INHOUDSOPGAVE
INLEIDING............................................................................................................................................... 5 KERNGEGEVENS .................................................................................................................................. 7 VERKORTE BALANS ............................................................................................................................. 9 JAARVERSLAG 2014 .......................................................................................................................... 11 Programmaverantwoording ............................................................................................................ 13 Programma Bestuur ........................................................................................................................ 15 Programma Veiligheid ..................................................................................................................... 21 Programma Mobiliteit en Openbare Ruimte ................................................................................... 25 Programma Economie en Toerisme ............................................................................................... 37 Programma Onderwijs .................................................................................................................... 41 Programma Welzijn ......................................................................................................................... 45 Programma Sociale Voorzieningen ................................................................................................ 53 Programma Wonen ......................................................................................................................... 57 Programma Bedrijfsvoering ............................................................................................................ 61 Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .............................................................. 63 Paragrafen ......................................................................................................................................... 65 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.................................................................... 67 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................ 71 Paragraaf Bedrijfsvoering ............................................................................................................... 77 Paragraaf Financiering .................................................................................................................... 83 Paragraaf Grondbeleid .................................................................................................................... 89 Paragraaf Verbonden partijen ......................................................................................................... 97 Paragraaf Lokale heffingen ........................................................................................................... 115 Paragraaf Grote projecten ............................................................................................................ 121 JAARREKENING 2014 ....................................................................................................................... 137 Balans per 31 december ............................................................................................................... 139 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening......................................................................... 143 Toelichtingen ................................................................................................................................. 145 Bijlage Single Information Single Audit ......................................................................................... 167 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT ..................................... 175
INLEIDING Voor u liggen de jaarstukken 2014. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening en vormen het sluitstuk van de planning- en controlcyclus. Het jaarverslag bestaat conform het Besluit Begroting en Verantwoording ten minste uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd. Daarbij komen de in de begroting genoemde W-vragen in een iets andere vorm weer terug, namelijk: ''Wat wilden we bereiken?'', ''Wat hebben we bereikt?'' en ''Wat heeft het gekost?''. In de paragrafen wordt verantwoording afgelegd over zaken die niet direct uit de programma's zijn af te leiden. De jaarstukken stellen ons college in staat om verantwoording af te leggen. De stukken bieden de raad tegelijkertijd een instrument om zijn controlerende taak uit te voeren. Verder biedt de door ons uitgevoerde interne controle aanknopingspunten voor de raad. Verantwoording afleggen kan alleen als doelstellingen vooraf helder worden geformuleerd (kaderstelling). Deze jaarrekening sluit met een positief saldo van € 242.000, veroorzaakt door diverse (incidentele) voor- en nadelen. De voornaamste voordelen ten opzichte van de gewijzigde begroting zijn: •
Een voordeel bij de uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning € 180.000;
•
Een voordeel bij de uitvoering van de Bijstand zelfstandigen € 40.000;
•
Een voordeel op de algemene uitkering gemeentefonds € 190.000;
•
Lagere energiekosten € 40.000;
•
Een voordeel bij de uitvoering van het Participatiebudget (re-integratie) € 115.000;
•
Een hogere provinciale bijdrage voor frictie- en desintegratiekosten RUD € 35.000;
•
Een voordeel door uitgevoerde werkzaamheden bij grote projecten (voorbereiding en toezicht) € 145.000;
•
Lagere uitgaven handhaving illegale permanent bewoonde recreatiewoningen € 30.000.
De voornaamste nadelen zijn: •
Lagere baten secretarieleges € 45.000;
•
Lagere baten verkeersmaatregelen € 40.000;
•
Een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren € 150.000;
•
Lagere baten riolering (per saldo) € 35.000:
•
Een nadeel bij de uitvoering van de bijzondere bijstand € 100.000;
•
Een nadeel bij de uitvoering van het leerlingenvervoer € 30.000;
•
Een bijdrage in het nadelig resultaat van gemeenschappelijke regeling SabeWa Zeeland € 40.000;
•
Een dotatie aan de voorziening wachtgeldverplichtingen € 65.000;
•
Een afwaardering op percelen landbouwgrond nabij de Paasdijkweg/Schapenweg te Poortvliet € 30.000.
Het jaar 2014 is een jaar geweest dat o.a. in het teken heeft gestaan van de gemeenteraadsverkiezingen. Na de verkiezingen van 19 maart 2014 heeft de coalitie het programma "Oog voor elkaar, ondernemend samenleven" opgesteld. Dit programma is aan uw raad aangeboden op 24 april 2014 en borduurt voort op de geactualiseerde toekomstvisie ''Tholen in het vizier'' en de in september 2013 vastgestelde bezuinigings- en hervormingsagenda. Naast de gemeenteraadsverkiezingen stond 2014 ook in het teken van de benoeming van burgemeester Van de Velde - de Wilde en het afscheid van burgemeester Nuis, die na een ambtsperiode van 14 jaar met pensioen is gegaan.
Pagina 5 van 176
In economische zin heeft in 2014 het voorzichtige herstel stand gehouden. Over heel 2014 groeide de economie e
met 0,8% ten opzichte van het voorgaande jaar. De arbeidsmarkt heeft zich in het 2 halfjaar van 2014 licht hersteld na een piek van de werkloosheid medio 2014. De inflatie komt over geheel 2014 uit op 0,3%. Dit is laag en komt mede door de lage olieprijzen. Het begrotingstekort komt in 2014 uit op 2,6%, waarmee Nederland voldoet aan de Europese norm van 3,0%. Het langzame herstel van de economie heeft ook zijn weerslag op onze gemeente. Met name bij de grondexploitatie, de leges omgevingsvergunningen, de inbaarheid van vorderingen en het minimabeleid uit zich dit. Zonder volledig te willen zijn, noemen wij hieronder nog de meest in het oog springende activiteiten en projecten, waaraan naast alle reguliere werkzaamheden in het boekjaar 2014 uitvoering is gegeven.
•
Werkzaamheden in het kader van het programma Dienstverlening (afronding begin 2015);
•
Ondertekening van de overeenkomsten voor de realisatie van de Brede school ''In Eigenheid Samen'' in het pand Westerpoort te Tholen;
•
Voorbereidingen voor de drie omvangrijke decentralisaties (Jeugdzorg, Zorg en Participatiewet), waaronder de vaststelling van het beleidsplan sociaal domein Tholen, alsmede acht daarbij behorende verordeningen;
•
Instemming met de realisatie van de "bibliotheek van de toekomst" conform scenario 2b;
•
Instemming met de realisatie van een kunstgrasveld voor voetbalvereniging Tholense Boys;
•
Vaststelling van het Beleidsplan Integrale Veiligheid 2014-2018;
•
Vaststelling van de Visie Communicatie 2014-2018 "Zichtbaarder dan ooit";
•
Vaststelling van de verordening Stimuleringsregeling duurzame particuliere woningverbetering Tholen 2014, alsmede actualisatie van de verordening Starterslening Tholen 2014;
•
Vaststelling van de Nota gewijzigde kaderstelling uitgiftebeleid van bouwgrond voor woningbouw en bedrijfsgrond 2014.
Tholen, 26 mei 2015 Het college van burgemeester en wethouders van Tholen.
Pagina 6 van 176
KERNGEGEVENS Fysieke structuur
2012
2013
2014
Oppervlakte gemeente in ha.
25.401
25.400
25.400
- Land en binnenwater
16.232
16.234
16.234
- Buitenwater
9.169
9.166
9.166
Woonruimten
10.837
10.885
*10.597
116
117
119
179
**179
179
9.550
9.750
9.734
2012
2013
2014
25.513
25.409
25.443
- 0 t/m 19 jaar
6.845
6.716
6.641
- 20 t/m 64 jaar
14.411
14.327
14.321
4.257
4.366
4.481
199
224
264
1
2
8
- I.O.A.W.
12
15
17
- I.O.A.Z.
3
4
6
1.213
1.250
1.284
77
85
90
- Openbaar basisonderwijs
993
943
909
- Bijzonder basisonderwijs
1.634
1.615
1.593
38
35
37
- Openbaar voortgezet onderwijs
277
280
0
- Bijzonder voortgezet onderwijs
306
334
347
Weglengte in beheer (in km)
Openbaar groen - Gras en overige beplanting (in ha.) - Aantal bomen * Cijfers bijgesteld door CBS i.v.m. aangepaste definitie 'woonruimten' ** Vergelijkend cijfer is aangepast.
Sociale structuur Aantal inwoners (per 31 dec)
- 65 jaar en ouder
Aantal uitkeringen - W.W.B. - B.B.Z.
Aantal aanvragen - Bijzondere bijstand - Schuldhulpverlening
Aantal leerlingen
- Speciaal onderwijs
Pagina 7 van 176
Financiële structuur
2012
2013
2014
Uitgaven (in euro's)
58.272.697
61.691.528
64.259.595
47.299.608
47.207.484
48.525.689
- uitgaven grondexploitatie
8.771.696
9.454.351
13.118.940
- mutaties in reserves
2.201.393
5.029.693
2.614.966
1.854
1.858
1.906
52.420.915
51.064.488
51.861.003
2.055
2.010
2.038
3.252.653
3.343.507
3.448.100
127
132
136
5.369.926
5.427.314
5.455.937
210
214
214
23.694.957
22.910.734
23.722.923
- Per inwoner
929
902
932
Vaste schuld
51.090.000
52.790.000
54.250.000
- Per inwoner
2.003
2.078
2.132
19.162.222
17.940.248
16.493.766
751
706
648
Waarvan: - gewone uitgaven
Gewone uitgaven per inwoner
Boekwaarde vaste activa - Per inwoner
Opbrengst onroerende-zaakbelasting - Per inwoner
Opbrengst overige belastingen, rioolheffing en afvalstoffenheffing - Per inwoner
Algemene uitkering Gemeentefonds
Reserves - Per inwoner
Pagina 8 van 176
VERKORTE BALANS Balans per 31 december (bedragen in euro's) Activa
2013
2014
Materiële vaste activa Financiële activa
39.795.000 11.271.000
38.656.000 13.206.000
Totaal vaste activa
51.066.000
51.862.000
Voorraden (bouwgrondexploitatie) Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa
32.147.000 3.662.000 109.000 811.000
27.506.000 6.685.000 38.000 1.659.000
Totaal vlottende activa
36.729.000
35.888.000
Totaal activa
87.795.000
87.750.000
2013
2014
Reserves Gerealiseerde resultaat
18.070.000 -130.000
16.494.000 242.000
Totaal eigen vermogen
17.940.000
16.736.000
Voorzieningen Langlopende schulden
5.000.000 52.790.000
4.347.000 54.250.000
Totaal vreemd vermogen
57.790.000
58.597.000
Kortlopende schulden Overlopende schulden
10.185.000 1.880.000
11.132.000 1.285.000
Totaal vlottende passiva
12.065.000
12.417.000
Totaal passiva
87.795.000
87.750.000
Vaste activa
Vlottende activa
Passiva Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Vlottende passiva
Pagina 9 van 176
Pagina 10 van 176
JAARVERSLAG 2014
Het jaarverslag bestaat uit de volgende onderdelen:
Programmaverantwoording
Paragrafen
Pagina 11 van 176
Pagina 12 van 176
Programmaverantwoording
De gemeente Tholen kent de volgende programma's:
Bestuur
Veiligheid
Mobiliteit en openbare ruimte
Economie en Toerisme
Onderwijs
Welzijn
Sociale voorzieningen
Wonen
Bedrijfsvoering
Algemene dekkingsmiddelen
Pagina 13 van 176
Pagina 14 van 176
Programma Bestuur Thema: Bestuurlijke ontwikkeling Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal projecten burgerparticipatie bij alg. beleidsthema
1
1
1
Aantal projecten burgerparticipatie in de openbare ruimte
8
11
7
Aantal onderzoeken door rekenkamercommissie
0
0
1
Algemene doelstelling Een bestuurskrachtige gemeente zijn.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Opstellen visiedocument bestuurlijke organisatie;
De voorbereidingen voor het opstellen van een visiedocument zijn opgestart in 2014. Omdat het gaat om complexe materie, waar veel zaken bij betrokken zijn, zullen de resultaten pas in 2015 bekend zijn.
Deelname aan 'Waar staat je gemeente': mogelijk
In zijn vergadering van 18 december 2014 heeft de
kunnen
gemeenteraad
maatregelen
naar
aanleiding
van
de
besloten
het
instrument
benchmark tot efficiencyvoordelen leiden. Op een
"Toezichtinformatie" op www.waarstaatjegemeente.nl
aantal beleidsterreinen (medebewindstaken) ontslaat
te gebruiken als basis voor het inrichten van de
deelname
verplichte
schriftelijke rapportage aan de raad (horizontale
verschillende
verantwoording). De nadruk zal daarbij in eerste
de
gemeente van
verantwoordingsvormen
nu
richting
ministeries.
nog
instantie liggen op de Wabo, de Wro, de Archiefwet en de Monumentenwet; de wetten waar ook de provincie zich op richt. Ook de toezichtinformatie ten aanzien van overige wetgeving zal zoveel mogelijk via die website worden aangeleverd.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
1.523.229
0
0
Overige lasten/baten
1.210.682
1.218.887
1.212.545
Totaal
2.733.911
1.218.887
1.212.545
Thema: Communicatie Algemene doelstelling -
Betrouwbare, transparante en tijdige communicatie richting burger;
-
Voldoen aan de veranderende behoefte van burgers op het gebied van communicatie.
Pagina 15 van 176
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Vaststellen nieuwe communicatienota in het eerste
De communicatienota "Zichtbaarder dan ooit" is door
kwartaal 2014;
de raad vastgesteld op 13 maart 2014. Dit is een nota op hoofdlijnen, die door het college jaarlijks uitgewerkt wordt in een uitvoeringsplan.
Nieuw beleid conform de nota implementeren binnen
Concreet wordt de visie op communicatie zichtbaar in
de financiële kaders die m.b.t. hervormingen en
de nieuwe website en door actieve deelname aan
bezuinigingen zijn gesteld.
social media.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
226.522
0
0
Overige lasten/baten
134.563
149.600
149.822
Totaal
361.086
149.600
149.822
Thema: Publieke Dienstverlening Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal bezoekers afdeling Publiekszaken
12.492
12.398
15.555
Aantal bezoekers afdeling Publiekszaken avondopenstelling
2.666
2.875
2.735
Aantal bezoekers voor overige afdelingen en bestuur
4.753
3.514
2.940
Algemene doelstelling -
Efficiënte en continue dienstverlening aan de burger;
-
Het verder digitaliseren van de gemeentelijke dienstverlening.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
-
% klanten dat binnen 15 minuten wordt geholpen
95%
98%
-
Toename van het aantal digitale transacties
400
1.468
-
Voortgang Nationaal Uitvoeringsprogramma
75%
80%
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Het realiseren van de volgende hoofdprojecten uit het
Per 1 januari 2015 is het programma dienstverlening
programma dienstverlening:
afgesloten en zijn de hoofdprojecten gerealiseerd.
•
Inrichten klantcontactcentrum (KCC);
•
Versterken webkanaal: o
Vervanging huidige website;
o
Uitbreiden aantal digitale transacties via website.
•
Procesoptimalisatie (efficiënter inrichten primaire dienstverleningsprocessen);
•
Digitaal werken;
•
Digitaal
inrichten
bestuurlijk
besluitvormings-
proces.
Pagina 16 van 176
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
673.969
0
0
Overige lasten/baten
-71.724
364.183
430.250
Totaal
602.245
364.183
430.250
Thema: Verkiezingen Kerncijfers Aantal verkiezingen
R 2012
R 2013
R 2014
1
0
2
Algemene doelstelling -
Effectieve en sobere uitvoering van verkiezingen;
-
Kwaliteit van de stembureaus verhogen.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Indicator B 2014
Indicator R 2014
100%
100%
% deelname instructieavond verkiezingen
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Organiseren van verkiezen voor gemeenteraad en
De geplande verkiezingen zijn georganiseerd en in
Europees Parlement;
goede orde verlopen.
Leden van stembureaus verplichten deel te nemen aan
Alle leden hebben de instructieavond bijgewoond.
instructieavond(en); Minimale bezetting op stembureaus garanderen door
De pool is gevormd, maar extra leden zijn wenselijk.
vorming pool stembureauleden.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
7.615
0
0
Overige lasten/baten
2.015
49.500
51.323
Totaal
9.630
49.500
51.323
Thema: Internationale Betrekkingen Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal uitwisselingsevenementen voor de jeugd
0
0
0
Aantal uitwisselingsevenementen voor bestuur en raad
4
2
2
Aantal maatschappelijke/culturele uitwisselingsevenementen
2
2
2
Aantal ondersteunde millenniumprojecten
6
6
4
Pagina 17 van 176
Algemene doelstelling -
Voortzetten van de stedenband tussen de gemeente Itawa en Tholen.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Evaluatie van de stedenband over de periode 2004-
In
2014 en voorstel tot het al dan niet aangaan van een
gemeenteraad
overeenkomst met Itawa voor een nieuwe periode.
vastgesteld en op basis daarvan besloten om deze voor
de
vergadering de
van
10
Evaluatie
juli
2014
van
de
heeft
de
Stedenband
een periode van 5 jaar voort te zetten, met een optie voor nog eens 5 jaar na gezamenlijke evaluatie vóór 31 december 2018.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
5.270
0
0
Overige lasten/baten
29.784
31.345
18.964
Totaal
35.054
31.345
18.964
Apparaatskosten
Lasten en baten programma Bestuur Wat heeft het gekost?
Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Best. ontwikkeling
1.218.887
Baten
Saldo
Lasten
0
1.218.887
1.218.416
Baten
Saldo
5.871
1.212.545
Verschil
6.342
Communicatie
149.600
0
149.600
150.007
185
149.822
-222
Publ. dienstverl.
744.823
380.640
364.183
839.289
409.039
430.250
-66.067
Verkiezingen
49.500
0
49.500
51.323
0
51.323
-1.823
Int. betrekkingen
31.345
0
31.345
18.964
0
18.964
12.381
2.194.155
380.640
1.813.515
2.277.999
415.094
1.862.905
-49.390
Totaal *
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 49.390. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Thema
Lasten
Bestuurlijke ontwikkeling •
De personeelskosten van de bestuursorganen zijn lager uitgevallen.
- 40.000
•
Het budget voor bezwaar en beroep is niet volledig besteed.
-11.000
•
Als gevolg van het vertrek van een wethouder heeft een aanvullende storting in de voorziening wachtgeldverplichtingen plaatsgevonden.
•
65.000
De notitie regisserende gemeente is nog niet opgesteld*
-20.000 Voordelig saldo
Pagina 18 van 176
- 6.000
Baten
Thema
Lasten
Baten
Publieke dienstverlening •
Het budget voor onderhoud en aankoop van hard- en software is overschreden.
•
Op de secretarieleges is een nadeel ontstaan.
20.000 -46.000
Nadelig saldo
66.000
Verkiezingen •
Het nadeel behoeft geen nadere toelichting.
2.000 Nadelig saldo
2.000
Internationale betrekkingen •
De kosten voor millenniumgemeente en stedenband Itawa zijn lager uitgevallen. Voordelig saldo
TOTAAL PROGRAMMA BESTUUR nadelig saldo * Geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve
Pagina 19 van 176
-12.000 -12.000 50.000
Pagina 20 van 176
Programma Veiligheid Thema: Veiligheidsregio Zeeland Algemene doelstelling Brandweerzorg (door de VRZ) op ten minste het niveau van de vastgestelde Kwaliteitsfoto binnen de financiële kaders, zoals die door het Algemeen Bestuur van de VRZ zijn vastgesteld.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Monitoren van tijdige vaststelling van beleidsplannen
De P&C-stukken van de Veiligheidsregio zijn in de
op het gebied van risicobeheersing, incidentbeheersing
gemeenteraad aan de orde geweest. Deze momenten
en incidentbestrijding, alsmede de uitvoering van
zijn benut om de gemeenteraad van ontwikkelingen bij
bijbehorende
de VRZ op de hoogte te brengen.
(uitvoerings)jaarplannen
binnen
het
vastgestelde financiële kader; Monitoren van de gerealiseerde bezuinigingen in de
Het bezuinigingsvoorstel "Maatwerk Brandweerzorg" is
periode tot en met 2015 zoals vastgesteld door het
in 2014 door de VRZ ter kennis van de gemeenteraad
Algemeen Bestuur van de VRZ.
gebracht.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
35.256
0
0
Overige lasten/baten
1.556.559
1.681.921
1.706.116
Totaal
1.591.816
1.681.921
1.706.116
Apparaatskosten
Thema: Rampenbeheersing Algemene doelstelling Adequaat optreden in geval van rampen en crises door actief te participeren in de regionale crisisbeheersingsorganisatie.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Meewerken aan de totstandkoming van een regionale
De regionale sectie bevolkingszorg is operationeel.
sectie bevolkingszorg als bedoeld in het Regionaal Crisisplan 2011-2015; Deelname van 26 medewerkers aan door VRZ
De gemeentelijke medewerkers die een rol hebben in
georganiseerde opleidingen en oefeningen;
de regionale organisatie zijn op regionaal niveau opgeleid en geoefend.
Organiseren van interne bijscholing voor medewerkers
Intern oefenen wij medewerkers die weliswaar geen rol
gemeentelijke
hebben in de regionale organisatie, maar wel in actie
actiecentra,
gemeentelijk
managementteam en gemeentelijk beleidsteam;
moeten
komen
wanneer
er
zich
binnen
gemeentegrenzen een ramp of crisis voordoet.
Pagina 21 van 176
de
Monitoren van tijdige vaststelling van beleidsplannen
De P&C-stukken van de Veiligheidsregio zijn in de
door de VRZ op het gebied van crisisbeheersing en
gemeenteraad aan de orde geweest. Deze momenten
rampenbestrijding,
van
zijn benut om de gemeenteraad van ontwikkelingen bij
het
de VRZ op de hoogte te brengen.
10
Verschillende gemeentelijke actiecentra zijn beoefend,
regionale
evenals het gemeentelijk beleidsteam. Er hebben in
bijbehorende
alsmede
de
uitvoering
(uitvoerings)jaarplannen
binnen
vastgestelde financiële kader; Intern
organiseren
van
bereikbaarheidsoefeningen
1
oefening
(totdat
de
en
organisatie heeft bewezen operationeel te zijn).
2014 10 bereikbaarheidsoefeningen plaatsgevonden.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
136.347
0
0
1.083
24.700
17.114
137.430
24.700
17.114
Apparaatskosten Overige lasten/baten Totaal
Thema: Openbare Orde en Veiligheid Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
121
95
129
3
17
14
79
84
55
5
3
4
Aantal meldingen bij politie van overlast jeugdgerelateerd Aantal meldingen bij politie van overlast horecagerelateerd Aantal opgevangen zwerfdieren (katten) Aantal opgevangen zwerfdieren (honden)
Algemene doelstelling Het bevorderen van vitale leefbare kernen, waarin bewoners en bezoekers veilig zijn, zich veilig voelen en
-
bereid zijn de veiligheid samen met anderen te bevorderen, waarbij de toezichthoudende en handhavende rol van de gemeente en de betrokken partners ter bewaking van die veiligheid actief wordt ingevuld; -
Een alerte gemeenschap hebben die blijvend werk maakt van veiligheid en waarin publieke en private
-
Terugdringen van overlast in de diverse kernen door zowel de negatieve aspecten te bestrijden als de
partijen elkaar bijstaan en versterken in het op peil houden van subjectieve en objectieve veiligheid; oorzaken aan te pakken.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
% Thoolse burgers dat deelneemt aan Burgernet
> 7%
7,7%
-
Wat zouden we daarvoor doen: Pilot
buurtpreventie
Sint-Maartensdijk.
De pilot buurtpreventie heeft plaatsgevonden in Sint-
Buurtpreventie maakt gebruik van de kracht van de
Maartensdijk. De evaluatie van de één jaar durende
samenleving en kan op termijn leiden tot een meer
pilot is in december gestart. In het eerste kwartaal van
teruggetrokken
overheid.
2015 wordt het resultaat van deze pilot aan u
Afhankelijk van besluitvorming start de pilot in januari
voorgelegd, inclusief een voorstel over een mogelijk
2014.
vervolgtraject.
Er
en
worden
dus
in
Wat hebben we daarvoor gedaan:
goedkopere
kwalitatieve
en
kwantitatieve
doelstellingen geformuleerd ten behoeve van de evaluatie van de pilot.
Pagina 22 van 176
Deze evaluatie zal plaatsvinden in december 2014 / januari 2015. Daarna kan besloten worden over een structureel vervolg en eventueel bredere inzet van buurtpreventie.
Daarmee
is
in
het
financieel
meerjarenperspectief nog geen rekening gehouden; Gerichte communicatie om de deelname van Thoolse
Via de website is meerdere malen in 2014 aandacht
burgers aan Burgernet te bevorderen: landelijk wordt
gevraagd voor Burgernet. Dat heeft ertoe geleid dat
gestreefd naar 10% deelname;
148 personen zich in dit jaar hebben aangemeld. Inmiddels nemen 1.946 inwoners van Tholen deel aan Burgernet, ruim 7%. In diezelfde periode zijn er 5 Burgernetacties geweest.
Vaststelling van het Integraal Veiligheidsplan 2014-
Het Integraal Veiligheidsplan is door de gemeenteraad
2018 in het tweede kwartaal van 2014. Bij dit IVP wordt
vastgesteld in de vergadering van 18 september 2014.
jaarlijks een uitvoeringsplan gemaakt en vindt evaluatie plaats. Het Integraal Veiligheidsplan van gemeenten vormt input voor het Regionaal Beleidsplan van de politie; Overgang
opvang
zwerfdieren
van
dierenasiel
Sinds 1 januari 2014 worden zwerfdieren binnen de
h'Onderdak naar CVAB/Elkie Stichting;
gemeentegrens opgevangen bij CVAB/Elkie Stichting.
Uitvoering toezicht en handhaving nieuwe Drank- en
Voor de handhaving van de Drank- en Horecawet
Horecawet op basis van in 2013 vastgesteld beleid.
wordt gebruik gemaakt van een pool van bijzondere opsporingsambtenaren van gemeenten binnen het politiedistrict De Markiezaten. Met de sportverenigingen die een kantine exploiteren is een convenant voorbereid. Dit wordt in het eerste kwartaal van 2015 ondertekend.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
316.309
0
0
48.265
71.453
63.411
364.574
71.453
63.411
Apparaatskosten Overige lasten/baten Totaal
Lasten en baten programma Veiligheid Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
VRZ
1.692.421
Rampenbeh. OOV
1.788.574
Totaal *
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
10.500
1.681.921
1.698.521
-7.595
1.706.116
-24.195
24.700
0
24.700
19.979
2.865
17.114
7.586
71.453
0
71.453
64.158
747
63.411
8.042
10.500
1.778.074
1.782.658
-3.983
1.786.641
-8.567
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Pagina 23 van 176
Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 8.567. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Thema
Lasten
Baten
Veiligheidsregio Zeeland •
De vergoeding van de Veiligheidsregio Zeeland voor de werkplekken in het gemeentehuis te Tholen is lager uitgevallen. Deze vergoeding was door ons vooraf ingeschat op € 5.000 per werkplek. Inmiddels neemt de Veiligheidsregio minder werkplekken af en is de vergoeding per werkplek, na onderhandeling, vastgesteld op € 1.500 per werkplek.
-24.000 Nadelig saldo
-24.000
Rampenbeheersing •
De kosten voor vorming en bijscholing rampenbestrijding zijn lager uitgevallen. Voordelig saldo
- 8.000 -8.000
Openbare orde en veiligheid •
Het budget voor handhaving van de drank- en horecawet is in 2014 niet volledig besteed. Met name in de eerste helft van het jaar is er weinig gecontroleerd. Daarna is er sprake geweest van meer planmatige controle.
-8.000 Voordelig saldo
TOTAAL PROGRAMMA VEILIGHEID nadelig saldo
Pagina 24 van 176
-8.000 -8.000
Programma Mobiliteit en Openbare Ruimte
Thema: Wegen, Verkeer en Vervoer Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Totaal aantal verkeersbesluiten
362
362
357
Totale lengte wegen in beheer (in km)
116
117
119
Lengte wegen (in km) ingericht cf wegencat. (max 30 km)
58
59
60
Lengte wegen (in km) ingericht cf. wegencat. (max 50 km)
14
15
15
Lengte wegen (in km) niet duurzaam ingericht
44
43
44
Totaal aantal borden
4.157
4.250
4.374
Waarvan verkeersborden en onderborden
2.647
2.750
2.882
Waarvan tekstborden
583
570
511
Waarvan straatnaamborden
927
930
981
Totale lengte markering / belijning
39
39
38
Waarvan marking d.m.v. bestrating
9,7
10
10
Totaal verhard oppervlak onkruidbestrijding (m2)
990.400
990.400
1.012.187
Verhard opp. onkruidbestrijding chemisch bestrijden (m2)
979.400
979.400
944.291
Verhard opp. onkruidbestr. niet chemisch bestrijden (m2)
11.000
11.000
67.896
Algemene doelstelling -
De verkeersveiligheid, bereikbaarheid en leefbaarheid (inclusief parkeren) binnen de bebouwde kommen
-
De verkeersdeelnemers zodanig bewust maken van de gedragsregels en risico's, dat ze op een veilige wijze
verbeteren en bestaande knelpunten oplossen; aan het verkeer zullen en kunnen (blijven) deelnemen; -
Inwoners, bezoekers en bedrijven een voldoende veilige, comfortabele en waar nodig hoogwaardige onderhoudstoestand van de verharding garanderen.
-
Streven naar nul vermijdbare ongevallen ('vision zero') in 2020 (referentie 2002).
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
% wegen in onderhoudsniveau C
-
% wegen met achterstallig onderhoud (niveau D)
-
Vermindering van gebruik glyfosaat (round-up) met 25%
Indicator B 2014
Indicator R 2014
<10%
<5%
0%
0%
50 liter
*80 liter
* Oorzaak is het bijzonder groeizame weer in 2014, waardoor er drie volledige spuitronden nodig waren
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Actualiseren van de wegencategorisering binnen de
Wegencategorisering
bebouwde kom, waarbij aansluiting wordt gezocht bij
geactualiseerd en vastgesteld door het college. Eerste
ruimtelijke
kwartaal 2014 is de vormtoets afgerond (toetsing
ontwikkelingen
onderhoudswerken;
of
reguliere
binnen
bebouwde
wegennet aan de eisen voor categorisering).
Pagina 25 van 176
kom
is
voor
het
In samenwerking met waterschap Scheldestromen is
Oud-Vossemeer,
de
een verkeersonderzoek uitgevoerd naar problematiek
ontsluiting van bedrijventerrein Welgelegen en de
en mogelijke oplossingsrichtingen. In januari/februari
ontsluiting van de kern Tholen middels gebruik van het
2015 wordt dit onderzoek afgerond en resultaten
verkeersmodel Tholen en overleg met provincie en
bestuurlijk besproken met provincie en waterschap.
Onderzoek doorgaand
naar
robuuste
verkeer
oplossingen
door
waterschap; Zorgen voor een goede bereikbaarheid van het ROC in
Er is een tijdelijke voorziening getroffen tot de nieuwe
Halsteren. Het doel is om zowel 's ochtends als 's
dienstregeling per 1 maart 2015 ingaat. In de nieuwe
middags één busverbinding te verkrijgen die maximaal
dienstregeling is een busverbinding opgenomen die in
op één kilometer loopafstand van de school halteert.
de directe nabijheid van het ROC halteert en zowel 's
Hiervoor is overleg noodzakelijk met de vervoerders en
morgens als 's middags twee keer gaat rijden.
de provincie Zeeland/Brabant; Gebruik van glyfosaat verminderen door toepassing
Er zijn in 2014 alternatieve middelen uitgeprobeerd ter
van
vervanging van glyfosaat. Dit betreft de biologische
alternatieve
methoden.
Bij
herbestratingen
preventieve middelen (alternatief bestratingsmateriaal)
middelen Ecostyle en Cito.
nadrukkelijk
en
worden gezocht in de keuze voor onkruidwerende
Samenwerking afvalwaterketen wordt geparticipeerd in
verhardingen, maar ook onkruidwerend voegvulling. In
Life NOPE-project (no pesticides).
het ontwerp van de openbare ruimte wordt hiermee
meewegen.
Binnen
de
VZG
Preventieve middelen
rekening gehouden, door bijvoorbeeld middengeleiders met beton of asfalt op te vullen in plaats van met klinkers. Het voornemen was om bij groot onderhoud een voetpad langs de Veste in Tholen in asfalt uit te voeren. Vanwege de aanwezigheid van een gasleiding is dit uiteindelijk niet doorgegaan en is opnieuw gebruik gemaakt van tegelverharding. Daarnaast is het tijdig uitvoeren
van
technisch
onderhoud
van
de
verhardingen een preventieve maatregel. . Het Life NOPE-project is vanwege niet toekennen van subsidie (nog) niet van de grond gekomen. Over vervolg in beknopte vorm wordt nog nagedacht
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
793.450
0
0
Overige lasten/baten
2.293.569
1.837.671
1.502.122
Totaal
3.087.020
1.837.671
1.502.122
Apparaatskosten
Thema: Openbare Verlichting Kerncijfers Totaal aantal lichtpunten (armaturen) * Aantal klachten/meldingen/storingen
R 2012
R 2013
R 2014
4.313
4.481
4.464
434
530
569
* We hebben 4.598 lampen in 4.464 armaturen op 4.392 masten. Uit het beheerssysteem komt het aantal armaturen. Dit is in het verleden altijd geteld.
Pagina 26 van 176
Algemene doelstelling -
We willen tegen acceptabele kosten een energiezuinige en milieuvriendelijke openbare verlichtingsinstallatie in stand houden / realiseren.
-
Het voldoen aan de NPR-richtlijn voor gebieden die volgens het uitvoeringsprogramma worden gesaneerd.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Afname van het energieverbruik per mast met 2%
-
% lichtmasten dat voldoet aan de NPR-richtlijn
-
Aantal masten met achterst. onderhoud (> 40 jaar)
-
Aantal armaturen met achterst. onderhoud (> 20 jaar)
Indicator B 2014
Indicator R 2014
153 kwh
153 kwh
55%
55%
0
*139
760
*978
* Momenteel wordt het beleidsplan geactualiseerd waarbij de technische levensduur van masten 50 jaar en levensduur van armaturen 25 jaar wordt. Daar wordt inmiddels op geanticipeerd.
Wat zouden we daarvoor doen: Pilotprojecten
met
Wat hebben we daarvoor gedaan:
LED-verlichting
monitoren
en
Recentelijk LED-verlichting geplaatst op twee locaties;
evalueren;
er zijn nog geen relevante gegevens beschikbaar.
Uitvoeren van saneringswerkzaamheden (200 masten).
Uitvoering vindt plaats in 2015.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
50.865
0
0
Overige lasten/baten
262.699
-134.656
-68.098
Totaal
313.564
-134.656
-68.098
Apparaatskosten
Thema: Handelshavens Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Havenkade waarvan damwand (in meters)
1.114
1.045
1.045
Havenkade waarvan talud
1.808
1.808
1.808
Havenkade waarvan talud met stortsteen
1.383
1.448
1.448
Algemene doelstelling -
Het veiligstellen van de functie(s) van de havens.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Indicator B 2014
Indicator R 2014
tekort € 95.000
(37%) tekort € 63.000
Het exploitatietekort op havens terugdringen met 5%
Wat zouden we daarvoor doen: Onderzoeken
van
alternatieve
onderhoudswerkzaamheden
Wat hebben we daarvoor gedaan: methode(n)
voor
(kathodische
Aan de damwanden te Sint Philipsland en SintAnnaland
zijn
metingen
verricht
uitgevoerd.
Een
en
controle-
bescherming) en uitwerken van daaruit voortvloeiende
berekeningen
maatregelen;
maatregelen in Sint Philipsland is in voorbereiding.
Pagina 27 van 176
voorstel
voor
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
21.577
0
0
Overige lasten/baten
-49.135
73.948
63.000
Totaal
-27.558
73.948
63.000
Apparaatskosten
Thema: Water Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
98
98,3
98,5
Te maaien oevers van waterlopen in stedelijk gebied (km)
Algemene doelstelling -
Het realiseren van een aantrekkelijke en veilige woonomgeving met een grote belevingswaarde, waarvan water een belangrijk deel uitmaakt;
-
Het behartigen van de belangen voor Tholen in het kader van het Deltaprogramma Zuid-Westelijke Delta.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Indicator B 2014
Indicator R 2014
max. 5%
<5%
% waterlopen met slechte waterkwaliteit
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Een overeenkomst opstellen tussen gemeente en
Tussen waterschap en gemeente zijn afspraken
waterschap voor een efficiënte en verantwoorde afzet
gemaakt betreffende de inrichting en gebruik van
van de jaarlijks vrijkomende bagger tegen zo laag
locatie Tuttelhoek. Hiermee wordt naast afzet van
mogelijke maatschappelijke kosten;
vrijkomende bagger tevens een opgave uit verleden (sanering) aangepakt. De inrichting is inmiddels in uitvoering. Voor het reguliere gebruik (voor de komende tientallen jaren) wordt een overeenkomst tussen waterschap en gemeente opgesteld.
