JAARREKENING
2012
STICHTING HSHB
-1-
Stichting HSHB te Amsterdam
INHOUDSOPGAVE
blz
JAARREKENING
1. Balans per 31 december 2012
3-4
2. Winst en verliesrekening over het jaar 2012
5
3. Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor resultaatbepaling
6-7
4. Toelichting op de balans per 31 december 2012
8-9
5. Toelichting op de winst en verliesrekening over 2012
10-11
6. OVERIGE GEGEVENS 6.1. Resultaatbestemming
12
6.2. Goedkeuring jaarrekening 2011
12
6.3. Kengetallenoverzicht
12
Alle in dit rapport opgenomen bedragen luiden in Euro's (€).
-2-
Stichting HSHB te Amsterdam 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2012
ACTIVA
31-12-2012 €
31-12-2011 €
VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Leningen u/g
4.1.
253.203,73
274.433,94
253.203,73
274.433,94
2.750,00
2.325,85
2.750,00
2.325,85
101.872,16
101.032,25
357.825,89
377.792,04
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten
4.2.
Liquide middelen
4.3.
TOTAAL
-3-
PASSIVA
31-12-2012 €
31-12-2011 €
EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve
4.4. 4.5.
45,38 323.853,75 24.837,48
45,38 330.112,03 27.152,35
348.736,61
357.309,76
9.089,28
20.482,28
9.089,28
20.482,28
357.825,89
377.792,04
KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar)
Overige schulden en overlopende passiva
4.7.
TOTAAL
-4-
Stichting HSHB te Amsterdam
2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET JAAR 2012 Aktiviteiten 2012 €
Werkapparaat
5.1. Contributies 5.2. Rentebaten -/- lasten
9.424,40 0,00
0,00 10.629,59
Totaal baten
9.424,40
10.629,59
5.3. Accountantskosten 5.4. Algemene kosten 5.5. Projectbijdragen
0,00 9.239,27 2.500,00
1.428,00 15.459,87 0,00
Totaal lasten
11.739,27
JAARRESULTAAT
(2.314,87)
2012 €
Totaal 2012 €
Begroting 2012 €
Totaal 2011 €
BATEN 9.424,40 10.629,59
10.000,00 8.300,00
10.886,16 11.741,19
20.053,99
18.300,00
22.627,35
1.428,00 24.699,14 2.500,00
2.400,00 25.600,00 1.200,00
1.576,00 29.700,90 32.870,00
16.887,87
28.627,14
29.200,00
64.146,90
(6.258,28)
(8.573,15)
(10.900,00)
(41.519,55)
LASTEN
-5-
Stichting HSHB te Amsterdam 3.
WAARDERINGSGRONDSLAGEN EN GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
3.1.
Doelstelling van de stichting ( HSHB ) Op 12 mei 1999 werden de statuten van de Humanistische Stichting voor de Huisvesting van Bejaarden ingrijpend gewijzigd. Was tot die datum de formele doelstelling het bevorderen van de totstandkoming van bejaardenhuisvesting, vanaf die datum ging de stichting verder onder de naam HSHB en opereerde als een steunfonds voor humanistische projecten in de ouderenzorg. Een werkwijze die feitelijk al in 1996 was ingezet. Volgens art. 2 van de statuten stelt de HSHB zich ten doel: Het bevorderen van kwalitatieve zorgverlening op basis van humanistische identiteit van bewoners van instellingen voor ouderenzorg en wooncentra voor ouderen. De HSHB richt zich als steunfonds op het (mede) financieren van projecten en activiteiten in de ouderenzorg die als typisch humanistisch kunnen worden geduid. Vooral projecten die in samenwerking (en cofinanciering) met andere organisaties worden opgezet, genieten de voorkeur. Daarnaast is het van belang dat de resultaten van de projecten en activiteiten zoveel mogelijk toegankelijk zijn voor de anderen en zo mogelijk breed worden verspreid door bijeenkomsten, verslagen of brochures.
3.2.
Waarderingsgrondslagen activa en passiva De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets is vermeld geschiedt de waardering tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.
3.3.
Grondslagen voor het bepalen van het resultaat De grondslagen voor het bepalen van het resultaat zijn ongewijzigd ten opzichte van het vorige jaar en zijn als volgt : Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen enerzijds de baten en anderzijds de tegen historische kostprijs gewaardeerde kosten en andere lasten over het jaar.
3.4.
Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking, met uitzondering van de deposito van €100.000 welke vervalt op 27 januari 2013. Het bestuur van de HSHB wil zorgvuldig om gaan met het beleggen van het vermogen van de stichting. Daarom is een deel van de gelden bij het steunfonds Humanisme als lening uitgezet (zie 4.1.) en is een deel bij een de SNS bank uitgezet in de vorm van een deposito. Zo wordt de ontwikkeling van duurzame ondernemingen, instellingen en projecten gesteund en wordt er een goede rente ontvangen met een gering risico. De gelden gestald bij de SNS vallen onder de garantiestelling van de Nederlandsche Bank met een dekking van maximaal €100.000. De belegde gelden bij het steunfonds vallen niet onder de garantiestelling van de Nederlandsche Bank.
-6-
Stichting HSHB te Amsterdam 3.5.
Eigen vermogen
3.5.1. Stichtingskapitaal Als stichtingskapitaal is bij oprichting van de stichting €45,38 (ƒ 100) gestort. 3.5.2. Algemene reserve Met ingang van boekjaar 2003 wordt het resultaat van de winst- en verliesrekening gesplitst in twee delen, zijnde een aktiviteitendeel en een deel aangaande het werkapparaat. Het resultaat van het werkapparaat en HSHB dienstverlening wordt aan de algemene reserve toegevoegd. 3.5.3. Bestemmingsreserve Met ingang van boekjaar 2003 wordt het resultaat van de winst- en verliesrekening gesplitst in twee delen, zijnde een aktiviteitendeel en een deel aangaande het werkapparaat. Het resultaat van de aktiviteiten wordt aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Besloten is om het resultaat uit aktiviteiten over 2002 als beginstand van de reserve te starten. 3.6.
Jaarlijkse contributies De jaarlijkse contributies worden verantwoord in het jaar waarop zij worden ontvangen. Contribuanten die opzeggen worden uit het contribuantenbestand verwijderd evenals mensen die 2 jaar niet hebben betaald. Hiervoor ligt een bestuursbesluit ten grondslag.
3.7.
Donaties en giften Donaties en giften worden verantwoord op het moment dat ontvangst ervan onherroepelijk vaststaat.
3.8.
Projectbijdragen Projectbijdragen worden verantwoord op het moment dat de verplichting naar derden is aangegaan.
-7-
Stichting HSHB te Amsterdam 4.
TOELICHTING OP POSTEN VAN DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012
31-12-2012 € 4.1.
4.2.
Leningen u/g
Stichting Steunfonds Humanisme
Stand per 1 januari Mutaties: stortingen ontvangen rente aflossingen
274.433,94 0,00 7.971,99 -29.202,20
93.328,90 200.000,00 9.202,20 -28.097,16
Stand per 31 december
253.203,73 0
274.433,94 0
2.750,00
2.325,85
2.750,00 0
2.325,85 0
100.000,00 0,00 1.840,10 32,06
0,00 100.000,00 1.017,27 14,98
101.872,16 0
101.032,25 0
Transitoria Nog te ontvangen rente banken
4.3.
31-12-2011 €
Liquide middelen SNS deposito ASN Bank, deposito Postbank (contribuanten) Postbank rentemeer-rekening
-8-
Stichting HSHB te Amsterdam 31-12-2012 € 4.4.
31-12-2011 €
Algemene reserve De algemene reserve is bestemd ter dekking van eventuele toekomstige exploitatietekorten. Aan de algemene reserve worden overschotten werkapparaat toegevoegd respectievelijk tekorten werkapparaat onttrokken. Het verloop van de reserve kan als volgt worden weergegeven :
4.5.
Stand per 1 januari Toevoeging resp. afname conform resultaatbestemming
330.112,03 -6.258,28
338.563,53 -8.451,50
Stand per 31 december
323.853,75 0
330.112,03 0
Stand per 1 januari Toevoeging resultaatbestemming aktiviteiten
27.152,35 -2.314,87
60.220,40 -33.068,05
Stand per 31 december
24.837,48 0
27.152,35 0
7.577,00 1.428,00 84,28
18.970,00 1.428,00 84,28
9.089,28 0
20.482,28 0
1.750,00 3.327,00 1.500,00 1.000,00 0,00
18.970,00
7.577,00
18.970,00
Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve is bestemd voor de financiering van de doeleinden van de stichting. Aan de bestemmingsreserve worden overschotten uit aktiviteiten toegevoegd respectievelijk tekorten uit onttrokken. Het verloop van de reserve kan als volgt worden weergegeven :
4.6.
Rekening-courant ING bank De stichting heeft een krediet faciliteit bij de ing-bank van €5.000, zonder dat hiervoor zekerheden zijn verstrekt.
