Jaarrekening B93 01-01-2014 tot 31-12-2014
JHM Linnenbank
2014
1
Jaarrekening B93
1. Algemene De Stichting De stichting heeft ten doel: a. het creëren en het ter beschikking stellen van werkruimte aan beeldende kunstenaars in de gemeente Enschede; b. een beleid te voeren, waardoor tegen een betaalbare prijs voor lange tijd ateliers ter beschikking komen; c. contacten leggen met kunstenaars uit binnen- en buitenland om tot een culturele uitwisseling te komen; d. de mogelijkheden van kunstenaars te vergroten om zich te manifesteren op een breder terrein; e. het steunen van kunstenaars in het uitoefenen van hun werk.
Kamer van Koophandel De stichting is bij de Kamer van Koophandel voor Twente en omstreken ingeschreven in het handelsregister onder nummer 41031270.
2
Jaarrekening B93
2. Resultatenanalyse Bespreking van de resultaten
Het verslagjaar van 2014 is afgesloten met een positief resultaat van € 729.91.
Ter analyse van het resultaat dient de volgende opstelling, die is ontleend aan de winst- en verliesrekening. De opbouw van de resultaten over het boekjaar is als volgt weer te geven.
Referentie
Opbrengsten
I-e
Kosten exposities
I-f
Huisvestingskosten Organisatiekosten Kosten faciliteiten Totaal stichtingslasten
I-g
Stichtingresultaat
Som der financiële baten en lasten Resultaat (positief)
I-h
€
2014 %
15.981,07
100
13.083,55 500,81 1651,82 15.236,18
81,9 3,1 10,3 95,3
744,89
4,6
14,98
0,1
729,91
4,6
3
Jaarrekening B93
Balans per 31 december 2014 (na verwerking resultaatbestemming) (bedragen in €)
ACTIVA
Referentie
Debiteuren
I-a
31-12-2014 1.976,97 1.976,97
Liquide middelen
I-b
11.710,77
Totaal vlottende activa
11.710,77
TOTAAL ACTIVA
13.687,74
PASSIVA EIGEN VERMOGEN Stichtingsvermogen Algemene reserve
I-c 7.512,23 5.000,00 12.512,23
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Waarborgsommen
I-d 1.175,51 1.175,51
TOTAAL PASSIVA
13.687,74
4
Jaarrekening B93
STICHTING B93
Winst- en verliesrekening per 31 december 2014
Referentie
Opbrengsten
I-e
Kosten exposities
I-f
Huisvestingskosten Organisatiekosten Kosten faciliteiten Totaal stichtingslasten
I-g
Stichtingresultaat
Som der financiële baten en lasten Resultaat (positief)
I-h
€
2014 %
15.981,07
100
13.083,55 500,81 1651,82 15.236,18
81,9 3,1 10,3 95,3
744,89
4,6
14,98
0,1
729,91
4,6
5
Jaarrekening B93
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking.
Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Als resultaat is bepaald, het verschil tussen de opbrengstwaarde van de (huur)opbrengsten en de ontvangen subsidies en de stichtings- en overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzien zijn. Overige stichtingskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffende de op de verslagperiode betrekking hebbende rente ontvangsten en –uitgaven van bankfaciliteiten.
Overige gegevens Resultaatbestemming Het resultaat over 2014 ad. +/+ € 729,91 komt ten guste aan het stichtingsvermogen.
6
Jaarrekening B93
Toelichting op de balans per 31 december 2014 (bedragen in €) 2014 I-a
DEBITEUREN
Huurdebiteuren Debiteuren gemeente Overige debiteuren Totaal debiteuren
I-b
130,00 1.052,02 794,95 1.976,97
550,00 1.767,93 45,45 2.363,38
700,17
660,63
10.580,40 430,20 11.710,77
9.464,69 469,13 10.594,45
6.782,32 5.000,00 +/+ 729,91 12.512,23
6.798,29 5.000,00 -/66,40 11.731,89
1.175,51 1.175,51
1.065,51 1.065,51
LIQUIDE MIDDELEN
ING-Bank, rekening-courant ING-Bank, plusrekening ING-Bank, Spaarrekening Kas Totaal liquide middelen
I-c
2013
STICHTINGSVERMOGEN
Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Stand per 1 januari Algemene reserve Jaarresultaat Stand per 31 december
I-d
KORTLOPENDE SCHULDEN
Vooruit ontvangen bedragen Crediteuren Waarborgsommen Totaal kortlopende schulden
7
Jaarrekening B93
Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2014 (bedragen in €) 2014 I-e
STICHTINGSOPBRENGSTEN
Huuropbrengsten ateliers Ontvangen subsidies Opbrengsten uit exposities Overige opbrengsten Totaal stichtingsopbrengsten
I-f
2013
15.620,00
15.840,00 206,64
361,07 15.981,07
20,00 16.066,64
6.589,56 8.328,06 1462,58 155,37 -/- 3452,02
6.435,22 8.892,76 2.398,56 71,54 -/-4.391,21
13.083,55