In kaart brengen van het achterstallig onderhoud aan
De inventarisatie is uitgevoerd.
oevers en waterlopen; In kaart brengen van de benodigde aanpassingen aan
In 2014 is gestart met de herziening van de
de inrichting van de waterlopen;
overeenkomst voor het uitvoeren van beheer en onderhoud in het bebouwde gebied. Deze wordt in de eerste helft 2015 bestuurlijk vastgesteld. Hierin zijn afspraken de opgenomen over het wegwerken van achterstallig onderhoud opgenomen. e
Een overeenkomst opstellen tussen gemeente en
In 2015 wordt in het 3
stedelijk waterplan een
waterschap Scheldestromen voor het wegwerken van
uitvoeringsprogramma voor het wegwerken van het
achterstallig onderhoud aan taluds;
achterstallig onderhoud opgenomen.
Uitvoeren van de laatste maatregelen uit het Stedelijk
Deze zijn uitgevoerd
Waterplan 2010-2012; Evaluatie c.q. actualisatie van het Stedelijk Waterplan;
Evaluatie is gestart en wordt in eerste kwartaal 2015 afgerond. De actualisatie van het SWP vindt plaats in 1
e
helft
2015.
Gewerkt
wordt
beleidsvorming in de Openbare Ruimte.
Pagina 28 van 176
aan
integrale
Volgen van de grote hoeveelheid overleggen rondom
De voornaamste projecten / thema's waren Waterpoort,
de vele projecten vanuit Deltaprogramma, waarbij
Rijksstructuurvisie Grevelingen Volkerak-Zoommeer,
samenwerking met omliggende en belanghebbende
Waterberging
gemeenten wordt gezocht om taken te verdelen.
Deltaprogamma
Volkerak-Zoommeer (onderdelen
(keermiddel),
Zuidwestelijke
Delta,
Veiligheid en Zoetwater).
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
87.945
0
0
Overige lasten/baten
77.310
54.281
66.139
165.255
54.281
66.139
Totaal
Thema: Groen Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
145.525
140.004
121.138
19.915
18.961
17.574
Gazon (m2)
361.230
364.208
373.064
Bosplantsoen (m2)
268.840
267.891
269.758
Sportvelden (m2)
164.154
164.154
164.154
Rozen (m2)
4.010
3.803
3.279
Hagen (m2)
16.535
16.775
17.175
Vaste planten (m2)
924
1.175
1.175
Wisselperken (m2)
15
15
15
804.412
811.560
822.094
9.550
9.750
9.734
Heesters (m2) Gazon talud (m2)
Totaal ruwgras (m2) Aantal bomen
Algemene doelstelling -
Het onderhouden / ontwikkelen van een kwalitatief waardige en duurzame groenstructuur;
-
Het bevorderen van een aantrekkelijke groene woon- en werkomgeving als karakteristieke kwaliteit van de gemeente Tholen;
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
18% (en 13% deels)
24% (en 4% deels)
Afname heesters door omvorming naar gras
-19.800 m²
*19.390 m²
Toename ruwgras door omvorming van gras
7.500 m²
10.534 m²
<1%
<1%
% voortgang structuurverbeterende projecten
% openbaar groen met achterstallig onderhoud * 3.216 m2 in zelfonderhoud uitgegeven
Pagina 29 van 176
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Evalueren en actualiseren van de Groenvisie;
De groenstructuurplannen zijn geëvalueerd en er is een concept groenplan opgesteld. In het kader van het opstellen van integraal beleid openbare ruimte wordt het groenplan ter vaststelling aangeboden nadat de missie, visie, doelen en strategie van de andere beleidsterreinen in de openbare ruimte zijn bepaald.
Beheer- en werkplannen aanpassen aan het nieuwe
Na vaststelling van het groenbeleid worden de
beleid;
noodzakelijke aanpassingen verwerkt.
•
Stimuleren van bewoners voor zelfonderhoud;
•
Adoptie
door
bedrijven
opzetten
Er en
zijn
28
overeenkomsten
gesloten
voor
zelfonderhoud door bewoners. De Dorpstafel SintMaartensdijk heeft een voorstel in beraad. Een nieuwe
overeenkomsten daarvoor afsluiten;
rotonde is in adoptie uitgegeven en er worden gesprekken
gevoerd
met
de
gegadigden
voor
alternatieve locaties. Vieren van de boomfeestdag met de kinderen;
Boomfeestdag gevierd in Oud-Vossemeer.
Inzet
Beweiding met schapen ingezet voor het beheer van
schaapskudde
t.b.v.
graslandbeheer
(waterbergingsgebied en dorpsbos).
de dorpsbossen Sint-Maartensdijk en Stavenisse en het waterbergingsgebied Tholen.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
648.521
0
0
Overige lasten/baten
518.470
528.640
521.000
1.166.991
528.640
521.000
Totaal
Thema: Milieu en Bouwen Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
1.204
1.141
1.126
52
40
37
Aantal schetsplannen
229
284
270
Aantal omgevingsvergunningen
242
208
218
Aantal inrichtingen onder de Wet milieubeheer Aantal van bodemverontreiniging verdachte locaties
Algemene doelstelling -
Het
voorkomen
of
beperken
van
schade
aan
de
Thoolse
woon-
en
werkomgeving
d.m.v.
vergunningverlening, controle en handhaving. -
Het streven naar een duurzaam Tholen door allerhande ontwikkelingen rondom duurzaamheid te stimuleren en te faciliteren (waar mogelijk).
Pagina 30 van 176
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
Voldoen aan gestelde kwaliteitscriteria voor vth-taken
90%
In onderzoek *
Afname v/h aantal illegale perm. bewoonde recreatieverblijven met 4%
67
65**
Afname met 50% van alle van bodemverontreiniging verdachte locaties
30
37
100%
0%
Erkenning van het Hartmann biobedfilter *
Het voldoen aan de kwaliteitscriteria voor vth-taken in samenwerkingsverband met de Sorbet- gemeenten is in onderzoek.
**
Dit betekent een afname van 7% van de in 2014 bij de start van het handhavingsproject bekende gevallen. Begin 2015 staat een nieuwe inventarisatieronde gepland waarbij we een vollediger beeld krijgen van de totale omvang van permanente bewoning van recreatieverblijven.
Wat zouden we daarvoor doen: Het
tijdig
en
in
Wat hebben we daarvoor gedaan:
samenhang
omgevingsvergunningen,
het
verlenen
behandelen
van
De werkzaamheden zijn conform de geldende wet- en
van
regelgeving tijdig uitgevoerd.
meldingen en klachten en het uitvoeren van controleen handhavingsacties; Uitvoering
geven
aan
het
Verbeterplan
Kwaliteitscriteria; •
•
Uitvoering
Het plan is op 8 april 2014 door het college vastgesteld. De uitvoering van loopt door tot 1 januari 2016.
geven
aan
de
nota
Handhaving
•
Op 6 maart 2014 is een besloten inloopavond voor
permanente bewoning recreatieverblijven en dit
betrokkenen georganiseerd. De voor het project
o.a. via voorlichting en publicatie onder de
relevante documenten zijn op de gemeentelijke
aandacht brengen van de bevolking;
website geplaatst.
Starten
van
10
handhavingsprocedures
permanente bewoning van recreatieverblijven;
•
In 2014 zijn in totaal 12 handhavingsprocedures opgestart. Daarnaast is in 40 gevallen een handhavingsbesluit genomen op basis van de coulanceregeling.
Organiseren
van
de
Thoolse
Dag
van
de
Duurzaamheid;
Op 8 oktober 2014 is de ondernemersbijeenkomst geweest, op 10 oktober 2014 vond het voorlezen op diverse basisscholen plaats.
Vaststellen van de geactualiseerde beleidsvisie externe
Doordat de nieuwe wetgeving pas 1 januari 2015 in
veiligheid;
werking trad en de hoofdlijnen niet altijd even duidelijk waren is deze visie doorgeschoven naar april 2015.
Het meetproces en de condities van het Hartmann
Het meetproces aan de Noormansweg te Poortvliet is
biobed monitoren en daar waar nodig stakeholders
afgerond. Gewacht wordt op een besluit van het
aanspreken op het belang van een vlotte erkenning
Ministerie met betrekking tot de erkenning van het
van het biobed.
biobed. Dit besluit wordt in de eerste helft van 2015 verwacht.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
1.608.675
510.515
446.920
-193.899
214.183
4.790
1.414.776
724.698
451.710
Overige lasten/baten Totaal
Pagina 31 van 176
Thema: Cultuurhistorische Gebouwen Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
22
22
22
Waarvan molens
6
6
6
Waarvan kerktorens
7
7
7
Rijksmonumenten in Tholen eigendom van de gemeenten
Algemene doelstelling Alle cultuurhistorische gebouwen dienen in een verantwoorde staat van onderhoud te verkeren.
Wat zouden we daarvoor doen: Uitvoeren
van
planmatig
onderhoud
Wat hebben we daarvoor gedaan: aan
onze
Planmatig onderhoud is uitgevoerd.
monumenten; Subsidie verlenen voor onderhoud van particuliere
Subsidies zijn verleend.
molens en kerken o.b.v. de subsidieverordening.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
68.328
0
0
Overige lasten/baten
75.878
178.642
206.716
144.205
178.642
206.716
Totaal
Thema: Afval Kerncijfers (oud papier, glas, kunststof incl. milieustraat)
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal tonnen restafval
6.271
6.188
6.123
Aantal tonnen GFT-afval
2.603
2.430
2.612
Aantal tonnen oud papier
1.217
1.365
1.363
Aantal tonnen glas
317
367
348
Aantal tonnen kunststof
153
149
155
Algemene doelstelling Het tegen aanvaardbare kosten inzamelen en verwerken van het huishoudelijk afval.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Kostendekkingspercentage reiniging Stijging gescheiden ingez. kunststof met 5% t.o.v. 2012 (153 ton)
Indicator R 2014
100%
101%
160 ton
(1,3%) 155 ton
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Inzameling van kunststofverpakkingen stimuleren door
In december 2014 huis-aan-huis voorlichtingspakket
voorlichting;
inclusief plastic hero zakken.
Afschaffen van de gratis wit- en bruingoedroute;
De gratis wit- en bruingoedroute is in 2014 afgeschaft.
Beleid bepalen ten aanzien van de illegale extra
Aanpak is vastgesteld. Uitvoering 1 helft 2015
containers voor restafval bij huishoudens < 7 personen;
Pagina 32 van 176
e
Beleid bepalen ten aanzien van de gratis route voor
Dit is gebeurd; grof huishoudelijk afval wordt alleen nog
grof huishoudelijke (tuin)afvalstoffen;
tegen betaling opgehaald en kan nog steeds gratis op de milieustraat worden gebracht.
Onderzoek
(in
OLAZ-verband)
naar
alternatieve
Het onderzoek is gestart en loopt door in 2015.
inzameling en verwerking van afval / grondstoffen.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
162.500
141.548
135.526
Overige lasten/baten
-750.061
-628.580
-655.715
Totaal
-587.561
-487.032
-520.189
Apparaatskosten
Thema: Riolering Kerncijfers Aantal m² afgekoppeld verhard oppervlak Aantal km riolering Aantal km drainage (geregistreerd in beheersysteem) Aantal meldingen bij meldpunt Tholen
R 2012
R 2013
R 2014
734.000
734.000
736.000
156
156
161
60
61
105
114
91
114
Algemene doelstelling -
Het doelmatig beheren en onderhouden van het rioleringssysteem in het kader van de afvalwaterzorgplicht (inzamelen en afvoeren van afvalwater);
-
Schade door wateroverlast voorkomen (verwerking hemelwater);
-
Faciliteren van bewoners bij het afvoeren van grondwater dat leidt tot overlast (grondwaterbeheersing).
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
% riolering met achterstallig onderhoud
-
afname aantal schadeveroorz. overlastlocaties met 75%
-
% drainagestelsel met achterstallig onderhoud
-
% drainage verwerkt in beheerpakket
Indicator B 2014
Indicator R 2014
0%
0%
2
2
9%
8%
95%
67%
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Inspectieprogramma’s optimaliseren;
Reiniging en inspectie riolering zijn op een andere wijze
vormgegeven
en
aanbesteed
met
een
gereduceerd tarief tot gevolg. Opstellen Basisrioleringsplan, inclusief wateroverlast-
Alle BRP's zijn (intern) opgesteld. Op grote lijn zijn per
landschapskaarten, om naast huidige bekende locaties
kern kosten voor maatregelen geformuleerd om schade
ook potentiele overlastlocaties in beeld te brengen;
bij extreme neerslag te voorkomen.
Bepalen maatregelen om schade als gevolg van
Op grote lijn zijn kosten voor de maatregelen
wateroverlast te beperken;
geformuleerd t.b.v. het nieuwe GRP. Per kern zullen de maatregelen in een later stadium verder worden gedefinieerd. Uitvoering zo veel als mogelijk af te stemmen met andere onderhoudswerkzaamheden.
Pagina 33 van 176
Afkoppelen
verhard
oppervlak
middels
project
Project staat beschreven op de website van Tholen.
woningen;
Ca. 5-8 aanvragen binnen gehad.
Bij onderhoud van wegen tegen minimale kosten
De volgende locaties zijn in 2014 uitgevoerd met
drainage aanleggen in de openbare ruimte, zodat
drainage:
cunetten droog worden gehouden, riolen gerelined
-
Schoolstraat Poortvliet
kunnen worden en perceelaansluitingen afgevoerd
-
Burg. Versluijsstraat Oud Vossemeer
kunnen worden met één enkele drainageleiding.
-
Burg. Baasstraat Sint-Annaland
Totaal is 875 m drainage onder wegen aangelegd.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
0
367.121
248.258
Overige lasten/baten
-342.467
-788.097
-870.590
Totaal
-342.467
-420.976
-622.332
Apparaatskosten
Thema: Overige Producten Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Indicator B 2014
Indicator R 2014
100%
89%
Kostendekkings% begraafplaatsen
Wat mag het kosten? Apparaatskosten Overige lasten/baten Totaal
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
837.775
397.305
359.782
-319.444
68.229
-188.097
518.331
465.534
171.685
Lasten en baten programma Mobiliteit en Openbare Ruimte Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Saldo
Lasten
Wegen en verkeer
2.824.192
986.521
1.837.671
2.474.084
971.962
1.502.122
335.549
Openb. verl.
280.404
415.060
-134.656
345.511
413.609
-68.098
-66.558
Handelshavens
287.762
213.814
73.948
276.041
213.042
63.000
10.948
86.781
32.500
54.281
103.109
36.970
66.139
-11.858
568.740
40.100
528.640
570.325
49.325
521.000
7.640
1.363.534
638.836
724.698
1.120.276
668.566
451.710
272.988
Water Groen Milieu en bouwen Cult. gebouwen
Baten
Baten
Saldo
Verschil
192.361
13.719
178.642
232.463
25.747
206.716
-28.074
Afval
2.603.526
3.090.558
-487.032
2.547.543
3.067.732
-520.189
33.157
Riolering
2.220.924
2.641.900
-420.976
1.986.934
2.609.266
-622.332
201.356
975.534
510.000
465.534
623.101
451.417
171.685
293.849
11.403.758
8.583.008
2.820.750
10.279.387
8.507.635
1.771.752
1.048.998
Ov. producten Totaal *
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 1.048.998. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Pagina 34 van 176
Thema
Lasten
Baten
Verkeer en vervoer •
De bijdrage aan het Waterschap Scheldestromen voor het onderhoud aan de buitenwegen (wettelijke berekening) is hoger uitgevallen.
•
14.000
De onderhoudskosten van de wegen binnen de bebouwde zijn achtergebleven bij de raming, zie paragraaf kapitaalgoederen.*
•
-385.000
De niet-kostendekkende vergoedingen van het rijk voor het handhavend optreden door buitengewone opsporingsambtenaren vallen lager uit, met name doordat de proces-verbalen op grond van het radarsysteem te Tholen niet onder de -20.000
vergoedingsregeling vallen. Per 1 januari 2015 stopt de regeling in zijn geheel. •
De opbrengsten parkeerbelasting grote voertuigen blijven achter bij de raming, e
aangezien dit voor de meeste kernen pas in het 2 halfjaar van 2014 is ingegaan.
-16.000
Voordelig Saldo
-335.000
Openbare verlichting •
De kosten van de openbare verlichting zijn in 2014 hoger uitgevallen door uitvoering van 2 pilot projecten met LED verlichting. Afronding vindt plaats in 2015.*
66.000
Nadelig Saldo
66.000
Handelshavens •
De onderhoudsbudgetten van de diverse havens zijn niet volledig besteed, omdat alleen direct noodzakelijk (instandhoudings)onderhoud is uitgevoerd.
-11.000
Voordelig Saldo
-11.000
Water •
De onderhoudskosten van de waterlopen, maai- en baggerwerk (in samenwerking met het waterschap uitgevoerd; bijdrage waterschap ca. € 70.000) zijn hoger uitgevallen.
12.000 Nadelig Saldo
12.000
Groen •
Het voordeel behoeft geen nadere toelichting.
-8.000 Voordelig Saldo
-8.000
Milieu en bouwen •
De budgetten voor invoering van de RUD Zeeland (€ 65.000) en project geurhinder intensieve
veehouderij
(€ 25.000)
zijn
niet
volledig
besteed
en
worden
doorgeschoven naar 2015.* •
-90.000
De ontvangen bijdrage van de provincie in de frictie- en desintegratiekosten RUD Zeeland is hoger dan waarmee in de begroting rekening is gehouden.
•
33.000
De advieskosten (technisch, juridisch etc.) voor vergunningverlening, toezicht en handhaving zijn lager uitgevallen.
•
Door
de
afdeling
Vergunning
-30.000 en
handhaving
zijn bij
het
verlenen
omgevingsvergunningen minder uren besteed, met name door vacatures.**
Pagina 35 van 176
van -63.000
Thema •
Lasten
Het restantbudget voor implementatie omgevingsvergunning is in 2014 niet besteed en kan vervallen.*
•
Baten
Het
inhuurbudget
-27.000 voor
handhaving
van
illegale
permanent
bewoonde
recreatiewoningen blijft achter bij de raming.
-30.000 Voordelig saldo
-273.000
Cultuurhistorische gebouwen •
De onderhoudskosten van met name de torens zijn hoger uitgevallen.*
•
Voor de molens is van het Nat. Restauratiefonds een hogere subsidie ontvangen. Nadelig Saldo
43.000 15.000 28.000
Afval •
Per saldo is op de reiniging een voordeel ontstaan. De stortkosten restafval en kosten Milieustraat blijven € 31.000, respectievelijk € 36.000 achter bij de raming, terwijl de inzamelingskosten € 34.000 hoger zijn uitgevallen.*
-33.000 Voordelig Saldo
-33.000
Riolering •
De kosten voor onderhoud, reparatie, berekeningen en inspectie zijn lager uitgevallen, met name door efficiencyvoordelen.*
-116.000
•
Door diverse afdelingen zijn minder uren besteed.**
-120.000
•
De baten blijven circa € 35.000 achter bij de raming. Dit komt enerzijds doordat de rioolheffing in overeenstemming met het verouderde Gemeentelijk Rioleringsplan zijn begroot (nadeel € 65.000). In 2015 wordt een nieuw GRP voor de periode 20162020 vastgesteld. Anderzijds zorgen de overige baten voor een voordeel van circa € 30.000.
-35.000 Voordelig Saldo
-201.000
Overige producten •
Het budget voor het opnieuw in gebruik nemen van graven is niet volledig besteed en wordt doorgeschoven naar 2015.*
-115.000
•
De onderhoudskosten van de begraafplaatsen zijn lager uitgevallen.*
-40.000
•
Per saldo zijn door diverse afdelingen minder uren aan begraafplaatsen besteed.
-40.000
•
De opbrengsten begraafplaatsrechten zijn achtergebleven bij de raming, met name door minder begrafenissen (158 in 2014; varieert tussen 150 en 200 per jaar).*
•
-50.000
De budgetten voor het opzetten van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (€ 70.000), onderzoek en planvorming Masterplan (€ 24.000) en ontwikkeling openbare ruimte (€ 55.000) zijn niet volledig besteed en worden doorgeschoven naar 2015.*
-149.000 Voordelig Saldo
TOTAAL SALDO PROGRAMMA Mobiliteit en Openbare ruimte voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve ** geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie saldo kostenplaatsen
Pagina 36 van 176
-294.000 -1.049.000
Programma Economie en Toerisme Thema: Economische Zaken Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal (bedrijfs)vestigingen
2.281
2.268
2.225
Aantal werkzame personen in de (bedrijfs)vestigingen
8.147
8.110
7.957
Werkgelegenheid sector Landbouw en visserij
13,2%
13,0%
13,2 %
Werkgelegenheid sector Nijverheid
24,1%
23,5%
23,8%
Werkgelegenheid sector Dienstensector
29,5%
27,8%
26,8%
Werkgelegenheid sector Op. bestuur, onderwijs en zorg
18,8%
19,6%
19,9%
Werkgelegenheid sector Detailhandel en horeca
14,4%
16,1%
16,1%
Algemene doelstelling -
Stimuleren en faciliteren bestaande en nieuwe bedrijven;
-
Acquisitie nieuwe bedrijven op bedrijventerreinen;
-
Vergroening bedrijventerreinen;
-
Verdere uitbouw acquisitie detailhandel;
-
Gebiedsontwikkeling Waterpoort;
-
Stimuleren woningbouwmarkt.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Toename verkoop bedrijfsgrond
-
Aantal gerealis. arbeidsplaatsen door grondverkopen
Indicator B 2014
Indicator R 2014
>2,0 ha
(3 perc.) 0,25 ha
20
4
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Afleggen van 40 bedrijfsbezoeken en bezoeken
Er zijn 45 bezoeken afgelegd. Verder zijn diverse
vergaderingen ondernemersverenigingen;
vergaderingen
van
de
ondernemersverenigingen
bijgewoond. Zorgen voor ontwikkeling van de bedrijventerreinen 4e
-
De 4
e
fase Welgelegen betreft het deel voor
fase Welgelegen II, Uitbreiding Sint Philipsland, Oud-
Compakboard. Dit perceel heeft inmiddels de
Vossemeer en Sint-Annaland;
bedrijfsbestemming gekregen; -
De uitbreiding van bedrijventerrein Sint Philipsland is een moeilijk traject door strijdigheid met provinciaal beleid;
-
De
uitbreiding
van
bedrijventerrein
Oud-
Vossemeer duurt langer door onderzoek naar de ontsluiting. -
De procedure voor het uitbreidingsplan SintAnnaland heeft stil gelegen, maar weer opgepakt-.
Pagina 37 van 176
is inmiddels
-
Naast diverse contacten met kandidaten hebben we
voor
een
potentiële
kandidaat
een
bestemmingsplan opgesteld. Dit is echter niet in procedure gebracht omdat het bedrijf voorlopig een andere keus heeft gemaakt. Onderzoek
van
Hogeschool
Rotterdam
naar
Het OOT is de trekker van dit project. Doordat het OOT
vergroeningsmogelijkheden omzetten in een plan van
bestuurswisselingen heeft gehad zijn een aantal acties
aanpak;
niet opgepakt. Binnenkort zal met het hernieuwde bestuur nieuwe afspraken worden gemaakt.
Bijhouden
digitale
pandenbank
voor
leegstaande
winkelpanden, onderzoeken Bizz-model;
-
De pandenbank is digitaal gemaakt;
-
Samen met de recreatiesector is een financieel model ontwikkeld. Dit model wordt in 2015 verder uitgewerkt.
Visie ontwikkelen op het Waterpoortgebied (6 thema's,
Het thema innovatieve landbouw en zilte teelten is
zoals vestingen en forten, familie van waterpoorten
omgedoopt naar het thema food. De streekprodukten-
etc.). Tholen is trekker van het thema Innovatieve
veiling in Sint-Annaland blijft veel bezoekers trekken.
landbouw en zilte teelten;
Ook is een stempelkaart door de samenwerkende jachthavens ontwikkeld. De minister heeft 10 oktober jl. het besluit genomen om het Volkerak Zoommeer te gaan verzilten. Dit biedt een goede basis voor deze gebiedsontwikkeling.
Organiseren
van
een
bouwbeurs
en
stimuleringsmogelijkheden.
andere
De kortingsactie van 20% op grond voor woningbouw loopt tot 1 januari 2016. De tweede editie Woon- en bouwbeurs Tholen is op 7 en 8 november 2014 gehouden. Verder is er een aantal starters,- en stimuleringsleningen voor woningverbetering verstrekt.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
148.530
104.022
68.227
Overige lasten/baten
242.746
4.652
55.933
Totaal
391.276
108.674
124.160
Thema: Toerisme en Recreatie Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
4
4
4
14
13
13
9
9
9
11
11
11
Aantal chaletparken
1
1
1
Aantal bungalowparken
2
3
3
Aantal jacht-/sportvissershaven
3
3
3
Aantal voet-/fietsveerverbindingen
4
4
4
Aantal strandjes Aantal recreatiegebieden Aantal (reguliere) duiklocaties Aantal campings
Pagina 38 van 176
Algemene doelstelling Het aantrekken van dag- en verblijfsrecreanten moet een impuls geven aan de bestedingen. Dit draagt bij aan groei van de werkgelegenheid en aan de instandhouding of uitbreiding van het voorzieningenniveau. De kwaliteit en kwantiteit van het toeristisch product zorgen ervoor dat de bezoeker het zodanig naar zijn zin heeft, dat hij terugkomt en/of Tholen bij anderen aanbeveelt. De groei van het toerisme moet in balans zijn met het behoud van de unieke Thoolse kenmerken (Thools DNA) authenticiteit, weidsheid en ongereptheid.
Wat willen we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
4 kernen
2 kernen*
- Het toeristisch ontwikkelen v/d 9 kernen (DNA / identiteit) * Wandelroutenetwerk is kernoverstijgend (5 kernen).
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Eerste fase aanleg wandelroutenetwerk;
De eerste fase van het wandelnetwerk is aangelegd.
Uitwerking thema Stavenisse "Leven met het water";
De opening van het 'Watersnoodhuis' zal plaatsvinden
inrichten
op 4 april 2015. Reden voor het verzetten van de
van
een
informatiecentrum
over
de
watersnoodramp in Stavenisse in dorpshuis de Stove;
opening is vertraging in bouwwerkzaamheden.
opening 1 februari 2014; Uitwerking
thema
Oud-Vossemeer
"Roosevelt";
De opening van het Roosevelt informatiecentrum vindt
inrichten van een informatiecentrum over Roosevelt en
plaats
het ontstaan van de Vier Vrijheden in het pand van het
besluitvorming (bij Ambachtsheerlijkheid) over de
Smidsklokje; opening 1 mei 2014;
beschikbaarheid van het pand is de opening verzet.
Het opstellen van een actieplan voor 2015 in het 3
e
kwartaal 2014.
in
2015.
Door
een
vertraging
in
de
Het Actieplan Toerisme en Recreatie 2015 is op 18 december 2014 door de gemeenteraad vastgesteld.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
82.785
6.426
4.371
Overige lasten/baten
138.619
340.689
127.932
Totaal
221.405
347.115
132.303
Apparaatskosten
Lasten en baten programma Economie en Toerisme Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Baten
Econ. zaken
1.477.805
1.369.131
108.674
512.215
165.100
1.990.019
1.534.231
Toer .en recr. Totaal *
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
850.864
726.704
124.160
-15.486
347.115
286.540
154.237
132.303
214.811
455.788
1.137.404
880.941
256.463
199.325
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 199.325. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Pagina 39 van 176
Thema
Lasten
Baten
Economische zaken •
De geplande inventarisatie 'kwaliteitsverbetering bestaande bedrijventerreinen' is nog niet in zijn geheel afgerond. Het restant wordt doorgeschoven naar 2015. Dit wordt in samenwerking met OOT uitgevoerd.*
•
-8.000
De vergoeding in de kosten van acquisitie en administratie blijft achter als gevolg van minder grondverkopen.
•
-20.000
In 2015 wordt de grond voor de oorspronkelijk geplande uitbreiding van het bedrijventerrein te Poortvliet verkocht aan de provincie Zeeland. Ultimo 2014 is een aanvullende afwaardering noodzakelijk van € 30.000.
•
Op
het
bedrijventerrein
Sint-Annaland
heeft
30.000 een
tussentijdse
winstneming
plaatsgevonden. •
16.000
Door de afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling zijn, met name aan bedrijventerrein SintMaartensdijk en Oud-Vossemeer, minder uren besteed.**
-10.000 Nadelig saldo
16.000
Toerisme en recreatie •
Het budget voor uitvoering van het toeristisch-recreatief ontwikkelingsplan is in 2014 niet volledig besteed en schuift door naar 2015.*
-214.000 Voordelig saldo
TOTAAL SALDO PROGRAMMA Economie en Toerisme voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve ** geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie saldo kostenplaatsen
Pagina 40 van 176
-214.000 -198.000
Programma Onderwijs Thema: Huisvesting onderwijs Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal openbare basisscholen in de gemeente
8
8
8
Aantal bijzondere bassischolen in de gemeente
12
12
12
Aantal scholen speciaal basisonderwijs
1
1
1
Aantal scholen voortgezet onderwijs
2
2
1
Aantal leerlingen openbaar basisonderwijs
993
943
909
Aantal leerlingen bijzonder basisonderwijs
1.634
1.615
1.593
38
35
37
Aantal leerlingen voortgezet onderwijs Westerpoort College
277
280
0
Aantal leerlingen voortgezet onderwijs Calvijn College
306
334
347
Aantal leerlingen bijzonder speciaal onderwijs
Algemene doelstelling -
Flexibel en doelmatig huisvesten van onderwijs;
-
Instandhouding voldoende aanbod openbaar onderwijs in de gemeente;
-
Recht doen aan behoefte tot pluriformiteit in denominaties;
-
Voorzien in adequate, bereikbare en betaalbare onderwijshuisvesting.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Bevordering van samenwerking tussen onderwijs en
•
Op 18 december 2014 heeft uw raad besloten tot
andere voorzieningen in een kern, bij voorkeur door
aankoop van het Westerpoortcollege te Tholen ten
concentratie van huisvesting. Op 12 september 2013
behoeve van de huisvesting van scholen voor
heeft uw raad ingestemd met de aankoop van het
openbaar, bijzonder en speciaal basisonderwijs,
Westerpoort College te Tholen ten behoeve van de
bibliotheek,
huisvesting van scholen voor openbaar, bijzonder en
peuterspeelzaalwerk;
speciaal basisonderwijs, bibliotheek, buitenschoolse opvang en peuterspeelzaalwerk. In 2014 wordt de
•
buitenschoolse
opvang
en
Er is onderzoek verricht naar de mogelijkheden van een Brede School te Sint-Maartensdijk
aanpassing van het gebouw voorbereid (aanpassing in 2015); Stimuleren en faciliteren van het proces voor een
Op 26 november 2014 is het onderwijssymposium
gezamenlijk plan en visievorming op de toekomst van
gefaciliteerd.
het onderwijs in de vorm van onderwijssymposia.
Wat mag het kosten? Apparaatskosten
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
88.086
0
0
Overige lasten/baten
787.553
866.924
831.754
Totaal
875.639
866.924
831.754
Pagina 41 van 176
Thema: Lokaal Onderwijsbeleid Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
185
154
201
Processen-verbaal leerplicht
14
13
9
Vrijstelling leerplicht*
14
10
22
Aangepast leerlingenvervoer
179
179
182
Openbaar leerlingenvervoer
39
46
36
Deelname peuters aan VVE-activiteiten
34
33
37
Bemiddeling inclusief huisbezoek door leerplichtambtenaar
* Is cumulatief
Algemene doelstelling -
Aanbod van kwalitatief goed onderwijs in de nabijheid van kinderen;
-
Kinderen starten zonder achterstand met basisonderwijs;
-
Jongeren verlaten school met een startkwalificatie voor de arbeidsmarkt;
-
Beheersing kosten leerlingenvervoer.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
161
(5%) *169
Bereik (%) doelgroeppeuters VVE
>90%
81%
% jongeren dat onderwijs verlaat met startkwalificatie
>95%
97,5%
20%
5%
Afname aangepast leerlingenvervoer met 10%
Realisatie (%) bezuiniging (totaal € 200.000)
* In totaal zijn er 10 leerlingen uit het vervoer gegaan. In het schooljaar 2014/2015 worden er stappen ondernomen om leerlingen uit het VSO de overstap naar openbaar vervoer te laten maken.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Overleg met onderwijs over de mogelijkheden van
Zowel
aanbod van passend onderwijs. Doel is het aanbod van
Brabantse Wal als in de Oosterschelderegio zijn tussen
passend onderwijs binnen gemeentegrenzen of zo kort
het onderwijs en de gemeenten bestuurlijke afspraken
mogelijk daarbij. Aansluitend een integraal aanbod van
gemaakt en is een agenda opgesteld voor verdere
(zorg)voorzieningen.
in
de
samenwerkingsverbanden
op
de
uitwerking. Die afspraken betreffen de aansluiting van de onderwijszorg op de jeugdzorg. Eveneens is een begin gemaakt met de uitwerking van specifieke onderwerpen
zoals
leerlingenvervoer,
onderwijs-
huisvesting en doorgaande leerlijn.
Uitvoering van de Lokaal Educatieve Agenda: -
Zowel
de
doorgaande
leerlijnen
als
de
Bevordering doorgaande leerlijn door deelname
kerngroepoverleggen zijn gerealiseerd. De onderwijs-
aan kerngroepoverleggen;
monitor is opgesteld en wordt door nagenoeg alle
Ontwikkeling onderwijsmonitor;
vormen van onderwijs gebruikt. De Lea heeft ook het onderwerp laaggeletterdheid als vast agendapunt en is daarnaast gebruikt voor overleg en coördinatie van activiteiten.
Pagina 42 van 176
Ontwikkeling van de Regionaal Educatieve Agenda;
De Rea wordt in beide regio’s, de Oosterschelderegio en de Brabantse Wal, niet alleen gevuld met het onderwerp Passend Onderwijs. Er vindt periodiek ambtelijk en bestuurlijk overleg plaats over onder meer de krimp in het onderwijs, de bereikbaarheid van het VMBO, vroegtijdig school verlaten en de doorgaande leerlijn.
Uitvoeren
van
Leerlingenvervoer
aangescherpte en
uitwerken
verordening
van
de
In het kader van het project "Mee op weg" (i.s.m. Mee
acties
Zeeland) zijn met de scholen gesprekken gevoerd over
behorende bij het raadsbesluit omtrent beperking
welke leerlingen op termijn zelfstandig kunnen reizen.
uitgaven leerlingenvervoer (d.d. 27 juni 2013).
Om het zelfstandig reizen te bevorderen is een app ontwikkeld (start 2015).
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
108.905
0
0
Overige lasten/baten
989.678
893.937
921.589
1.098.584
893.937
921.589
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
24.943
0
0
Overige lasten/baten
213.171
0
0
Totaal
238.114
0
0
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
0
0
0
Overige lasten/baten
10.000
10.000
10.000
Totaal
10.000
10.000
10.000
Totaal
Thema: Openbaar Basisonderwijs Wat mag het kosten? Apparaatskosten
Thema: Bijzonder Basisonderwijs Wat mag het kosten? Apparaatskosten
Lasten en baten programma Onderwijs Wat heeft het gekost?
Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Huisv. onderwijs Lok. onderwijsbel Bijz. basisonderw. Totaal *
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
968.155
101.231
866.924
939.339
107.584
831.754
35.170
1.008.480
114.543
893.937
1.047.851
126.262
921.589
-27.652
10.000
0
10.000
10.000
0
10.000
0
1.986.635
215.774
1.770.861
1.997.190
233.846
1.763.343
7.518
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Pagina 43 van 176
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 7.518. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten. Thema
Lasten
Huisvesting •
De onderhoudslasten van de schoolgebouwen zijn lager uitgevallen.*
35.000 Voordelig saldo
-35.000
Lokaal onderwijsbeleid •
Bij de uitvoering van het leerlingenvervoer ontstaat per saldo een nadeel van circa € 30.000. Ten opzichte van 2013 zijn de lasten echter met € 70.000 gedaald. Nadelig saldo
TOTAAL SALDO PROGRAMMA ONDERWIJS voordelig saldo * geen invloed op het rekeningsaldo vanwege mutatie reserve
Pagina 44 van 176
28.000 28.000 -7.000
Baten
Programma Welzijn Thema: Volksgezondheid Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
53
53
76
Aantal jongeren (12-15 jaar) dat alcohol gebruikt*
25,7%
-
-
Aantal kinderen (meetmoment 3,9 jaar) met overgewicht*
12,9%
-
-
Aantal ouderen (65+) dat zich psychisch ongezond voelt*
21,4%
-
-
Aantal bezoekers CJG
* Cijfers zijn gebaseerd op 5-jaarlijks onderzoek. Laatste onderzoek is uitgevoerd in 2012
Algemene doelstelling -
Afname van het alcoholgebruik door jongeren onder de 16 jaar en verantwoord alcoholgebruik door jongeren van 16 tot 23 jaar (Nota Volksgezondheid gemeente Tholen);
-
Verlagen van onder- en overgewicht bij jongeren en het stabiel houden van onder- en overgewicht bij volwassenen en ouderen (Nota Volksgezondheid gemeente Tholen);
-
Het voorkomen van een beroep op zorg door inzet op preventie;
-
Aanpak jeugdproblematiek via het 1 gezin - 1 plan principe. Trajecten worden snel, adequaat, vroeg, dichtbij en met kwaliteit uitgevoerd.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Indicator B 2014
Indicator R 2014
10%
-
Terugdringen aantal kinderen (3,9 jaar) met overgewicht*
* Cijfer is gebaseerd op 5-jaarlijks onderzoek. Laatste onderzoek is uitgevoerd in 2012
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Organiseren van voorlichtingsactiviteiten binnen het
Indigo heeft voorlichting gegeven in het basis- en
onderwijs over middelengebruik en alcohol;
voortgezet onderwijs o.a. met het programma Blijf Cool. Verder is op ouderavonden voorlichting over middelen gegeven.
