerk Ilpendam

500,00 500,00

500,00 500,00

500,00 500,00

500,00 500,00

Speeltuinwerk - Speeltuinvereniging Monnickendam

500,00 500,00

500,00 500,00

geen aanvraag

geen aanvraag

5.300,00 300,00 geen aanvraag 300,00 2.400,00 2.000,00 300,00

3.300,00 300,00 geen aanvraag 300,00 2.400,00 300,00

5.050,00 geen aanvraag 300,00 300,00 2.150,00 2.000,00 300,00

3.050,00 geen aanvraag 300,00 300,00 2.150,00 300,00

42.044,00 7.582,00 6.683,00 17.772,00 10.007,00

42.044,00 7.582,00 6.683,00 17.772,00 10.007,00

29.301,00 7.582,00 5.787,00 10.152,00 5.780,00

29.301,00 7.582,00 5.787,00 10.152,00 5.780,00

92.876,00 2.720,00 4.600,00 2.985,00 1.950,00 750,00 51.765,00 28.106,00 geen aanvraag geen aanvraag geen aanvraag geen aanvraag

92.876,00 2.720,00 4.600,00 2.985,00 1.950,00 750,00 51.765,00 28.106,00 geen aanvraag geen aanvraag geen aanvraag geen aanvraag

106.216,00 2.730,00 4.600,00 2.998,00 1.950,00 750,00 52.800,00 28.668,00 11.720,00 afwijzen afwijzen afwijzen

106.216,00 2.730,00 4.600,00 2.998,00 1.950,00 750,00 52.800,00 28.668,00 11.720,00 afgewezen afgewezen afgewezen

Sociaal-cultureel werk - De Bolder: basissubsidie - De Bolder: aanvullende subsidie Jeugd- en jongerenwerk - Hervormd Gereformeerd Jeugdwerk Monnickendam - Stichting Marker Jongeren - Vereniging Scoutinggroep Waterland

Overige sociaal-culturele activiteiten - Maatschappij tot Nut van 't Algemeen - Stichting Bach in Monnickendam - Damesclub Katwoude - Stichting Uit de Kunst Waterland - Stichting Cultuur Nacht Waterland - Stichting Big Band Monnickendam The Notorious Monks Peuteropvang - Tinteltuin - Stichting Peuterspeelgroep Marken - SKW: peuterspeelzaal Pinokkio - SKW: peuterspeelzaal 't Stokpaardje Coördinerend ouderenwerk - St. Gecoördineerd Ouderenwerk 55+ Ilpendam - St. Gecoördineerd Ouderenwerk Monnickendam - St. Dienstverlening ouderen Broek in Waterland - St. Welzijn ouderen Marken - St. Samenwerkingsverband Welzijn Ouderen Waterland - St. WonenPlus Noord-Holland: wonen plus - St. WonenPlus Noord-Holland: mantelzorgondersteuning - St. WonenPlus Noord-Holland: uitbreiding mantelzorg - St. WonenPlus Noord-Holland: mantelzorgactiviteiten - St. WonenPlus Noord-Holland: vrijwilligersondersteuning - St. WonenPlus Noord-Holland: pilot wijkgericht werken


Voorschot 2013

Categorie Recreatief ouderenwerk - Stichting bejaardensociëteit Monnickendam - Gymnastiekvereniging Ilpenstein - Ouderensoos Broek in Waterland

Verantwoord 2013

Plafond 2014

Voorschot 2014

1.500,00 500,00 500,00 500,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

1.500,00 500,00 500,00 500,00

Maatschappelijke dienstverlening - E.H.B.O.-afdeling Ilpendam - Stichting Slachtofferhulp Nederland - Stichting AED Marken-Uitdam - Stichting 6 minuten Waterland - Bureau Discriminatiezaken Zaanstreek-Waterland

16.442,08 250,00 2.550,60 1.500,00 5.850,00 6.291,48

16.442,08 250,00 2.550,60 1.500,00 5.850,00 6.291,48

17.132,65 250,00 2.562,30 1.500,00 6.500,00 6.320,35

17.132,65 250,00 2.562,30 1.500,00 6.500,00 6.320,35

Algemeen maatschappelijk werk - SMD Algemeen maatschappelijk werk - SMD Sociaal raadsliedenwerk - SMD Mentorproject

94.132,00 76.440,00 11.388,00 6.304,00

94.132,00 76.440,00 11.388,00 6.304,00

96.227,00 78.141,00 11.642,00 6.444,00

96.227,00 78.141,00 11.642,00 6.444,00

306.964,00 306.964,00

306.964,00 306.964,00

35.000,00 35.000,00

35.000,00 35.000,00

35.000,00 35.000,00

35.000,00 35.000,00

Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) - Context: collectieve preventie

3.372,00 3.372,00

3.372,00 3.372,00

3.372,00 3.372,00

3.372,00 3.372,00

Eenmalige subsidies -Cantorij Monnickendam (klassiek talentenfestival 2014) - Fanfarecorps Zuiderwoude (aanvulling op activiteitensubsidie) - Stichting Bach Monnickendam (correctie op waarderingssubsidie 2013) - Stichting de laatste Mol - Stichting Museum de Speeltoren (cultuur educatieve reeks voor scholen) - Stichting Bach Monnickendam (project Ontmoet Bach lustrumjaar) - Stichting peuterspeelzaal de Kladdegatjes (project Dikkie Dik lustrumjaar) - Chr. Gemengd Koor Marcantat (concert i.v.m. 50-jarig jubileum) - Stichting Gecoördineerd Ouderenwerk 55+ Ilpendam (tegemoetkoming huur) - Samenwerkingsverband Waterland (uitgifte boek Oral History Waterland)

8.643,83

8.643,83

8.000,00

reservering

7.993,00 750,00 300,00 300,00 750,00 1.918,00 1.000,00 500,00 500,00 975,00 1.000,00

Vandalismebestrijding: Halt

6.152,00

6.152,00

8.339,00

6.152,00

935.413,71

915.026,32

610.925,05

606.731,05

Bibliotheekwerk - Stichting Openbare bibliotheek Waterland

Nieuwkomers - Stichting VluchtelingenWerk Amstel tot Zaan

Totaal bedrag

Hiervoor in de Hiervoor in de plaats kopen wij plaats kopen wij het bibliohet bibliotheekwerk voor theekwerk voor € 180.000 in bij € 180.000 in bij Karmac Karmac


Toelichtingen:  



Overige sociaal-culturele activiteiten Stichting Cultuur Nacht Waterland heeft de subsidieaanvraag ingetrokken. Eenmalige subsidies In het bedrag is rekening gehouden met een toegezegde subsidie voor Samenwerkingsverband Waterland voor de uitgifte van het boek Oral History Waterland. Dit bedrag is nog niet uitbetaald. Vandalismebestrijding Halt Halt heeft minder subsidie aangevraagd voor preventieactiviteiten.


II. JAARREKENING



PROGRAMMAREKENING


1. Overzicht baten en lasten Nr.

Realisatie 2013

Omschrijving

Begroting 2014 voor wijzigingen

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo 6.127.262364.5433.207.777756.832945.995852.115-

1 01.001 01.002 01.003 01.070 01.080

Zorg & welzijn Uitkeringen Welzijn Onderwijs en jeugd Loonkosten Zorg & welzijn Kapitaallasten Zorg & welzijn

9.746.295 3.190.410 3.706.042 890.099 1.164.477 795.267

3.498.071 2.623.882 559.163 108.702 206.324 -

6.248.224566.5283.146.879781.397958.153795.267-

9.273.126 2.752.722 3.683.844 841.320 1.143.125 852.115

3.145.864 2.388.179 476.067 84.488 197.130 -

2 02.001 02.002 02.003 02.004 02.005 02.070 02.080

VROM Bouw- en woningtoezicht Economische aangelegenheden Gebiedsontwikkeling Milieu Secretariaat Loonkosten VROM Kapitaallasten VROM

3.792.414 227.011 795.473 1.041.363 241.408 1.165.096 322.063

2.376.086 367.512 922.167 952.709 7.073 126.625 -

1.416.328140.501 126.695 88.654234.3351.038.471322.063-

3.111.074

2.437.880

673.194-

162.317 805.475 387.518 206.083 1.255.088 294.593

648.607 903.856 628.017 257.400 -

486.290 98.381 240.499 206.083997.688294.593-

3 03.001 03.002 03.003 03.004 03.005 03.006 03.070 03.080

Openbare werken Afval Begraven Buitendienst Gebouwen Riool Openbare ruimte Loonkosten Openbare werken Kapitaallasten Openbare werken

8.254.435 1.252.688 45.933 107.351 140.997 594.155 3.117.634 1.889.798 1.105.878

5.578.365 1.917.536 164.126 869.573 1.756.330 733.656 137.144 -

2.676.070664.849 118.192 107.351728.576 1.162.176 2.383.9791.752.6541.105.878-

7.992.741

4.109.041

3.883.700-

1.220.386 49.588 94.591 109.486 478.137 3.020.144 1.559.183 1.461.226

2.008.964 223.423 71.567 1.597.643 175.826 31.618 -

788.578 173.835 94.59137.9191.119.506 2.844.3181.527.5651.461.226-

4 04.001 04.002 04.003 04.004 04.070 04.080

Publiekszaken Akten GBA Verkiezingen Centrale balie Loonkosten Publiekszaken Kapitaallasten Publiekszaken

560.946 84.780 30.345 -

267.551140.598 37.670 434.18411.636-

669.453

335.919

333.534-

434.184 11.636

293.395 225.379 68.016 -

114.101 37.990 62.151 444.019 11.192

266.090 69.829 -

151.989 31.839 62.151444.01911.192-

5 05.001 05.002 05.070 05.080

Brandweer Brandweer Preventie Loonkosten Brandweer Kapitaallasten Brandweer

2.597.153 480.095 684.972 1.432.086

1.389.949 1.375.651 14.297 -

1.207.205895.556 670.6751.432.086-

1.397.398

5.504

1.391.894-

514.113 646.032 237.253

504 5.000 -

513.6095.000 646.032237.253-

6 06.001 06.002 06.003 06.004 06.070 06.080

Financiën Belastingen Budgetcyclus Financiële administratie Verzekeringen Loonkosten Financiën Kapitaallasten Financiën

807.454 66.978 16.694 11.395 37.607 653.760 21.020

72.277 11.488 26.033 16.396 18.360 -

735.17755.49116.69414.638 21.211635.40021.020-

881.728 95.625 25.819 17.201 33.896 676.086 33.101

30.330 10.330 20.000 -

851.39885.29525.81917.20133.896656.08633.101-

-


Begroting 2014 na wijzigingen

Realisatie 2014

Omschrijving

Nr.

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

10.504.194 3.303.592 4.009.467 1.242.111 1.113.981 835.043

3.588.908 2.734.797 550.372 106.609 197.130 -

6.915.286568.7953.459.0951.135.502916.851835.043-

10.042.929 3.224.714 3.418.706 1.173.756 1.390.708 835.045

3.568.818 2.597.102 580.696 103.753 287.267 -

6.474.111627.6122.838.0101.070.0031.103.441835.045-

Zorg & welzijn Uitkeringen Welzijn Onderwijs en jeugd Loonkosten Zorg & welzijn Kapitaallasten Zorg & welzijn

1 01.001 01.002 01.003 01.070 01.080

4.635.262 430.102 1.301.828 1.154.970 206.083 1.261.293 280.986

2.974.866 710.322 881.156 1.125.988 257.400 -

1.660.396280.220 420.67228.982206.0831.003.893280.986-

3.935.364 181.649 1.324.733 445.883 227.257 1.474.857 280.985

2.018.563 391.306 870.000 564.097 341193.501 -

1.916.802209.657 454.734118.214 227.5981.281.356280.985-

VROM Bouw- en woningtoezicht Economische aangelegenheden Gebiedsontwikkeling Milieu Secretariaat Loonkosten VROM Kapitaallasten VROM

2 02.001 02.002 02.003 02.004 02.005 02.070 02.080

8.372.012 1.225.386 49.588 97.085 124.486 483.368 3.161.104 1.530.263 1.700.732

4.084.406 1.943.314 223.423 92.192 1.597.643 196.216 31.618 -

4.287.606717.928 173.835 97.08532.2941.114.275 2.964.8881.498.6451.700.732-

8.180.522 1.153.583 54.649 89.721 100.084 573.097 2.982.002 1.526.653 1.700.732

3.986.791 1.884.308 246.003 71.609 1.608.500 174.795 1.576 -

4.193.731730.725 191.354 89.72128.4751.035.402 2.807.2081.525.0781.700.732-

Openbare werken Afval Begraven Buitendienst Gebouwen Riool Openbare ruimte Loonkosten Openbare werken Kapitaallasten Openbare werken

3 03.001 03.002 03.003 03.004 03.005 03.006 03.070 03.080

651.869 112.601 41.515 53.430 433.131 11.192

327.919 258.090 69.829 -

323.950145.489 28.314 53.430433.13111.192-

676.831 136.433 28.916 50.019 450.272 11.191

334.662 270.862 58.846 4.955 -

342.169134.428 29.930 50.019445.31711.191-

Publiekszaken Akten GBA Verkiezingen Centrale balie Loonkosten Publiekszaken Kapitaallasten Publiekszaken

4 04.001 04.002 04.003 04.004 04.070 04.080

891.271 104.625 23.819 20.701 49.896 670.326 21.904

-

-

38.330 18.330 20.000 -

852.94186.29523.81920.70149.896650.32621.904-

887.306 113.115 18.018 16.248 42.744 675.276 21.905

-

-

Brandweer Brandweer Preventie Loonkosten Brandweer Kapitaallasten Brandweer

5 05.001 05.002 05.070 05.080

60.142 24.679 16.551 18.912 -

827.16488.43518.018303 42.744656.36421.905-

Financiën Belastingen Budgetcyclus Financiële administratie Verzekeringen Loonkosten Financiën Kapitaallasten Financiën

6 06.001 06.002 06.003 06.004 06.070 06.080


Nr.

Realisatie 2013

Omschrijving

7 07.001 07.002 07.003 07.004 07.005 07.070 07.080

Facilitaire zaken Binnendienst ICT Inkoop Vakliteratuur Marketing & communicatie Loonkosten Facilitaire zaken Kapitaallasten Facilitaire zaken

8 08.001 08.002 08.003 08.004 08.005 08.006 08.007 08.008 08.070 08.080

Lasten

Baten

Baten

Saldo

2.633.291 510.985 748.175 67.888 950.114 356.129

105.196 1.727 103.469 -

2.528.095509.258748.17567.888846.645356.129-

51.764 1.050.178 277.216

84.219 -

Algemene en juridische zaken Bestuurssecretariaat Communicatie Juridische zaken Regionale samenwerking Veiligheid Vergunningen Grondzaken Brandweer Loonkosten Algemene en juridsche zaken Kapitaallasten Algemene en juridische zaken

733.847 45.102 90.427 8.781 8.860 24.915 519.198 36.565

107.378 29.561 61.524 16.293 -

626.47045.10290.4278.78120.701 36.609 502.90436.565-

878.882 38.784 93.151 22.821 47.203 39.661

1.268.378 47.212 1.220.062

389.496 38.78493.15122.8219 1.180.401

600.696 36.566

1.104 -

599.59236.566-

9 09.001 09.002 09.070 09.080

Personeel & organisatie Ontwikkeling P&O-instrumenten Loonkosten Personeel & organisatie Kapitaallasten Personoeel & organisatie

570.296 190.664 44.698 334.875 59

15.726 5.199 1.125 9.401 -

554.570185.46443.573325.47359-

728.945 326.046 59.361 343.519 19

12.835 4.750 8.085 -

716.110321.29659.361335.43419-

10 10.001 10.002 10.003 10.070 10.080

Bestuur en directie College B&W Raad Directie Loonkosten Bestuur en directie Kapitaallasten Bestuur en directie

930.420 500.792 214.132 215.495 -

136.334 120.763 15.571 -

794.086380.029198.561215.495-

1.155.678 431.427 203.729 5.000 515.522 -

-

1.155.678431.427203.7295.000515.522-

5.385.082

23.157.970

11.001 11.002 11.003 11.004 11.005 11.006

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is Algemene uitkering Dividend Saldo van financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Gerealiseerd resultaat voor bestemming 12 12.001 12.002 12.003 12.004

Mutaties reserves Mutaties Algemene reserve Mutatie reserve kapitaallasten gebouwen Mutatie reserve onderhoud Hemmeland Mutatie res kapitaallasten bredeschool BiW


-

97.465 12.396 850 -

Lasten

2.558.237485.887777.41051.764965.960277.216-

11

2.655.702 498.283 778.260 -

Begroting 2014 voor wijzigingen Saldo

-

-

3.013.536

17.772.889 3.013.536 13.404.875 136.410 283.5411.501.609 -

3.573.753

21.751.892

18.178.139

3.159.006

3.159.006

382.561 3.141.192 50.000

13.658.037 170.920 4.763.929 -

13.658.037 170.920 382.5611.622.737 50.000-

-

289.290 5.095.791 -

13.404.875 136.410 5.750 6.597.400 -

36.034.043

36.723.014

688.972

32.296.069

33.202.839

1.868.695 1.868.695 -

2.232.336 2.043.258 84.828 104.250 -

363.641 174.563 84.828 104.250 -

1.204.664 1.204.664 -

453.600 218.783 90.567 104.250 40.000

37.902.737

38.955.350

1.052.613

33.500.733

33.656.439

906.770 751.064985.88190.567 104.250 40.000 155.706


Begroting 2014 na wijzigingen Lasten

Baten

Realisatie 2014

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Omschrijving

Nr.

