Jaarrekening 2012 van de Stichting Lele Barátjai te Rijssen. december 2013

Jaarrekening 2012 van de Stichting Lele Barátjai te Rijssen

december 2013

BESTUURSVERSLAG Het bestuur van de Stichting Lele Barátjai te Rijssen (hierna: SLB) biedt u hierbij aan de jaarverslaggeving 2012 van deze stichting. Naast dit bestuursverslag is tevens de jaarrekening 2012 van deze stichting in deze jaarverslaggeving opgenomen. Doel van de stichting In de statuten van de SLB is de doelstelling van de stichting als volgt verwoord: "De stichting heeft ten doel: • • • •

het verlenen van hulp aan armen in Oost-Europa. het verspreiden van reformatorische lectuur. het stimuleren van economische activiteiten in Oost-Europa voor zover deze de werkgelegenheid daar bevorderen; en voorts al hetgeen met een of ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords.

Op dit moment wordt dit als volgt geconcretiseerd: Zoals uit de naamgeving van de stichting blijkt is de stichting met name actief in het dorp Lelei. Dit dorp is gelegen in het Hongaars sprekende deel van Roemenië. Samen met locale vertegenwoordigers voert de SLB met name de volgende activiteiten uit: • • •

•

Het verstrekken van goede warme maaltijden voor bejaarden en schoolkinderen; Het verzorgen van thuiszorg en wijkverpleging Het stimuleren van werkgelegenheid, door het bekostigen van de salarissen van het personeel van de gaarkeuken en de thuiszorg/wijkverpleging en het stimuleren van argrarische werkgelegenheid; Het vergoeden en verspreiden van reformatorische lectuur in de lokale (m.n. Hongaarse) taal.

De SLB werkt verder nauw samen met de stichting Resurse Pentru Dezvoltare (hierna: RPD). Deze stichting probeert werkgelegenheid te stimuleren door het verstrekken van kredieten voor investeringen. Hoewel de genoemde stichting gerechtigd is kredieten te verstrekken in heel Roemenië, vindt dit in de praktijk alleen maar plaats in de drie westelijke provincies Bihor, Satu Mare en Maramures. Per 31 december 2010 is deze samenwerking verder geïntensiveerd, aangezien de SLB per die datum de vordering van de Rabobank op de RPD ad EUR 26.930 heeft overgenomen (waarbij de Rabobank de vordering verder heeft kwijtgescholden) . Gezien de onzekerheid over de inbaarheid van deze vordering in combinatie met de huidige vordering op de RPD is besloten deze vordering per 31 december 2012 op nihil te waarderen. Naast de bovengenoemde activiteiten in Lelei en omstreken onderhoudt de SLB contacten met een aantal stichingen in Cluj Napoca (met name Bonus Pastor en Diakonia) en Bogdand (Pro Senectute). Eerst genoemd verleent hulp aan alcoholverslaafden en organiseert zogenaamde preventieve zomerkampen en kampen voor kinderen uit gezinnen waarin alcohol voor problemen zorgt. Diakonia is een stichting die zich vooral bezighoudt met verpleging/verzorging van mensen in hun laatste levensfase en met sociaal medisch werk voor mensen in achterstandssituaties. Pro Senectute exploiteert een dagbestedingsproject voor bejaarden (met maaltijdvoorziening door vrijwilligers). Het bestuur van de stichting bestaat uit 5 personen, waarbij Henk Plas namens de SLB in het bestuur deelneemt. Verder probeert de stichting periodiek reformatorische lectuur te verspreiden. Dit doet zij met behulp van bestaande lectuur of door het laten uitgeven van werken in de Hongaarse taal.

Bestuurssamenstelling Per 31 december 2012 bestaat het bestuur van de SLB uit de volgende personen: De heer J.W. Otten uit Vriezenveen, voorzitter De heer H. Plas uit Rijssen, secretaris De heer J. Bolderman uit Vriezenveen, penningmeester De heer J. Fokke uit Vriezenveen. De heer J. Wessels uit Vriezenveen De heer J. Bak uit Rijssen. Verslag van de activiteiten 2012 Lelei De gaarkeuken-, thuiszorg- en wijkverplegingactiviteiten zijn ongewijzigd gecontinueerd in 20120. Een en ander heeft betrekking op de regio rond Lelei. Bogdand In 2012 is er opnieuw een bijdrage aan de stichting Pro Senectute te Bogdand verstrekt. Voor een toelichting op de activiteiten van deze stichting wordt verwezen naar de vorige pagina. Opbrengsten uit verkopen en overige acties Ter financiering van de activiteiten is eind 2012 opnieuw een wijnactie gehouden. Tevens werden er enkele zangavonden georganiseerd en is er o.a. gezamenlijk met de Bogermanschool uit Vriezenveen een vleesverkoopactie geweest. De belangrijkste inkomstenbron voor de SLB bestaat inmiddels uit de opbrengsten van oud-papier (gezamenlijk met de Bogermanschool te Vriezenveen). Over 2012 werd maar liefst ca. € 26.000 ten gunste van de SLB verzameld. Plannen voor 2012 Voor 2011 is de SLB voornemens om de bestaande activiteiten vrijwel ongewijzigd voort te zetten.