Organiseren van preventieactiviteiten op straat en bij
De volgende activiteiten zijn uitgevoerd:
evenementen;
-
Week van de opvoeding;
-
KOPP/KVO ontmoetingsdag;
-
Straatwerk, voorlichting bij braderieën, schuurfeest en kerstzaalvoetbaltoernooi.
Organiseren van activiteiten Let's move around en
De volgende activiteiten zijn uitgevoerd:
inzet combinatiefuncties;
Organisatie Sportplezier, College,
en
facilitering
Sportbuurtwerk,
Sport
met
Let's
Move
Pauzesport
Around, Calvijn
Westerpoort/Steenspil,
NK
knikkeren, SjorsSportief/Creatief, sCOOLsport op Ter Tolne, De Veste en De Kraal, verenigingsmarkt Tholen, Ondersteuning Nationale Sportweek, project Groei Bloei en Eet bij 11 peuterspeelzalen.
Pagina 45 van 176
Organiseren van groepsactiviteiten voor ouders (o.a.
De volgende activiteiten zijn uitgevoerd:
opvoedcursussen);
- 3 opvoedcursussen via de GGD - Ondersteuning Mama café Sint-Maartensdijk
Zorgen voor passende trajecten volgens het 1 gezin -
Wekelijks heeft casusoverleg met de zorgaanbieders
1 plan principe. Het wekelijkse casusoverleg kan dit
plaatsgevonden. Verder is toegang tot de zorg per
waarborgen.
1 januari 2015 intensief voorbereid.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
225.672
0
0
Overige lasten/baten
1.044.339
1.248.969
1.157.480
Totaal
1.270.011
1.248.969
1.157.480
Apparaatskosten
Thema: Sport en Cultuur Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
3
4
15
Aantal bezoekers zwembaden
53.449
63.277
58.159
Aantal jeugdleden bibliotheek
4.000
3.859
3.911
Aantal volwassen leden bibliotheek
1.784
1.650
1.714
Aantal sportprojecten
Algemene doelstelling -
Bereikbare informatievoorziening voor de burger;
-
Het stimuleren van lichamelijke beweging
Wat zouden we daarvoor doen: Transformeren
van
de
Wat hebben we daarvoor gedaan:
bibliotheek
naar
een
Vaststelling plan "bibliotheek van de toekomst"
kenniscentrum gericht op jeugd. In overleg met de bibliotheek een visie uitwerken voor Tholen; Organiseren
van
sportprojecten
doelgroepen
(jongeren
en
voor
ouderen);
specifieke inzet
van
De volgende projecten zijn uitgevoerd: -
combinatiefuncties.
Elke stap telt, de Schutse Sint-Annaland en Buitenhof Tholen
-
G-dag tijdens voetbalschool Noad
-
Fit4Kids
-
Sporten met doelgroep bij Salus
(Zie ook activiteiten volksgezondheid)
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
302.846
0
0
Overige lasten/baten
1.472.986
1.664.417
1.480.973
Totaal
1.775.832
1.664.417
1.480.973
Apparaatskosten
Pagina 46 van 176
Thema: Jeugd Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
66
64
64
Aantal speelvoorzieningen
Algemene doelstelling In iedere kern minimaal één plek waar kinderen van alle leeftijden (met elkaar) kunnen spelen
Wat zouden we daarvoor doen: Voorbereidingen
treffen
voor
Wat hebben we daarvoor gedaan: concentratie
van
-
speelvoorzieningen per kern;
Inventarisatie bereidheid bevolking te participeren in nieuw speelruimtebeleid.
-
Samenstelling werkgroep "voortbestaan speeltuin De Vossetuin Oud-Vossemeer".
Het speelvriendelijk inrichten van wijken.
-
Het speelvriendelijk inrichten van wijken bij nieuwe plannen.
-
Het
speelvriendelijk
inrichten
van
bestaande
wijken wordt in overleg met werkgroep per kern opgepakt.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
253.551
0
0
Overige lasten/baten
426.858
528.241
448.643
Totaal
680.409
528.241
448.643
Thema: Zorgondersteuning Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal aanvragen voorz. (vervoer, middelen en wonen)
584
425
570
Aantal aanvragen huishoudelijke hulp
419
465
317
52
65
77
190
250
*723
90
78
75
Aantal contacten door voorzieningenconsulent Aantal contacten WMO-consulenten Aantal hulpvragen vrijwillige thuiszorg * Bij dit aantal zijn de keukentafelgesprekken van 2014 meegenomen.
Algemene doelstelling -
Het ondersteunen van de meest kwetsbaren in de Thoolse samenleving;
-
Beheersing van de kosten Wet maatschappelijke ondersteuning.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
Realisatie (%) koppelingen vrijwillige thuiszorg
>95%
80%
Realisatie (%) bezuiniging (totaal € 200.000)
100%
100%
Pagina 47 van 176
Wat zouden we daarvoor doen: In
(keukentafel)gesprek
met
Wat hebben we daarvoor gedaan: cliënten
en
Bij aanvraag van voorzieningen en hulpmiddelen
vrijwilligers(organisaties);
hebben (keukentafel)gesprekken plaatsgevonden.
Stimuleren gebruik voorliggende voorzieningen (o.a.
Tijdens (keukentafel)gesprekken zijn cliënten gewezen
open tafel);
op
voorliggende
voorzieningen
alvorens
een
hulpmiddel of voorziening toe te wijzen. Organiseren van Maatschappelijke Opvang in Zeeuws
Het vorm geven aan bovenlokale gemeentelijke en/of
verband, via College Zorg en Welzijn;
provinciale taken, zoals: -
beleidsontwikkeling
in
het
gemeenschappelijk
sociaal domein; -
vrouwenopvang;
-
opvang van dak- en thuislozen;
-
beschermd wonen;
-
openbare geestelijke gezondheidszorg;
-
verslavingszorg;
-
huiselijk geweld;
-
anti-discriminatie;
-
nazorg ex-gedetineerden;
-
preventie alcoholgebruik en alcoholmisbruik onder de jeugd
Organiseren
van
ondersteuning
mantelzorg
en
-
ondersteuning vrijwillige thuiszorg.
Instandhouding steunpunt vrijwillige thuiszorg en ondersteuning mantelzorg
-
Een
-
61
12-tal
groepsbijeenkomsten
voor
mantelzorgers koppelingen
hulpvraag
en
-aanbod
gerealiseerd;
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
643.197
0
0
Overige lasten/baten
3.585.066
3.716.549
3.416.777
Totaal
4.228.263
3.716.549
3.416.777
Apparaatskosten
Thema: Accommodaties Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal gemeenschaps- en sportcentra
3
3
3
Aantal dorpshuizen
6
6
6
Aantal sportvelden
13
13
13
8
8
8
15
15
15
Aantal gymnastieklokalen
6
6
6
Aantal zwembaden
2
2
2
Aantal trainingsvelden Aantal tennisvelden
Pagina 48 van 176
Algemene doelstelling Het zorgen voor accommodaties welke zijn afgestemd op de lokale behoefte in de diverse kernen.
Wat zouden we daarvoor doen: Verder
onderzoek
naar
Wat hebben we daarvoor gedaan:
de
dorpshuizen
/
-Bouw woonservicecentrum in Scherpenisse, zijnde
dorpshuisfunctie in diverse kernen. Hierbij wordt
een combinatie van, wonen, zorg, gymnastiek en de
gestreefd naar het overdragen van dorpshuizen aan
dorpshuisfunctie.
stichtingen en verenigingen. Indien dit niet mogelijk
-Onderzoek naar privatisering dorpshuis Poortvliet
blijkt, dan gaan we de mogelijkheden van medegebruik
-Voornemen tot een gecombineerde inzet van de op de
met andere functies onderzoeken;
investeringsplanning
2017
investeringsbedragen
en
voor
2018
opgenomen
respectievelijk
dorpshuis/peuterspeelzaal en
een
onderwijshuisvesting
voor beide scholen in Poortvliet. , waarbij het een optie voor Poortvliet kunnen zijn het brede school concept Tholen ook in Poortvliet toe te passen. Dit wordt nader onderzocht.
Verder
onderzoeken
van
de
mogelijkheden
van
Opstellen
plan door Synargis
i.o.m. gemeente en
publiekprivate samenwerking voor de gemeentelijke
comité Blijven Spetteren voor de renovatie en de
zwembaden;
exploitatie/beheer
van
het
zwembad.
Over
de
uitwerking ervan wordt er gesproken met Comité Blijven Spetteren. In Sint-Maartensdijk maakt het zwembad onderdeel uit van de gebiedsontwikkeling van de Pluimpot. Onderzoek naar de mogelijkheden om de samenleving
Gesprekken gevoerd en onderzoek laten uitvoeren
in te zetten bij de aanpassing en instandhouding van
naar
zwembad De Spetter.
samenleving, e.d.
In gesprek met de sportverenigingen om het beheer en
Onderzoek gedaan en gesprekken gevoerd met
onderhoud
voetbal-,
over
exploitatielasten
te
dragen
voor
realiseren.
Wat mag het kosten?
en
hiermee
lagere
sportaccommodaties
te
mogelijkheden
korfbal-
overdracht
en
taken
tennisverenigingen.
naar
De
verwachting is dat hierover in de loop van 2015 meer duidelijkheid komt.
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
360.782
0
0
Overige lasten/baten
1.455.314
1.717.636
1.576.465
Totaal
1.816.097
1.717.636
1.576.465
Apparaatskosten
Pagina 49 van 176
Lasten en baten programma Welzijn Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Volksgezondh.
1.256.969
Sport & cultuur
1.715.254
Jeugd Zorgonderst. Accommodaties Totaal *
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
8.000
1.248.969
1.172.907
15.427
1.157.480
91.489
50.837
1.664.417
1.532.536
51.563
1.480.973
183.444
568.941
40.700
528.241
494.045
45.402
448.643
79.598
4.453.549
737.000
3.716.549
4.249.244
832.467
3.416.777
299.772
2.451.981
734.345
1.717.636
2.341.400
764.935
1.576.465
141.171
10.446.694
1.570.882
8.875.812
9.790.132
1.709.794
8.080.338
795.474
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 795.474. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Thema
Lasten
Baten
Volksgezondheid en maatschappelijke opvang •
De kosten voor begeleidingswerk en noodfonds vluchtelingen zijn lager uitgevallen doordat er minder beroep op gedaan is.
•
-9.000
Voor maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielgerechtigden is een hogere rijksbijdrage ontvangen.
•
7.000
Voor het pubercontactmoment hebben in 2014 geen uitgaven plaatsgevonden. Dit wordt door de GGD ingevoerd m.i.v. 2016;
•
-23.000
Het invoeringsbudget voor de decentralisatie jeugdzorg is nog niet geheel besteed. Het restant wordt uitgegeven in 2015.*
•
-43.000
De bijdrage aan de GGD is iets lager uitgevallen.
-9.000 Voordelig saldo
-91.000
Sport en cultuur •
De pilot sociale cohesie in Scherpenisse heeft niet plaatsgevonden, aangezien deze is gekoppeld aan de realisatie van het woonservicecentrum Scherpenisse.*
•
Het budget voor het Nationaal Actieplan Sport en Bewegen is niet geheel besteed. En wordt doorgeschoven 2015.*
•
-120.000
Het onderzoek naar concentratie van voorzieningen voor onderwijs en sport heeft niet plaatsgevonden. Het budget wordt doorgeschoven naar 2015.*
•
-18.000
-20.000
De (her)plaatsing van het kunstwerk De Schaatsenrijdster heeft dit jaar niet plaatsgevonden i.v.m. de ontwikkelingen rondom de huisvesting van het onderwijs in Sint-Maartensdijk. Het budget wordt doorgeschoven naar 2015.*
•
-11.000
Verder zijn enkele overige kleine voordelen ontstaan. Deze behoeven geen nadere toelichting.
-14.000 Voordelig saldo
Pagina 50 van 176
-183.000
Thema
Lasten
Baten
Jeugd •
De speelvoorziening 'binnenstad Tholen' is nog niet gerealiseerd. Het budget wordt doorgeschoven naar 2015*
•
-50.000
Het budget voor onderhoud en aanschaf van speelvoorzieningen is niet volledig besteed. In afwachting van de dialoog met de bevolking over de uitvoering van het speelruimtebeleid hebben de uitgaven zich voornamelijk beperkt tot noodzakelijke maatregelen in het kader van de veiligheid.
•
-10.000
Verder zijn enkele overige kleine voordelen ontstaan. Deze behoeven geen nadere toelichting.
-15.000 Voordelig saldo
-80.000
Zorgondersteuning •
Het invoeringsbudget voor de Wmo 2015 is nog niet volledig besteed en wordt doorgeschoven naar 2015.*
•
-100.000
Bij de uitvoering van de Wmo heeft de ingezette werkwijze (keukentafelgesprek) ook dit jaar geleid tot lagere kosten voor indicatiestelling. De Wmo-consulenten zijn steeds beter zelf in staat om een inschatting van de benodigde zorgbehoefte te maken.
•
De bijdrage aan het SWVO voor Wmo-hulpmiddelen en -vervoer valt, rekening houdend met de voorlopige afrekening over 2014, aanzienlijk lager uit.
•
-74.000
- 108.000
Als gevolg van het contract met Traverse zijn de kosten voor maatschappelijk werk gereduceerd.
-18.000 Voordelig saldo
-300.000
Accommodaties •
De energiekosten van de gemeenschapscentra Meulvliet en Haestinge vallen aanzienlijk lager uit als gevolg van afrekeningen over voorgaande jaren.
•
-31.000
De onderhoudslasten van de gebouwen zijn lager uitgevallen, met name bij de dorpshuizen Poortvliet en Stavenisse.*
-110.000 Voordelig saldo
TOTAAL PROGRAMMA WELZIJN voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve
Pagina 51 van 176
-141.000 -795.000
5.000
Pagina 52 van 176
Programma Sociale Voorzieningen Thema: Inkomensondersteuning Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal uitkeringen WWB
199
224
264
Aantal uitkeringen IOAW
12
15
17
Aantal uitkeringen IOAZ
3
4
6
Aantal uitkeringen BBZ
1
2
8
Algemene doelstelling -
Instroom beperken door mensen direct te begeleiden naar werk;
-
Tijdig verstrekken van uitkeringen aan rechthebbenden;
-
Het voorkomen, opsporen, bestrijden en sanctioneren van fraude.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Werkprocessen optimaliseren, aanpassen en opnieuw
Het proces is in 2014 lean gemaakt. Aanvragen
c.q. anders inrichten en bewaken;
verlopen
digitaal
via
Zaaksysteem.
Proces-
verbeteringen worden op een bord genoteerd. Deze worden wekelijks besproken. Boetes opleggen bij fraude ter voorkoming van
Bij
vermoeden
van
fraude
heeft
huisbezoek
recidives.
plaatsgevonden of is de Sociale Recherche ingezet. In 2014 zijn er 5 boetes opgelegd.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
1.022.428
0
0
-253.292
502.621
436.639
769.136
502.621
436.639
Overige lasten/baten Totaal
Thema: Ondersteuning bij het vinden van werk Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Aantal WSW-geplaatsten
100
100
112
Instroom WWB
104
111
151
Uitstroom WWB
95
86
111
Algemene doelstelling Het beperken van het aantal personen dat afhankelijk is van een uitkering door uitstroombevorderende maatregelen in te zetten.
Pagina 53 van 176
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Indicator B 2014
Indicator R 2014
12%
18%
Uitstroomperc. bijstandsbestand (1 januari) naar werk
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Activiteiten en/of middelen inzetten voor het wegnemen
Er zijn workshops en trainingen georganiseerd. Verder
van belemmeringen om werk te kunnen aanvaarden.
heeft persoonlijke begeleiding plaatsgevonden.
Regionale samenwerking;
De
werkgeversbenadering
heeft
gecoördineerd
plaatsgevonden (UWV, Betho, Sjaloom Zorg en Werkmakelaar gemeente). Projecten en trajecten gericht op werk.
Op basis van individueel maatwerk zijn diverse trajecten ingezet (b.v. opleidingen, trainingen enz.).
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
61.071
0
0
Overige lasten/baten
84.287
58.800
-55.962
145.358
58.800
-55.962
Totaal
Thema: Armoedebestrijding Kerncijfers Aantal aanvragen bijzondere bijstand Aantal aanvragen schuldhulpverlening Aantal aanvragen kwijtscheldingen gem. belastingen
R 2012
R 2013
R 2014
1.213
1.250
1.284
77
85
90
364
340
353
Algemene doelstelling -
Het snel en adequaat bieden van voorzieningen en ondersteuning aan personen in armoede;
-
Het beheersen van de kosten armoedebestrijding.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -
Aanvragen binnen de wettelijke termijn afgehandeld (%)
Indicator B 2014
Indicator R 2014
>95%
89%
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Activiteiten en/of middelen inzetten voor het wegnemen
Bij de inzet van bijzondere bijstand is naast het bieden
van belemmeringen om te (kunnen) participeren;
van financiële ondersteuning ook de bevordering van deelname aan de samenleving meegenomen.
Werkprocessen optimaliseren, aanpassen en opnieuw
Het proces is in 2014 lean gemaakt. Aanvragen
c.q. anders inrichten en bewaken;
verlopen digitaal via Zaaksysteem.
Hervormen
van
het
armoedebeleid
met
als
uitgangspunt maatwerk. Gezien het niveau van de
De hervorming van het armoedebeleid vindt plaats in 2015.
werkelijke uitgaven in de afgelopen jaren is een beleidshervorming noodzakelijk om in 2014 binnen het budget van € 341.000 te blijven.
Pagina 54 van 176
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
263.641
0
0
Overige lasten/baten
502.003
552.648
665.096
Totaal
765.644
552.648
665.096
Lasten en baten programma Sociale Voorzieningen Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Baten
Inkomensonderst.
4.195.973
3.693.352
Re-integratie
3.289.658
3.230.858
Armoedebestr. Totaal *
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
502.621
4.231.597
3.794.958
436.639
65.982
58.800
3.091.462
3.147.423
-55.962
114.762
598.648
46.000
552.648
716.448
51.352
665.096
-112.448
8.084.279
6.970.210
1.114.069
8.039.507
6.993.734
1.045.773
68.296
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 68.296. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Thema
Lasten
Baten
Inkomensondersteuning •
Bij de uitvoering van de Wwb/IOAW/IOAZ is per saldo een gering voordeel ontstaan.
20.000
44.000
•
Bij de uitvoering van de Bijstand Zelfstandigen ontstaat een voordeel, met name
15.000
57.000
doordat de werkelijke baten bedrijfskapitaal hoger zijn dan de normering. Voordelig saldo
66.000
Ondersteuning bij het vinden van werk •
Het re-integratiebudget is ultimo 2014 niet volledig besteed. Voor het deel dat minder is dan 25% van het budget 2014 (voorheen ‘reserveringsregeling’) geldt na 2014 geen bestedings- of terugbetalingsplicht. Dit bedrag is daarom verantwoord als vrijval ten gunste van het resultaat 2014.
115.000 Voordelig saldo
115.000
Armoedebestrijding •
De dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren overschrijdt de raming.
•
Door de economische omstandigheden is het beroep op bijzondere bijstand fors
12.000
toegenomen. Hierdoor is het primitieve budget in 2014 met € 200.000 overschreden. Een bedrag van € 100.000 is reeds tussentijds verwerkt, zodat € 100.000 ten laste komt van het rekeningsaldo 2014. Het armoedebeleid wordt in 2015 aangepast met maatwerk als uitgangspunt.
100.000 Nadelig saldo
PROGRAMMA SOCIALE VOORZIENINGEN voordelig saldo
Pagina 55 van 176
112.000 68.000
Pagina 56 van 176
Programma Wonen Thema: Woonbeleid Kerncijfers
R 2012
R 2013
R 2014
Stand woningvoorraad per 1 januari
*10.352
*10.339
*10.538
85
3
84
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Poortvliet
1
0
2
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Scherpenisse
0
5
16
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Sint-Maartensdijk
1
0
0
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Stavenisse
0
2
5
11
4
1
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Oud-Vossemeer
1
1
0
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Sint Philipsland
1
1
2
100
16
110
7
3
51
10.339
10.352
10.597
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Tholen
Toevoegingen aan de woningvoorraad: Sint-Annaland
Toevoegingen aan de woningvoorraad totaal Onttrekkingen aan de woningvoorraad (sloop) Stand woningvoorraad per 31 december
* Na correctie CBS o.b.v. nieuwe BAG-gegevens (waarbij o.a. definitie begrip 'woning' is aangepast) zijn de cijfers bijgesteld. Vanaf 2014 wordt uitsluitend gewerkt met gegevens uit de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) .
Algemene doelstelling Het zorgen voor voldoende en kwalitatief goede huisvesting voor alle bevolkingsgroepen, waarbij ook de woonomgeving moet passen bij de typen woningen die gebouwd worden.
Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?
Indicator B 2014
Indicator R 2014
Realisatie woningbouwprogramma (30% uitval)
72 / 103 (= 70%)
70
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Uitvoeren van beleid zoals is vastgesteld in de
De 'reguliere' werkzaamheden zijn uitgevoerd.
'Woonvisie Tholen 2013'; Uitvoeren
van
nieuwe
prestatieafspraken
met
Stadlander (ingangsdatum 1 januari 2014);
De prestatieafspraken zijn vastgesteld op 21 mei 2014 en
ondertekend
evaluatiemoment
op is
26
juni
hiermee
2014.
Het
eerste
doorgeschoven
van
1 januari 2015 naar 1 juli 2015. Mogelijkheden bieden voor woningbouw in alle kernen
In alle kernen waar bouwgrond beschikbaar is, geldt
door aanbod van bouwgrond;
een
korting
van
20%
op
de
bouwgrond
tot
1 januari 2016. Uitbouw van woon-servicezones rond zorgcentra in de
Er is bouwgrond verkocht voor 20 nultredenwoningen
drie grote kernen;
met zorg naast het zorgcentrum Buitenhof in Tholen.
Uitvoering geven aan de startersregeling op de
Er is een gewijzigde startersregeling vastgesteld. In
woningmarkt;
2014 zijn circa 5 startersleningen toegekend.
Pagina 57 van 176
Instellen van een herstructureringsfonds (revolving
In het coalitieprogramma 2014-2018 is afgesproken dat
fund) voor de bestaande particuliere voorraad.
een investeringsfonds samenleving wordt ingesteld. Hiervan gaat dit onderwerp deel uitmaken.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
195.183
0
0
Overige lasten/baten
261.528
-33.737
-47.529
Totaal
456.712
-33.737
-47.529
Thema: Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Algemene doelstelling Het herstellen van kwetsbare plekken in bestaand bebouwd gebied door middel van inbreiding- of herstructurering. Doel is een structurele verbetering van de leefbaarheid, veiligheid, woon- en milieukwaliteit binnen het bestaand bebouwd gebied.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Afronden van projecten die zijn opgenomen in het
Het woonservicecentrum in Scherpenisse is afgerond.
Meerjarenontwikkelingsprogramma. Het betreft onder andere het woonservicecentrum in Scherpenisse; Samen met Stadlander het project Sint-Maartensdijk-
Er is een startnotitie door Stadlander en de gemeente
west (ISV-3) verder uitwerken, waaronder het sluiten
ondertekend. Herontwikkeling loopt moeizaam met als
van een samenwerkingsovereenkomst en het opstellen
oorzaak de teruglopende vraag naar huurwoningen.
van een bestemmingsplan.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
86.250
0
0
Overige lasten/baten
15.320
952.516
267.517
101.570
952.516
267.517
Totaal
Thema: Bestemmingsplannen Kerncijfers Aantal bestemmingsplannen (indicatie)
R 2012
R 2013
R 2014
40
9
11
Algemene doelstelling In de woonkernen voldoende woningbouwgrond voor minimaal de natuurlijke aanwas en in de regionale kern Tholen tevens voor uitbreiding.
Wat zouden we daarvoor doen:
Wat hebben we daarvoor gedaan:
Planontwikkeling Deestraat te Poortvliet;
Het plan is ontwikkeld en de grondexploitatie is opgesteld. Het proces duurt langer dan normaal door het betrekken van zoveel mogelijk omwonenden.
Pagina 58 van 176
Planontwikkeling
Geertruidapolder
In 2014 heeft nader onderzoek plaatsgevonden en zijn
en/of
meerdere
herstructurering Sint-Maartensdijk-West;
grondexploitatieberekeningen
opgesteld
(varianten). Bovendien zijn de eerste contacten met marktpartijen gelegd. Planontwikkeling Luysterlaan te Sint Philipsland;
De haalbaarheid van het plan is door de initiatiefnemer opnieuw onderzocht.
Planontwikkeling Paasdijkweg te Poortvliet; Waar
mogelijk
initiatieven
In 2014 is een stedenbouwkundig plan opgesteld.
ondersteunen,
zodat
Waar mogelijk zijn initiatieven ondersteund, zoals het
enigszins ingespeeld kan worden op de markt.
Zonnepark aan de Ceresweg en de verplaatsing van het Leger des Heils te Sint-Maartensdijk.
Wat mag het kosten?
Rek 2013
Begr. 2014
Rek. 2014
Apparaatskosten
566.815
489.407
430.083
Overige lasten/baten
159.304
-178.696
-286.672
Totaal
726.119
310.711
143.411
Lasten en baten programma Wonen Wat heeft het gekost?
Begroting na wijziging
Rekening
BegrotingRekening
Thema
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
Woonbeleid
506.350
540.087
-33.737
485.661
533.191
-47.529
13.792
ISV
952.516
0
952.516
269.858
2.341
267.517
684.999
Bestemmingspl.
12.561.734
12.251.023
310.711
12.363.593
12.220.182
143.411
167.300
Totaal
14.020.600
12.791.110
1.229.490
13.119.113
12.755.714
363.399
866.092
*
Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 866.092. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Thema
Lasten
Woonbeleid •
Per saldo zijn de lasten van de gemeentelijke gebouwen lager uitgevallen. Dit komt
-14.000
met name door minder onderhoudswerkzaamheden*. Voordelig saldo
-14.000
De beschikbare investeringsbudgetten voor stedelijke vernieuwing zijn ultimo 2014
-685.000
Investering Stedelijke Vernieuwing •
niet volledig besteed.* Voordelig saldo
Pagina 59 van 176
-685.000
Baten
Thema
Lasten
Baten
Bestemmingsplannen •
Door de verschillende afdelingen zijn in 2014 minder uren besteed aan de
-22.000
bestemmingsplannen.** •
145.000
Op de gebiedsontwikkelingen Havengebied Sint-Annaland en VesteTuin Tholen ontstaat een voordeel als gevolg van vergoedingen voor uitgevoerde werkzaamheden door de afdeling Openbare werken (voorbereiding en toezicht). Voordelig saldo
TOTAAL SALDO PROGRAMMA PROGRAMMA WONEN voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve ** geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie saldo kostenplaatsen
Pagina 60 van 176
167.000 -866.000
Programma Bedrijfsvoering
Onder dit programma worden de apparaatskosten van de afzonderlijke thema's weergegeven. Tot en met vorig begrotingsjaar werden deze apparaatskosten toegerekend aan de betreffende programma's. De praktijk heeft uitgewezen dat dit de transparantie van de programmabegroting voor uw raad niet ten goede komt. De verschillenanalyses worden "vervuild" met afwijkingen op uren, die op totaalniveau geen budgettaire gevolgen hebben. De apparaatskosten die betrekking hebben op budgettair neutrale producten, zoals bestemmingsplannen, reiniging, riolering, etc. worden nog wel rechtstreeks ten laste van het betreffende programma gebracht. Verder is onder dit programma het saldo van de kostenplaatsen verantwoord. Hierop zijn o.a. de bezuinigingen op de bedrijfsvoering verwerkt. Het saldo kostenplaatsen wordt hieronder nader gespecificeerd.
Lasten en baten programma Bedrijfsvoering Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging
Rekening
Begroting -Rekening
Thema
Saldo kostenplaatsen
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
405.574
0
405.574
602.997
0
602.997
-197.423
1.540.693
0
1.540.693
1.548.629
0
1.548.629
-7.936
Communicatie
261.331
0
261.331
263.532
0
263.532
-2.201
Publieke dienstverlening
576.213
0
576.213
569.195
0
569.195
7.018
57.855
0
57.855
50.034
0
50.034
7.821
Best. ontwikkeling
Verkiezingen Internationale betrekkingen
4.310
0
4.310
2.845
0
2.845
1.465
28.603
0
28.603
39.601
0
39.601
-10.998
Rampenbeheersing
115.289
0
115.289
91.701
0
91.701
23.588
Openbare orde en veiligheid
360.572
0
360.572
330.127
0
330.127
30.445
Wegen en verkeer
Veiligheidsregio Zeeland
708.452
0
708.452
680.396
0
680.396
28.056
Openbare verlichting
44.710
0
44.710
68.269
0
68.269
-23.559
Handelshavens
34.717
0
34.717
27.901
0
27.901
6.816
Water
81.485
0
81.485
77.225
0
77.225
4.260
Groen
613.533
0
613.533
669.409
0
669.409
-55.876
Milieu en bouwen
884.364
0
884.364
893.866
0
893.866
-9.502
Overige producten
529.265
0
529.265
478.210
0
478.210
51.055
Economische zaken
78.860
0
78.860
83.906
0
83.906
-5.046
Toerisme en recreatie
91.549
0
91.549
83.405
0
83.405
8.144
Huisvesting onderwijs
83.585
0
83.585
86.954
0
86.954
-3.369
Lokaal onderwijsbeleid
110.436
0
110.436
95.720
0
95.720
14.716
Openbaar basisonderwijs
12.929
0
12.929
25.125
0
25.125
-12.196
Volksgezondheid
247.475
0
247.475
252.810
0
252.810
-5.335
Sport en cultuur
417.198
0
417.198
410.360
0
410.360
6.838
Jeugd
242.864
0
242.864
246.311
0
246.311
-3.447
Zorgondersteuning
617.032
0
617.032
736.527
0
736.527
-119.495
Accommodaties
355.821
0
355.821
423.533
0
423.533
-67.712
Inkomensondersteuning
953.530
0
953.530
873.743
0
873.743
79.787
Pagina 61 van 176
Begroting na wijziging
Rekening
Begroting -Rekening
Thema
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
Re-integratie
105.827
0
105.827
178.482
0
178.482
-72.655
Armoedebestrijding
255.817
0
255.817
239.890
0
239.890
15.927
Woonbeleid
130.119
0
130.119
116.119
0
116.119
14.000
75.399
0
75.399
59.486
0
59.486
15.913
410.547
0
410.547
376.845
0
376.845
33.702
4.725
0
4.725
4.725
0
4.725
0
10.440.679
0
10.440.679
10.687.878
0
10.687.878
-247.199
ISV Bestemmingsplannen Lokale heffingen Totaal
Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 247.199 en valt vrijwel geheel weg tegen de voordelen op uren binnen de andere programma's (m.n. programma Mobiliteit en openbare ruimte).
Pagina 62 van 176
Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Algemeen Onder de programma's zijn alleen de inkomsten opgenomen die een direct verband hebben met deze programma's. Een aantal inkomsten is echter niet direct aan een programma toe te rekenen. In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat het gaat om dekkingsmiddelen waar geen vastgesteld bestedingsdoel tegenover staat en waar dus sprake is van een keuzemogelijkheid met betrekking tot de wijze waarop de gelden worden ingezet. Hieronder zijn de baten en lasten van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien per thema weergegeven:
Lasten en baten programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Wat heeft het gekost?
Begroting na wijziging
Rekening
Begroting -Rekening
Thema
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Verschil
Nutsbedrijven
0
539.267
-539.267
0
539.267
-539.267
0
Geldlen. < 1 jr
10.202
0
10.202
20.366
12.526
7.840
2.362
Beleggingen Geldlen. > 1 jr Alg. uitkering Wet WOZ
0
43.594
-43.594
57
43.502
-43.445
-149
2.077.524
1.380.654
696.870
2.082.782
1.400.397
682.385
14.485
0
23.530.275
-23.530.275
0
23.722.923
-23.722.923
192.648
238.292
0
238.292
278.785
181
278.604
-40.312
OZB gebruikers
0
560.000
-560.000
0
520.874
-520.874
-39.126
OZB eigenaars
0
2.890.000
-2.890.000
0
2.927.227
-2.927.227
37.227
Forensenbelasting
0
84.660
-84.660
0
81.771
-81.771
-2.889
Toeristenbelasting
0
217.000
-217.000
0
199.663
-199.663
-17.337
Hondenbelasting
0
191.760
-191.760
0
190.721
-190.721
-1.039
Lasten heffing en inv. Totaal
30.000
4.000
26.000
151.372
534
150.838
-124.838
2.356.018
29.441.210
-27.085.192
2.533.362
29.639.586
-27.106.224
21.032
Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 21.032. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.
Pagina 63 van 176
Thema
Lasten
•
Er is een rentevoordeel ontstaan binnen de totale financiering van de gemeente.
•
Er is een voordeel ontstaan op de Algemene uitkering gemeentefonds over de
Baten 16.000
uitkeringsjaren 2013 en 2014. Het voordeel over 2013 (€ 39.000) wordt veroorzaakt door een stijging van het aantal huishoudens met een laag inkomen; het voordeel over 2014
(€ 153.000)
door
meer
huishoudens
met
een
laag
inkomen,
meer
bijstandsontvangers en een hogere uitkeringsfactor. •
192.000
De bijdrage aan gemeenschappelijke regeling SaBeWa Zeeland valt hoger uit door een
negatieve
afrekening
over
2014
als
gevolg
van
lagere
opbrengsten
invorderingskosten (geen aanmaningen door SaBeWa Zeeland verzonden in 2014).
40.000
•
De opbrengst toeristenbelasting is lager uitgevallen.
17.000
•
De kosten voor heffing en invordering overschrijden de raming, o.a. door een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren.
PROGRAMMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN voordelig saldo
130.000 21.000
Overzicht aanwending onvoorzien Voor een overzicht van het verloop van de post onvoorzien wordt verwezen naar de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening.
Pagina 64 van 176
Paragrafen
De paragrafen bestaan uit:
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Onderhoud kapitaalgoederen
Bedrijfsvoering
Financiering
Grondbeleid
Verbonden partijen
Lokale heffingen
Grote Projecten
Pagina 65 van 176
Pagina 66 van 176
Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Algemeen Het weerstandsvermogen van de gemeente is het vermogen om financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat de continuïteit in gevaar komt. Het weerstandsvermogen kan worden uitgedrukt als de verhouding tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit (risico's). De paragraaf weerstandsvermogen in de begroting gaat in op de inventarisatie van de weerstandscapaciteit, de inventarisatie van de risico's en het beleid dat bestaat met betrekking tot risicomanagement. In de jaarrekening dient verantwoording plaats te vinden over de uitvoering van het beleid. Hierbij komen de volgende punten aan de orde: 1.
Is er beleid voor risicomanagement vastgesteld en welke methodiek wordt gehanteerd?
2.
Welke (vooraf geïdentificeerde) risico's hebben zich voorgedaan en wat is daarvan de financiële impact geweest? Hoe zijn deze tegenvallers opgevangen?
3.
Welke nieuwe risico's zijn gedurende het jaar ontstaan en welke risico's zijn niet meer relevant?
4.
Hoe heeft de weerstandscapaciteit zich ontwikkeld?
5.
Is het college met de uitvoering van het beleid binnen de gestelde bandbreedte van de ratio weerstandvermogen gebleven?
1. Risicomanagementbeleid en -methodiek Het
beleid
ten
aanzien
van
risicomanagement is
vastgelegd
in
de
nota
''Risicomanagement
en
weerstandsvermogen'', die door uw raad is vastgesteld op 3 juli 2008. In dit beleidsstuk is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van risicomanagement. In de nota is voorts vastgelegd dat bij raadsvoorstellen omtrent grote, risicovolle projecten aandacht besteed dient te worden aan de met het project gepaard gaande risico's. Bij het opstellen van de programmabegroting en -jaarrekening dient een zo goed mogelijk beeld van kwantificeerbare risico’s aanwezig te zijn. De gemeente maakt hiervoor gebruik van het risicomanagementsysteem NARIS van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). Deze werkwijze betekent evenwel niet, dat in de gemeentelijke huishouding geen financiële risico’s meer aanwezig zouden zijn. Net als iedere andere organisatie heeft ook de gemeente bij de uitvoering van haar taken te maken met onzekerheden die kunnen leiden tot financiële tegenvallers. Met de vaststelling van de nota ''Risicomanagement en weerstandsvermogen'' is besloten dat de gemeente Tholen een weerstandsvermogen (ratio) nastreeft tussen de 1,0 en de 1,4. 2. Voorgedane risico's Door de economische omstandigheden van de afgelopen jaren is het beroep op bijzondere bijstand toegenomen. Hierdoor is het primitieve budget van € 341.000 in 2014 met € 200.000 overschreden. Een bedrag van € 100.000 is reeds tussentijds verwerkt ten laste van de algemene reserve vrij besteedbaar, zodat € 100.000 ten laste komt van het rekeningsaldo 2014. Het armoedebeleid wordt in 2015 aangepast met maatwerk als uitgangspunt.