2.638.081 533.210 773.196 65.388 943.169 323.118

104.969 1.500 103.469 -

2.533.112531.710773.19665.388839.700323.118-

2.681.542 554.299 704.741 59.759 1.049.677 313.065

119.750 27.563 20.007 14 72.166 -

2.561.792526.736704.74120.007 59.746977.511313.065-

Facilitaire zaken Binnendienst ICT Inkoop Vakliteratuur Marketing & communicatie Loonkosten Facilitaire zaken Kapitaallasten Facilitaire zaken

7 07.001 07.002 07.003 07.004 07.005 07.070 07.080

2.334.301 38.784 93.151 24.157 47.203 34.985 1.401.469 570.826 123.726

1.266.001 47.212 1.169.431 44.823 4.535 -

1.068.30038.78493.15124.1579 1.134.446 1.356.646566.291123.726-

2.294.813 34.794 86.002 9.307 8.560 21.821 1.434.794 584.595 114.940

219.300 42.925 83.381 89.563 3.431 -

2.075.51334.79486.0029.30734.365 61.560 1.345.232581.164114.940-

Algemene en juridische zaken Bestuurssecretariaat Communicatie Juridische zaken Regionale samenwerking Veiligheid Vergunningen Grondzaken Brandweer Loonkosten Algemene en juridsche zaken Kapitaallasten Algemene en juridische zaken

8 08.001 08.002 08.003 08.004 08.005 08.006 08.007 08.008 08.070 08.080

696.808 315.546 49.361 331.882 19

12.835 4.750 8.085 -

683.973310.79649.361323.79719-

553.778 172.679 47.561 333.519 19

12.844 4.238 8.606 -

540.933168.44147.561324.91319-

Personeel & organisatie Ontwikkeling P&O-instrumenten Loonkosten Personeel & organisatie Kapitaallasten Personoeel & organisatie

9 09.001 09.002 09.070 09.080

1.428.676 652.895 247.757 30.000 498.024 -

106.236 89.693 2.400 14.143 -

1.322.440563.202245.35730.000483.881-

1.190.934 633.421 208.333 16.832 332.348 -

109.483 89.694 2.384 17.405 -

1.081.451543.728205.94916.832314.943-

Bestuur en directie College B&W Raad Directie Loonkosten Bestuur en directie Kapitaallasten Bestuur en directie

10 10.001 10.002 10.003 10.070 10.080

4.038.127

22.409.675

18.371.548

3.902.319

22.587.966

18.685.647

3.151.006

3.151.006

3.203.942

3.203.942

258.602 3.729.525 50.000

13.888.875 180.920 5.188.874 -

13.888.875 180.920 258.6021.459.349 50.000-

258.627 3.643.693 -

14.093.547 183.406 4.030 5.103.041 -

14.093.547 183.406 254.5971.459.349 -

36.190.601

34.914.145

1.276.456-

34.346.338

33.018.318

1.328.021-

Gerealiseerd resultaat voor bestemming

914.045 914.045 -

2.229.738 1.563.723 36.712 589.303 40.000

1.315.693 649.678 36.712 589.303 40.000

20.835 12.131 8.704 -

2.154.957 1.519.988 42.718 589.303 2.948

2.134.122 1.507.857 34.014 589.303 2.948

Mutaties reserves Mutaties Algemene reserve Mutatie reserve kapitaallasten gebouwen Mutatie reserve onderhoud Hemmeland Mutatie res kapitaallasten bredeschool BiW

37.104.646

37.143.883

39.237

34.367.173

35.173.275

806.102

-

-

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is Algemene uitkering Dividend Saldo van financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien



11 11.001 11.002 11.003 11.004 11.005 11.006

12 12.001 12.002 12.003 12.004


2. Toelichting overzicht baten en lasten In deze toelichting wordt een analyse gegeven van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening. Het gaat daarbij in beginsel om afwijkingen die groter zijn dan € 50.000 en om afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000, maar waarbij deze afwijking groter is dan 10% van het begrote bedrag. Overigens worden overschrijdingen van de lasten altijd toegelicht.

Programma 1 Zorg & welzijn Programmaonderdeel 01.001 Uitkeringen Lasten De lasten zijn lager doordat: - er minder uitkeringen in het kader van de WWB en IOAZ zijn verstrekt; - wij van de gemeente Purmerend voor de sociale recherche alleen een nota hebben ontvangen voor de eerste drie kwartalen van 2014; - de kosten van re-integratie-instrumenten lager zijn dan aanvankelijk werd aangenomen; - er een creditnota is gekomen over 2013 voor volwasseneneducatie; - er van Baanstede een creditnota is gekomen voor 2013. Tegenover de lagere lasten staan hogere lasten doordat: - er meer zelfstandigen een bijstandsuitkering hebben ontvangen. - de kosten voor uitbestede werkzaamheden in verband met de inhuur van een regionale projectleider voor de invoering van de Participatiewet hoger is; - de gemeentelijke bijdrage aan Baanstede hoger is vastgesteld dan oorspronkelijk was geraamd; - het ontvangen bedrag voor begeleid werken is doorbetaald aan Baanstede. Baten De baten zijn lager doordat: - de bijdrage van het Rijk lager is voor de bijstandsuitkeringen en de uitkeringen in het kader van de IOAW en IOAZ en de Bbz; - er in 2013 een stelpost was opgenomen voor verhaal van Bbz-uitkeringen. In 2014 kregen wij van het Zelfstandigenloket Alkmaar de definitieve inkomsten uit verhaal door en die bleken veel lager te zijn. In verband hiermee is er een correctie op de post verhaal doorgevoerd in 2014; - wij een deel van de doeluitkering van het Rijk voor re-integratie niet hebben besteed in 2014. Het niet bestede bedrag hoeven wij niet terug te betalen aan het Rijk, maar mogen wij ‘meenemen’ naar 2015. Daarvoor heeft een correctie op de doeluitkering plaatsgevonden. Daar staat tegenover dat wij van het Rijk een doeluitkering voor de inburgering hebben ontvangen die niet was begroot en een hogere doeluitkering voor de volwasseneneducatie. Tegenover de lagere baten staan ook hogere baten doordat: - er meer vorderingen van verhaal zijn ontvangen; - er een onttrekking aan de voorziening heeft plaatsgevonden in verband met oninbare debiteuren; - de inkomsten van het Rijk hoger waren dan geraamd door een toename van het aantal zelfstandigen met een bijstandsuitkering; - er bij het opstellen van de begroting 2014 is uitgegaan van de voorlopige beschikking voor doeluitkering Wsw. Wij ontvangen jaarlijks aan het eind van het jaar de definitieve beschikking voor de doeluitkering. De doeluitkering is in 2014 hoger vastgesteld dan de oorspronkelijke bijdrage; - er een bedrag is ontvangen voor begeleid werken over 2012. Dit bedrag is doorbetaald aan het Werkvoorzieningsschap Baanstede. Programmaonderdeel 01.002 Welzijn Lasten De lasten zijn lager doordat: - de bijdrage aan de GGD Zaanstreek-Waterland over 2013 lager is vastgesteld waardoor wij een bedrag hebben terugontvangen en er minder geld is uitgegeven aan projecten in het kader van de algemene gezondheidszorg dan vooraf was verwacht;


- de personele kosten van tijdelijke inzet 3D’s van extra medewerkers ten laste zijn gebracht van het budget loonkosten. Tevens is er minder uitgegeven dan vorig jaar is overgeheveld. In 2015 worden nog tijdelijk extra (personele) kosten gemaakt voor een soepele invoering van de transitie. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015; - de bijdrage aan de Dierenambulance en het Dierenopvangcentrum lager is uitgevallen;. - er bij de Wmo minder hulp bij het huishouden 1 en 2 is verstrekt, minder rolstoelen verstrekt en minder is uitgegeven aan vervoerskosten en woonvoorzieningen; - de inzet van de extra middelen vanuit het coalitieakkoord ter voorbereiding op de nieuwe rol van SCC De Bolder pas in 2015 plaatsvindt. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2015; - bij de buitensport de sportvelden niet bewaterd hoefden te worden in de zomer en heeft er geen onkruidbestrijding plaatsgevonden. Bij de binnensport waren de kosten van gas en elektra lager door de zachte winter. Daarnaast werd er minder uitgegeven aan de aanschaf en het onderhoud van sportmaterialen. Omdat de uitvoering en facturering van een aantal reparaties aan de sportinventaris pas in januari plaats kon vinden, wordt voorgesteld een bedrag over te hevelen naar 2015; - er een voorlopige subsidie is toegekend aan het Samenwerkingsverband Waterland voor het project Oral History. Aan de betaling van de subsidie zijn voorwaarden verbonden waar op 31 december nog niet aan was voldaan door de subsidieontvanger. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015. Programmaonderdeel 01.003 Onderwijs & jeugd Lasten De lasten zijn lager doordat: - er minder geld nodig was voor de brede schoolactiviteiten dan waarmee vooraf rekening was gehouden; - er minder geld aan onderhoud van de basisscholen is uitgegeven in afwachting van de bouw van de nieuwe brede school in Monnickendam en omdat wij bij de definitieve afrekening van gas en elektra voor de voormalige St. Sebastianusschool geld terug hebben ontvangen; - bij het leerlingenvervoer de werkelijke vervoerskosten van aangepast vervoer lager zijn dan begroot doordat er minder kinderen van dit vervoer gebruik maakten. Tegenover de lagere lasten staan hogere lasten doordat de bijdrage aan het Bernard Nieuwentijt College voor het gebouwenonderhoud hoger is. Programmaonderdeel 01.070 Loonkosten Zorg & welzijn Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen en inhuur tijdelijk personeel zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof dienen organisatiebreed budgettair neutraal te worden verantwoord en meerkosten komen ten koste van het budget gedifferentieerde beloning (programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie) maar de realisatie is per afdeling verantwoord; - er meer extra uren zijn uitbetaald dan geraamd. Jaarlijks wordt het budget overwerk van de hele organisatie over de afdelingen verdeeld aan de hand van ervaringscijfers; - er meer declaraties zijn ingediend voor het reizen voor de dienst dan geraamd; - er meer gebruik is gemaakt van de mogelijkheid tot fiscalisering van de eindejaarsuitkering ten behoeve van een extra uitkering reiskosten woon-werkverkeer. Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat er niet ingevulde vacatureruimte is. Baten De baten zijn hoger doordat er meer werkzaamheden voor Landsmeer zijn verricht dan begroot. Abusievelijk is hier geen rekening mee gehouden in de begroting.


Programma 2 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer (VROM) Programmaonderdeel 02.001 Bouw- en woningtoezicht Lasten De lasten zijn lager doordat er minder werkzaamheden zijn uitbesteed dan gepland vanwege het stagneren van ruimtelijke ontwikkelingen. Daarnaast zijn de baten en lasten van het project Mirror Waterhotel naar de post onderhanden werk op de balans geboekt. Tegenover de lagere lasten staan hogere lasten doordat: - voor planmatig onderhoud aan de Waegh (Middendam 7) een subsidie is ontvangen, deze is aan de voorziening gebouwen toegevoegd; - er een bijdrage aan het museum de Speeltoren is betaald ter compensatie van de te betalen erfpacht. Er is een erfpachtovereenkomst met museum de Speeltoren voor een symbolisch bedrag; - er hogere premie is door het afsluiten van de opstalverzekering op de huidige situatie van de speeltoren NH kerk in Monnickendam. Baten De baten zijn lager doordat de verwachte baten voor de bouw van het Mirror Waterhotel niet zijn binnengekomen. Daarnaast zijn de baten en lasten van het project naar onderhanden werk op de balans geboekt. Ook zijn er minder Waboleges binnengekomen, vanwege de langere doorlooptijd van (woningbouw)projecten als gevolg van de economische crisis. Tegenover de lagere baten staan ook hogere baten doordat: - er een subsidie voor planmatig onderhoud aan de Waegh (Middendam 7) is ontvangen; - er inkomsten zijn ontvangen inzake erfpacht museum de Speeltoren. Hier tegenover staat een uitgave als tegemoetkoming in de kosten voor erfpacht voor het museum de Speeltoren. Er is een erfpachtovereenkomst met museum de Speeltoren voor een symbolisch bedrag. Programmaonderdeel 02.002 Economische aangelegenheden Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de ingezette bezuinigingen op de jachthaven niet volledig ingevuld kunnen worden. Bij dit product is naast de reeds doorgevoerde bezuinigingen (€ 100.000) ook een taakstellende bezuiniging opgenomen van € 60.000. Deze taakstellende bezuiniging kan slechts voor 50% worden ingevuld. Dit is gerealiseerd door het onderhoud software voor een lagere prijs uit te voeren. Bovendien zijn de personeelskosten verder naar beneden bijgesteld. Echter er resteert nog een structureel tekort van ongeveer € 30.000 (nadat alle doorgevoerde bezuinigingen zijn ingevuld). Bij het opstellen van de 1e IBU 2015 zal een voorstel gedaan worden hoe deze kosten gecompenseerd kunnen worden; - in 2014 een aantal ontwikkelingen zijn versneld, waardoor de kosten op het toeristische beleid hoger zijn uitgevallen. Daarbij gaat het om het zwemstrandje op Marken dat een jaar eerder dan gepland is gerealiseerd, de kosten van een milieuonderzoek naar het beoogde fietspad Broek in Waterland-Ilpendam en is na een lange periode uiteindelijk ook de werf Ilpendam gerealiseerd. Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat: - er in de begroting rekening wordt gehouden met ad hoc initiatieven van ondernemers die door de gemeente gestimuleerd/ondersteund worden. Dit jaar is hier minder gebruik van gemaakt dan was gepland. - het budget voor het opstellen van de toeristische visie is niet volledig benut. Een deel van de activiteiten vindt conform planning plaats in 2015. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015.


Programmaonderdeel 02.003 Gebiedsontwikkeling Lasten De lasten zijn lager, doordat: - de Raad van State in het kader van het project actualisering bestemmingsplannen een groot aantal beroepszaken ongegrond heeft verklaard. Er loopt nog een zaak met betrekking tot de weigering voor het oprichten van windturbines in de Purmer bij de Raad van State. Als dat beroep gegrond wordt verklaard moet onder andere op kosten van de gemeente het bestemmingsplan Buitengebied worden aangepast. Al bekend is dat de initiatiefnemer, op grond van een eerdere uitspraak van de Raad van State, een compensatie krijgt voor eerder gemaakte kosten. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015; - in de begroting is rekening gehouden met een aantal principebouwplannen welke gedeeltelijk zouden worden uitbesteed. In 2014 is meer in eigen beheer uitgevoerd; - er mede vanwege de lopende beroepszaken en omdat directe noodzaak ontbrak, geen beheersmatige werkzaamheden aan bestemmingsplannen zijn uitgevoerd; - er nog geen kosten zijn gemaakt met betrekking tot de structuurvisie. De ambtelijke voorbereiding is wel opgestart. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015; - door de economische recessie een aantal woningbouwprojecten zijn gestagneerd. Deze woningbouwprojecten lopen door naar volgende jaren; - er vertraging is opgetreden door de fusie van AWM met Wooncompagnie waardoor alle, door AWM geïnitieerde projecten, tijdelijk zijn stilgelegd. Daarbij speelt nieuwe wetgeving, waardoor woningcorporaties geen vrije sectorwoningen mogen bouwen ook een rol; - er nog geen kosten zijn gemaakt met betrekking tot de Woonvisie. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015; - de ontwikkeling van Galgeriet organisch geschied. In 2014 is de ontwikkeling gestagneerd. Als marktpartijen kansen zien dan worden deze bekeken met een positieve grondhouding maar de gemeente zal zelf geen actieve rol spelen bij de ontwikkeling van het Galgeriet; - de panden Galgeriet 12 en 37 zijn eigendom van de gemeente en worden verhuurd aan derden. Voor noodzakelijk onderhoud is jaarlijks een bedrag gereserveerd. Dit onderhoud wordt alleen uitgevoerd als dit noodzakelijk is. In 2014 is bijna geen onderhoud aan deze panden uitgevoerd, hierdoor is een onderschrijding op planmatig onderhoud bij deze panden; - er ten onrechte een bedrag begroot is voor woningtoewijzing; - er geen nieuwe straatnamen zijn toegekend en geen nieuwe straatnaamborden zijn geplaatst. - conform de landelijk voorgeschreven verslaggevingsregels voor gemeenten lopen de opbrengsten en uitgaven van de diverse woningbouwprojecten over de exploitatie. Het saldo van deze baten en lasten worden overgeboekt naar de post onderhanden werk op de balans. Winst op woningbouwprojecten wordt genomen bij afronding van woningbouwprojecten, bij (dreigende) verlies op woningbouwprojecten wordt een voorziening getroffen. Voor 2014 is hiervoor de eerder getroffen voorziening geactualiseerd. Tegenover de lagere lasten staan hogere lasten doordat: - de ontwikkeling van de Dollard definitief is afgeblazen, mede door de vernietiging van dat deel van het bestemmingsplan door de Raad van State. Voor reeds eerder geactiveerde kosten is een voorziening getroffen, hierdoor zijn er zowel bij de baten als de lasten effecten; - de in het verleden gemaakte voorbereidingskosten van het zoeken naar de juiste vestigingsplaats voor het realiseren van de nieuwe gemeentewerf in de exploitatie zijn genomen omdat thans de verwachting is dat deze kosten niet kunnen worden doorberekend aan “toekomstige kopers”. Voor deze geactiveerde kosten hebben wij een voorziening getroffen, waardoor er per saldo geen effect is in de exploitatie. Baten De baten zijn lager doordat door de economische recessie en de fusie van AWM en de Wooncompagnie een aantal woningbouwprojecten zijn gestagneerd. Hierdoor zijn er minder inkomsten gegenereerd. Tegenover de lagere baten staan hogere baten doordat: - het aantal verzoeken voor het opstellen van een ruimtelijk plan waarbij de exploitatiebijdrage wordt betaald door de aanvrager is gestegen ten opzichte van de verwachting; - het project ontwikkeling Dollard definitief is afgeblazen, hierdoor zijn er zowel bij de baten als de lasten effecten; - de getroffen voorziening bedrijfserven is vrijgevallen. Jaarstukken 2014 Pagina 88 van 146

Programmaonderdeel 02.004 Milieu Lasten De lasten zijn hoger. Gebleken is dat extra opdrachten aan de RUD (advisering in projecten ten aanzien van milieu-aspecten) niet als zodanig apart worden geregistreerd en boekhoudkundig worden verwerkt maar als kosten voorvloeiend uit de overeenkomst worden geboekt. In de begroting zijn alleen de kosten die voortvloeien uit de overeenkomst (vergunningverlening en handhaving) opgenomen. Het is in 2014 niet gelukt dit recht te zetten. Programmaonderdeel 02.070 Loonkosten VROM Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen en inhuur tijdelijk personeel zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - wegens het beëindigen van een dienstverband het niet genoten vakantieverlof is uitbetaald; - er meer declaraties zijn ingediend dan begroot voor de reiskosten voor dienstreizen. Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat: - er niet ingevulde vacatureruimte is; - de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof organisatiebreed budgettair neutraal dient te worden verantwoord en meerdere inkomsten komen ten bate van het budget gedifferentieerde beloning (programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie) maar de realisatie is per afdeling verantwoord. Baten De baten zijn lager doordat er minder uren van medewerkers (capaciteit) konden worden toegerekend aan de projecten dan van te voren was ingeschat. Gedurende een groot deel van het jaar is er met 1 projectleider minder gewerkt en vanwege het feit dat de projecten een langere doorlooptijd kennen hebben de ontwikkelende partijen meer tijd nodig.

