INHOUDSOPGAVE INLEIDING... 5 KERNGEGEVENS... 7 VERKORTE BALANS... 9 JAARVERSLAG Programmaverantwoording... 13

INHOUDSOPGAVE

INLEIDING............................................................................................................................................... 5 KERNGEGEVENS .................................................................................................................................. 7 VERKORTE BALANS ............................................................................................................................. 9 JAARVERSLAG 2014 .......................................................................................................................... 11 Programmaverantwoording ............................................................................................................ 13 Programma Bestuur ........................................................................................................................ 15 Programma Veiligheid ..................................................................................................................... 21 Programma Mobiliteit en Openbare Ruimte ................................................................................... 25 Programma Economie en Toerisme ............................................................................................... 37 Programma Onderwijs .................................................................................................................... 41 Programma Welzijn ......................................................................................................................... 45 Programma Sociale Voorzieningen ................................................................................................ 53 Programma Wonen ......................................................................................................................... 57 Programma Bedrijfsvoering ............................................................................................................ 61 Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .............................................................. 63 Paragrafen ......................................................................................................................................... 65 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.................................................................... 67 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................ 71 Paragraaf Bedrijfsvoering ............................................................................................................... 77 Paragraaf Financiering .................................................................................................................... 83 Paragraaf Grondbeleid .................................................................................................................... 89 Paragraaf Verbonden partijen ......................................................................................................... 97 Paragraaf Lokale heffingen ........................................................................................................... 115 Paragraaf Grote projecten ............................................................................................................ 121 JAARREKENING 2014 ....................................................................................................................... 137 Balans per 31 december ............................................................................................................... 139 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening......................................................................... 143 Toelichtingen ................................................................................................................................. 145 Bijlage Single Information Single Audit ......................................................................................... 167 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT ..................................... 175

INLEIDING Voor u liggen de jaarstukken 2014. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening en vormen het sluitstuk van de planning- en controlcyclus. Het jaarverslag bestaat conform het Besluit Begroting en Verantwoording ten minste uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd. Daarbij komen de in de begroting genoemde W-vragen in een iets andere vorm weer terug, namelijk: ''Wat wilden we bereiken?'', ''Wat hebben we bereikt?'' en ''Wat heeft het gekost?''. In de paragrafen wordt verantwoording afgelegd over zaken die niet direct uit de programma's zijn af te leiden. De jaarstukken stellen ons college in staat om verantwoording af te leggen. De stukken bieden de raad tegelijkertijd een instrument om zijn controlerende taak uit te voeren. Verder biedt de door ons uitgevoerde interne controle aanknopingspunten voor de raad. Verantwoording afleggen kan alleen als doelstellingen vooraf helder worden geformuleerd (kaderstelling). Deze jaarrekening sluit met een positief saldo van € 242.000, veroorzaakt door diverse (incidentele) voor- en nadelen. De voornaamste voordelen ten opzichte van de gewijzigde begroting zijn: •

Een voordeel bij de uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning € 180.000;

•

Een voordeel bij de uitvoering van de Bijstand zelfstandigen € 40.000;

•

Een voordeel op de algemene uitkering gemeentefonds € 190.000;

•

Lagere energiekosten € 40.000;

•

Een voordeel bij de uitvoering van het Participatiebudget (re-integratie) € 115.000;

•

Een hogere provinciale bijdrage voor frictie- en desintegratiekosten RUD € 35.000;

•

Een voordeel door uitgevoerde werkzaamheden bij grote projecten (voorbereiding en toezicht) € 145.000;

•

Lagere uitgaven handhaving illegale permanent bewoonde recreatiewoningen € 30.000.

De voornaamste nadelen zijn: •

Lagere baten secretarieleges € 45.000;

•

Lagere baten verkeersmaatregelen € 40.000;

•

Een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren € 150.000;

•

Lagere baten riolering (per saldo) € 35.000:

•

Een nadeel bij de uitvoering van de bijzondere bijstand € 100.000;

•

Een nadeel bij de uitvoering van het leerlingenvervoer € 30.000;

•

Een bijdrage in het nadelig resultaat van gemeenschappelijke regeling SabeWa Zeeland € 40.000;

•

Een dotatie aan de voorziening wachtgeldverplichtingen € 65.000;

•

Een afwaardering op percelen landbouwgrond nabij de Paasdijkweg/Schapenweg te Poortvliet € 30.000.

Het jaar 2014 is een jaar geweest dat o.a. in het teken heeft gestaan van de gemeenteraadsverkiezingen. Na de verkiezingen van 19 maart 2014 heeft de coalitie het programma "Oog voor elkaar, ondernemend samenleven" opgesteld. Dit programma is aan uw raad aangeboden op 24 april 2014 en borduurt voort op de geactualiseerde toekomstvisie ''Tholen in het vizier'' en de in september 2013 vastgestelde bezuinigings- en hervormingsagenda. Naast de gemeenteraadsverkiezingen stond 2014 ook in het teken van de benoeming van burgemeester Van de Velde - de Wilde en het afscheid van burgemeester Nuis, die na een ambtsperiode van 14 jaar met pensioen is gegaan.

Pagina 5 van 176

In economische zin heeft in 2014 het voorzichtige herstel stand gehouden. Over heel 2014 groeide de economie e

met 0,8% ten opzichte van het voorgaande jaar. De arbeidsmarkt heeft zich in het 2 halfjaar van 2014 licht hersteld na een piek van de werkloosheid medio 2014. De inflatie komt over geheel 2014 uit op 0,3%. Dit is laag en komt mede door de lage olieprijzen. Het begrotingstekort komt in 2014 uit op 2,6%, waarmee Nederland voldoet aan de Europese norm van 3,0%. Het langzame herstel van de economie heeft ook zijn weerslag op onze gemeente. Met name bij de grondexploitatie, de leges omgevingsvergunningen, de inbaarheid van vorderingen en het minimabeleid uit zich dit. Zonder volledig te willen zijn, noemen wij hieronder nog de meest in het oog springende activiteiten en projecten, waaraan naast alle reguliere werkzaamheden in het boekjaar 2014 uitvoering is gegeven.