Pagina 67 van 176
3. Ontwikkeling risico's De totaal benodigde weerstandscapaciteit bedraagt ultimo 2014 circa € 4,0 miljoen (v.j. € 3,9 miljoen). Het overgrote deel van de benodigde capaciteit houdt verband met risico's / onzekerheden binnen de grondexploitatie. De belangrijkste worden hieronder genoemd. Over-all Recent onderzoek laat zien dat de woningbehoefte voor de gemeente t/m 2024 afwijkt van de conceptwoningbouwplanning. Er is sprake van een overprogrammering van ca. 80 woningen (v.j. 260 woningen). Deze overprogrammering kan verder gereduceerd worden door: -
Planuitval: in de concept-woningbouwplanning is rekening gehouden met een planuitval op de diverse private ontwikkelingen in de periode 2015-2024 van circa 30 woningen. Vrijwel al deze private ontwikkelingen bevinden zich nog in de plan- of ontwerpfase;
-
Realisatie van minder appartementen in Havengebied Sint-Annaland. Uit de gemeentelijke actualisatie van de grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland volgt ultimo 2014 een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt € 1,5 miljoen. Dit bedrag komt overeen met de tot en met 2014 in de jaarrekening verwerkte afwaardering. In deze eigen actualisatie hebben we geen rekening gehouden met enige indexatie van de opbrengsten. Dit is vrij pessimistisch; het is mogelijk om circa 10 appartementen budgettair neutraal te schrappen door rekening te houden met een opbrengststijging van 1% vanaf 2017;
-
Flexibiliteit: binnen de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland is vanwege de flexibele bestemmingslegging nog veel mogelijk met betrekking tot het programma. Het is denkbaar dat bij een andere behoefte meer grondgebonden woningen gerealiseerd worden. Ook is een combinatie met commerciële voorzieningen mogelijk. Dit hoeft de grondexploitatie niet of nauwelijks negatief te beïnvloeden, maar leidt wel tot een reductie van circa 10 woningen.
Gebiedsontwikkelingen in exploitatie via grondexploitatiemaatschappijen Tholen-Stad -
Voor ruim 10 ha. percelen aan de Molenvlietsedijk is in de grondexploitatie van Tholen Stad Grondexploitatie VOF per 1 januari 2031 een opbrengst geraamd van € 11 miljoen, welke gelijk is aan de boekwaarde van de 2
percelen op dat moment. De boekwaarde bedraagt ultimo 2014 € 58 per m en wordt jaarlijks verhoogd met 3,57% rente. Toekomstige oprenting vormt een groot risico voor de grondexploitatie. Om deze reden brengt de gemeente vanaf 2014 deze rente jaarlijks ten laste van het resultaat; -
De verkoopprijzen worden vanaf 2012 t/m 2017 niet geïndexeerd. De indexatie vanaf 2018 (VesteTuin: 2% en Molenvlietsedijk: 2,25%) is mogelijk aan de hoge kant;
-
De kosten worden vanaf 2012 tot en met 2017 niet geïndexeerd. Dit wijkt af van de langjarig historisch gemiddelde GWW-index;
-
De geraamde plankosten bedragen ca. 23% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project;
-
In de grondexploitatie is een taakstelling opgenomen van circa € 150.000.
De genoemde risico's hebben betrekking op de gehele grondexploitatie van Tholen-Stad. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/3.
Pagina 68 van 176
Havengebied Sint-Annaland -
Een deel van de grondopbrengsten is residueel bepaald. Het risico bestaat dat deze verkoopopbrengsten door te laag ingeschatte bouwkosten (gebouwd parkeren) niet kunnen worden gerealiseerd;
-
De nog te maken plankosten bedragen ca. 19% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project.
Het genoemde risico heeft betrekking op de gehele grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/2. 4. Ontwikkeling weerstandscapaciteit Met de beschikbare weerstandscapaciteit bedoelen we de aanwezige middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Structurele weerstandscapaciteit (in exploitatie) Hiertoe behoren:
Onbenutte belastingcapaciteit; de riool- en afvalstoffenheffing mogen maximaal kostendekkend zijn (inclusief compensabele BTW). Omdat dit al het geval is, zit hierin geen ruimte om extra middelen te genereren. Voor de berekening van de onbenutte belastingcapaciteit onroerende zaakbelasting wordt het tarief volgens de norm van artikel 12 Financiële verhoudingswet gehanteerd;
Post onvoorzien (jaarlijks € 12.850).
Incidentele weerstandscapaciteit (in vermogen) Hiertoe behoren ultimo 2014:
Algemene reserve niet vrij besteedbaar;
Reserve bouwgrondexploitatie.
In de vermogenssfeer kan ook nog sprake zijn van stille reserves. Hiervan is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde activa hoger is dan de op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is een gevolg van het voorschrift (Besluit Begroting en Verantwoording) om activa te waarderen tegen de historische kostprijs. Een stille reserve kan tot de weerstandscapaciteit worden gerekend indien: -
het desbetreffende actief vrij verhandelbaar is;
-
de opbrengst bij verkoop uitgaat boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen.
De belangrijkste stille reserves betreffen de gemeentelijke aandelen in Delta en BNG. De intrinsieke waarde van deze aandelen is aanzienlijk hoger dan de nominale waarde. De aandelen zijn echter niet vrij verhandelbaar. Daarom nemen wij deze stille reserves niet mee in de berekening van de weerstandscapaciteit.
Pagina 69 van 176
Berekening ratio weerstandsvermogen (in mln)
31-12-2014
31-12-2013
Algemene reserve niet vrij besteedbaar
2,2
2,2
Reserve bouwgrondexploitatie
1,9
2,0
Onbenutte belastingcapaciteit OZB
1,1
1,0
Onvoorzien
0,0
0,1
Beschikbare weerstandscapaciteit:
5,2
5,3
Benodigde weerstandscapaciteit:
4,0
3,9
De ratio bedraagt
1,3
1,4
Vermogen:
Exploitatie:
5. Beoordeling weerstandsvermogen Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen maken wij gebruik van onderstaande waarderingstabel die in samenwerking tussen NAR en de Universiteit Twente is opgesteld. Waardering Ratio Betekenis Waarderingscijfer
Ratio weerstandsvermogen
Betekenis
A
2,0 < x
Uitstekend
B
1,4 < x < 2,0
Ruim voldoende
C
1,0 < x < 1,4
Voldoende
D
0,8 < x < 1,0
Matig
E
0,6 < x < 0,8
Onvoldoende
F
x < 0,6
Ruim onvoldoende
De ratio van afgerond 1,3 betekent dat het weerstandsvermogen van de gemeente Tholen voldoende (C) is. Overigens zal de beschikbare weerstandscapaciteit de komende jaren aangezuiverd worden. Door de kapitaallasten van investeringen, welke gedekt worden uit bestemmingsreserves, in onze reguliere exploitatie op te nemen, worden bestemmingsreserves tot een bedrag van ca. € 5 miljoen vrijgemaakt. Dit bedrag wordt voor bijna € 3 miljoen toegevoegd aan de Algemene Reserve niet vrij besteedbaar. Hierdoor verbetert het weerstandsvermogen,alsmede onze schuldpositie (houdbare gemeentefinanciën). Het restantbedrag wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve vrij besteedbaar.
Pagina 70 van 176
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen
Algemeen De gemeente Tholen is ruim 25.000 hectare groot. Een groot deel daarvan bestaat uit openbare ruimte. Deze bevat o.a. wegen, riolering, groen en openbare gebouwen. Alle, in deze openbare ruimte, aanwezige kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden. In de paragraaf "Onderhoud Kapitaalgoederen", zoals die in de programmabegroting 2014 is opgenomen, zijn op hoofdlijnen de diverse kaders voor onderhoud gesteld. In de jaarstukken 2014 wordt vervolgens op hoofdlijnen verantwoording afgelegd over de daadwerkelijke uitvoering. De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen bestaat uit de volgende onderdelen: o
Wegen;
o
Openbare verlichting;
o
Groen en water;
o
Riolering;
o
Gebouwen.
In de financiële verordening ex. art. 212 gemeentewet is geregeld dat voor de diverse onderdelen ten minste eens in de vijf jaar een beleidsplan aan de raad wordt aangeboden. Voor het groot onderhoud aan gebouwen, wegen en openbare verlichting zijn in het verleden voorzieningen gevormd, ten einde schommelingen in de exploitatielasten zoveel mogelijk te neutraliseren (kostenegalisatie). Omdat het egaliseren van de kosten in de praktijk nog steeds leidde tot ongewenste schommelingen in de lasten, zijn deze voorzieningen bij de voorjaarswijziging van 2014 budgettair neutraal overgeheveld naar een nieuw gevormde "reserve groot onderhoud kapitaalgoederen’’. De stand van deze reserve bedroeg bij aanvang € 1.572.633 en ultimo boekjaar € 1.528.764 (een daling van € 43.869). Verder is als gevolg van gewijzigde regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording) de voorziening riolering gesplitst. Een deel is achtergebleven als spaarvoorziening (groot € 435.204) om in mindering te worden gebracht op de geactiveerde vervangingsinvesteringen. Het restant ad € 302.430 is overgeheveld naar een bestemmingsreserve riolering. Wegen Beleidskader •
Het ''Wegenbeleidsplan 2011-2015'' is vastgesteld in de raad d.d. 16 december 2010. Voor het onderhoud aan de wegen werken wij met het beheersysteem XEIZ;
•
Het ''Gemeentelijk Verkeers- en vervoersplan 2009-2018'' is vastgesteld in de raad d.d. 5 februari 2009.
Realisatie Het beheer van de wegen is zoveel mogelijk samen met projecten in het kader van duurzaam veilig, rioleringen en groenvoorzieningen uitgevoerd. Vanwege de noodzakelijke hervormingen is in 2010 een volledige visuele inspectie uitgevoerd en is een nieuwe planning opgezet met een doorkijk tot en met 2023. Dat is verder dan de gebruikelijke 5 jaar. Hieronder wordt een overzicht gegeven van de realisatie over 2014:
Pagina 71 van 176
Begroting
Realisatie
2014
2014
Verschil
58.000
53.482
300
141
-159
Waterschapslasten
18.750
13.344
-5.406
Onderhoud
40.000
87.192
47.192
Straatvegen
61.000
54.655
-6.345
Gladheidsbestrijding
26.000
13.201
-12.799
Klein onderhoud Personeel van derden Energie
-4.518
Onderhoud abri's
2.650
1.415
-1.235
Onkruidbestrijding
37.000
45.290
8.290
500
0
-500
16.000
15.903
-97
7.300
8.027
727
267.500
292.650
25.150
Elementenverharding diverse kernen
566.000
399.376
-166.624
Herinrichting Eendrachtsweg
150.000
0
-150.000
Asfaltbestek diverse kernen
116.400
211.954
95.554
Raamcontract
53.100
47.075
-6.025
Bestek onderhoud markeringen
25.000
0
-25.000
Inspecties Diverse uitgaven Onderhoud MI2 Wegen en hardware
Groot onderhoud
Doorgeschoven werkzaamheden uit 2013 (afronding werken)
200.000
200.000
0
Verkeersmaatregelen conform wegenbeleidsplan
40.000
0
-40.000
Groenstructuurverbeterende maatregelen
25.000
0
-25.000
Diversen (VAT-kosten)
43.089
0
-43.089
1.218.589
858.405
-360.184
Totale uitgaven
1.486.089
1.151.055
-335.034
Waarvan ten laste van exploitatie
1.158.000
1.158.000
0
328.089
-6.945
-335.034
Mutatie reserve
Financiële consequenties Het onderhoud voor 2014 was geraamd op € 1.486.089, terwijl in werkelijkheid € 1.151.055 is uitgegeven. Het verschil van afgerond € 335.000 wordt als volgt verklaard: -
Hogere uitgaven asfaltbestek door te kiezen voor een duurzamere constructie / fundering en door het toevoegen van een aantal wegvakken op basis van de visuele inspectie (o.a. fietspad Windsingel, fietspadverbreding Lageweg Poortvliet,
poortconstructie Oudelandsedijk Stavenisse, Dorpsweg Sint-
Annaland). Er zijn echter minder wegvakken in het bestek elementenverharding opgenomen; -
-
Een deel van de werkzaamheden is in uitvoering: o
Venkelstraat, Paulinastraat te Tholen (in combinatie met bestrijding wateroverlast) € 30.000
o
Herinrichting Burg. Baasstraat te Sint-Annaland € 35.000
o
Herinrichting Langeweg Anna Jacobapolder in combinatie met groen € 35.000
Een deel van de verkeersmaatregelen en groenstructuurverbeterende maatregelen is doorgeschoven als gevolg van afstemming met andere werkzaamheden (herbestrating / afvoer hemelwater);
-
Het project herinrichting Eendrachtsweg is in voorbereiding (uitvoering 2015 / 2016);
-
Door goedkopere uitvoering en gunstige aanbestedingen is een voordeel gerealiseerd van € 40.000.
Pagina 72 van 176
De stand van de subreserve wegen, welke onderdeel uitmaakt van de reserve onderhoud kapitaalgoederen, bedraagt ultimo boekjaar € 899.065 (een stijging van € 6.945). Openbare verlichting Beleidskader In de raad van juli 2004 is het ''Beleidsplan openbare verlichting'' vastgesteld en in de raad van 1 februari 2007 het ''Renovatieplan openbare verlichting''. Voor het onderhoud aan de openbare verlichting werken wij sinds 2012 met het beheersysteem I-real. Realisatie In 2013 is door opstartproblemen het geplande onderhoud niet volledig gerealiseerd. Dit is in 2014 alsnog (voor een deel) uitgevoerd. Financiële consequenties Het beschikbare exploitatiebudget voor onderhoud, reparatie en vervanging bedraagt € 117.000. De onderhoudskosten voor 2014 zijn geraamd op € 121.804, terwijl in werkelijkheid € 193.075 is uitgegeven. Dit wordt veroorzaakt door de kosten voor pilotprojecten met LED-verlichting (Stoofweg Sint-Annaland € 59.000 en parkeerterrein ijsbaan Sint-Annaland € 12.080). De stand van de subreserve openbare verlichting, welke onderdeel uitmaakt van de reserve onderhoud kapitaalgoederen, bedraagt ultimo boekjaar € 325.984 (een daling van € 76.075). Groen / water Beleidskader •
De ''Groenvisie'' is vastgesteld in de raad d.d. 29 april 2004. Vervolgens zijn per kern groenstructuur- en beheerplannen opgesteld. Voor onderhoud aan het openbaar groen werken we met beheersysteem XEIZ;
•
Het ''Stedelijk Waterplan 2010-2012'' is vastgesteld in de raad d.d. 8 juli 2010;
•
Verder is in het kader van het project ''Beheer en Onderhoud in Bebouwd gebied'' op 1 maart 2007 met het waterschap een bestuurlijke overeenkomst gesloten. Het baggerwerk wordt sindsdien door het waterschap uitgevoerd, terwijl het maaiwerk door de gemeente wordt uitgevoerd op basis van een afgesproken kostenverdeling.
Realisatie Begroting
Realisatie
2014
2014
Verschil
Groen Diverse aankopen
18.400
37.775
-19.375
Personeel van derden
87.500
119.300
-31.800
Onderhoud bomen (inspectie, kappen)
36.600
22.175
14.425
Maaiwerk gazons (derden)
83.400
91.577
-8.177
Onderhoud Betho
256.400
259.659
-3.259
Onderhoud derden
29.500
24.174
5.326
Compostering maai- en plantsoenafval
17.800
6.890
10.910
4.400
8.775
-4.375
534.000
570.325
-36.325
Diversen
Pagina 73 van 176
Begroting
Realisatie
2014
2014
Verschil
Onderhoud (afvoeren maaisel en baggeren)
39.230
76.874
-37.644
Compostering
12.250
0
12.250
Diversen
30.000
26.235
3.765
81.480
103.109
-21.629
615.480
673.434
-57.954
Water
Totaal
Financiële consequenties Voor onderhoud is een bedrag geraamd van € 615.000, terwijl in werkelijkheid € 673.000 is uitgegeven. Deze hogere uitgaven ad € 58.000 zijn voor een deel gecompenseerd door hogere bijdragen van derden tot een bedrag van € 15.000, zodat een overschrijding resteert van € 43.000. Deze wordt o.a. veroorzaakt door: •
Niet-gerealiseerde bezuiniging Dorpstafel Sint-Maartensdijk (€ 10.000);
•
Extra maaibeurten in verband met een langer groeiseizoen (€ 8.000);
•
Extra kosten onderhoud beheersysteem XEIZ (€ 5.000);
•
Hogere onderhoudskosten van de waterlopen, maai- en baggerwerk (in samenwerking met het waterschap) In 2014 waren minder mogelijkheden om bagger op de kant te zetten, resulterend in extra kosten voor het leegrijden van het baggerdepot naar Tuttelhoek (€ 17.000).
Riolering Beleidskader In de raad d.d. 3 april 2008 is het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2009-2013 vastgesteld. In 2015 wordt een nieuw GRP ter vaststelling voorgelegd. Voor het onderhoud aan de riolering werken wij met het beheersysteem XEIZ. Realisatie Hieronder wordt een overzicht gegeven van de realisatie over 2014:
Afschrijvingen Energie Onderhoud riolering
Begroting
Realisatie
Verschil
2014
2014
2014
162.438
162.794
356
64.000
65.163
1.163 -20.243
132.550
112.307
Belastingen en verzekeringen
10.225
10.282
57
Telefoonkosten
30.000
28.345
-1.655
Contributies
4.500
3.746
-754
Onderhoud
51.500
44.606
-6.894
Inspectie hoofdriolering
36.000
14.349
-21.651
149.500
101.650
-47.850
Nieuwe huisaansluitingen
35.000
35.082
82
Berekeningen riolering
52.000
14.907
-37.094
Reparaties
Diversen Bijdrage aan de SaBeWa
4.900
24.256
19.356
19.000
19.000
0
751.613
636.486
-115.127
Pagina 74 van 176
Interne uren Vergoedingen
Begroting
Realisatie
Verschil
2014
2014
2014
367.121
248.258
-34.200
-67.031
Storting spaarvoorziening
1.102.190
1.102.190
Vrijval voorziening (41%)
-302.430
-302.430
Exploitatielasten riolering Baten rioolheffing
Aanwending reserve riolering
1.884.294
1.617.473
-2.305.370
-2.237.881
-115.127
-421.076
-620.408
-115.127
-223.920
-108.793
115.927
-644.996
-729.201
0
Financiële consequenties De storting in de spaarvoorziening riolering bedraagt € 1.102.190 (gelijk aan de raming). Rekening houdend met een overheveling naar de reserve riolering enerzijds (efficiëncyvoordelen) en een aanwending voor vervangingsen verbeteringsinvesteringen van € 1.298.581 (begroot € 1.213.000) anderzijds komt de stand van de voorziening uit op € 238.814:
Stand per 01-01-2014
737.634
Storting:
1.102.190
Aanwending: Vrijval (efficiencyvoordelen; 41%)
-302.430
Vervangingsinvesteringen
-257.152
Verbeteringsmaatregelen
-1.041.429 -1.601.010
Stand reserve per 31-12-2014
238.814
Het verloop van de dit jaar nieuw gevormde reserve riolering ziet er als volgt uit:
Stand per 01-01-2014
0
Storting:
302.430 -108.793
Aanwending: Stand voorziening per 31-12-2014
193.637
Gebouwen Beleidskader Het ''Beleidsplan onderhoud gebouwen'' is 3 maart 2011 door de raad vastgesteld. Bij de vaststelling van het beleidsplan is uitgegaan van een generieke bezuiniging op de onderhoudskosten van 10%.
Pagina 75 van 176
Voor het beheer en onderhoud van gebouwen beschikken we over het beheersysteem Planon. Dit systeem geeft enerzijds inzicht in de te verrichten werkzaamheden en anderzijds een totale prognose van de onderhoudskosten voor een periode van tien jaar. Realisatie Conform planning 2014 zijn onder andere uitgevoerd: -
Stucwerkvervanging entreehal toren Scherpenisse;
-
Vervanging / verwijdering toren Oud-Vossemeer;
-
Vervanging torencomputers door op afstand (met gsm) aan te sturen klokcomputers;
-
Houtrotherstel in staanders klokkestoel toren Sint-Maartensdijk
-
Vervanging sportvloer in sporthal Meulvliet;
-
Renovatie toplaag gymzaalvloer Stavenisse;
-
Reiniging inductieunits gemeentehuis en en uitvoering kanaalinspecties.
Financiële consequenties Het beschikbare exploitatiebudget voor onderhoud gebouwen bedraagt € 694.896. De onderhoudskosten voor 2014 waren geraamd op € 926.671, terwijl in werkelijkheid € 669.634 is uitgegeven. Deze lagere uitgaven worden veroorzaakt door het doorschuiven van diverse werkzaamheden. De stand van de subreserve gebouwen, welke onderdeel uitmaakt van de reserve onderhoud kapitaalgoederen, bedraagt ultimo boekjaar € 303.714 (een stijging van € 25.262).
Pagina 76 van 176
Paragraaf Bedrijfsvoering
Algemeen In deze paragraaf komen aan de orde Personeel, Organisatie, Informatisering & Automatisering, Financiën en Belastingen, Concerncontrol, Communicatie en Facilitaire Zaken. In 2014 zijn 2 zaken bepalend geweest voor de ontwikkeling van de bedrijfsvoering: Uitvoering van het programma Dienstverlening. De centrale doelstelling van het programma, een betere (meer digitale) dienstverlening aan de burger tegen lagere kosten, is binnen het budget voor het programma gerealiseerd. In het oog springende resultaten zijn: •
Realisatie van een Klant Contact Centrum;
•
Een nieuwe website die voldoet aan webrichtlijnen en werkt volgens het toptaken-principe: de vraag van de klant is bepalend voor het aanbod op de website;
•
Geoptimaliseerde werkprocessen op het terrein van Werk en Inkomen, WMO en Wabo;
•
Vergaande digitalisering van werkprocessen, inclusief het besluitvormingsproces
•
Implementatie van door het Rijk opgelegde verplichtingen uit het Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP).
Naast de kwalitatieve doelstellingen van het programma ligt de focus op realiseren van een bezuiniging op de bedrijfsvoeringskosten, meer specifiek personeelskosten. In de business case was een reductie van formatie voorzien van 10 FTE. Per 01-01 2015 wordt daarvan 7,3 FTE gerealiseerd. Deze reductie is derhalve nog niet zichtbaar in dit jaarverslag. De overige 2,7 FTE wordt in 2015 en 2016 nog gerealiseerd door verdergaande procesoptimalisatie en digitalisering van de dienstverlening. Als vervolg op het programma Dienstverlening staan 2015 en 2016 in het teken van doorontwikkeling van de organisatie. Daartoe is het Programma ‘Tholen met de tijd mee’ in voorbereiding. Implementatie van de Decentralisaties in het Sociaal Domein Na een intensieve voorbereidingsperiode, waarbij we tot op het laatste moment met veel onduidelijkheden e
hadden te maken, is in het 4 kwartaal van 2014 de kadernota Sociaal Domein vastgesteld, waarin het beleid rondom de decentralisaties Jeugdzorg, WMO en Werk en Inkomen is vastgelegd. Ook de uitvoeringsregels zijn in 2014 vastgesteld. Daarbij is intensief samengewerkt in de regio. Zo is voor de inkoop van jeugdzorg een provinciale inkooporganisatie in het leven geroepen. Op 31 december 2014 was de gemeente gereed om de nieuwe taken uit te gaan voeren. Nu de transitie een feit is moet de transformatie vormgegeven worden. Door de uitbreiding van taken heeft een uitbreiding van formatie met 5,3 FTE plaatsgevonden per 01-01 -2015. De uitdaging die er voor 2015 ligt op het gebied van bedrijfsvoering is om een systematiek van monitoring en beheersing van de betreffende budgetten te ontwikkelen. Die systematiek moet zich niet alleen richten op financële beheersing, maar moet ook inzicht geven in de mate waarin gestelde beleidsmatige doelen gerealiseerd worden.
Pagina 77 van 176
Personeel 178,1 FTE in dienst Op 31 december 2013 was er een personele bezetting van 181,2 FTE. In 2014 is de formatie met 3,1 FTE afgenomen als gevolg van natuurlijk verloop en doorstroming via het project "Bewegen werkt!". Bij dit traject worden medewerkers waarvan de taak verandert of wegvalt begeleid naar een nieuwe functie. Zo bezuinigen we op de formatie-omvang zonder mensen te ontslaan!
Per saldo bedroeg de
vastgestelde formatie per 31 december 2014 178,1 FTE. Binnen die vastgestelde formatie was er eind 2014 een vacatureruimte van 12,82 FTE en was 1,67 FTE gedetacheerd bij andere gemeenten. Ongeveer de helft van de openstaande vacatureruimte is opgevangen door inhuur van tijdelijk personeel. De rest van de vacatures wordt intern opgevangen. Bewegen werkt! Projectmatig is er aandacht voor interne mobiliteit en flexibiliteit van onze mederwerkers. Daarmee proberen we primair zoveel mogelijk aan te sluiten om talenten en ambities van medewerkers. Secundair wordt dit instrument ook ingezet om de bezuinigingsopgave op het gebied van formatie in te vullen. De eerste resultaten zijn veelbelovend. In 2014 hebben 6 medewerkers in dit kader een nieuwe of gewijzigde functie gekregen. Voor 2015 voorzien wij een veelvoud van dit aantal bewegingen. 193 medewerkers in dienst 2014
2013
105 (54,4%)
108 (53,5%)
Vrouw:
88 (45,6%)
94 (46.5%)
Fultime:
113 (58,5%)
115 (57%)
Parttime:
80 (41,5%)
87 (43%)
47,7 jr.
46,7 jr.
Uitstroom
5
11
Instroom
1
1
Man:
Gemiddelde leeftijd
Verzuim door ziekte 6,35% Dit verzuimcijfer is inclusief zwangerschaps- en bevallingverlof. (exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof is het percentage 5,8%) Het verzuimpercentage is ten opzichte van 2013 (6,36%) gelijk gebleven. Gemiddeld meldde een medewerker zich1,26 keer ziek in 2014. Het verzuimcijfer is hoog, maar wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een aantal langdurig zieke medewerkers. Een 6-tal medewerkers was langer meer dan 50% van de tijd ziek. Wanneer we die buiten beschouwing laten daalt het verzuimcijfer tot 4,5% 25 opleidingen / cursussen Budget is 2% loonsom, oftewel € 165.000. Toegekende opleidingen/cursussen € 163.000, waarvan € 36.000 gereserveerd voor de doorontwikkeling van de organisatie.
Pagina 78 van 176
Informatisering en automatisering Informatiebeleid In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van een informatiebeleidsplan 2015-2018. In
het
beleid
worden
de
strategische
kaders
geschetst
met
betrekking
tot
informatievoorzieningen. Het op te stellen informatiebeleid helpt bij het sturen en beheersen van de informatievoorziening. In 2014 is samen met de gemeenten Moerdijk en Etten-Leur gestart met het opstellen van een informatiearchitectuur. 'Werken onder informatiearchitectuur' helpt bij het aanbrengen van samenhang in de informatievoorziening Upgrade werkplekken, Citrix-omgeving , Windows 7, Office 2010 De gunning voor de aanbesteding voor de upgrade van de werkplekken heeft eind 2014 plaatsgevonden. De ICT werkplekken binnen gemeente Tholen moeten geupgrade worden om te kunnen voldoen aan de laatste beveiligingseisen en (open) standaarden. Tevens moet de ICT werkplek toekomstbestendig zijn, wat enerzijds betekent dat de ICT werkplek de ontwikkelingen die op de gemeente afkomen faciliteert en niet belemmerend is. Daarnaast zijn er nog een aantal andere aanleidingen die vervanging/upgraden van de nieuwe werkplek noodzakelijk maken. Per april 2014 ondersteunt Microsoft Windows XP en Office 2003 namelijk niet meer. Nieuwe programmatuur die gebruik maakt van webfunctionaliteit zal niet of onvolledig werken doordat nieuwe versies van Internet Explorer niet meer geïnstalleerd kunnen worden op Windows XP. Daarnaast worden meteen de ontwikkelingen als tijd- en plaatsonafhankelijk werken, Bring Your Own Device (BYOD) en samenwerken aan documenten (zoals sharepoint) meegenomen in de uitwerking van de nieuwe werkplek. De nieuwe werkplekken zullen op een Citrix-omgeving draaien onder Office 2010 met Windows 2007. Aanbesteding copiërs/printers De gunning voor de aanbesteding van de multifinctionals (copiers/printers) heeft eind 2014 plaatsgevonden. De nieuwe kopieer/printapparatuur is gezamenlijk met de gemeenten Etten-Leur en Steenbergen aanbesteed. Informatiebeveiligingsbeleid In december 2014 heeft het college van burgemeester en wethouders "Gemeentebreed Informatiebeveiligingsbeleidsplan gemeente Tholen" vastgesteld. In dit beleidsplan zijn de beleidsuitgangspunten op het gebied van de veiligheid van gemeentelijke informatieprocessen opgenomen. Voor de uitvoering van dit plan wordt een risicoinventarisatie opgesteld om de risico's op het gebied van de informatiebeveiliging in beeld te brengen. Aan de hand hiervan zal jaarlijks een uitvoeringplan worden opgesteld met een prioritering voor de uit te voeren acties. Digid-audit Op 2 februari 2012 heeft minister Spies in een brief aan de Tweede Kamer aangegeven dat alle organisaties die DigiD gebruiken, moeten voldoen aan een beveiligingsnorm. Via een ICT-beveiligingsassessment moeten zij dit vervolgens door een Register EDP-auditor laten toetsen. De gemeente Tholen heeft in 2013 een ICTbeveiligingsassessment uitgevoerd op de webomgeving van DigiD aansluiting Zaaksysteem Tholen. Daaruit bleek dat aan alle beveiligingsrichtlijnen van de ‘’Norm ICT-beveiligingsassessments DigiD‟ van Logius is voldaan.
Pagina 79 van 176
Zaaksysteem Het Zaaksysteem is in de loop van 2014 steeds verder ontwikkeld. Na een grondig ontwikkeltraject waarbij het proces lean gemaakt is, is in juni gestart met de volledige afhandeling van de Bestuurlijke besluitvorming in Zaaksysteem. Nadat in mei 2014 de bijstandsmelding is geïmplementeerd in Zaaksysteem met gebruik making van de Persoonlijke Internetpagina (PIP), staat inmiddels ook de vraag voor schuldhulpverlening liveSteeds meer processen worden inmiddels digitaal afgehandeld via het Zaaksysteem. Telefooncentrale Eind 2014 is de nieuwe telefooncentrale opgeleverd. De aanwezige centrale was verouderd en voldeed niet meer aan de eisen die aan een moderne telefooncentrale kunnen worden gesteld. Voor de ondersteuning van het KCC zijn andere functionaliteiten nodig waarover de oude centrale niet beschikte. Met de komst van de nieuwe telefooncentrale is onze gemeente weer beter toegerust om de publieke dienstverlening op een professionele manier te waarborgen. Ook het nieuwe algemene nummer 140166 kon daarmee in gebruik genomen worden. Samenwerking Etten-Leur, ontwikkelingen BERM De samenwerking met de gemeente Etten-Leur verloopt nog steeds naar volle tevredenheid. Inmiddels zijn er ontwikkelingen gaande waarbij er een samenwerking zal ontstaan op het gebied van ICT tussen de gemeenten Bergen op Zoom, Etten-Leur, Roosendaal en Moerdijk. Dit betekent dat wij ons zullen moeten heroriënteren op onze samenwerking met Etten-Leur omdat zij hun ICT activiteiten onder zullen brengen bij de BERM-ICT. Omdat er meerdere mogelijkheden zijn voor samenwerking op dit gebied (BERM, Bevelanden, marktpartijen etc.) wordt een voorstel voorbereid, waarin alle mogelijkheden tot samenwerking zullen worden onderzocht. Voorop staat hierbij dat de prijs/kwaliteitsverhouding op minimaal hetzelfde niveau zal moeten zijn als nu het geval is. Financiën en Belastingen Het cluster financiën is naast het uitvoeren van de reguliere werkzaamheden in het kader van de planning & controlcyclus (kadernota → begroting → rapportages → jaarstukken), het voeren van de financiële administratie en het uitvoeren van het financieel consulentschap, onder andere intensief betrokken geweest bij de projecten "VesteTuin" Tholen, Havengebied Sint-Annaland, Masterplan Tholen, Impuls Sint-Maartensdijk - Scherpenisse. Aangaande de schuldpositie van de gemeente is een notitie voorbereid die in het eerste kwartaal van 2014 aan de gemeenteraad is gepresenteerd. Aandacht voor de schuldpositie van de gemeente is 2014 ingebed in de planning & controlcyclus. In 2014 bedroeg de gemiddelde termijn waarbinnen wij facturen betalen 18,92 kalenderdagen ofwel 13,41 werkdagen. Daarmee zitten wij ruimschoots binnen de maximale periode van 1 maand die de rijksoverheid nastreeft.
Pagina 80 van 176
Communicatie In de raadsvergadering van april 2014 is de strategische visie op communicatie "Zichtbaarder dan ooit vastgesteld. De belangrijkste doelstellingen uit de nota zijn: 1. •
Effectief Communicatie wordt integraal opgepakt als afdelingsoverstijgend medium;
•
Effectiviteit gemeentelijke communicatie verhogen door keuze kanaal.
2.
Begrijpelijk
•
Overheidscommunicatie toegankelijk maken door begrijpelijk taalgebruik;
•
Informatie is helder, betrouwbaar en compleet;
•
Presentatie informatie draagt bij aan begrijpelijkheid.
3.
Bewust
•
Bestuur en medewerkers zijn zich bewust van hun eigen rol in het communicatieproces van de gemeente;
•
Goede interne communicatie is de basis van goede externe communicatie.
4.
Interactief
•
Bestuur en medewerkers zorgen voor een toegankelijke houding naar de samenleving;
•
Aansluiten op eigentijdse manieren van verbinden.
Realisatie van de in de nota gestelde doelen wordt planmatig opgepakt. Concerncontrol Interne controle is uitgevoerd conform het door het college vastgestelde Interne Controleplan 2014. De bevindingen van de interne controle zijn door de externe accountant betrokken bij de controle van deze jaarrekening. De interimcontrole 2014 door Deloitte toont aan dat de eisen die gesteld worden aan de beheersing van processen toenemen. Dat leidt tot aanbevelingen op het gebied van risicobeheersing, beschrijving van processen, monitoring van budgetten en interne controle op rechtmatigheid. Deze aanbevelingen zijn door het college overgenomen. Over de voortgang van de afdoening van actiepunten en aanbevelingen wordt uw raad geïnformeerd. Facilitaire zaken De cluster Huisvesting&services heeft, naast de normale ondersteuning van de organisatie, ondersteuning verleend aan een 30-tal evenementen en recepties.
Pagina 81 van 176
Oud archief In dit jaar is het aantal fysieke bezoeken aan de studiezaal teruggelopen naar ruim 400. Daarentegen bereiken we met de website van archieftholen.nl een hele grote groep mensen over de gehele wereld. De website telde ruim 12.500 unieke bezoekers die meer dan 750.000 pagina’s bekeken. De website voorziet duidelijk in een enorme behoefte. De intentie van het oud-archief is dan ook om in de toekomst nog meer gegevens online te zetten. Met behulp van meer dan 10 vrijwilligers wordt hard gewerkt om zoveel mogelijk bronnen te scannen en via de website op internet te ontsluiten. Intern werd hard gewerkt aan het digitaliseren van het archief van de Ambachtsheerlijkheid Oud- en Nieuw-Vossemeer. In samenwerking met andere Zeeuwse archiefdiensten is daarnaast gewerkt aan het digitaliseren en ontsluiten van gegevens over Belgische vluchtelingen in het kader van de 100-jarige herdenking van het uitbreken van de Eerste Wereldoorlog. Naast het archiefwerk is veel aandacht besteed aan de inrichting van informatiecentra op het gebied van de watersnood in Stavenisse en Roosevelt in Oud-Vossemeer. Beiden zullen in 2015 worden geopend. In het kader van de toeristische ontwikkeling worden daarnaast voorbereidingen getroffen om komend jaar informatie te gaan verspreiden via borden op bijzondere plaatsen binnen de gemeente. Tenslotte zijn er op verzoek verschillende presentaties en rondleidingen verzorgd. Documentaire informatie voorziening. In 2014 zijn we overgestapt op een digitale archiefsituatie. De papieren documenten worden gescand en binnen de organisatie verspreid. Door deze manier van werken kan meer en beter aandacht worden geschonken aan de digitale archivering. Momenteel vinden de registraties van documenten en zaken nog steeds in twee applicaties plaats (Corsa en Zaaksysteem.nl). De verwachting is dat alle registraties eind 2015 in Zaaksysteem.nl plaats zullen vinden zodat Corsa uitgefaseerd kan worden.