Programma 3 Openbare werken Programmaonderdeel 03.001 Afval Lasten De lasten zijn lager doordat: - er minder afval is ingezameld. De inzameling- en verwerkingskosten van met name grofvuil en GFT vallen hierdoor lager uit; - de lasten voor huurkoop van enkele perscontainers op de afvalstraat zijn vervallen. De perscontainers zijn nu eigendom van de gemeente; - er voor inhuur personeel een bedrag is begroot dat niet is besteed omdat het als meerkosten op de loonkosten is verantwoord; - er geen kosten zijn gemaakt voor inhuur van medewerkers voor handhaving van de afvalstoffenverordening. Tegenover deze lagere lasten staan hogere lasten, doordat: - er hogere kosten voor papierinzameling zijn geweest. Dit wordt veroorzaakt doordat de BTW van de inkomsten uit oud papier moet worden geboekt als uitgave; - het verwijderen van zwerfafval meer heeft gekost; - er bij winkelcentrum ’t Spil in Monnickendam een ondergrondse perscontainer voor plastic is aangebracht omdat een bovengrondse container te weinig capaciteit heeft in relatie tot aanbod en legingsfrequentie.


Baten De baten zijn lager doordat: - er een toevoeging aan de voorziening heeft plaatsgevonden. In de begroting was rekening gehouden met een onttrekking, uiteindelijk is dit een storting geworden; - er een vertraging is ontstaan in de uitbetaling betreffende de uitkeringen uit het Afvalfonds voor de kwartalen 2, 3 en 4. Naar verwachting is de som van de uitbetaling gelijk of grotendeels gelijk aan de begrote bijdragen. Tegenover deze lagere baten staan hogere baten doordat er meer geld is ontvangen voor het oud papier omdat er meer papier is ingezameld Programmaonderdeel 03.002 Begraven Lasten De lasten zijn hoger. In de laatste maanden van 2014 zijn er meer begrafenissen geweest. Baten De baten zijn hoger doordat er meer inkomsten zijn geweest vanwege het hogere aantal begrafenissen. Programmaonderdeel 03.004 Gebouwen Lasten De lasten zijn lager doordat: - de uitvoering van de energiebesparende maatregelen is uitgesteld naar 2015. Door onvoorziene werkzaamheden in 2014 is het niet gelukt deze werkzaamheden tijdig voor te bereiden. De werkzaamheden moeten buiten het stookseizoen worden uitgevoerd en zijn hierdoor uitgesteld naar 2015. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015; - er minder gas is verbruikt in het Medisch Centrum Marken, huisvesting buitendienst en brandweergarage Broek in Waterland als gevolg van de zachte winter; Baten De baten zijn lager doordat: - de subsidie voor het uitvoeren van energiebesparende maatregelen in het gemeentehuis niet is binnen gekomen. Door onvoorziene werkzaamheden in 2014 is het niet gelukt deze werkzaamheden tijdig voor te bereiden. De werkzaamheden moeten buiten het stookseizoen worden uitgevoerd en zijn hierdoor uitgesteld naar 2015. De lasten zijn met een gelijk bedrag gedaald waardoor per saldo geen effect. Voorgesteld wordt de inkomsten over te hevelen naar 2015; - de huurinkomsten voor het Medisch Centrum Marken lager zijn. Eén van de woningen staat leeg, waardoor er minder inkomsten worden gerealiseerd. In verband met overname van de praktijk is de woning nog niet opnieuw verhuurd. Naar verwachting zal dit in 2015 plaats vinden en kan de woning worden verhuurd aan de nieuwe huisarts. Tegenover deze lagere baten staan ook hogere baten doordat de verrekening van de exploitatie van de woning Kerkstraat op Marken van de woningbouwvereniging heeft plaatsgevonden. Dit bedrag is afhankelijk van de uitgaven aan onderhoud van de woning en kan per jaar verschillen. Programmaonderdeel 03.005 Riool Lasten De lasten zijn hoger doordat er een hogere toevoeging aan de voorziening heeft plaatsgevonden als gevolg van de werkelijke lagere kosten riolering (zie toelichting hieronder). Tegenover deze hogere lasten staan ook lagere lasten doordat: - op basis van de regionale samenwerking een andere cyclus is afgesproken voor het reinigen en inspecteren van de riolering. Dit heeft er toe geleid dat in 2014 geen reiniging en inspectiewerkzaamheden zijn geweest; - er geen (grote) calamiteiten zijn geweest.


Programmaonderdeel 03.006 Openbare ruimte Lasten De lasten zijn lager doordat: - de kosten voor het beheer en onderhoud van de speeltoestellen zijn meegevallen. Er zijn minder reparaties nodig geweest; - er weinig meldingen van ongedierte zijn geweest; - de bijdrage voor de langzaam verkeer tunnel Broek in Waterland nog niet is betaald, doordat de planning van de tunnel is gewijzigd en de bijdrage daardoor pas later wordt overgemaakt. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015; - er minder is uitgegeven aan gladheidsbestrijding door de zeer zachte winter; - de energie kosten lager zijn voor de openbare verlichting door de ingezette verduurzaming van de openbare verlichting; - er minder is uitgegeven aan het uitvoeren van sterkteberekening van bruggen en tunnels. Een eerste aanbesteding paste niet binnen het beschikbare budget. Hierna is voor een andere vorm gekozen. Eerst wordt een risicoanalyse uitgevoerd. Daarna worden waar nodig in 2015 sterkteberekeningen uitgevoerd. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015. Tegenover deze lagere lasten staan hogere lasten doordat: - tijdens de reconstructie van een deel van de kade bij het Galgeriet er elektriciteitsaansluitingen zijn aangebracht, hierdoor wordt de verhuurmogelijkheid de komende jaren van dat deel van de kade vergroot; - er begin 2014 handhavingsacties zijn uitgevoerd; - de schoonmaakkosten van het douche- en toiletgebouw duurder waren. Het onderliggende contract is duurder dan begroot, bij het opstellen van de 1e IBU 2015 wordt deze wijziging opgevoerd; - er bij basisschool De Verwondering snoeiwerkzaamheden zijn verricht welke niet waren begroot; - er schade is hersteld aan openbaar groen veroorzaakt door PWN, hiertegenover staan ook hogere baten; - er extra veegrondes zijn uitgevoerd (bladruimen); - er extra kosten zijn gemaakt voor de (her)keuring en groot onderhoud aan pontveer Ilpendam; - een deel van de elektriciteitskosten van de gebouwen is verantwoord onder bushaltevoorziening; - voor het parkeerterrein op Marken meer parkeerwachters zijn ingehuurd, er waren minder parkeerwachters in vaste dienst. Baten De baten zijn lager doordat: - er minder inkomsten uit haven-, kade- en liggelden, elektriciteit en waterlevering voor de gemeentehaven in Monnickendam zijn door een lagere bezettingsgraad; - er minder leges inzake inrijontheffingen en parkeervergunningen zijn ontvangen. Tegenover deze lagere baten staan hogere baten doordat: - één van de nieuw geplante bomen op het Havenrak in Broek in Waterland door een bewoner is geschonken; - er door PWN met werkzaamheden schade is gemaakt aan het openbaar groen. Dit is door ons hersteld en PWN heeft deze kosten aan ons terugbetaald; - voor De Verwondering snoeiwerkzaamheden zijn verricht op het naastgelegen terrein van Swaensborch. Deze zijn door Evean aan ons terugbetaald. Programmaonderdeel 03.070 Loonkosten Openbare werken Baten De baten zijn lager doordat er minder uren van de medewerkers (capaciteit) konden worden toegerekend aan de projecten dan van te voren was ingeschat. Deze verminderde capaciteitsopbrengst heeft te maken met de voortgang van de kredieten gemeentewerf en milieustraat. Enerzijds wordt dit veroorzaakt doordat de aanbesteding is teruggetrokken omdat het plan niet past in het bestemmingsplan. Anderzijds heeft dit te maken met de heroverweging voor de opties voor huisvesting van de gemeentewerf en milieustraat.


Programma 4 Publiekszaken Programmaonderdeel 04.001 Akten Lasten De lasten zijn hoger doordat er meer reisdocumenten verkocht zijn. Van elke reisdocument moet leges afgedragen worden aan het Rijk. Hierdoor zijn er meer leges aan het Rijk doorbetaald. Tegenover deze hogere lasten staan lagere lasten doordat er enerzijds de advisering over aanvragen vooraf zelf door de afdeling Zorg & welzijn is gedaan in plaats van extern is ingewonnen. Anderzijds doordat er minder kosten besteed zijn aan de kostenpost druk- en bindwerk (aktepapieren). Er was nog genoeg op voorraad. Programmaonderdeel 04.002 GBA Lasten De lasten zijn lager doordat: - er minder onderhoudskosten zijn geweest voor het Qmatic klantenvolgsysteem. In het kader van nieuwe releases hadden wij hiervoor geld opgenomen maar wij hebben besloten vooralsnog met een oude versie verder te werken. De nieuwe release biedt te weinig voordelen. Ook voor dienstverlening zijn er nauwelijks kosten geweest. De belangrijkste kosten voor de ontwikkeling van de dienstverlening zijn al in eerdere jaren gepleegd en nu niet meer nodig, zolang er geen nieuwe projecten zich aandienen; - er minder kosten besteed zijn aan de kostenpost druk- en bindwerk (aktepapieren). Er was nog genoeg op voorraad. Tegenover de lagere lasten staan hogere lasten doordat de afdrachten aan het Rijk en inkomsten qua leges niet geheel gelijk lopen, waardoor er dit jaar een afdracht is geweest van in 2013 verrichte naturalisaties. Baten De baten zijn lager doordat er minder (betaalde) huwelijken zijn afgesloten. Mogelijk wordt er door de economische crisis minder (betaald) getrouwd. Programmaonderdeel 04.070 Loonkosten Publiekszaken Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen en inhuur tijdelijk personeel zijn begroot bij - het programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - een medewerker in een hogere functie is benoemd voor meer uren; - een medewerker van de afdeling PUZA is lid geworden van de BHV; - in 2014 meer extra uren zijn uitbetaald dan geraamd. Jaarlijks wordt het budget overwerk van de hele organisatie over de afdelingen verdeeld aan de hand van ervaringscijfers. Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof organisatiebreed budgettair neutraal dienen te worden verantwoord en meerdere inkomsten komen ten bate van het budget gedifferentieerde beloning (programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie) maar de realisatie is per afdeling verantwoord. Baten De baten zijn hoger doordat een WAZO uitkering is toegekend in verband met zwangerschap van een medewerkster.


Programma 6 Financiën Programmaonderdeel 06.001 Belastingen Lasten De lasten zijn hoger doordat: - ten gevolge van de economische situatie de incasso kosten hoger zijn; - wij zien dat de lasten voor oninbare debiteuren toenamen; - er is een bedrag toegevoegd aan de voorziening voor oninbare belasting vorderingen. Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat: - in de begroting gelden zijn gereserveerd voor het uitvoeren van controles inzake de forensenbelasting. Er hebben in 2014 zich geen situaties voorgedaan waarbij controle nodig was. - de controle van de hondenbelasting kon tegen lagere kosten worden uitgevoerd. - er door een veranderde werkwijze het drukken van belastingaanslagen tegen lagere kosten kon worden gerealiseerd. - de waardebepaling van de roerende woon- en bedrijfsruimte binnen de eigen organisatie kon worden uitgevoerd. - er momenteel enkele juridische procedures met betrekking tot de toeristenbelasting. Voor het voeren van deze procedures is in 2014 incidenteel budget opgevoerd. De juridische procedures zijn niet afgerond en zullen naar verwachting ook naar 2015 en volgende jaren doorlopen. Voorgesteld wordt om het gedeelte van het incidentele budget wat niet is uitgegeven over te hevelen naar 2015. - de werkzaamheden omtrent de waardebepaling onroerende zaken in eigenbeheer uitgevoerd worden. Programmaonderdeel 06.002 Budgetcyclus Lasten De lasten zijn lager doordat de accountantskosten lager zijn. Programmaonderdeel 06.003 Financiële administratie Lasten De lasten zijn lager doordat jaarlijks een voorziening voor oninbare debiteuren wordt gevormd. Voor 2014 valt deze voorziening lager uit dan in 2013. De lagere lasten worden verklaard door het vrijvallen van deze voorziening. Baten De baten zijn hoger doordat er jaarlijks voor oninbare debiteuren een voorziening wordt gevormd. Voor 2014 valt deze voorziening lager uit dan in 2013. De baten worden verklaard door het vrijvallen van deze voorziening. Programmaonderdeel 06.004 Verzekeringen Lasten De lasten zijn lager doordat er in 2014 een incidenteel budget is gevraagd voor de taxatie van verzekerde gebouwen. Deze werkzaamheden zijn nog niet geheel afgerond. Hierdoor vallen de uitgaven lager uit dan begroot. Omdat deze werkzaamheden alsnog in 2015 moeten worden uitgevoerd wordt voorgesteld een gedeelte van dit budget naar 2015 over te hevelen. Programmaonderdeel 06.070 Loonkosten Financiën Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof dienen organisatiebreed budgettair neutraal te worden verantwoord en meerlasten komen ten koste van het budget gedifferentieerde beloning maar de realisatie is per afdeling verantwoord; - de kosten voor de BHV hoger zijn dan begroot ivm een onvoorziene uitgave aan jubilea. Jaarstukken 2014 Pagina 93 van 146

Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat de ontstane vacatureruimte goedkoper is ingevuld dan begroot.

Programma 7 Facilitaire zaken Programmaonderdeel 07.001 Binnendienst Lasten De lasten zijn hoger doordat: - er verbouw- en inrichtingskosten gemaakt zijn voor het realiseren van het 3D-aangifteloket van de politie; - er meer kosten zijn gemaakt voor afscheidsrecepties. Onder andere aan hapjes en drankjes bij afscheid van medewerkers en bestuurders. Ook namen de vergaderlunches toe; - het budget literatuurverzorging in de afgelopen jaren te sterk is verlaagd; - er meer portokosten zijn door een aantal mailingen buiten de reguliere verzendingen om, onder andere mailingen inzake het sociaal domein; - er meer is uitgegeven op het budget huur machines/werktuigen. Door de regionaal uitgevoerde Europese aanbesteding van de printer, kopieermachines en scanners is dit budget naar verwachting vanaf 2015 wel toereikend. Baten De baten zijn hoger doordat er een verrekening van de inrichtingskosten voor het 3D-aangifteloket is ontvangen en het eerste huurbedrag. Programmaonderdeel 07.002 ICT Lasten De lasten zijn lager doordat: - er geen gebruik is gemaakt van het budget Digitale Dienstverlening. Met name wegens de voor de decentralisaties in het Sociaal Domein benodigde ondersteuning door I&A is het realiseren van extra digitale diensten blijven liggen. Dit wordt in 2015 weer opgepakt. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015. Voor wat betreft de uitgaven die met het NUP-programma te maken hebben wordt verwezen naar de NUP rapportage 2015. Het programma wordt in 2015, met een afrondende presentatie, ter informatie aan de raad aangeboden. - er vrijwel over de gehele breedte van het product systeembeheer besparingen zijn gerealiseerd. Dit gebeurde enerzijds door het niet uitvoeren van geplande werkzaamheden wegens het stellen van andere prioriteiten, met name door de werkzaamheden tbv het ondersteunen van de decentralisaties in het Sociaal Domein. Daarnaast zijn besparingen gerealiseerd door afsluiten van nieuwe overeenkomsten onder gunstiger voorwaarden. Programmaonderdeel 07.003 Inkoop Lasten De baten zijn hoger doordat de inkomsten betreffende de inkoopadviseur voor de gemeente Landsmeer hier zijn geboekt. Programmaonderdeel 07.070 Loonkosten Facilitaire zaken Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de kosten van de uitbreiding van de formatie systeembeheer niet zijn bijgeraamd in de IBU; - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen en inhuur bedrijfsvoering zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - de kosten voor de BHV hoger zijn in verband met een onvoorziene uitgave aan jubilea; - er meer declaraties zijn ingediend voor de reiskosten voor dienstreizen.


Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat: - de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof organisatiebreed budgettair neutraal dienen te worden verantwoord en meerdere inkomsten komen ten bate van het budget gedifferentieerde beloning (programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie) maar de realisatie is per afdeling verantwoord; - in 2014 minder extra uren zijn uitbetaald dan geraamd. Jaarlijks wordt het budget overwerk van de gehele organisatie over de afdelingen verdeeld aan de hand van ervaringscijfers.. Baten De baten zijn lager doordat: - er gewijzigde afspraken met Landsmeer zijn gemaakt over het verhalen van de overheadkosten; - bij de begroting van deze inkomsten is uitgegaan van een stijging van de kosten met 3,53 %. Abusievelijk heeft geen aframing plaatsgevonden tijdens de 2e IBU 2014;. - de inkomsten betreffende de inzet van de subsidieadviseur voor de gemeente Landsmeer is geboekt bij inkoop (programmaonderdeel 07.003 Inkoop). Programmaonderdeel 07.080 Kapitaallasten Facilitaire zaken Lasten De lasten zijn lager doordat de geplande uitgaven op twee kredieten, waarvan de afschrijvingstermijnen zijn verlopen, doorschuiven naar 2015. Op kredieten waarvan de afschrijvingstermijn is verlopen worden de kapitaallasten gebaseerd op de werkelijke uitgaven.

Programma 8 Algemene en juridische zaken Programmaonderdeel 08.003 Juridische zaken Lasten De lasten zijn lager doordat: - er minder proces- en gerechtskosten gemaakt zijn; - er minder externe juridische hulp ingehuurd is. Programmaonderdeel 08.005 Veiligheid Lasten De lasten zijn lager doordat: - de brandweer geregionaliseerd is in 2014. Dit jaar gold als een overgangsjaar, waarin wij hadden verwacht alsnog veel kosten te maken op dit onderdeel; - er zich (gelukkig) geen rampen hebben voorgedaan. Programmaonderdeel 08.006 Vergunningen Lasten De lasten zijn lager doordat: - de BOA’s voor de handhaving Drank- en Horecawet later zijn gestart dan in eerste instantie verwacht;. - er minder elektriciteitskosten zijn omdat de kermis van augustus in Monnickendam niet heeft plaatsgevonden;. - er minder is uitgegeven aan uitbestede werkzaamheden, bouwmaterialen en onderhoud.. Programmaonderdeel 08.007 Grondzaken Lasten De lasten zijn lager doordat: - er geen taxatieopdrachten zijn gegeven - er minder notaristransacties zijn geweest. Dit heeft te maken met een terugloop van de verkoop van grond. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015 in verband met de overdracht van weggedeelten van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier.