•

Werkzaamheden in het kader van het programma Dienstverlening (afronding begin 2015);

•

Ondertekening van de overeenkomsten voor de realisatie van de Brede school ''In Eigenheid Samen'' in het pand Westerpoort te Tholen;

•

Voorbereidingen voor de drie omvangrijke decentralisaties (Jeugdzorg, Zorg en Participatiewet), waaronder de vaststelling van het beleidsplan sociaal domein Tholen, alsmede acht daarbij behorende verordeningen;

•

Instemming met de realisatie van de "bibliotheek van de toekomst" conform scenario 2b;

•

Instemming met de realisatie van een kunstgrasveld voor voetbalvereniging Tholense Boys;

•

Vaststelling van het Beleidsplan Integrale Veiligheid 2014-2018;

•

Vaststelling van de Visie Communicatie 2014-2018 "Zichtbaarder dan ooit";

•

Vaststelling van de verordening Stimuleringsregeling duurzame particuliere woningverbetering Tholen 2014, alsmede actualisatie van de verordening Starterslening Tholen 2014;

•

Vaststelling van de Nota gewijzigde kaderstelling uitgiftebeleid van bouwgrond voor woningbouw en bedrijfsgrond 2014.

Tholen, 26 mei 2015 Het college van burgemeester en wethouders van Tholen.

Pagina 6 van 176

KERNGEGEVENS Fysieke structuur

2012

2013

2014

Oppervlakte gemeente in ha.

25.401

25.400

25.400

- Land en binnenwater

16.232

16.234

16.234

- Buitenwater

9.169

9.166

9.166

Woonruimten

10.837

10.885

*10.597

116

117

119

179

**179

179

9.550

9.750

9.734

2012

2013

2014

25.513

25.409

25.443

- 0 t/m 19 jaar

6.845

6.716

6.641

- 20 t/m 64 jaar

14.411

14.327

14.321

4.257

4.366

4.481

199

224

264

1

2

8

- I.O.A.W.

12

15

17

- I.O.A.Z.

3

4

6

1.213

1.250

1.284

77

85

90

- Openbaar basisonderwijs

993

943

909

- Bijzonder basisonderwijs

1.634

1.615

1.593

38

35

37

- Openbaar voortgezet onderwijs

277

280

0

- Bijzonder voortgezet onderwijs

306

334

347

Weglengte in beheer (in km)

Openbaar groen - Gras en overige beplanting (in ha.) - Aantal bomen * Cijfers bijgesteld door CBS i.v.m. aangepaste definitie 'woonruimten' ** Vergelijkend cijfer is aangepast.

Sociale structuur Aantal inwoners (per 31 dec)

- 65 jaar en ouder

Aantal uitkeringen - W.W.B. - B.B.Z.

Aantal aanvragen - Bijzondere bijstand - Schuldhulpverlening

Aantal leerlingen

- Speciaal onderwijs

Pagina 7 van 176

Financiële structuur

2012

2013

2014

Uitgaven (in euro's)

58.272.697

61.691.528

64.259.595

47.299.608

47.207.484

48.525.689

- uitgaven grondexploitatie

8.771.696

9.454.351

13.118.940

- mutaties in reserves

2.201.393

5.029.693

2.614.966

1.854

1.858

1.906

52.420.915

51.064.488

51.861.003

2.055

2.010

2.038

3.252.653

3.343.507

3.448.100

127

132

136

5.369.926

5.427.314

5.455.937

210

214

214

23.694.957

22.910.734

23.722.923

- Per inwoner

929

902

932

Vaste schuld

51.090.000

52.790.000

54.250.000

- Per inwoner

2.003

2.078

2.132

19.162.222

17.940.248

16.493.766

751

706

648

Waarvan: - gewone uitgaven

Gewone uitgaven per inwoner

Boekwaarde vaste activa - Per inwoner

Opbrengst onroerende-zaakbelasting - Per inwoner

Opbrengst overige belastingen, rioolheffing en afvalstoffenheffing - Per inwoner

Algemene uitkering Gemeentefonds

Reserves - Per inwoner

Pagina 8 van 176

VERKORTE BALANS Balans per 31 december (bedragen in euro's) Activa

2013

2014

Materiële vaste activa Financiële activa

39.795.000 11.271.000

38.656.000 13.206.000

Totaal vaste activa

51.066.000

51.862.000

Voorraden (bouwgrondexploitatie) Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

32.147.000 3.662.000 109.000 811.000

27.506.000 6.685.000 38.000 1.659.000

Totaal vlottende activa

36.729.000

35.888.000

Totaal activa

87.795.000

87.750.000

2013

2014

Reserves Gerealiseerde resultaat

18.070.000 -130.000

16.494.000 242.000

Totaal eigen vermogen

17.940.000

16.736.000

Voorzieningen Langlopende schulden

5.000.000 52.790.000

4.347.000 54.250.000

Totaal vreemd vermogen

57.790.000

58.597.000

Kortlopende schulden Overlopende schulden

10.185.000 1.880.000

11.132.000 1.285.000

Totaal vlottende passiva

12.065.000

12.417.000

Totaal passiva

87.795.000

87.750.000

Vaste activa

Vlottende activa

Passiva Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Vlottende passiva

Pagina 9 van 176

Pagina 10 van 176

JAARVERSLAG 2014

Het jaarverslag bestaat uit de volgende onderdelen:

Programmaverantwoording

Paragrafen

Pagina 11 van 176

Pagina 12 van 176

Programmaverantwoording

De gemeente Tholen kent de volgende programma's:

Bestuur

Veiligheid

Mobiliteit en openbare ruimte

Economie en Toerisme

Onderwijs

Welzijn

Sociale voorzieningen

Wonen

Bedrijfsvoering

Algemene dekkingsmiddelen

Pagina 13 van 176

Pagina 14 van 176

Programma Bestuur Thema: Bestuurlijke ontwikkeling Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal projecten burgerparticipatie bij alg. beleidsthema

1

1

1

Aantal projecten burgerparticipatie in de openbare ruimte

8

11

7

Aantal onderzoeken door rekenkamercommissie

0

0

1

Algemene doelstelling Een bestuurskrachtige gemeente zijn.

Wat zouden we daarvoor doen:

Wat hebben we daarvoor gedaan:

Opstellen visiedocument bestuurlijke organisatie;

De voorbereidingen voor het opstellen van een visiedocument zijn opgestart in 2014. Omdat het gaat om complexe materie, waar veel zaken bij betrokken zijn, zullen de resultaten pas in 2015 bekend zijn.