BEGROTING 2013 Staat van baten en lasten - B1 Fondsenwerving Begroot 2013 € € Baten uit eigen fondsenwerving Donateurs Overige giften Collectes Waarde van ontvangen hulpgoederen

5.000 20.000 8.800

Werkelijk 2012 1) € € 5.555 25.388 1.391 5.675

33.800 Kosten eigen fondsenwerving (In)directe verwervingskosten Toegerekende uitvoeringskosten

765

1.164 881

(2,3%)

Netto baten

5.000 6.200 8.800 38.009

765 (In % van de baten uit eigen fondsenwerving)

Begroot 2012 € €

20.000

403 2.045

(5,4%) 33.035

403 (2,0%)

35.964

19.597

Resultaat verkoop artikelen Netto omzet Kostprijs

20.000 15.000

21.060 15.635

50.000 30.000

Brutowinst

5.000

5.425

20.000

Toegerekende uitvoeringskosten

5.390

5.772

3.175

Nettowinst

-390

-347

16.825

Totaal eigen fondsenwerving

32.645

35.617

36.422

Aandeel in gezamenlijke acties

25.000

26.219

25.000

-

364

-

Beschikbaar uit fondsenwerving

57.645

62.200

61.422

Subsidies

13.500

13.368

11.000

500

904

500

1.500

1.963

-

-

-

-

73.145

78.435

72.922

Aandeel in acties van derden

Renteopbrengsten Overige baten en lasten Resultaat gelieerde stichtingen

Totaal beschikbaar voor doelstelling 1)

Op basis van geconsolideerde cijfers

BEGROTING 2013 Staat van baten en lasten - B2 Bestedingen

€ Gaarkeuken Kosten eigen activiteiten Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

Begroot 2013 €

37.260

Werkelijk 2012 € € 37.519

37.260 Lectuur uitgaven Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

-

7.663 881

-

Overschot c.q. tekort (=negatief)

-

4.623 5.069

1.000 1.365

30.248

-

5.260 Kosten overige bestedingen Kosten eigen activiteiten Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

30.248

-

3.200 2.060

-

27.711

Kosten verleende hulpgoederen Kosten eigen activiteiten Toegerekende uitvoeringskosten

-

27.711

-

-

-

27.960 Groepskampen Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

-

-

27.960

36.228

8.544

Medische en huishoudelijke ondersteuning Kosten eigen activiteiten Toegerekende uitvoeringskosten

36.228 37.519

Steun ten behoeve van onderwijs Kosten eigen activiteiten Toegerekende uitvoeringskosten

€

Begroot 2012 €

-

3.200 1.495 9.692

4.097 7.200 960

4.695

1.000 401

2.365

12.257

1.401

72.845

95.723

72.572

300

-17.288

350

73.145

78.435

72.922

BEGROTING 2013 Toelichting uitvoeringskosten - C

Toegerekend aan: n er e ed go op r ko V e ing er v nw se nd F o g er i Ov

r en de oe lpg Hu lijk de ou ish / hu ch dis en Me mp ka ps

oe Gr rw de On

ur ct u Le

€ 8.000 2.200 19.000 2.400 4.000 660 125 200 200 475

€ -

€ -

€ -

€ 12.000 3.300 5.000 1.600 4.000 400 660 125 200 200 475

€ 400 600 660 50 80 80 190

€ 800 200 165 25 40 40 95

€ 400 165 25 40 40 95

€ 2.400 800 990 150 240 240 570

37.260

-

-

-

27.960

2.060

1.365

765

5.390

74.800

ijs

Salariskosten Sociale lasten Levensmiddelen Medische materialen Afschrijvingskosten Huisvestingskosten Opslagkosten Transportkosten Autokosten Reis- en verblijfkosten 1) Kosten communicatie Kosten administratie Drukwerk en portokosten Accountantskosten Bankkosten Overige algemene kosten

Begroot 2013 € 20.000 5.500 19.000 5.000 8.000 8.000 0 2.000 3.300 0 500 0 800 0 800 1.900

1) Begrote bedragen gaan uit van kosten na aftrek van de bijdragen door de bestuursleden zelf. Het bestuur heeft hiervoor het volgende bedrag bijgedragen (zie "Overige baten en lasten"):

Totaal 2012 € 19.368 5.379 19.126 4.810 8.025 7.729 0 3.968 3.623 2.589 24 0 835 702 784 1.831

Begroot 2012 € 20.800 5.000 20.000 8.700 1.200 8.000 0 1.400 3.300 0 500 0 0 1.000 150 1.900

78.793

71.950

1.963

Jaarrekening 2012

BALANS - A

ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsmiddelen Direct in gebruik voor de doelstelling

31 december 2012 €

8.670 -


10.239 8.670

Financiële vaste activa Gelieerde stichtingen Leningen u/g verstrekt in het kader van de doelstelling

83.632

10.239

88.280

-

83.632

Voorraden Bedrijfsvoorraden Hulpgoederen

775 3.600

88.280

769 3.600 4.375

4.369

Vorderingen

44.625

70.145

Liquide middelen

22.342

22.003

163.644

195.036

Totaal

PASSIVA Eigen vermogen - besteedbaar vermogen

51.909

60.824

- vastgelegd vermogen • bestemmingsfondsen • fonds activa doelstelling • fonds activa bedrijfsvoering