Baten De baten zijn lager doordat - er een grondopbrengst was geraamd voor het project Stiereveld; In mei 2009 hebben de projectontwikkelaar en de gemeente Waterland een koop- en projectontwikkelingsovereenkomst gesloten voor de realisatie van woningbouw. Een deel van het plangebied is in eigendom van de gemeente (voormalige Tiede Bijlsmaschool). De levering van de grond aan de projectontwikkelaar vindt plaats wanneer er een bruikbare omgevingsvergunning is. Dan ontvangt de gemeente de grondopbrengsten. In 2014 is de omgevingsvergunning niet verleend. Het bestemmingsplan moet nog worden vastgesteld. De verwachting is dat de vaststelling van het bestemmingsplan en de verlening van de omgevingsvergunning in 2016 plaatsvinden; - de locatie Galgeriet komt pas vrij als de gemeentewerf en milieustraat worden verplaatst. De bedoeling was om de werf naar het bedrijfserf Katwoude te verplaatsen. Momenteel vindt een heroverweging van dat besluit plaats en worden meerdere opties bekeken. Daartoe behoren ook opties om de gemeentewerf, de milieustraat of beide op de huidige locatie nieuw te bouwen. In dat geval worden deze opbrengsten niet gegenereerd. Indien alsnog wordt besloten tot verplaatsing dan is de verwachting dat de huidige locatie niet eerder vrijkomt dan 2018 (a.g.v. vergunningprocedure, realisatie en verhuizing). Dit is de reden dat deze opbrengsten in 2014 niet zijn gerealiseerd. Tegenover de lagere baten staan ook hogere baten doordat: - er uitmetingen zijn geweest van de Cornelis Dirksz.laan en Oranjezicht hiervoor ontvangt de gemeente inkomsten van de kopers; - er extra inkomsten van erfpacht zijn geweest. Programmaonderdeel 08.008 Brandweer Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de gemeentelijke bijdrage aan de veiligheidsregio hoger is (er is een rekening betaald voor de operationele leiding 2013); - de gebruikerslasten van de brandweerkazernes in rekening zijn gebracht. Baten De baten zijn hoger doordat er door de Veiligheidsregio vergoedingen zijn overgemaakt voor de huisvestingskosten die door de gemeente Waterland eerst betaald waren. Programmaonderdeel 08.070 Loonkosten Algemene en juridsche zaken Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen en inhuur bedrijfsvoering zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - als gevolg van nieuw beleid er kosten zijn ontstaan voor het verrichten van beschikbaarheidsdiensten; - in 2014 een afrekening van het ABP is ontvangen wegens kosten voormalig personeel over de periode 2012; - de kosten voor de BHV hoger zijn in verband met een onvoorziene uitgave aan jubilea. Tegenover de hogere lasten staan lagere lasten doordat: - er niet ingevulde vacatureruimte is. Deze is ingezet voor de betaling van tijdelijk personeel; - de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof dienen organisatiebreed budgettair neutraal te worden verantwoord en meerdere inkomsten komen ten bate van het budget gedifferentieerde beloning (programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie) maar de realisatie is per afdeling verantwoord; - er minder extra uren zijn uitbetaald. Jaarlijks wordt het budget overwerk van de gehele organisatie over de afdelingen verdeeld aan de hand van ervaringscijfers. Baten De baten zijn lager doordat er door de afdeling AJZ geen ondersteuning nodig is geweest voor de diverse projecten. Jaarstukken 2014 Pagina 96 van 146

Programmaonderdeel 08.080 Kapitaallasten Algemene en juridische zaken Lasten De lasten zijn lager doordat de geplande kapitaallasten voor het krediet brandweerkazerne Broek in Waterland te hoog waren begroot.

Programma 9 Personeel & organisatie Programmaonderdeel 09.001 Ontwikkeling Lasten De lasten zijn lager doordat: - het beschikbare budget om loonkosten van OR leden te compenseren minder is ingezet. De uren kunnen deels in de reguliere werktijd plaatsvinden; - de opleiding voor de OR was minder kostbaar; - er substantieel minder is uitgegeven aan opleidingstrajecten en ontwikkelingsprocessen zowel op organisatiebreed niveau als op individueel niveau. Deze daling wordt vooral veroorzaakt door een toegenomen werkdruk in de organisatie waardoor individuele trajecten minder zijn aangegaan, en organisatiebrede plannen zijn doorgeschoven. Wij hebben voorrang moeten geven aan andere prioriteiten. Baten De baten zijn lager doordat iets minder eigen bijdragen voor sportactiviteiten is ontvangen van medewerkers. Het betreft een normale fluctuatie. Programmaonderdeel 09.070 Loonkosten Personeel & organisatie Lasten De lasten zijn hoger doordat: - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - de budgetten voor gedifferentieerd belonen zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 Lookosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord. Tegenover de hogere lasten staan ook lagere lasten doordat: - de aanvragen voor aankoop/verkoop verlof dienen organisatiebreed budgettair neutraal te worden verantwoord en meerdere inkomsten komen ten bate van het budget gedifferentieerde beloning (programma onderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie) maar de realisatie is per afdeling verantwoord; - in 2014 minder extra uren zijn uitbetaald dan geraamd. Jaarlijks wordt het budget overwerk van de gehele organisatie over de afdelingen verdeeld aan de hand van ervaringscijfers.

Programma 10 Bestuur en directie Programmaonderdeel 10.002 Raad Lasten De lasten zijn lager doordat: - er bij de tweede IBU 2014 extra gelden zijn opgenomen in verband met tegemoetkoming ziektekosten voor raadsleden en commissieleden. Echter na één maand is dit besluit voor de rijksoverheid alweer ingetrokken voor de commissieleden. Voor de raadsleden is de brutering ongedaan gemaakt; - de voor 2014 geplande bijeenkomsten inzake integriteit en debattraining niet zijn doorgegaan. Er is ten aanzien van deze onderwerpen even een pas op de plaats gemaakt aangezien de raad een tweetal werkgroepen heeft gevormd om hierover met elkaar van gedachten te wisselen. Het gaat hierbij om de werkgroepen Werkwijze raad en Integriteit/Gedragscode. In 2015 zullen er concrete voorstellen worden gedaan en zullen weer themabijeenkomsten georganiseerd worden; - de rekenkamercommissie heeft in 2014 een aantal follow up onderzoeken in eigen beheer opgepakt en uitgevoerd. Wat betreft nieuwe onderzoeken is gezien de verkiezingen even een pas op de plaats gemaakt. Zie ook overhevingsvoorstel rekenkamer. . - er jaarlijks een bedrag per raadslid gereserveerd wordt in verband met de uitvoering van de Verordening Voorzieningen bestuurders. In 2014 heeft geen van de raadsleden hier gebruik van gemaakt. Jaarstukken 2014 Pagina 97 van 146

Programmaonderdeel 10.003 Directie Lasten De lasten zijn lager doordat het bestuurskracht onderzoek nog niet is afgerond. Voorgesteld wordt een bedrag over te hevelen naar 2015. Programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie Lasten De lasten zijn lager doordat: - de budgetten voor gedifferentieerd belonen en inhuur personeel bedrijfsvoering zijn begroot bij het programmaonderdeel 10.070 Loonkosten Bestuur en directie maar de realisatie per afdeling is verantwoord; - het budget voor stages niet volledig is gebruikt in verband met de werkdruk is geen ruimte gevonden voor het begeleiden van stagiaires op HBO niveau. Tegenover de lagere lasten staan hogere lasten doordat: - bij dit onderdeel de organisatiebrede taakstellende bezuiniging begroot wordt, maar de realisatie wordt per afdeling verantwoord; - de premiepercentages voor de werkgeverslasten met 0,92 % zijn gestegen; - in 2014 een nabetaling van een declaratie van uren van de vrijwillige brandweer op dit product is verantwoord; - er meer uitgaven zijn gedaan voor contributies/abonnementen en bijdragen aan derden dan begroot. Abusievelijk niet bijgeraamd in de begroting; - de voorziening ontwikkelprocessen is aangepast; - er meer declaraties zijn ingediend dan begroot voor de reiskosten voor dienstreizen. Baten De baten zijn hoger doordat er een betaling van de Veiligheidsregio ontvangen is wegens een declaratie van uren van de vrijwillige brandweer. Deze uren zijn op dit product uitbetaald.

11. Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Programmaonderdeel 11.001 Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is Baten De baten zijn hoger doordat: - de opbrengst dagtoeristenbelasting op het parkeerterrein hoger is dan geraamd door een toegenomen aantal bezoekers; - minder bezwaren dan in voorgaande jaren hebben geleid tot een hogere OZB opbrengst dan geraamd; Tegenover de hogere baten staan ook lagere baten doordat de nachttoeristenbelasting net als de watertoeristenbelasting een lagere opbrengst kende. Programmaonderdeel 11.002 Algemene uitkering Baten De baten zijn hoger doordat: - er inkomsten zijn vanuit voorgaande jaren; - er na de septembercirculaire een aanpassing geweest is op de algemene uitkering. Programmaonderdeel 11.004 Saldo van financieringsfunctie Investeringen van de gemeente Waterland worden indien nodig gefinancierd door het aantrekken van langlopende leningen. Het aantrekken en het aanwenden van gelden veroorzaakt altijd een saldo effect op kortlopende tegoeden. Programmaonderdeel 11.005 Overige algemene dekkingsmiddelen Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen is conform begroting uitgekomen. Technische boekingen maken dat de individuele baten en lasten afwijken van de begrote baten en lasten. Programmaonderdeel 11.006 Onvoorzien De lasten zijn lager. De extra onverwachte uitgaven zijn in de jaarrekening verwerkt. Jaarstukken 2014 Pagina 98 van 146

12. Mutaties reserve Hieronder de onderbouwing van de mutatie uit de reserves: Omschrijving

Lasten 2014 Begroting Realisatie

Baten 2014 Begroting Realisatie

Saldo Begroting Realisatie

Overzicht incidentele baten en lasten Aanpassing reserve kapitaallasten Overhevelingen 2013 12.001 Mutaties algemene reserve 12.002 Mutaties kapitaallasten gebouwen 12.003 Mutaties reserve onderhoud Hemmeland 12.004 Mutaties res kapitaallasten bredeschool BiW

914.045 -

12.131 -

539.093 1.024.630

511.654 8.704 999.630

374.9521.024.630

499.523 8.704 999.630

914.045 -

12.131 8.704 -

1.563.723 36.712 589.303 40.000

1.519.988 42.718 589.303 2.948

649.678 36.712 589.303 40.000

1.507.857 34.014 589.303 2.948

Totaal programma 12

914.045

20.835

2.229.738

2.154.957

1.315.693

2.134.122



3. Overzicht incidentele baten en lasten Lasten 2014 Nr.

Omschrijving

Mutaties algemene reserve 01.003 Onderwijs en jeugd 01.003 Onderwijs en jeugd 07.002 ICT 08.008 Brandweer 01.001 Sociaal Domein Gedeeltelijke mutaties algemene reserve 01.003 Onderwijs en jeugd 04.002 GBA 04.002 GBA 08.007 Grondzaken Totaal

Begroting

Baten 2014

Realisatie

Begroting

Realisatie

375.131 17.970 85.531 30.352

375.131 17.970 85.531 30.352

12.131 -

12.131 -

10.109 10.000 10.000 -

2.670 -

901.914

-

539.093

511.654

914.045

12.131

Hieronder worden de posten uit bovenstaande tabel toegelicht die hebben geleid tot een gedeeltelijke mutatie van de algemene reserve 01.003 Onderwijs en jeugd Bij het opstellen van de 2e IBU 2014 is afgesproken dat er, ten behoeve van het extra benodigde budget inzake de 1e inrichting van het meubilair en onderwijsleerpakket van De Verwondering, incidenteel € 10.109 zou worden onttrokken uit de algemene reserve. Dit bedrag is dit jaar niet uitgegeven omdat De Verwondering in de 2e helft 2014 niet zo exponentieel is gegroeid als in de eerste helft van 2014 de verwachting was. Er zijn na de zomer van 2014 geen nieuwe aanvragen ontvangen voor eerste aanschaf meubilair en onderwijsleerpakket. 04.002 GBA Bij het opstellen van de begroting 2014 is afgesproken dat er, ten behoeve van onderhoudskosten van een klantbegeleidingssysteem, incidenteel € 10.000 zou worden onttrokken uit de algemene reserve. De werkelijke onderhoudskosten zijn lager uitgevallen. Het is niet nodig het resterende budget over te hevelen omdat in 2015 dit budget ook in de begroting is opgenomen. 04.002 GBA Bij het opstellen van de begroting 2014 is afgesproken dat er, ten behoeve van verdere ontwikkelingen van het dienstverleningsconcept, incidenteel € 10.000 zou worden onttrokken uit de algemene reserve. Dit bedrag is dit jaar niet uitgeven omdat de belangrijkste kosten voor de ontwikkeling van de dienstverlening al in eerdere jaren zijn gepleegd en nu niet meer nodig, zolang er geen nieuwe projecten zich aandienen. 08.007 Grondzaken Bij het opstellen van de begroting 2014 is afgesproken, dat de verwachte opbrengst van de verkoop gemeentelijk gronden, incidenteel € 10.000 zou worden gestort in de algemene reserve. Deze verkopen hebben niet plaatsgevonden. De verkoop van de locatie Stiereveld wordt in 2016 verwacht.



BALANS


1. Overzicht balans 31 december 2014 2013

ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriele vaste activa Kosten geldleningen en saldo agio en disagio Kosten onderzoek ontwikkeling Materiele vaste activa Investeringen economisch nut Investeringen economisch nut met heffing Investeringen maatschappelijk nut Uitgegeven in erfpacht Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking deelnemingen Leningen woningbouwcorporaties/deelnemingen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen rentetypische looptijd Bijdragen aan activa derden

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Uitzettingen < 1 jaar Vorderingen openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhoudingen niet-financiele instellingen SKB (schatkistbankieren) Overige vorderingen Overige uitzettingen Liquide middelen Kas Bank Overlopende activa Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen bedragen Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen

TOTALE ACTIVA

2014

28.337.935

28.366.754

277.541 277.541

466.666 466.666

14.747.386 10.466.065 1.590.715 79.397 26.883.563

14.131.319 10.106.514 1.337.577 79.397 25.654.807

450.377 726.455 1.176.832

450.377 1.794.905 2.245.282

11.161.591

9.368.961

135.131 135.131

181.824 181.824

3.020.526 2.950.304 1.097.484 7.068.314

1.683.903 2.960.391 1.046.245 5.690.539

2.389 290.788 293.177

8.028 195.244 203.272

403.406 3.261.563 3.664.971

20.265 3.273.061 3.293.326

39.499.526

37.735.715


2013

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Voorzieningen Voorzieningen Vaste schulden > 1 jaar Obligatieleningen Onderhandse leningen banken Door derden belegde gelden Waarborgen

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden Kasgeldleningen Bank Overige schulden

Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Van Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotten Overige vooruitontvangen bedragen

TOTALE PASSIVA

2014

37.044.196

35.612.846

11.090.623 7.334.736 1.052.613 19.477.972

10.635.379 6.708.470 806.102 18.149.951

6.198.805 6.198.805

7.596.540 7.596.540

11.300.000 67.419 11.367.419

9.800.000 66.355 9.866.355

2.455.331

2.122.869

1.862.334 1.862.334

1.327.147 1.327.147

512.733 71.623 8.640 592.997

668.640 106.603 20.479 795.722

39.499.526

37.735.715

Garantieleningen: € 92.493.000 (zie toelichting blz. 115) Jaarstukken 2014 Pagina 105 van 146


2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Algemene grondslagen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten worden als baten genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen dan wel schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume worden geen voorzieningen getroffen of op andere wijze verplichtingen opgenomen. Vaste activa Artikel 59 van het BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. De investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa wordt gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling zullen in vijf jaar worden afgeschreven. Artikel 64, zesde lid, van het BBV stelt aan de afschrijving van immateriële vaste activa een maximum van vijf jaar. De activeringscriteria zijn opgenomen in artikel 60 van het BBV. Materiële vaste activa met economisch nut De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs. De materiële vaste activa met economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Afschrijving vindt plaats volgens de lineaire methode. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven. Op de waarde van de activa met een economisch nut mogen vanaf 1 januari 2004 reserves niet meer in mindering worden gebracht. Investeringssubsidies en andere bijdragen van derden mogen wel in mindering worden gebracht. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen (ingevolge artikel 59, vierde lid, van het BBV) worden geactiveerd. Tenzij de raad anders beslist worden dergelijke investeringen echter direct ten laste van de exploitatie gebracht. Jaarstukken 2014 Pagina 107 van 146

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs vindt afwaardering plaats. Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Deze activa wordt tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van verplichting dan wel het voorzienbare verlies. Voorzieningen worden op grond van artikel 44 van het BBV gevormd voor: 1. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten; 2. bestaande risico’s op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; 3. kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie; 4. van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.