Deelname aan 'Waar staat je gemeente': mogelijk

In zijn vergadering van 18 december 2014 heeft de

kunnen

gemeenteraad

maatregelen

naar

aanleiding

van

de

besloten

het

instrument

benchmark tot efficiencyvoordelen leiden. Op een

"Toezichtinformatie" op www.waarstaatjegemeente.nl

aantal beleidsterreinen (medebewindstaken) ontslaat

te gebruiken als basis voor het inrichten van de

deelname

verplichte

schriftelijke rapportage aan de raad (horizontale

verschillende

verantwoording). De nadruk zal daarbij in eerste

de

gemeente van

verantwoordingsvormen

nu

richting

ministeries.

nog

instantie liggen op de Wabo, de Wro, de Archiefwet en de Monumentenwet; de wetten waar ook de provincie zich op richt. Ook de toezichtinformatie ten aanzien van overige wetgeving zal zoveel mogelijk via die website worden aangeleverd.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

1.523.229

0

0

Overige lasten/baten

1.210.682

1.218.887

1.212.545

Totaal

2.733.911

1.218.887

1.212.545

Thema: Communicatie Algemene doelstelling -

Betrouwbare, transparante en tijdige communicatie richting burger;

-

Voldoen aan de veranderende behoefte van burgers op het gebied van communicatie.

Pagina 15 van 176



Vaststellen nieuwe communicatienota in het eerste

De communicatienota "Zichtbaarder dan ooit" is door

kwartaal 2014;

de raad vastgesteld op 13 maart 2014. Dit is een nota op hoofdlijnen, die door het college jaarlijks uitgewerkt wordt in een uitvoeringsplan.

Nieuw beleid conform de nota implementeren binnen

Concreet wordt de visie op communicatie zichtbaar in

de financiële kaders die m.b.t. hervormingen en

de nieuwe website en door actieve deelname aan

bezuinigingen zijn gesteld.

social media.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

226.522

0

0


134.563

149.600

149.822

Totaal

361.086

149.600

149.822

Thema: Publieke Dienstverlening Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal bezoekers afdeling Publiekszaken

12.492

12.398

15.555

Aantal bezoekers afdeling Publiekszaken avondopenstelling

2.666

2.875

2.735

Aantal bezoekers voor overige afdelingen en bestuur

4.753

3.514

2.940

Algemene doelstelling -

Efficiënte en continue dienstverlening aan de burger;

-

Het verder digitaliseren van de gemeentelijke dienstverlening.

Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)?

Indicator B 2014

Indicator R 2014

-

% klanten dat binnen 15 minuten wordt geholpen

95%

98%

-

Toename van het aantal digitale transacties

400

1.468

-

Voortgang Nationaal Uitvoeringsprogramma

75%

80%



Het realiseren van de volgende hoofdprojecten uit het

Per 1 januari 2015 is het programma dienstverlening

programma dienstverlening:

afgesloten en zijn de hoofdprojecten gerealiseerd.

•

Inrichten klantcontactcentrum (KCC);

•

Versterken webkanaal: o

Vervanging huidige website;

o

Uitbreiden aantal digitale transacties via website.

•

Procesoptimalisatie (efficiënter inrichten primaire dienstverleningsprocessen);

•

Digitaal werken;

•

Digitaal

inrichten

bestuurlijk

besluitvormings-

proces.

Pagina 16 van 176

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

673.969

0

0


-71.724

364.183

430.250

Totaal

602.245

364.183

430.250

Thema: Verkiezingen Kerncijfers Aantal verkiezingen

R 2012

R 2013

R 2014

1

0

2


Effectieve en sobere uitvoering van verkiezingen;

-

Kwaliteit van de stembureaus verhogen.

Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -

Indicator B 2014

Indicator R 2014

100%

100%

% deelname instructieavond verkiezingen



Organiseren van verkiezen voor gemeenteraad en

De geplande verkiezingen zijn georganiseerd en in

Europees Parlement;

goede orde verlopen.

Leden van stembureaus verplichten deel te nemen aan

Alle leden hebben de instructieavond bijgewoond.

instructieavond(en); Minimale bezetting op stembureaus garanderen door

De pool is gevormd, maar extra leden zijn wenselijk.

vorming pool stembureauleden.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

7.615

0

0


2.015

49.500

51.323

Totaal

9.630

49.500

51.323

Thema: Internationale Betrekkingen Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal uitwisselingsevenementen voor de jeugd

0

0

0

Aantal uitwisselingsevenementen voor bestuur en raad

4

2

2

Aantal maatschappelijke/culturele uitwisselingsevenementen

2

2

2

Aantal ondersteunde millenniumprojecten

6

6

4

Pagina 17 van 176


Voortzetten van de stedenband tussen de gemeente Itawa en Tholen.



Evaluatie van de stedenband over de periode 2004-

In

2014 en voorstel tot het al dan niet aangaan van een

gemeenteraad

overeenkomst met Itawa voor een nieuwe periode.

vastgesteld en op basis daarvan besloten om deze voor

de

vergadering de

van

10

Evaluatie

juli

2014

van

de

heeft

de

Stedenband

een periode van 5 jaar voort te zetten, met een optie voor nog eens 5 jaar na gezamenlijke evaluatie vóór 31 december 2018.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

5.270

0

0


29.784

31.345

18.964

Totaal

35.054

31.345

18.964

Apparaatskosten

Lasten en baten programma Bestuur Wat heeft het gekost?

Begroting na wijziging

Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Best. ontwikkeling

1.218.887

Baten

Saldo

Lasten

0

1.218.887

1.218.416

Baten

Saldo

5.871

1.212.545

Verschil

6.342

Communicatie

149.600

0

149.600

150.007

185

149.822

-222

Publ. dienstverl.

744.823

380.640

364.183

839.289

409.039

430.250

-66.067

Verkiezingen

49.500

0

49.500

51.323

0

51.323

-1.823

Int. betrekkingen

31.345

0

31.345

18.964

0

18.964

12.381

2.194.155

380.640

1.813.515

2.277.999

415.094

1.862.905

-49.390

Totaal *

Met ingang van 2014 worden de apparaatskosten verantwoord op het programma Bedrijfsvoering (v.a. p. 61)

Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 49.390. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.