Pagina 82 van 176
Paragraaf Financiering
Inleiding De uitvoering van de gemeentelijke financieringsfunctie vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). In deze wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot uitdrukking in voorschriften voor een verplicht treasurystatuut. Beleid Het beleid is vastgelegd in het treasurystatuut. Het treasurystatuut is van kracht sinds januari 2002 en is laatstelijk herzien per 18 december 2008. Belangrijke punten uit het treasurystatuut zijn: •
Het bestuur van de gemeente is eindverantwoordelijk voor het treasurybeleid, de uitvoering is gemandateerd aan de ambtelijke organisatie;
•
Het aangaan/verstrekken van leningen is alleen toegestaan voor uitoefening van de publieke taak;
•
Gelden worden alleen uitgezet en aangetrokken bij Nederlandse banken met minimaal een AA-rating;
•
Het aantrekken van leningen geschiedt door offertes te vragen bij ten minste twee financiële instellingen.
Treasurybeheer De treasuryfunctie is belast met de uitvoering van het beleid. Deze functie omvat het financieren van alle gemeentelijke activiteiten en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De belangrijkste doelstellingen van de treasuryfunctie zijn: •
Het waarborgen van duurzame toegang tot de financiële markten tegen acceptabele condities;
•
Het beperken van financiële risico's als intern liquiditeits-, rente-, koers- en kredietrisico;
•
Het minimaliseren van kosten bij het beheren van geldstromen en financiële posities;
•
Het optimaliseren van het renteresultaat.
Risicobeheer Met betrekking tot het risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten: 1.
De gemeente mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door de raad goedgekeurde derde partijen;
2.
De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen niet zijn gericht op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatig risico. Risicomijding wordt gewaarborgd via richtlijnen en limieten in het treasurystatuut;
3.
Het gebruik van derivaten is slechts toegestaan ter beperking van financiële risico's;
4.
De kasgeldlimiet en de renterisiconorm conform de wet Fido worden niet overschreden.
Renterisico Om de renterisico's te bewaken wordt vanuit de Wet Fido voorgeschreven het renterisico op zowel de korte als de lange termijn in beeld te brengen.
Pagina 83 van 176
Het renterisico op korte termijn wordt in beeld gebracht via de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan 8,5% van het begrotingstotaal. Voor Tholen betekent dit een bedrag van afgerond € 4,4 miljoen. Omdat de rente van kortlopende geldleningen (geldmarkt) fors lager is dan de rente van langlopende leningen (kapitaalmarkt), hebben we in 2014 optimaal gebruik gemaakt van financiering met kortlopende geldleningen. De kasgeldlimiet is hierbij niet overschreden. Het renterisico op lange termijn wordt ook wel het renterisico op de vaste schuld genoemd. Dit renterisico wordt in beeld gebracht via de renterisiconorm. Met de renterisiconorm wordt een kader gesteld om de opbouw van de leningenportefeuille zodanig te spreiden dat het renterisico uit hoofde van renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. De norm houdt in dat in enig jaar niet meer dan 20% van het begrotingstotaal voor aflossing of renteherziening in aanmerking mag komen. Aan deze norm hebben we in 2014 ruimschoots voldaan. Algemene ontwikkelingen De rente van langlopende leningen, uitgaande van een termijn van 25 jaar vast, laat over 2014 nog steeds een dalende tendens zien met een gemiddelde van 2,58% (3,26% in 2013), variërend van 3,42% in januari naar 1,70% in december, met een hoogste stand begin januari van 3,42% en een laagste stand eind december van 1,70%. Rente 25 jaar vast jan tm dec 2014 3,50 3,30
Rentepercentage
3,10 2,90 2,70 2,50 2,30 2,10 1,90 1,70 18-12-2014
4-12-2014
20-11-2014
6-11-2014
23-10-2014
9-10-2014
25-9-2014
11-9-2014
28-8-2014
14-8-2014
31-7-2014
17-7-2014
3-7-2014
19-6-2014
5-6-2014
22-5-2014
8-5-2014
24-4-2014
10-4-2014
27-3-2014
13-3-2014
27-2-2014
13-2-2014
30-1-2014
16-1-2014
2-1-2014
1,50
Datum
De rente van langlopende leningen met een termijn van 5 jaar vast kent over 2014 eveneens een dalende tendens met een gemiddelde van 0,89% (2013: 1,24%), aflopend van 1,32% aan het begin van het jaar naar 0,56% aan het eind van het jaar, met een hoogste stand van 1,32% op 2 en 9 januari en een laagste stand van 0,56% op 30 december.
Pagina 84 van 176
Rente 5 jaar vast jan t/m dec 2014 1,40 1,30
Rentepercentage
1,20 1,10 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 18-12-2014
4-12-2014
20-11-2014
6-11-2014
23-10-2014
9-10-2014
25-9-2014
11-9-2014
28-8-2014
14-8-2014
31-7-2014
17-7-2014
3-7-2014
19-6-2014
5-6-2014
22-5-2014
8-5-2014
24-4-2014
10-4-2014
27-3-2014
13-3-2014
27-2-2014
13-2-2014
30-1-2014
16-1-2014
2-1-2014
0,50
Datum
Euribor De Euribor is een afkorting van Euro Interbank Offered Rate en is de rente waartegen diverse Europese banken bereid zijn leningen in euro's aan elkaar te verstrekken. Elke werkdag wordt deze opnieuw vastgesteld. De hoogte van de Euribor rentetarieven hangt vooral af van de economische omstandigheden, zoals de groei van de economie en de hoogte van de inflatie. De verschillende Euribor rentetarieven worden in de financiële wereld ook gebruikt voor het vaststellen van allerlei afgeleide producten zoals hypotheken, leningen, renterekeningen en renteswaps. De Euribor bestaat sinds 1999. Ook in de overeenkomst met onze huisbankier (Bank Nederlandse Gemeenten te Den Haag) wordt gewerkt met deze 1-maands Euribor voor rentevergoedingen en rentebetalingen. De 1-maands Euribor varieerde dit jaar van 0,214% per 2 januari naar 0,018% per 30 december met een hoogste stand van 0,269 in de maanden mei en juni en een laagste stand van 0,005% in de maanden september/oktober. De onderstaande grafieken laten het verloop van de gehele looptijd en het laatste jaar zien. Hieruit blijken de lage stand over de afgelopen 6 jaar en de verdere ingezette daling halverwege dit jaar (van 0,27% naar 0,02%).
Pagina 85 van 176
Kasbeheer Betalingsverkeer wordt zoveel mogelijk elektronisch uitgevoerd. Huisbankier van de gemeente is de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. Het liquiditeitsgebruik wordt zoveel mogelijk beperkt. Daartoe worden geldstromen binnen de gemeente zoveel mogelijk op elkaar en op de liquiditeitsplanning afgestemd. De liquiditeitspositie moet te allen tijde voldoende zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Bij de BNG zijn de contracten zodanig afgesloten dat de saldi van de diverse rekeningen met elkaar gesaldeerd worden. De financieringsovereenkomst gold tot 31 december 2011, waarna deze stilzwijgend wordt verlengd met telkens een jaar. De kredietlimiet is bepaald op € 4,6 miljoen. De verschuldigde rente voor het krediet in rekeningcourant is gelijk aan de 1-maands Euribor verhoogd met een toeslag van 0,39%. Voor tegoeden ligt een rentevergoeding in het verschiet van 1-maands Euribor minus een afslag van 0,25% (minimale rente: 0,0%). Bij het opstellen van de programmabegroting 2014 was in het kader van de totale financiering rekening gehouden met een financieringstekort van circa € 14,0 miljoen aan het begin van het jaar oplopend tot € 21,0 miljoen aan het eind van het jaar. In werkelijkheid is sprake van een financieringstekort van bijna € 7,5 miljoen aan het eind van het dienstjaar. Het verschil wordt grotendeels verklaard door een tweetal afgesloten geldleningen van elk € 6,0 miljoen. Overtollige kasmiddelen onder het drempelbedrag worden geplaatst op een zakelijke spaarrekening bij de Rabobank. In 2014 is er echter het gehele jaar sprake geweest van een tekort aan financieringsmiddelen. In verband met de aantrekkelijke rente heeft, binnen de grenzen van de Wet Fido, financiering met 1-maands kasgeldleningen plaatsgevonden. De te betalen rente varieerde van 0,02% tot 0,24% op jaarbasis. In totaal ging het om een 13-tal kasgeldleningen in grootte variërend van € 1,5 miljoen tot € 10,0 miljoen. Leningenportefeuille In 2014 heeft geen renteherziening plaatsgevonden en zijn geen leningen vervroegd afgelost. Wel is dit jaar (zie onderstaande schema) een nieuwe lening afgesloten met een looptijd van 25 jaar en een rente van 1,945%.
Nr.
2 Oorspronkelijk bedrag van de geldlening
40.94724 40.94725 40.103310 40.103890 40.104535 40.104536 1W0026318 40.105716 1W0027139 1W0027140 40.107901 1-28036 40.109370
6.000.000 6.000.000 10.000.000 10.000.000 3.000.000 4.000.000 3.000.000 11.500.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 6.000.000 6.000.000
Totaal
77.500.000
3 Datum besluit
4 Datum Storting
4-jun-02 30-dec-03 4-jun-02 30 dec 204 4-dec-07 10-jan-08 29-jan-08 15-sep-08 22-sep-09 15-sep-09 22-sep-09 15-sep-09 22-sep-09 16-sep-09 31-aug-10 2-aug-10 22-mrt-11 8-mrt-11 22-mrt-11 8-mrt-11 13-nov-12 5-nov-12 3-sep-13 28-aug-13 21-okt-14 13-okt-14
5 6 7 Laatste Lenings- RenteRestantjaar van duur / percen- bedrag per aflossing restant tage 1-jan looptijd 2028 2029 2028 2018 2024 2034 2014 2020 2021 2016 2037 2038 2039
26 jr (15) 26 jr (16) 20 jr (15) 10 jr (05) 15 jr (11) 25 jr (21) 05 jr (01) 10 jr (07) 10 jr (08) 05 jr (03) 25 jr (24) 25 jr (25) 25 jr (25)
* rente per kwartaal te voldoen. ** rente én aflossing per kwartaal te voldoen. *** fixelening (geen tussentijdse aflossing mogelijk).
Pagina 86 van 176
5,750 5,850 4,580* 4,635** 3,960* 4,520* 2,530* 3,475*** 3,540 2,870 3,040 3,230 1,945
3.600.000 3.840.000 7.500.000 4.750.000 2.200.000 3.360.000 600.000 11.500.000 3.200.000 2.400.000 3.840.000 6.000.000 0
8 Rentebedrag
9
10 RestantAflossing bedrag per 31-dec
207.000 240.000 224.640 240.000 321.236 500.000 200.850 1.000.000 84.766 200.000 149.722 160.000 10.710 600.000 399.625 0 101.719 400.000 50.135 800.000 115.976 160.000 191.145 240.000 25.258 0
3.360.000 3.600.000 7.000.000 3.750.000 2.000.000 3.200.000 0 11.500.000 2.800.000 1.600.000 3.680.000 5.760.000 6.000.000
52.790.000 2.082.782 4.540.000
54.250.000
Gewaarborgde geldleningen Voor een aantal verenigingen en stichtingen binnen de gemeente staan wij borg voor geldleningen. Ten opzichte van de jaarstukken 2013 is het verschil gering.
Gewaarborgde geldleningen per 31 december
Rekening 2013
Begroting 2014
Rekening 2014
*2.630.000
2.605.000
2.579.000
* Het saldo wijkt af van de jaarrekening 2013.
Schatkistbankieren Op 15 december 2013 is de wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. Vanaf dat moment zijn de decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) verplicht om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Het woord "overtollig" verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Tegelijkertijd met de wet is de ministeriele regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale overheid heeft met de Staat der Nederlanden. De regeling bevat ook de verplichting voor decentrale overheden om een nieuwe bankrekening te openen bij een of meerdere banken, zodat die bankrekening gekoppeld kan worden aan de schatkist. Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang van een decentrale overheid. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% voor decentrale overheden met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500 miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 3,75 miljoen (€ 500 x 0,75%) plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal € 250.000. Voor de gemeente Tholen komt de drempel voor 2014 neer op een bedrag van circa € 378.000. Dit drempelbedrag is op kwartaalbasis gedurende het boekjaar niet overschreden. De schatkist biedt geen leen- of roodstandfaciliteit aan. Voor het betalingsverkeer blijven decentrale overheden aangewezen op het bankwezen. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector (Rijk en decentrale overheden gezamenlijk). Wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) In 2013 is de wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) aangenomen. Deze wet zorgt er voor dat de schulden van de totale Nederlandse overheid niet te hoog worden. Ook gemeenten hebben een plek in deze wet gekregen. Er is een macronorm voor het totale EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten. Het financieringstekort van alle gemeenten tezamen moet onder dit plafond blijven. De grens van het toegestane tekort bedraagt 3,0% BBP (Bruto Binnenlands Product). Naast het Rijk dienen ook de provincies, gemeenten en waterschappen zich aan strengere normen te houden. Het aandeel van de lagere overheden is 0,5% van het BBP, waarvan het gemeentelijk aandeel 0,32%. De individuele EMU-referentiewaarde 2014 voor Tholen is in de septembercirculaire van het Ministerie van BZK bekend gemaakt en bepaalt op € 1.959.000 (tekort). Het werkelijke EMU-saldo over 2014 bedraagt € 4.059.000 (overschot).
Pagina 87 van 176
Pagina 88 van 176
Paragraaf Grondbeleid
Algemeen In de programmabegroting 2014 is de centrale doelstelling van het gemeentelijk grondbeleid als volgt omschreven: “Het op zodanige wijze handhaven van het bestaande grondgebruik en de onroerende zaken (beheer) dan wel het realiseren van gewenste veranderingen in het grondgebruik, binnen de daarvoor gestelde termijnen en tegen maatschappelijk aanvaardbare offers, opdat dit past in de door de gemeente geformuleerde doelstellingen op het gebied van het ruimtelijk beleid.” Primair wordt gekozen voor een actief grondbeleid, maar omstandigheden kunnen er toe leiden dat in voorkomende gevallen bij (her)ontwikkelingslocaties
voor een
faciliterende regierol moet worden gekozen. Vanwege de economisch mindere omstandigheden is het actieve grondbeleid de afgelopen jaren met de nodige voorzichtigheid voortgezet. De wijze waarop dit handen en voeten kan worden gegeven is ingebed in de nota Grondbeleid, welke in april 2004 door de raad is vastgesteld. In dat jaar is begonnen met de uitvoering van deze nota door de instelling van een Plan Economisch Team. Dit team is o.a. belast met het opstellen en (jaarlijks) actualiseren van de diverse grondexploitaties. In 2014 zijn vrijwel alle gemeentelijke grondexploitaties geactualiseerd. Bij de grondexploitatie zijn de volgende complexen te onderscheiden: Complexen
Boekwaarde 1-jan-14
Verantwoord in 2014
Boekwaarde 31-dec-14
3.391.240 17.188
450.856 1.379
3.842.096 18.567
3.408.428
452.235
3.860.663
23.089.298 5.334.377
-5.941.446 863.195
17.147.852 6.197.572
28.423.675
-5.078.251
23.345.424
31.832.103
-4.626.016
27.206.087
Bedrijfsterreinen met kostprijsberekening Bedrijfsterreinen zonder kostprijsberekening
Woningbouw met kostprijsberekening Woningbouw zonder kostprijsberekening
Totaal
Grondprijzen De grondprijzen blijven we marktconform benaderen. Op 13 maart 2014 heeft uw raad met betrekking tot het grondprijzenbeleid 2014 besloten om: -
de uitgifteprijzen van grond voor woningbouw en snippergroen vast te stellen op het niveau van 2012;
-
de uitgifteprijzen voor bedrijfsgrond te indexeren met 2%, met een afronding naar boven op vijftig eurocent;
-
aan de bestaande grondprijsdifferentiatie een nieuw onderdeel toe te voegen, namelijk de seniorenwoningen met zorg in de koopsector binnen een woonzorgzone. Mits aan een aantal voorwaarden wordt voldaan, wordt de uitgifteprijs van grond voor deze categorie vastgesteld op het gemiddelde van de reguliere grondprijs zoals vastgesteld in de desbetreffende grondexploitatie - en de grondprijs voor sociale huurwoningen voor de desbetreffende kern.
Pagina 89 van 176
Op 10 juli is door uw raad vervolgens de Nota gewijzigde kaderstelling uitgiftebeleid van bouwgrond voor woningbouw en bedrijfsgrond 2014 vastgesteld. Een aanpassing van het beleid om met name de woningbouw te stimuleren. Voor bedrijfsgrond is het bestaande grondprijzenbeleid 2014 gehandhaafd. Voor woningbouw is besloten om (tot 1 januari 2016): -
de grondprijs voor vrijstaande en halfvrijstaande woningbouw in de koopsector tijdelijk te verlagen met 20%;
-
voor sociale huur en starterswoningen uit te gaan van een grondprijs van 90% van de reguliere grondprijs per m² en voor seniorenwoningen in de koopsector met een zorgcomponent van een middenprijs (95%).
Bestemmingsplannen voor bedrijventerreinen Ten tijde van het samenstellen van deze jaarrekening waren vijf complexen in exploitatie. In exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor bedrijventerreinen (met kostprijsberekening) De boekwaarde van de onderhanden werken wordt bepaald door de geïnvesteerde kosten te verminderen met de opbrengsten uit verkopen, bijdragen van derden en bijdragen uit reserves e.d. De vermoedelijke, nominale resultaten van de in exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor bedrijventerreinen zijn als volgt: Complex
Boekwaarde 1-jan-14
Kosten Opbrengsten 2014 2014
Boekwaarde 31-dec-14
Nog te Nog te ontbesteden vangen
Verwacht resultaat
Welgelegen II 2e fase Sint-Maartensdijk Stavenisse Sint-Annaland* Sint Philipsland**
2.351.593 1.123.593 107.738 -141.548 -50.136
411.287 233.810 4.309 75.606 -3.515
152.306 232.900 0 0 -114.565
2.610.574 1.124.503 112.047 -65.942 60.914
1.936.942 260.747 57.589 65.392 59.426
12.250.420 1.463.813 293.260 668.609 133.008
-7.702.904 -78.563 -123.624 -669.159 -12.668
Totaal
3.391.240
721.497
270.641
3.842.096
2.380.096
14.809.110
-8.586.918
* de totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 348.453 (in 2014 € 16.000) **de totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 150.000 (in 2014 € 0).
Nadere toelichting: Nr.
113
Complex
Welgelegen II
Verkocht in
Nog te
2014
verkopen
1.978 m²
125.291 m²
Opmerkingen/toelichting
Voor dit plan is op 13
november 2014 een herziene
grondexploitatieberekening
vastgesteld.
Het
verwachte
exploitatieresultaat tegen contante waarde is berekend op € 5.844.000. In de tweede helft van 2015 is opnieuw een herziening van de grex voorzien, waarbij de aankoop van de intensieve veehouderij aan de Groeneweg 9 is verwerkt. 141
Sint-Maartensdijk
19.557 m²
Voor dit plan is op 18 december 2014 een herziene grondexploitatieberekening
vastgesteld.
Het
verwachte
exploitatieresultaat tegen contante waarde is berekend op € 15.000. Actualisering van de grex is ingepland voor de 2e helft van 2015. 151
Pilootweg Stavenisse
4.342 m²
Voor
dit
plan
is
op
13
juni
2013
een
herziene
grondexploitatieberekening vastgesteld. Aangezien het om een
relatief
klein
gebied
eindwaardeberekening exploitatieresultaat
tegen
gaat,
is
opgesteld. nominale
geen Het waarde
uitgebreide verwachte bedraagt
€ 123.000. Actualisering hiervan is ingepland voor het 2e kwartaal van 2015.
Pagina 90 van 176
Nr.
Complex
161
Sint-Annaland
Verkocht in
Nog te
Opmerkingen/toelichting
2014
verkopen 4.411 m²
De laatste herziening van de grex dateert van 18 december 2014. De totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 348.453. Dit is € 16.000 hoger ten opzichte van de jaarrekening 2013. Daarnaast is in 2007 in verband met een toekomstige uitbreiding richting Veilingweg 13.705 m² grond aangekocht. De ontwikkelingen / onderhandelingen hierover met een derde zijn in volle gang. In de 2e helft van 2015 staat een herziening van deze grex gepland, waarbij de toekomstige uitbreiding richting Veilingweg zal zijn verwerkt.
181
Sint Philipsland
430
1.956 m²
Voor
dit
plan
is
op
13
grondexploitatieberekening
juni
2013
een
vastgesteld.
herziene
De
totale
winstuitname tot en met dit jaar bedraagt € 150.000. In 2014 heeft als gevolg van de bouwcrisis een terugkoop van een perceel bedrijfsgrond plaatsgevonden (2.386 m²) tegen de destijds betaald koopsom. Van dit perceel is inmiddels een klein
deel
weer
verkocht.
Actualisering
van
de
grondexploitatie is ingepland voor het 2e kwartaal van 2015.
Analyse begroot/werkelijk Onderstaand schema geeft aan dat er op de grotere in exploitatie zijnde bedrijventerreinen per saldo € 1,3 e
miljoen minder baten zijn gerealiseerd. Dit komt vooral door uitstel van de grondverkoop (1 termijn) aan Compakboard (Welgelegen II Tholen). Jaarrekening 2014
Raming (grex 2014)
Analyse begroot/werkelijk
Lasten
Welgelegen II Tholen
Baten
Werkelijk
Saldo
Lasten
Minder lasten
Baten
Saldo
Meer baten
471.067
1.514.436
- 1.043.369
411.287
152.306
258.981
Bedr. terrein St-Maartensdijk
22.361
€0
22.361
910
€0
€ 910
21.451
Bedr. terrein Sint-Annaland*
1.985
€0
1.985
62.437
2.831
59.606
- 57.621
495.413
1.514.436
-1.019.023
474.634
155.137
319.497
-1.338.520
Totaal
- 1.302.350
Nog niet in exploitatie genomen gronden voor bedrijventerreinen (zonder kostprijsberekening) Complex
Boekwaarde 1-jan-14
Kosten Naar gronden Afwaardering Boekwaarde 2014 in exploitatie 2014 31-dec-14
Aantal Prijs/m² m²
Oud-Vossemeer
17.188
1.379
0
0
18.567
43.000
Totaal
17.188
1.379
0
0
18.567
43.000
0,43
Nadere toelichting: e
172 Bedrijventerrein Oud-Vossemeer (2 deel) De planologische besluitvorming heeft nog niet plaatsgevonden. Voor deze mogelijke uitbreiding staan in 2015 geen acties op stapel.
Pagina 91 van 176
Bestemmingsplannen voor woningbouw In exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor woningbouw (met kostprijsberekening) De boekwaarde van de onderhanden werken wordt bepaald door de geïnvesteerde kosten te verminderen met de opbrengsten uit verkopen, bijdragen van derden en bijdragen uit reserves e.d. De vermoedelijke, nominale resultaten van de in exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor woningbouw zijn als volgt: Complex
Boekwaarde 1-jan-14
Kosten Opbrengsten 2014 2014
Boekwaarde 31-dec-14
Nog te Nog te ontbesteden vangen
Stadszicht II Tholen Tholen Stad Oost Scherpenisse Poststraat-Zuid Havengebied St-A'land Vroonstede I***
-922.575 18.363.986 760.999 163.067 4.794.942 -71.121
380.196 1.304.263 34.497 24.580 2.876.432 218.377
650.485 2.300.554 88.852 68.526 7.671.374 0
-1.192.864 17.367.695 706.644 119.121 0 147.256
3.049.709 0 549.145 384.528
Totaal
23.089.298
4.838.345
10.779.791
17.147.852
4.810.161
8.731.805 17.367.695 1.861.083 1.491.424 0 2.866.588
826.779
Verwacht resultaat -6.874.960 0 -605.294 -987.775 -1.892.553
32.318.595 -10.360.582
*** de totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 3.402.000 (in 2014 € 0)
Nadere toelichting: Nr.
114
Complex
Stadszicht
II
Verkocht in
Nog te
2014
verkopen
2.971 m²
46.227 m²
Tholen
Opmerkingen/toelichting
Op
18
december
2014
is
een
herziene
grond-
exploitatieberekening voor dit plan vastgesteld. Bij de berekende winstprognose van € 5.208.000 tegen contante waarde, is rekening gehouden met een afname van bouwkavels door Stadszicht B.V. tegen een vaste kostprijs. Deze basiskostprijs wordt jaarlijks aangepast aan de hand van de consumentenprijsindex van het CBS. Voor de overige door de gemeente vrij uit te geven bouwgrond is het hanteren van marktconforme prijzen het uitgangspunt. Herziening van deze grex is voorzien in de 2e helft van 2015.
117
Tholen Stad
De
grondexploitatie
voor
2014
is
vastgesteld
in
de
Vergadering van Vennoten van 4 mei 2014. Uit de grondexploitatie volgt een tekort van afgerond € 5,9 miljoen op contante waarde (1 januari 2014). Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt 1/3. Derhalve is tot en met 2014 in de jaarrekening een afwaardering verwerkt van € 2,0 miljoen (afwaardering 2014: nihil). 130
Scherpenisse Oost
458 m²
9.140 m²
Op 9 juli 2009 heeft de raad voor het laatst een herziening van de grex vastgesteld. De herziening is opgeschort omdat de Raad van State het bestemmingsplan begin november 2011
heeft
vernietigd.
Op
basis
van
nieuwe
onderzoeksresultaten heeft voor een deel van het gebied een heroverweging
van
de
stedenbouwkundige
opzet
plaatsgevonden. Voor dit deel nabij de Maluslaan is op 25 maart
2014
een
wijzigingsplan
"Goudenregenlaan"
vastgesteld. Mede aan de hand hiervan heeft in de 2e helft van 2014 door het college een voorlopige herziening van de grondexploitatie plaatsgevonden, inclusief beoordeling van de economische haalbaarheid. De voorlopige winstprognose op basis van contante waarde is berekend op € 395.000.
Pagina 92 van 176
Nr.
Complex
Verkocht in
Nog te
Opmerkingen/toelichting
2014
verkopen Bij de grondverwerving is destijds rekening gehouden met de te zijner tijd te realiseren uitbreiding van de begraafplaats. De definitieve, integrale herziening is ingepland voor het laatste kwartaal van 2015.
152
Poststraat-Zuid
486m²
8.474 m²
Stavenisse
Op 13 november 2014 is een herziene grondexploitatieberekening voor dit plan vastgesteld. Een nieuwe herziening van de grondexploitatie vindt
medio
2015 plaats. De
winstverwachting op basis van contante waarde is berekend op € 761.000. 162
Havengebied Sint-
Op 15 mei 2013 is de samenwerkingsovereenkomst met de
Annaland
projectontwikkelaar afgesloten. Hierin hebben zowel de gemeente als de marktpartij 50% zeggenschap. Alle gronden zijn inmiddels overgedragen. De geactualiseerde grondexploitatie voor 2014 is recent (27 oktober
2014)
door
de
VvV
vastgesteld.
De
grondexploitatie sluit met een voordeel van € 0,4 miljoen. Ten behoeve van de waardering van het onderhanden werk in de jaarrekening heeft de gemeente Tholen de afgelopen jaren zelfstandig een actualisatie van de grondexploitatie uitgevoerd. Naar aanleiding van deze actualisatie heeft de gemeente tot en met 2013 een afwaardering verwerkt van in totaal € 1,5 miljoen. Ook voor 2014 heeft de gemeente zelf een actualisatietraject doorlopen. Uit deze actualisatie volgt een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt € 1,5 miljoen, zodat in 2014 geen aanvullende afwaardering noodzakelijk is. 163
Vroonstede I Sint-
0 m²
15.730 m²
Annaland
Voor dit plan is op 13 november 2014 een herziene grondexploitatieberekening vastgesteld. De winstverwachting op basis van contante waarde is berekend op € 1.524.000. Actualisering van deze exploitatie staat gepland voor medio 2015. Inmiddels heeft in de loop der jaren uit dit plan een winstuitname plaatsgevonden van ruim € 3,4 miljoen.
Analyse begroot/werkelijk Onderstaand schema geeft aan dat per saldo € 980.000 minder opbrengsten zijn gerealiseerd dan geraamd (de lasten komen € 450.000 hoger uit, terwijl de baten ruim € 500.000 achterblijven bij de raming in overeenstemming met de laatst vastgestelde herziene grondexploitatie). Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door het bestemmingsplan Stadszicht II Tholen. Jaarrekening 2014 Analyse begroot/werkelijk
Raming (grex 2014) Lasten
Baten
Werkelijk
Saldo
Lasten
Baten
Minder lasten Saldo
Meer baten
Stadszicht II Tholen
93.422
1.092.466
-999.044
397.832
668.121
-270.289
-728.755
Oost Scherpenisse
5.097
181.819
-176.722
34.497
88.852
-54.355
-122.367
Poststraat Zuid Stavenisse
19.802
70.963
-51.161
24.580
68.526
-43.946
-7.215
Vroonstede I Sint-Annaland
96.910
€0
96.910
219.799
1.422
218.377
-121.467
1.345.248 -1.130.017
676.708
826.921
-150.213
-979.804
Totaal
215.231
Pagina 93 van 176
Nog niet in exploitatie genomen gronden voor woningbouw (zonder kostprijsberekening) In 2014 zijn voor diverse toekomstige woningbouwcomplexen kosten gemaakt. Deze complexen zijn als nog niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) in de jaarrekening opgenomen. Het gaat om de volgende complexen: Complex
Deestraat
Boekw.
Kosten
Opbrengst.
Boekw.
31-dec-13
2014
2014
31-dec-14
880.457
35.828
0
Opmerkingen/toelichting
916.285 Dit betreft de beoogde nieuwbouwlocatie in
Poortvliet
Poortvliet, waarvoor in 2008 strategisch gronden in eigendom zijn verkregen. Het streven is eind 2015 het bestemmingsplantraject af te ronden. Het aantonen van de financieel-economische uitvoerbaarheid wordt daarin meegenomen. Het perceel is groot 19.380 m² (boekwaarde € 47,28 per m²).
Toekomstig plan
4.269.932
821.270
0
5.091.202 Dit betreft de beoogde nieuwbouwlocatie in Sint-
Sint-
Maartensdijk, waarvoor strategisch gronden in
Maartensdijk
eigendom zijn verkregen. Het perceel is groot 131.148 m² (boekwaarde € 38,82 per m²).
Vroonstede II
183.988
7.507
1.410
190.085 Dit betreft de strategische grondvoorraad voor
Sint-Annaland
een volgende fase. Het perceel is groot 46.680 m² (boekwaarde € 4,07 per m²).
Totaal
5.334.377
864.605
1.410
6.197.572
Risico's Binnen de grondexploitatie zijn de volgende risico's te onderkennen: Over-all Recent onderzoek laat zien dat de woningbehoefte voor de gemeente t/m 2024 afwijkt van de conceptwoningbouwplanning. Er is sprake van een overprogrammering van ca. 80 woningen (v.j. 260 woningen). Deze overprogrammering kan verder gereduceerd worden door: -
Planuitval: in de concept-woningbouwplanning is rekening gehouden met een planuitval op de diverse private ontwikkelingen in de periode 2015-2024 van circa 30 woningen. Vrijwel al deze private ontwikkelingen bevinden zich nog in de plan- of ontwerpfase;
-
Realisatie van minder appartementen in Havengebied Sint-Annaland. Uit de gemeentelijke actualisatie van de grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland volgt ultimo 2014 een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt € 1,5 miljoen. Dit bedrag komt overeen met de tot en met 2014 in de jaarrekening verwerkte afwaardering. In deze eigen actualisatie hebben we geen rekening gehouden met enige indexatie van de opbrengsten. Dit is vrij pessimistisch; het is mogelijk om circa 10 appartementen budgettair neutraal te schrappen door rekening te houden met een opbrengststijging van 1% vanaf 2017;
-
Flexibiliteit: binnen de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland is vanwege de flexibele bestemmingslegging nog veel mogelijk met betrekking tot het programma. Het is denkbaar dat bij een andere behoefte meer grondgebonden woningen gerealiseerd worden. Ook is een combinatie met commerciële voorzieningen mogelijk. Dit hoeft de grondexploitatie niet of nauwelijks negatief te beïnvloeden, maar leidt wel tot een reductie van circa 10 woningen.
Pagina 94 van 176
Gebiedsontwikkelingen in exploitatie via grondexploitatiemaatschappijen Tholen-Stad -
Voor ruim 10 ha. percelen aan de Molenvlietsedijk is in de grondexploitatie van Tholen Stad Grondexploitatie VOF per 1 januari 2031 een opbrengst geraamd van € 11 miljoen, welke gelijk is aan de boekwaarde van de 2
percelen op dat moment. De boekwaarde bedraagt ultimo 2014 € 58 per m en wordt jaarlijks verhoogd met 3,57% rente. Toekomstige oprenting vormt een groot risico voor de grondexploitatie. Om deze reden brengt de gemeente vanaf 2014 deze rente jaarlijks ten laste van het resultaat; -
De verkoopprijzen worden vanaf 2012 t/m 2017 niet geïndexeerd. De indexatie vanaf 2018 (VesteTuin: 2% en Molenvlietsedijk: 2,25%) is mogelijk aan de hoge kant;
-
De kosten worden vanaf 2012 tot en met 2017 niet geïndexeerd. Dit wijkt af van de langjarig historisch gemiddelde GWW-index;
-
De geraamde plankosten bedragen ca. 23% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project;
-
In de grondexploitatie is een taakstelling opgenomen van circa € 150.000.
De genoemde risico's hebben betrekking op de gehele grondexploitatie van Tholen-Stad. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/3. Havengebied Sint-Annaland -
Een deel van de grondopbrengsten is residueel bepaald. Het risico bestaat dat deze verkoopopbrengsten door te laag ingeschatte bouwkosten (gebouwd parkeren) niet kunnen worden gerealiseerd;
-
De nog te maken plankosten bedragen ca. 19% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project.
Het genoemde risico heeft betrekking op de gehele grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/2. Reserve bouwgrondexploitatie Om mogelijke verliezen uit grondexploitaties te dekken is in het verleden een reserve bouwgrondexploitatie ingesteld. Deze reserve maakt onderdeel uit van de weerstandscapaciteit van de gemeente. De stand van de reserve bouwgrondexploitatie bedroeg ultimo 2014 € 1.861.598 (ultimo 2013: € 2.034.762). De vermindering van per saldo € 173.164 is als volgt ontstaan:
Omschrijving
Bedrag
Rentevergoeding gewaarborgde geldlening Havengebied Sint-Annaland Aanwending t.b.v. de Rewin/acquisitie (begroot)
39.722 - 83.362
Aanwending t.b.v. rekeningsaldo 2013
- 129.524 € 173.164
Winstneming Bij het tussentijds verantwoorden van winsten op grondexploitaties is het belangrijk dat eventuele winstneming op complexen plaatsvindt op basis van een deugdelijke risico-inschatting. We hanteren daarbij een voorzichtige handelswijze, waarbij pas winst wordt genomen als de boekwaarde toereikend is om de nog te maken kosten te dekken. Met inachtneming van het vorenstaande is het verantwoord gebleken om dit jaar € 16.000 winst te nemen op bestemmingsplan Veilingweg te Sint-Annaland.
Pagina 95 van 176
Pagina 96 van 176
Paragraaf Verbonden partijen
Algemeen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Bij een bestuurlijk belang is er sprake van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Bij een financieel belang is er sprake van een ter beschikking gesteld bedrag, dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Het gaat bij verbonden partijen om gemeenschappelijke regelingen (GR-en) en deelnemingen. Deze worden niet geconsolideerd in de begroting. De belangrijkste verbonden partijen voor de gemeente Tholen zijn: •
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten;
•
Delta N.V.;
•
Gemeente Tholen Grondexploitatie Tholen Stad B.V.;
•
Gemeente Tholen Commanditaire deelneming B.V.;
•
Havengebied Sint-Annaland Beheer B.V.;
•
Veiligheidsregio Zeeland;
•
GGD-Zeeland;
•
Re-integratiebedrijf De Betho;
•
Regionaal Bureau Leeplicht / RMC Oosterschelderegio;
•
Zeeuwse Muziekschool;
•
Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ);
•
Samenwerkingsverband Belastingen en Waardebepaling Zeeland (SaBeWa Zeeland);
•
Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO);
•
Samenwerkingsverband ICT Etten-Leur;
•
Samenwerking Regio West - Brabant;
•
Regionale uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland.
Voor de raad is informatie over de verbonden partijen van belang omdat: •
GR-en taken uitvoeren die in het verlengde liggen van de gemeentelijke doelstellingen (2014: € 11.245.000);
•
Gemeenten alleen deelnemingen mogen hebben vanwege het publieke belang (wet Fido);
•
De verbonden partijen belangrijke financiële consequenties voor de gemeente hebben.
Pagina 97 van 176
Deelnemingen Een deelneming is een participatie in een besloten of naamloze vennootschap, waarin de gemeente aandelen heeft.
Naam:
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats:
Den Haag
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een duurzame belegging.
Publiek belang:
BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.
Ontwikkelingen:
N.v.t.
Bestuurlijk belang:
De gemeente Tholen heeft stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Financieel belang:
Gemeente Tholen is aandeelhouder (0,06%). De in 2014 ontvangen dividenduitkering bedraagt € 42.794 (begroting: € 42.794).