89.654 4.733

96.784 5.995

Schulden op korte termijn

Totaal

146.296

163.603

17.348

31.433

163.644

195.036

Staat van baten en lasten - B1 Fondsenwerving Werkelijk 2012 € € Baten uit eigen fondsenwerving Donateurs Overige giften Collectes en advertenties Waarde van ontvangen hulpgoederen

5.555 25.388 1.391 5.675

Begroot 2012 € € 5.000 6.200 6.000


1.164 380

210

(4,1%)

Netto baten

6.447 11.223 308

17.200

1.544 (In % van de baten uit eigen fondsenwerving)

Werkelijk 2011 € €

17.978

300 210

(1,2%) 36.465

300 (1,7%)

16.990

17.678

Resultaat verkoop artikelen Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet

21.060 15.635

50.000 30.000

40.727 25.449

Brutowinst

5.425

20.000

15.278


3.550

1.620

2.780

Nettowinst

1.875

18.380

12.498


38.340

35.370

30.176


26.219

25.000

30.892

120

-

220

64.679

60.370

61.288

902

500

854

1.963

-

453

Resultaat gelieerde stichtingen

-4.629

-

-4.288

Totaal beschikbaar voor doelstelling

62.915

60.870

58.307

Aandeel in acties van derden Beschikbaar uit fondsenwerving Renteopbrengsten

Overige baten en lasten

Staat van baten en lasten - B2 Bestedingen Werkelijk 2012 € € Gaarkeuken Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

32.360 1.990

€ 34.400 1.060

34.350 Lectuur Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

7.663 -

14.229 1.610

5.675 4.910

Overschot/tekort is toegevoegd/ onttrokken (= negatief) aan: bestemmingsfondsen fonds activa doelstelling fonds activa bedrijfsvoering vrij besteedbaar vermogen

42

-

-

13.818 1.720

3.200 850

4.097 7.200 469 11.766


350

19.440


42 -

18.100 1.340 15.839


40.320

-

Medische en huishoudelijke ondersteuning Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

38.760 1.560

350

-


35.460

7.663 Steun ten behoeve van onderwijs Kosten eigen activiteiten Toegerekende uitvoeringskosten

Begroot 2012 €

15.538

1.870 4.050

1.000 220 1.830

1.870

868 299 1.220

1.167

80.203

60.520

58.937

-17.288

350

-630

62.915

60.870

58.307

-7.130 -1.262

-9.788 -3.515

-8.896 -17.288

10.132 -3.171

Toelichting uitvoeringskosten - C

Toegerekend aan:

n e re e d g o o p rk o Ve in g e rv n w s e n d F o g e ri Ov

d o e lp g H u c h d is M e te u e rs n d e o lijk m d e k a p s o u o e is h Gr h u

rw d e On

u r c tu L e

n k e e u a rk Ga

€

€

€

€

€

€

70 330 730 860

-

-

-

60 220 610 720

20 650 240 3.710 290

13 99 129 -2 230

10 110 120 140

60 760 760 260 1.710

233 2.169 2.589 3.968 3.950

1.200 800 1.400 2.250

72 1.740 3.555 2.278 884

1.990

-

-

-

1.610

4.910

469

380

3.550

12.909

5.650

8.529

n e e g n in

n e re

€

n p e

€

ijs

Drukwerk en portokosten Opslagkosten Afschrijvingskosten Reis- en verblijfkosten 1) Transportkosten Overige algemene kosten

€

Totaal 2012 €


1.963

Begroot 2012 €

Totaal 2011 €

453

Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Omrekening van vreemde valuta’s Transacties in vreemde valuta’s gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Financiële vaste activa De niet-geconsolideerde deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen van de Stichting Lelei Baratjai. De vorderingen op deze deelnemingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van eventuele noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Voorraden De bedrijfsvoorraden ten behoeve van verkoopacties worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere directe opbrengstwaarde. Deze lagere directe opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De goederen ten behoeve van de doelstelling die om niet van derden zijn verkregen (met name tweedehands kleding) worden gewaardeerd op basis van een geschatte inkoopwaarde zoals deze zou gelden als de SLB deze goederen zelf zou moeten inkopen, waarbij eventueel een vermindering wordt toegepast voor hulpgoederen waarvoor geen zinvolle bestemming kan worden gevonden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Inkoopwaarde van de omzet De inkoopwaarde van de omzet omvat de direct aan de in het boekjaar geleverde goederen toe te rekenen inkoopwaarden en gemaakte kosten.