Thema

Lasten

Bestuurlijke ontwikkeling •

De personeelskosten van de bestuursorganen zijn lager uitgevallen.

- 40.000

•

Het budget voor bezwaar en beroep is niet volledig besteed.

-11.000

•

Als gevolg van het vertrek van een wethouder heeft een aanvullende storting in de voorziening wachtgeldverplichtingen plaatsgevonden.

•

65.000

De notitie regisserende gemeente is nog niet opgesteld*

-20.000 Voordelig saldo

Pagina 18 van 176

- 6.000

Baten

Thema

Lasten

Baten

Publieke dienstverlening •

Het budget voor onderhoud en aankoop van hard- en software is overschreden.

•

Op de secretarieleges is een nadeel ontstaan.

20.000 -46.000

Nadelig saldo

66.000

Verkiezingen •

Het nadeel behoeft geen nadere toelichting.

2.000 Nadelig saldo

2.000

Internationale betrekkingen •

De kosten voor millenniumgemeente en stedenband Itawa zijn lager uitgevallen. Voordelig saldo

TOTAAL PROGRAMMA BESTUUR nadelig saldo * Geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve

Pagina 19 van 176

-12.000 -12.000 50.000

Pagina 20 van 176

Programma Veiligheid Thema: Veiligheidsregio Zeeland Algemene doelstelling Brandweerzorg (door de VRZ) op ten minste het niveau van de vastgestelde Kwaliteitsfoto binnen de financiële kaders, zoals die door het Algemeen Bestuur van de VRZ zijn vastgesteld.



Monitoren van tijdige vaststelling van beleidsplannen

De P&C-stukken van de Veiligheidsregio zijn in de

op het gebied van risicobeheersing, incidentbeheersing

gemeenteraad aan de orde geweest. Deze momenten

en incidentbestrijding, alsmede de uitvoering van

zijn benut om de gemeenteraad van ontwikkelingen bij

bijbehorende

de VRZ op de hoogte te brengen.

(uitvoerings)jaarplannen

binnen

het

vastgestelde financiële kader; Monitoren van de gerealiseerde bezuinigingen in de

Het bezuinigingsvoorstel "Maatwerk Brandweerzorg" is

periode tot en met 2015 zoals vastgesteld door het

in 2014 door de VRZ ter kennis van de gemeenteraad

Algemeen Bestuur van de VRZ.

gebracht.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

35.256

0

0


1.556.559

1.681.921

1.706.116

Totaal

1.591.816

1.681.921

1.706.116

Apparaatskosten

Thema: Rampenbeheersing Algemene doelstelling Adequaat optreden in geval van rampen en crises door actief te participeren in de regionale crisisbeheersingsorganisatie.



Meewerken aan de totstandkoming van een regionale

De regionale sectie bevolkingszorg is operationeel.

sectie bevolkingszorg als bedoeld in het Regionaal Crisisplan 2011-2015; Deelname van 26 medewerkers aan door VRZ

De gemeentelijke medewerkers die een rol hebben in

georganiseerde opleidingen en oefeningen;

de regionale organisatie zijn op regionaal niveau opgeleid en geoefend.

Organiseren van interne bijscholing voor medewerkers

Intern oefenen wij medewerkers die weliswaar geen rol

gemeentelijke

hebben in de regionale organisatie, maar wel in actie

actiecentra,

gemeentelijk

managementteam en gemeentelijk beleidsteam;

moeten

komen

wanneer

er

zich

binnen

gemeentegrenzen een ramp of crisis voordoet.

Pagina 21 van 176

de

Monitoren van tijdige vaststelling van beleidsplannen

De P&C-stukken van de Veiligheidsregio zijn in de

door de VRZ op het gebied van crisisbeheersing en

gemeenteraad aan de orde geweest. Deze momenten

rampenbestrijding,

van

zijn benut om de gemeenteraad van ontwikkelingen bij

het

de VRZ op de hoogte te brengen.

10

Verschillende gemeentelijke actiecentra zijn beoefend,

regionale

evenals het gemeentelijk beleidsteam. Er hebben in

bijbehorende

alsmede

de

uitvoering

(uitvoerings)jaarplannen

binnen

vastgestelde financiële kader; Intern

organiseren

van

bereikbaarheidsoefeningen

1

oefening

(totdat

de

en

organisatie heeft bewezen operationeel te zijn).

2014 10 bereikbaarheidsoefeningen plaatsgevonden.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

136.347

0

0

1.083

24.700

17.114

137.430

24.700

17.114

Apparaatskosten Overige lasten/baten Totaal

Thema: Openbare Orde en Veiligheid Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

121

95

129

3

17

14

79

84

55

5

3

4

Aantal meldingen bij politie van overlast jeugdgerelateerd Aantal meldingen bij politie van overlast horecagerelateerd Aantal opgevangen zwerfdieren (katten) Aantal opgevangen zwerfdieren (honden)

Algemene doelstelling Het bevorderen van vitale leefbare kernen, waarin bewoners en bezoekers veilig zijn, zich veilig voelen en

-

bereid zijn de veiligheid samen met anderen te bevorderen, waarbij de toezichthoudende en handhavende rol van de gemeente en de betrokken partners ter bewaking van die veiligheid actief wordt ingevuld; -

Een alerte gemeenschap hebben die blijvend werk maakt van veiligheid en waarin publieke en private

-

Terugdringen van overlast in de diverse kernen door zowel de negatieve aspecten te bestrijden als de

partijen elkaar bijstaan en versterken in het op peil houden van subjectieve en objectieve veiligheid; oorzaken aan te pakken.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

% Thoolse burgers dat deelneemt aan Burgernet

> 7%

7,7%

-

Wat zouden we daarvoor doen: Pilot

buurtpreventie

Sint-Maartensdijk.

De pilot buurtpreventie heeft plaatsgevonden in Sint-

Buurtpreventie maakt gebruik van de kracht van de

Maartensdijk. De evaluatie van de één jaar durende

samenleving en kan op termijn leiden tot een meer

pilot is in december gestart. In het eerste kwartaal van

teruggetrokken

overheid.

2015 wordt het resultaat van deze pilot aan u

Afhankelijk van besluitvorming start de pilot in januari

voorgelegd, inclusief een voorstel over een mogelijk

2014.

vervolgtraject.