Vermogen (rek. 2013):
(in miljoen €)
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 3.430
€ 2.752
€ 1.897
Vreemd vermogen
€ 127.753
€ 139.476
€ 134.563
TOTAAL
€ 131.183
€ 142.228
€ 136.460
Eigen vermogen
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 283 miljoen positief
Wethouder:
Wethouder P.W.J. Hoek
Pagina 98 van 176
Naam:
Delta N.V. Vestigingsplaats:
Middelburg
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een duurzame belegging.
Publiek belang:
Delta borgt de volgende wettelijk gedefinieerde publieke belangen: -
Drinkwaterveiligheid
(Evides);
hiertoe
is
het
aandeelhouderschap
van
drinkwaterbedrijven voorbehouden aan publieke lichamen -
Leveringszekerheid, veiligheid en betaalbaarheid van energie; hiertoe is het eigendom van de energienetwerken voorbehouden aan publieke lichamen (DNWG);
-
Veiligheid van de kerncentrale (EPZ); hiertoe is een convenant met de Rijksoverheid afgesloten. Publiek eigendom is niet wettelijk verplicht, maar wordt wenselijk geacht.
Delta zorgt verder voor duurzame werkgelegenheid in de Provincie Zeeland, dat wil zeggen een zo hoog mogelijk werkgelegenheidsniveau voor de lange termijn, zonder het rendement en de continuïteit van de onderneming aan te tasten. Ontwikkelingen:
-
Met betrekking tot het dividendbeleid is er nog geen duidelijkheid over het meerjarenperspectief van de dividenduitkering.
-
Delta is verwikkeld in een complex splitsingsdossier: de gedwongen afsplitsing van Delta Netwerkbedrijf (DNWB) op grond van de Wet Onafhankelijk Netbeheer. Delta is van mening dat afsplitsing niet wettelijk kan worden afgedwongen. De staat is echter een tegenovergestelde mening toegedaan. In eerste instantie gaf de rechter de staat gelijk, maar in hoger beroep heeft het Gerechtshof op 22 juni 2010 anders besloten. Het Hof heeft bepaald dat de splitsingswet in strijd is met het Europees recht. De staat is tegen deze uitspraak in cassatie gegaan bij de Hoge Raad.
Bestuurlijk belang:
De gemeente Tholen heeft stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Financieel belang:
Gemeente Tholen is aandeelhouder (2,7%). De in 2014 ontvangen dividenduitkering bedraagt € 540.000 (begroting: € 540.000).
Vermogen (rek. 2013):
(x € 1.000)
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
Eigen vermogen
€ 1.213.429
€ 1.185.140
€ 1.182.481
Vreemd vermogen
€ 2.605.248
€ 2.625.424
€ 2.720.895
TOTAAL
€ 3.818.677
€ 3.810.564
€ 3.903.376
Resultaat(rek. 2013):
€ 74,8 miljoen. positief
Wethouder:
Wethouder F.J.A. Hommel
Pagina 99 van 176
Naam:
Gemeente Tholen Grondexploitatie Tholen Stad B.V.
Vestigingsplaats:
Tholen
Beleidsvoornemens:
De
gemeente
ziet
zijn
aandelenbezit
als
een
tijdelijke
participatie.
De
dochtermaatschappij neemt gezamenlijk met twee andere partijen deel in Tholen-Stad Grondexploitatie V.O.F., welke belast is met de realisatie van de gebiedsontwikkeling Tholen-Stad. Publiek belang:
-
Ontwikkelingen:
N.v.t.
Bestuurlijk belang:
De heren P.W.J. Hoek en F.J.A. Hommel zijn benoemd als bestuurders. Verder heeft de gemeente Tholen stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Financieel belang:
Gemeente Tholen is 100%-aandeelhouder in de B.V.
Vermogen (rek. 2013): Eigen vermogen
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 15.665
€ 15.720
€ 15.898
€0
€0
€0
€ 15.665
€ 15.720
€ 15.898
Vreemd vermogen TOTAAL
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 55 negatief
Wethouders:
Wethouder P.W.J. Hoek en F.J.A. Hommel
Pagina 100 van 176
Naam:
Gemeente Tholen Commanditaire deelneming B.V.
Vestigingsplaats:
Tholen
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een tijdelijke participatie. De dochtermaatschappij treedt
op
als
commanditaire
vennoot
in
Havengebied
Sint-Annaland
C.V..
Laatstgenoemde entiteit is belast met de realisatie van de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland. Publiek belang:
-
Ontwikkelingen:
N.v.t.
Bestuurlijk belang:
De heer P.W.J. Hoek is benoemd als bestuurder. Verder heeft de gemeente Tholen stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Financieel belang:
Gemeente Tholen is 100%-aandeelhouder in de B.V.
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013 Eigen vermogen
€1
Vreemd vermogen
€0
TOTAAL
€1
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 0
Wethouder:
Wethouder P.W.J. Hoek
Pagina 101 van 176
Naam:
Havengebied Sint-Annaland Beheer B.V.
Vestigingsplaats:
Tholen
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een tijdelijke participatie. De dochtermaatschappij treedt op als beherend vennoot in Havengebied Sint-Annaland C.V.. Laatstgenoemde entiteit is belast met de realisatie van de gebiedsontwikkeling Havengebied SintAnnaland.
Publiek belang:
-
Ontwikkelingen:
N.v.t.
Bestuurlijk belang:
De heer F.J.A. Hommel is benoemd als bestuurder. Verder heeft de gemeente Tholen stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Financieel belang:
Gemeente Tholen is 50%-aandeelhouder in de B.V.
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013 Eigen vermogen
€ 100
Vreemd vermogen
€0
TOTAAL
€ 100
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 0
Wethouder:
Wethouder F.J.A. Hommel
Pagina 102 van 176
Gemeenschappelijke regelingen
Naam:
Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) Vestigingsplaats:
Middelburg
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de bij wet opgedragen taken op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen en handhaving van de openbare orde en veiligheid.
Publiek belang:
De samenwerking levert een maatschappelijke bijdrage aan een veilige woon-, werk- en recreatieomgeving op het gebied van brandbestrijding en (medische) hulpverlening.
Ontwikkelingen:
Door diverse oorzaken, waaronder lagere besparingen in het kader van het project Maatwerk in brandweerzorg, ontstaat meerjarig een begrotingstekort van ruim € 2,3 miljoen. Ten behoeve van een gezonde bedrijfsvoering is het noodzakelijk op korte termijn maatregelen te nemen om te komen tot een sluitende (meerjaren)begroting. GS heeft bij de goedkeuring van de begroting 2015 gesteld dat met betrekking tot de begroting 2016 geen sprake mag zijn van een opschuivend perspectief met betrekking tot het ontstaan van een structureel en reëel evenwicht in het laatste jaar van de meerjarenraming. Anders komt de VRZ in 2016 onder preventief toezicht te staan.
Deelnemers:
Alle 13 Zeeuwse gemeenten nemen deel.
Bestuurlijk belang:
De raden van de deelnemende gemeenten wijzen hun burgemeester aan als lid van het algemeen bestuur.
Financieel belang:
De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 1.635.116 (begroting: € 1.635.000).
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 4.513.522
€ 4.108.172
€ 2.798.681
Vreemd vermogen
€ 16.451.464
€ 5.917.600
€ 6.413.634
TOTAAL
€ 20.964.986
€ 10.025.772
€ 9.212.315
Eigen vermogen
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 20.119 positief
Wethouder/burgemeester:
Burgemeester, lid algemeen bestuur
Pagina 103 van 176
Naam:
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD Zeeland) Vestigingsplaats:
Goes
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de Wet publieke gezondheid en het gezondheidsbeleid van de Zeeuwse gemeenten.
Publiek belang:
De GGD wil de gezondheid van alle Zeeuwen bewaken, beschermen en bevorderen.
Ontwikkelingen:
-
In het kader van de Jeugdwet dienen gemeenten vanaf 2015 jeugdzorg in te kopen. Deze zorg wordt provinciaal ingekocht door een inkooporganisatie. Deze wordt centraal gepositioneerd bij de bestaande Gemeenschappelijke Regeling van de GGD. Dit gebeurt in de vorm van een bestuurscommissie op basis van artikel 25 van de Wet Gemeenschappelijke regelingen.
-
In de komende periode wordt een nieuw preventief gezondheidspakket (Basispakket JGZ) vastgelegd. Het huidige Basistakenpakket komt hiermee te vervallen. Specifieke programma’s en activiteiten voor individuele hulp of zorg komen niet in het nieuwe basispakket, maar zijn in de nieuwe jeugdwet aangemerkt als preventie. De GR kan deze specifieke programma’s en activiteiten in overleg met de desbetreffende gemeente uit blijven voeren.
-
Deelnemers:
Alle Zeeuwse gemeenten nemen deel in deze GR.
Bestuurlijk belang:
Elke deelnemende gemeente is met een lid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur.
Financieel belang:
2014
Begroting
Realisatie
WPG
€ 414.759
€ 419.256
€ 7.456
€ 7.524
€ 443.811
€ 438.902
€ 23.504
€ 23.772
€ 5.863
€ 6.000
-
- € 10.235
€ 895.393
€ 885.219
Gem. projecten BDU Uniform BDU maatwerk Verwijsindex BTW-verrekening TOTAAL
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
Eigen vermogen
€ 3.815.841
€ 3.732.256
€ 4.338.965
Vreemd vermogen
€ 1.972.695
€ 2.112.357
€ 1.947.189
TOTAAL
€ 5.788.536
€ 5.844.613
€ 6.286.154
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 83.585 positief
Wethouder:
Wethouder P.W.J. Hoek, lid algemeen bestuur
Pagina 104 van 176
Naam:
De Betho Vestigingsplaats:
Goes
Beleidsvoornemens:
De deelnemende gemeenten werken in 2015 een aantal varianten voor de toekomstige rol van De Betho uit en nemen daarover in de loop van 2015 een besluit. In 2015 gaat De Betho naast de Wsw vooralsnog ook de nieuwe voorziening 'beschut werk' uitvoeren.
Publiek belang: Ontwikkelingen:
De Betho realiseert een beschutte werkomgeving voor mensen die dat nodig hebben. Wsw-bedrijven krijgen de komende jaren te maken met een forse efficiencykorting op de subsidie per werkplek. Daar komt de stopzetting van de instroom in de Wsw bij. Hierdoor zal naar verwachting het aantal Wsw’ers in 2020 zijn afgenomen met een kwart tot een derde. Wanneer de deelnemers ervoor kiezen om de nieuwe voorziening beschut werk uit te laten voeren door De Betho, zal het aantal werknemers van De Betho op de lange termijn dalen naar ongeveer een derde van het huidige werknemersbestand. Het gaat hierbij in vergelijking met de huidige Wsw’ers om mensen met een gemiddeld lagere productiviteit, terwijl de subsidie ruim tien procent minder zal zijn. Dit vraagt om verstrekkende ingrepen in de bedrijfsvoering van De Betho en een heroriëntering op de huidige rol van De Betho.
Deelnemers:
De GR wordt gevormd door de gemeenten in de Oosterschelderegio.
Bestuurlijk belang:
Het college van elke deelnemende gemeente wijst uit haar midden een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur.
Financieel belang:
2014
Begroting
Realisatie
€ 93.000
€ 91.400
€ 2.667.937
€ 2.667.942
€ 5.000
€ 3.416
€ 2.765.937
€ 2.762.758
Bijdrage Doorbet. WSW WVS-groep TOTAAL
Vermogen (rek. 2013):
(* € 1.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen TOTAAL
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 14.246
€ 14.640
€ 14.490
€ 3.805
€ 3.027
€ 2.254
€ 18.051
€ 17.667
€ 16.744
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 0
Wethouder:
Wethouder F.J.A. Hommel, lid algemeen bestuur en vice-voorzitter dagelijks bestuur
Pagina 105 van 176
Naam:
Regionaal Bureau Leerplicht/RMC Oosterschelderegio (RBL) Vestigingsplaats:
Goes
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de leerplichtfunctie en de regionale meld- en coördinatiefunctie (RMC) voortijdig schoolverlaten.
Publiek belang:
De samenwerking levert een bijdrage aan het terugdringen van spijbelen en voortijdig schooluitval van leerlingen van 5 tot 18 jaar.
Ontwikkelingen:
N.v.t.
Deelnemers:
De 7 gemeenten in de Oosterschelderegio.
Bestuurlijk belang:
Elk van de colleges van de deelnemende gemeenten wijst uit zijn midden de portefeuillehouder onderwijs aan als lid van het bestuur (art. 7 lid 2)
Financieel belang:
De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 71.312 (begroting: € 71.312).
Vermogen (rek. 2013): Reserve RMC/kwalificatieplicht
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 48.582
€ 66.592
€ 53.068
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 0
Wethouder:
Wethouder P.W.J. Hoek, lid algemeen bestuur
Pagina 106 van 176
Naam:
Zeeuwse Muziekschool (ZMS) Vestigingsplaats:
Middelburg
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking op het gebied van muziekonderwijs.
Publiek belang:
De samenwerking levert een bijdrage aan de ontwikkeling van de identiteit van kinderen, jongeren en volwassenen.
Ontwikkelingen:
Momenteel vindt binnen de GR een takendiscussie plaats. De gemeenschappelijke basis is een vraaggericht aanbod van muziekonderwijs voor kinderen van 0-12 jaar (basisschool en voor- en vroegschoolse educatie).
Deelnemers:
Alle Zeeuwse gemeenten, behalve Terneuzen, nemen deel in deze GR.
Bestuurlijk belang:
Elke deelnemende gemeente is met één lid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur.
Financieel belang:
De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 139.426 (begroting: € 137.601).
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 187.511
€ 185.630
€ 260.023
Vreemd vermogen
€ 1.408.991
€ 1.575.809
€ 1.285.372
TOTAAL
€ 1.596.502
€ 1.761.439
€ 1.545.395
Eigen vermogen
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 4.070 positief
Wethouder:
Wethouder C.L. van Dis MBA, lid algemeen bestuur en voorzitter dagelijks bestuur
Pagina 107 van 176
Naam:
Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Vestigingsplaats:
Middelburg
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de behartiging van de gemeenschappelijke belangen op het gebied van afvalstoffenverwijdering.
Publiek belang:
De samenwerking draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van afvalstoffenverwijdering voor de burger (lagere afvalstoffenheffing).
Ontwikkelingen:
Op 31 december 2017 eindigt de looptijd van de Afvalovereenkomst met Indaver Nederland en moeten voor de verwerking van de ingezamelde afvalstromen (en de exploitatie van de milieustraten) nieuwe contracten worden gesloten. Recente aanbestedingen van de verwerking van
huishoudelijke
afvalstromen
elders
in
Nederland
hebben
geresulteerd
in
verwerkingstarieven die tientallen procenten lager liggen dan de verwerkingstarieven op grond van de Afvalovereenkomst. Verwacht wordt dat de lagere verwerkingstarieven op basis van het nieuw af te sluiten contract, het in 2016 en 2017 niet voldoen aan de VZG-richtlijn, vanaf 2018 ruimschoots zullen compenseren. Deelnemers:
De 13 Zeeuwse gemeenten.
Bestuurlijk belang:
Iedere deelnemer is in het algemeen bestuur vertegenwoordigd met een lid.
Financieel belang:
2014
Begroting
Realisatie
Stort-/verbrandingsrecht restafval
€ 818.560
€ 783.139
Compostering GFT-afval
€ 220.950
€ 230.847
Kosten Milieustraat OLAZ
€ 454.908
€ 452.196
Afrekening v.j.
- € 55.950
- € 57.120
0
- € 27.000
€ 16.840
€ 18.057
€ 1.455.308
€ 1.400.119
Afrekening 2014 Overig TOTAAL
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 134.458
€ 133.378
€ 132.469
Vreemd vermogen
€ 5.507.838
€ 5.538.593
€ 4.991.765
TOTAAL
€ 5.642.296
€ 5.671.971
€ 5.124.234
Eigen vermogen
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 1.080 positief
Wethouder:
Wethouder G.J. Harmsen, lid algemeen bestuur
Pagina 108 van 176
Naam:
Samenwerkingsverband Belastingen en Waardebepaling (SaBeWa) Zeeland Vestigingsplaats:
Terneuzen
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking op het gebied van gemeentelijke belastingen en heffingen, welke o.a.: -
de
heffing
en
invordering
van
de
gemeentelijke
belastingen
(en
waterschapsbelastingen) verzorgt; -
de bezwaar- en beroepschriften gericht tegen de belastingaanslagen en kwijtscheldingsverzoeken behandelt;
-
de taken en werkzaamheden in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) uitvoert.
Publiek belang:
De samenwerking draagt duurzaam bij aan het laag houden van de gemeentelijke belastingen en heffingen voor de burger.
Ontwikkelingen:
Als
gevolg
van
het
gecombineerde
aanslagbiljet
dalen
de
opbrengsten
invorderingskosten en vraagt de GR vanaf 2015 een hogere gemeentelijke bijdrage. Vanuit de deelnemende gemeenten zijn verschillende maatregelen voorgesteld die eerst bekeken moeten worden, voordat wordt overgegaan tot structurele verhoging van de bijdrage. Deelnemers:
De deelnemers zijn de gemeenten Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Hulst, Sluis, Terneuzen, Tholen en het waterschap Scheldestromen.
Bestuurlijk belang:
Elk van de colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten wijst uit haar midden twee leden aan die het college in het bestuur vertegenwoordigen.
Financieel belang:
2014
Begroting
Realisatie
Bijdrage Tholen
€ 277.292
€ 277.157
Afrekening 2014
€0
€ 43.000
€ 23.000
€ 20.528
€ 300.292
€ 340.685
Bijdrage frictiekosten TOTAAL
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013 Eigen vermogen
-/- € 253.381
Vreemd vermogen
€ 877.044
TOTAAL
€ 623.663
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: -/- € 253.381 (negatief)
Wethouder:
Wethouder P.W.J. Hoek, lid algemeen bestuur
Pagina 109 van 176
Naam:
Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) Vestigingsplaats:
Goes
Beleidsvoornemens:
Door de decentralisaties en de vorming van GR De Bevelanden is de noodzaak ontstaan de toekomst van het SWVO als aparte GR kritisch te bekijken.
Publiek belang:
De samenwerking draagt zorg voor ondersteuning van de meest kwetsbaren.
Ontwikkelingen:
-
Met ingang van 2015 worden gemeenten op grond van de Wmo 2015 verantwoordelijk voor de AWBZ-begeleiding. Het SWVO gaat de inkoop van deze nieuwe taak verzorgen, alsmede het contractbeheer.
-
Het uitgangspunt is dat de korting op de huishoudelijke hulp budgettair neutraal verloopt. Dit vereist van gemeenten en aanbieders een geheel andere benadering bij de uitvoering. Klanten krijgen vanaf 2015 een resultaatvolgend budget in plaats van een toekenning van uren.
Deelnemers:
Borsele, Kapelle, Reimerswaal, Tholen, Goes, Noord-Beveland en Schouwen-Duiveland
Bestuurlijk belang:
De raad van elke deelnemende gemeente wijst uit het college van Burgemeester en Wethouders een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur.
Financieel belang:
Bijdrage 2014
Begroting
Realisatie
Regiotaxi
€ 268.717
280.598
Afrekening v.j.
€0
€ 2.759
Hulpmiddelen
€ 402.507
€ 403.114
€0
- € 120.082
€ 2.271.865
€ 2.450.050
Afrekening v.j.
€0
€ 8.516
Afrekening 2014
€0
- € 187.847
Gezondheidsbeleid
€ 32.278
€ 39.563
Educatie /. advies
€ 70.159
€ 70.126
Secretariaatskosten
€ 113.153
€ 105.596
Regionaal deel CJG
€ 6.579
€ 6.579
€ 3.165.258
€ 3.058.972
Afrekening 2014 Huishoudelijke verzorging
TOTAAL Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 690.592
€ 620.751
€ 707.631
Vreemd vermogen
€ 6.585.456
€ 7.077.554
€ 7.937.862
TOTAAL
€ 7.276.048
€ 7.698.305
€ 8.645.493
Eigen vermogen
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: € 132.494 positief
Wethouder:
Wethouder G.J. Harmsen, lid algemeen bestuur
Pagina 110 van 176
Naam:
Gemeenschappelijke regeling Samenwerking ICT Etten-Leur en Tholen
Vestigingsplaats:
Etten-Leur
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de lichte gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking op het gebied van Informatie- en communicatietechnologie.
Publiek belang:
-
Ontwikkelingen:
-
Deelnemers:
Etten-Leur en Tholen
Bestuurlijk belang:
Deze
GR
betreft
gemeenschappelijke
een
lichte
regeling
gemeenschappelijke zonder
openbaar
regeling.
Dit
lichaam
en
gemeenschappelijk orgaan. Financieel belang:
De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 489.191 (begroting: € 478.843).
Vermogen (rek. 2013):
N.v.t.
Resultaat (rek. 2013):
N.v.t.
Wethouder/Burgemeester:
N.v.t.
Pagina 111 van 176
is
een
zonder
Naam:
Gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant Vestigingsplaats:
Etten-Leur
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de behartiging van de gemeenschappelijke belangen, onder meer door opstelling, vaststelling en uitvoering van de strategische agenda en de strategische visie voor West-Brabant.
Publiek belang:
-
Ontwikkelingen:
Er wordt een Regiofonds gevormd, dat bedoeld is om vanuit de gezamenlijke gemeenten bij te dragen aan de uitvoering van de Strategische Agenda. Ten behoeve van de voeding van het Onderzoek- en Ontwikkelfonds is voor 2015 een bedrag van € 0,65 per inwoner beschikbaar gesteld. In 2015 wordt besloten of tot een structurele bijdrage wordt overgegaan.
Deelnemers:
Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rupchen, Steenbergen, Tholen, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem, Zundert.
Bestuurlijk belang:
De raad van elke deelnemende gemeente wijst uit het college een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur (art. 5 lid 3).
Financieel belang:
De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 45.120 (begroting: € 47.000).
Vermogen (rek. 2013):
31-12-2013
31-12-2012
31-12-2011
€ 537.000
€ 717.000
€ 2.348.000
Vreemd vermogen
€ 12.834.000
€ 12.529.000
€ 7.618.000
TOTAAL
€ 13.371.000
€ 13.247.000
€ 9.966.000
Eigen vermogen
Resultaat (rek. 2013):
Saldo: -/- € 245.000 negatief
Wethouder/Burgemeester:
Burgemeester,
lid
algemeen
bestuur,
plaatsvervangend lid algemeen bestuur
Pagina 112 van 176
Wethouder
C.L.
van
Dis
MBA,
Naam:
Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland Vestigingsplaats:
Terneuzen
Beleidsvoornemens:
De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de bij wet (Wet algemene bepalingen omgevingsrecht en Wet milieubeheer) opgedragen taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving.
Publiek belang:
De samenwerking zorgt voor een kwaliteitsverbetering.
Ontwikkelingen:
Vanaf 2017 zal de RUD Zeeland werken op basis van het principe 'prijs x kwantiteit' (PxQ). De voorbereiding daarvan is in volle gang.
Deelnemers:
Alle dertien Zeeuwse gemeenten nemen deel. Ook nemen de Provincie Zeeland en Waterschap Scheldestromen deel.
Bestuurlijk belang:
De raad van elke deelnemende gemeente wijst uit het college van Burgemeester en Wethouders een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur (art. 6 lid 1 en 4).
Financieel belang:
De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 417.865 (begroting: € 480.463).
Vermogen (rek. 2013):
N.v.t.
Resultaat (rek. 2013):
N.v.t.
Wethouder/Burgemeester:
Wethouder C.L. van Dis MBA, lid algemeen bestuur
Pagina 113 van 176
Pagina 114 van 176
Paragraaf Lokale heffingen
Algemeen De bevoegdheid tot het invoeren, wijzigen of afschaffen van een gemeentelijke belasting berust bij de raad. De raad besluit hiertoe door het vaststellen, wijzigen of intrekken van een verordening. Het belastinggebied van een gemeente is begrensd. De Gemeentewet bepaalt limitatief welke belastingen een gemeente mag heffen. Daarnaast kan de gemeente op grond van een wet de bevoegdheid hebben een bepaalde belasting te heffen, bijvoorbeeld de afvalstoffenheffing, die zijn wettelijke grondslag vindt in de Wet milieubeheer. De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente en zijn daarom een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid. Welke belastingen worden in de gemeente Tholen geheven De gemeente heft de onderstaande belastingen en rechten: Naam belasting:
Wettelijke basis:
Uitvoerder:
Onroerende-zaakbelastingen
Artikel 220 e.v. Gemeentewet
Sabewa Zeeland
Rioolheffing
Artikel 228a Gemeentewet
Sabewa Zeeland
Afvalstoffenheffing
Artikel 15.33 Wet milieubeheer
Sabewa Zeeland
Forensenbelasting
Artikel 223 Gemeentewet
Sabewa Zeeland
Hondenbelasting
Artikel 226 Gemeentewet
Sabewa Zeeland
Toeristenbelasting
Artikel 224 Gemeentewet
Gemeente
Watertoeristenbelasting
Artikel 224 Gemeentewet
Gemeente
Parkeerbelasting grote voertuigen
Artikel 225 Gemeentewet
Gemeente
Lijkbezorgingsrechten
Artikel 229 Gemeentewet
Gemeente
Scheepvaartrechten
Artikel 229 Gemeentewet
Gemeente
Liggeld pleziervaartuigen
Artikel 229 Gemeentewet
Gemeente
Leges
Artikel 229 Gemeentewet
Gemeente
Verordeningen Op 19 december 2013 (in werking getreden per 1 januari 2014) zijn onderstaande belastingverordeningen vastgesteld: -
Verordening onroerende-zaakbelastingen 2014;
-
Verordening afvalstoffenheffing 2014;
-
Verordening forensenbelasting 2014;
-
Verordening hondenbelasting 2014;
-
Verordening rioolheffing 2014;
-
Verordening watertoeristenbelasting 2014;
-
Verordening landtoeristenbelasting 2014;
-
Verordening scheepvaartrechten 2014 (inclusief Tarieventabel);
-
Verordening liggeld pleziervaartuigen 2014;
-
Legesverordening 2014 (inclusief Tarieventabel).
Pagina 115 van 176
De Verordeningen ´lijkbezorgingsrechten´ en ´parkeerbelasting grote voertuigen´ zijn niet aangepast en gelden onverkort in 2014. De verordeningen zijn op de in de Gemeentewet voorgeschreven wijze gepubliceerd. Tarievenbeleid Het algemene uitgangspunt voor het tarievenbeleid is vastgelegd in het coalitieprogramma "Delen = Vermenigvuldigen". De ambitie is dat onze lastendruk (woonlasten) het niveau van de gemiddelde gemeente niet overstijgt en dat de overige gemeentelijke belastingen en heffingen jaarlijks gecorrigeerd worden voor maximaal het inflatiepercentage. De gemeentelijke belastingen zijn ingaande 2014 als volgt aangepast: -
de tarieven voor de onroerende-zaakbelastingen zijn, na correctie voor de waardedaling, met 3% (woningen), respectievelijk 5% (niet woningen) verhoogd;
-
het tarief voor de afvalstoffenheffing is voor een meerpersoonshuishouden met € 3,00 verhoogd en voor een eenpersoonshuishouden met € 2,00;
-
de tarieven hondenbelasting, forensenbelasting, scheepvaartrechten en liggelden pleziervaartuigen zijn met 2% verhoogd, met dien verstande dat het tarief voor de vaste ligplaatshouders in de sportvissershaven Stavenisse gelijk is gebleven;
-
De lijkbezorgingsrechten zijn niet gewijzigd;
-
De secretarieleges zijn, voor zover niet wettelijk gemaximeerd, met 2% verhoogd;
-
De tarieven voor de omgevingsvergunning zijn met 5% verhoogd, echter met dien verstande dat de verhoging voor het behandelen van aanvragen voor bouwwerken met een bouwsom tot € 45.000 niet gewijzigd zijn;
-
Het tarief voor de rioolheffing gebruikers is voor een meerpersoonshuishouden niet gewijzigd en voor een eenpersoonshuishouden met € 4,00 verhoogd. Het tarief voor de eigenarenheffing is niet gewijzigd.
Specifieke informatie ten aanzien van een aantal belastingen Onroerende-zaakbelasting De maatstaf voor de heffing van de onroerende-zaakbelastingen is de waarde in het economisch verkeer zoals die is vastgesteld in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). De waarde wordt jaarlijks opnieuw vastgesteld. Voor wat betreft 2014 geldt de waardepeildatum 1 januari 2013. De OZB wordt berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. Hieronder volgt een samenvattend overzicht met een vergelijking van de tarieven 2013 en 2014 en een vergelijking met de landelijke tarieven 2014: Tarieven OZB
2013
2014
Gemiddeld tarief 2014
Woningen eigenaar
0,1005%
0,1061%
0,1184%
Niet-woningen eigenaar
0,1688%
0,1810%
0,2313%
Niet-woningen gebruiker
0,1365%
0,1463%
0,1830%
Niet-woningen totaal
0,3053%
0,3273%
0,4143%
Nederland (1)
Pagina 116 van 176
Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is, in combinatie met de aanwending van de egalisatiereserve afvalstoffenheffing, gebaseerd op 100% kostendekkendheid. De compensabele btw is hierbij volledig in de tarieven doorberekend. De middelen die gegenereerd worden uit de afvalstoffenheffing zijn niet vrij aanwendbaar, maar dienen ter dekking van de kosten van het inzamelen en verwerken van de huishoudelijke afvalstoffen. 2013
2014
Mutatie
Gemiddeld tarief 2014
Tholen
Nederland (1)
Heffing meerpersoonshuishoudens
€ 289,00
€ 292,00
€ 3,00
€ 261,00
Heffing eenpersoonshuishoudens
€ 224,00
€ 226,00
€ 2,00
€ 211,00
Rioolheffing Ingaande 2009 is de heffing van rioolrechten vervangen door de (verbrede) rioolheffing. In de wijze van heffing, de gehanteerde maatstaven en dergelijke, is geen wijziging aangebracht. De rioolheffing wordt kostendekkend geheven (inclusief de compensabele btw). De basis vormt het (geactualiseerde) ''Gemeentelijk rioleringsplan 2009-2013''.
Heffing eigenaar per perceel
2013
2014
€ 106,00
€ 106,00
€ 61,00
€ 65,00
Heffing gebruiker: a.
minder dan 75 m³
b.
75 m³ tot en met 150 m³
€ 103,00
€ 103,00
c.
151 m³ tot en met 225 m³
€ 157,25
€ 157,25
d.
226 m³ tot en met 300 m³
€ 211,50
€ 211,50
De gemiddelde tarieven rioolheffing in Nederland bedragen voor éénpersoonshuishoudens € 168,00 en voor (1)
meerpersoonshuishoudens € 186,00 . Hondenbelasting Er is sprake van enige groei van het aantal geregistreerde honden. Dit kan mede een gevolg zijn van het feit dat Sabewa Zeeland sinds eind 2007 een vorm van structurele controle op het bezit van honden in gang heeft gezet. De tarieven hondenbelasting zijn in 2014 verhoogd met 2% en bedragen: 2013
2014
1e hond
€ 70,50
€ 72,00
2e hond
€ 113,50
€ 115,00
3e hond
€ 156,50
€ 158,00
Kennel
€ 356,00
€ 363,00
Forensenbelasting De forensenbelasting wordt geheven van natuurlijke personen, die niet in de gemeente hun hoofdverblijf hebben, maar op meer dan 90 dagen van het belastingjaar voor zich of hun gezin een gemeubileerde woning beschikbaar houden. Het tarief voor deze belasting is in 2014 met 2% verhoogd en is afhankelijk van de vastgestelde waarde (heffingsmaatstaf) op grond van de Wet waardering onroerende zaken. Bij een waarde van minder dan € 101.000 bedraagt de verschuldigde belasting € 318, oplopend tot € 641 bij een waarde van € 250.000 of meer.
Pagina 117 van 176
Woonlasten en lastendruk De lokale lasten voor de inwoners en bedrijven in de gemeente Tholen worden bepaald door de onroerendezaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Hieronder wordt een beeld gegeven van de woonlasten over 2014 in vergelijking met 2013. Uitgangspunt is een meerpersoonshuishouden met een eigen woning met een gemiddelde waarde. Meerpersoonshuishouden met eigen woning
2013
2014
Eigenarenbelasting OZB
€ 191,00
€ 197,00
Afvalstoffenheffing
€ 289,00
€ 292,00
Rioolrechten
€ 209,00
€ 209,00
Totaal
€ 689,00
€ 698,00
2013
2014
Afvalstoffenheffing
€ 289,00
€ 292,00
Rioolrechten
€ 103,00
€ 103,00
Totaal
€ 392,00
€ 395,00
Meerpersoonshuishouden met huurwoning
Overzicht verantwoorde baten Overzicht werkelijk verantwoorde baten in 2014 (inclusief eventuele aanvullende kohieren): Product
Naam
Werkelijk 2013
Raming 2014
Werkelijk 2014
€ 524.255
€ 560.000
€ 520.873
Ozb eigenaren woningen en niet-woningen
€ 2.819.252
€ 2.890.000
€ 2.927.227
Ozb totaal
€ 3.343.507
€ 3.450.000
€ 3.448.100
725.100
Afvalstoffenheffing
€ 2.720.158
€ 2.757.675
€ 2.743.977
726.100
Rioolheffing gebruikers
€ 1.096.184
€ 1.152.635
€ 1.100.734
726.100
Rioolheffing eigenaren
€ 1.141.509
€ 1.152.635
€ 1.139.071
Rioolheffing totaal
€ 2.237.693
€ 2.305.270
€ 2.239.805
€ 188.968
€ 191.760
€ 190.721
931.100
Ozb gebruikers niet woningen
932.100
937.100
Hondenbelasting
935.100
Forensenbelasting
€ 77.386
€ 84.660
€ 81.771
936.100
Toeristenbelasting
€ 203.109
€ 217.000
€ 199.663
221.100
Scheepvaartrechten ca
€ 23.598
€ 26.000
€ 25.548
732.000
Lijkbezorgingsrechten
€ 582.646
€ 482.000
€ 432.751
004.100
Secretarieleges
€ 323.866
€ 380.640
€ 409.039
823.100
Leges omgevingsvergunningen
€ 358.242
€ 570.000
€ 567.970
De opbrengst van de rioolheffing en secretarieleges behoeft nog een nadere toelichting: Rioolheffing: De in 2014 verantwoorde opbrengst blijft circa € 65.000 achter bij de raming. Dit komt doordat de opbrengsten in overeenstemming met het verouderde Gemeentelijk rioleringsplan zijn begroot. In 2015 wordt een nieuw GRP voor de periode 2016-2020 vastgesteld.
Pagina 118 van 176
Secretarieleges: De raming van de secretarieleges wordt ruimschoots behaald. In verband met de wijziging van de Paspoortwet is de geldigheidsduur van de reisdocumenten en de Nederlandse identiteitskaart voor personen van 18 jaar en ouder in 2014 verlengd tot 10 jaar. Het tarief is hierbij verhoogd, waardoor de opbrengsten € 49.000 hoger uitvallen. De kosten zijn echter met € 57.000 overschreden. Per saldo ontstaat in 2014 op de totale secretarieleges een nadeel van circa € 45.000. Kwijtschelding Sedert 1 januari 2002 bedraagt de kwijtscheldingsnorm 100%. Op het gebied van kwijtschelding wordt al jaren samengewerkt met waterschap Scheldestromen. Dit heeft voor de burger onder andere het voordeel dat slechts eenmaal een verzoek hoeft te worden ingediend. Een verzoek aan de gemeente is tegelijkertijd een verzoek aan het waterschap en uiteraard andersom. Voor mensen met lage inkomens bestaat de mogelijkheid van gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de geheven lasten. Dit is het geval als aan de voorwaarden van de invorderingswet is voldaan. In de gemeente Tholen
wordt
in
voorkomende
gevallen
kwijtschelding
verleend
van
aanslagen
afvalstoffenheffing,
gebruikersbelasting rioolheffing en hondenbelasting (voor wat betreft de belastingschuld voor de eerste hond). De lasten kwijtschelding over 2014 komen uit op € 83.703 (2013: € 87.010), terwijl € 83.000 geraamd is. Communicatie met de burger Bij de aanslag gemeentelijke heffingen is een "bijsluiter" gevoegd. Naast algemene informatie over de heffingen van de gemeente Tholen bevat deze gids alle relevante informatie die de burger in staat stelt de aan hem opgelegde aanslag te beoordelen.
Noot: (1)
Bron uitgave Atlas van de lokale lasten 2014 (COELO)
Pagina 119 van 176
Pagina 120 van 176
Paragraaf Grote projecten
Algemeen Binnen onze gemeente is een aantal grote projecten in voorbereiding en/of in uitvoering. Deze projecten hebben raakvlakken met meerdere begrotingsprogramma's. Om te voorkomen dat er in diverse programma's gerapporteerd moet worden, is de toelichting op deze projecten integraal binnen deze paragraaf opgenomen. Deze werkwijze vergroot de transparantie. De projecten die wij in deze paragraaf opnemen zijn: •
Tholen-Stad (VesteTuin Tholen en Molenvlietsedijk);
•
Suzannaland (Havengebied Sint-Annaland);
•
Programma Impuls Sint-Maartensdijk/Scherpenisse
•
Masterplan Tholen, thema Sport en Onderwijs.