3. Toelichting op de balans Vaste activa -

Immateriële vaste activa

Hieronder een overzicht van de post immateriële vaste activa en het verloop: Boekwaarde 01 -01-2014

Investeringen

Afschrijvingen

Bijdragen derden

Boekwaarde 31-12-2014

Kosten geldleningen en saldo agio en disagio Kosten onderzoek en ontwikkeling

277.541

270.495

81.369

-

466.666

Totaal

277.541

270.495

81.369

-

466.666

Omschrijving

De investeringen in het boekjaar: Programma 1. Zorg & welzijn 1. Zorg & welzijn 1. Zorg & welzijn 1. Zorg & welzijn 3. Openbare werken

Beschikbaar gesteld krediet

Omschrijving Voorbereiding brede school Broek in Waterland Ontwerpfase BBS Voorbereiding bredeschool scholeneiland Groot onderhoud sporthal 't Spil, voorbereiding Bodemonderzoek Loswal

Totaal

-

Werkelijk in 2014

Cumulatief t/m 2014

266.000 160.000 200.000 60.000 3.000

29.985 222.838 17.672 -

277.950 230.870 32.412 23.256 1.858

689.000

270.495

566.347

Materiële vaste activa

Hieronder een overzicht van de post materiële vaste activa en het verloop van de materiële vaste activa gedurende het boekjaar 2014: Omschrijving

Investeringen met een economisch nut - Gronden en terreinen - Bedrijfsgebouwen - Grond-,wegen waterbouwkundige werken - Vervoersmiddelen - Machines, apparaten en installaties - Overige materiele vaste activa In erfpacht uitgegeven gronden - In erfpacht uitgegeven gronden Investeringen met een ec. nut met heffing - Bedrijfsgebouwen - Grond-,wegen waterbouwkundige werken - Vervoersmiddelen - Machines, apparaten en installaties - Overige materiele vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut - Gronden en terreinen - Grond-,wegen waterbouwkundige werken - Machines, apparaten en installaties Totaal


Investeringen

Afschrijvingen

Bijdragen derden


14.747.386 1.124.547 8.207.057 1.308.201 269.712 77.103 3.760.765

213.510 46.690 166.820

829.577 612.353 83.500 42.027 15.931 75.765

-

14.131.319 1.124.547 7.641.394 1.224.701 227.685 61.172 3.851.820

79.397 79.397

-

-

-

79.397 79.397

10.466.065 18.211 10.144.883 150.955 2.925 149.091

12.196 3.262 8.934

371.748 1.720 282.073 25.159 2.925 59.870

-

10.106.514 16.491 9.866.072 125.796 98.155

1.590.715 1.451.445 139.270

282.702 19.060 263.642 -

535.840 493.565 42.275

-

1.337.577 19.060 1.221.522 96.995

26.883.563

508.408

1.737.165

-

25.654.807


Hieronder worden de investeringen met een economisch nut in het boekjaar 2014 weergegeven: Programma 1. Zorg & welzijn 2. VROM 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 6. Financiën 7. Facilitaire zaken 7. Facilitaire zaken 7. Facilitaire zaken 7. Facilitaire zaken 7. Facilitaire zaken 7. Facilitaire zaken 7. Facilitaire zaken 8. AJZ

Omschrijving Brede school scholeneiland (BSS) Monnickendam EGEM-i-omgevingsverg. Grondkosten nieuwbouw buitendienst Bouwkosten nieuwbouw buitendienst Installaties nieuwbouw buitendienst Grondkosten milieustraat Bouwkosten milieustraat GRP vrijval riolen 2013 GRP vrijval riolen 2014 GRP persleiding 2014 Aankoop grond Loswal EGEM-i Basisregistratie WOZ EGEM-i -Electronische dienstverlening EGEM-i- Digitaliseren facturen/contracten EGEM-i topografie/BGT EGEM-i bedrijven/handelsregister EGEM-i doorontwikkeling WKPB Vervanging serverpark ICT ontwikkeling 2014 Kazerne Broek in Waterland

Totaal


Werkelijk in 2014

Cumulatief t/m 2014

142.500 147.803 752.197 100.000 206.924 1.164.076 201.000 201.000 3.000 107.000 52.500 298.239 180.000 100.000 25.000 15.000 250.000 245.000 659.500

7.112 4.434 17.388 2.967 295 19.060 4.500 7.017 32.058 127.745 22.190

7.112 91.397 147.803 210.451 206.866 51.449 116.796 19.060 11.300 296.871 171.315 7.017 1.202 250.168 127.745 116.234

4.850.738

244.766

1.832.786

De volgende investeringen in de openbare ruimten met een maatschappelijk nut zijn in het boekjaar geactiveerd: Programma 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken 3. Openbare werken

Omschrijving Parkeer-/ verkeermaatregelen Marken Renovatie Damsluis Inrichting Loswal Vervanging/ondergrond speeltoestellen Verkeerscirculatieplan (VCP) 2e fase

Totaal


Werkelijk in 2014

Cumulatief t/m 2014

820.000 205.000 40.000 113.000 100.000

690 138.410 57.786 66.755

791.516 138.410 61.386 56.491 99.234

1.278.000

263.641

1.147.037


-

Financiële vaste activa

Het verloop van de financiële activa gedurende 2014 is als volgt: Omschrijving Kapitaalverstrekkingen aan - Deelnemingen - Gemeenschappelijke regelingen - Overige verbonden partijen


Investeringen

Afschrijvingen


450.377 450.377 -

-

-

450.377 450.377 -

-

-

-

-

726.455

1.120.563

52.113

1.794.905

Overige uitzettingen met - Een looptijd > 1 jaar

-

-

-

-

Bijdragen aan activa in - Eigendom van derden

-

-

-

-

1.176.832

1.120.563

52.113

2.245.282

Leningen aan - Woningbouwcorporaties - Deelnemingen - Overige verbonden partijen Overige langlopende leningen

Totaal

De deelnemingen betreffen: aandelen in N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) en N.V. Houdstermaatschappij EZW. Aandelen BNG Aandelen BNG

Bedrag

14.040 aandelen à € 2,50

35.100

Het dividend 2013 bedroeg € 17.831 = € 1,27 per aandeel (2012 € 1,49). Aandelen EZW Aandelen EZW

Bedrag

6.101 aandelen à € 68,067

415.277

Het dividend over 2013 als gevolg van het resultaat bedroeg € 165.575 (2012 € 115.490). Als gevolg van de verkoop aandelen NUON in 2009, zal de laatste (3e) tranche van 15% plaatsvinden in 2015. De overige langlopende leningen betreffen:  lening Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland  lening VV Monnickendam, inzake veldverlichting kunstgrasveld  lening Stichting Waterlandse Hockey Accommodatie, aanleg Hockeyveld  lening Stichting Dorpshuis Katwoude ivm overname

€ 1.088.578 € 44.776 € 287.551 € 374.000 € 1.794.905


Vlottende Activa -

Voorraden

-

Uitzettingen korter dan 1 jaar

Kosten met betrekking tot grondexploitatie worden verantwoord onder de vlottende activa, zijnde onderhanden werk. Het betreft per balansdatum de:  nog niet afgewikkelde woningbouwprojecten € 826.018  voor dreigende verliezen woningbouwprojecten is een voorziening gevormd – € 599.880  voor dreigende verliezen overige projecten is een voorziening gevormd – € 44.314 € 181.824 De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder zijn als volgt weergegeven: Uitzettingen korter dan 1 jaar

Saldo 31-12-2014

Voorziening oninbaarheid

Gecorrigeerd 31-12-2014

Gecorrigeerd 31-12-2013

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhouding SKB (schatkistbankieren) Overige vorderingen Overige uitzettingen

1.683.903 2.960.391 1.322.790 -

276.545 -

1.683.903 2.960.391 1.046.245

3.020.526 2.950.304 1.097.484 -

Subtotaal

5.967.084

276.545

5.690.539

7.068.314

Toelichting De vordering op openbare lichamen betreft met name de vordering inzake het BTW-compensatiefonds (€ 1.446.995). De overige vorderingen zijn met name onder te verdelen in:  vorderingen inzake bijstandsverlening € 335.322  liggelden e.a. jachthaven Hemmeland € 92.043  nog op te leggen aanslagen belastingen € 213.233  belastingen, leges en private vorderingen € 681.589 € 1.322.187 Van de overige vorderingen stond medio maart 2015 nog open € 391.373. Onderverdeeld in:  liggelden e.a. jachthaven Hemmeland € 20.580  als overlopende vorderingen aan te merken € 99.254  belastingen van voor 2014 € 57.127  belastingen 2014 € 156.101  leges € 35.058  private vorderingen € 23.253 SKB (schatkistbankieren) Om het dagelijkse cash management mogelijk te houden en te voorkomen dat decentrale overheden tot op de laatste euro hun overtollige middelen bij de schatkist moeten aanhouden is er een drempelbedrag ingesteld. De omvang van het drempelbedrag is afhankelijk van de omvang van de begroting van de decentrale overheid en betreft een gemiddelde per kwartaal over de positieve saldi. Voor Waterland betreft dit het drempelbedrag ad € 250.000. Tot aan het drempelbedrag mogen middelen buiten de schatkist uitgezet worden, middelen boven het drempelbedrag dienen verplicht afgestort te worden. Over de hoogte en benutting van het drempelbedrag in ieder kwartaal dient via de jaarstukken gerapporteerd te worden.


Navolgende tabel geeft de benutting van het drempelbedrag voor 2014 weer. 1e kwartaal

Drempelbedrag SKB Drempelbedrag Gemiddeld saldo buitenschatkist

4e kwartaal

250.000 231.538

250.000 192.987

250.000 206.403

29.311

18.462

57.013

43.597

Liquide middelen

Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Liquide middelen

-

3e kwartaal

250.000 220.689

Ruimte binnen limiet

-

2e kwartaal

2013

2014

Kas Bank (BNG) Bank (Rabo)

2.389 254.420 36.368

8.028 158.282 36.962

Totaal

293.177

203.272

Overlopende activa

De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden: Overlopende activa

2013

2014

Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen bedragen Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen

403.406

20.265

3.261.563

3.273.061

Totaal

3.664.969

3.293.326

Toelichting Vooruitbetaalde bedragen betreft met name  de huurvooruitbetaling aan de AWM inzake de brede School Ilpendam (€ 3.133.970);  kruisposten betreffende BTW ten laste komend van 2015 (€ 33.811);  een voorschot aan hockeystichting m.b.t. de btw-heffing t.a.v. kunstgrasveld (€ 65.863);  nog te verrekenen inrichten politiepost in het gemeentekantoor (€ 22.800). Vaste passiva -

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Omschrijving Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

2013

2014

11.090.623 7.334.736 18.425.359

10.635.379 6.708.470 17.343.850

1.052.613

806.102

19.477.972

18.149.951


Het verloop in 2014 is per reserve als volgt (reserves met # zijn reserves in verband met afschrijving op activa): Saldo 01-01-2014

Omschrijving

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming

Saldo 31-12-2014

Algemene reserve Kapitaallasten gebouwen # Onderhoud Hemmeland Saldo dienstjaar

11.090.623 5.691.736 1.643.000 1.052.613

65.114 8.704 806.102

520.358 45.666 589.303 -

1.052.613

10.635.378 5.654.774 1.053.697 806.102

Totaal

19.477.972

879.920

1.155.327

1.052.613

18.149.951

Toelichting  Algemene reserve De algemene reserve is bedoeld als buffer voor financiële tegenvallers, niet zijnde tegenvallers in de begrotingssfeer doch onzekere en onafwendbare calamiteiten/voorvallen. De reserve is een soort verzekering/waarborg voor een ongehinderde voortgang van de normale exploitatie. Algemene reserve

Bedrag

Saldo 01-01-2014

11.090.623

Mutaties 2013: af - Incidentele lasten begroting 2014 - Aanpassing reserve kapitaallasten

511.6548.704-

520.358-

Mutaties 2014: bij - Resultaat 2013 na bestemming - Incidentele baten begroting 2014

52.983 12.131

65.114

Saldo 31-12-2014



10.635.379

Kapitaallasten gebouwen Kapitaallasten gebouwen

Bedrag

Saldo 01-01-2014

5.691.736

Mutaties 2014: af - Aanwenden afschrijvingslasten

45.66645.666-

Mutaties 2014: bij - Aanpassing reserve

8.704 8.704

Saldo 31-12-2014



5.654.773

Onderhoud Hemmeland Onderhoud Hemmeland

Bedrag

Saldo 01-01-2014

1.643.000

Mutaties 2014: af - Aanwending reserve in 2014

589.303589.303-

Saldo 31-12-2014

1.053.697




Saldo dienstjaar Bedrag

Saldo dienstjaar Saldo 01-01-2014

1.052.613

Mutaties 2014: af - Bestemmingsresultaat 2013(overhevelingen)

1.052.6131.052.613-

Mutaties 2014: bij - Resultaat 2014

806.102 806.102

Saldo 31-12-2014

-

806.102

Voorzieningen

Het verloop van de voorzieningen in 2014 ziet er als volgt: Omschrijving

Saldo 01-01-2014

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Saldo 31-12-2014

Wachtgeldverplichting college Pensioenverplichting wethouders Afvalstoffenheffing Riolering Gebouwenonderhoud Onderhoud wegen Groenonderhoud Oevers (kades & beschoeiingen) Bruggen en tunnels (kunstwerken) Water (baggeren) Waterbank Grootonderhoud sportvelden Onderhoud Hemmeland Ontwikkelprocessen Parkeervoorzieningen

283.607 119.526 626.016 4.030.833 376.975 130.857 152.000 51.480 153.968 38.717 105.766 118.541 10.520

115.972 78.203 3.070 273.950 449.485 81.610 240.200 286.581 125.000 72.883 617.900 100.000 -

-

108.394 26.243 273.009 17.372 257.206 165.992 60.779 94.159 43.966 -

291.185 171.486 629.086 4.304.783 553.451 81.610 113.485 134.994 172.069 218.189 38.717 178.649 523.741 174.575 10.520

Totaal

6.198.805

2.444.854

-

1.047.120

7.596.540

Toelichting: 

Wachtgeldverplichtingen college Voorziening ter dekking van de wachtgeldverplichtingen voor wethouders en de burgemeester.



Pensioenverplichtingen wethouders Voorziening ter dekking van de pensioenverplichtingen voor wethouders.



Afvalstoffenheffing Doel van de voorziening is het voorkomen van tarieffluctuaties door grote schommelingen in de kosten van afvalverwijdering en -verwerking op te vangen (egalisatie).



Riolering Deze voorziening is ingesteld ter voorkoming van tarieffluctuaties door schommelingen in de kosten voor de zorgplicht voor riolering op te vangen en middels een trendmatige verhoging te komen tot een stabiel kostendekkend rioolrecht (egalisatie).


-



Gebouwenonderhoud Het dekken van de kosten van het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen die nodig worden geacht voor de bedrijfsvoering.



Onderhoud wegen Het saldo van de voorziening per ultimo dienstjaar betreft werkzaamheden die nog niet uitgevoerd zijn in het planjaar; afwikkeling dient in het eerste half jaar van het volgende begrotingsjaar plaats te vinden.



Groenonderhoud Voorziening ingesteld voor uitvoering van de werkzaamheden in de groenvisie.



Oevers (kades en beschoeiingen) Het doel van de voorziening is het dekken van de kosten voor het onderhoud kades en beschoeiingen.



Bruggen en tunnels (kunstwerken) Het doel van de voorziening het dekken van de kosten voor het onderhoud van bruggen en tunnels.



Water (baggeren) Doel van de voorziening is om de kosten voor het baggeren te egaliseren.



Waterbank Deze voorziening is getroffen voor toekomstige natuurcompensatie.



Groot onderhoud sportvelden Deze voorziening is voor renovatie van de sportvelden. Met de aanleg van de kunstgrasvelden is de jaarlijkse toevoeging aan deze voorziening aangepast.



Onderhoud Hemmeland Deze voorziening is ingesteld ten behoeve van het onderhoud van het park Hemmeland.



Ontwikkelprocessen Deze voorziening is ingesteld in verband met ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden en waarvan de afwikkeling in latere jaren zal plaatsvinden.



Parkeervoorzieningen Deze voorziening is ingesteld ten behoeve van het realiseren van parkeervoorziening indien het voor planontwikkelaars niet mogelijk is bij bouwplannen voldoende parkeerplaatsen te realiseren.

Vaste schulden met een looptijd langer dan 1 jaar

Het verloop van de vaste schulden over 2014 ziet er als volgt uit: Omschrijving

Saldo 01-01-2014

Vermeerdering

Aflossingen

Saldo 31-12-2014

Obligatieleningen Onderhandse leningen banken Verzekeringsmaatschappijen Waarborgen

11.300.000 67.419

-

1.500.000 1.064

9.800.000 66.355

Totaal

11.367.419

-

1.501.064

9.866.355

De totale rentelast voor het jaar 2014 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 258.602. In 2014 zijn er geen nieuwe leningen aangegaan. De afname aan waarborgsommen betreft de waarborgen van jachthaven Hemmeland.


Vlottende passiva -

Netto-vlottende schulden

De netto-vlottende schulden betreffen: Omschrijving

-

2013

2014

Kasgeldleningen Bank (BNG) Overige schulden

1.862.334

1.327.147

Totaal

1.862.334

1.327.147

2013

2014

Overlopende passiva

De overlopende passiva betreffen: Omschrijving Nog te betalen bedragen Van Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotten Overige vooruitontvangen bedragen

512.733

668.640

71.623

106.603

8.640

20.479

Totaal

592.997

795.722

Toelichting  Nog te betalen bedragen zijn onder meer: transitorische rente (€ 223.670), afrekening loonheffing e.a. (€ 379.163), afrekening BTW (€ 24.506), afrekening BBZ gemeente Alkmaar (€ 12.375).  Ontvangen voorschotten Nederlandse overheidslichamen zijn onder meer: subsidie NH inzake de loswal en van het Rijk ontvangen gelden i.v.m. bijstandsverlening.  Vooruitontvangen bedragen zijn o.a. kruisposten en ontvangsten i.v.m. bijstandsverlening welke in januari 2015 zijn verwerkt. Waarborgen garanties De gemeentegaranties voor de andere instellingen betreffen gemeentegaranties afgegeven als borg voor leningen van toegelaten instellingen bij het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Dit zijn doorlopende leningen. Het waarborgfonds staat borg voor deze leningen en kan dus worden aangesproken voor de rente- en aflossingsverplichtingen van de corporaties. Het fonds hiertoe over een risicovermogen. Als het risicovermogen onder het garantieniveau daalt, dat is vastgesteld op 0,25% van het totaal geborgde vermogen, heeft het waarborgfonds de plicht obligo’s te vorderen die de corporaties verplicht hebben aangehouden. De achtervang van het Rijk en de gemeenten (elk 50%) vormt de tertiaire zekerheid. Indien na vordering van de obligo’s het risicovermogen nog steeds onder het garantieniveau blijft, hebben Rijk en gemeenten de verplichting renteloze leningen te verstrekken aan het waarborgfonds. Voor de afzonderlijke gemeente geldt een bepaalde verdeelsleutel naar rato van haar aandeel in het opgelopen tekort en achtervang.


Het verloop van gegarandeerde geldleningen (x € 1.000) ziet er als volgt uit: Oorspronkelijk bedrag

Omschrijving Woningbouwvereniging de Hoeksteen Wooncompagnie Woonzorg Nederland Totaal

2014

2013

2.200 63.940 35.245

2.200 61.977 28.316

2.200 65.673 13.533

101.385

92.493

81.406

In 2014 zijn er geen bedragen betaald wegens verleende borgen garantstellingen. Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is onder meer voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen, namelijk: -

-

Gemeenschappelijke regelingen De gemeente neemt deel aan diverse gemeenschappelijke regelingen zoals ISW, Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland en Stadsregio Amsterdam. Ook heeft de gemeente een verplichting tot bijdrage aan het werkvoorzieningschap Baanstede. Leerlingenvervoer In augustus 2010 zijn nieuwe contracten afgesloten met een looptijd van vijf jaar. Afval Er zijn diverse contracten voor het inzamelen van (bedrijfs-, sloop-, bouw-, kunstverpakking-, huis,- keuken- en tuin) afval en afvoeren hiervan. Openbare ruimte Er zijn diverse contracten in de openbare ruimte zoals exploitatieovereenkomst Pontveer, openbare verlichting.

Openbaarmaking De wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector schrijft voor dat van iedere topfunctionaris en iedere gewezen topfunctionaris de volgende gegevens in het financiële verslaggevingsdocument moeten worden opgenomen: g. h. i. j. k. l.

de naam; de beloning; de belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen; de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn; de functie of functies; de duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar

Voor de gemeente Waterland 2014 zijn dit de volgende topfunctionarissen g. h. i. j. k. l.

D. Broere € 84.227 € 149 € 14.063 algemeen directeur/gemeente secretaris 36 uur per week. Volledig jaar in dienst

g. h. i. j. k. l.