Kosten hulpgoederen De kosten hulpgoederen hebben betrekking op de direct aan de in het boekjaar geleverde hulpgoederen toe te rekenen inkoopwaarden en gemaakte kosten. Doorgaans betreft dit goederen die om niet zijn verstrekt door derden; de inkoopwaarde van deze ontvangen goederen betreft de geschatte inkoopwaarde zoals deze zou gelden als de SLB deze goederen zelf zou moeten inkopen. Arbeid door vrijwilligers Arbeid door vrijwilligers wordt niet in de staat van baten en lasten opgenomen. Samenwerkingsverbanden In Roemenië wordt samengewerkt met een aantal stichtingen, die actief zijn in de omgeving Lelei, Bogdand of Cluj: • Oikodomos (Lelei): Stichting die de gaarkeuken exploiteert. Het bestuur van de stichting bestaat uit Bálint József (voorzitter), Kulcsár Erzsébet (penningmeester), Nagy Sándor (secretaris), Szabó Jenő en Antal József. De SLB bepaalt voor een belangrijk deel de aanwending van de middelen. • Pro Senectute (Bogdand): Stichting die eendagbestedingsproject voor bejaarden exploiteert (met maaltijdvoorziening door vrijwilligers). Het bestuur van de stichting bestaat uit 5 personen, waarbij Henk Plas namens de SLB in het bestuur deelneemt. • Bonus Pastor (Cluj): Stichting die in Cluj onder meer hulp verleent aan (ex-)alcohol verslaafden. Verzorgt onder meer preventiekampen, nazorgkampen, afkick. Tijdens kampen worden tevens evangelisatieactiviteiten uitgevoerd. • Diakonia (Cluj): Stichting die onder meer een verzorgingshuis , opleidingsinstituut voor verplegend personeel. Verder werkt de SLB samen met de RPD (Resurse Pentru Dezvoltare). Deze stichting verstrekt kredieten aan Roemeense ondernemers. Het bestuur van deze stichting bestaat uit 5 personen; in dit bestuur zijn onder meer opgenomen de heren Johannes Fokke en Jan Willem Otten.

Materiële vaste activa Bedrijfsmiddelen Inventaris Vervoermiddelen

Inventaris

31-12-2012 € 630 8.040 8.670

31-12-2011 € 60 10.179 10.239

2012 €

2011 €

60 600 -30 630 1.070

130 -70 60 1.040

2012 €

2011 €

10.179 -2.139 8.040 5.479

6.494 5.355 -1.670 10.179 3.340

De inventaris wordt in 3 jaar afgeschreven. Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen

Vervoermiddelen Hieronder is opgenomen een Volkswagen LT bus. Deze bus wordt zowel voor de verkoopacties als voor bestuursreizen naar Roemenië gebruikt. Daarbij bestaat tevens de mogelijkheid om op beperkte schaal hulpgoederen mee te nemen. De bus wordt in 5 jaar afgeschreven, waarbij een restwaarde van € 1.000 is gehanteerd. In 2009 is tevens een VW Transporter aangeschaft met als voornemen deze over te dragen aan onze gelieerde stichting Oikodomos in Roemenië. Deze bus wordt eveneens in 5 jaar afgeschreven met een restwaarde van € 1.000.

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen Financiële vaste activa

Gelieerde stichtingen Hieronder is opgenomen de netto-vermogenswaarde van de gelieerde stichting Oikodomos. Voor een toelichting op deze stichting wordt verwezen naar de vorige pagina.

Voorraden De bedrijfsvoorraden hebben voornamelijk betrekking op restanten van de in december gehouden verkoopactie. De voorraad hulpgoederen heeft voornamelijk betrekking op kleding ten behoeve van Roemenië. 31-12-2012 €

31-12-2011 €

18.052

39.043

13.970 12.603 44.625

12.090 3.531 15.481 70.145

10.449 3.521 13.970

8.728 3.362 12.090

31-12-2012 €

31-12-2011 €

11.219 99 1.285 12.603

15.391 90 15.481

31-12-2012 €

31-12-2011 €

124 6.218 16.000 22.342

12.003 10.000 22.003

Vorderingen Vorderingen uit decemberactie Vorderingen op stichtingen waarmee wordt samengewerkt Vorderingen op belastingen (vennootschapsbelasting) Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen

Vorderingen op stichtingen waarmee wordt samengewerkt: Rekening courant RPD Overgenomen vordering van Rabobank op RPD, nominaal EUR 26.930 Voorschot Oikodomos

Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen: Te verrekenen reisvoorschotten Nog te ontvagen bijdrage gezamenlijke actie (oud papier) Rente Overig

Liquide middelen Kas Rekening courant ABN AMRO Bank Spaarrekening ABN AMRO Bank

Eigen vermogen Voor een toelichting op het eigen vermogen wordt verwezen naar de toelichting op het geconsolideerde eigen vermogen.

Kortlopende schulden Schuld aan belastingen (omzetbelasting) Schulden aan stichtingen waarmee wordt samengewerkt Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva

Schulden aan stichtingen waarmee wordt samengewerkt: Rekening courant RPD

31-12-2012 €

31-12-2011 €

395

2.277

7.720 9.233 17.348

21.750 7.406 31.433

-

-

BATEN BESCHIKBAAR VOOR DE DOELSTELLING

Baten uit eigen fondsenwerving De resultaten uit eigen fondsenwerving zijn ten opzichte van 2011 gedaald. Dit wordt met name veroorzaakt door een afnam artikelen in 2011. De overige baten zijn wel hoger dan vorig jaar.

