Jaarstukken 2015
Gemeenschappelijke regeling van de gemeenten: o o o o o o
Giessenlanden Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Leerdam Molenwaard Zederik
Jaarstukken 2015
Aantal aansluitingen 2015
2014
2013
2012
Giessenlanden 5.749 Gorinchem 15.731 Hardinxveld-Giessendam 6.961 Leerdam 8.436 Molenwaard 10.903 Zederik 5.227
5.724 15.754 6.941 8.354 10.805 5.225
5.680 15.483 6.918 8.340 10.732 5.083
5.674 15.123 6.804 8.450 10.531 4.968
Totaal
52.803
52.236
51.550
53.007
2 2015
Jaarstukken 2015
Inleiding Gorinchem, april 2016 Voor u ligt de jaarrekening 2015 van Reinigingsdienst Waardlanden. Deze jaarrekening betreft de verantwoording over het jaar 2015. Het jaar 2015 is een jaar geweest vol ontwikkelingen. Hoofdthema is het project ‘Van Afval Naar Grondstof’ (VANG) waarbij onze branche verantwoordelijk wordt voor 65% hergebruik van afval. Dit project is gestart in 2015 met het plaatsen van de benodigde ondergrondse containers in twee van de deelnemende gemeenten. In oktober is gestart met de renovatie van het afvalbrengstation in Hardinxveld-Giessendam waarbij gelijk de uitbreiding van het aantal te scheiden stromen wordt doorgevoerd. Medio februari 2016 zal dit project gereed zijn. Ook in oktober, namelijk op 3 oktober, hebben wij met het personeel, bestuurders, contactambtenaren, partners en kinderen ons 5jarig jubileum op gepaste wijze gevierd. Daarbij is de grootste verdienste geweest de saamhorigheid en inzet van alle betrokkenen. Vanaf de start heeft Waardlanden (in tegenstelling tot de geprognotiseerde cijfers) goede resultaten geboekt. Niet alleen op financieel vlak, maar ook in de service richting GR-gemeenten en inwoners van het verzorgingsgebied. Ook voor bedrijfsklanten zijn wij al jaren een betrouwbare partner, waarbij de klantgerichtheid centraal staat. Verder is het besluit genomen om Waardlanden per 1-1-2016 om te vormen tot een bedrijfsvoeringsorganisatie. Dit is mogelijk geworden door de wijziging in de Wet Gemeenschappelijke Regelingen die deze organisatievorm heeft toegevoegd in de wettelijke kaders. Onze voorzitter, de heer A.J. Rijsdijk, heeft deze wijziging van de gemeenschappelijke regeling aangegrepen om na drie jaar het stokje over te dragen aan de heer A. Donker. In 2015 is, in samenwerking met het NME, het project “afvalvrije scholen” gelanceerd. De animo vanuit scholen om hieraan deel te nemen is groot te noemen. Kinderen gaan enthousiast aan de slag met het scheiden van afval en het voorkomen van zwerfafval. En nog altijd ”vroeg geleerd, is oud gedaan”! Laat de jeugd een voorbeeld zijn voor de huidige volwassen generatie en de opgedane kennis meenemen naar de toekomst. Wij sluiten af met een positief resultaat, met uitzondering van het resultaat op de verwerkingskosten, van € 503.000, waarvan € 117.000 voortkomt vanuit het product ‘bedrijfsafval’. De verwerkingskosten vallen € 574.000 hoger uit dan begroot. Dit wordt mede veroorzaakt door, ten tijde van het opmaken van de begroting 2015 onvoorziene omstandigheden, verschuiving van de plaatsing in de tijd van de ondergrondse containers in Gorinchem naar 2016 in plaats van 2015 waardoor de begrote scheiding niet gehaald wordt. Positief is dat In 2015 het natransport van de afvalstromen van de afvalbrengstations grotendeels onder gebracht is bij HVC evenals de vermarkting van deze stromen. Dit heeft tot een besparing op de personeelskosten geleid. Door de uitvoering van het nieuwe afvalbeleidsplan is een grote stap in de goede richting worden gezet tot verder hergebruik van grondstoffen. Daar willen wij ook de komende jaren op inzetten!
Ton J.E.P. Versteeg directeur
3 2015
Jaarstukken 2015 Inleiding .................................................................................................................................................................................................... 3 1
Jaarrekening in een oogopslag .......................................................................................................................................................... 5 1.1
Algemeen .................................................................................................................................................................................. 5
1.2
Financieel .................................................................................................................................................................................. 5
1.2.1
Gerealiseerd resultaat voor bestemming ........................................................................................................................... 5
1.2.2
Bestemming van het gerealiseerd saldo baten en lasten productgroep bedrijfsafval 2015 .............................................. 5
1.3 2
3
Kerngegevens ............................................................................................................................................................................ 6
Jaarverslag ........................................................................................................................................................................................ 7 2.1
Programmaverantwoording ...................................................................................................................................................... 7
2.2
Paragrafen ................................................................................................................................................................................. 8
2.2.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................................................................ 8
2.2.2
Financiering ......................................................................................................................................................................... 8
2.2.3
Bedrijfsvoering .................................................................................................................................................................. 10
2.2.4
Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................................................... 14
De jaarrekening ............................................................................................................................................................................... 15 3.1
Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten en de toelichting ......................................................................................... 15
3.2
Toelichting op het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten ....................................................................................... 15
3.3
Overzicht incidentele baten en lasten .................................................................................................................................... 31
3.4
Balans per 31 december 2015 ................................................................................................................................................ 32
3.5
Toelichting op de balans ......................................................................................................................................................... 33
3.5.1
Vaste Activa ....................................................................................................................................................................... 33
3.5.2
Vlottende activa ................................................................................................................................................................ 33
3.5.3
Vaste passiva ..................................................................................................................................................................... 35
3.5.4
Vlottende passiva .............................................................................................................................................................. 37
3.5.5
Niet in de balans opgenomen verplichtingen ................................................................................................................... 38
3.6
WNT ........................................................................................................................................................................................ 39
4
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ................................................................................................................... 41
5
Ontwerpbesluit vaststellen programmarekening 2015 .................................................................................................................. 42
Bijlagen a. Staat van materiële vaste activa b. Staat van geldlening c.
Staat van reserves
d. Staat van personele sterkte en loonkosten e.
Jaarrekening op basis van kostensoorten
f.
Afvalstroomoverzicht 1 januari t/m 31 december 2015
4 2015
Jaarstukken 2015
1
Jaarrekening in een oogopslag
1.1 Algemeen De jaarrekening 2015 van Waardlanden is, vanuit het feit dat er sprake is van voornamelijk uitvoerende werkzaamheden en géén specifieke beleidszaken, hoofdzakelijk cijfermatig van aard. Getracht wordt om de begroting en de jaarrekening geleidelijk aan te passen met meer inhoudelijke en beleidsmatige teksten, doch gezien de aard van de werkzaamheden kan dit niet veel verder worden uitgebouwd zonder een wezenlijke ombouw van begroting en jaarrekening. Er is in 2015 géén sprake geweest van een begrotingswijziging.
1.2 Financieel 1.2.1
Gerealiseerd resultaat voor bestemming
De financiële resultaten zijn als volgt:
Realisatie Recapitulatie producten Afva l i nza mel i ng Afva l verwerki ng Bedri jfs a fva l (KWD) Stra a trei ni gi ng Gl a dhei ds bes tri jdi ng Ongedi ertebes tri jdi ng en gra ffi ti verwi jderi ng Inza mel i ng oud pa pi er/pl a s tic HAH Overhea d Ma teri eel Medewerkers bui tendi ens t Bel ei d en a dvi s eri ng Totaal producten
Begroting 2015
Resultaat Resultaat 499 -112 -574 117 103
122 -67 -181 -35 48 -71
9
Verschil Resultaat 611 -574 14
112 -67 -181 -35 48 -71
Resultaat Voordel i g Na del i g Voordel i g Neutra a l Neutra a l Neutra a l Voordel i g Na del i g Na del i g Na del i g Voordel i g
Als gevolg van diverse ontwikkelingen wijkt het gerealiseerde resultaat € 71.000 negatief af van het begrote resultaat. Ondanks het, onvoorziene, positieve resultaat op de afvalinzameling, grotendeels als gevolg van het onderbrengen van de afvalstromen vanuit de afvalbrengstations bij HVC, heeft het negatieve resultaat op de afvalverwerking de doorslag gegeven voor het uiteindelijke negatieve resultaat over 2015. Hierbij speelt wel een trendbreuk, door namelijk het, negatieve, resultaat op de afvalverwerking niet conform de afgelopen jaren door te belasten aan de eigenaar gemeenten, maar te salderen waardoor deze post ten laste komt van de algemene reserve. De intentie hiervoor is al eerder uitgesproken, doch moet nog wel formeel worden bekrachtigd. De resultaten per productgroep zullen in het jaarverslag worden toegelicht.
1.2.2
Bestemming van het gerealiseerd saldo baten en lasten productgroep bedrijfsafval 2015
De productgroep bedrijfsafval heeft over 2015 een positief resultaat behaald van € 117.000. Dit positieve resultaat wordt normaliter toegevoegd aan de reserve KWD. De reserve KWD heeft echter zijn maximale omvang al bereikt waardoor er geen toevoeging meer plaats zal vinden. Als gevolg hiervan wordt het resultaat van de productgroep opgenomen in de integrale resultaatbestemming over alle productgroepen van Waardlanden.
5 2015
Jaarstukken 2015
1.3 Kerngegevens Reinigingsdienst Waardlanden
Realisatie 2015
Begroting 2015
Realisatie 2014
Financieel Omzet Waardlanden Omzet KWD Resultaat KWD Resultaat in % van de KWD omzet Balanstotaal Eigen vermogen Solvabiliteit (eigen vermogen) / totaal vermogen
€ 11.924.827
€ 10.893.700
€ 11.320.228
€ 1.433.132
€ 1.422.800
€ 1.371.874
€ 116.857
€ 102.800
€ 152.634
8,15%
7,23%
11,13%
€ 16.605.837
€ 15.342.956
€ 14.268.566
€ 987.388
€ 959.811
€ 1.204.510
5,95%
6,26%
8,44% 1,17
Vaste activa / (eigen vermogen+leningen+voorzieningen)
1,00
1,6
Weerstandcapaciteit (=beschikbaar / benodigd) norm
1,26
1,18
1,18
10,98%
11,95%
11,04%
% overhead (kosten / omzet) norm = 12% Netto schuldquote
107,48%
112,30%
Personeel Aantal FTE (vast personeel)
53,06
55,56
50,67
Ziekte verzuim (branche gemiddelde = 10%)
7,17%
6,00%
6,87%
Totaal afvalinzameling (tonnages)
82.926
81.114
82.654
Huishoudelijk inzameling
42.421
39.362
43.013
Afvalbrengstation
24.446
21.846
23.940
3.744
5.656
3.224
447
690
390
Papier verenigingen
6.689
7.410
6.766
Bedrijfsafval
5.179
6.150
5.321
58
54
56
5
4
5
10
11
10
Waarvan aanhangwagens
4
2
4
Waarvan ondergronds
5
6
5
Waarvan ABS-voertuigen
4
3
5
Waarvan veegmachines
5
4
4
Waarvan handveegauto's
6
5
5
Waarvan gladheidbestrijding
3
3
3
Milieuparken Textiel
Voertuigen (aantallen) Waarvan achterladers Waarvan zijladers
Waarvan overige voertuigen
16
16
15
Investering in vervoermiddelen per 1 januari
€ 829.540
€ 2.288.100
€ 2.092.681
Investering in huisvesting per 1 januari
€ 914.977
€ 5.576.805
€ 120.000
6 2015
Jaarstukken 2015
2
Jaarverslag
2.1 Programmaverantwoording Recapitulatie Realisatie 2015 Recapitulatie producten Afva l i nza mel i ng Afva l verwerki ng Bedri jfs a fva l (KWD) Stra a trei ni gi ng Gl a dhei ds bes tri jdi ng Ongedi ertebes tri jdi ng en gra ffi ti verwi jderi ng Inza mel i ng oud pa pi er/pl a s tic HAH Overhea d Ma teri eel Medewerkers bui tendi ens t Bel ei d en a dvi s eri ng Totaal producten
Lasten 6571 2865 1316 766 196 50 -308 2066 2221 2228 177 18149
Baten Resultaat 7071 499 2292 -574 1433 117 766 196 50 -187 122 1999 -67 2040 -181 2193 -35 225 48 18078 -71
Begroting 2015 Lasten 6883 1900 1320 757 170 56 -192 1952 2115 2450 225 17636
Baten Resultaat 6771 -112 1900 1423 103 757 170 57 -183 9 1952 2115 2450 225 17636
Verschil 611 Voordel i g -574 Na del i g 14 Voordel i g Neutra a l Neutra a l Neutra a l 112 Voordel i g -67 Na del i g -181 Na del i g -35 Na del i g 48 Voordel i g -71
Bovenstaand overzicht geeft op hoofdlijnen de baten, lasten en het resultaat weer van de benoemde producten. In de jaarrekening wordt een verdere toelichting en een cijfermatige uitwerking gegeven.
7 2015
Jaarstukken 2015
2.2 Paragrafen 2.2.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is het vermogen van Waardlanden om niet-structurele financiële tegenvallers te kunnen opvangen. Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen: 1. de weerstandscapaciteit: dit zijn de middelen en mogelijkheden waarover Waardlanden beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken (= buffer voor onverwachte uitgaven); 2. het risicoprofiel: dit betreft alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De voorgeschreven kengetallen, voor zover van toepassing, zijn opgenomen bij de kerngegevens op pagina 6. Weerstandscapaciteit Bij Waardlanden kunnen bij de bepaling van de weerstandscapaciteit, tot ultimo 2015, de volgende posten gebruikt worden: 1. de algemene reserve; 2. de reserve KWD; 3. de reserve assurantie eigen risico; 4. de reserve grondwaardering (nog te vormen); 5. de eventuele ruimte in de exploitatie. Ervan uitgaande dat het gerealiseerd resultaat over het jaar 2015 conform het voorstel voor de resultaatbestemming verdeeld wordt bedraagt het weerstandsvermogen ultimo 2015 € 947.387 Het maximale weerstandsvermogen voor algemene risico’s is vastgesteld door het bestuur op € 750.000 en voor de reserve KWD € 150.000. Voor het afdekken van het eigen risico bij materieelverzekeringen is een bestemmingsreserve van € 250.000 benodigd. Conform een risico inventarisatie in 2015 is het maximaal benodigde weerstandsvermogen met betrekking tot de algemene reserve € 750.000. Hiernaast speelt de besluitvorming van het bestuur om, ingaande het jaar 2015, een reserve grondwaardering op te voeren. Deze dient om de financiële gevolgen op basis van het niet mogen afschrijven op de grond op te vangen. Het uitgangspunt is hierbij dat de algemene reserve en de reserve grondwaardering gezamenlijk uitkomen op € 750.000 waarbij er derhalve sprake is van een jaarlijkse afname van de algemene reserve tot uiteindelijk nihil. Daarna mag de reserve grondwaardering verder blijven stijgen. Hiermee worden ook mogelijke discussies met betrekking tot het ondernemerschap voor de omzetbelasting vermeden. Risicoprofiel In de, in 2014 door het bestuur vastgestelde notitie risico inventarisatie en weerstandsvermogen, zijn de risico’s benoemd en waar mogelijk gekwantificeerd. Hierbij is het VANG project als risico benoemd maar heeft géén kwantificering van het risico kunnen plaatsvinden. De gevolgen van het achterblijven in de uitrol van het project hebben duidelijk de sporen achtergelaten in het resultaat van 2015. Ondanks dit sterke risico profiel is echter nog onduidelijk hoe dit zich verder zal gaan ontwikkelen in het jaar 2016. Het risico profiel voor de overige risico’s is echter nagenoeg gelijk gebleven. In 2016 zal een nieuwe notitie met betrekking tot het weerstandsvermogen, de risico inventarisatie en de financieringsstructuur worden aangeboden aan het bestuur.