Er

en

worden

dus

in


goedkopere

kwalitatieve

en

kwantitatieve

doelstellingen geformuleerd ten behoeve van de evaluatie van de pilot.

Pagina 22 van 176

Deze evaluatie zal plaatsvinden in december 2014 / januari 2015. Daarna kan besloten worden over een structureel vervolg en eventueel bredere inzet van buurtpreventie.

Daarmee

is

in

het

financieel

meerjarenperspectief nog geen rekening gehouden; Gerichte communicatie om de deelname van Thoolse

Via de website is meerdere malen in 2014 aandacht

burgers aan Burgernet te bevorderen: landelijk wordt

gevraagd voor Burgernet. Dat heeft ertoe geleid dat

gestreefd naar 10% deelname;

148 personen zich in dit jaar hebben aangemeld. Inmiddels nemen 1.946 inwoners van Tholen deel aan Burgernet, ruim 7%. In diezelfde periode zijn er 5 Burgernetacties geweest.

Vaststelling van het Integraal Veiligheidsplan 2014-

Het Integraal Veiligheidsplan is door de gemeenteraad

2018 in het tweede kwartaal van 2014. Bij dit IVP wordt

vastgesteld in de vergadering van 18 september 2014.

jaarlijks een uitvoeringsplan gemaakt en vindt evaluatie plaats. Het Integraal Veiligheidsplan van gemeenten vormt input voor het Regionaal Beleidsplan van de politie; Overgang

opvang

zwerfdieren

van

dierenasiel

Sinds 1 januari 2014 worden zwerfdieren binnen de

h'Onderdak naar CVAB/Elkie Stichting;

gemeentegrens opgevangen bij CVAB/Elkie Stichting.

Uitvoering toezicht en handhaving nieuwe Drank- en

Voor de handhaving van de Drank- en Horecawet

Horecawet op basis van in 2013 vastgesteld beleid.

wordt gebruik gemaakt van een pool van bijzondere opsporingsambtenaren van gemeenten binnen het politiedistrict De Markiezaten. Met de sportverenigingen die een kantine exploiteren is een convenant voorbereid. Dit wordt in het eerste kwartaal van 2015 ondertekend.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

316.309

0

0

48.265

71.453

63.411

364.574

71.453

63.411

Apparaatskosten Overige lasten/baten Totaal

Lasten en baten programma Veiligheid Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging

Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

VRZ

1.692.421

Rampenbeh. OOV

1.788.574

Totaal *

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

10.500

1.681.921

1.698.521

-7.595

1.706.116

-24.195

24.700

0

24.700

19.979

2.865

17.114

7.586

71.453

0

71.453

64.158

747

63.411

8.042

10.500

1.778.074

1.782.658

-3.983

1.786.641

-8.567


Pagina 23 van 176

Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 8.567. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.

Thema

Lasten

Baten

Veiligheidsregio Zeeland •

De vergoeding van de Veiligheidsregio Zeeland voor de werkplekken in het gemeentehuis te Tholen is lager uitgevallen. Deze vergoeding was door ons vooraf ingeschat op € 5.000 per werkplek. Inmiddels neemt de Veiligheidsregio minder werkplekken af en is de vergoeding per werkplek, na onderhandeling, vastgesteld op € 1.500 per werkplek.

-24.000 Nadelig saldo

-24.000

Rampenbeheersing •

De kosten voor vorming en bijscholing rampenbestrijding zijn lager uitgevallen. Voordelig saldo

- 8.000 -8.000

Openbare orde en veiligheid •

Het budget voor handhaving van de drank- en horecawet is in 2014 niet volledig besteed. Met name in de eerste helft van het jaar is er weinig gecontroleerd. Daarna is er sprake geweest van meer planmatige controle.


TOTAAL PROGRAMMA VEILIGHEID nadelig saldo

Pagina 24 van 176

-8.000 -8.000

Programma Mobiliteit en Openbare Ruimte

Thema: Wegen, Verkeer en Vervoer Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Totaal aantal verkeersbesluiten

362

362

357

Totale lengte wegen in beheer (in km)

116

117

119

Lengte wegen (in km) ingericht cf wegencat. (max 30 km)

58

59

60

Lengte wegen (in km) ingericht cf. wegencat. (max 50 km)

14

15

15

Lengte wegen (in km) niet duurzaam ingericht

44

43

44

Totaal aantal borden

4.157

4.250

4.374

Waarvan verkeersborden en onderborden

2.647

2.750

2.882

Waarvan tekstborden

583

570

511

Waarvan straatnaamborden

927

930

981

Totale lengte markering / belijning

39

39

38

Waarvan marking d.m.v. bestrating

9,7

10

10

Totaal verhard oppervlak onkruidbestrijding (m2)

990.400

990.400

1.012.187

Verhard opp. onkruidbestrijding chemisch bestrijden (m2)

979.400

979.400

944.291

Verhard opp. onkruidbestr. niet chemisch bestrijden (m2)

11.000

11.000

67.896


De verkeersveiligheid, bereikbaarheid en leefbaarheid (inclusief parkeren) binnen de bebouwde kommen

-

De verkeersdeelnemers zodanig bewust maken van de gedragsregels en risico's, dat ze op een veilige wijze

verbeteren en bestaande knelpunten oplossen; aan het verkeer zullen en kunnen (blijven) deelnemen; -

Inwoners, bezoekers en bedrijven een voldoende veilige, comfortabele en waar nodig hoogwaardige onderhoudstoestand van de verharding garanderen.

-

Streven naar nul vermijdbare ongevallen ('vision zero') in 2020 (referentie 2002).


% wegen in onderhoudsniveau C

-

% wegen met achterstallig onderhoud (niveau D)

-

Vermindering van gebruik glyfosaat (round-up) met 25%

Indicator B 2014

Indicator R 2014

<10%

<5%

0%

0%

50 liter

*80 liter

* Oorzaak is het bijzonder groeizame weer in 2014, waardoor er drie volledige spuitronden nodig waren



Actualiseren van de wegencategorisering binnen de

Wegencategorisering

bebouwde kom, waarbij aansluiting wordt gezocht bij

geactualiseerd en vastgesteld door het college. Eerste

ruimtelijke

kwartaal 2014 is de vormtoets afgerond (toetsing

ontwikkelingen

onderhoudswerken;

of

reguliere

binnen

bebouwde

wegennet aan de eisen voor categorisering).