E.G.H. Dijk € 70.290 € 462 € 11.504 Griffier 36 uur per week. Volledig jaar in dienst Jaarstukken 2014 Pagina 118 van 146

SISA-VERANTWOORDINGSINFORMATIE


I&M

E27B

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Brede doeluitkering verkeer en Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Correctie ten opzichte van tot jaar T vervoer SiSa tussen beschikkingsnummer en in de kolommen provinciale middelen verantwoorde bestedingen ten laste medeoverheden. Provinciale ernaast de verantwoordingsinformatie van provinciale middelen. Indien de beschikking en/of verordening. correctie een vermeerdering van Gemeenten en bestedingen betreft, mag het alleen Gemeenschappelijke Regelingen. gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen. Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: E27B / 01 Indicatornummer: E27B / 02 Indicatornummer: E27B / 03 Indicatornummer: E27B / 04 Indicatornummer: E27B / 05 1 273622/291201 € 31.840 € 31.840 €0 €0 2 188755/240952 €0 €0 €0 €0 Kopie beschikkingsnummer Cumulatieve besteding ten laste van Cumulatieve overige bestedingen tot en Toelichting Eindverantwoording Ja/Nee provinciale middelen met (jaar T) tot en met (jaar T) Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat Deze indicator is bedoeld voor de het project is afgerond en u voor de Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid komende jaren geen bestedingen meer tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de wilt verantwoorden en volledigheid van de verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie

SZW

G1

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06 Indicatornummer: E27B / 07 1 273622/291201 € 31.840 € 31.840 2 188755/240952 €0 €0 Wet sociale werkvoorziening Het totaal aantal geïndiceerde inwoners Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee (Wsw)_gemeente 2014. Wet van uw gemeente dat een sociale werkvoorziening (Wsw). dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst Alle gemeenten verantwoorden staat en beschikbaar is om een hier het gemeentedeel over (jaar dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, T), ongeacht of er in (jaar T) eerste lid, of artikel 7 van de wet te geen, enkele of alle inwoners aanvaarden op 31 december (jaar T) werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01 SZW

G1A

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013. Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 08

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 09

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 10 Nee Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02 Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01 1 60852 Waterland 27,10

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03 4,38


SZW

G2

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Gebundelde uitkering op grond Besteding (jaar T) algemene bijstand Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) van artikel 69 WWB_gemeente (exclusief Rijk) 2014. Alle gemeenten Gemeente Gemeente verantwoorden hier het Gemeente Gemeente gemeentedeel over (jaar T), I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en ongeacht of de gemeente in (jaar I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze T) geen, enkele of alle taken gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) heeft uitbesteed aan een werknemers (IOAW) Openbaar lichaam opgericht op ond van de Wgr. Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01 € 1.803.364 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 02


€ 45.979 € 55.516 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) beginnende zelfstandigen Gemeente

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) Gemeente

Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€ 1.395 € 65.264 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 06 €0

Gemeente

Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende (WWIK) 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) zelfstandigen) (Bbz 2004) Aard controle R Indicatornummer: G2 / 07 SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014. Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004. Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.



Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

€ 831 € 200 €0 Ja Besteding (jaar T) levensonderhoud Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) kapitaalverstrekking gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Bob) gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Bob) (exclusief Rijk) (exclusief Rijk)

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01 € 17.415 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)


€ 19.000 € 381 € 16.954 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004




Besteding (jaar T) aan onderzoek als Besteding (jaar T) Bob bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)


Aard controle R Indicatornummer: G3 / 05 € 10.934


Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09 Ja


SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014. Wet participatiebudget (WPB). Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam gericht op grond van de Wgr.

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01 166 Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van educatie Baten (jaar T) (niet-Rijk) bij roc's participatiebudget



Waarvan baten (jaar T) van educatie bij Reservering besteding van educatie bij Volledig zelfstandige uitvoering roc’s roc’s in jaar T voor volgend Ja/Nee kalenderjaar (jaar T+1 ) De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 04 € 682



Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07 Ja


III. OVERIGE GEGEVENS



1. Bestuurlijke gegevens Gemeenteraad

VVD CDA GroenLinks PvdA Waterland Natuurlijk! SP D66

Oude samenstelling 5 3 3 2 2 1 1 17

Nieuwe samenstelling 3 4 3 1 2 2 2 17

Fractie VVD R. Schröder H.U. de Jong N.W.A. Lens P.J. Klingen mw. E.E. Nijssen mr. drs. Tj. Hoekstra P. Kools

1 januari 1 januari 1 januari 1 januari 1 januari 27 maart 27 maart

-

31 december 27 maart 27 maart 27 maart 27 maart 31 december 31 december

Fractie CDA ing. S.G. Verbeek J. Kaars mw. drs. S.M. Kröner-Roos RA Jj. Zondervan mw. D.C. de Baat J.E. van Altena

1 januari 1 januari 1 januari 23 januari 27 maart 27 maart

-

31 december 31 december 23 januari 27 maart 31 december 31 december

Fractie GroenLinks mw. drs. L. Bromet drs. J.J. Wortel mw. drs. A.M.H. van de Weijenberg V. Koerse BEd

1 januari 1 januari 1 januari 24 april

-

24 april 31 december 31 december 31 december

Fractie PvdA drs. A.A. van Nieuwkerk mw. drs. B. Buis MSM B.G. Schalkwijk drs. A.B. Janssen van Raaij

1 januari 1 januari 27 maart 5 juni

-

27 maart 27 maart 5 juni 31 december

Fractie Waterland Natuurlijk mw. Y. Gras-Hogerwerf mw. D. Borghardt-de Kat

1 januari 1 januari

-

31 december 31 december

Fractie SP J. Kes mr. F.G. Knaack mw. M. Koster-Sedney

1 januari 27 maart 24 april

-

24 april 31 december 31 december


Fractie D66 mw. drs. G.J.M. Bekhuis dr. G. Meij B.J. ten Have

1 januari 27 maart 24 april

-

24 april 31 december 31 december

Griffier drs. E.G.H. Dijk MPM

1 januari

-

31 december

Burgemeester mw. L.M.B.C Wagenaar-Kroon

1 januari

- 31 december

Wethouders P. Kools B.G. Schalkwijk mr. drs. Tj. Hoekstra mw. drs. L. Bromet J. Kes mw. drs. G.J.M. Bekhuis mr. J.J. van der Hoeven

1 januari 1 januari 1 januari 24 april 24 april 24 april 24 april

-

24 april 24 april 24 april 31 december 31 december 31 december 31 december

Gemeentesecretaris D. Broere

1 januari

-

31 december

College van B&W


2. Accountantsverklaring [wordt separaat verzonden]



3. Productenraming 2014 Hieronder treft u een overzicht van de realisatie op productenniveau: Lasten 2014

Progronderdeel nummer 1 01.001

01.002

01.003

Omschrijvingen

Zorg & welzijn

Begroting na wijziging

Baten 2014

Realisatie


Saldo

Realisatie


Realisatie

10.504.194

10.042.929

3.588.908

3.568.818

6.915.286-

6.474.111-

Uitkering 01.01 01.04 01.06 01.08 01.12 01.13

Algemene bijstandsverlening Fraudebestrijding en controle Inkomensvoorziening Minimabeleid Werkvoorzieningsschap Participatiebudget

3.303.592 1.969.409 10.000 49.730 246.180 775.028 253.245

3.224.714 1.946.353 7.142 63.437 242.945 758.183 206.655

2.734.797 1.791.306 42.414 23.000 675.832 202.245

2.597.102 1.654.087 23.982 22.316 705.865 190.853

568.795178.10310.0007.316223.18099.19651.000-

627.612292.2667.14239.455220.62952.31815.802-

Welzijn 01.02 01.03 01.05 01.07 01.10 01.25 01.26 01.27 01.29 01.30 01.32 01.33 01.34 01.35

Basisgezondheidszorg Dierenbescherming Wmo Maatschappelijke hulpverlening Ouderenzorg Amateuristische kunstbeoefening Bibliotheekwerk Club- en buurthuiswerk Kunstzinnige vorming Sociaal-cultureel werk Sport Verzelfstandigde dorpshuizen Volksfeesten Welzijnsjaarprogramma

4.009.467 806.484 12.500 1.676.513 129.028 149.270 13.700 200.246 500 122.778 192.325 691.460 3.195 3.468 8.000

3.418.706 643.649 8.817 1.344.590 123.205 149.782 13.700 198.613 500 120.263 163.636 638.967 3.012 2.979 6.993

550.372 52.293 233.059 38.655 40.928 182.191 3.246 -

580.696 53.893 263.356 37.655 41.992 180.651 3.149 -

3.459.095754.19112.5001.443.454129.028149.27013.700161.591500122.778151.397509.26951 3.4688.000-

2.838.010589.7568.8171.081.235123.205149.78213.700160.958500120.263121.644458.316137 2.9796.993-

Onderwijs en jeugd 01.14 Beleidsadvisering lokaal onderwijs 01.15 Gymnastiekonderwijs 01.16 Huisvesting bijzonder onderwijs 01.17 Huisvesting openbaar onderwijs 01.18 Kinderopvang 01.19 Leerlingenvervoer 01.21 Leerplicht 01.22 Schoolbegeleiding 01.23 Schoolzwemmen 01.24 Integrale veiligheid 01.28 Jeugd- en jongerenwerk

1.242.111 47.109 13.229 565.665 93.121 93.526 191.368 324 40.384 99.017 8.339 90.029

1.173.756 30.300 12.185 550.223 85.044 89.586 178.693 627 40.267 93.740 8.339 84.754

106.609 24.606 12.963 24.040 10.500 13.500 21.000 -

103.753 23.107 12.963 25.429 7.624 13.945 20.685 -

1.135.50247.10913.229541.05980.15869.486180.86813.176 40.38478.0178.33990.029-

1.070.00330.30012.185527.11672.08164.157171.06913.318 40.26773.0558.33984.754-

197.130

287.267

916.851-

1.103.441-

835.043-

835.045-

01.070

01.70 Loonkosten Zorg & welzijn

1.113.981

1.390.708

01.080

01.80 Kapitaallasten Zorg & welzijn

835.043

835.045

4.635.262

3.935.364

2.974.866

2.018.563

1.660.396-

1.916.802-

430.102 298.939 131.163

181.649 31.056 150.593

710.322 672.271 38.051

391.306 335.437 55.869

280.220 373.332 93.112-

209.657 304.381 94.724-

2 02.001

VROM Bouw- en woningtoezicht 02.01 Bouw- en woningtoezicht 02.09 Monumentenzorg

-

-


Lasten 2014

Progronderdeel nummer

Omschrijvingen


Baten 2014

Realisatie


Saldo

Realisatie


Realisatie

02.002

Economische aangelegenheden 02.10 Bedrijfscontacten/econ. aangelegenheden 02.11 Toerisme

1.301.828 10.328 1.291.500

1.324.733 1.914 1.322.819

881.156 881.156

870.000 870.000

420.67210.328410.344-

454.7341.914452.820-

02.003

Gebiedsontwikkeling 02.02 Ruimtelijke ordening 02.03 Stedelijke vernieuwing 02.04 Volkshuisvesting 02.07 Bouwgrondexploitatie 02.12 Centrumvoorzieningen Monnickendam 04.09 Straatnaamgeving/huisnummering 04.11 Woningtoewijzing

1.154.970 337.357 728 755.143 25.234 22.215 1.550 12.743

445.883 24.301 287.996 93.216 34.691 5.678

1.125.988 50.000 1.007.488 37.605 30.000 895

564.097 78.592 317.449 113.000 54.517 540

28.982287.357728252.345 12.371 7.785 1.55011.848-

118.214 54.290 29.453 19.784 19.825 5.139-

206.083

227.257

341-

206.083-

227.598-

193.501

1.003.893-

1.281.356-

280.986-

280.985-

02.004

02.05 Milieu

02.070

02.70 Loonkosten VROM

1.261.293

1.474.857

02.080

02.80 Kapitaallasten VROM

280.986

280.985

Openbare werken

8.372.012

8.180.522

4.084.406

3.986.791

4.287.606-

4.193.731-

Afval 03.02 Afval 03.03 Afvalstoffenheffing

1.225.386 1.212.746 12.640

1.153.583 1.148.349 5.234

1.943.314 214.956 1.728.358

1.884.308 153.378 1.730.931

717.928 997.7901.715.718

730.725 994.9721.725.697

49.588

54.649

223.423

246.003

173.835

191.354

97.085 2.272 26.088 68.725

89.721 1.541 20.250 67.930

-

-

97.0852.27226.08868.725-

89.7211.54120.25067.930-

3 03.001

03.002

03.13 Begraven

257.400 -

-

03.003

Buitendienst 03.16 Administratie en beheer buitendienst 03.17 Gereedschappen buitendienst 03.18 Tractiemiddelen

03.004

Gebouwen 03.01 Gemeentelijke woningexploitatie 03.14 Gebouwenbeheer 03.15 Huisvesting buitendienst

124.486 651 91.815 32.020

100.084 1.404 71.377 27.303

92.192 4.219 78.682 9.291

71.609 5.945 56.178 9.486

32.2943.568 13.13322.729-

28.4754.542 15.19917.817-

03.005

Riool 03.08 Riolering 03.09 Rioleringsheffing

483.368 477.610 5.758

573.097 567.756 5.342

1.597.643 1.597.643

1.608.500 3.752 1.604.748

1.114.275 477.6101.591.885

1.035.402 564.0041.599.406

03.006

Openbare ruimte 01.31 Speelplaatsen 03.04 Ongediertebestrijding 03.05 Haven 03.06 Openbaar groen 03.07 Ringshemmen 03.10 Verkeer 03.11 Waterbeheer 03.12 Wegen 03.19 Kernraden

3.161.104 37.863 1.639 59.249 486.225 224.257 443.189 1.859.119 49.563

2.982.002 32.336 780 77.054 494.928 135.066 437.496 1.754.524 49.818

196.216 230 131.023 29.826 4.182 30.955 -

174.795 227 106.217 2.583 33.319 4.545 27.904 -

2.964.88837.6331.63971.774 486.225194.431439.0071.828.16449.563-

2.807.20832.10978029.163 492.345101.748432.9511.726.62049.818-


Lasten 2014

Progronderdeel nummer

Omschrijvingen


Baten 2014 Begroting na wijziging

Realisatie

Saldo Begroting na wijziging

Realisatie

Realisatie

03.070

03.70 Loonkosten Openbare werken

1.530.263

1.526.653

31.618

1.576

1.498.645-

1.525.078-

03.080

03.80 Kapitaallasten Openbare werken

1.700.732

1.700.732

-

-

1.700.732-

1.700.732-

Publiekszaken

651.869

676.831

327.919

334.662

323.950-

342.169-

Akten 04.05 04.06 04.07 04.08

Overige akten Parkeren gehandicapten Reisdocumenten/identiteitskaarten Rijbewijzen

112.601 2.972 3.201 81.465 24.963

136.433 2.744 760 109.153 23.777

258.090 2.678 4.598 173.233 77.581

270.862 2.700 6.509 201.157 60.496

145.489 2941.397 91.768 52.618

134.428 445.749 92.004 36.719

GBA 04.01 04.02 04.03 04.04

Gemeentelijke basisadministratie Huwelijken Naamwetgeving Naturalisatie

41.515 32.775 2.193 6.547

28.916 20.953 954 7.009

69.829 24.175 36.771 8.883

58.846 22.245 28.449 8.152

28.314 8.60034.578 2.336

29.930 1.292 27.495 1.143

53.430

50.019

-

-

53.430-

50.019-

-

-

-

4 04.001

04.002

04.003

04.10 Verkiezingen

04.004

07.01 Centrale balie

04.070

04.70 Loonkosten Publiekszaken

433.131

450.272

-

4.955

433.131-

445.317-

04.080

04.80 Kapitaallasten Publiekszaken

11.192

11.191

-

-

11.192-

11.191-

-

-

-

5

Brandweer

-

-

-

-

-

-

05.001

Brandweer

-

-

-

-

-

-

05.002

Brandpreventie

-

-

-

-

-

-

05.070

Loonkosten Brandweer

-

-

-

-

-

-

05.080

Kapitaallasten Brandweer

-

-

-

-

-

6 06.001

Financiën

891.271

887.306

38.330

60.142

852.941-

827.164-

Belastingen 06.01 Forensenbelasting 06.02 Hondenbelasting 06.03 Onroerende-zaakbelasting 06.04 Overige belasting 06.05 Belasting op roerende woon- en bedrijfsr 06.06 Toeristenbelasting 06.09 Invordering belastingen 06.11 Waardebepaling onroerende zaken

104.625 2.575 2.666 7.676 3.724 18.632 15.603 53.749

113.115 2.202 5.235 8.583 55.998 41.097

18.330 18.330 -

24.679 24.679 -

86.2952.5752.6667.6763.72418.6322.727 53.749-

88.4352.2025.2358.58331.31941.097-


Lasten 2014

Progronderdeel nummer 06.002

06.003

Omschrijvingen



Realisatie

Budgetcyclus 06.07 Budgetcyclus 06.13 Financiële advisering

23.819 23.819 -

18.018 18.018 -

-

Financiële administratie 06.08 Financieel instrumentarium 06.10 Invordering niet-belastingen 06.12 Financiële administratie 06.14 Interne controle

20.701 3.500 5.183 12.018 -

16.248 3.528 277 12.443 -

-

49.896

42.744


Realisatie -

Realisatie

23.81923.819-

18.01818.018-

16.551 16.551 -

20.7013.5005.18312.018-

303 3.52816.274 12.443-

-

-

49.896-

42.744-

-

-

-

06.004

06.15 Verzekeringen

06.070

06.70 Loonkosten Financiën

670.326

675.276

20.000

18.912

650.326-

656.364-

06.080

06.80 Kapitaallasten Financiën

21.904

21.905

-

-

21.904-

21.905-

2.638.081

2.681.542

104.969

119.750

2.533.112-

2.561.792-

7

Facilitaire zaken

07.001

Binnendienst 07.05 Huisvesting binnendienst 07.06 Archiefbeheer 07.07 Bode en huishoudelijke dienst 07.10 Literatuurverzorging 07.11 Postverzorging/behandeling 07.12 Reproductie

533.210 194.180 124.668 116.895 28.754 36.139 32.574

554.299 210.480 121.253 120.134 29.906 37.124 35.402

1.500 1.500 -

27.563 25.763 1.541 232 28

531.710194.180124.668115.39528.75436.13932.574-

526.736184.717121.253118.59429.90636.89235.374-

07.002

ICT 07.02 Applicatiebeheer 07.03 ICT-beleid 07.04 Systeembeheer

773.196 30.580 742.616

704.741 704.741

-

-

773.19630.580742.616-

704.741704.741-

-

20.007

-

20.007

-

-

-

14 14 -

65.38820.46444.924-

59.74616.49743.248-

72.166

839.700-

977.511-

-

323.118-

313.065-

1.068.300-

2.075.513-

07.003

07.08 Inkoopcoördinatie

07.004

07.09 Lezen vakliteratuur

07.005

Marketing & communicatie 07.13 Promotie 07.14 Communicatie

-

-

-

65.388 20.464 44.924

59.759 16.511 43.248

07.070

07.70 Loonkosten Facilitaire zaken

943.169

1.049.677

07.080

07.80 Kapitaallasten Facilitaire zaken

323.118

313.065

2.334.301

2.294.813

8

Algemene en juridische zaken

08.001

08.15 Bestuurssecretariaat

08.002

Communicatie 08.11 Promotie 08.13 Communicatie

-

-

-

-

103.469 1.266.001 -

-

219.300 -

-

-

-

-

-

-


Lasten 2014

Progronderdeel nummer 08.003

08.004

Omschrijvingen

Juridische zaken 08.08 Adviescommissie bezwaarschriften 08.09 Juridische aangelegenheden 08.10 Klachtenregeling 08.14 Wettelijke aansprakelijkheid 08.12 Regionale samenwerking