2.2.2
Financiering
De beleidskaders ten aanzien van financiering zijn in het Financieringsstatuut 2014 van Waardlanden door het Bestuur vastgesteld. Deze beleidskaders voldoen aan de bepalingen van de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) en de relevante vigerende wetgeving zoals deze ook zijn opgenomen in het normenkader. In 2016 zal aan het bestuur een nieuwe notitie, zie hiervoor het gestelde onder het risicoprofiel, worden aangeboden. De kern van een gezonde organisatie dient echter te zijn dat de normale exploitatie gedekt moet zijn vanuit de vaste inkomstenbronnen, de leningen met betrekking tot de materiële vaste activa een gelijke looptijd moeten hebben met de verwachte technische en economische levensduur van de betreffende activa, en de grondwaarde uiteindelijk gelijk moet zijn aan de reserve grondwaardering.
8 2015
Jaarstukken 2015
Liquide middelen Waardlanden beschikt ultimo 2015 over de volgende rekening-courantfaciliteiten: Bank Nederlandse Gemeenten € 1.500.000 saldo 31 december 2015 € 569.956 schuld Rabobank Nederland €0 saldo 31 december 2015 € 55.078 tegoed De kaspositie per ultimo 2015 bedraagt € 2.447 Het van toepassing zijnde wettelijk kader betreft de toegestane kasgeldlimiet. Deze kasgeldlimiet bedraagt bijna € 1.000.000 (= 8,5 procent van het begrotingstotaal). De ontwikkeling van de kasgeldlimiet in het jaar 2015 is als volgt: Kasgeldlimiet: Omvang rekening 2015 € 10.893.700 (=grondslag) 1 toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de grondslag - in bedrag 2 Omvang vlottende schuld - opgenomen gelden < 1 jaar - schuld in rekening courant 3 Vlottende middelen - tegoeden in rekening courant Toets kasgeldlimiet 4 Totaal vlottende schuld (2-3) Toegestante kasgeldlimiet (1) Ruimte
Kwartaal 1 gemiddeld
Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 gemiddeld gemiddeld gemiddeld
8,50% 8,50% 8,50% 8,50% € 925.965 € 925.965 € 925.965 € 925.965 -€ 194.821 -€ 371.324 -€ 774.298 -€ 569.957 -€ 194.821 € 38.673 € 38.673
-€ 371.324 € 2.846 € 2.846
-€ 774.298 € 3.079 € 3.079
-€ 569.957 € 55.079 € 55.079
-€ 156.148 € 925.965 € 769.817
-€ 368.478 € 925.965 € 557.487
-€ 771.219 € 925.965 € 154.745
-€ 514.878 € 925.965 € 411.087
Schatkistbankieren Als gevolg van de invoering van het schatkistbankieren in december 2013, geborgd in de Wet Financiering Decentrale Overheden, is het maximale bedrag dat Waardlanden per kwartaal gemiddeld aan liquide middelen mag aanhouden € 250.000. De rekeningcourant bij de Bank Nederlandse Gemeenten wordt automatisch afgeroomd zodat Waardlanden voldoet aan de eisen van het schatkistbankieren. Langlopende leningen Het wettelijk kader heeft betrekking op afdekken van de renterisico’s in verband met het herfinancieren van leningen. De wettelijke renterisiconorm bedraagt € 2.178.740 (20% van het begrotingstotaal). In 2015 is € 813.233 afgelost op de langlopende leningen. Er is geen sprake van risico’s met betrekking tot herfinanciering. De aangegane leningen hebben een vastgestelde rente voor de gehele looptijd. De afgesloten leningen in 2015 hebben betrekking op de aankoop van de ondergrondse containers en de investeringen in de overige materiële vaste activa. De leningenportefeuille van Waardlanden is opgenomen in bijlage b van deze jaarrekening.
9 2015
Jaarstukken 2015
2.2.3
Bedrijfsvoering
In 2015 hebben we het natransport van de containers van de afvalbrengstations grotendeels overgedragen aan HVC. Dit heeft bij Waardlanden geleid tot lagere personeelskosten. Verder verzorgt HVC het vermarkten van deze stromen. Om 65% hergebruik van afval op termijn te realiseren heeft de nadruk gelegen, en zal ook in de toekomst liggen, op het ‘omgekeerd inzamelen’. Dat betekent concreet: verdere toename van de inzameling van recyclebare materialen in plaats van restafval. Daarbij wordt de transitie van afval naar grondstof (VANG) gemaakt. Om die reden is veel tijd en aandacht besteed aan het invoeren van het ‘omgekeerd inzamelen’. Dit gebeurt in gezamenlijkheid met de contactambtenaren. HVC verzorgt het natransport van plastic, metalen en drankenkartons (pmd) en voert sinds januari 2015 de containers om niet af naar de sorteerinstallatie in Rotterdam. Dit gebeurt met langere en zwaardere vrachtautocombinaties (LZV-transport) die drie - in plaats van de gebruikelijke twee - containers per rit kunnen meenemen. Daarmee realiseren we een kostenbesparing en dragen een steentje bij aan een schoner milieu.
Organisatie en cultuur De interne controles zijn inmiddels een vast onderdeel van onze bedrijfsvoering en cultuur. Het zijn waardevolle instrumenten die de directie en het bestuur afdoende inzicht geven in het reilen en zeilen van de organisatie.
Financiën Het jaar 2015 is een jaar geweest dat financieel gezien volatiel was. Ten eerste liet het zich, op grond van de cijfers over het 1e kwartaal 2015, aanzien dat de negatieve resultaten op de afvalverwerking gecompenseerd werden door de positieve resultaten op de afvalinzameling. Omdat er echter over het 1e kwartaal géén analyse wordt gedaan over de cijfers, dit vind pas plaats bij de halfjaarcijfers, bleek achteraf gezien dat er géén sprake was van compensatie maar van losstaande gebeurtenissen. De cijferanalyse, aangevuld met een analyse over de afvalstromen, over de halfjaarcijfers heeft duidelijk naar voren gebracht dat, als gevolg van een aantal oorzaken, de verwachting conform de VANG begroting niet gehaald zou gaan worden. Dit beeld is in de loop van het jaar 2015 verder bevestigd. De oorzaak van de sterk achterblijvende resultaten in VANG liggen enerzijds aan een te optimistische primaire begroting voor VANG en anderzijds uit het niet conform de begroting uitrollen van het project in de primair beoogde gemeente. Op basis van het bovenstaande was de verwachting dat Waardlanden zou afstevenen op een ongekend verlies voor de afvalverwerking van ongeveer € 1 miljoen. Als gevolg van, onder andere, hogere vergoedingen voor de grondstoffen is dit uiteindelijk uitgekomen op een verlies ter grootte van € 574.000. Tevens is het resultaat op de afvalinzameling in plaats van het begrote negatieve resultaat ad € 112.000 uitgekomen op een positief resultaat van € 499.000. Dit heeft voornamelijk zijn ontstaan in de kostenbesparing omdat HVC het natransport verzorgt, onder andere met de zogenaamde LZV transporten waardoor er een forse mate van efficiency en kostenbesparing gerealiseerd kon worden. Dit laat onverlet dat er ongetwijfeld ook een kostenreductie heeft plaatsgevonden als gevolg van de vertraagde uitrol in het VANG project. Deze kostenreductie is echter niet te berekenen omdat het hierbij gaat om een veelheid aan factoren die niet sec aan het VANG project gealloceerd kunnen worden. Een inschatting, en dat moet hierbij echt benadrukt worden, is dat het kan gaan om een bedrag tussen de € 150.000 en € 200.000. Met ingang van 2015 is het inzameltarief voor 240-liter-bedrijfscontainers in het gehele gebied gelijkgesteld. In de aanloop naar harmonisatie van de overige bedrijfscontainers is gekeken naar een geleidelijke harmonisatie van de tarieven. Dit heeft geresulteerd in een aanpassing van de tarieven voor de bedrijfsklanten in de regio Hardinxveld-Giessendam. In 2016 zal opnieuw worden gekeken naar een verdere harmonisering van het gehele gebied.
10 2015
Jaarstukken 2015 De bedrijfscontracten zijn in 2015 doorgelicht en waar nodig gecorrigeerd. Eerder aangegane verplichtingen en prijsafspraken zijn op klantniveau beoordeeld en afgezet tegen de inzamelkosten en verwerkingstarieven.
(Interne) controle De interne controles zijn in 2015 gecontinueerd waarbij de nadruk er op blijft liggen dat dit instrumentarium gebruikt kan blijven worden als ondersteuning bij de jaarlijkse accountantscontrole. Het gaat hierbij specifiek om de interne controles voor de inkopen, volledigheid verkopen (bedrijfsafval), salarissen en bankmutaties. In 2015 is gebleken dat de, kleine, onzorgvuldigheden die in de voorgaande jaren voorkwamen, nu niet meer voorkomen. Van enige vorm van fraude, misbruik of oneigenlijk gebruik zijn géén sporen of indicaties waargenomen.
Informatievoorziening In 2015 is, na evaluatie, besloten de ICT-overeenkomst met de gemeente Gorinchem te continueren. Grootste wijzing binnen de automatisering is de omzetting van het verouderde besturingssysteem naar Windows Business 8.1 en het plaatsen van een nieuw serverrack, hierdoor voldoen we de komende jaren weer aan de gestelde/gewilde functionaliteit. Na een testperiode zijn de in gebruik zijnde softwarepakketten binnen Waardlanden volledig operationeel en compatibel met vorenstaand besturingssysteem. Op verzoek van het bestuur heeft Waardlanden een draadloos Wifi-netwerk (Ziggo) aangelegd. De bandbreedte van deze glasvezelverbinding bedraagt 25 Mbit (upload/download). Bijkomend voordeel van deze 2 e internetverbinding is dat er ook een aantal andere (gereguleerde) netwerk-verbindingen/groepen zijn gerealiseerd, zoals directie-netwerk, gasten netwerk en personeelnetwerk. Tevens kunnen middels deze draadloze netwerkverbinding (zonder tussenkomst van de gemeente Gorinchem) updates worden gedownload. De huidige software voor planning, urenadministratie, bedrijfscontracten en vastlegging afvalstromen is (ongewijzigd) sterk verouderd en daardoor nog maar beperkt integreerbaar met de overige software. Mede daarom is er al in 2014 voor gekozen om niet verder te investeren in de ontwikkeling van deze software. Middels een marktoriëntatie is in 2015 gekeken naar gelijkwaardige softwarepakketten/leveranciers. Gezien de complexiteit en diversiteit in software en gebruikersmogelijkheden heeft Waardlanden in 2015 een externe partij ingehuurd om dit proces te begeleiden. Uitgangspunt hierbij is een gebruiksvriendelijk softwarepakket met toepassings-/uitbreidingsmogelijkheden die op de toekomst zijn ingericht. Voorlopige conclusie is dat de softwareontwikkeling voor de afvalbranche op dit moment sterk onderhevig is aan vergaande vernieuwingen. Ook zijn er nieuwe softwareleveranciers binnen de afvalbranche die zich meer en meer gaan richten op een geïntegreerd totaalpakket (incl. routeplanning, volmeldingssystemen en meldingen-modules/apps voor inwoners van het verzorgingsgebied). Omdat het hier gaat om een omvangrijke automatiseringswijziging, en daarmee samenhangende investering, is besloten voorlopig geen verdere stappen te ondernemen en af te wachten totdat er meerdere softwareleveranciers zijn die aan onze eisen en wensen kunnen voldoen. Op verzoek van de gemeente Molenwaard heeft Waardlanden meegewerkt aan een pilot, van de firma Whennn, voor een digitale afvalkalender (app) in de deze gemeente. Vanwege opstartproblemen is deze pilotperiode verlengd tot eind maart 2016. Na afloop van deze pilotperiode zal Waardlanden samen met de gemeente Molenwaard bekijken of dit een bruikbare oplossing is richting de toekomst. Ook is gekeken naar de mogelijk om de ophaalgegevens/afvalkalender van het verzorgingsgebied te implementeren in een reeds bestaande app “Afvalwijzer”. Gezien de hoeveelheid omzettingen door “omgekeerd inzamelen” is besloten hier vooralsnog geen gebruik van te maken. Maar op termijn wordt deze mogelijkheid zeer zeker niet uitgesloten. Ook behoort een eigen Waardlanden-app tot de mogelijkheden. Maar deze zal dan een (meer) multifunctioneel karakter hebben. Dit jaar is er een nieuwe functionaliteit ontwikkeld voor omgekeerd inzamelen, nl. de zgn. pmd-module. Middels de Waardlandensite bestaat de mogelijkheid voor inwoners van ons verzorgingsgebied om pmd-zakken online te bestellen. Door deze functionaliteit zal Waardlanden op termijn stoppen met het verstrekken van pmd-zakken via winkels, gemeentehuizen en afvalbrengstations. Door invoering van pmd-containers in het verzorgingsgebied is er op deze wijze een prima alternatief gekomen voor de kostbare pmd-zakken. Om de kosten voor pmd-zakken verder te reguleren heeft de directie besloten om vooralsnog alleen huishoudens zonder pmd-containers, middels de pmd-module op de Waardlanden-site, te voorzien van pmd-zakken.