Pagina 25 van 176

kom

is

voor

het

In samenwerking met waterschap Scheldestromen is

Oud-Vossemeer,

de

een verkeersonderzoek uitgevoerd naar problematiek

ontsluiting van bedrijventerrein Welgelegen en de

en mogelijke oplossingsrichtingen. In januari/februari

ontsluiting van de kern Tholen middels gebruik van het

2015 wordt dit onderzoek afgerond en resultaten

verkeersmodel Tholen en overleg met provincie en

bestuurlijk besproken met provincie en waterschap.

Onderzoek doorgaand

naar

robuuste

verkeer

oplossingen

door

waterschap; Zorgen voor een goede bereikbaarheid van het ROC in

Er is een tijdelijke voorziening getroffen tot de nieuwe

Halsteren. Het doel is om zowel 's ochtends als 's

dienstregeling per 1 maart 2015 ingaat. In de nieuwe

middags één busverbinding te verkrijgen die maximaal

dienstregeling is een busverbinding opgenomen die in

op één kilometer loopafstand van de school halteert.

de directe nabijheid van het ROC halteert en zowel 's

Hiervoor is overleg noodzakelijk met de vervoerders en

morgens als 's middags twee keer gaat rijden.

de provincie Zeeland/Brabant; Gebruik van glyfosaat verminderen door toepassing

Er zijn in 2014 alternatieve middelen uitgeprobeerd ter

van

vervanging van glyfosaat. Dit betreft de biologische

alternatieve

methoden.

Bij

herbestratingen

preventieve middelen (alternatief bestratingsmateriaal)

middelen Ecostyle en Cito.

nadrukkelijk

en

worden gezocht in de keuze voor onkruidwerende

Samenwerking afvalwaterketen wordt geparticipeerd in

verhardingen, maar ook onkruidwerend voegvulling. In

Life NOPE-project (no pesticides).

het ontwerp van de openbare ruimte wordt hiermee

meewegen.

Binnen

de

VZG

Preventieve middelen

rekening gehouden, door bijvoorbeeld middengeleiders met beton of asfalt op te vullen in plaats van met klinkers. Het voornemen was om bij groot onderhoud een voetpad langs de Veste in Tholen in asfalt uit te voeren. Vanwege de aanwezigheid van een gasleiding is dit uiteindelijk niet doorgegaan en is opnieuw gebruik gemaakt van tegelverharding. Daarnaast is het tijdig uitvoeren

van

technisch

onderhoud

van

de

verhardingen een preventieve maatregel. . Het Life NOPE-project is vanwege niet toekennen van subsidie (nog) niet van de grond gekomen. Over vervolg in beknopte vorm wordt nog nagedacht

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

793.450

0

0


2.293.569

1.837.671

1.502.122

Totaal

3.087.020

1.837.671

1.502.122

Apparaatskosten

Thema: Openbare Verlichting Kerncijfers Totaal aantal lichtpunten (armaturen) * Aantal klachten/meldingen/storingen

R 2012

R 2013

R 2014

4.313

4.481

4.464

434

530

569

* We hebben 4.598 lampen in 4.464 armaturen op 4.392 masten. Uit het beheerssysteem komt het aantal armaturen. Dit is in het verleden altijd geteld.

Pagina 26 van 176


We willen tegen acceptabele kosten een energiezuinige en milieuvriendelijke openbare verlichtingsinstallatie in stand houden / realiseren.

-

Het voldoen aan de NPR-richtlijn voor gebieden die volgens het uitvoeringsprogramma worden gesaneerd.


Afname van het energieverbruik per mast met 2%

-

% lichtmasten dat voldoet aan de NPR-richtlijn

-

Aantal masten met achterst. onderhoud (> 40 jaar)

-

Aantal armaturen met achterst. onderhoud (> 20 jaar)

Indicator B 2014

Indicator R 2014

153 kwh

153 kwh

55%

55%

0

*139

760

*978

* Momenteel wordt het beleidsplan geactualiseerd waarbij de technische levensduur van masten 50 jaar en levensduur van armaturen 25 jaar wordt. Daar wordt inmiddels op geanticipeerd.

Wat zouden we daarvoor doen: Pilotprojecten

met


LED-verlichting

monitoren

en

Recentelijk LED-verlichting geplaatst op twee locaties;

evalueren;

er zijn nog geen relevante gegevens beschikbaar.

Uitvoeren van saneringswerkzaamheden (200 masten).

Uitvoering vindt plaats in 2015.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

50.865

0

0


262.699

-134.656

-68.098

Totaal

313.564

-134.656

-68.098

Apparaatskosten

Thema: Handelshavens Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Havenkade waarvan damwand (in meters)

1.114

1.045

1.045

Havenkade waarvan talud

1.808

1.808

1.808

Havenkade waarvan talud met stortsteen

1.383

1.448

1.448


Het veiligstellen van de functie(s) van de havens.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

tekort € 95.000

(37%) tekort € 63.000

Het exploitatietekort op havens terugdringen met 5%

Wat zouden we daarvoor doen: Onderzoeken

van

alternatieve

onderhoudswerkzaamheden

Wat hebben we daarvoor gedaan: methode(n)

voor

(kathodische

Aan de damwanden te Sint Philipsland en SintAnnaland

zijn

metingen

verricht

uitgevoerd.

Een

en

controle-

bescherming) en uitwerken van daaruit voortvloeiende

berekeningen

maatregelen;

maatregelen in Sint Philipsland is in voorbereiding.

Pagina 27 van 176

voorstel

voor

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

21.577

0

0


-49.135

73.948

63.000

Totaal

-27.558

73.948

63.000

Apparaatskosten

Thema: Water Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

98

98,3

98,5

Te maaien oevers van waterlopen in stedelijk gebied (km)


Het realiseren van een aantrekkelijke en veilige woonomgeving met een grote belevingswaarde, waarvan water een belangrijk deel uitmaakt;

-

Het behartigen van de belangen voor Tholen in het kader van het Deltaprogramma Zuid-Westelijke Delta.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

max. 5%

<5%

% waterlopen met slechte waterkwaliteit



Een overeenkomst opstellen tussen gemeente en

Tussen waterschap en gemeente zijn afspraken

waterschap voor een efficiënte en verantwoorde afzet

gemaakt betreffende de inrichting en gebruik van

van de jaarlijks vrijkomende bagger tegen zo laag

locatie Tuttelhoek. Hiermee wordt naast afzet van

mogelijke maatschappelijke kosten;

vrijkomende bagger tevens een opgave uit verleden (sanering) aangepakt. De inrichting is inmiddels in uitvoering. Voor het reguliere gebruik (voor de komende tientallen jaren) wordt een overeenkomst tussen waterschap en gemeente opgesteld.