(In-)directe verwervingskosten Dit betreffen met name kosten voor het organiseren van zangavonden zoals de kosten van kerkhuur, honorarium van organist, etc. Resultaat verkoop artikelen Netto-omzet 2012 €

Brutowinst 2012 €

21.060

5.425 5.425

Kerst-/wijnpakket actie Overig

21.060

Brutowinst Netto-omzet % 2012 2011 % € 26% 26%

40.727 40.727

Brutowinst 2011 €

Brutowinst % 2011 %

15.278 15.278

38% 0 38%

Aandeel in gezamenlijke acties Dit betreft opbrengsten uit de verkoop van oud papier (in samenwerking met de Bogermanschool te Vriezenveen). 2012 €

2011 €

120 120

220 220

2012 €

2011 €

221 681 902

208 646 854


2012 €

2011 €

Reisbijdrage van bestuur voor reizen naar Roemenië

1.963

453


Stichting Baratok, Heteren Hodod Kontakt, Amstelveen Verkoopinitiatieven van particulieren

Renteopbrengsten

Rentebaten rekening courant RPD Bankrente

BESTEDINGEN Gaarkeuken Dit betreft een gaarkeuken in Hodod, die warme maaltijden verzorgt voor bejaarden en schoolkinderen in de omgeving Hododului, Lelei, Nadishu en Giurtelecu Hododului. De gaarkeuken wordt geëxploiteerd door de Roemeense stichting Oikodomus. Zie verder de toelichting over de Roemeense stichtingen waarmee wordt samengewerkt.

Bijdrage ten behoeve van maaltijden voor bejaarden en schoolkinderen Bijdrage in kosten onderhoud gaarkeuken

Lectuur Grote-letter Bijbels

Medische en huishoudelijke ondersteuning Eigen activiteiten Medische en huishoudelijke ondersteuning Bijdrage in inventariskosten

Kosten verleende hulpgoederen

Kleding Transportdocumenten

2012 €

2011 €

32.360 32.360

34.080 4.680 38.760

7.663

42

2012 €

2011 €

14.229 14.229

13.818 13.818

2012 €

2011 €

-

-

Kosten overige bestedingen Eigen activiteiten Waarderingsbijdragen bestuursleden van Roemeense gelieerde stichtingen Waarderingsbijdrage personeel Oikodomos Eindejaarsgift schoolkinderen Eindejaarsgift klanten gaarkeuken Giften van de SLB aan hulpbehoevende particulieren Bijdrage personeelsavond gaarkeuken Bijdrage studiekosten studente Bijdrage restauratie dak kerk Lelei Overig Verstrekte subsidies Stichting Degenfeld, bijdrage kosten jongerenkamp Bonus Pastor Bonus Pastor, noodhulp Ozd Pro Senectute, Bogdand

2012 €

2011 €

366 360 400 1.826 20 600 500 25 4.097

250 320

1.200 2.000 4.000 7.200

48 250 868

-

Geconsolideerde Jaarrekening 2012

BALANS - A

ACTIVA



Materiële vaste activa Bedrijfsmiddelen Direct in gebruik voor de doelstelling

3.958 86.054

5.226 92.229 90.012

Voorraden Bedrijfsvoorraden Hulpgoederen

775 3.600

97.455

769 4.555 4.375

5.324

Vorderingen

41.327

67.703

Liquide middelen

29.993

28.107

165.707

198.589

Totaal

PASSIVA Eigen vermogen - besteedbaar vermogen

51.909

60.824

- vastgelegd vermogen • bestemmingsfondsen • fonds activa doelstelling • fonds activa bedrijfsvoering

89.654 4.733

96.784 5.995

Schulden op korte termijn

Totaal

146.296

163.603

19.411

34.986

165.707

198.589

Staat van baten en lasten - B1 Fondsenwerving Werkelijk 2012 € € Baten uit eigen fondsenwerving Donateurs Overige giften Collectes en advertenties Waarde van ontvangen hulpgoederen

5.555 25.388 1.391 5.675

Begroot 2012 € € 5.000 6.200 8.800


1.164 881

403

(5,4%)

Netto baten

6.447 11.223 308 2.319 20.000

2.045 (In % van de baten uit eigen fondsenwerving)


20.297

613 403

(2,0%) 35.964

613 (3,0%)

19.597

19.684

Resultaat verkoop artikelen Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet

21.060 15.635

50.000 30.000

40.727 25.449

Brutowinst

5.425

20.000

15.278


5.772

3.175

4.359

Nettowinst

-347

16.825

10.919


35.617

36.422

30.603


26.219

25.000

30.892

364

-

339

Beschikbaar uit fondsenwerving

62.200

61.422

61.834

Subsidies

13.368

11.000

10.433

904

500

857

1.963

-

369

78.435

72.922

73.493


Renteopbrengsten Overige baten en lasten Totaal beschikbaar voor doelstelling

Staat van baten en lasten - B2 Bestedingen Werkelijk 2012 € € Gaarkeuken Kosten eigen activiteiten Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

37.519

€ 36.228

37.519 Lectuur uitgaven Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

7.663 881


Overschot/tekort is toegevoegd/ onttrokken (= negatief) aan: bestemmingsfondsen fonds activa doelstelling fonds activa bedrijfsvoering vrij besteedbaar vermogen