11 2015
Jaarstukken 2015
Gelijk aan de pmd-module heeft Waardlanden een hondenpoepzakmodule ontwikkeld voor de gemeente Gorinchem. Deze is geïntegreerd in de Waardlanden-site en is kosteloos voor alle inwoners van de gemeente Gorinchem. Het beheer van deze module valt onder de verantwoording van Waardlanden. Om uitvoeringstechnische redenen is de verdere uitvoering (verzending) van de hondenpoepzakken, in opdracht van de gemeente Gorinchem, onder gebracht bij Avres. Na een proefperiode van een aantal maanden kan geconcludeerd worden dat dit project succesvol is afgerond en volledig voldoet aan de verwachtingen van de gemeente Gorinchem, Avres, Waardlanden en hondenbezitters van de gemeente Gorinchem. Mogelijk sluiten de komende jaren meer GR-gemeenten aan bij deze nieuwe service. Op verzoek van Korenet B.V. heeft Waardlanden gekeken naar de mogelijkheden om ook op dit commerciële afvalbrengstation in Groot Ammers een toegangsregistratiezuil te plaatsen. Mede door het tijdelijke karakter van het huidige afvalbrengstation is besloten hier vooralsnog geen toegangsregistratiezuil te plaatsen en eerst de verdere ontwikkelingen van dit afvalbrengstation (nieuwbouw) af te wachten. De plannen voor een aanmeldzuil worden meegenomen bij de verdere uitwerking van een nieuw afvalbrengstation in de gemeente Molenwaard.
12 2015
Jaarstukken 2015 Personeel In 2015 zijn twee medewerkers die via inhuur werkten in vaste dienst gekomen. De formatie bestaat (zie organigram) uit maximaal 58,4 fte, waarvan 3 chauffeurs worden ingehuurd. Tevens wordt er nog steeds gebruikgemaakt van uitzendkrachten. Het overige deel van de formatie wordt, wanneer nodig, ingevuld door inhuurkrachten. Daarmee verzekert Waardlanden zich van de nodige flexibiliteit om voortgang tijdens ziekteverzuim en verlof te waarborgen en drukte gedurende piektijden te kunnen opvangen.
directeur
Situatie per: 1 januari 2014 Betreft: organigram
(1 fte)
bedrijfsleider inzameling boven-/ondergronds (1 fte)
controller
directiesecretaresse
(0,4 fte)
(1 fte)
bedrijfsleider afvalbrengstations transport & KAM-coör
bedrijfsleider KWD & reinigingstaken werkplaats
(1 fte)
(1 fte)
hoofd bedrijfsbureau plv. directeur (1 fte)
huis-aan-huisinzameling (14 fte)
personeel abs-en (3 fte)
personeel KWD (6 fte)
financiële administratie (2 fte)
uitzendkrachten (5 fte)
transportvoertuigen (4 fte)
reinigingstaken (4 fte)
logistieke administratie (1,5 fte)
uitzendkrachten (1 fte)
bedrijven adviseur (1 fte)
KWD & uren administratie (1,5 fte)
ondergrondse inzameling (3 fte)
werkplaats (4 fte)
front office (2 fte)
inhuur Avelingengroep (3 fte)
inhuur Avelingengroep (8 fte)
GR REINIGINGSDIENST WAARDLANDEN Directeur
Situatie per: 1 oktober 2015 Betreft: organigram
``
(1 fte)
Controller
Managementassistente
(0,4 fte)
(1 fte)
Hoofd buitendienst
Hoofd bedrijfsbureau / Plv. directeur
(1 fte)
(1 fte)
Opzichter inzameling boven-/ondergronds
Opzichter KWD / reinigingstaken ABSen / werkplaats
(1 fte)
(1 fte)
Planner & KAM-coör (1 fte)
huis aan huis inzameling (14 fte)
KWD (6 fte)
financiële administratie (2 fte)
ondergrondse inzameling (5 fte)
reinigingstaken (4 fte)
logistieke administratie (1,5 fte)
uitzendkrachten (5 fte)
ABSen (3 fte)
KWD & uren administratie (1,5 fte)
werkplaats (4 fte)
front office (2 fte)
bedrijven adviseur (1 fte) inhuur Avelingengroep (11 fte)
13 2015
Jaarstukken 2015
De gemiddelde leeftijd van de buitendienst bedraagt 50 jaar. Voor een reinigingsbedrijf is dit aan de hoge kant. In de grafiek hiernaast is de leeftijdsopbouw van de buitendienst weergegeven: Het verzuimpercentage over 2015 bedraagt 7,2%. Deze stijging wordt veroorzaakt door langdurig zieken maar is redelijk in lijn voor een reinigingsbedrijf.
In 2015 is met alle medewerkers een functioneringsgesprek gehouden. Vanwege de doorgevoerde CAO-aanpassing zijn er afspraken gemaakt in het kader van het individuele loopbaanbudget.
Medezeggenschap De ondernemingsraad heeft in 2015 vijf keer overleg gevoerd met de directeur. Aan de ondernemingsraad zijn diverse stukken om advies, ter instemming of ter informatie aangeboden. Onderwerpen die op de agenda hebben gestaan zijn o.a. veegwerkzaamheden Leerdam waarbij één personeelslid van Leerdam is overgekomen, krediet voor de uitbreiding van het terrein Boezem 3, generatiepact, vervanging voertuigen, renovatie afvalbrengstation Hardinxveld-Giessendam. De overleggen zijn plezierig en constructief verlopen.
Operationeel
Investeringen (conform investeringsprogramma): in 2015 is er een haak/kraanwagen, een veegauto, een zijlader en een achterlader aangeschaft. Ook zijn er aanpassingen gedaan aan het materieel voor strooiwerkzaamheden en de inventaris van de werkplaats. Straatreiniging: Ook de gemeente Leerdam heeft zich gemeld voor het machinaal vegen met ingang van september 2015. Ook in 2015 zijn door de Avelingen Groep ondergrondse containers en veiligheidsvloeren geassembleerd. Naast levering aan Waardlanden zijn er ook containers gebouwd voor de gemeente Sliedrecht en Westland. In Leerdam en Giessenlanden zijn de ondergrondse containers geplaatst voor het omgekeerd inzamelen en zijn de restafvalminicontainers gewassen en omgevormd naar pmd-containers.
Klachten Aantal klachten binnengekomen/afgehandeld: Er zijn geen officiële klachten ingediend.
2.2.4
Onderhoud kapitaalgoederen
Waardlanden heeft de grond en de accommodaties aan de Boezem te Gorinchem als kapitaalgoederen. Om het jaar wordt het meerjaren onderhoudsplan geactualiseerd, dit zal in 2016 weer plaatsvinden als gevolg van de uitbreiding en nieuwbouw in 2015. Het meerjaren onderhoudsplan dient als basis voor de jaarlijkse dotering aan de voorziening groot onderhoud. Deze voorziening wordt met een gelijk bedrag per jaar opgehoogd om zodoende fluctuaties in de exploitatie te voorkomen. Jaarlijks wordt de staat van het onderhoud aan de kapitaalgoederen beoordeeld en wordt al naar gelang van de uitkomsten van deze beoordeling het groot onderhoud uitgevoerd.
14 2015
Jaarstukken 2015
3
De jaarrekening
3.1 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten en de toelichting Recapitulatie Realisatie 2015 Recapitulatie producten Afva l i nza mel i ng Afva l verwerki ng Bedri jfs a fva l (KWD) Stra a trei ni gi ng Gl a dhei ds bes tri jdi ng Ongedi ertebes tri jdi ng en gra ffi ti verwi jderi ng Inza mel i ng oud pa pi er/pl a s tic HAH Overhea d Ma teri eel Medewerkers bui tendi ens t Bel ei d en a dvi s eri ng Totaal producten
Lasten 6571 2865 1316 766 196 50 -308 2066 2221 2228 177 18149
Baten Resultaat 7071 499 2292 -574 1433 117 766 196 50 -187 122 1999 -67 2040 -181 2193 -35 225 48 18078 -71
Begroting 2015 Lasten 6883 1900 1320 757 170 56 -192 1952 2115 2450 225 17636
Baten Resultaat 6771 -112 1900 1423 103 757 170 57 -183 9 1952 2115 2450 225 17636
Verschil 611 Voordel i g -574 Na del i g 14 Voordel i g Neutra a l Neutra a l Neutra a l 112 Voordel i g -67 Na del i g -181 Na del i g -35 Na del i g 48 Voordel i g -71
3.2 Toelichting op het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten In dit onderdeel wordt een beknopte analyse gegeven van de verschillen tussen de begroting en rekening. Deze analyse dient om de begrotingsrechtmatigheid inzichtelijk te maken en te waarborgen. De begrotingsrechtmatigheid wordt per product bepaald. De omvang van de verschillen zijn reeds, voor zover zij al bekend waren, in de kwartaalrapportages verantwoord. Per productgroep zal er een nadere uitwerking zijn van de baten en de lasten en een toelichting op de verschillen tussen de begroting en de jaarrekening.
15 2015
Jaarstukken 2015
1) Afvalinzameling Wat hebben we gedaan? Al ruim 35.000 inwoners dragen bij aan de circulaire economie door betere afvalscheiding De gemeenten in het verzorgingsgebied van Waardlanden willen samen met alle inwoners een bijdrage leveren aan de circulaire economie. Dat is een economie waarin iedereen het afval nauwkeurig scheidt zodat afval opnieuw grondstof vormt voor producten. Grondstoffen gaan dan niet meer verloren door verbranding met het restafval. Eind 2014 is in het buitengebied de afvalinzameling aangepast: er is een container bijgekomen voor pmd (plastic verpakkingen, metaal/blik en drankenkartons) en de inzameling van restafval is daardoor verlaagd naar één keer per vier weken. In 2015 is in de woonkernen van de gemeenten Leerdam en Giessenlanden ook gestart met een nieuwe manier van afval inzamelen: VANG, Van Afval Naar Grondstof. In de woonkernen kan iedereen aan huis gft-afval, papier en pmd gescheiden aanbieden. Voor gftafval en papier waren er al containers aan huis. Het pmd kan in de grijze container want restafval gaat bij de nieuwe manier van afval aanbieden naar ondergrondse containers. In alle woonkernen zijn daarvoor op centrale plekken ondergrondse containers geplaatst waarbij een maximale loopafstand van 200 meter het streven is. Het aantal ondergrondse containers is afgestemd op het verwachte en het gewenste restafval aanbod: het doel is om in 2020 nog maar 100 kilogram restafval per persoon per jaar te hebben. De nieuwe manier van afval kunnen aanbieden stimuleert hierin. In 2014 was er gemiddeld nog 219 kilogram restafval per persoon en in 2015 is dat gemiddeld in het gebied al gedaald met 10 kilogram per inwoner. Daarbij is er ruim 36 procent meer pmd opgehaald in 2015 dan in 2014. De stijging is niet alleen doordat er meer mensen huis aan huis pmd kunnen aanbieden (aanbodtoename van 43 procent), ook in de verzamelcontainers zit meer pmd (aanbodtoename van 31 procent). Waardlanden zamelt gemeentegrens overschrijdend in op basis van het solidariteitsbeginsel. De inzamelresultaten zijn daarmee gemiddeld over alle gemeenten en inwoners. Na afronding van het VANG-project eind 2016 zal begin 2017 het totale VANG-effect meetbaar zijn. Controle op de samenstelling van het aanbod restafval en aanbod grondstoffen in de twee gemeenten die al over zijn op VANG laten nog voldoende mogelijkheden tot verbetering zien. De gemeenten en Waardlanden zetten daar gerichte communicatie op in en laten bij sorteeracties zien wat er nog beter kan. In 2015 zijn ook de voorbereidingen getroffen voor de nieuwe manier van afval inzamelen in de gemeenten Molenwaard en Gorinchem. Deze twee gemeenten zullen in de eerste helft van 2016 over gaan op de VANG-methode. In de tweede helft van 2016 gaan de gemeenten Hardinxveld-Giessendam en Zederik nog over, waarna alle 130.777 inwoners kunnen bijdragen aan een circulaire economie. Per 1 oktober 2015 verzorgt HVC nagenoeg al het natransport van de containers die op de afvalbrengstations staan. Hierdoor ontstaat er een reductie op personeelskosten. Tevens is het afbreukrisico voor de natransporten verminderd omdat HVC beschikt over een groter wagenpark welke beschikbaar is voor het benodigde natransport. Ook piekbelasting (en benodigd materieel) van het natransport is voor risico van HVC. Uiteindelijk is hierdoor een betere continuering van de natransporten ontstaan voor Waardlanden. Bijkomende voordeel is dat de verwerking van begeleidingsbrieven en facturatie gecentraliseerd worden. Op dit moment worden deze wekelijks getotaliseerd, maar op termijn zal dit verder worden uitgebreid naar een 4 wekelijkse verslaglegging c.q. verantwoording. Uiteindelijke doel van Waardlanden en HVC is een continuering van de samenwerking waarbij wordt gekeken naar een optimale planning en (geautomatiseerde) verantwoording. Uitbreiding bedrijfsterrein (containerparking) Boezem te Gorinchem. Vanwege de uitbreiding van werkzaamheden (pmd) en natransport door HVC is medio 2015 het bedrijfsterrein van Waardlanden uitgebreid met een containerparking ad 2.500m2. Deze is voorzien van een vloeistofdichte ondergrond c.q. asfaltlaag, omheining, ledverlichting en benodigde infrastructuur.