In kaart brengen van het achterstallig onderhoud aan

De inventarisatie is uitgevoerd.

oevers en waterlopen; In kaart brengen van de benodigde aanpassingen aan

In 2014 is gestart met de herziening van de

de inrichting van de waterlopen;

overeenkomst voor het uitvoeren van beheer en onderhoud in het bebouwde gebied. Deze wordt in de eerste helft 2015 bestuurlijk vastgesteld. Hierin zijn afspraken de opgenomen over het wegwerken van achterstallig onderhoud opgenomen. e

Een overeenkomst opstellen tussen gemeente en

In 2015 wordt in het 3

stedelijk waterplan een

waterschap Scheldestromen voor het wegwerken van

uitvoeringsprogramma voor het wegwerken van het

achterstallig onderhoud aan taluds;

achterstallig onderhoud opgenomen.

Uitvoeren van de laatste maatregelen uit het Stedelijk

Deze zijn uitgevoerd

Waterplan 2010-2012; Evaluatie c.q. actualisatie van het Stedelijk Waterplan;

Evaluatie is gestart en wordt in eerste kwartaal 2015 afgerond. De actualisatie van het SWP vindt plaats in 1

e

helft

2015.

Gewerkt

wordt

beleidsvorming in de Openbare Ruimte.

Pagina 28 van 176

aan

integrale

Volgen van de grote hoeveelheid overleggen rondom

De voornaamste projecten / thema's waren Waterpoort,

de vele projecten vanuit Deltaprogramma, waarbij

Rijksstructuurvisie Grevelingen Volkerak-Zoommeer,

samenwerking met omliggende en belanghebbende

Waterberging

gemeenten wordt gezocht om taken te verdelen.

Deltaprogamma

Volkerak-Zoommeer (onderdelen

(keermiddel),

Zuidwestelijke

Delta,

Veiligheid en Zoetwater).

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

87.945

0

0


77.310

54.281

66.139

165.255

54.281

66.139

Totaal

Thema: Groen Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

145.525

140.004

121.138

19.915

18.961

17.574

Gazon (m2)

361.230

364.208

373.064

Bosplantsoen (m2)

268.840

267.891

269.758

Sportvelden (m2)

164.154

164.154

164.154

Rozen (m2)

4.010

3.803

3.279

Hagen (m2)

16.535

16.775

17.175

Vaste planten (m2)

924

1.175

1.175

Wisselperken (m2)

15

15

15

804.412

811.560

822.094

9.550

9.750

9.734

Heesters (m2) Gazon talud (m2)

Totaal ruwgras (m2) Aantal bomen


Het onderhouden / ontwikkelen van een kwalitatief waardige en duurzame groenstructuur;

-

Het bevorderen van een aantrekkelijke groene woon- en werkomgeving als karakteristieke kwaliteit van de gemeente Tholen;


Indicator B 2014

Indicator R 2014

18% (en 13% deels)

24% (en 4% deels)

Afname heesters door omvorming naar gras

-19.800 m²

*19.390 m²

Toename ruwgras door omvorming van gras

7.500 m²

10.534 m²

<1%

<1%

% voortgang structuurverbeterende projecten

% openbaar groen met achterstallig onderhoud * 3.216 m2 in zelfonderhoud uitgegeven

Pagina 29 van 176



Evalueren en actualiseren van de Groenvisie;

De groenstructuurplannen zijn geëvalueerd en er is een concept groenplan opgesteld. In het kader van het opstellen van integraal beleid openbare ruimte wordt het groenplan ter vaststelling aangeboden nadat de missie, visie, doelen en strategie van de andere beleidsterreinen in de openbare ruimte zijn bepaald.

Beheer- en werkplannen aanpassen aan het nieuwe

Na vaststelling van het groenbeleid worden de

beleid;

noodzakelijke aanpassingen verwerkt.

•

Stimuleren van bewoners voor zelfonderhoud;

•

Adoptie

door

bedrijven

opzetten

Er en

zijn

28

overeenkomsten

gesloten

voor

zelfonderhoud door bewoners. De Dorpstafel SintMaartensdijk heeft een voorstel in beraad. Een nieuwe

overeenkomsten daarvoor afsluiten;

rotonde is in adoptie uitgegeven en er worden gesprekken

gevoerd

met

de

gegadigden

voor

alternatieve locaties. Vieren van de boomfeestdag met de kinderen;

Boomfeestdag gevierd in Oud-Vossemeer.

Inzet

Beweiding met schapen ingezet voor het beheer van

schaapskudde

t.b.v.

graslandbeheer

(waterbergingsgebied en dorpsbos).

de dorpsbossen Sint-Maartensdijk en Stavenisse en het waterbergingsgebied Tholen.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

648.521

0

0


518.470

528.640

521.000

1.166.991

528.640

521.000

Totaal

Thema: Milieu en Bouwen Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

1.204

1.141

1.126

52

40

37

Aantal schetsplannen

229

284

270

Aantal omgevingsvergunningen

242

208

218

Aantal inrichtingen onder de Wet milieubeheer Aantal van bodemverontreiniging verdachte locaties


Het

voorkomen

of

beperken

van

schade

aan

de

Thoolse

woon-

en

werkomgeving

d.m.v.

vergunningverlening, controle en handhaving. -

Het streven naar een duurzaam Tholen door allerhande ontwikkelingen rondom duurzaamheid te stimuleren en te faciliteren (waar mogelijk).

Pagina 30 van 176


Indicator B 2014

Indicator R 2014

Voldoen aan gestelde kwaliteitscriteria voor vth-taken

90%

In onderzoek *

Afname v/h aantal illegale perm. bewoonde recreatieverblijven met 4%

67

65**

Afname met 50% van alle van bodemverontreiniging verdachte locaties

30

37

100%

0%

Erkenning van het Hartmann biobedfilter *

Het voldoen aan de kwaliteitscriteria voor vth-taken in samenwerkingsverband met de Sorbet- gemeenten is in onderzoek.