-

3.200 1.495

4.097 7.200 960

28.787

-


28.787

-

4.623 5.069

-

30.248


-

30.248

-

883

-

27.711 Groepskampen Verstrekte subsidies Toegerekende uitvoeringskosten

42 841

-

27.711

40.232

-

Medische en huishoudelijke ondersteuning Kosten eigen activiteiten Toegerekende uitvoeringskosten

40.232

-

-


36.228

8.544 Steun ten behoeve van onderwijs Kosten eigen activiteiten Toegerekende uitvoeringskosten

Begroot 2012 €

-

1.302 4.695

1.000 401

1.302

2.313 606

12.257

1.401

2.919

95.723

72.572

74.123

-17.288

350

-630

78.435

72.922

73.493

-7.130 -1.262

-9.788 -3.515

-8.896 -17.288

10.132 -3.171

Toelichting uitvoeringskosten - C

Toegerekend aan:

7.747 2.152 19.126 2.408 3.865 725 647 6 209 176 458

401 181 129 1 42 35 92

-

37.519

881

-

n e re e d g o o p rk o V e n g rv i

€

g e ri Ov

€

re n d e

e n h e g in u n

e n m p

s

€

e n w s e n d F o

o e lp g Hu c d is M e s te e r n d e o lijk d e o u k a is h p s h u o e Gr

ij rw d e On

u r c tu L e

n k e e u a rk Ga

Salariskosten Sociale lasten Levensmiddelen Medische en thuiszorgartikelen Afschrijvingskosten Huisvestingskosten Opslagkosten Transportkosten Autokosten Reis- en verblijfkosten 1) Kosten communicatie Kosten administratie Drukwerk en portokosten Accountantskosten Bankkosten Overige algemene kosten

€

Totaal 2012 €

Begroot 2012 €

Totaal 2011 € 18.623 5.183 19.585 3.412 7.603 15.397

76.740

€

€

€

€

- 11.621 3.227 4.810 1.605 3.865 1.087 647 6 209 176 458

401 3.708 362 259 2 84 70 183

401 -1 181 131 2 40 116 90

401 181 129 1 42 35 92

2.408 260 906 647 6 209 702 176 458

19.368 5.379 19.126 4.810 8.025 7.729

835 702 784 1.831

20.800 5.000 20.000 8.700 1.200 8.000 0 1.400 3.300 0 500 0 0 1.000 150 1.900

- 27.711

5.069

960

881

5.772

78.793

71.950


3.968 3.623 2.589 24

1.963

2.278 422 1.311

626 274 788 1.238

453

Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van de SLB zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen en andere rechtspersonen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend of waarover de centrale leiding wordt gevoerd. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van de SLB. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie meegenomen rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. De consolidatiekring bestaat uit: • SLB • Oikodomos Omrekening van vreemde valuta’s Transacties in vreemde valuta’s gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. De geconsolideerde buitenlandse gelieerde stichtingen kwalificeren als zelfstandige buitenlandse eenheden. Voor de omrekening van de jaarrekening van deze buitenlandse eenheden wordt de koers op balansdatum gehanteerd voor de balansposten en de gemiddelde koers voor de posten van de winst-en-verliesrekening. De omrekeningsverschillen die optreden, worden rechtstreeks ten gunste of ten laste van het groepsvermogen gebracht. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Financiële vaste activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van eventuele noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Voorraden De bedrijfsvoorraden ten behoeve van verkoopacties worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere directe opbrengstwaarde. Deze lagere directe opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De goederen ten behoeve van de doelstelling die om niet van derden zijn verkregen (met name tweedehands kleding) worden gewaardeerd op basis van een geschatte inkoopwaarde zoals deze zou gelden als de SLB deze goederen zelf zou moeten inkopen, waarbij eventueel een vermindering wordt toegepast voor hulpgoederen waarvoor geen zinvolle bestemming kan worden gevonden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Inkoopwaarde van de omzet De inkoopwaarde van de omzet omvat de direct aan de in het boekjaar geleverde goederen toe te rekenen inkoopwaarden en gemaakte kosten. Kosten hulpgoederen De kosten hulpgoederen hebben betrekking op de direct aan de in het boekjaar geleverde hulpgoederen toe te rekenen inkoopwaarden en gemaakte kosten. Doorgaans betreft dit goederen die om niet zijn verstrekt door derden; de inkoopwaarde van deze ontvangen goederen betreft de geschatte inkoopwaarde zoals deze zou gelden als de SLB deze goederen zelf zou moeten inkopen. Arbeid door vrijwilligers Arbeid door vrijwilligers wordt niet in de staat van baten en lasten opgenomen. Samenwerkingsverbanden In Roemenië wordt samengewerkt met een aantal stichtingen, die actief zijn in de omgeving Lelei, Bogdand of Cluj: - Oikodomos (Lelei): Stichting die de gaarkeuken exploiteert. Het bestuur van de stichting bestaat uit Bálint József (voorzitter), Kulcsár Erzsébet (penningmeester), Nagy Sándor (secretaris), Szabó Jenő en Antal József. SLB bepaalt de aanwending van de middelen. Deze stichting is opgenomen in de consolidatiekring van de SLB. - Pro Senectute (Bogdand): Stichting die een dagbestedingsproject voor bejaarden exploiteert (met maaltijdvoorziening door vrijwilligers). Het bestuur van de stichting bestaat uit 5 personen, waarbij Henk Plas namens de SLB in het bestuur deelneemt. - Bonus Pastor (Cluj): Stichting die in Cluj onder meer hulp verleent aan (ex-)alcohol verslaafden. Verzorgt onder meer preventiekampen, nazorgkampen, afkick. Tijdens kampen worden tevens evangelisatieactiviteiten uitgevoerd. - Diakonia (Cluj): Stichting die onder meer een verzorgingshuis , opleidingsinstituut voor verplegend personeel. SLB levert kleding aan voor Azurit SRL die een winkel in Cluj exploiteert; Azurit SRL betreft een 100% deelneming van Diakonia. Verder heeft de SLB een lening verstrekt aan de RPD (Resurse Pentru Dezvoltare). Deze stichting verstrekt kredieten aan Roemeense ondernemers. Het bestuur van deze stichting bestaat uit 5 personen; in dit bestuur zijn onder meer opgenomen de heren Johannes Fokke en Jan Willem Otten.