16 2015
Jaarstukken 2015
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Afvalinzameling Kos ten pers oneel s uren Kos ten ma teri eel Loonkos ten werkpl a a ts Overi ge/di recte kos ten Ma teri eel va s t bedra g Contri buties /vergunni ngen Contai nerkos ten va s t Contai nerkos ten va ri a bel Overhea d va s t bedra g Inza mel i ng mi l i eupa rken (derden) ABS, hui s ves ting Bemens i ng a fva l brengs tation Inhuur Avel i ngen ABS Bel ei d en a dvi s eri ng Sorteerkos ten Avel i ngen groep (omgekeerd i nz.) Project omgekeerd i nza mel en Communi ca tiepl a n omgekeerd i nza mel en Onvoorzi en Opbrengs ten derden Bi jdra ge gemeente Totaal Afvalinzameling
Begroting 2015
Lasten 1173 608 186 509 566 6 446 459 1477 78 306 322 66 69
Baten Resultaat 17 -1156 -608 -186 235 -275 -566 -6 -446 -459 -1477 -78 -306 -322 -66 -69
290
-290
10
6571
186 6633 7071
-10 186 6633 499
Lasten 1373 785 174 145 484 7 487 166 1477 174 338 360 54 69 416 255 87 34
6883
Baten Resultaat 19 -1354 -785 -174 -145 -484 -7 -487 -166 -1477 -174 -338 -360 -54 -69 -416 -255 -87 -34 120 120 6633 6633 6771 -112
Verschil 198 177 -12 -130 -82 1 40 -292 96 32 38 -13 416 -34 87 24 66 611
Verschil Voordel i g Voordel i g Na del i g Na del i g Na del i g Voordel i g Voordel i g Na del i g Neutra a l Voordel i g Voordel i g Voordel i g Na del i g neutra a l Voordel i g Na del i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Neutra a l Voordelig
De productgroep sluit af met een positief gerealiseerd resultaat van € 499.000. Het voordelige resultaat komt deels doordat er minder personeels- en voertuiguren zijn gebruikt ten opzichte van de begroting. Dit komt onder andere door de vertraagde invoering van omgekeerd inzamelen, overdragen van het natransport aan HVC, een efficiencyslag en personele bezetting c.q. planning. Bij het opstellen van de begroting werd er nog vanuit gegaan dat de pmd handmatig binnen de regio zou worden uit gesorteerd. Uiteindelijk is dit, middels een raamcontract, bij HVC ondergebracht. Deze laat de pmd-fractie machinaal uitsorteren bij Suez Rotterdam. De post-collection voor o.a. deze uitsortering wordt gedekt middels de vergoeding die Waardlanden ontvangt van het Afvalfonds (Nedvang). Gezien het vorenstaande is er niet voor gekozen om de pmd-fractie in de regio handmatig te laten uitsorteren. Dit verklaart de grote afwijking ten opzichte van de begroting ad € 416.000 voordelig. Voor het omgekeerd inzamelen en het natransport door HVC zijn er in 2015 een groot aantal afzetcontainers aangeschaft voor de diverse ABSen. Ook zijn er gesloten containers aangeschaft voor de inname en tijdelijke opslag van oude afgedankte matrassen. Het effect hiervan is zichtbaar bij de post containerkosten variabel, € 292.000 nadelig. Door het afstoten van het natransport is er meer capaciteit beschikbaar gekomen voor “inzameling milieuparken” en is er in 2015 minder gebruik gemaakt van derden die voorheen dit in opdracht van Waardlanden uitvoerden. Ook is Waardlanden met HVC overeengekomen dat deze (in combinatie/samenwerking met Korennet) de komende jaren (ingangsdatum 1 februari 2016) in het verzorgingsgebied de glasinzameling (lediging ondergrondse- en bovengrondse glascontainers) zal verzorgen. Voorheen was dit ondergebracht bij 2 afzonderlijke partijen, vanwege schaalvoordeel en betere vergoeding (aangeleverde) tonnage is besloten deze de komende jaren onder te brengen bij HVC. Lange termijnvisie is hierbij dat Waardlanden doelmatiger personeel en materieel kan inzetten voor de reguliere inzameling (incl. omgekeerd inzamelen), minder kapitaallasten benodigd zijn en een betere vergoeding ontvangt voor de aangeleverde glashoeveelheid. In de opmars naar 2016 zijn alle inzamelroutes door een externe partij onder de loep genomen. Hierbij is nadrukkelijk gekeken naar de werkbelasting van de buitendienstmedewerkers en de eventuele mogelijkheid tot clustering per inzamelgebied. Vanwege slijtage en hoge instandhoudings- c.q. revisiekosten zijn 2 zijladers vroegtijdig buiten gebruik gesteld. Omdat HVC grotendeels het natransport voor Waardlanden verzorgt is, vanwege ontstane capaciteitsoverschot, er een haakwagen verkocht (aan HVC). 17 2015
Jaarstukken 2015
2) Afvalverwerking Wat hebben we gedaan? Per 1 januari 2015 moet er voor afvalstromen die gestort of verbrandt worden afvalstoffenbelasting worden betaald. Deze afvalstoffenbelasting was bij het opstellen van de begroting nog niet vastgesteld door de overheid. Uiteindelijk heeft dit geresulteerd in een aanvullende bijdrage vanuit de gemeenten ad € 7,00 per huisaansluiting. Trendmatig is er nog steeds een verschuiving waarneembaar van aangeleverd huishoudelijk afval (HAH) richting milieuparken en afvalbrengstations. Niet alleen is dit zichtbaar in de tonnages, maar ook zichtbaar bij het toenemende aantal bezoekers en afnemende grofvuilmeldingen. Steeds meer bewoners weten de weg te vinden naar de milieuparken en afvalbrengstations. Direct gevolg is een betere scheiding van de diverse afvalstromen. Het uitzetten van 240ltr. pmd-containers is volledig afgerond. Na invoering van het omgekeerd inzamelen zijn de 240ltr. restcontainers in de gemeenten Leerdam en Giessenlanden omgezet naar pmd. Tevens zijn in alle woonkernen van deze gemeenten de ondergrondse restcontainers geplaatst op centrale plekken. Bewoners, gemeenten en Waardlanden hebben gezamenlijk hieraan bijgedragen. De invoering van omgekeerd inzamelen in de gemeente Gorinchem heeft een dusdanige vertraging opgelopen dat de verwachte tonnages pmd en daarmee samenhangende inkomsten uiteindelijk niet zijn behaald. Per 1 november 2015 is het afvalbrengstation in Hardinxveld Giessendam vanwege een volledige renovatie (tijdelijk) gesloten. Het afvalbrengstation wordt aangepast aan de huidige eisen waaraan deze behoort te voldoen. Dit betekend o.a. het aanbrengen van een volledig vloeistofdichte vloer, cameratoezicht, ledverlichting, KCA-depot en een (vaste) personeelsruimte. Ook wordt het afvalbrengstation uitgebreid naar circa 22 opstelplaatsen voor containers.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Afvalverwerking verwerki ngs kos ten (excl KWD) i ncl Nedva ng Bi jdra ge gemeenten a a ns l .* ta ri ef (€ 56,47) Door Gemeenten bi j te beta l en Verwerki ngs kos ten 1 op 1 Bi j: verwerki ngs kos ten 1 op 1 Afvalverwerking
Lasten 2843
Baten
Resultaat -2843 2271 2271
Lasten 1900
-22 21 -574
19
22 2865
Begroting 2015
21 2292
1900
Baten
Resultaat -1900 1900 1900
Verschil -943 371
Na del i g Voordel i g
-19 19
-3 1 -574
Na del i g Voordel i g Nadelig
19 1900
De productgroep sluit af met een gerealiseerd negatief resultaat van € 574.000.
18 2015
Jaarstukken 2015
Afvalstroom in tonnen
Totaal afvalbrengstation Totaal huishoudelijk afval Totaal milieuparken Totaal
2015 24.446 42.421 4.191 71.058
2014 23.940 43.013 3.614 70.567
2013 21.162 42.782 3.701 67.645
LAP2-norm
63,5%
61,7%
60,0%
2015 65.499 23.936 14.183 38.737 142.355
2014 57.874 25.747 14.110 33.345 131.076
2013 48.788 21.192 12.310 26.247 108.537
2015 3.990 4.407 8.397
2014 5.045 4.544 9.589
2013 7.499 6.435 13.934
Aantal bezoekers afvalbrengstation Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Korenet (Groot-Ammers) Leerdam Totaal
De bezoekersaantallen zijn met 8,6% toegenomen ten opzichte van 2014. In september 2015 is Groot-Ammers een aantal weken dicht geweest vanwege brand. En vanaf 1 november is het brengstation op HardinxveldGiessendam gesloten vanwege grondige /volledige renovatie.
Aantal grofvuilmeldingen Telefonische meldingen Digitale meldingen Totaal
Het aantal grofvuilmeldingen is ten opzichte van 2014 met 12,4 % afgenomen.
Uit bovenstaand overzicht blijkt dat, als gevolg van de vertraagde uitrol in het VANG traject, er nagenoeg nog geen sprake is van de afname in de tonnages van huishoudelijke afval.
19 2015
Jaarstukken 2015
3) Bedrijfsafval Wat hebben we gedaan? Hiernaast ziet u een overzicht over 2015 van invorderingen die door het incassobureau verder zijn afgehandeld. Door een consequente monitoring van openstaande vorderingen is het aantal openstaande posten teruggedrongen.
Resultaat Aangeleverd Actief Hold Gesloten
De afgelopen drie jaren is de prijsstelling van 240 ltr. bedrijfscontainer in het gehele gebied geleidelijk geharmoniseerd. De laatste correctie heeft plaatsgevonden in 2015.
Geincasseerd Geincasseerd Deels geincasseerd Sluiten voor R&I
De komende jaren zal Waardlanden zich richten op de harmonisatie van bedrijfscontainers groter dan 240 ltr. Vanwege uiteenlopende prijsverschillen in het inzamelgebied zal dit een aantal jaren zijn beslag nemen. Uiteindelijk streeft Waardlanden er naar om gelijke tarieven voor alle bedrijfscontainers in het inzamelgebied te realiseren. Daarbij is het uitgangspunt geen dalende omzet en/of terugloop van bedrijfsklanten.
Dossiers 49 1 48
€ € € €
Hoofdsom 25.363 3.473 21.890
2
€ € € €
18.039 17.499 540
82% 97% 0% 3%
Teruggetrokken Teruggetrokken zonder provisie Teruggetrokken met provisie Tracering/creditering
5 3 1 1
€ € € €
1.436 650 388 397
7% 45% 27% 28%
Geen resultaat Niet incasseerbaar Niet traceerbaar Faillissement/WSNP Te incasseren Geincasseerd
6 5
€ € € € € €
2.416 2.211 205 18.039 18.614
11% 92% 0% 8%
37 35 -
1
103%
Speerpunt in 2015 is om alle bedrijfsafvalcontainers te voorzien van een jaarsticker. Door invoering van de jaarstickers zijn de bedrijfsafvalcontainers voor de buitendienstmedewerkers duidelijk zichtbaar en worden alleen bedrijfscontainers geledigd die van een sticker zijn voorzien. Klanten die geen (of te weinig) stickers hebben ontvangen nemen regelmatig contact op met Waardlanden om dit te herstellen. Door o.a. deze actie is het aantal bedrijfscontracten in 2015 zichtbaar toegenomen. Vanwege het behaalde resultaat en ontvangen reacties wil Waardlanden de komende jaren doorgaan met het verstrekken van de jaarsticker. Deze productgroep zal vanwege een wetwijziging (VPB-plichtig) in 2016 worden ondergebracht in een BV. De nieuwe naamstelling voor deze BV = Waardlanden reinigingsbedrijf BV.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Bedrijfsafval Kos ten pers oneel s uren €30,73 Kos ten ma teri eel €16,31 Loonkos ten werkpl a a ts Di recte kos ten Ma teri eel va s t bedra g Ma teri eel va ri a bel Contai nerkos ten va s t Contai nerkos ten va ri a bel Overhea d va s t bedra g Loonkos ten bedri jfs a dvi s eur Bedri jfs a fva l verwerki ngs kos ten Opbrengs t Bedrijfsafval
Lasten 302 73 39 18 69
Baten
34 30 264 49 438 1316
1433 1433
Begroting 2015
Resultaat -302 -73 -39 -18 -69
Lasten 307 81 37 6 73
-34 -30 -264 -49 -438 1433 117
39 5 264 53 455 1320
Baten
1423 1423
Resultaat -307 -81 -37 -6 -73 -39 -5 -264 -53 -455 1423 103
Verschil 5 8 -2 -12 4 6 -25 4 17 10 14
Voordel i g Voordel i g Na del i g Na del i g Voordel i g Neutra a l Voordel i g Na del i g Neutra a l Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordelig
De productgroep sluit af met een gerealiseerd positief resultaat van € 117.000 20 2015
Jaarstukken 2015
4) Straatreiniging Wat hebben we gedaan? Alle GR-gemeenten maken sinds dit jaar gebruik van de dienst straatreiniging. Om aan de vraag te kunnen voldoen hebben we het voertuigenpark met een veegmachine uitgebreid. Dit jaar hebben wij, in opdracht van de gemeente Gorinchem, een borstelmachine ingezet voor onkruidbestrijding. In 2015 is besloten om het afval uit de prullenbakken in de openbare ruimte van de gemeente Gorinchem handmatig door medewerkers van Avres te laten uitsorteren. Het afval bestaat voornamelijk uit plastic en papier. Dit zijn waardvolle grondstoffen waarmee tevens de inzet van personeel kan worden bekostigd. De gemeente Gorinchem wil zijn servicegraad richting hun burgers vergroten. Waardlanden heeft op verzoek van de gemeente Gorinchem een internetmodule ontwikkeld waarmee burgers uit de gemeente Gorinchem kosteloos hondenpoepzakjes bij Waardlanden kunnen bestellen. In samenspraak met Avres is besloten dat deze de verdere afhandeling van deze service verzorgt. Een mooi voorbeeld van samenwerkende partijen met een gelijk belang binnen Gorinchem en de regio.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Straatreiniging Kos ten pers oneel s uren €30,73 Kos ten ma teri eel €20,46 Loonkos ten werkpl a a ts Overi ge/di recte kos ten Ma teri eel va s t (rente + a fs chri jvi ng) Ma teri eel va ri a bel Overhea d va s t bedra g Inzet a vel i ngen groep Kos ten verwerken veegvui l Kos ten verwerken s l i b Bi jdra gen bedri jven + gemeente Bi jdra ge gemeente Gori nchem Wa s kos ten GFT contai ners Wa s kos ten GFT contai ners Onkrui dbes tri jdi ng Door Gori nchem bi j te betal en Straatreiniging
Lasten 201 125 20 8 103 78 123 28 42
36
Baten
123 35 35 16 -14 535 36
2 766
766
Begroting 2015
Resultaat -201 -125 -20 -8 -103
Lasten 198 101 19 10 102
-78
78 150 20 39
7 -7 16 -14 499 36 -2
Baten
-78 -150 20 39 88 571
40 40
757
Resultaat -198 -101 -19 -10 -102
757
88 571 -40 40
Verschil -3 -24 -1 2 -1
150 7 -7 -72 -584 539 -4 -2
Na del i g Na del i g Na del i g Voordel i g Na del i g Neutra a l Neutra a l Voordel i g Voordel i g Na del i g Na del i g Na del i g Voordel i g Na del i g Na del i g Na del i g Nadelig
*deze productgroep wordt volledig verrekend met de gemeente Gorinchem
Er is voor deze groep totaal € 570.500 aan voorschotten betaald. Het gerealiseerde resultaat op deze productgroep is € 19.546 positief.