13.855,34
272,25
272,25
228,56 500,81
264,01 536,26
1.174,48 182,85 294,49 1.651,82
1.153,30 172,88 329,84 1.656,02
KOSTEN EXPOSITIES
Carte Blanche Overige Totaal kosten exposities
I-g
STICHTINGSKOSTEN
Huisvestingskosten Huur Gas, water en elektra Gemeentelijke belastingen Overige huisvestingskosten Doorberekende kosten GWE Totaal kosten huisvesting
Organisatiekosten Verzekeringen Promotiekosten Overige organisatiekosten Totaal kosten organisatie
Kosten faciliteiten Afvalkosten Kosten telefonie Kosten internet Totaal kosten faciliteiten
8
Jaarrekening B93
2014 I-h
2013
SOM DER FINANCIELE BATEN EN LASTEN
Ontvangen rente bank Betaalde rente bank Totaal kosten rente
-/-
115,71 130,69 14,98
-/-
152,68 121,27 31,41
9
Jaarrekening B93
Winst- en verliesrekening en begroting over 2014/2013 Begroting
I-e Stichtingsopbrengsten 8000 8020 8030 8100
Ontvangen subsidies Opbrengsten uit exposities Overige opbrengsten Huuropbrengsten ateliers
2014
2014
2013 €
206,64 20,00 15.840,00
€
361,07
€
15.620,00
€
15.840,00
€ €
€ 15.981,07
€
15.840,00
€ 16.066,64
7010 Carte Blanche EXPO
€
100,00
7000 Kosten exposities
€
100,00
€
200,00
Totaal I-F Kosten Expoaities
Totaal
4600 4620 4630 4640 4645 4650 4660
I-g Stichtingslasten Huurkosten Onderhoud gebouw Kosten gas en electra Kosten water Doorberekende kosten GWE Overige huisvestingskosten Belastingen gemeente Totaal
4700 4701 4710 4730 4748 4400 4430 4431 4410 4850 4800
I-g Organisatiekosten Kantoorartikelen Aannaamkosten Drukwerk Abonnementen Portikosten Kosten reclame/advertenties Organisatie kosten exposities Jubileum Relatiekosten Klein gereedschap Verzekeringen Totaal
I-g Faciliteiten 4740 Telefoonkosten 4741 Internetkosten 4855 Afvalkosten Totaal I-h Som der Financiele baten en lasten 4900 Rente- en bankkosten 4950 Rente baten Totaal Resultaat:
€
-
€ € € € €
6.589,56 155,37 7.842,35 485,71 (3.452,02)
€ € € € €
€
1.462,58
€ 13.083,55
€
-
6.500,00 100,00 8.200,00 450,00 (3.200,00)
€ € € € €
6.435,22 71,54 8.892,76 448,47 (4.391,21)
€
1.500,00
€
2.398,56
€
13.550,00
50,00
€ 13.855,34
€
30,00
€
100,00
€ € €
25,00 73,56 272,25
€ €
275,00
€
272,25
€
500,81
€
325,00
€
536,26
€ € €
182,85 294,49 1.174,48
€ € €
175,00 400,00 1.200,00
€ € €
172,88 329,84 1.153,30
€
1.651,82
€
1.775,00
€
1.656,02
€
264,01
€ €
130,69 (115,71)
€ €
130,00 (150,00)
€ €
121,27 (152,68)
€
14,98
€
(20,00)
€
(31,41)
€
729,91
€
10,00
€
50,43
10
Jaarrekening B93
Begroting 2015 I-e Stichtingsopbrengsten 8000 8020 8030 8100
Begroting
Begroting
2015
2014
Ontvangen subsidies Opbrengsten uit exposities Overige opbrengsten Huuropbrengsten ateliers
€
15.840,00
€ 15.840,00
Totaal
€
15.840,00
€ 15.840,00
7010 Carte Blanche EXPO
€
100,00
€
100,00
7000 Kosten exposities
€
100,00
€
100,00
€
200,00
€
200,00
I-F Kosten Expoaities
Totaal
4600 4620 4630 4640 4645 4650 4660
I-g Stichtingslasten Huurkosten Onderhoud gebouw Kosten gas en electra Kosten water Doorberekende kosten GWE Overige huisvestingskosten Belastingen gemeente Totaal
4700 4701 4710 4730 4748 4400 4431 4410 4800
I-g Organisatiekosten Kantoorartikelen Aannaamkosten Drukwerk Abonnementen Portikosten Kosten reclame/advertenties Jubileum Relatiekosten Verzekeringen Totaal
I-g Faciliteiten 4740 Telefoonkosten 4741 Internetkosten 4855 Afvalkosten Totaal I-h Som der Financiele baten en lasten 4900 Rente- en bankkosten 4950 Rente baten Totaal Resultaat:
€ € € € €
6.600,00 100,00 8.000,00 500,00 (3.200,00)
€ 6.500,00 € 100,00 € 8.200,00 € 450,00 € (3.200,00)
€
1.500,00
€ 1.500,00
€
13.500,00
€ 13.550,00
€
30,00
€ €
50,00 275,00
€ €
50,00 275,00
€
355,00
€
325,00
€ € €
180,00 300,00 1.300,00
€ € €
175,00 400,00 1.200,00
€
1.780,00
€
1.775,00
€ €
€ €
130,00 (125,00)
5,00 -
€ €
130,00 (150,00)
€
(20,00)
€
10,00
11
Jaarrekening B93
DOORSTROOM OVERZICHT HUURDERS Aantal kunstenaars per 1 januari 2015
10
Uitstroom Doorstroom Instroom
0 0 0
Aantal kunstenaars per 31 december 2015
Begane grond
Atelier 2 Petra Groen
Atelier 1 Erik Terhorst Hal
Gastatelier
Gastatelier
Ingang
1e verdieping
Atelier 6 Erik en Marlies
Atelier 4 Mark en Johannes Hal
Atelier 5 Hanan en Dagmar
Atelier 3 Jeroen en Susan Computerruimte
10
12
Jaarrekening B93