Per project komen in grote lijnen de volgende onderwerpen aan de orde: •
In het begrotingsjaar uitgevoerde werkzaamheden;
•
Doelstelling;
•
Projectresultaat;
•
Projectplanning;
•
Financiële omvang
•
Risico's en beheermaatregelen
Voor nadere detailinformatie verwijzen wij u graag naar Extranet.
Pagina 121 van 176
Tholen-Stad (VesteTuin en Molenvlietsedijk) In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Bouwrijp maken diverse straten. Woonrijpmaken Terreplein en omgeving. Opening supermarkten en appartementen. In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: De laatste fase van de sloop heeft plaatsgevonden. Restsanering is uitgevoerd. Het Terreplein is woonrijp opgeleverd, alsmede het eerste deel van de Schansdijk. De bouw van de supermarkten en appartementen is gereed, alsook de eerste zes woningen aan de Schansdijk. Er is bouwgrond voor 10 woningen aan Stadlander verkocht. Doelstelling
In algemene zin: transformatie van het verouderd bedrijventerrein Tholen Noord naar een nieuwe woon-winkelwijk VesteTuin. Concreet: -
Aankoop en verplaatsing bestaande bedrijven;
-
Sloop bestaande opstallen;
-
Realisatie infrastructuur;
-
Realisatie nieuwe woningen;
-
Inpassing supermarkten in plangebied
Afgeleide doelstelling: -
impuls van de lokale en regionale leefbaarheid
-
verbetering van het voorzieningenniveau
-
versterking van de werkgelegenheid
-
economische ontwikkeling
Projectresultaat
vergroting van de cultuurhistorische kwaliteit van de kern Tholen
Binnen de plangrenzen van het bestemmingsplan bestaat het fysieke resultaat uit: -
maximaal 173 woningen, waarvan ca. 42 (zorg)appartementen; twee supermarkten (Albert Heijn en Aldi) en enkele dagwinkels (Bloemenhal, slagerij, bakker c.a.) aan het Terreplein;
-
benzinestation op het Terreplein;
-
dienstverlening in de plint van Schietbaan;
-
groenvoorzieningen,
speelvoorzieningen,
ontsluitingswegen
parkeerplaatsen; -
nieuwe rotonde op de Grindweg als ontsluiting van de wijk;
-
verplaatste brandweerkazerne;
-
reconstructie van Stadsveste;
-
een langzaam verkeerverbinding met de kern Tholen.
Pagina 122 van 176
en
Projectstatus / planning
Voor de laatste fase van de sloop zijn in het najaar 2014 nog enkele bedrijfspanden gesloopt. Onderdeel van de sloop was ook een kleine restsanering. Alle sloopwerkzaamheden en saneringen zijn thans afgerond. Deze laatste panden konden pas gesloopt worden na de verhuizing van de Bloemenhal nabij de nieuwe supermarkten. De supermarkten met appartementen zijn in juni 2014 feestelijk opgeleverd. De eerste zes woningen aan de Schansdijk zijn net voor de kerst 2014 opgeleverd. Daarnaast zijn het Terreplein en de Schansdijk woonrijp gemaakt. Verkoop heeft plaatsgevonden van een kavel van 10 woningen voor Stadlander. Bouw hiervan zal in 2015 plaatsvinden.
Financiële omvang
Voor het project is een grondexploitatiemaatschappij opgericht (Tholen Stad Grondexploitatie
V.O.F.),
die
verantwoordelijk
is
voor
de
geïntegreerde
grondexploitatie van Molenvlietsedijk en VesteTuin. Voor de realisatie van het project heeft de raad een bijdrage van € 3,0 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan € 1,0 miljoen in de vorm van kapitaalinbreng en € 2,0 miljoen via de aanleg van het openbaar gebied. Bij de meest recente actualisatie van de grondexploitatie is de fasering van de twee deelgebieden aangepast. Voor de Molenvlietsedijk houdt dit in dat tot 2030 222 woningen zijn gepland (in plaats van 462) en dat de overige bouwgrond pas na die tijd uitgegeven gaat worden. De grondexploitatie laat een tekort van € 5,9 miljoen zien, hetgeen de drie partners in gelijke mate dekken. Dit alles heeft in de gemeentelijke jaarrekening 2012 en 2013 geleid tot een afwaardering van gezamenlijk € 2,0 miljoen. Risico's
en
beheer-
Zie paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing en paragraaf Grondbeleid
maatregelen
Pagina 123 van 176
Suzannaland (Havengebied Sint-Annaland) In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Actueel
houden
grondexploitatie,
aanleg
infrastructuur,
voorbereiding
woonzorgcomplex
en
uitgeven
woningbouwgrond. In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: De grondexploitatie is herzien. Er is een aanvang gemaakt met (ondergrondse) infrastructuur. De e
koopovereenkomsten voor het Woonzorgcomplex, het 1 appartementencomplex op het Plateau en de eerste woningen in de Suzannapolder zijn getekend. Doelstelling
Doelstelling van het project Suzannaland is in algemene zin de verbinding herstellen tussen het dorp Sint-Annaland en de omgeving van de jachthaven. Dit herstel zal plaatsvinden door herontwikkeling van het oorspronkelijk bestaande bedrijventerrein op de locatie waar de vroegere haven was gesitueerd, alsmede door invulling van de Kleine Suzannapolder. Daarnaast vindt ter vervanging van de oorspronkelijk bestaande bebouwing van de CZAV aan de Havenweg de realisering van drie appartementencomplexen en een nieuw landmark op het havenplateau plaats. Doelstelling van het project is tevens toerisme en recreatie te stimuleren en op deze wijze het zomerseizoen te verlengen. Daarnaast is relocatie en een verbetering van de infrastructuur, met name waar het gaat om het laden en lossen van de bestaande supermarkt een aandachtspunt.
Projectresultaat
Binnen de plangrenzen van het vastgestelde ruimtelijk kader bestaat het fysieke resultaat uit circa 280 woningen verdeeld over de drie in het gebied voorkomende deelgebieden: Havenplein – circa 120 woningen alsmede commerciële voorzieningen en een woonzorgcomplex met circa 50 appartementen, welke zijn opgenomen in het totale aantal woningen; Havenplateau – circa 70 appartementen alsmede commerciële voorzieningen in de vorm van lichte horeca dan wel watersportgelieerde detailhandel; Kleine Suzannapolder – circa 90 grondgebonden woningen. Daarnaast wordt op het havenplateau langs de waterkant een wandelboulevard gerealiseerd als verbinding tussen het knooppunt bij het landmark aan de noordzijde van het project en de verbinding tussen het havenplateau en het havenplein, inclusief de bijzondere trap, aan de oostzijde van het project. De aanleg van deze wandelboulevard is onderdeel van het Interreg IVA programma (Transcoast).
Pagina 124 van 176
Projectstatus / planning
De Raad van State heeft begin 2014 het beroep tegen het bestemmingsplan ongegrond verklaard. Alle bestemmingsplannen zijn onherroepelijk. Alle gronden van de Gemeente Tholen en Suzannapolder B.V. zijn ingebracht in de Commanditaire Vennootschap. Er is een koopovereenkomst gesloten met Heijmans over de afname van bouwgrond voor realisatie van het Wozoco en levensloopbestendige woningen (blok A en B). Met de grondverkoop is ca. € 1,2 miljoen gemoeid. Grondafname vond plaats op 13 januari 2015. Tevens is een koopovereenkomst getekend voor het eerste blok appartementen op het Havenplateau en een blok in de Suzannapolder. Deze grondtransactie vindt uiterlijk plaats op 1 april 2015. Met de grondverkoop is ca. € 1,5 miljoen gemoeid. De eerste ondergrondse infrastructuur is verlegd zodat begin 2015 snel gestart kan worden met bouwrijpmaken. Tevens is voorbelasting in de Suzannapolder aangelegd.
Financiële omvang
Voor het project is een grondexploitatiemaatschappij opgericht (Havengebied SintAnnaland C.V.). Ter dekking van het tekort (per 1 januari 2011) heeft uw raad op 15 december 2011 een bijdrage van € 3,5 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan € 1,5 miljoen in de vorm van kapitaalinbreng en € 2,0 miljoen via de aanleg van het openbaar gebied. De grondexploitatie is in 2014 geactualiseerd. Voor de waardering van de post onderhanden werk in de jaarrekening heeft de gemeente zelf een actualisatietraject doorlopen. Uit deze actualisatie volgt een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente bedraagt € 1,5 miljoen (50%). In de gemeentelijke jaarrekening 2012 en 2013 heeft reeds een gezamenlijke afwaardering plaatsgevonden van € 1,5 miljoen, zodat geen aanvullende afwaardering noodzakelijk is.
Risico's
en
beheer-
Zie paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing en paragraaf Grondbeleid.
maatregelen
Pagina 125 van 176
Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse
Doelstelling
Programma
Impuls
Algemene doelstelling is het compenseren van de gevolgen van de verplaatsing van het gemeentehuis naar Tholen en het leveren van een impuls aan de leefbaarheid
en
sociaaleconomische
structuur
van
Sint-Maartensdijk
en
Scherpenisse door: •
een impuls van de lokale en regionale leefbaarheid
•
verbetering van het voorzieningenniveau
•
versterking van de werkgelegenheid
•
economische ontwikkeling
•
versterking van de diversiteit en kwaliteit van het toeristisch product (overnachtingen, watersport, duiksport)
Resultaat Impuls
Programma
•
vergroting van de landschappelijke kwaliteit
•
versterking van de natuur en cultuurhistorie van het gebied
Het gewenst resultaat binnen de plangrenzen van het in 2009 vastgesteld Ruimtelijk Kader bestaat uit: •
transformatie van bestaande camping De Pluimpot naar een vakantiepark en een ecologische impuls, zoals hierna onder 'Doelstelling en gewenst resultaat Project Vakantiepark De Pluimpot' is beschreven
•
doortrekking van De Pluimpot tot aan de (oude) Haven en realisatie van een eiland als stapsteen en markant punt tussen bestaande kern en nieuwbouw
•
ca. 200 tot 250 nieuwbouw woningen in de Geertruidapolder
•
nieuwe verkeersontsluitingen vanaf de provinciale weg en de Sportlaan en een langzaam verkeerverbinding tussen de kern van Sint-Maartensdijk en de te realiseren voorzieningen aan de zuidkant
•
op middellange termijn realisatie van een vakantiepark met maximaal 200 vakantiewoningen op het terrein Wulpdal
•
op langere termijn mogelijk een jachthaven met ca. 600 ligplaatsen buiten de plangrenzen van het ruimtelijk kader:
•
een sportcomplex en alternatieve huisvesting voor tennis-, voetbal- en korfbalvereniging (afhankelijk van het gekozen scenario mogelijk binnen de plangrenzen)
•
een heringericht parkeerterrein aan de Haven in Sint-Maartensdijk een Woonzorgcomplex in Scherpenisse een getransformeerd woongebied in Sint-Maartensdijk West.
Pagina 126 van 176
Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Vakantiepark De Pluimpot In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: De initiatiefnemers van het vakantiepark willen de inrichting van het park voorbereiden en verkoop van de vakantiewoningen in gang zetten. Uitvoering van vervangende nieuwbouw van de Zeester zal starten na 50% voorverkoop. De gemeentelijke aandacht gaat uit naar de aansluitende ontwikkeling van de Geertruidapolder en de verbinding tussen de nieuwe ontwikkelingen en de kern van Sint-Maartensdijk (zie project Geertruidapolder). In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: De initiatiefnemers hebben hun aandacht gericht op de afwikkeling van een geschil met de ontwikkelende bouwer van het park. De planvoorbereiding heeft daardoor stilgelegen. Medio 2014 is in Tribosch/Dormio een nieuwe ontwikkel- en exploitatiepartner gevonden. Hun visie is gestoeld op meer ruimtelijke kwaliteit (groen en water) en minder vakantiewoningen. De omgevingsvergunning voor vervangende nieuwbouw van de Zeester is verleend. Met de bouw is nog niet gestart; dit gebeurt na voldoende voorverkoop. Doelstelling Vakantiepark
Het vakantiepark draagt bij tot verbetering van de diversiteit en kwaliteit van het
De Pluimpot
toeristisch product. Toename van het aantal overnachtingen, uitbreiding van het voorzieningenniveau (toegankelijk voor de inwoners) en extra werkgelegenheid moeten zorgen voor een sociaaleconomische impuls voor Tholen en de kernen Sint-Maartensdijk en Scherpenisse in het bijzonder. Tegelijkertijd zal worden geïnvesteerd in natuurverbetering in de directe omgeving van het vakantiepark.
Projectresultaat Vakantiepark
Het fysieke resultaat zal bestaan uit: •
De Pluimpot
transformatie van bestaande camping De Pluimpot naar een vakantiepark met
maximaal
dagrecreatieve, water,
440
nieuwe
vakantiewoningen
en
(kleinschalige)
horeca-, spel-, sport- en speelvoorzieningen, groen,
ontsluitingswegen,
een
openbaar
toegankelijk
zwembad,
parkeerplaatsen, gezondheids- en welzijnvoorzieningen •
een ecologische impuls, zoveel mogelijk in/nabij het plangebied van De Pluimpot
(de aan de ontwikkeling van vakantiepark De Pluimpot
toegekende vereveningsbijdragen worden hierop ingezet) • Projectstatus / planning
vervangende nieuwbouw voor brasserie De Zeester aan de Oosterschelde
Het bestemmingsplan en de MER zijn in 2014 onherroepelijk vastgesteld. In september 2012 heeft de raad een keuze gemaakt voor uitbreiding van het zwembad op het vakantiepark met een openluchtbad en de gemeentelijke bijdrage daaraan. De nieuwe ontwikkelpartner hanteert als uitgangspunt dat de bouw van het zwembad gelijktijdig zal plaatsvinden met de bouw van de eerste vakantiewoningen. De doorlooptijd voor de eerste fase van de ontwikkeling (het uitbreidingsgebied) beslaat circa drie jaar vanaf start bouw.
Financiële omvang
De ontwikkeling van De Pluimpot is een particulier initiatief. Realisatie en exploitatie van een overdekt zwembad met 250 m2 zwemwater op het terrein van het vakantiepark is voor rekening en risico van de initiatiefnemer. Er zijn afspraken gemaakt over (publiek) gebruik. De gemeente zal financieel bijdragen, wanneer op haar verzoek een groter zwembad wordt gerealiseerd (raadsbesluit sept. 2012).
Pagina 127 van 176
Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Vakantiepark De Pluimpot De ontsluiting van het vakantiepark naar de Gorishoeksedijk loopt door de Geertruidapolder. Wanneer de Geertruidapolder verder wordt ontwikkeld zal gebruik worden gemaakt van deze ontsluitingsweg. De realisatiekosten worden door initiatiefnemers en gemeente op 50/50-basis gedeeld. Risico's
en
maatregelen
beheer-
Het financiële risico voor de gemeente beperkt zich tot 50% van de aanlegkosten van de ontsluitingsweg in de Geertruidapolder. Een marktrisico betreft de afzet van vakantiewoningen. Wanneer afzet niet in voldoende aantallen mogelijk blijkt zet dit de ontwikkeling van het park en daarmee van de integrale gebiedsontwikkeling aan de zuidkant van Sint-Maartensdijk en Scherpenisse (inclusief een nieuw zwembad) onder druk. Recente marktonderzoeken door de initiatiefnemers bevestigen vooralsnog de afzetpotentie en hebben aangezet tot verdere investeringen in de ontwikkeling.
Pagina 128 van 176
Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Geertruidapolder In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: In overleg met de initiatiefnemers van het naastgelegen vakantiepark zal de ligging van de ontsluiting van woonwijk en vakantiepark worden vastgelegd. De eerste fase van de aansluiting op de Provincialeweg in het bedrijventerrein zal worden gerealiseerd. Daarmee wordt tegemoet gekomen aan wensen van zittende ondernemers en een signaal afgegeven aan potentiële nieuwe vestigers. Voor de Geertuidapolder zal een globaal bestemmingsplan worden opgesteld, met voldoende flexibiliteit om mee te kunnen bewegen met toekomstige (economische) ontwikkelingen. De GREX en de risicoanalyse worden geactualiseerd. In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: Een alternatief scenario voor de Geertruidapolder is onderzocht. Dit scenario sluit aan op de ruimtelijke, waterrijke invulling van vakantiepark De Pluimpot. Faseringsmogelijkheden zijn in vergelijking met eerdere scenario’s verbeterd; verplaatsingskosten kunnen opschuiven in de tijd, waardoor het GREX-resultaat verbetert. De aansluiting op de Provincialeweg is gerealiseerd.
Projectresultaat Geertruidapolder
Het fysieke resultaat is afhankelijk van het door de raad te kiezen scenario: •
mogelijke doortrekking van De Pluimpot tot aan de kern
•
verplaatsing van de sportaccommodaties (tennis, korfbal, voetbal) naar een locatie buiten het plangebied, naar de Geertruidapolder of handhaving van de voetbalvelden met verplaatsing van korfbal en tennis
•
sloop van het bestaande zwembad, mits een nieuw en publiek toegankelijk zwembad op het naastgelegen vakantiepark wordt gerealiseerd
•
sloop van het oude gebouw Haestinge
•
afhankelijk van het te kiezen scenario ca 200 tot. 250 nieuwbouwwoningen
•
nieuwe verkeersontsluitingen vanaf de provinciale weg (door het bedrijventerrein) en de Sportlaan (langs het nieuwe gebouw Haestinge) en (conform enkele scenario’s) een langzaam verkeerverbinding tussen de kern van Sint-Maartensdijk en de te realiseren voorzieningen aan de zuidkant
Projectstatus / planning
De raad heeft in september 2011 een keuze gemaakt ten aanzien van het voorlopig aan te houden ontwikkelscenario voor de Geertruidapolder. Tijdens een informatieve raad in augustus 2014 is verzocht een scenario te ontwikkelen dat aansluit op het beoogde groen en water in het naastgelegen vakantiepark. Dit scenario is met bijbehorende GREX in november 2014 gepresenteerd tijdens een informatieve bijeenkomst van de raad.
Financiële omvang
De grond in de Geertruidapolder is voor rekening en risico van de gemeente Tholen aangekocht. Ontwikkeling hiervan is in principe een gemeentelijk risico, waarvoor op basis van verschillende ontwikkelscenario's en bijbehorende risicoanalyse een exploitatieopzet is gemaakt voor aanvang van het plan. De boekwaarde per 1 januari 2014 bedraagt € 4.269.933 (grondaankoop Geertruidapolder, grondruil Weggemans t.b.v. ontsluitingsweg bedrijventerrein, rentelasten en voorbereidingskosten).
Pagina 129 van 176
Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Geertruidapolder De financiële haalbaarheid is onderzocht voor verschillende scenario's, evenals de maatschappelijke baten van de ontwikkeling. Het financieel resultaat en de bijdrage aan maatschappelijke baten zijn verschillend per scenario. Risico's
en
beheer-
De risicoanalyse wordt jaarlijks geactualiseerd.
maatregelen
Pagina 130 van 176
Programma Sint-Maartensdijk-Scherpenisse Wijkaanpak Sint-Maartensdijk-west In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Opstellen en bewaken van een samenwerkingsovereenkomst met Stadlander. Opstellen van een GREX. In het jaar gerealiseerde werkzaamheden: Stadlander is gestart met de 2e fase sloop van woningen. Doelstelling
Doel van het plan is de opwaardering van het gebied tot een kwaliteitsniveau dat voldoet aan de huidige en toekomstige eisen. Daarnaast ook een doorbreken van de eenvormigheid van de rijenwoningen door het aanbrengen van meer variatie in stedenbouwkundige opzet en woningtypologie.
Projectresultaat
o
Het huidige stratenpatroon blijft behouden;
o
De huidige 169 huurwoningen worden in meerderheid vervangen of gerenoveerd;
o
De wijk als geheel krijgt een gemengde opbouw;
o
De structurele leegstand in de wijk als gevolg van kwalitatieve tekortkomingen, onderhoudsachterstand en vraaguitval worden teruggebracht tot de normale, kortdurende mutatieleegstand.
Projectstatus / planning
Eind 2014 heeft een bestuurlijk gesprek plaatsgevonden met Stadlander, waarbij de directeur-bestuurder heeft aangegeven dat - vanwege de zeer beperkte vraag naar sociale huurwoningen in Sint-Maartensdijk - herbouw in de wijk door Stadlander wordt getemporiseerd. Dit houdt in dat de Gemeente Tholen de discussie voor wat betreft de toekomstige huisvesting van de scholen onafhankelijk van de plannen van Stadlander zal moeten voeren en hierover een besluit dient te nemen. Er worden, pas bij voldoende animo, hoogstens 10 tot 15 nieuwe woningen per jaar gebouwd en Stadlander wenst de grond onder de bestaande scholen niet over te nemen. Tevens is het de verwachting dat niet alle 170 woningen gesloopt gaan worden, omdat er aantrekkelijke renovatievarianten in ontwikkeling zijn. Onderzocht wordt of de locaties van beide scholen vanuit de particuliere woningmarkt betrokken kunnen worden.
Financiële omvang Risico's beheermaatregelen
Er is € 150.000 ISV budget beschikbaar. en
In de startnotitie is een globale risico inventarisatie voor Stadlander en de gemeente opgenomen.
Pagina 131 van 176
Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Woonservicecentrum Scherpenisse In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: De bouwwerkzaamheden zijn gestart in 2013 en beslaan een termijn van circa 15 maanden. In het jaar gerealiseerde werkzaamheden: De bouwwerkzaamheden zijn in december 2014 afgerond.
Doelstelling
Het project heeft tot doel om het voorzieningenniveau in de kern Scherpenisse te behouden
en
vergroten
door
de
realisering
van
een
gecombineerde
woonvoorziening voor ouderen, activiteiten door de samenleving, zorgactiviteiten en een winkelvoorziening. Projectresultaat
Het project dient te resulteren in: een woonzorg- en servicecentrum (13 appartementen) met sport-, dorpshuis-, ruimte voor zorgvoorzieningen, en een winkelfunctie aan de Laban Deurloostraat in Scherpenisse. Daarnaast
voorziet
het
project
in
de
bouw
van
vijf
grondgebonden
levensloopbestendige woningen in hetzelfde gebied. Projectstatus / planning
Afgerond.
Financiële omvang
Het project is gerealiseerd in opdracht en eigendom van Stadlander. De gedeelten met functie dorpshuis en gymnastiekaccommodatie worden door de gemeente gehuurd.
Risico's
en
beheer-
maatregelen
Pagina 132 van 176
Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Onderwijs:
• Programma van eisen, ontwerp en bestek van aanpassing en uitbreiding gebouw Westerpoort. • Programma van eisen, ontwerp en bestek buitenterrein. • Aanbestedingsprocedure adviserende partijen. • Aanbestedingsprocedure uitvoerende partij. • Vergunningsprocedure en bestemmingsplanwijziging. Sport:
• Programma van eisen. Zwembad:
• Bepalen van nieuwe uitgangspunten voor de renovatie. • Onderzoek naar verlaging exploitatie van Zwembad De Spetter. Infrastructuur:
• Programma van eisen, ontwerp en bestek voor de gefaseerde aanleg van de infrastructuur. • Aanbestedingsprocedure uitvoerende partij. In het jaar gerealiseerde werkzaamheden: Onderwijs:
• De schoolbesturen en de gemeente hebben eind 2014 een definitief akkoord bereikt over de realisatie van de Brede School.
• Het pand Westerpoort is aangekocht. • Selectie- en gunningsprocedure voor een architect (en technische adviseurs) is opgestart. Sport
• VV Tholense Boys heeft een kunstgrasveld aangelegd. Zwembad
• In samenwerking met het comité Blijven Spetteren en de badmeesters is een rapport opgesteld voor de renovatie, beheer en exploitatie van het zwembad. Infrastructuur
• Er is een verkeersonderzoek verricht. Doelstelling
Het project heeft tot doel om binnen de financiële kaders optimale huisvesting te realiseren voor de scholen en aanverwante voorzieningen, VV Tholense Boys, TV Eegedima en het zwembad, zodanig dat Tholen-stad de functie als dragende kern kan vervullen.
Projectresultaat
Deelgebied 1 (onderwijs) •
Aanpassing en uitbreiding van Westerpoort voor de PO-scholen en aanverwante voorzieningen w.o. o
Bibliotheek.
o
Peuterspeelzaal / Buitenschoolse Opvang.
o
Medisch Kinderdagverblijf Juvent.
o
GGD.
Pagina 133 van 176
Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs •
Aanleg van het buitenterrein met een goede aansluiting op de deelgebieden 5 en 9.
•
Ontwikkelen en oprichten van een samenwerkingsvorm die een structuur biedt voor:
•
o
het beheer en de exploitatie van het gebouw;
o
de (onderwijs)inhoudelijke samenwerking van partijen,
Een lange termijn visie voor het Brede School-concept "in eigenheid samen".
Deelgebied 2 (tennis): •
Renovatie van de tennisbanen.
Deelgebied 3 (voetbal) •
Sloop gebouwen.
•
Uitbreiding met een derde wedstrijdveld op de huidige locatie van de scholen aan de Molenvlietsedijk
•
Aanleg van kunstgras op veld 2, zodat hierop ook getraind kan worden.
Deelgebied 5 (infra) •
Aanpassing van het parkeerterrein.
•
Aanleg van entreegebied en fiets- en voetpad naar deelgebied 1.
Deelgebied 6 (zwembad) •
Renovatie van het zwembad, techniek & gebouwen.
•
Verlaging van de jaarlijkse exploitatielasten.
Deelgebied 7 (infra) •
Uitbreiding van het parkeerterrein.
Deelgebied 8 (infra) • •
Sloop gebouw. Aanleg van een entreegebied voor VV Tholense Boys en VO Calvijn College
Deelgebied 9 (infra) •
Maken van doorgaande ontsluitingsweg aan de Molenvlietsedijk.
•
Aanleg van een vrijliggend fiets- en voetpad aan de Molenvlietsedijk en in de Zoekweg.
Projectstatus / planning
Onderwijs: Door de vertraging in de besluitvorming is de realisatie van de Brede School met ruim een jaar opgeschoven. De globale planning ziet er als volgt uit: Gunning architect
April 2015
Voorlopig ontwerp
Juni 2015
Definitief ontwerp
Okt 2015
Bestek en tekeningen
Dec 2015
Gunning werk
Maart 2016
Oplevering
Maart 2017
Pagina 134 van 176
Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs Inhuizing
April 2017
Start gebruik
Mei 2017
Sport: Renovatie tenniscomplex e
Aanleg 3 veld VV
2015 2017
Zwembad Besluitvorming rapport
2015
Start nieuwe beheer-en exploitatiestructuur
2015
Renovatie
2017
Aanleg infra Zoekweg + entreezone BS
Zomervakantie 2016
Molenvlietsedijk + toegang Zoekweg
Zomervakantie 2017
Overig: In 2015 is verder nog besluitvorming nodig over:
• Ligging 3e veld VV Tholense Boys • Entreegebied Calvijn College • Huisvesting van muziekvereniging Concordia • Definitieve invulling van de infrastructuur • Eventuele verkoop van een schoolgebouw aan de Hersteld Hervormde Gemeente.
Pagina 135 van 176
Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs BREDE SCHOOL
Financiële omvang
Stichtingskosten gebouw Infra (entreegebied)
Investering
Jaarlasten
€ 10.870.000
-€ 659.771
€ 506.232
-€ 32.399
Huuropbrengsten
€ 21.206
Extra exploitatielasten (verzekeringen&ozb)
-€ 28.091
Negatief effect inhuur kindplaatsen PSZ
-€ 13.400
Subtotaal Brede School
-€ 712.455
SPORT Tennis
€ 108.000
-€ 8.532
Voetbal (inclusief overheveling velden zwembad)
€ 450.000
-€ 35.550
Sloop gebouwen
€ 310.000
-€ 24.490
Infra (entreegebied)
€ 85.146
Subtotaal sport
-€ 6.727 -€ 75.299
ZWEMBAD Renovatie
€ 1.250.000
-€ 98.750
Aanleg velden t.n.v. zwembad (overgeheveld tbv kunstgras) Subtotaal zwembad
-€ 98.750
OVERIGE INFRA Ontsluitingsgebied Subtotaal overige infra Vrijval kapitaallasten huidige gebouwen Totale jaarlasten
Risico's
en
beheer-
€ 445.055
€0 €0 € 44.100 -€ 842.403
Beschikbaar
€ 970.500
Saldo
€ 128.097
-
maatregelen
Pagina 136 van 176
JAARREKENING 2014
De jaarrekening bestaat uit de volgende onderdelen:
Balans per 31 december
Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Toelichtingen
SiSa-bijlage bij de jaarrekening
Pagina 137 van 176
Pagina 138 van 176
Balans per 31 december
Pagina 139 van 176
(bedragen x € 1.000,--)
Ultimo
Ultimo
2014
2013
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa
38.656
39.795
Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut
2.147
3.795
34.948
35.495
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut
1.157
0
404
505
Financiële vaste activa
13.206
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g
11.271
288
288
8.519
6.604
780
757
Overige uitzettingen met rentetypische looptijd > 1 jaar
1.588
1.500
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
2.031
2.122
Totaal vaste activa
51.862
51.066
Vlottende activa 27.506
Voorraden Grond- en hulpstoffen; niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen
32.147
6.215
5.352
20.990
26.480
301
315
Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
6.685
Vorderingen op openbare lichamen
4.312
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen
3.662 2.450
215
79
2.158
1.133
Liquide middelen
38
Banksaldi
38
Overlopende activa
109 109
1.659
Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen
Totaal vlottende activa
Totaal activa
Pagina 140 van 176
811
139
0
1.520
811
35.888
36.729
87.750
87.795
(bedragen x € 1.000,--)
PASSIVA
Ultimo
Ultimo
2014
2013
Vaste passiva Eigen vermogen
16.736
Algemene reserves
3.384
17.940 4.550
Bestemmingsreserves - Voor egalisatie van tarieven - Overige bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat
0
559
13.110 242
12.961 -130
Voorzieningen
4.347
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
5.000
2.807
2.128
502
2.048
heffing wordt geheven
239
738
Van derden verkregen middelen, die specifiek besteed moeten worden
799
86
Egalisatievoorzieningen Voorziening voor toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een
Vaste schulden met rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen van binn. banken en ov. financiële instellingen
54.250 54.250
Totaal vaste passiva
52.790 52.790
75.333
75.730
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar
11.132
10.185
Debetsaldi bank
4.869
4.783
Kasgeldleningen
2.500
3.000
Overige schulden
3.763
2.402
Overlopende passiva
1.285
Nog te betalen bedragen Van overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede voorschotbedragen Overige vooruitontvangen bedragen
Totaal vlottende passiva
Totaal passiva Gewaarborgde leningen Garantstellingen
Pagina 141 van 176
1.880
1.113
1.115
150
569
22
196
12.417
12.065
87.750
87.795
2.512
2.574
67
56
Pagina 142 van 176
Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Oorspronkelijke begroting Programma
Lasten
Baten
Wijziging begroting
Saldo
Lasten
Baten
Rekening 2014
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Saldo
Rekening vorig jaar
Rekening/ begroting
Bestuur
1.881.046
380.640
-1.500.406
2.194.155
380.640
-1.813.515
2.277.999
415.094
-1.862.905
-3.741.925
Veiligheid
1.745.067
40.000
-1.705.067
1.788.574
10.500
-1.778.074
1.782.658
-3.983
-1.786.641
-2.093.820
-8.567
Mobiliteit en Openbare Ruimte
9.812.575
6.925.026
-2.887.549
11.403.758
8.583.008
-2.820.750
10.279.387
8.507.635
-1.771.752
-5.852.556
1.048.998
Economie en Toerisme
1.498.273
1.216.921
-281.352
1.990.019
1.534.231
-455.788
1.137.404
880.941
-256.463
-612.680
199.325
Onderwijs
1.801.081
215.774
-1.585.307
1.986.635
215.774
-1.770.861
1.997.190
233.847
-1.763.343
-2.222.336
7.518
Welzijn
9.474.191
1.296.110
-8.178.081
10.446.694
1.570.882
-8.875.812
9.790.132
1.709.794
-8.080.338
-9.770.611
795.474
Sociale Voorzieningen
7.494.569
7.011.991
-482.578
8.084.279
6.970.210
-1.114.069
8.039.507
6.993.734
-1.045.773
-1.680.138
68.296
Wonen
3.291.465
2.850.143
-441.322
14.020.600
12.791.110
-1.229.490
13.119.113
12.755.714
-363.399
-1.791.375
866.092
Bedrijfsvoering
10.432.860
80.000
-10.352.860
10.440.679
0
-10.440.679
10.687.878
0
-10.687.878
0
-247.199
Totaal programma's
47.431.128
20.016.605
-27.414.523
62.355.394
32.056.355
-30.299.039
59.111.268
31.492.776
-27.618.492
-27.765.441
2.680.547
2.641.976
29.608.878
26.966.902
2.356.018
29.441.210
27.085.192
2.533.361
29.639.585
27.106.224
26.672.991
21.032
57.849
0
-57.849
0
0
0
0
0
0
0
0
50.130.953
49.625.483
-505.470
64.711.412
61.497.565
-3.213.847
61.644.629
61.132.361
-512.268
-1.092.450
2.701.579
Mutaties in de reserves *
373.238
878.698
505.470
2.612.180
5.826.027
3.213.847
2.614.966
3.368.851
753.885
1.092.450
-2.459.962
Gerealiseerde resultaat
50.504.181
50.504.181
0
67.323.592
67.323.592
0
64.259.595
64.501.212
241.617
0
241.617
Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
* zie toelichting mutaties in de reserves voor een verdere uitsplitsing van dit onderdeel
Pagina 143 van 176
-49.390
Pagina 144 van 176
Toelichtingen
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. De referentieperiode voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. De overige investeringen met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming (veelal) lineair afgeschreven op basis van de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.
Pagina 145 van 176
Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke waarde-vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk zijn. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2008 gedaan zijn, soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. In verband met de toekomstige realisatie van een Brede school te Tholen is in 2014 de verwachte gebruiksduur van de schoolgebouwen voor primair onderwijs en de units naar beneden bijgesteld tot eind 2017 (schattingswijziging). Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering of het inzamelen van huishoudelijk afval, dan worden deze investeringen voortaan op de balans opgenomen onder deze aparte categorie. Vervangingsinvesteringen in de riolering worden voor het volle bedrag geactiveerd. Het bedrag voor toekomstige vervangingsinvesteringen in de rioolvoorziening wordt op het te activeren bedrag in mindering gebracht. Wanneer van een vervangingsinvestering een boekwaarde resteert, wordt hierop niet afgeschreven. Bedragen voor vervanging die in latere begrotingsjaren worden ontvangen, worden te zijner tijd op de boekwaarde afgeboekt. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Overeenkomstig de op 28 juni 2012 door de gemeenteraad vastgestelde nota afschrijvingsbeleid worden infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen en rotondes bij voorkeur niet geactiveerd. Slechts in geval er onvoldoende middelen zijn om een dergelijke investering direct af te schrijven of ten laste van een voorziening te brengen, vindt activering plaats. Deze activa worden dan in zo kort mogelijke termijn afgeschreven. Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van N.V.'s en B.V.'s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Bijdragen aan activa van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.
Pagina 146 van 176
Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde en overeenkomstig de gestelde eisen, zoals genoemd in de in 2012 bijgestelde notitie grondexploitatie van de commissie BBV. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De contante waarde is bepaald op basis van een actuariële berekening, welke is opgesteld door een externe deskundige. Er is rekening gehouden met een rente van 2,8%. Voor reeds ingegane pensioenen is een rente van 2% gehanteerd. Verder is rekening gehouden met sterfte (sterftetafel: GBM/GBV 07-12). De onderhoudsegalisatievoorzieningen zijn gebaseerd op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud. In het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013, van toepassing met ingang van begrotingsjaar 2014, is in artikel 44, lid d BBV een separate voorzieningscategorie geïntroduceerd voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven. Het is mede in het kader van de jaarrekening 2014 essentieel dat kennis wordt genomen van de notitie riolering van de commissie BBV, waarin e.e.a. meer in detail is uitgewerkt en toegelicht. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
Pagina 147 van 176
Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de balanstelling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.
Pagina 148 van 176
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (bedragen x € 1.000)
ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Boekw. Naar inv 1-1-2014 Gronden en terreinen Woonruimten
Inves- Desinves- Afschrij- Bijdragen
heffing teringen
3.795
-196
Afwaar-
Boekw.
teringen
vingen
derden
deringen
31-12-2014
81
0
0
0
0
3.680
9
0
0
0
2
0
0
7
29.072
0
288
0
1.514
0
0
27.846
5.351
-1.005
304
140
110
0
0
4.400
433
0
73
0
77
0
0
429
Machines, apparaten en install.
204
-98
77
0
Overige materiele vaste uitgaven
426
0
333
39.290
-1.299
1.156
Bedrijfsgebouwen Werken Vervoermiddelen
Totaal
140
24
0
0
159
167
18
0
574
1.894
18
0
37.095
In verband met de toekomstige realisatie van een Brede school te Tholen is in 2014 de verwachte gebruiksduur van de schoolgebouwen voor primair onderwijs en de units naar beneden bijgesteld tot eind 2017. De extra afschrijvingen door deze schattingswijziging bedragen € 222.000 en worden gedekt door een aanwending van de reserve toekomstige projecten. Ultimo 2013 zijn abusievelijk alle gronden en terreinen in de balans (€ 3.795.000) als ‘uitgegeven in erfpacht’ gepresenteerd. Het werkelijke bedrag van de ultimo 2013 in erfpacht uitgegeven gronden bedraagt € 2.066.000. De boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing wordt geheven, had het volgende verloop: Boekw. Van inv 1-1-2014
Inves- Desinves-
ec. nut teringen
teringen
Afschrij- Bijdragen vingen
Afwaar-
Boekw.
derden deringen
31-12-2014
Begraafplaatsen
0
758
32
0
21
0
0
Riolering
0
541
1.374
1.299
163
65
0
769 388
Totaal
0
1.299
1.406
1.299
184
65
0
1.157
De desinvestering riolering betreft de afboeking van de spaarvoorziening riolering. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: Boekw.