21 2015
Jaarstukken 2015
5) Gladheidbestrijding Wat hebben we gedaan? De grootste hoeveelheid strooirondes binnen Gorinchem zijn uitgevoerd in het 1e kwartaal. Het 4e kwartaal waren, naast het preventief sproeien van zoutwater, maar 3 strooirondes noodzakelijk. Vanwege het optoppen van de consignatievoorraad strooizout is er in het jaar 2015 ruim 540 ton strooizout aangekocht, met een aankoop waarde van ruim € 41.000. Dit komt mede door de verbruikte hoeveelheid strooizout in 2014 (verbruik maand december 2014). De wachtdienstgelden bedragen jaarlijks z’n € 40.000. De begrote kosten voor materieel sluiten niet aan met de werkelijkheid en zullen bij de komende begrotingen worden bijgesteld.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Gladheidsbestrijding Kos ten pers oneel s uren Kos ten ma teri eel Loonkos ten werkpl a a ts Di recte kos ten Ma teri eel va s t (rente + a fs chri jvi ng) Ma teri eel va ri a bel Overhea d va s t bedra g Aa ns cha f zout, wa chtdi ens t Bi jdra ge derden Bi jdra ge gemeente Gornchem Door Gori nchem bi j te betal en Gladheidsbestrijding
Lasten 29 20 8
Baten
22 29 88
196
Begroting 2015
Resultaat -29 -20 -8
Lasten 25 1 8
-22 -29 108
Baten
Resultaat -25 -1 -8
Verschil -4 -19 -1
27
-27
5
29 80
-29 -80 29 141
188 -29 -141
29 141 196
196
170
170
Na del i g Na del i g Na del i g Neutra a l Voordel i g Neutra a l Neutra a l Voordel i g Na del i g Na del i g Neutra a l Voordelig
*deze productgroep wordt volledig verrekend met de gemeente Gorinchem.
Er is voor deze groep totaal € 140.600 aan voorschotten betaald. Het gerealiseerde resultaat op deze productgroep is € 26.185 negatief.
22 2015
Jaarstukken 2015
6) Ongediertebestrijding en graffitiverwijdering Wat hebben we gedaan? Vanwege aangescherpte wetgeving omtrent vastlegging en bestrijdingswijzen is Waardlanden, per 1 januari 2016, gestopt met de ongediertebestrijding. Gezien de hoeveelheid opdrachten wordt alleen nog voor Poort6 deze dienst nog tijdelijk uitgevoerd. Per 1 april zal deze service, in overleg met Poort6, worden overgedragen aan een externe partij. Op verzoek van de gemeente Gorinchem wordt het materieel voor graffitiverwijdering uitgeleend aan personeel van Avres. Deze gebruiken Waardlanden-materieel voor het schoonmaken van houten bruggen en stijgers. Door het afstoten c.q. overdragen van werkzaamheden zijn er in 2015 minder uren nodig geweest voor de productgroep. Ook is er een daling waar te nemen in het aantal objecten welke werden aangetast door ongewenste graffiti.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Ongediertebestrijding en graffitti verwijdering Kos ten pers oneel s uren €30,73 Kos ten ma teri eel €4,53 Loonkos ten werkpl a a ts Ma teri eel va s t bedra g Ma teri eel va ri a bel Overhea d va s t bedra g Aa ns cha f mi ddel en Bi jdra ge derden Bi jdra ge gemeente Gori nchem Door Gori nchem bi j te beta l en Ongediertebestrijding en graffitti verwijdering
Lasten 14 2 3 1
Baten
20 11
50
Begroting 2015
Resultaat -14 -2 -3 -1
Lasten 23 3 2 2
-20 39
20 6
Baten
57 50
50
56
57
Resultaat -23 -3 -2 -2
Verschil 9 2 1
-20 -6
45
57
-57
Voordel i g Voordel i g Neutra a l Voordel i g Neutra a l Neutra a l Voordel i g Neutra a l Na del i g Neutra a l Neutraal
*deze productgroep wordt volledig verrekend met de gemeente Gorinchem. Er is voor deze productgroep totaal € 56.500 aan voorschotten betaald. Het gerealiseerde resultaat op deze productgroep is € 10.360 positief.
Totaal verrekend met gemeente Gorinchem Straatreiniging Gladheidbestrijding Ongediertebestrijding en graffitiverwijdering Totaal (door Gorinchem terug te krijgen)
19.456 -26.185 10.360 3.361
23 2015
Jaarstukken 2015
7) Inzameling oud papier/plastic HAH Wat hebben we gedaan? Bestuurlijk is overeengekomen dat de inzameling van oud papier vanaf 2016 volledig onder regie zal vallen van Waardlanden. Dit betekend concreet dat de inzameling oud papier een onderdeel is geworden van de DVO. Uitvoering, uitbetalingen, opleiding en verantwoording worden, zonder tussenkomst van de GR-gemeenten, door Waardlanden verzorgt. De verenigingen uit het Molenwaardgebied hebben een overeenkomst met Waardlanden gesloten, waarin staat vastgelegd dat zij de komende vijf jaar oud papier samen met Waardlanden blijven inzamelen. In 2016 zullen de overige verenigingen uit andere GR-gemeenten overkomen naar Waardlanden. Bestuurlijk is overeengekomen dat alle verenigingen (middels harmonisatie) een gelijke inzamelvergoeding van Waardlanden ontvangen voor het ingezamelde oud papier. In 2015 zijn er 4 opleidingsronden geweest. Hierbij is er een verdeling gemaakt tussen nieuw op te leiden vrijwilligers en vrijwilligers waarbij het certificaat zou verlopen. Gezien de ervaringen met Peute Papierrecycling BV heeft de directie besloten een nieuwe overeenkomst met deze firma aan te gaan voor de komende drie jaar. Groot voordeel hierbij zijn de ruime openingstijden, overeengekomen borgstelling, geografische ligging t.o.v. van het WL-gebied, constante financiële verslaglegging/verwerking/facturatie. De afgelopen jaren is de papierprijs vrij constant geweest. In 2015 is er een lichte stijging geweest door de toenemende vraag naar oud papier. Het jaar 2015 is voor de (oud) papierbranche in zijn algemeenheid een rustig jaar. De steile daling vanwege internet lijkt af te vlakken en zal er een gezonde printmarkt overblijven. In de informatie- en communicatievoorziening kan printwerk bepaald niet uitgesloten worden als gevolg van technische, bijvoorbeeld, digitale mogelijkheden. Het totaalplaatje is veel complexer dan sec de digitale mogelijkheden, om die reden kan de printmarkt nog best jaren een gezonde toekomst beleven (bron: Nederland Uitgeversbond).De totale ingezamelde hoeveelheid oud papier is, ten opzichte van 2014, met 1,1% (lichtelijk) gedaald. De verwachting is dat de komende jaren de totale ingezamelde hoeveelheid oud papier, door omgekeerd inzamelen, gelijk zal blijven of zelfs lichtelijk zal toenemen. De aangeleverde fractie oud papier bij Peute Papierrecycling BV voldoet aan de gestelde normen ten aanzien van vervuilingsgraden. Dat laat onverlet dat nog steeds een behoorlijke hoeveelheid oud papier verdwijnt in het restafval. Door omgekeerd inzamelen zal deze verloren hoeveelheid gaandeweg op de juiste manier worden gescheiden van het restafval. Bij de begroting is uitgegaan van een gemiddelde opbrengst van € 82,00 per ton aangeleverd oud papier. In 2015 was de gemiddelde prijs € 84,13 per ton aangeleverd oud papier. Door het invoeren van omgekeerd inzamelen in de gemeente Leerdam is Waardlanden na het 3 e kwartaal gestopt met het ophalen van zakken plasticverpakkingsmateriaal (HAH). De inkomsten voor deze dienst valt bij de realisatie dan ook 25% lager uit.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 inzameling oud papier/plastic HAH Kos ten pers oneel s uren Kos ten ma teri eel Loonkos ten werkpl a a ts Di recte kos ten Ma teri eel va s t bedra g Contai ner kos ten va s t Overhea d va s t bedra g Ma rktopbrengs t oud pa pi er Ui tbetal i ngen a a n vereni gi ngen Vergoedi ng gem. voor i nza mel i ng(€ 52,00 per ton) Vergoedi ng gemeente pl a s tic HAH Bi jdra ge derden inzameling oud papier/plastic HAH
Lasten 147 72 4 3 46 51 84 -562
Baten
-562 344 31 -154 -308
-187
Resultaat -147 -72 -4 -3 -46 -51 -84 562 -562 344 31 154 122
Begroting 2015 Lasten 164 81 4 20 57 65 84 -608
Baten
-608 383 41 -60 -192
-183
Resultaat -164 -81 -4 -20 -57 -65 -84 608 -608 383 41 60 9
Verschil 17 10 17 11 14 -46 46 -39 -10 94 112
Voordel i g Voordel i g Neutra a l Voordel i g Voordel i g Voordel i g Neutra a l Na del i g Voordel i g Na del i g Na del i g Voordel i g Voordelig
De productgroep sluit af met een gerealiseerd positief resultaat van € 122.000. 24 2015
Jaarstukken 2015
MOP* (opbrengst per ton) 2015 januari februari maart april mei juni juli augustus september oktober november december
€ 75,00 € 72,50 €70,00 € 75,00 € 80,00 € 85,00 € 92,50 € 92,50 € 92,50 € 92,50 € 92,50 € 89,50
*Markopbrengsten oud papier
25 2015
Jaarstukken 2015
8) Overhead Wat hebben we gedaan? Ook dit jaar is er gebruik gemaakt van een externe bedrijfsleider om de werkzaamheden op te vangen tijdens het VANG-project. Dit veroorzaakt op de post “Inhuur bedrijfsleiders” een overschrijding van € 72.000. De loonbetaling van de bedrijfsleiders valt lager uit omdat deze deels is verschoven naar de inzameling (VANG). Vanaf 2016 is de bezetting uitgebreid met een hoofd buitendienst en bekleden de bedrijfsleiders een nieuwe functie, die van opzichters. De redenatie achter deze uitbreiding en omzetting, richting de toekomst, is een betere aansturing van de buitendienst. Eind 2015 is er een eind gekomen aan het zgn. Individuele Loopbaanbudget (2013/2015). De hiervoor gereserveerde gelden, welke niet zijn gebruikt, zijn vrijgevallen ten gunste van de post opleidingen. De post huisvesting variabel laat een overschrijding zien ten opzichte van de begroting. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door: - uitbreiding van de kantoorruimte (ten behoeve van bedrijfsbureau); - benodigd kantoormeubilair; - revisie koude-/warmteinstallatie (aansturing/regeling verwarmingsunits); - beveiliging omheining terrein, middels schrikdraad; - uitbreiding en beplanting omheining (containerparking); - reiniging buitenzijde kantoorgebouw en loodsen; - dubbele oplaadzuil elektrische voertuigen (bezoekers); - uitbreiding terreinverlichting. Er zijn in 2015 incidentele kosten gemaakt voor advies, ten behoeve van de milieu neutrale wijziging/revisievergunning locatie Gorinchem. Tevens is er expertise ingehuurd bij een aangelegenheid van ambtelijk rechtelijke aard. Op verzoek/aangeven van het bestuur is het bedrijfspand te Gorinchem voorzien van Wifi. Tevens is hierin meegenomen een uitbreiding op het Wifi netwerk ten behoeve van de directie, personeel en bezoekers.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Overhead Loonbetal i ng bi nnendi ens t + MT Inhuur bi nnendi ens t + MT + bedri js l ei ders Loonbetal i ng Bedri jfs l ei ders Opl ei di ngen DVO pers oneel Overi ge pers oneel s kos ten Hui s ves ting va s t (za kel i jke l s t, verz., s torting voorz) Hui s ves ting va ri a bel (energi e, onderhoud) ICT kos ten va s t (l i centies , rente, a fs chri jvi ng, DVO) ICT kos ten va ri a bel Voorl i chting Accountants kos ten + extern a dvi es kos ten Tel efoni e kos ten Rentel a s ten (l a ngl opend en kortlopend) Doorbel a s te rente Admi ni s tra tiebehoefte + betal i ngs verkeer Repres entatie Onvoorzi en Dekki ng va nui t a ndere productgroepen Overhead
Lasten 657 82 173 1 15 25 615 266 110 22
Begroting 2015
Resultaat -650 -82 -173 -1 -15 -25 40 -576 -266 -110 -22
Lasten 693 10 228 25 19 38 595 115 135 20
47 7
-47 -7
23 10 12
-23 -10 -12 1952 -67
2066
Baten
7
1952 1999
Resultaat -693 -10 -228 -25 -19 -38 -595 -115 -135 -20
Verschil 43 -72 55 24 4 13 20 -151 25 -2
15 5
-15 -5
-32 -2
41 7 6
-41 -7 -6 1952
18 -3 -6
1952
Baten
1952 1952
-67
Voordel i g Na del i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Na del i g Voordel i g Na del i g Neutra a l Na del i g Na del i g Na del i g Neutra a l Voordel i g Na del i g Na del i g Neutra a l Nadelig
26 2015
Jaarstukken 2015
Prestatie-indicatoren Als interne toegestane norm voor de overhead is een percentage van 12% van de begrotingsomvang (exclusief interne doorberekeningen) afgesproken. Realisatie:
Aandeel overhead
Realisatie
Begroting
Begrotingsomvang
11.621.562
10.893.700
2.065.688
1.951.800
-882.314 93.200 1.276.574 10.98%
-742.900 93.200 1.302.100 11,95%
Overheadkosten Af: variabele en vaste huisvestingskosten voor de volledige locatie in Gorinchem inclusief ABS Bij: genormeerde huisvestingskosten Gezuiverde overheadkosten Aandeel in percentage
Als gevolg van wijzigingen in het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en Provincies die voorzien zijn voor 2016, zal er sprake zijn van een voorgeschreven wijze waarop overhead moet worden bepaald. Het is zeker mogelijk dat om deze, wettelijke, reden het overheadpercentage zal gaan afwijken van de voor Waardlanden afgesproken norm. Mocht dit geëffectueerd worden dan zal hiervoor een melding en een voorstel worden gedaan naar het bestuur om te komen tot een nieuw normpercentage.