Materiële vaste activa Bedrijfsmiddelen Inventaris Vervoermiddelen

31-12-2012 € 3.958 3.958

31-12-2011 € 5.226 5.226

2012 € 1.000

2011 € 50 -50 1.000

2012 € 5.226 -1.268 3.958 3.382

2011 € 6.494 -1.268 5.226 2.114

€ 80.753 1.219 4.082 86.054

€ 86.165 1.111 4.953 92.229

Inventaris Boekwaarde per 1 januari Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen Vervoermiddelen Hieronder is opgenomen een Mercedes bus (Mercedes 208D). Deze bus wordt zowel voor de verkoopacties als voor bestuursreizen naar Roemenië gebruikt. Daarbij bestaat tevens de mogelijkheid om op beperkte schaal hulpgoederen mee te nemen. De bus wordt in 5 jaar afgeschreven.

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen Direct in gebruik voor de doelstelling Gebouwen Inventaris Vervoermiddelen

Gebouwen Hieronder zijn opgenomen de opstallen van de nieuwe gaarkeuken die de SLB in Lelei, Roemenië realiseert. Deze opstallen zijn gefinancierd door de SLB. In oktober 2006 zijn deze opstallen economisch overgedragen aan Oikodomos. De nieuwe gaarkeuken is in augustus 2005 in gebruik genomen. Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen

86.165

91.577

-5.412 80.753 27.448

-5.412 86.165 22.036

Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Valutaresultaat op aanschafwaarde Valutaresultaat op cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen

2012 € 1.111 600 -473 -64 45 1.219 2.990

2011 € 1.668 -472 -203 118 1.111 2.562

2012 € 4.953

2011 € 5.355 -402 -473 473 4.953 8.725

Vervoermiddelen Hieronder is opgenomen een Volkswagen Caddy die gebruikt wordt voor het bezorgen van de maaltijden van de gaarkeuken in Roemenië Deze wordt in 5 jaar afgeschreven. Deze kon worden aangeschaft als gevolg van een succesvolle Nederlandse sponsoractie. In 2009 is tevens een VW Transporter aangeschaft met als voornemen deze over te dragen aan onze gelieerde stichting Oikodomos in Roemenië. Deze bus wordt eveneens in 5 jaar afgeschreven met een restwaarde van € 1.0000.

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Valutaresultaat op aanschafwaarde Valutaresultaat op cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Totaal van de cumulatieve afschrijvingen

-871 -150 150 4.082 9.446

Voorraden De bedrijfsvoorraden hebben voornamelijk betrekking op restanten van de in december gehouden verkoopactie. De voorraad hulpgoederen heeft betrekking op kleding en overige hulpgoederen ten behoeve van Roemenië. 31-12-2012 €

31-12-2011 €

18.052

39.043

10.449 12.826 41.327

8.728 3.531 16.401 67.703

10.449

8.728

Vorderingen Vorderingen uit decemberactie Vorderingen op stichtingen waarmee wordt samengewerkt Vorderingen op belastingen (vennootschapsbelasting) Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen

Vorderingen op stichtingen waarmee wordt samengewerkt: Rekening courant RPD

Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen: Te verrekenen reisvoorschotten Nog te ontvagen bijdrage gezamenlijke actie (oud papier) Propaan gas Rente Diverse

31-12-2012 €

31-12-2011 €

11.219 221 99 1.287 12.826

15.392 919 90 16.401

31-12-2012 €

31-12-2011 €

186 6.218 16.000 7.589 29.993

392 12.003 10.000 5.712 28.107

2012 €

2011 €

60.824 -8.896 -19 51.909

60.346 490 -12 60.824

Liquide middelen Kas Rekening courant ABN AMRO Bank Spaarrekening ABN AMRO Bank Rekening courant Bank Roemenië

Eigen vermogen Besteedbaar vermogen: Saldo per 1 januari Resultaatverdeling Omrekenverschillen geconsolideerde stichtingen Saldo per 31 december