4.7.
Overige schulden en overlopende passiva Projectbijdragen Administratiekosten Kosten betalingsverkeer
Nog te betalen projectbijdragen: BaRok (toneelvoorstellingen) HSGB (promotie H-diensten) Reinaldahuis (wijkproject) Manus Memory Overigen
-9-
Stichting HSHB te Amsterdam 5.
TOELICHTING OP POSTEN VAN DE WINST- EN VERLIESREKENING
Begroting 12 5.1.
2012 €
2011 €
Contributies Bijgaande tabel toont de ontwikkeling van de contributies in de afgelopen jaren (1990=100%). In € 1990 100% 311.283,08 1991 96% 299.142,90 1992 91% 284.489,03 1993 91% 282.665,36 1994 85% 265.316,39 1995 88% 274.289,55 1996 61% 188.574,83 1997 44% 136.429,00 1998 33% 103.911,36 1999 33% 102.251,66 2000 22% 68.263,52 2001 19% 57.977,65 2002 16% 49.283,85 2003 14% 44.350,57 2004 11% 34.842,51 2005 10% 32.270,89 2006 8% 24.053,43 2007 7% 20.742,53 2008 6% 17.375,28 2009 5% 14.889,35 2010 4% 12.754,44 2011 3% 10.886,16 2012 3% 9.424,40
10.000,00 0
9.424,40 0
10.886,16 0
5.300,00 3.000,00
7.971,99 2.657,60
9.202,20 2.538,99
8.300,00 0
10.629,59 0
11.741,19 0
Er zijn 790 contribuanten die hun contributie betaald hebben. 5.2.
Rentebaten minus -lasten Rente lening u/g Stichting Steunfonds Humanisme Rente banken / giro
-10-
Stichting HSHB te Amsterdam Begroting 12
5.3.
2.400,00
1.428,00
1.576,00
2.400,00 0
1.428,00 0
1.576,00 0
14.600,00 0,00 7.500,00 1.500,00 500,00 1.500,00 0,00
13.240,00 0,00 7.095,93 1.401,33 342,61 2.619,27 0,00
16.590,00 0,00 7.519,38 1.196,40 407,57 2.789,21 1.198,34
25.600,00 0
24.699,14 0
29.700,90 0
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.200,00
1.500,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.000,00 0,00 1.500,00 400,00 2.000,00 4.000,00 5.000,00 2.000,00 3.000,00 3.500,00 4.970,00 3.500,00 0,00
1.200,00 0
2.500,00 0
32.870,00 0
Algemene kosten Administratiekosten Cursuskosten Bestuurskosten Kantoorartikelen Telefoonkosten Drukwerk en porti (inclusief incassokosten contribuanten) Diversen
5.5.
2011 €
Accountantskosten Samenstellen jaarrekening
5.4.
2012 €
Projectbijdragen Reinaldahuis (wijkproject) Manus Memory De Steenplaat De Nieuwpoort BaRok (toneelvoorstellingen) Humanistisch Yarden (chatten bij verlies) Thuis komen (film over ontheemding) Kunst en dementie (Symposium) Terug in de kast (theaterproject) Animal Life Foundation (dierenproject) HSGB (promotie H-diensten) De Markies (pieces of cake) Overigen
-11-
Stichting HSHB te Amsterdam 6.
OVERIGE GEGEVENS
6.1.
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat over het boekjaar wordt geheel ten gunste gebracht van het eigen vermogen.
6.2.
GOEDKEURING JAARREKENING 2011
De jaarrekening 2011 is op 17 april 2012 door het bestuur goedgekeurd.
6.3.
KENGETALLENOVERZICHT
31-12-2012
31-12-2011
3,09%
3,14%
96
83
11,51
5,05
Rentabiliteit van het eigen vermogen (in %) Rentebaten en dividendopbrengsten Gemiddeld eigen vermogen boekjaar Dit kengetal geeft aan hoe hoog het rendement is op geïnvesteerd eigen vermogen.
Werkkapitaal (x €1.000) Kortlopende vorderingen + liquide middelen minus kortlopende schulden Het cijfer geeft aan het saldo tussen kortlopende middelen en kortlopende schulden. Quick Ratio Kortlopende vorderingen + effecten + liquide middelen Kortlopende schulden Dit kengetal geeft aan of de stichting in staat is om op korte termijn al haar betalingsverplichtingen na te komen. Bij het cijfer 1 is de stichting precies in staat hieraan te voldoen. Gezien de hoogte van het kengetal heeft de stichting geen problemen hiermee.
-12-