27 2015
Jaarstukken 2015
9) Materieel Wat hebben we gedaan? Afgelopen jaar hebben we, conform het investeringsprogramma, 1 transportvoertuig (met kraan) en 2 inzamelvoertuigen aangeschaft. Vanwege het uitbesteden van het natransport (afvalbrengstations) is een transportvoertuig (zonder kraan) vroegtijdig afgeschreven en verkocht aan HVC. De kleine veegmachine (Azura) is medio 2015 omgewisseld voor een demo-voertuig van de leverancier. Reden hiervoor zijn de blijvende tekortkomingen en gebreken waarmee Waardlanden de afgelopen jaren te kampen heeft gehad. Als compensatie en richting de toekomst heeft de leverancier zijn medewerking verleend voor deze omruilactie. Op basis van leeftijd en restwaarde zal deze omruilactie geen stijging met zich meebrengen ten aanzien van de afschrijvingskosten voor dit voertuig, deze blijven ongewijzigd. Omdat alle GR-gemeenten vanaf 2015 gebruikmaken van onze dienst “mechanisch straatvegen” is het voertuigenpark uitgebreid met een nieuwe grote veegmachine. De in gebruik zijnde kolomhefbrug voor kleine voertuigen stamt reeds uit 1993. Vanwege slijtage en toekomstige aangescherpte APK-keuringseisen is deze in 2015 vervangen voor een, op de toekomst voorbereide, kleine rijbaanschaarhefbrug. Een schaarhefbrug is ook praktischer in het dagelijks gebruik omdat er meer werkruimte rond het voertuig ontstaat door het ontbreken van een midden kolom. De kosten voor brandstofverbruik vallen, om 2 redenen, in 2015 lager uit dan begroot. Het daadwerkelijk prijspeil per liter is lager dan het prijspeil waarmee in de begroting is gerekend. En door minder rij-uren valt het totaal aantal liters minder uit dan opgenomen in de begroting. Eind 2015 zijn er twee zgn. GTL-(Gas To Liquid) brandstoftanks geplaatst. Op de locatie Gorinchem is een 50.000 liter GTLbrandstoftank en een 1.500 liter Ad Blue-brandstoftank geplaatst. En op de locatie Hardinxveld Giessendam is een 15.000 liter brandstoftank, met 2 afzonderlijke tankautomaten, geplaatst. Beide gemeenten kunnen, naast Waardlanden, ook gebruik maken van deze GTL-brandstofinstallaties. In 2014 heeft Waardlanden gekozen voor een andere provider voor mobiele telefonie (Yes-Telecom). In principe heeft deze dezelfde dekking als KPN, omdat deze van het zelfde netwerk gebruik maakt. De kosten van de abonnementen in 2015 zijn dus daarmee significant lager geworden, zonder verlies van de gewenste dekkingsgraad.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Materieel Kos ten detacheri ng medewerker Gori nchem DVO Gori nchem Tel efoon mobi el Bra nds toffen (va ri a bel ) Onderhoud en ma teri a l en (va ri a bel ) Scha des (va ri a bel ) Overi ge kos ten (va ri a bel ) Dekki ng va ri a bel op ba s i s va n ri j-uren Loonkos ten werkpl a a ts Afs chri jvi ng (va s t) Verzekeri ngen (va s t) en bel a s tingen (va s t) Rente (va s t) Vergoedi ng gemeente Gori nchem Dekki ng l oonkos ten Dekki ng va s te l a s ten Materieel
Lasten 14 3 19 433 641 18 25 260 690 81 37
2221
Baten Resultaat 46 32 -3 -19 -433 -641 -18 -25 900 900 -260 -690 -81 -37 28 28 260 260 807 807 2040 -181
Begroting 2015 Lasten 15 4 23 530 545
Baten Resultaat 47 32 -4 -23 -530 -545
10 1053 243 541 125 80
2115
27 243 745 2115
-10 1053 -243 -541 -125 -80 27 243 745
Verschil
4 97 -96 -18 -15 -153 -17 -150 44 43 1 17 62 -181
Neutra a l Neutra a l Voordel i g Voordel i g Na del i g Na del i g Na del i g Na del i g Na del i g Na del i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Nadelig
Deze productgroep sluit met een gerealiseerd negatief resultaat van € 181.000. Een groot deel wordt veroorzaakt door de lagere dekking van de rij-uren, en de afwaardering van 2 slecht presterende voertuigen. 28 2015
Jaarstukken 2015
10) Medewerkers buitendienst Wat hebben we gedaan? Vanwege langdurige zieken is het ziektepercentage opgelopen tot 7,17%. Ondanks het ziektepercentage vallen de kosten voor inhuur uitzendkrachten lager uit dan begroot. Werkzaamheden van het niet inzetbaar personeel wordt voornamelijk opgevangen/ingevuld door eigen personeel. Door minder ureninzet is de dekking op deze productgroep minder dan begroot. Dit komt mede door de vertraging van het project omgekeerd inzamelen in de gemeente Gorinchem.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Kostenplaats medewerkers buitendienst Loonkos ten Inhuur (fl exi bel e s chi l ) DVO Gori nchem Opl ei di ngs kos ten Werkkl edIng en a rbodi ens t Dekki ng op ba s i s va n uren tegen € 30,05 Kostenplaats medewerkers buitendienst
Lasten 1839 313 41 -4 39 2228
Baten
Resultaat -1839 -313 -41 4 -39 2193 2193 2193 -35
Begroting 2015 Lasten 1976 353 46 25 50 2450
Baten
Resultaat -1976 -353 -46 -25 -50 2450 2450 2450
Verschil 137 41 5 29 10 -257 -35
Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Na del i g Nadelig
Deze productgroep sluit met een gerealiseerd negatief resultaat van € 35.000
29 2015
Jaarstukken 2015
11) Beleid en advisering Wat hebben we gedaan? In 2015 is een externe partij verder gegaan met het nieuwe afvalbeleidsplan. Het nieuwe beleid moet na implementatie leiden tot aanzienlijk minder afval, conform het landelijke doel. Nu wordt er gemiddeld circa 220 kilo restafval per inwoner ingezameld. In 2020 moet dat 100 kilo zijn. In 2015 is gestart met de implementatie, in dun bevolkte gebieden, van de vierde minicontainer (pmd). In 2015 is subsidie aangevraagd om het zwerfafval extra te bestrijden. Vanuit de beleidsadvisering heeft Waardlanden een jaarplan opgesteld en is de subsidie aangevraagd voor de gemeenten. Gelden die niet zijn gebruikt in het betreffende jaar kunnen de komende 7 jaar alsnog worden ingezet voor initiatieven die te maken hebben met het verminderen van zwerfafval in het verzorgingsgebied. Met het waterschap is overeengekomen dat Waardlanden het ledigen van de prullenbakken bij picknick voorzieningen verzorgt. Het Waterschap neemt de kosten op zich voor vervangen en regulier onderhoud van deze voorzieningen. Het project ‘Afvalvrije scholen’ is een groot succes. De gemeente Gorinchem subsidieert het natuurcentrum. Scholen in die gemeente kunnen gratis gebruikmaken van de meeste pakketten van het natuurcentrum. Voor de andere gemeenten zijn alleen de Waardlanden-pakketten gratis. Daarom zijn het vooral de Gorcumse scholen die deelnemen aan het project ‘Afvalvrije scholen’. In het voorjaar van 2016 zal Waardlanden een brief zenden aan alle scholen in het gebied. Scholen die dit jaar gestart zijn met het project Afvalvrije scholen worden door Waardlanden ondersteunt middels informatie, diverse prullenbakken ten behoeve van de leslokalen en algemene ruimtes, afval verminderende presentjes, voorlichting en begeleiding. Naast dat het goed is voor het milieu bewerkstelligen de scholen hiermee tevens een kostenreductie op hun huidige afvalcontracten.
Wat heeft het gekost? Realisatie 2015 Beleid en advisering Kos ten pers oneel zwerfvui l Kos ten ma teri eel zwerfvui l School educa ti e Communi ca ti e Zwerfvui l bes tri jdi ng Advi s eri ng bel ei d Advi s eri ng di recti e Benchma rki ng Bi jdra ge Nedva ng zwerfa fva l (€ 1,19) Dekki ng bel ei d en a dvi s eri ng Beleid en advisering
Lasten
Baten
Begroting 2015
5
Resultaat -5
32 7 126 5
-32 -7 -126 -5
30 20 126 45
-2 156 69 48
4
2
177
156 69 225
Lasten
Baten
225
156 69 225
Resultaat
Verschil -5
-30 -20 -126 -45
-2 13
-4 156 69
2
40
48
Na del i g Neutra a l Na del i g Voordel i g Voordel i g Voordel i g Neutra a l Voordel i g Neutra a l Neutra a l Voordelig
Deze productgroep sluit met een gerealiseerd positief resultaat van € 48.000
30 2015
Jaarstukken 2015
3.3 Overzicht incidentele baten en lasten Gerealiseerd resultaat (vóór onttrekking aan algemene reserve)
70.574 Nadeel
Af: incidentele baten - Verkoop bedrijfsmiddelen - Sorteerkosten omgekeerd inzamelen
12.750 415.574
Bij: incidentele lasten - Inhuur bedrijfsleider - Zonnepanelen - GTL Tank - Boekverlies activa - Verwerkingskosten
67.165 68.894 10.241 150.618 573.615
Gezuiverd gerealiseerd resultaat
371.635 Voordeel
31 2015
Jaarstukken 2015
3.4 Balans per 31 december 2015 Balans per 31 december 2015 Vaste activa
31-dec-15
31-dec-14
Materiele vaste activa Gebouwen Grond en terreinen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiele vaste activa - inventaris Subtotaal
Vaste passiva
31-dec-15
Eigen vermogen 2.891.224 3.485.431 2.306.081 5.068.454 44.862 13.796.052
2.767.236 2.925.105 2.166.724 4.660.437 120.425 12.639.927
Algemene reserve Waardlanden Bestemmingsreserve Reserve KWD Reserve eigen risico verzekering Gerealiseerd resultaat 2015 Reserve grondwaardering Subtotaal Voorzieningen Voorziening groot onderhoud
707.700
663.564
150.000 157.962 -70.574 42.300 987.388
150.000 146.247 244.699 1.204.509
229.427 229.427
351.179 351.179
Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Binnenlandse banken en overig financiële instellingen BNG-Lening (3,77% -2004) 0 BNG-Lening (4,6 % -2006) 40.000 BNG-Lening (3,99% -2009) 160.000 Rabobank-Lening (2,995%-2010) 1.000.000 BNG-Lening (2,5% -2012) 1.050.000 BNG-Lening (3,85% -2013) 2.778.850 BNG-Lening (3,61% -2013) 1.831.578 BNG-Lening (3,26% -2013) 804.456 BNG-Lening (1,83% -2014) 950.000 BNG-Lening (1,4% -2015) 1.000.000 BNG-Lening (1,25% -2015) 1.000.000 BNG-Lening (1,0% -2015) 1.000.000 BNG-Lening (1,0% -2015) 1.000.000 12.614.884 Totaal vaste activa
Vlottende activa
13.796.052
31-dec-15
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Openbare lichamen 599.953 Schatkistbankieren 269.504 Overige vorderingen 1.065.988 Subtotaal 1.935.444 Liquide middelen Bank- en girosaldi Kassaldi Subtotaal kas-, bank- en girosaldi Overlopende activa Transitoria Omzetbelasting Subtotaal Totaal vlottende activa Totaal activa
31-dec-14
12.639.927
31-dec-14
274.594 756.397 1.030.991
55.079 2.447 57.526
7.960 1.544 9.504
816.815 816.815
227.687 360.459 588.145
2.809.785
1.628.640
16.605.837
14.268.568
Totaal vaste passiva
Vlottende passiva
13.831.698
31-dec-15
0 80.000 200.000 1.200.000 1.200.000 2.851.977 1.896.992 849.148 1.000.000
9.278.117 10.833.805
31-dec-14
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden 1.249.206 1.520.695 Bank- en girosaldi 569.957 933.877 Subtotaal 1.819.163 2.454.572 Overlopende passiva Kruisposten Omzetbelasting Subtotaal
Totaal vlottende passiva Totaal passiva
795.956 159.020 954.975
980.191 0 980.191
2.774.139
3.434.763
16.605.837
14.268.568
32 2015
Jaarstukken 2015
3.5 Toelichting op de balans 3.5.1
Vaste Activa
Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2015 is als volgt: Boekwaarde per 31 december 2015 Investeringen in 2015
€ 12.639.927 € 2.606.930 € 15.246.857
Desinvesteringen 2015 Afschrijvingen 2015 Boekwaarde per 31 december 2015
€ 263.118 € 1.187.685 € 13.796,053
-/-/-
Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij naar bijlage a van deze jaarrekening
3.5.2
Vlottende activa
Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Saldo openstaande vorderingen per 31 december 2015 Openstaand Openbare lichamen gemeente Overige vorderingen VAOP / Van Puijfelik/ HVC Nedvang Schatkistbankieren Sub-totaal
Totaal 599.953 246.057 529.218 290.713 269.504 1.935.444
Het weergegeven saldo van de openstaande debiteuren is op basis van rapportagedatum. De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden aangetekend dat het saldo van de vorderingen in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata. De vordering op VAOP/Van Puijfelik wordt, na bericht van de curator inzake dit faillissement, gesaldeerd met de schuld aan VAOP die is opgenomen onder de post ‘Overlopende passiva’. De vordering op Nedvang betreft de gelden die vanuit Nedvang nog naar Waardlanden behoren te komen. In deze post is tevens opgenomen een, tot op het moment van opmaak van deze jaarrekening, factuur waarover een verschil van mening is met deze partij. Omdat er, nog, géén overeenstemming is met betrekking tot deze post, is er een voorziening gevormd ter grootte van de vordering en, conform de wettelijke eisen hieromtrent, gesaldeerd met de vordering.
Liquide middelen Stand per 31 december 2015 is als volgt: Banksaldo Rabobank Kassaldi Totaal
€ 55.078 € 2.447 € 57.525
33 2015
Jaarstukken 2015
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 2015 (1)
Drempelbedrag
250 Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
16
18
7
26
(3a) = (1) > (2)
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag
234
232
243
224
(3b) = (2) > (1)
Overschrijding van het drempelbedrag
-
-
-
-
(2)
(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
10.894 10.894 -
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000
250
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
1.414
1.623
641
2.364
90
91
92
92
16
18
7
26
Transitoria Specificatie transitoria Grootboek 150000 Depot Borg pallet Arvo-tech Fietsplan verschillende werknemers VAOP reservering Onderhoudscontracten 2016 Grootboek 150203/150204 Nedvang Grootboek 201500 NTO facturen Activa te activeren in 2016 Overig Grootboek 150400 Brandstof 2016 Totaal:
€ € € € €
100,00 226,90 368,43 2.834,55 6.416,02
€ 304.612,88 € 435.859,98 € 38.500,00 € 1.592,47 € 26.303,62 € 816.814,85
34 2015
Jaarstukken 2015 3.5.3
Vaste passiva
Eigen vermogen Het verloop van de reserve is als volgt: Algemene reserve: Stand per 31 december 2014
€ 663.564
Toevoegingen: Bestemming gerealiseerd resultaat 2014
€ 44.136
Algemene reserve per 31-12-2015 na resultaatbestemming 2014
€ 707.700
Bestemmingsreserves: Reserve KWD Stand per 31 december 2014 Mutaties Stand per 31 december 2015
€ 150.000 € 0 € 150.000
De reserve KWD, ten behoeve van bedrijfsafval, wordt gevormd door de resultaten van de productgroep KWD. Het vastgestelde maximum van deze reserve is echter bereikt waardoor het resultaat van de productgroep KWD in het voorstel voor de resultaatbestemming 2015 wordt toegevoegd aan de algemene reserve.