Inves- Desinves-
Afschrij-
Bijdragen
Afwaar-
Boekw.
derden deringen
31-12-2014
1-1-2014
teringen
teringen
vingen
Werken
505
4
0
105
0
0
404
Totaal
505
4
0
105
0
0
404
Bij de reserves wordt aangegeven welke hiervoor (naar verwachting) beschikbaar zullen zijn.
Pagina 149 van 176
Financiële vaste activa Boekw.
Inves- Desinves-
1-1-2014 teringen Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Leningen aan overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal
teringen
Afschrij-
Bijdragen
Afwaar-
Boekw.
vingen van derden deringen 31-12-2014
288
0
0
0
0
0
288
6.604
1.915
0
0
0
0
8.519
757
65
42
0
0
0
780
1.500
88
0
0
0
0
1.588
2.122
0
0
91
0
0
2.031
11.271
2.068
42
91
0
0
13.206
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen In 2010 is de 100%-deelneming Gemeente Tholen Grondexploitatie Tholen Stad B.V. te Tholen opgericht. Deze deelneming is vennoot in Tholen Stad Grondexploitatie V.O.F. (1/3) In 2013 is de 100%-deelneming Gemeente Tholen Commanditaire Deelneming B.V. te Tholen opgericht. Deze deelneming is vennoot in Havengebied Sint-Annaland Beheer B.V. (50%) en Havengebied Sint-Annaland C.V. Leningen aan overige verbonden partijen Op 15 oktober 2010 is een lening verstrekt aan Tholen Stad Grondexploitaitie V.O.F. met een hoofdsom van € 5.889.475. De rente bedraagt 3,575% per jaar (2014: € 240.000) en wordt bijgeschreven op de hoofdsom van de lening. Aflossing zal uiterlijk op 31 december 2020 plaatsvinden. Als zekerheden zijn (bank)garanties van de overige vennoten in de V.O.F. gesteld. Op 26 mei 2014 is een lening verstrekt aan Havengebied Sint-Annaland C.V. met een hoofdsom van € 1.675.000. De rente bedraagt 3% per jaar en wordt jaarlijks achteraf betaald. Aflossing zal uiterlijk op 1 mei 2019 plaatsvinden. Als zekerheid is pandrecht op alle vorderingen van de C.V. gevestigd. Verder heeft de C.V. een positieve hypotheekverklaring verstrekt. Overige langlopende leningen In 2014 zijn leningen voor duurzame particuliere woningverbetering (dpw) verstrekt tot een bedrag van € 65.000. De aflossing op starters- en dpw-leningen bedraagt € 42.000. Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Dit betreft de uitzetting bij BNG Capital Management voor de pensioenverplichting van de (vml.) wethouders.
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Grond- en hulpstoffen; niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Totaal
Pagina 150 van 176
2014
2013
6.215
5.352
20.990
26.480
301
315
27.506
32.147
Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekw. Vermeer-
Vermin-
Afwaar- Naar grond Naar gereed
1-1-2014 deringen deringen deringen
in expl.
Boekw. Verw.prijs
product 31-12-2014
per m2
Bedrijventerreinen: Bedrijventerrein Oud-Vossemeer
17
1
0
0
0
0
18
Subtotaal
17
1
0
0
0
0
18
0,43
880
36
0
0
0
0
916
47,28
Toek.plan Sint-Maartensdijk
4.270
821
0
0
0
0
5.091
38,82
Vroonstede II Sint-Annaland
185
6
1
0
0
0
190
4,07
Subtotaal
5.335
863
1
0
0
0
6.197
Totaal generaal
5.352
864
1
0
0
0
6.215
Woningbouw: Deestraat Poortvliet
Van het onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie) kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekw.
Van grond Vermeer-
Vermin-
Winst-
1-1-2014 niet in expl. deringen deringen uitname
Afwaar-
Boekw.
Verwacht
dering 31-12-2014 result. CW
Bedrijventerreinen: Welgelegen II Tholen 2e fase
2.352
0
411
152
0
0
2.611
-5.844
Bedrijventerrein Sint-Maartensdijk
1.124
0
234
233
0
0
1.125
-15
Bedrijventerrein Stavenisse Bedrijventerrein Sint-Annaland Bedrijventerr Sint Philipsland Subtotaal
107
0
4
0
0
0
111
-122
-141
0
59
0
16
0
-66
-351
-51
0
-3
-115
0
0
61
0
3.391
0
705
270
16
0
3.842
-6.332
Woningbouw: Stadszicht II Tholen
-922
0
380
651
0
0
-1.193
-5.207
18.364
0
1.304
2.300
0
0
17.368
0
Oost Scherpenisse
761
0
34
89
0
0
706
-395
Vroonstede I Sint-Annaland
-71
0
219
0
0
0
148
-1.524
Havengebied Sint-Annaland
4.795
0
2.876
7.671
0
0
0
0
Tholen-Stad
Poststraat Zuid Stavenisse
162
0
25
68
0
0
119
-761
Subtotaal
23.089
0
4.838
10.779
0
0
17.148
-7.887
Totaal Generaal
26.480
0
5.543
11.049
16
0
20.990
-14.219
Het verwachte verlies op de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland bedraagt € 3.000.000. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt 50%, zodat de gemeente ultimo 2014 een afwaardering verwerkt heeft van € 1.500.000 (afwaardering 2014: nihil). De boekwaarde bedraagt na deze afwaardering € 623.000 negatief. Een toekomstig verlies wordt niet verrekend met de aan Havengebied Sint-Annaland verstrekte lening u/g, maar wordt separaat afgerekend. Derhalve is voor de negatieve boekwaarde ultimo 2014 een voorziening gevormd. Voor een gedetailleerde toelichting op de grondexploitatie en de risico's wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing en de paragraaf Grondbeleid.
Pagina 151 van 176
Uiteenzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar De specificatie van de uitzettingen met een looptijd korter dan een jaar is als volgt: 2014
2013
4.111
2.180
Overige vorderingen op openbare lichamen
201
270
Rekening-courant verhouding Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland
215
79
1.994
942
532
529
-368
-338
6.685
3.662
2014
2013
22
24
0
77
13
5
3
3
38
109
Omzetbelasting
Debiteuren Vorderingen Werk en inkomen Voorziening dubieuze debiteuren Totaal
Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Rabobank Oosterschelde Bank Nederlandse Gemeenten inz. SaBeWa Rabobank (Jeugd-en jongerenwerk) Spaarrekeningen Totaal
Het drempelbedrag in het kader van het verplicht schatkistbankieren bedraagt € 378.000. De benutting van het drempelbedrag in het boekjaar wordt hieronder weergegeven:
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag Totaal
Eerste
Tweede
Derde
Vierde
kwartaal
kwartaal
kwartaal
kwartaal
19
304
318
9
359
74
60
369
0
0
0
0
378
378
378
378
2014
2013
139
0
1.089
413
431
398
1.659
811
Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal
Het verloop van de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen bedragen, die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, is als volgt. Saldo
Toevoe-
1-1-2014
ging
Besluit Bijstand Zellfstandigen
0
55
0
55
ICare4U
0
84
0
84
Totaal
0
139
0
139
Pagina 152 van 176
Vrijval
Saldo 31-12-2014
PASSIVA
VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene reserve
2014
2013
3.384
4.550
Bestemmingsreserves voor egalisatie van tarieven overige bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Totaal
0
559
13.110
12.961
242
-130
16.736
17.940
Het verloop wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Aard/redenen
Saldo Toevoe- Onttrek- Bestemm.
Vermind.
Saldo
ging
king
v.j.
afschr.
voorz.
Bufferfunctie
2.345
299
1.468
0
0
0
1.176
Alg. niet vrij besteedbaar
Risicoreserve
2.205
3
0
0
0
0
2.208
Jachthaven Stavenisse
Tarievenegalisatie
8
10
0
0
0
18
0
Egalisatie afvalstoffenheffing
Tarievenegalisatie
294
40
10
0
0
324
0
Egalisatie begr.plaatsrechten
Tarievenegalisatie
257
0
100
0
0
157
0
Algemeen vrij besteedbaar
resultaat ter dekking
Overhev.
1-1-2014
naar 31-12-2014
Kazerne Sint-Annaland
Dekking afschrijvingen
223
0
0
0
9
0
214
Uitbreiding haven Busman
Dekking afschrijvingen
254
0
0
0
14
0
240
Nieuwbouw Haestinge
Dekking afschrijvingen
3.635
0
0
0
120
0
3.515
Toekomstige projecten
Dekking afschrijvingen
813
0
8
0
222
0
583
Scholenbouw St-Annaland
Dekking afschrijvingen
943
0
0
0
28
0
915
Uitbreiding gemeentehuis
Dekking afschrijvingen
2.420
0
0
0
190
0
2.230
Damwand haven St.An.
Dekking afschrijvingen
108
0
0
0
108
0
0
Delta
Risicoreserve
396
0
180
0
0
0
216
Saneringsplannen
Dekking toekomstige uitg.
56
0
0
0
0
0
56
2.035
40
213
0
0
0
1.862
296
6
2
0
0
0
300
Bouwgrondexploitatie
Risicoreserve
Stimuleringsfonds samenl.
Dekking toekomstige uitg.
Onderhoud kapitaalgoederen
Dekking toekomstige uitg.
0
1.593
64
0
0
0
1.529
Riolering
Dekking toekomstige uitg.
0
302
109
0
0
193
0
Materieel gymnastieklokalen
Dekking toekomstige uitg.
23
0
4
0
0
0
19
Inventaris dorpshuizen
Dekking toekomstige uitg.
56
0
3
0
0
0
53
Rekenkamercommissie
Dekking toekomstige uitg.
60
6
5
0
0
0
61
Studiefaciliteiten
Dekking toekomstige uitg.
193
9
50
0
0
0
152
Flankerend pers.beleid
Dekking toekomstige uitg.
128
25
69
0
0
0
84
ISV 1e tranche
Dekking toekomstige uitg.
850
0
272
0
0
0
578
ISV 2e tranche
Dekking toekomstige uitg.
351
0
0
0
0
0
351
Algemene Uitkering
Dekking toekomstige uitg.
44
152
98
0
0
0
98
Frictiekosten SaBeWa
Dekking toekomstige uitg.
77
0
23
0
0
0
54
Gerealiseerde resultaat
Bufferfunctie
Totaal
-130
130
0
242
0
0
242
17.940
2.615
2.678
242
691
692
16.736
Pagina 153 van 176
Op grond van de notitie riolering van de commissie BBV zijn de tariefsegalisatiereserves, welke overwegend ontstaan zijn uit nog niet bestede heffingen, ultimo 2014 omgezet in een voorziening (door derden beklemde middelen, artikel 44 lid 2 BBV). De omzetting heeft, in overeenstemming met de notitie, plaatsgevonden via een directe balansmutatie. Als gevolg hiervan sluit de mutatie in het eigen vermogen niet meer aan met het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening (mutaties in de reserves).
Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Saldo
Toevoe-
1-1-2014
ging
0
623
Wachtgeldverplichtingen
115
Spaaruren ADV/Pre-vut
91
Vrijval
Aanwen-
Overhev.
Saldo
ding
van res.
31-12-2014
0
0
0
623
65
0
79
0
101
8
0
0
0
99
1.922
102
0
40
0
1.984
2.128
798
0
119
0
2.807
66
5
0
32
0
39
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Havengebied Sint-Annaland
Pensioenen (vml.) wethouders
Onderhoudsegalisatievoorzieningen Jachthaven Sint-Annaland Jachthaven Stavenisse
40
21
0
0
0
61
271
27
0
0
0
298
Haven Sint-Annaland
39
9
0
4
0
44
Onderhoud gebouwen
278
0
278
0
0
0
Onderhoud wegen
892
0
892
0
0
0
Openbare verlichting
403
0
403
0
0
0
Buitensportactiviteiten
26
31
0
40
0
17
Jachthaven Tholen
Onderhoud tennisbanen
33
10
0
0
0
43
2.048
103
1.573
76
0
502
Voorziening voor toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven Riolering
738
1.102
302
1.299
0
239
738
1.102
302
1.299
0
239
Beklemde middelen van derden met een specifieke aanwendingsrichting Jachthaven Stavenisse
0
0
0
0
18
18
Afvalstoffenheffing
0
0
0
0
324
324
Begr.plaatsrechten
0
0
0
0
157
157
Riolering
0
0
0
0
193
193
86
0
0
0
0
86
0
21
0
0
0
21
86
21
0
0
692
799
5.000
2.024
1.875
1.494
692
4.347
Legaat mevrouw Verkouteren Zwerfafval
Totaal
Pagina 154 van 176
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de onderhandse leningen over het jaar 2014. Saldo
Vermeer-
Aflos-
Saldo
1-1-2014
dering
sing
31-12-2014
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
52.790
6.000
4.540
54.250
Totaal
52.790
6.000
4.540
54.250
De rentelasten over 2014 bedragen € 2.082.782. Voor een gedetailleerd overzicht van de leningenportefeuille wordt verwezen naar de paragraaf financiering.
VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: 2014
2013
Debetsaldi bank
4.869
4.783
Kasgeldleningen
2.500
3.000
Overige schulden (crediteuren)
3.763
2.402
11.132
10.185
Totaal
Banksaldi Dit betreft de rekening-courantverhouding met de BNG. De kredietlimiet bedraagt afgerond € 5.000.000. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Van overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede voorschotbedragen (zie onder) Vooruitontvangen bedragen
2014
2013
150
569
22
196
Nog te betalen bedragen
1.113
1.115
Totaal
1.285
1.880
Het verloop van de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede voorschotbedragen is als volgt:
Besluit Bijstand Zellfstandigen Participatiebudget Resultaatsubsidie woonzorgservicecentrum Scherpenisse
Saldo
Toevoe-
Vrijval
Saldo
1-1-2014
ging
72
0
72
0
137
107
244
0
38
0
38
0
31-12-2014
ICare4U
222
0
222
0
Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing 3
100
50
0
150
Totaal
569
157
576
150
Pagina 155 van 176
Niet uit de balans blijkende verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Borg- en garantstellingen De verstrekte borg- en garantstellingen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Geldnemer
Aard/omschrijving
Oorspr.
Percent.
St Dorpsbelangen Sint Philipsland
Dorpshuis De Wimpel
bedrag
Borgstell.
635
100,00%
St Dorpsbelangen Sint Philipsland VV Tholense Boys
Dorpshuis De Wimpel
45
Uitbreiding clubaccommodatie
73
Stadlander Vastgoed B.V.
Aankoop Vossenkuil
TV Sint-Annaland
Aanleg smashcourtbaan
TV Eegedima Tholen
Herbouw clubaccommodatie
Totaal
Saldo
Saldo
1-1-2014 31-12-2014 222
190
100,00%
9
0
50,00%
11
9
2.389
100,00%
2.323
2.308
18
100,00%
7
5
20
100,00%
*3.180
Garantstellingen kredietbank Goes
2
0
*2.574
2.512
56
67
* Het oorspronkelijk saldo van de geborgde geldleningen, alsmede het saldo per 1 januari 2014 wijkt af van de jaarrekening 2013.
Verder heeft de gemeente achtervang verleend voor de financiering van woningbouwprojecten door toegelaten instellingen. De restant hoofdsom per 31 december 2014 bedraagt € 66.504.000 (waarvan 50% dekking gemeente). In 2014 zijn we niet aangesproken op verleende borg- en garantstellingen. Financiële verplichtingen Meerjarige contracten: * Huurcontract Vossenkuil Oud-Vossemeer
190.000
* Huurcontract woonservicecentrum Scherpenisse
135.000
* Inkoop maatschappelijk werk
215.000
* Leerlingenvervoer
750.000
* Inkoop peuterspeelzaalplaatsen
400.000
Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De omvang van de verplichting voor vakantiegeld en vakantiedagen bedraagt per 31 december circa € 350.000, respectievelijk € 475.000. Overige De CAO voor gemeenteambtenaren heeft een geldigheidsduur tot 31 december 2015.
Pagina 156 van 176
TOELICHTING OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER 2014 Analyse overzicht van baten en lasten Volgens artikel 28, onderdeel a Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een analyse worden gemaakt van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. Deze analyse wordt hieronder (op hoofdlijnen) weergegeven: Bestuur (A): Het nadelige saldo bedraagt € 50.000. Grofweg bestaat het saldo enerzijds uit een nadeel als gevolg van lagere secretarieleges (€ 45.000) en een aanvullende storting in de voorziening wachtgeldverplichtingen (€ 65.000); anderzijds is een voordeel ontstaan als gevolg van lagere personeelskosten bestuursorganen (€ 40.000) en doorgeschoven werkzaamheden (€ 20.000). De doorgeschoven werkzaamheden hebben geen invloed op het rekeningsaldo vanwege de lagere aanwending van de algemene reserve vrij besteedbaar. Veiligheid (B): Het nadelige saldo bedraagt € 8.000. Enerzijds is een nadeel ontstaan van € 24.000 als gevolg van een lagere werkplekvergoeding door de Veiligheidsregio Zeeland; anderzijds zijn enkele lasten iets lager uitgevallen. Mobiliteit en openbare ruimte (C): Het voordelige saldo bedraagt € 1.049.000 en wordt grotendeels veroorzaakt door: •
Lagere kosten als gevolg van niet afgeronde werkzaamheden in het kader van: o
Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (€ 80.000);
o
Project geurhinder intensieve veehouderij (€ 20.000);
o
Applicatie omgevingsvergunning (€ 30.000);
o
Invoering Basisregistratie Grootschalige Topografie (€ 70.000);
o
Aanpassingen in de openbare ruimte en onderzoeken Masterplan Tholen (€ 75.000);
Deze voordelen hebben geen invloed op het rekeningsaldo vanwege de lagere aanwending van de algemene reserve vrij besteedbaar. •
Lagere onderhoudskosten wegen € 360.000; dit voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een lagere aanwending van de reserve onderhoud kapitaalgoederen;
•
Lagere kosten voor het opnieuw in gebruik nemen van graven (€ 115.000); dit voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een lagere aanwending van de reserve begraafplaatsrechten;
•
Bij het verlenen van omgevingsvergunningen zijn minder uren besteed, met name door vacatures. Dit heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een compenserend nadeel op saldo kostenplaatsen.
•
Lagere
kosten
voor
onderhoud,
reparatie,
berekeningen
en
inspectie
riolering,
met
name
door
efficiencyvoordelen (€ 115.000). Bovendien zijn door diverse afdelingen minder uren besteed aan de riolering (€ 120.000). Deze voordelen hebben geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een lagere aanwending van de reserve riolering en een compenserend nadeel op saldo kostenplaatsen. Economie en Toerisme (D): Het voordelige saldo bedraagt € 199.000. Dit voordeel wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door nog niet uitgevoerde werkzaamheden in het kader van het toeristisch-recreatief ontwikkelingsplan. Het voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo vanwege de lagere aanwending van de algemene reserve vrij besteedbaar.
Pagina 157 van 176
Onderwijs (E): Het nadelige saldo bedraagt € 7.000. Enerzijds is een nadeel ontstaan als gevolg van hogere kosten leerlingenvervoer (€ 28.000); anderzijds zijn de onderhoudswerkzaamheden aan de diverse gebouwen lager uitgevallen (€ 35.000). Dit laatste heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met de lagere aanwending van de reserve onderhoud kapitaalgoederen. Welzijn (G): Het voordelige saldo bedraagt 795.000 en wordt grotendeels verklaard door: •
Lagere kosten als gevolg van niet afgeronde werkzaamheden (geen invloed op rekeningsaldo) in het kader van: o
Invoering decentralisatie Jeugdzorg (€ 45.000) en Zorg (€ 100.000);
o
Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (€ 120.000);
o
Speelvoorziening binnenstad Tholen (€ 50.000);
o
Pilot sociale cohesie in Scherpenisse (€ 20.000);
o
Kunstwerk Scherpenisse (€ 10.000);
o
Onderzoek concentratiemogelijkheden van onderwijsvoorzieningen (€ 20.000).
•
Een voordeel bij de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning van € 180.000;
•
Geen uitgaven voor het pubercontactmoment (€ 25.000);
•
Lagere kosten bij de uitvoering van het maatschappelijk werk (€ 20.000);
•
Lagere onderhoudslasten gebouwen, met name bij de dorphuizen Poortvliet en Stavenisse (€ 110.000). Dit heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met de lagere aanwending van de reserve onderhoud kapitaalgoederen;
•
Lagere energiekosten als gevolg van afrekeningen over voorgaande jaren (€ 30.000).
Sociale voorzieningen (H): Het voordelige saldo bedraagt € 68.000. Grofweg bestaat het saldo enerzijds uit een voordeel op het reïntegratiebudget (€ 115.000) en de uitvoering van de bijstand zelfstandigen (€ 45.000); anderzijds is door de economische omstandigheden het beroep op bijzondere bijstand fors toegenomen (€ 100.000). Wonen (I): Het voordelige saldo bedraagt € 866.000 en wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de beschikbare investeringsbudgetten voor stedelijke vernieuwing ultimo 2014 niet volledig zijn besteed (€ 695.000); dit voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo door de lagere aanwending van de ISV-reserves. Verder is op de gebiedsontwikkelingen Havengebied Sint-Annaland en VesteTuin Tholen een voordeel ontstaan als gevolg van vergoedingen voor uitgevoerde werkzaamheden (€ 150.000). Bedrijfsvoering (J): Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 247.000 en valt vrijwel geheel weg tegen de voordelen op uren binnen de andere programma's (m.n. programma Mobiliteit en openbare ruimte). Algemene dekkingsmiddelen: Het voordelige saldo bedraagt € 21.000. Enerzijds is een voordeel ontstaan op de algemene uitkering van € 192.000; anderzijds hebben een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren en een negatieve afrekening van SaBeWa Zeeland gezorgd voor een nadeel van circa € 170.000.
Pagina 158 van 176
Mutaties in de reserves: Het nadelige saldo bedraagt € 2,5 miljoen. Aan de batenkant is een bedrag van € 5,8 miljoen in de raming opgenomen, terwijl de werkelijke baten € 3,3 miljoen bedragen.
Pagina 159 van 176
Overzicht aanwending onvoorzien Volgens artikel 28, onderdeel b Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een overzicht gegeven worden van de aanwending van de post onvoorzien. Voor deze onvoorzienbare, onvermijdbare en onuitstelbare uitgaven is in de begroting een bedrag van afgerond € 58.000 opgenomen (€ 2,27 per inwoner). Alleen wanneer aan de criteria onvoorzienbaar, onvermijdbaar en onuitstelbaar wordt voldaan mag een beroep worden gedaan op dit budget. Hieronder wordt een overzicht gegeven van het verloop van de post onvoorzien: Omschrijving
Bedrag
Oorspronkelijke begrotingsraming
€ 57.849
Programma Mobiliteit en openbare ruimte Programma Economie en toerisme Programma Algemene dekkingsmiddelen
- € 16.000 - € 15.000 € 2.700
Totaal onvoorziene uitgaven programma's
- € 28.300 € 29.549 - € 25.000
Aframen onvoorzien bij programmarapportage Aframen restant onvoorzien bij slotwijziging
- € 4.549 - € 29.549
Saldo post onvoorzien jaarrekening
€0
Pagina 160 van 176
Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van artikel 28, onderdeel c BBV moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een overzicht van de incidentele baten en lasten worden opgenomen. Hierbij is als uitgangspunt de notitie incidentele en structurele baten en lasten van de commissie BBV gehanteerd. Op grond van deze notitie worden baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen, als incidenteel bestempeld. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid blijven naar hun aard “structureel”. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om reguliere onttrekkingen
aan
dekkingsreserves
(kapitaallasten)
of
om
onttrekkingen
uit
een
daartoe
toereikende
(bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. In de tabel hieronder zijn de incidentele baten en lasten per programma weergegeven. Incidentele lasten
Incidentele lasten
Raming (na wijz.)
Realisatie
2014
2014
Bestuur Notitie regiserende gemeente
18.600
0
0
5.056
Lasten programma Dienstverlening
470.045
475.921
Aanvulling raadsinformatiesysteem
3.764
0
0
65.000
63.000
63.000
Onderzoek rekenkamercommissie
Aanvullende storting voorziening wachtgeldverplichtingen Veiligheid Incidentele bijdrage Veiligheidsregio Zeeland Mobiliteit en Openbare ruimte Basisregistratie grootschalige topografie
65.000
0
Kosten geurproject intensieve varkenshouderij
20.000
1.015
Kosten vorming RUD
80.237
0
Stimulering Lokale Klimaat Initiatieven
5.000
1.168
Implementatie nieuw omgevingsrecht
27.000
0
Saneringsplannen openbare ruimte (pilot duurz. ov) Uitvoering heringebruikneming graven Brug wandelroute Maatregelen Stedelijk waterplan 2010-2012 Groot onderhoud kapitaalgoederen Saldo begraafplaatsen
55.500
0
163.996
49.324
34.740
0
5.301
0
779.668
233.869
75.000
51.128
Economie en Toerisme Bijdrage Waterpoort Uitvoering toeristisch recreatief ontwikkelingsplan Afwaardering landbouwgrond bedrijventerrein Poortvliet Inventarisatie bedrijventerreinen
10.000
10.000
242.016
24.300
0
30.000
7.667
0
25.000
16.500
4.165
3.781
Onderwijs Tijdelijke formatie-uitbreiding leerlingenvervoer Onderzoek leerlingenvervoer
Pagina 161 van 176
Incidentele lasten
Raming (na wijz.)
Realisatie
2014
2014
Welzijn Voortzetting gymonderwijs Scherpenisse
28.704
28.704
Nationaal Actieplan Sport en Bewegen
193.884
73.477
Invoeringskosten decentralisaties
250.633
108.119
3.087
0
Onderzoek demografische ontwikkeling sport
19.629
0
Speelvoorziening Tholen-Stad
50.000
0
Pilot sociale cohesie
11.000
0
Vervanging "De Schaatsenrijdster"
10.360
0
33.333
24.085
967.016
271.873
Onderzoek zwembad Tholen
Sociale voorzieningen Invoeringskosten decentralisaties Wonen ISV-projecten Actualiseren b.p. Slabbecoornpolder/Welgelegen
5.789
5.728
Opheffing woonwagenschap
28.308
28.308
Lasten Masterplan Tholen
29.516
7.821
23.000
23.000
Mutaties in reserves
2.293.883
2.335.751
Totaal
6.103.841
3.936.928
Raming (na wijz.)
Realisatie
2014
2014
1.020
30.029
Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien Frictiekosten SaBeWa
Incidentele baten
Incidentele baten
Mobiliteit en Openbare ruimte Saldo reiniging Bijdrage Rijkswaterstaat 'ruimte voor de rivier'
20.000
20.000
1.875.063
1.875.063
16.653
10.274
0
16.000
40.000
39.722
Mutaties in reserves
4.763.880
2.347.037
Totaal
6.716.616
4.338.125
Vrijval onderhoudsvoorzieningen (naar reserve) Economie en Toerisme Saldo jachthaven Stavenisse Tussentijdse winstneming bedrijventerrein Sint-Annaland Algemene dekkingsmiddelen Rentevergoeding gewaarborgde geldleningen
Pagina 162 van 176
Pagina 163 van 176
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Op grond van artikel 28, onderdeel d BBV moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves worden opgenomen. Hieronder worden deze overzichten weergegeven:
Structurele toevoegingen aan de reserves
Raming (na wijz.)
Realisatie
2014
2014
6.512
6.512
Reserve flankerend personeelsbeleid
25.000
25.000
Totaal
31.512
31.512
Raming (na wijz.)
Realisatie
2014
2014
690.750
690.750
84.612
83.362
775.362
774.112
Reserve rekenkamerfunctie
Structurele onttrekkingen aan de reserves
Reserves ter dekking van kapitaallasten Reserve bouwgrondexploitatie Totaal
Pagina 164 van 176
Begrotingsrechtmatigheid Begrotingsafwijkingen en -overschrijdingen behoeven autorisatie. In de regel worden alle begrotingswijzigingen vooraf door het college aan de raad voorgelegd ter autorisatie. Hiermee wordt toestemming gevraagd voor het te realiseren beleid en voor de besteding van het benodigde bedrag. Slechts indien de omstandigheden een autorisatie vooraf niet mogelijk maken wordt achteraf een begrotingswijziging voorgelegd. Indien de raad met de wijziging instemt, wordt de besteding alsnog geautoriseerd en is deze rechtmatig. Begrotingswijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Indien een wijziging niet meer in het jaar zelf is voorgelegd, zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Toch kan voor de accountant bij de controle vaststaan dat een aantal (begrotings)overschrijdingen binnen de beleidskaders van de gemeenteraad vallen. Deze overschrijdingen dienen goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Door het vaststellen van de rekening door de raad waarin die uitgaven zijn opgenomen, worden de desbetreffende uitgaven alsnog geautoriseerd. Op de volgende programma's zijn de werkelijke lasten over 2014 hoger dan de begrote lasten: -
Bestuur
€ 84.000
-
Onderwijs
€ 11.000
-
Bedrijfsvoering
€ 247.000
-
Algemene dekkingsmiddelen
€ 177.000
De kostenoverschrijding op het programma Bestuur wordt grotendeels gecompenseerd door direct gerelateerde baten. De hogere legesafdrachten aan het rijk (rijbewijzen en reisdocumenten) vallen namelijk vrijwel geheel weg tegen de hogere legesopbrengsten. Daarnaast heeft als gevolg van het vertrek van een wethouder een storting in de voorziening wachtgeldverplichting plaatsgevonden. De overschrijding van de lasten op het programma onderwijs wordt veroorzaakt door een open einde regeling en behoeft verder geen nadere toelichting. Bij het opmaken van de jaarrekening bleek op dit programma een niet eerder geconstateerde overschrijding. De overschrijding op de bedrijfsvoering wordt gecompenseerd door lagere kosten op andere programma’s als gevolg van minder doorbelaste uren. Tot slot wordt de kostenoverschrijding op het programma Algemene dekkingsmiddelen hoofdzakelijk veroorzaakt door een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren. Deze informatie (m.n. belastingdebiteuren) was tussentijds nog niet bekend. Alle kostenoverschrijdingen passen derhalve binnen het bestaande beleid. Verder is per saldo één kredietoverschrijding > € 2.500 geconstateerd. Het gaat om de volgende overschrijding: - aanschaf meubilair WoSeCe Scherpenisse
€ 53.000
Er heeft zich geen afwijking in de uitvoering voorgedaan. De overschrijding heeft een verslaggevingstechnische oorzaak. De aanschaf van het meubilair is een investering met economisch nut, welke geactiveerd moet worden. De omzetting van eenmalig exploitatiebudget naar investeringskrediet heeft gedurende 2014 echter niet plaatsgevonden.
Pagina 165 van 176
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Op grond van artikel 28, onderdeel e BBV moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening de informatie verstrekt worden, zoals bedoeld in de artikelen 4.1, eerste en tweede lid, en 4.2, eerste tot en met derde lid van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Deze wet is in werking getreden met ingang van 1 januari 2013 en regelt niet alleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector, maar stelt ook maxima aan de hoogte van de bezoldiging van topfunctionarissen en tevens aan de ontslagvergoedingen. Voor de uitleg van de WNT zijn de beleidsregels WNT 2014 (ook genaamd normenkader WNT 2014) van belang, zoals vastgelegd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 20 juni 2014. Maximale bezoldigingsnorm Binnen de gemeente Tholen zijn twee topfunctionarissen werkzaam, te noemen gemeentesecretaris dhr. S. Nieuwkoop en griffier mevr. mr. W.C. Antes. Beiden blijven qua bezoldiging onder de maximale norm. Ontslagregelingen, non-activiteitsregelingen of bonussen zijn niet van toepassing. Publicatieverplichting Voor topfunctionarissen dienen de bezoldigingen, ook al zijn deze lager dan de WNT-norm, gepubliceerd te worden. Hieronder wordt een overzicht gegeven:
Naam topfunctionaris: gemeentesecretaris dhr. S. Nieuwkoop, 36 uur p/w Bezoldigingscomponent Bruto beloning Kostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Totaal
2014
WNT
€ 106.093
€ 187.340
€ 3.986
€ 8.263
€ 25.524
€ 34.871
€ 135.603
€ 230.474
2014
WNT
€ 76.689
€ 187.340
€ 379
€ 8.263
Naam topfunctionaris: griffier mevr. mr. W.C. Antes, 36 uur p/w Bezoldigingscomponent Bruto beloning Kostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn
€ 17.721
€ 34.871
Totaal
€ 94.789
€ 230.474
Voor overige functionarissen (niet zijnde topfunctionarissen) dient de bezoldiging alleen gepubliceerd te worden, indien deze de WNT-norm overschrijdt. Er zijn geen functionarissen in dienstbetrekking, welke de WNT-norm overschrijden. De publicatieverplichting voor externe niet-topfunctionarissen is vervallen met de inwerkingtreding van de Reparatiewet WNT op 28 november 2014. De wet werkt terug tot en met 1 januari 2013.
Pagina 166 van 176
Bijlage Single Information Single Audit
Pagina 167 van 176
Pagina 168 van 176
OCW
D9
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Onderwijsachterstandenbeleid Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Opgebouwde reserve 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor aan overige aan afspraken over ultimo (jaar T-1) voorschoolse educatie die activiteiten (naast voor- en voldoen aan de wettelijke VVE) voor leerlingen vroegschoolse Deze indicator is bedoeld kwaliteitseisen (conform met een grote educatie met voor de tussentijdse Gemeenten artikel 166, eerste lid achterstand in de bevoegde afstemming van de WPO) Nederlandse taal gezagsorganen van juistheid en volledigheid (conform artikel 165 scholen, houders van van de WPO) kindcentra en verantwoordingsinformatie peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 01
Indicatornummer: D9 / 02 € 1.400
Indicatornummer: D9 / 03 € 7.649
Indicatornummer: D9 / 04
€ 114.543 SZW
G1
Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.
Het totaal aantal Volledig zelfstandige geïndiceerde inwoners uitvoering Ja/Nee van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G1 / 01
Indicatornummer: G1 / 02
0,00
Nee
Pagina 169 van 176
€0
SZW
G1A Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.
1 SZW
G2
Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014
Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
inclusief deel openbaar lichaam
inclusief deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 01 60716 Tholen
Indicatornummer: G1A / 02 138,50
Indicatornummer: G1A / 03 1,00
Besteding (jaar T) algemene bijstand
Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAW
Gemeente
Gemeente
I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ
Gemeente
I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) Gemeente
Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 01
Indicatornummer: G2 / 02 € 104.063
Indicatornummer: G2 / 03 € 253.530
Indicatornummer: G2 / 04
Indicatornummer: G2 / 05 € 114.459
Indicatornummer: G2 / 06 €0
€ 3.581.898
Pagina 170 van 176
€ 505
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen
Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)
Gemeente
I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 07 € 13.735 SZW
G3
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01 € 61.279 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)
Indicatornummer: G2 / 08 € 3.356
Gemeente
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G2 / 09 €0
Indicatornummer: G2 / 10
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)
Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 02 € 29.341
Indicatornummer: G3 / 03 € 420
Besteding (jaar T) Volledig zelfstandige aan uitvoeringskosten uitvoering Ja/Nee Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G3 / 07
Indicatornummer: G3 / 08 €0
Indicatornummer: G3 / 09 Ja
€0
Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee
Pagina 171 van 176
Ja Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)
Besteding (jaar T) Bob
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 04
Indicatornummer: G3 / 05 € 20.366
Indicatornummer: G3 / 06 €0
€ 87.794
SZW
G5
Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014
Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen
Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07
Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01 273 Besteding (jaar T) participatiebudget
Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's
Baten (jaar T) (nietRijk) participatiebudget
Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s
Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )
Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G5 / 02
Indicatornummer: G5 / 03 €0
Indicatornummer: G5 / 04 € 9.308
Indicatornummer: G5 / 05
Indicatornummer: G5 / 06 €0
Indicatornummer: G5 / 07 Nee
€ 328.704
Pagina 172 van 176
€0
SZW
G5A Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013
Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de Wet participatiebudget (WPB) kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Gemeenten die uitvoering in voor die gemeente (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk invullen hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)
1
Besteding (jaar T-1) participatiebudget inclusief geldstroom naar openbaar lichaam
Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's inclusief geldstroom naar openbaar lichaam
Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget inclusief geldstroom naar openbaar lichaam
Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s inclusief geldstroom naar openbaar lichaam
Besteding (jaar T-1) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicatornummer: G5A / 01 60716 Tholen
Indicatornummer: G5A / 02 € 409.970
Indicatornummer: G5A / 03 € 56.640
Indicatornummer: G5A / 04 € 1.894
Indicatornummer: G5A / 05 €0
Indicatornummer: G5A / 06
Pagina 173 van 176
Pagina 174 van 176
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Pagina 175 van 176
Pagina 176 van 176