Realisatie

38.784 6.367 32.417 -

34.794 6.534 28.260 -

93.151

86.002

-


Realisatie -

Realisatie

-

38.7846.36732.417-

34.7946.53428.260-

-

93.151-

86.002-

-

08.005

Veiligheid 08.04 Integrale veiligheid 08.05 Rampenbestrijding

24.157 6.221 17.936

9.307 5.804 3.503

-

-

24.1576.22117.936-

9.3075.8043.503-

08.006

Vergunningen 08.01 APV-vergunningen 08.02 Bijzondere wetten 08.03 Drank- en horecawet 08.06 Kermissen 08.07 Markten

47.203 43.011 624 3.568

8.560 5.405 273 2.882

47.212 13.507 1.852 10.902 3.987 16.964

42.925 17.785 6.993 1.232 16.916

9 29.5041.852 10.902 3.363 13.396

34.365 12.380 6.993 959 14.034

34.985

21.821

1.169.431

83.381

1.134.446

61.560

1.401.469 75.141 1.326.328

1.434.794 69.499 1.365.295

44.823 44.823 -

89.563 89.563 -

1.356.64630.3181.326.328-

1.345.23220.064 1.365.295-

08.007 08.008

02.08 Grondzaken Brandweer 05.05 Huisvesting brandweer 05.07 Regionale brandweer

08.070

08.70 Loonkosten Ajz

570.826

584.595

4.535

3.431

566.291-

581.164-

08.080

08.80 Kapitaallasten Ajz

123.726

114.940

-

-

123.726-

114.940-

Personeel & organisatie

696.808

553.778

12.835

12.844

683.973-

540.933-

Ontwikkeling 09.01 Arbeidsomstandigheden 09.02 Management 09.03 Organisatie-ontwikkeling

315.546 44.034 46.659 224.853

172.679 41.342 23.843 107.494

4.750 4.750 -

4.238 4.238 -

310.79639.28446.659224.853-

168.44137.10423.843107.494-

49.361

47.561

-

-

49.361-

47.561-

331.882

333.519

8.085

8.606

323.797-

324.913-

19

19

-

-

19-

19-

1.428.676

1.190.934

106.236

109.483

1.322.440-

1.081.451-

9 09.001

09.002

09.04 P&O-instrumenten

09.070

09.70 Loonkosten Personeel & organisatie

09.080

09.80 Kapitaallasten Personeel & organisatie

10

Bestuur en directie

10.001

10.01 College B&W

652.895

633.421

89.693

89.694

563.202-

543.728-

10.002

10.02 Raad

247.757

208.333

2.400

2.384

245.357-

205.949-

10.003

10.03 Directie

30.000

16.832

-

-

30.000-

16.832-

10.070

10.70 Loonkosten

498.024

332.348

14.143

17.405

483.881-

314.943-

10.080

10.80 Kapitaallasten

-

-

-

-

-

-


Lasten 2014

Progronderdeel nummer 11

Omschrijvingen

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

11.001

11.01

11.002

Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is


Baten 2014

Realisatie

4.038.127

3.902.319


Saldo

Realisatie


Realisatie

22.409.675

22.587.966

18.371.548

18.685.647

-

-

3.151.006

3.203.942

3.151.006

3.203.942

11.02 Algemene uitkering

-

-

13.888.875

14.093.547

13.888.875

14.093.547

11.003

11.03 Dividend

-

-

180.920

183.406

180.920

183.406

11.004

11.04 Saldo van financieringsfunctie

4.030

258.602-

254.597-

11.005

11.05 Overige algemene dekkingsmiddelen

5.103.041

1.459.349

1.459.349

11.006

11.06 Onvoorzien Resultaat voor bestemming Mutaties reserves

258.602

258.627

3.729.525

3.643.693

50.000

-

5.188.874 -

-

50.000-

-

36.190.601

34.346.338

34.914.145

33.018.318

1.276.456-

1.328.021-

914.045

20.835

2.229.738

2.154.957

1.315.693

2.134.122

914.045

12.131

1.563.723

1.519.988

649.678

1.507.857

12.001

12.01 Mutaties Algemene reserve

12.002

12.02 Mutatie reserve kapitaallasten gebouwen

-

8.704

36.712

42.718

36.712

34.014

12.003

12.03 Mutatie reserve onderhoud Hemmeland

-

-

589.303

589.303

589.303

589.303

12.004

12.04

Mutatie reserve afschrijving brede school Broek in Waterland

-

-

40.000

2.948

40.000

2.948

37.143.883

35.173.275

39.237

806.102

Resultaat na bestemming

37.104.646

34.367.173


4. Stand van zaken kredieten Hierna treft u een overzicht van de afgesloten, lopende en nieuwe kredieten:


Omschrijving

Jaar

Soort activa

Afdeling 1: Zorg & welzijn

Bedrag krediet

12.834.571

Afgesloten kredieten

354.500

Besteed t/m 2013 293.994

Besteed 2014

Oorspronkelijk bedrag van de investering per 1-1-2014

277.607

11.908.470

Boekwaarde 01-01-2014 9.651.542

-

-

-

9.399.595

Onderwijs Bouw/inrichtingskosten de Fuut Gebruiksvoorzieningen Bouw/inrichtingskosten de Havenrakkers Gebruiksvoorzieningen de Havenrakkers Terreinkosten de Havenrakkers Bouw/inrichtingskosten de Overhaal Gebruiksvoorzieningen de Overhaal Terreinkosten de Overhaal Stichting nieuwbouw de Binnendijk Uitbreiding lokalen de Binnendijk Gebruiksvoorzieningen de Binnendijk Uitbreiding speelterrein de Binnendijk Bouw/inrichtingskosten JF Kennedy Vervanging kozijnen JF Kennedy Gebruiksvoorzieningen JF Kennedy Terreinkosten JF Kennedy Bouw/inrichtingskosten W de Zwijger Gebruiksvoorzieningen W de Zwijger Bouw/inrichtingskosten de Rietlanden Renovatie de Rietlanden Gebruiksvoorzieningen de Rietlanden Tijd.uitbreiding huisvesting de Havenrakkers EGEM-i-Leerplicht Nieuwbouw Gouwzeeschool

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx -



3.431.135 257.606 20.063 223.089 13.053 2.478 256.729 6.391 4.498 314.619 156.604 1.949 13.798 239.802 108.482 12.955 2.342 257.799 12.598 68.476 308.959 10.288 146.368 4.582 987.606

Sport Stichtingskosten sporthal 't Spil Renovatie sporthal 't Spil Renovatie interieur sporthal 't Spil Bouw/inrichtingskosten sportzaal Marijkestraat Renonatie sportzaal Marijkestraat Bouw/inrichtingskosten sportzaal Nieuwland Terreinkosten sportzaal Nieuwland Bouw/inrichtingskosten sportzaal Buurterstraat Aankoop grond tbv trainingsveld Aanleg kunstgras voetbalvelden Toplaag kunstgrasvoetbalvelden Veldmeubilair kunstgrasvoetbalvelden Lening VV Monnickendam,veldverlichting Lening St.Waterlandse Hockey Accomm.

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn

354.500 xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx 50.000 304.500

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx



1.915.282 96.193 2.072 15.468 27.189 15.711 60.449 974 51.593 9.486 638.016 532.566 113.529 47.539 304.500

Sociaal cultureel werk Grond Bibliotheek Bibliotheek,overname Stichtingskapitaal het Broekerhuis Grond dorpshuis Zuiderwoude St.Dorpshuis Katwoude Stichtingskosten De Bolder

erfp ecn ecn erfp fin ecn

xxx xxx xxx xxx xxx xxx




831.690 26.093 352.794 45 1.134 374.000 77.624


Waardevermeerd. & waardevermind 2014

Afschr. 2014

191.843

406.294

19.712

9.417.378

428.751

835.045

Afdeling 1: Zorg & welzijn

85.764-

347.496

19.712

8.946.624

417.413

764.909


-

164.920 12.880 1.338 10.623 870 2.478 9.169 426 900 8.279 5.400 130 431 11.419 9.040 864 2.342 12.890 840 9.782 13.433 686 22.336 3.000 25.363

-

3.266.215 244.726 18.725 212.466 12.183 247.560 5.965 3.598 306.340 151.204 1.819 13.366 228.383 99.442 12.091 244.909 11.758 58.694 295.526 9.602 124.033 1.582 962.243

154.401 11.592 903 10.039 587 112 11.553 288 202 14.158 7.047 88 621 10.791 4.882 583 105 11.601 567 3.081 13.903 463 6.587 206 44.442

319.321 24.473 2.240 20.662 1.458 2.590 20.722 714 1.102 22.437 12.447 218 1.052 22.210 13.922 1.447 2.448 24.491 1.407 12.864 27.336 1.149 28.922 3.206 69.805

Onderwijs Bouw/inrichtingskosten de Fuut Gebruiksvoorzieningen Bouw/inrichtingskosten de Havenrakkers Gebruiksvoorzieningen de Havenrakkers Terreinkosten de Havenrakkers Bouw/inrichtingskosten de Overhaal Gebruiksvoorzieningen de Overhaal Terreinkosten de Overhaal Stichting nieuwbouw de Binnendijk Uitbreiding lokalen de Binnendijk Gebruiksvoorzieningen de Binnendijk Uitbreiding speelterrein de Binnendijk Bouw/inrichtingskosten JF Kennedy Vervanging kozijnen JF Kennedy Gebruiksvoorzieningen JF Kennedy Terreinkosten JF Kennedy Bouw/inrichtingskosten W de Zwijger Gebruiksvoorzieningen W de Zwijger Bouw/inrichtingskosten de Rietlanden Renovatie de Rietlanden Gebruiksvoorzieningen de Rietlanden Tijd.uitbreiding huisvesting de Havenrakkers EGEM-i-Leerplicht Nieuwbouw Gouwzeeschool

-

145.242 48.097 2.072 7.734 1.699 2.244 3.182 974 2.866 21.985 48.415 5.975 -

19.712 2.762 16.949

1.750.329 48.097 7.734 25.489 13.466 57.267 48.726 9.486 616.032 484.151 107.554 44.776 287.551

80.619 4.329 93 696 1.223 707 2.720 44 2.322 427 28.711 23.965 5.109 1.370 8.903

225.861 52.425 2.165 8.430 2.923 2.951 5.902 1.017 5.188 427 50.695 72.381 11.084 1.370 8.903

Sport Stichtingskosten sporthal 't Spil Renovatie sporthal 't Spil Renovatie interieur sporthal 't Spil Bouw/inrichtingskosten sportzaal Marijkestraat Renonatie sportzaal Marijkestraat Bouw/inrichtingskosten sportzaal Nieuwland Terreinkosten sportzaal Nieuwland Bouw/inrichtingskosten sportzaal Buurterstraat Aankoop grond tbv trainingsveld Aanleg kunstgras voetbalvelden Toplaag kunstgrasvoetbalvelden Veldmeubilair kunstgrasvoetbalvelden Lening VV Monnickendam,veldverlichting Lening St.Waterlandse Hockey Accomm.

-

36.457 23.520 12.937

-

795.233 26.093 329.274 45 1.134 374.000 64.686

37.426 1.174 15.876 2 51 16.830 3.493

73.883 1.174 39.395 2 51 16.830 16.430

Aflossing 2014


Toegerekende rente 4,5% 2014

Kapitaallasten 2014

Omschrijving

Sociaal cultureel werk Grond Bibliotheek Bibliotheek,overname Stichtingskapitaal het Broekerhuis Grond dorpshuis Zuiderwoude St.Dorpshuis Katwoude Stichtingskosten De Bolder


Omschrijving

Jaar

Overig Brede school Ilpendam,rentetoerekening: -openbare school -bijzondere school -gymzaal -bibliotheek -buitenschoolse opvang EGEM-i-WMO

Soort activa

Besteed t/m 2013

Besteed 2014

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx




3.221.488 3.219.734 1.754

626.000

270.738

270.495

84.767

228.690

626.000 266.000 200.000 160.000

270.738 247.966 14.740 8.032

270.495 29.985 17.672 222.838

84.767 11.950167.588 70.870-

228.690 205.918 14.740 8.032

11.854.071

23.256

7.112

11.823.703

23.256

-

7.112 7.112 -

10.606.213 6.606.213 4.000.000

-

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn

Lopende kredieten Onderwijs Voorbereiding brede school scholeneiland Voorbereiding brede school Broek in Waterland Ontwerpfase BSS

Bedrag krediet

2011 2013 2013

imm imm imm

Nieuwe kredieten

Restant krediet


Onderwijs Tijdelijke huisvesting BSS Brede school scholeneiland Monnickendam Brede school Broek in Waterland

2015 2015 2017

ecn ecn ecn

10.613.325 6.613.325 4.000.000

Sport Groot onderhoud sporthal 't Spil Groot onderhoud sporthal 't Spil,voorbereiding

2016 2013

ecn imm

660.000 600.000 60.000

23.256 23.256

-

636.744 600.000 36.744

23.256 23.256

Sociaal cultureel werk Groot onderhoud De Bolder

2015

ecn

580.746 580.746

-

-

580.746 580.746

-

532.500

86.962

4.434

441.104

-

-

-

-

4.323.305

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx




18.567 3.429.332 32.840 10.108 6.555 75.403 1 9.120 411.743 329.636

142.500

86.962

4.434

51.104

47.164

142.500

86.962

4.434

51.104

47.164

390.000

-

-

390.000

-

390.000

-

-

390.000

-

Afdeling 2: VROM

Afgesloten kredieten Voorbereiding aankoop jachthaven Hemmeland Aankoop jachthaven Hemmeland Havenkantoor jachthaven Hemmeland Toiletgebouw jachthaven Hemmeland Kapschuur jachthaven Hemmeland Vervanging elektrakasten jachthaven Hemmeland Aankoop recreatiegebied Hemmeland Onderhanden werk Galgeriet/Bedr.rentetoerek. OHW Veenderijvaart, rentetoerekening Onderhanden werk Woningbouw,rentetoerek EGEM-i-DURP Aankoop Galgeriet 12 Aankoop Galgeriet 37

imm ecn ecn ecn ecn ecn ecn

ecn ecn ecn

Lopende kredieten EGEM-i-Omgevingsverg.

2009

ecn

Nieuwe kredieten Steigers jachthaven Hemmeland

2015

ecn

Afdeling 3: Openbare Werken

5.461.081

Afgesloten kredieten Afval Ondergr containers Monnickendam Vervanging bovengr.concons

ecn ecn

1.563.633

173.867

3.723.582

4.370.469

12.988.510

-

-

-

-

11.480.554

xxx xxx

xxx xxx

xxx xxx

xxx xxx

209.878 2.228 43.340



Afschr. 2014

Aflossing 2014

85.76485.764-

877 877

-

3.134.847 3.133.970 877

144.967 50.687 30.564 40.888 3.850 18.898 79

145.844 50.687 30.564 40.888 3.850 18.898 956

270.495

54.148

-

445.037

10.291

64.439

Lopende kredieten

270.495 29.985 17.672 222.838

54.148 49.593 2.948 1.606

-

445.037 186.310 29.464 229.264

10.291 9.266 663 361

64.439 58.859 3.611 1.968

Onderwijs Voorbereiding brede school scholeneiland Voorbereiding brede school Broek in Waterland Ontwerpfase BSS

7.112

4.651

-

25.717

1.047

5.698

7.112 7.112 -

-

-

7.112 7.112 -

-

-

-

4.651 4.651

-

18.605 18.605

1.047 1.047

5.698 5.698

-

-

-

-

-

-



Kapitaallasten 2014

Omschrijving

Overig Brede school Ilpendam,rentetoerekening: -openbare school -bijzondere school -gymzaal -bibliotheek -buitenschoolse opvang EGEM-i-WMO

Nieuwe kredieten Onderwijs Tijdelijke huisvesting BSS Brede school scholeneiland Monnickendam Brede school Broek in Waterland Sport Groot onderhoud sporthal 't Spil Groot onderhoud sporthal 't Spil,voorbereiding Sociaal cultureel werk Groot onderhoud De Bolder

4.434

84.314

-

4.290.589

196.671

280.985

Afdeling 2: VROM

-

66.921

-

4.256.383

194.549

261.470


-

17.030 3.284 5.054 596 15.081 6.868 10.557 8.452

-

1.537 3.429.332 29.556 5.054 5.959 60.322 1 2.253 401.185 321.184

836 154.320 1.478 455 295 3.393 410 18.528 14.834

17.865 154.320 4.762 5.509 891 18.474 7.278 29.086 23.286

Voorbereiding aankoop jachthaven Hemmeland Aankoop jachthaven Hemmeland Havenkantoor jachthaven Hemmeland Toiletgebouw jachthaven Hemmeland Kapschuur jachthaven Hemmeland Vervanging elektrakasten jachthaven Hemmeland Aankoop recreatiegebied Hemmeland Onderhanden werk Galgeriet/Bedr.rentetoerek. OHW Veenderijvaart, rentetoerekening Onderhanden werk Woningbouw,rentetoerek EGEM-i-DURP Aankoop Galgeriet 12 Aankoop Galgeriet 37

4.434

17.392

-

34.206

2.122

19.515

Lopende kredieten

4.434

17.392

-

34.206

2.122

19.515

EGEM-i-Omgevingsverg.