Reserve grondwaardering Stand per 31 december 2014 Bestemming gerealiseerd resultaat 2014 Stand per 31 december 2015
€ 0 € 42.300 € 42.300
De reserve grondwaardering dient om de financieringslasten op de aanschaf van de grond te dekken. Deze lasten kunnen, en mogen, niet gedekt worden vanuit afschrijvingen in de exploitatie. Het totaal van de algemene reserve en de reserve grondwaardering mag de € 750.000 niet te boven gaan, de algemene reserve wordt in de vastgestelde systematiek afgebouwd naar nihil, waarna de reserve grondwaardering verder mag stijging boven de € 750.000 Reserve eigenrisicoverzekering Stand per 31 december 2014
€ 146.247
Toevoegingen: Bestemming gerealiseerd resultaat 2014
€ 11.715
Stand per 31 december 2015 na resultaatbestemming
€ 157.962
De reserve eigenrisicoverzekering wordt gevormd vanuit het verschil tussen de premies WA-Top en WA-Casco. De reserve dient om niet gedekte schades uit deze reserve te dekken.
35 2015
Jaarstukken 2015 Gerealiseerd resultaat Waardlanden Stand per 31 december 2014 Uitgekeerd aan gemeenten Ten gunste van algemene reserve Ten gunste van reserve grondwaardering Ten gunste van reserve eigen risico Stand per 1 januari 2015 na resultaatbestemming
€ 244.699 € 146.548 -/€ 44.136 -/€ 42.300 -/€ 11.715 -/€ 0
Gerealiseerd resultaat 2015 Voorgestelde resultaatbestemming: Reserve grondwaardering Reserve eigenrisico verzekering
€ 70.574 -/€ 56.100 € 20.469 € 76.569 -/-
Ten laste van de algemene reserve
€ 147.143 -/-
Door middel van de resultaatbestemming over het boekjaar 2014 is het resultaat 2014 verdeeld en op nihil gekomen. Vanuit de exploitatie over het jaar 2015 is er sprake van een totaal resultaat ter grootte van € 147.143 negatief hetgeen ten laste kan worden gebracht van de algemene reserve. Voorzieningen Het planmatig onderhoud van de huisvestingslocaties is gedeeltelijk voor Reinigingsdienst Waardlanden. Op basis van een meerjarig onderhoudsplan zijn de volgende onderhoudsvoorzieningen voor Reinigingsdienst Waardlanden noodzakelijk en gevormd: Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari 2015 Dotatie 2015 Onttrekkingen 2015 Stand per 31 december 2015
€ 351.179 € 175.000 € 526.179 € 296.752 -/€ 229.427
De onttrekkingen hebben betrekking op uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden in 2015.
Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar Het verloop van de vaste schulden met een rente typische looptijd >1 jaar in het jaar 2015 is als volgt: Stand per 31 december 2014 Opnamen in 2015 Aflossingen in 2015 Stand per 31 december 2015
€ 9.278.117 € 4.000.000 € 13.278.117 € 663.233 € 12.614.884
Voor een detailoverzicht verwijzen wij naar bijlage b van deze jaarrekening.
36 2015
Jaarstukken 2015 3.5.4
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar Overige schulden Openstaande crediteuren Openbare lichamen ( gemeente) Overige schulden Totaal
Totaal 260.238 988.968 1.249.206
Het weergegeven saldo van de openstaande crediteuren is op basis van rapportagedatum. De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden aangetekend dat het saldo van de schulden in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata.
Overlopende passiva Specificatie transitoria Grootboek 150000 VAOP reservering Rente 2015 Afkoop toelage ongediertebestrijding 2016 Reservering van Puijfelik Grootboek 201500 NTO facturen Reservering OGC Grootboek 150207 Reservering zwerfvuilgelden Grootboek 150200 HVC afrekening 2015 Subtotaal Kruisposten Tussenrekening afdracht loonheffing Tussenrekening afdracht pensioen Tussenrekening reservering verlofuren Totaal:
€ 37.955,89 € 102.584,47 € 5.724,60 € 139.997,58 € 67.406,32 € 45.000,00 € 73.784,59 € 48.126,06 € 520.579,51
€ € € €
179.477,04 29.641,69 66.257,28 275.376,01
€
795.956
Toelichting VAOP-reservering € 37.955. De reservering betreft het doorbetalen van de ontvangen opbrengsten oud papier. De hiermee in verband staande verrekeningen met de VAOP bedragen € 39.180. Omzetbelasting In de balans is opgenomen de post omzetbelasting ad € 159.020. Deze is ontstaan doordat de balans wordt weergegeven op basis van rapportagedatum. Factuurdatum inkoop- en verkoopfacturen vallen qua boekingsdatum binnen 2015. Daarentegen valt de toerekeningperiode van de doorberekende lasten en/of baten in 2015.
37 2015
Jaarstukken 2015
3.5.5
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Omschrijving Zon & Zo onderhoudscontract zonnepanelen
Looptijd 20 jaar
Einddatum 2035
Waarde € 61.040
38 2015
Jaarstukken 2015 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Bij de totstandkoming van de jaarrekening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Algemeen: Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten Alle in het normen- en toetsingskader opgenomen relevante wetgeving Alle posten op de balans zijn tegen nominale waarden. Materiële activa en afschrijving: Afschrijving vindt plaats op basis van de verwachte economische en/of technische levensduur.
Voorziening onderhoud: Het planmatig onderhoud van de huisvestingslocaties is voor Reinigingsdienst Waardlanden. Op basis van een, in 2014 geactualiseerd, 10-jarig onderhoudsplan zijn de stortingen ten behoeve van de gewenste onderhoudsvoorzieningen voor Reinigingsdienst Waardlanden berekend. Met ingang van het boekjaar 2014 is er sprake zijn van een voorziening groot onderhoud als gevolg van de aankoop van de Boezem 3 in december 2013.
3.6 WNT De WNT staat voor de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. Als gevolg van de bepalingen in deze wet moeten voor de hoogste functionarissen die belast zijn met het toezicht houden op, en leiding geven aan, de Reinigingsdienst Waardlanden de functies, dienstverbanden en beloningen openbaar worden gemaakt. De Reinigingsdienst Waardlanden heeft als hoogste orgaan het Algemeen Bestuur. De leden van het Algemeen Bestuur zijn niet in dienst bij Waardlanden en krijgen geen vergoedingen van Waardlanden die verband houden met de werkzaamheden die zij in dit kader verrichten. De topfunctionarissen die onderkend worden in het kader van de WNT bij Waardlanden zijn: Niet in dienstverband werkzaam bij Waardlanden: Naam: A.J. Rijsdijk T. Boerman C.G. Boender A. Donker T. van Houwelingen T. Meijdam
Functie: Voorzitter Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur
Bezoldiging 2015: Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Overige vergoedingen: Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
39 2015
Jaarstukken 2015
In dienstverband werkzaam bij Waardlanden: Naam: Functie: In dienst sinds: Dienstverband in 2014:
T.J.E.P. Versteeg Directeur 01-07-2010 Volledig
2015 Beloning € 86.358 Belaste vergoedingen € 2.359 Voorziening t.b.v. beloningen op termijn € 11.847 Totale WNT € 100.564
WNT
€ 178.000
40 2015
Jaarstukken 2015
4
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
41 2015
Jaarstukken 2015
5
Ontwerpbesluit vaststellen programmarekening 2015
Ingevolge het Besluit Begroting en Verantwoording wordt de jaarrekening vastgesteld op basis van een programmarekening. Het Bestuur van de ‘Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdienst Waardlanden’
b e s l u i t:
1. 2.
de jaarrekening 2015 vast te stellen; het gerealiseerd resultaat 2015 Waardlanden als volgt te verrekenen/bestemmen: Onttrekken aan de algemene reserve Toevoegen aan de reserve grondwaardering Toe te voegen aan reserve eigen risico
€ -70.574 € 147.143 -/€ 56.100 € 20.469
Aldus besloten in de bestuursvergadering, gehouden op xxxxx 2016 de secretaris
de voorzitter
T.J.E.P. Versteeg
A. Donker
42 2015
Jaarstukken 2015
Bijlagen a.
Staat van materiële vaste activa Boekwaarde per 01-012015
Investeringen in 2015
Desinvesteringen Afwaarderingen in 2015 2015
Gebouwen Leerdam Gorinchem (incl. grond)
5.692.340 11.952 5.680.388
914.977
112.500
914.977
112.500
Vervoermiddelen Inzamelauto's achterladers Inzamelauto's zijlader Transportauto's Veegauto's en machines Strooimachines Overige voertuigen
2.166.724 284.368 1.045.835 222.819 351.298 50.602 211.802
829.540 155.845 218.790 180.210 242.800 31.895
0
Machines, apparaten en installaties Afzetcontainers Huishoudelijke containers Bedrijfscontainers Wijkverzamelcontainers ABS
4.660.436 220.493 1.455.158 143.634 2.822.059 19.092
862.413 207.200 9.630
0
Overige materiële vaste activainventaris Totaal
6.494.817 11.952 6.482.865
118.162 1.630 116.532
6.376.655 10.322 6.366.333
150.618
2.845.646 440.213 1.135.424 381.612 594.098 82.497 211.802
539.565 57.138 286.427 65.273 85.044 16.295 29.388
2.306.081 383.075 848.997 316.339 509.055 66.203 182.413
5.522.849 427.693 1.464.788 143.634 3.467.642 19.092
454.395 67.201 157.275 31.384 193.350 5.185
5.068.454 360.492 1.307.513 112.250 3.274.292 13.907
120.425
75.563
44.862
14.983.737
1.187.685
13.796.053
129.201 21.417
0
645.583
2.606.930
112.500
Boekwaarde per 31-122015
0
120.425 12.639.925
Subtotaal
Afschrijving in 2015
150.618
Investeringsprogramma Werkelijk 2015 Begroting 2015 Begrotingsruimte Gebouwen 914.977 0 -914.977 Vervoermiddelen 829.540 771.000 -58.540 Machines / apparaten / installaties 862.413 2.360.635 1.498.222 Communicatieplan omgekeerd inzamelen 0 434.000 434.000 Ov. Materiële vaste activa / inventaris 0 316.000 316.000 Onvoorzien 0 75.000 75.000 Totaal 2.606.930 3.956.635 1.349.705
De investering in grond, niet begroot voor 2015, is gedaan conform het besluit van het Algemeen Bestuur voortvloeiend uit het voorstel d.d. 13 april 2015, agendapunt 6, nummer 3491. De investering in zonnepanelen, niet begroot voor 2015, is gedaan conform het besluit van het Algemeen Bestuur conform het voorstel d.d. 13 april 2015, agendapunt 10, nummer 3396. Het is echter gebleken dat er onduidelijkheid kan zijn over het investeringsbedrag. In het voorstel wordt de investering gemaximeerd op € 203.000, dit is op zich juist maar betreft wel het volledige aankoopbedrag ad € 290.000 minus de begrote verkoopwaarde van de desinvestering ad € 87.000. De investering in gebouwen, niet begroot voor 2015, is gedaan conform het besluit van het Algemeen Bestuur voortvloeiend uit het voorstel d.d. 11 december 2014, agendapunt 6, nummer 3325. De reden voor de forse onderuitputting bij de post “Machines/apparaten/installaties is veroorzaakt door de vertraging in de uitrol van het VANG project. Hierdoor zijn de begrote investeringen in ondergrondse containers opgeschoven naar 2016 met eventueel een uitloop in 2017. Een ander uitvloeisel van de vertraging is zichtbaar in de post “Communicatieplan omgekeerd inzamelen. Door de besluitvorming met betrekking tot het afvalbrengstation in Hardinxveld-Giessendam, de uitbreiding/modernisering wordt verdisconteerd in de huur, is de begrote € 160.000 vrijgevallen. Tevens is het bedrag voor vernieuwing van de automatisering nog niet benut gezien de ontwikkelingen met betrekking tot de aan te schaffen software van Afvalris of een vergelijkbaar pakket. Dit betreft een bedrag van € 146.000
Jaarstukken 2015
Afschrijvingen Wijkverzamelcontainers bovengronds, afzet-, bedrijfs- en minicontainers Wijkverzamelcontainers ondergronds Achterladers en transportauto’s Zijladers Overige dienstauto’s en pick-ups Veegmachines
10 jaar 20 jaar 10 jaar 8 jaar 8 jaar 8 jaar
Jaarstukken 2015 b. Staat van geldleningen Staat van geldleningen 2015 Naam geldgever Datum besluit. Nr. Goedkeuring
Oorspronkelijk bedrag
Jaar Rente Restant geldleningen laatste percentage begin 2015 aflossing
Aflossing 2015
Restant geldleningen Rente eind 2015 geldleningen 2015
B.N.G. (*1) 20 sept. 2004 leningnr: 40.99506
€ 1.500.000
2014
3,770%
€0
€0
€0
€ 0,00
B.N.G. (*2) 26 sept. 2006 leningnr: 40.102155
€ 400.000
2016
4,060%
€ 80.000
€ 40.000
€ 40.000
€ 2.837,49
B.N.G. (*3) 14 juli 2009 leningnr: 40.104413
€ 400.000
2019
3,990%
€ 200.000
€ 40.000
€ 160.000
€ 7.439,13
Rabobank (*4) 9 december 2010 leningnr: 0300064411
€ 2.000.000
2020
2,995%
€ 1.200.000
€ 200.000
€ 1.000.000
€ 35.557,31
B.N.G. (*5) 27 april 2012 leningnr. 40.107466
€ 1.500.000
2022
2,500%
€ 1.200.000
€ 150.000
€ 1.050.000
€ 27.395,83
B.N.G. (*6) 9 december 2013 leningnr. 40.108642
€ 893.840
2033
3,260%
€ 849.148
€ 44.692
€ 804.456
€ 26.953,75
B.N.G. (*7) 9 december 2013 leningnr. 40.108640
€ 2.925.105
2053
3,850%
€ 2.851.977
€ 73.128
€ 2.778.849
€ 108.393,41
B.N.G. (*8) 9 december 2013 leningnr. 40.108631
€ 1.962.405
2043
3,610%
€ 1.896.992
€ 65.414
€ 1.831.579
€ 67.300,70
B.N.G. (*9) 27 oktober 2014 leningnr. 40.109391
€ 1.000.000
2034
1,830%
€ 1.000.000
€ 50.000
€ 950.000
€ 3.090,67
B.N.G. (*10) 12 februari 2015 leningnr. 40.109641
€ 1.000.000
2035
1,250%
€ 1.000.000
€0
€ 1.000.000
€ 0,00
B.N.G. (*11) 9 februari 2015 leningnr. 40.109630
€ 1.000.000
2035
1,400%
€ 1.000.000
€0
€ 1.000.000
€ 0,00
B.N.G. (*12) 21 augustus 2015 leningnr. 40.110065
€ 1.000.000
2025
1,000%
€ 1.000.000
€0
€ 1.000.000
€ 0,00
B.N.G. (*13) 29 december 2015 leningnr. 40.110329
€ 1.000.000
2025
1,000%
€ 1.000.000
€0
€ 1.000.000
€ 12.444,44
TOTAAL
€ 16.581.350
€
13.278.117,00 €
663.233,12 €
12.614.883,88
€ 291.412,72
Jaarstukken 2015 Geldgever
Rente dagen
Rente % Geldlening
Rente
B.N.G. (*2) 1 jan- 1 okt 2 okt - 31 dec
269 91
4,060% 4,060%
€ 80.000 € 40.000
€ 2.426,98 € 410,51 € 2.837,49
B.N.G. (*3) 1 jan - 31 aug 1 sept - 31 dec
238 122
3,990% 3,990%
€ 200.000 € 160.000
€ 5.275,67 € 2.163,47 € 7.439,13
Rabobank (*4) 1 jan - 8 dec 9 dec - 31 dec
337 23
2,995% 2,995%
€ 1.200.000 € 1.000.000
€ 33.643,83 € 1.913,47 € 35.557,31
B.N.G. (*5) 1 jan - 26 april 27 april - 31 dec
110 250
2,500% 2,500%
€ 1.200.000 € 1.050.000
€ 9.166,67 € 18.229,17 € 27.395,83
B.N.G. (*6) 1 jan - 1 apr 2 apr - 1 okt 2 okt - 31 dec
90 180 90
3,260% 3,260% 3,260%
€ 849.148 € 826.802 € 804.456
€ 6.920,56 € 13.476,87 € 6.556,32 € 26.953,75
B.N.G. (*7) 1 jan - 1 apr 2 apr - 1 okt 2 okt - 31 dec
90 180 90
3,850% 3,850% 3,850%
€ 2.851.977 € 2.815.413 € 2.778.849
€ 27.450,28 € 54.196,70 € 26.746,43 € 108.393,41
B.N.G. (*8) 1 jan - 1 apr 2 apr - 1 okt 2 okt - 31 dec
90 180 90
3,610% 3,610% 3,610%
€ 1.896.992 € 1.864.285 € 1.831.579
€ 17.120,35 € 33.650,35 € 16.530,00 € 67.300,70
B.N.G. (*9) 1 jan - 26 okt 27 okt - 31 dec
296 64
1,830% 1,830%
€ 1.000.000 € 950.000
€ 15.046,67 € 3.090,67 € 18.137,33
44 316
1,250%
€ 1.000.000
€ 10.972,22
B.N.G. (*10) 40.109641 13 feb -31dec
€ 10.972,22 B.N.G. (*11) 40.109630 9 feb - 31 dec
40 320
1,400%
€ 1.000.000
€ 12.444,44 € 12.444,44
B.N.G. (*12) 40.110065 22 aug- 31 dec
233 127
1,000%
€ 1.000.000
€ 3.527,78 € 3.527,78
B.N.G. (*13) 40.110329 29 dec- 31 dec
233 0
1,000%
€ 1.000.000
€ 0,00 € 0,00
Jaarstukken 2015
c.