Het vrij besteedbaar vermogen kan in principe worden aangewend voor de doelstellingen van de stichting. Daarbij is het bestuur wel van mening dat, om de continuïteit van de stichting voldoende te bewaren, een minimaal vrij besteedbaar vermogen van circa € 45.000 (als buffer) gewenst is. Vastgelegd vermogen: Fonds activa doelstelling: Saldo per 1 januari Resultaatverdeling Saldo per 31 december

96.784 -7.130 89.654

96.845 -61 96.784

Fonds activa bedrijfsvoering: Saldo per 1 januari Resultaatverdeling Saldo per 31 december

5.995 -1.262 4.733

7.054 -1.059 5.995

Kortlopende schulden Schuld aan belastingen Schulden aan stichtingen waarmee wordt samengewerkt Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva

31-12-2012 €

31-12-2011 €

1.238

3.060

7.720 10.453 19.411

23.235 8.691 34.986

-

-

Schulden aan stichtingen waarmee wordt samengewerkt: Rekening courant RPD

BATEN BESCHIKBAAR VOOR DE DOELSTELLING

Baten uit eigen fondsenwerving De resultaten uit eigen fondsenwerving zijn ten opzichte van 2011 gedaald. Dit wordt met name veroorzaakt door een afnam artikelen in 2011. De overige baten zijn wel hoger dan vorig jaar.

(In-)directe verwervingskosten Dit betreffen met name kosten voor het organiseren van zangavonden zoals de kosten van kerkhuur, honorarium van organist, etc. Resultaat verkoop artikelen Netto-omzet 2012 €

Brutowinst 2012 €

21.060 21.060

5.425 5.425

Kerst-/wijnpakket actie Overig

Brutowinst Netto-omzet % 2012 2011 % € 26% 26%

40.727 40.727

Brutowinst 2011 €

Brutowinst % 2011 %

15.278 15.278

38% 38%

Aandeel in gezamenlijke acties Dit betreft opbrengsten uit de verkoop van oud papier (in samenwerking met de Bogermanschool te Vriezenveen). 2012 €

2011 €

244 120 364

119 220 339

2012 €

2011 €

221 683 904

208 649 857


2012 €

2011 €

Reisbijdrage van bestuur voor reizen naar Roemenië Staatsbijdrage maaltijd kinderen Overige baten en lasten Reisbijdrage van bestuur voor reizen naar Roemenië

1.963

453 -84 369


Bijdrage van stichting Baratok, Heteren Hodod Kontakt, Amstelveen Sponsorgelden derden Roemenië Verkoopinitiatieven van particulieren

Renteopbrengsten

Rentebaten rekening courant RPD Bankrente

1.963

BESTEDINGEN Gaarkeuken Dit betreft een gaarkeuken in Lelei die warme maaltijden verzorgt voor bejaarden en schoolkinderen in de omgeving Hododului, Lelei, Nadishu en Giurtelecu Hododului. De gaarkeuken wordt geëxploiteerd door de Roemeense stichting Oikodomus. Zie verder de toelichting over de Roemeense stichtingen waarmee wordt samengewerkt. Medische en huishoudelijke ondersteuning In dezelfde regio rond de gaarkeuken wordt eveneens de mogelijkheid tot thuiszorg geboden. Zie verder de toelichting over de Roemeense stichtingen waarmee wordt samengewerkt.

Kosten overige bestedingen Eigen activiteiten Waarderingsbijdragen bestuursleden van Roemeense gelieerde stichtingen Waarderingsbijdragen personeel Eindejaarsgift schoolkinderen Eindejaarsgift klanten gaarkeuken Giften van de SLB aan hulpbehoevende particulieren Bijdrage personeelsavond gaarkeuken Bijdrage studiekosten studente Bijdrage restauratie dak kerk Lelei Overig Verstrekte subsidies Stichting Degenfeld, bijdrage kosten jongerenkamp Bonus Pastor Bonus Pastor, noodhulp Ozd Pro Senectute, Bogdand

2012 €

2011 €

366 360 400 1.826 20 600 500 25 4.097

250 320 290 1.155 48 250 2.313

1.200 2.000 4.000 7.200

-

Bijlage Verantwoording besteding van bestemde giften

Ontvangen €

Bestemd €

Per saldo nog te bestemmen €

Mutatie bestemmingsreserve €

Mutatie vrij besteedbaar vermogen €

-

-

-

-

Overboeking €

Gaarkeuken Bejaarden Kinderen Algemeen

A A -

-

Lectuur uitgaven Algemeen

-

-

-

-

-

Steun onderwijs Algemeen

-

-

-

-

-

Groepskampen Algemeen

-

-

-

-

Hulpgoederen Algemeen

-

-

-5.675

-

-5.675

-

-

-

-

-5.675

-

-5.675

B

5.675

Overig Inbraak Nagy, Sandor Winkel Hodod (Fazékas) Winkel Nadasd (Etelka) Bonus Pastor Traplift Diakonia Algemeen

TOTAAL

B

-

-

-

-

5.675

-

Jaarrekening 2012 van de Stichting Lele Barátjai te Rijssen. december 2013

Recommend Documents