-

-

-

-

-

-

Nieuwe kredieten

-

-

-

-

-

-

Steigers jachthaven Hemmeland

303.351

1.116.249

-

12.175.612

584.483

1.700.732

Afdeling 3: Openbare Werken

85.815

1.047.872

-

10.518.497

516.625

1.564.497


53.602 2.228 21.670

-

156.276 21.670

9.445 100 1.950

63.047 2.328 23.620

-

Afval Ondergr containers Monnickendam Vervanging bovengr.concons


Omschrijving

Jaar

Soort activa

Bedrag krediet

Besteed t/m 2013

Besteed 2014

Restant krediet


Voorsorteerunit KCA Ondergrondse afvalcontainers Aanschaf containerauto afval

ecn ecn ecn

xxx xxx xxx

xxx xxx xxx

xxx xxx xxx

xxx xxx xxx

2.925 10.431 150.955

Riolering Omleiding drukrioolsysteem Watergang Drukriolering Katwoude GRP,Binnenring Investeringen ingevolge GRP Investeringen ingevolge GRP Riolering Galgeriet Riolering Ringshemmen GRP,Herm.Reyntjeslaan GRP,Burg.Versteegstraat Drainage Ringshemmen, 1 Voorbereiding fase 3 Ringshemmen GRP Monnickendam GRP buitengebied Kanaaldijk GRP vervanging buitengebied GRP 2007,verbetering Monnickendam GRP 2009,vervanging gemalen Ringshemmen,fase 2 Drainage Ringshemmen, 2 Ringshemmen,fase 3 GRP Marken GRP buitengebied IBA's GRP 2007,verbetering Broek in Waterland GRP 2007,vervanging riool buitengebied GRP 2007,verbetering buitengebied GRP 2007,vervanging gemalen GRP,vrijvervalriolen 2012 GRP vervanging gemalen EGEM-i-WION GRP,gemalen, 2012 GRP 2008,verbetering Ilpendam GRP 2007,verbetering Katwoude GRP 2008,vervanging transportriool GRP,drukriolering 2012 GRP,randvoorzieningen 2013

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn imm ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx




9.900.627 540 119.782 1.308.637 351.478 235.798 426.908 642.021 158.831 70.310 180.517 5.169 84.585 121.848 415.010 380.000 30.525 532.903 226.760 484.998 709.329 239.774 80.012 501.399 356.941 48.597 156.238 164.956 57.584 26.133 394.212 999.097 308.965 80.770 -

Overig Loods Monnickendam Uitbreiding loods Galgeriet Loods Galgeriet Tractor Marken Vervanging tractie Parkeerhok Marken Verbouw parkeerhok Stroomvoorziening haven Monnickendam Toilet/douchegeb.Marken Toilet/douchegeb.Monnickendam Aanleg begraafplaats Kloosterdijk Uitbreiding begr.pl. fase 3 Kloosterdijk Vervanging voertuigen Vervanging aanhanger

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn





1.370.049 34.964 40.925 110.409 3.034 6.304 621 17.590 1.700 2.616 9.800 66.393 19.667 256.965 3.409



Afschr. 2014

Aflossing 2014



Kapitaallasten 2014

-

2.925 1.620 25.159

-

8.810 125.796

132 469 6.793

3.057 2.090 31.952

-

254.970 270 23.956 29.081 7.811 7.860 9.281 12.840 3.241 1.406 3.343 5.169 1.596 2.256 7.981 6.667 538 9.869 4.199 8.818 13.384 10.899 1.482 8.697 6.126 842 2.648 3.055 24.365 1.867 7.300 17.420 5.227 5.477 -

-

9.645.657 270 95.825 1.279.557 343.667 227.938 417.628 629.180 155.589 68.904 177.174 82.989 119.592 407.030 373.333 29.987 523.034 222.560 476.180 695.945 228.875 78.530 492.702 350.815 47.755 153.590 161.901 33.219 24.267 386.912 981.678 303.739 75.293 -

445.528 24 5.390 58.889 15.817 10.611 19.211 28.891 7.147 3.164 8.123 233 3.806 5.483 18.675 17.100 1.374 23.981 10.204 21.825 31.920 10.790 3.601 22.563 16.062 2.187 7.031 7.423 2.591 1.176 17.740 44.959 13.903 3.635 -

700.498 294 29.346 87.969 23.627 18.471 28.491 41.731 10.389 4.570 11.466 5.402 5.402 7.740 26.656 23.767 1.912 33.849 14.403 30.643 45.303 21.689 5.082 31.260 22.188 3.029 9.679 10.478 26.957 3.043 25.040 62.379 19.130 9.111 -

Riolering Omleiding drukrioolsysteem Watergang Drukriolering Katwoude GRP,Binnenring Investeringen ingevolge GRP Investeringen ingevolge GRP Riolering Galgeriet Riolering Ringshemmen GRP,Herm.Reyntjeslaan GRP,Burg.Versteegstraat Drainage Ringshemmen, 1 Voorbereiding fase 3 Ringshemmen GRP Monnickendam GRP buitengebied Kanaaldijk GRP vervanging buitengebied GRP 2007,verbetering Monnickendam GRP 2009,vervanging gemalen Ringshemmen,fase 2 Drainage Ringshemmen, 2 Ringshemmen,fase 3 GRP Marken GRP buitengebied IBA's GRP 2007,verbetering Broek in Waterland GRP 2007,vervanging riool buitengebied GRP 2007,verbetering buitengebied GRP 2007,vervanging gemalen GRP,vrijvervalriolen 2012 GRP vervanging gemalen EGEM-i-WION GRP,gemalen, 2012 GRP 2008,verbetering Ilpendam GRP 2007,verbetering Katwoude GRP 2008,vervanging transportriool GRP,drukriolering 2012 GRP,randvoorzieningen 2013

85.815 -

739.300 34.964 40.925 110.409 3.034 6.304 621 1.099 850 2.616 1.960 8.299 19.667 32.121 568

-

716.564 16.491 850 7.840 58.094 224.844 2.841

61.652 1.573 1.842 4.968 137 284 28 792 76 118 441 2.988 885 11.563 153

800.952 36.537 42.766 115.378 3.171 6.588 649 1.891 926 2.734 2.401 11.287 20.552 43.684 721

Overig Loods Monnickendam Uitbreiding loods Galgeriet Loods Galgeriet Tractor Marken Vervanging tractie Parkeerhok Marken Verbouw parkeerhok Stroomvoorziening haven Monnickendam Toilet/douchegeb.Marken Toilet/douchegeb.Monnickendam Aanleg begraafplaats Kloosterdijk Uitbreiding begr.pl. fase 3 Kloosterdijk Vervanging voertuigen Vervanging aanhanger

Omschrijving

Voorsorteerunit KCA Ondergrondse afvalcontainers Aanschaf containerauto afval


Omschrijving

Vervanging speeltoestellen Ondergrond speeltoestellen Vervanging speeltoestellen Pelserbrug Openbare ruimte Gouwzeeschool EGEM-i-WION/OV Aankoop grond loswal Verkeerscirculatieplan VCP Bodemonderzoek loswal

Jaar

2013 2010 2013

Soort activa

Bedrag krediet

Besteed t/m 2013

mn mn mn mn mn ecn ecn mn imm

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx




4.313.000

1.563.633

173.867

2.575.501

1.507.956

1.400.000 1.164.076 206.924 29.000

255.348 48.482 206.866 -

2.967 2.967 -

1.141.685 1.112.627 58 29.000 -

255.316 48.450 206.866 -

Lopende kredieten

Besteed 2014

Restant krediet

Boekwaarde 01-01-2014 14.227 14.666 61.385 421.450 250.696 91 31.279 1.858

Afval Bouwkosten Milieustraat Grondkosten Milieustraat Installaties Milieustraat Aanschaf opslag containers Aanschaf vorkheftruck

2013 2013 2015 2015 2015

ecn ecn ecn ecn ecn

Riolering GRP,vrijvervalriolen 2013 GRP,vrijvervalriolen 2014 GRP,persleiding 2014

2013 2014 2014

ecn ecn ecn

405.000 201.000 201.000 3.000

116.501 116.501 -

295 295 -

288.204 84.204 201.000 3.000

116.501 116.501 -

Overig Ondergrond speeltoestellen Vervanging speeltoestellen Renovatie Damsluis Parkeer-/verkeersmaatregelen Marken Inrichting loswal Bouwkosten nieuwbouw buitendienst Grondkosten nieuwbouw buitendienst Installaties nieuwbouw buitendienst Openbare ruimte Brede school Monnickendam

2010 2010 2010 2011 2013 2013 2013 2013 2015

mn mn mn mn mn ecn ecn ecn mn

2.508.000 33.000 80.000 205.000 820.000 40.000 752.197 147.803 100.000 330.000

1.191.784 23.379 33.111 790.827 3.600 193.064 147.803 -

170.605 138.410 690 14.117 17.388 -

1.145.612 9.622 46.889 66.590 28.483 22.283 541.745 0100.000 330.000

1.136.138 17.296 31.695 744.420 3.600 191.323 147.803 -

Nieuwe kredieten Riolering GRP,vrijvervalriolen 2015 GRP,drukriolering 2015 GRP,vrijvervalriolen 2016 GRP,gemalen, 2016 GRP,drukriolering 2016 GRP,drukriolering 2017 GRP,dukriolering bouwkundig 2017 GRP,persleiding 2018 GRP,drukriolering 2018 GRP,drukriolering bouwkundig 2018

2015 2015 2016 2016 2016 2017 2017 2018 2018 2018

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn

1.148.081

-

-

1.148.081

-

1.148.081 201.000 265.000 201.000 9.000 46.000 45.664 233.671 10.116 51.372 85.258

-

-

1.148.081 201.000 265.000 201.000 9.000 46.000 45.664 233.671 10.116 51.372 85.258

-

Afdeling 4: Publiekszaken

-

-

-

-

29.037


-

-

-

-

29.037

xxx

xxx

xxx

xxx

29.037

Afdeling 6: Financien

52.500

6.800

4.500

41.200

456.562


-

-

-

-

450.377

xxx xxx

xxx xxx

xxx xxx

xxx xxx

415.277 35.100

EGEM-i-GBA

Aandelen E.Z.W. Aandelen B.N.G.

ecn

fin fin



Afschr. 2014

Aflossing 2014

19.060 66.755 -

14.227 14.666 5.946 421.450 17.854 48 1.299 372

-

55.439 232.842 43 19.060 96.735 1.486

640 660 2.762 18.965 11.281 4 1.408 84

14.867 15.326 8.709 440.416 29.135 52 2.707 455

Vervanging speeltoestellen Ondergrond speeltoestellen Vervanging speeltoestellen Pelserbrug Openbare ruimte Gouwzeeschool EGEM-i-WION/OV Aankoop grond loswal Verkeerscirculatieplan VCP Bodemonderzoek loswal

217.536

68.377

-

1.657.114

67.858

136.235

Lopende kredieten

2.967 2.967 -

1.212 1.212 -

-

257.071 50.205 206.866 -

11.489 2.180 9.309 -

12.701 3.392 9.309 -

Afval Bouwkosten Milieustraat Grondkosten Milieustraat Installaties Milieustraat Aanschaf opslag containers Aanschaf vorkheftruck

295 295 -

1.942 1.942 -

-

114.854 114.854 -

5.243 5.243 -

7.184 7.184 -

Riolering GRP,vrijvervalriolen 2013 GRP,vrijvervalriolen 2014 GRP,persleiding 2014

214.274 138.410 690 57.786 17.388 -

65.223 4.676 2.759 52.722 240 4.827 -

-

1.285.189 12.621 28.936 138.410 692.389 61.146 203.884 147.803 -

51.126 778 1.426 33.499 162 8.610 6.651 -

116.350 5.454 4.186 86.221 402 13.436 6.651 -

-

-

-

-

-

-

Nieuwe kredieten

-

-

-

-

-

-

Riolering GRP,vrijvervalriolen 2015 GRP,drukriolering 2015 GRP,vrijvervalriolen 2016 GRP,gemalen, 2016 GRP,drukriolering 2016 GRP,drukriolering 2017 GRP,dukriolering bouwkundig 2017 GRP,persleiding 2018 GRP,drukriolering 2018 GRP,drukriolering bouwkundig 2018

-

9.885

-

19.152

1.307

11.191

Afdeling 4: Publiekszaken

-

9.885

-

19.152

1.307

11.191


-

9.885

-

19.152

1.307

11.191

EGEM-i-GBA

4.500

1.360

-

459.702

20.545

21.905

Afdeling 6: Financien

-

-

-

450.377

20.267

20.267


-

-

-

415.277 35.100

18.687 1.579

18.687 1.579

Aandelen E.Z.W. Aandelen B.N.G.



Kapitaallasten 2014

Omschrijving

Overig Ondergrond speeltoestellen Vervanging speeltoestellen Renovatie Damsluis Parkeer-/verkeersmaatregelen Marken Inrichting loswal Bouwkosten nieuwbouw buitendienst Grondkosten nieuwbouw buitendienst Installaties nieuwbouw buitendienst Openbare ruimte Brede school Monnickendam


Omschrijving

Jaar

Soort activa

Bedrag krediet

Lopende kredieten EGEM-i basisregistratie WOZ

2012

2012 2014

EGEM-i topografie/BGT EGEM-i bedrijven/handelsregister EGEM-i doorontwikkeling WKPB EGEM-i-Elektonische dienstverlening EGEM-i-Digitaliseren facturen/contracten

2010 2010 2010 2008 2008

ecn ecn ecn ecn ecn

Nieuwe kredieten ICT ontwikkeling 2015 ICT ontwikkeling 2016 ICT ontwikkeling 2017 ICT ontwikkeling 2018

2015 2016 2017 2018

41.200

6.185

52.500

6.800

4.500

41.200

6.185

1.505.739

469.388

134.762

1.029.334

3.056.541

-

-

127.745

-

3.055.339

xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx


xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx 127.745


2.569.163 2.006 48.484 32.750 26.615 162.372 213.949 -

618.239

469.388

7.017

141.834

1.202

100.000 25.000 15.000 298.239 180.000

1.202 296.871 171.315

7.017 -

92.983 23.798 15.000 1.368 8.685

1.202 -

887.500

-

-

887.500

-

287.500 200.000 200.000 200.000

-

-

287.500 200.000 200.000 200.000

-

659.500

94.043

22.190

543.267

-

-

-

-

916.383

ecn ecn ecn ecn erfp ecn





812.561 51.195 37.795 328.217 22.934 52.170 320.249

ecn ecn ecn

xxx xxx xxx

xxx xxx xxx -

xxx xxx xxx -

xxx xxx xxx -

103.822 38.535 59.166 6.121 -

659.500

94.043

22.190

543.267

88.210

659.500 659.500

94.043 94.043

22.190 22.190

543.267 543.267

88.210 88.210

ecn ecn ecn ecn

Afdeling 8: Algemene juridische zaken

Afgesloten kredieten Gronden Grond Ilpendam/Watergang Gronden Zwoude/Broek in Waterland Gronden Marken Grond vm Armvoogden Ilpendam Aankoop grond Molenpad Weiland Kloosterdijk Brandweer Uitbreiding kazerne Broek Inrichting Monnickendam Vervanging inventaris kazernes Lening Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland

Lopende kredieten Brandweer Kazerne Broek in Waterland

2006


4.500

ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn ecn

Lopende kredieten

Restant krediet

6.800

Afgesloten kredieten Gemeentekantoor EGEM-i samenwerkende catalogi Vervanging telefooncentrale Vervanging werkplekhardware Klantbegeleidingssyteem Verbouwing publiekshal Vervanging serverpark ICT ontwikkeling 2014

Besteed 2014

52.500 ecn

Afdeling 7: Facilitaire Zaken

Besteed t/m 2013

ecn

1.004.593

Afdeling 9: Personeel & Organisatie

-

-

-

-

416


-

-

-

-

416

xxx

xxx

xxx

xxx

416

21.045.891

2.514.820

617.360

Fietsregeling TOTAAL

fin

17.686.957

31.557.669



Afschr. 2014

Aflossing 2014

4.500

1.360

-

9.325

278

1.638

Lopende kredieten

4.500

1.360

-

9.325

278

1.638

EGEM-i basisregistratie WOZ

166.820

175.520

-

3.047.841

137.544

313.065

Afdeling 7: Facilitaire Zaken

159.803

175.280

-

3.039.862

137.490

312.770


32.058 127.745

85.639 1.003 12.133 8.188 6.654 18.041 43.622 -

-

2.483.524 1.003 36.351 24.563 19.961 144.331 202.385 127.745

115.612 90 2.182 1.474 1.198 7.307 9.628 -

201.251 1.093 14.315 9.661 7.851 25.348 53.250 -

Gemeentekantoor EGEM-i samenwerkende catalogi Vervanging telefooncentrale Vervanging werkplekhardware Klantbegeleidingssyteem Verbouwing publiekshal Vervanging serverpark ICT ontwikkeling 2014

7.017

240

-

7.978

54

294

Lopende kredieten

7.017 -

240 -

-

7.017 961 -

-

294 -

EGEM-i topografie/BGT EGEM-i bedrijven/handelsregister EGEM-i doorontwikkeling WKPB EGEM-i-Elektonische dienstverlening EGEM-i-Digitaliseren facturen/contracten

-

-

-

-

-

-

Nieuwe kredieten

-

-

-

-

-

-

ICT ontwikkeling 2015 ICT ontwikkeling 2016 ICT ontwikkeling 2017 ICT ontwikkeling 2018

1.142.753

24.911

31.985

2.090.450

90.029

114.940

Afdeling 8: Algemene juridische zaken

1.120.563

22.347

31.985

1.982.614

86.060

108.407


-

-

812.561 51.195 37.795 328.217 22.934 52.170 320.249

36.565 2.304 1.701 14.770 1.032 2.348 14.411

36.565 2.304 1.701 14.770 1.032 2.348 14.411

Gronden Grond Ilpendam/Watergang Gronden Zwoude/Broek in Waterland Gronden Marken Grond vm Armvoogden Ilpendam Aankoop grond Molenpad Weiland Kloosterdijk

1.120.563 1.120.563

22.347 3.503 14.792 4.052 -

31.985 31.985

1.170.053 35.032 44.375 2.068 1.088.578

49.495 1.734 2.662 275 44.823

71.842 5.237 17.454 4.328 44.823

Brandweer Uitbreiding kazerne Broek Inrichting Monnickendam Vervanging inventaris kazernes Lening Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland

22.190

2.564

-

107.837

3.969

6.533

Lopende kredieten

22.190 22.190

2.564 2.564

-

107.837 107.837

3.969 3.969

6.533 6.533

Brandweer Kazerne Broek in Waterland

-

-

416

-

19

19

Afdeling 9: Personeel & Organisatie

-

-

416

19

19


-

-

416

-

19

19

Fietsregeling

1.459.349

3.277.882

-

1.813.701

1.818.533

52.113


31.500.724


54

Kapitaallasten 2014

Omschrijving

TOTAAL


COLOFON

Uitgave: Gemeente Waterland Postbus 1000 1140 BA MONNICKENDAM _______________________________________________ Bezoekadres: Pierebaan 3 1141 GV MONNICKENDAM Telefoon: 0299 - 658585 Telefax: 0299 - 658599 _______________________________________________ Samenstelling en lay-out:

Afdeling Financiën Telefoon: 0299 - 658635 Telefax: 0299 - 658599 _______________________________________________ Voor opmerkingen en/of suggesties met betrekking tot de opbouw, indeling en lay-out kan contact opgenomen worden met de afdeling Financiën. Voor inhoudelijke vragen kan contact opgenomen worden met het afdelingshoofd van de betreffende vakafdeling of de gemeentelijke voorlichter. ____________________________________________ Jaarstukken 2014 Pagina 146 van 146

JAARSTUKKEN Vastgesteld in de raadsvergadering op 25 juni Pagina 1 van 146

Recommend Documents