Staat van reserves en voorzieningen
31-12-2014
Resultaat bestemming 2014
Na resultaat bestemming 01-01-2015
Voorgestelde bestemming 2015
Na resultaat bestemming 31-12-2015
Algemene reserve
663.564
44.136
707.700
-147.144
560.557
KWD reserve
150.000
0
150.000
0
150.000
0
42.300
42.300
56.100
98.400
Reserve verzekering eigen risico
146.247
11.715
157.962
20.469
178.432
Totaal
959.811
98.151
1.057.962
-70.574
987.389
0
0
1.057.962
-70.574
987.389
Reserves
Reserve grondwaardering
Uit te keren aan eigenaar gemeenten Totaal
146.547 959.811
244.698
Jaarstukken 2015
Managementteam Bedrijfsbureau Bedrijfsleiders Buitendienst Werkplaats Adviseur Totaal
3,40 6,44 3,00 35,22 4,00 1,00 53,06
317.623 338.604 255.331 1.921.152 276.283 48.206 3.157.199
303.600 388.800 228.000 1.976.200 243.000 51.800 3.191.400
Verschil
Begroting
Werkelijk
Omvang betrekking
d. Staat van personele sterkte en loonkosten
-14.023 50.196 -27.331 55.048 -33.283 3.594 34.201
Jaarstukken 2015
e.
Jaarrekening op basis van kostensoort 1 januari t/m december 2015 Werkelijk 2015
Kosten- en opbrengsten
Begroting 2015
Werkelijk 2014
Verschil
Bedrijfslasten/beheerskosten Kosten Personeel Loonbeta l i ngen DVO Overi ge pers oneel s l a s ten Opl ei di ng/curs us s en Kl edi ng pers oneel Inhuur pers oneel va n derden bi nnendi ens t Inhuur pers oneel va n derden bui tendi ens t
Kosten Huisvesting
3574
3831
257
3694
2977 61 45 -4 20 96 379
3191 70 56 50 32 25 407
215 9 11 53 12 -71 28
3049 56 44 32 26 97 389
1187
1062
-125
1294
Afs chri jvi ng en rente i nventa ri s ABS Gori nchem Onderhoud regul i er Dota ti e Schoonma a kkos ten Energi ekos ten ABS Ha rdi nxvel d-Gi es s enda m ABS Leerda m Overi ge hui s ves ti ngs kos ten Extra ABS Li es vel d (Korenet) Storti ng voorzi eni ng onderhoud
416
335
-81
346
5
10 56
9
108 110 260 87 175
15 56 25 25 121 113 112 86 175
Administratie
255
DVO Afs chri jvi ng Rente Overi ge kos ten a utoma ti s eri ng Overi ge di vers e kos ten Onvoorzi en
29 50 1 51 101 22
25
Materieel
25 13 2 -148 -1
28 23 107 106 160 90 425
275
20
218
28 65 3 60 80 40
-1 15 1 9 -21 18
28 56 2 42 69 21
1944
1854
-90
1699
Afs chri jvi ng Rente Bra nds tof Verzekeri ngen Bel a s ti ng Onderhoud Scha den ei gen ri s i co & Ma x € 1.000 Tel ecommuni ca ti e mobi el Voertui gen overi gen
690 37 433 61 19 641 18 19 25
541 80 530 100 25 545
-150 43 97 39 6 -96 -18
23 10
-15
499 32 500 31 27 521 38 26 23
Containers
990
757
-233
721
Afs chri jvi ng Rente Overi ge ui tga ven
454 77 459
466 125 166
12 47 -292
374 55 292
Overige reinigingskosten
269
286
17
250
Inhuur Avel i ngen Groep Overi ge rei ni gi ngs kos ten
123 146
150 136
27 -10
118 132
Overige inzamelkosten
68
174
105
72
Overi ge i nza mel kos ten (MP)
68
174
105
72
Directe kosten
153
81
-72
128
Di recte i nza mel kos ten Di rect kos ten KWD
105 48
70 11
-35 -37
109 19
Overige kosten Zwerfvuilbestrijding Educatie voor scholen Advisering beleid
165 126 32 5
205 126 30 45
40 -2 40
174 126 25 20
2
4
2
1 2
290
758
75
78
468 416 87 68 -138 35
Advi s eri ng di recti e Benchma rk
Porject omgekeerd inzamelen Sorteerkos ten omgekeerd i nza mel en Communi ca ti epl a n a fs chri jvi ng Projectl ei der / -medewerker Overi ge kos ten omgekeerd i nza mel en BOA omgekeerd i nza mel en
109 138 43
Overige kosten
263
34
-229
456
Voorzi eni ng va n Pui jfel i k Doorbel a s ti ngen Aftra ns port derden
247 16
34
-247 18
497 -40
9157
9316
159
8781
Totaal
416 87 177
75
Jaarstukken 2015 Werkelijk 2015
Kosten- en opbrengsten
Begroting 2015
Verschil
Werkelijk 2014
Verwerkingskosten Verwerkingskosten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten
2838
1826
-1013
2803
2535 89 734 507 -996
1746 114 918 396 -1273
-789 24 183 -111 -277
2243 81 749 429 -646
70 438 -562 22
59 455 -608 19
-11 17 -46
53 394 -518 18
Totaal verwerkingskosten
2838
1826
-1013
2803
Totale Kosten
11996
11141
-854
11584
Resultaat
-71
1
72
-5
hui s houdel i jk res tafva l grof hui s houdel i jk a fva l GFT ABS MP
Verwerki ngs kos ten veegvui l / -s l i b Verwerki ngkos ten KWD Verwerki ngkos ten overi g (vereni gi ngen) Verwerki ngkos ten overi g doorbel a s ten 1 op 1
Jaarstukken 2015 Werkelijk 2015
Kosten- en opbrengsten
Begroting 2015
Verschil
Werkelijk 2014
Opbrengsten Bijdragen gemeenten
6664
6674
10
5558
6633 31
6633 41
10
5518 40
KWD afvalinzameling
1433
1423
-10
1372
KWD a fva l i nza mel i ng
1433
1423
-10
1372
Opbrengst reiniging
943
925
-18
863
Opbrengs t rei ni gi ng
943
925
-18
863
Opbrengst overigen
660
598
-62
593
117 28 24
120 27 19
3 -1 -6
115 27 21
349 46 96
385 47
36 1 -96
354 46 29
Bi jdra ge per a a ns l ui ti ng Inza mel i ng hui s a a n hui s pl a s ti c
Overige inzameling Overi ge i nza mel i ng
ABS derden Bi jdra ge gemeente Li ngewa a l Werkpl a a ts derden Overi gen Tra ns pos tvergoedi ng HVC Opbrengs t pa pi er vereni gi ngen Monteur werkpl a a ts Overi ge bi jdra gen en i nkoms ten
Incidentele / overige resultaat Inci dentel e / overi ge res ul ta a t
2271
1900
-371
2982
Verwerki ngs kos ten
2271
1900
-371
2982
Overige opbrengsten Zwerfvuilbestrijding
156 156
156 156
Overige opbrengsten
247
-247
634
Verkoop bedri jfs mi ddel en Opbrengs t doorbel a s ti ngen
13 235
-235
69 565
-699
12157
Totaal
12374
11675
156 156
Jaarstukken 2015
Kosten- en opbrengsten
Werkelijk 2015
Begroting 2015
Verschil
Werkelijk 2014
Verwerkingsopbrengsten Verwerkingskosten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten Verwerki ngs kos ten
-449 hui s houdel i jk res tafva l grof hui s houdel i jk a fva l GFT ABS MP
-532
27
-83
-577
-27
28
70
59
-11
-154 53
-567 21
-610 19
-43 -1
-523 18
Totaal verwerkingsopbrengsten
-449
-532
-83
-577
Totale opbrengst
11925
11143
-782
11580
Verwerki ngs kos ten veegvui l / -s l i b Verwerki ngkos ten overi g (vereni gi ngen) Verwerki ngkos ten overi g doorbel a s ten 1 op 1
Jaarstukken 2015
f.
Afvalstroomoverzicht 1 januari t/m 31 december 2015
Afvalstroom
Totaal 2015
Totaal 2014
Totaal 2013
Totaal 2012
Asbest
140
128
108
130
Banden
42
55
45
40
B-hout
4.564
4.236
3.654
3.308
C-hout
781
775
803
867
4.268
4.153
3.776
4.055
0
0
133
171
Composteerbaar tuinafval Computer Dakbedekking Drukhouders
5 112
104
3
2
2
2
Restafval
76
103
91
100
Frituurvet
11
8
8
5
Glas (vlak)
119
69
56
78
Gips
412
435
332
319
Grof vuil
3.097
3.015
2.795
2.910
Kadavers
0
1
1
1
KCA
122
150
143
136
Kunststof
269
291
279
242
Metaal
572
530
504
588
Papier
422
383
368
380
8.617
8.704
7.456
7.034
Tapijt
122
122
108
102
Textiel
30
26
19
15
645
582
503
461
Puin
AEEA ( voorheen WEB) **
Totaal afvalbrengstation 24.446 23.940 21.162 20.882 *Totaal afvalbrengstation betreft ABS Gorinchem, ABS Hardinxveld-Giessendam, ABS Korenet en ABS Leerdam **AEEA is Afgedankte Elektrische en Elektronische Apparatuur
Jaarstukken 2015
Totaal 2015
Afvalstroom
Huishoudelijk restafval Grof huishoudelijk afval GFT Composteerbaar tuinafval PMD
Totaal 2014
Totaal 2013
Totaal 2012
27.402
28.655
28.758
29.455
817
869
1.206
1.540
13.250
13.441
12.765
13.145
31
47
54
48
579
454
885 Kunststof
662
614
Drankenkartons
55
3
Restafval
107
Metaal
61
1
36
42
37
42.421
43.674
43.400
44.643
Textiel Totaal huishoudelijk Glas
2.207
2.008
2.178
2.298
Papier
607
506
419
404
Textiel
447
390
415
342
PMD
929 689
649
3.701
3.692
Kunststof
695
707
Drankenkartons
58
4
Restafval
112
Metaal
Totaal milieuparken
64 4.191
3.614
Jaarstukken 2015
Afvalstroom
Totaal 2015
Totaal 2014
Totaal 2013
Totaal 2012
Papier verenigingen Gorinchem
1.162
1.181
1.220
1.313
Papier verenigingen Giessenlanden
1.094
1.048
1.084
1.141
Papier verenigingen Molenwaard
1.770
1.786
1.824
1.763
Papier verenigingen Hardinxveld-Giessendam
928
952
1.010
1.049
Papier verenigingen Leerdam
890
946
801
681
Papier verenigingen Zederik
844
852
865
682
Totaal verenigingen
6.689
6.766
6.804
6.628
Veegvuil Gorinchem
274
203
243
230
27
29
25
24
719
566
570
484
64
0
0
0
Veegslib Hardinxveld-Giessendam
120
116
161
174
Veegslib Molenwaard
125
173
224
224
Veegvuil Hardinxveld-Giessendam Veegslib Gorinchem Veegslib Giessenlanden
Veegslib Zederik
33
33
32
Totaal vegen
1.363
1.120
1.254
1.135
KWD restafval
5.179
5.321
6.055
6.448
Totaal KWD
5.179
5.321
6.055
6.448
CTA Nieuw-Lekkerland
424
361
298
351
CTA Hardinxveld-Giessendam
420
369
402
375
844
730
700
726
123
137
122
83
Puin Zederik
43
67
92
47
Puin Gorinchem
80
51
114
87
117
134
90
131
363
390
418
347
63,5%
61,7%
60,0%
59,5%
Puin Nieuw-Lekkerland
Puin Hardinxveld-Giessendam
LAP 2-Norm