**

Dit betekent een afname van 7% van de in 2014 bij de start van het handhavingsproject bekende gevallen. Begin 2015 staat een nieuwe inventarisatieronde gepland waarbij we een vollediger beeld krijgen van de totale omvang van permanente bewoning van recreatieverblijven.

Wat zouden we daarvoor doen: Het

tijdig

en

in


samenhang

omgevingsvergunningen,

het

verlenen

behandelen

van

De werkzaamheden zijn conform de geldende weten

van

regelgeving tijdig uitgevoerd.

meldingen en klachten en het uitvoeren van controleen handhavingsacties; Uitvoering

geven

aan

het

Verbeterplan

Kwaliteitscriteria; •

•

Uitvoering

Het plan is op 8 april 2014 door het college vastgesteld. De uitvoering van loopt door tot 1 januari 2016.

geven

aan

de

nota

Handhaving

•

Op 6 maart 2014 is een besloten inloopavond voor

permanente bewoning recreatieverblijven en dit

betrokkenen georganiseerd. De voor het project

o.a. via voorlichting en publicatie onder de

relevante documenten zijn op de gemeentelijke

aandacht brengen van de bevolking;

website geplaatst.

Starten

van

10

handhavingsprocedures

permanente bewoning van recreatieverblijven;

•

In 2014 zijn in totaal 12 handhavingsprocedures opgestart. Daarnaast is in 40 gevallen een handhavingsbesluit genomen op basis van de coulanceregeling.

Organiseren

van

de

Thoolse

Dag

van

de

Duurzaamheid;

Op 8 oktober 2014 is de ondernemersbijeenkomst geweest, op 10 oktober 2014 vond het voorlezen op diverse basisscholen plaats.

Vaststellen van de geactualiseerde beleidsvisie externe

Doordat de nieuwe wetgeving pas 1 januari 2015 in

veiligheid;

werking trad en de hoofdlijnen niet altijd even duidelijk waren is deze visie doorgeschoven naar april 2015.

Het meetproces en de condities van het Hartmann

Het meetproces aan de Noormansweg te Poortvliet is

biobed monitoren en daar waar nodig stakeholders

afgerond. Gewacht wordt op een besluit van het

aanspreken op het belang van een vlotte erkenning

Ministerie met betrekking tot de erkenning van het

van het biobed.

biobed. Dit besluit wordt in de eerste helft van 2015 verwacht.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

1.608.675

510.515

446.920

-193.899

214.183

4.790

1.414.776

724.698

451.710

Overige lasten/baten Totaal

Pagina 31 van 176

Thema: Cultuurhistorische Gebouwen Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

22

22

22

Waarvan molens

6

6

6

Waarvan kerktorens

7

7

7

Rijksmonumenten in Tholen eigendom van de gemeenten

Algemene doelstelling Alle cultuurhistorische gebouwen dienen in een verantwoorde staat van onderhoud te verkeren.

Wat zouden we daarvoor doen: Uitvoeren

van

planmatig

onderhoud

Wat hebben we daarvoor gedaan: aan

onze

Planmatig onderhoud is uitgevoerd.

monumenten; Subsidie verlenen voor onderhoud van particuliere

Subsidies zijn verleend.

molens en kerken o.b.v. de subsidieverordening.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

68.328

0

0


75.878

178.642

206.716

144.205

178.642

206.716

Totaal

Thema: Afval Kerncijfers (oud papier, glas, kunststof incl. milieustraat)

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal tonnen restafval

6.271

6.188

6.123

Aantal tonnen GFT-afval

2.603

2.430

2.612

Aantal tonnen oud papier

1.217

1.365

1.363

Aantal tonnen glas

317

367

348

Aantal tonnen kunststof

153

149

155

Algemene doelstelling Het tegen aanvaardbare kosten inzamelen en verwerken van het huishoudelijk afval.


Indicator B 2014

Kostendekkingspercentage reiniging Stijging gescheiden ingez. kunststof met 5% t.o.v. 2012 (153 ton)

Indicator R 2014

100%

101%

160 ton

(1,3%) 155 ton



Inzameling van kunststofverpakkingen stimuleren door

In december 2014 huis-aan-huis voorlichtingspakket

voorlichting;

inclusief plastic hero zakken.

Afschaffen van de gratis wit- en bruingoedroute;

De gratis wit- en bruingoedroute is in 2014 afgeschaft.

Beleid bepalen ten aanzien van de illegale extra

Aanpak is vastgesteld. Uitvoering 1 helft 2015

containers voor restafval bij huishoudens < 7 personen;

Pagina 32 van 176

e

Beleid bepalen ten aanzien van de gratis route voor

Dit is gebeurd; grof huishoudelijk afval wordt alleen nog

grof huishoudelijke (tuin)afvalstoffen;

tegen betaling opgehaald en kan nog steeds gratis op de milieustraat worden gebracht.

Onderzoek

(in

OLAZ-verband)

naar

alternatieve

Het onderzoek is gestart en loopt door in 2015.

inzameling en verwerking van afval / grondstoffen.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

162.500

141.548

135.526


-750.061

-628.580

-655.715

Totaal

-587.561

-487.032

-520.189

Apparaatskosten

Thema: Riolering Kerncijfers Aantal m² afgekoppeld verhard oppervlak Aantal km riolering Aantal km drainage (geregistreerd in beheersysteem) Aantal meldingen bij meldpunt Tholen

R 2012

R 2013

R 2014

734.000

734.000

736.000

156

156

161

60

61

105

114

91

114


Het doelmatig beheren en onderhouden van het rioleringssysteem in het kader van de afvalwaterzorgplicht (inzamelen en afvoeren van afvalwater);

-

Schade door wateroverlast voorkomen (verwerking hemelwater);

-

Faciliteren van bewoners bij het afvoeren van grondwater dat leidt tot overlast (grondwaterbeheersing).


% riolering met achterstallig onderhoud

-

afname aantal schadeveroorz. overlastlocaties met 75%

-

% drainagestelsel met achterstallig onderhoud

-

% drainage verwerkt in beheerpakket

Indicator B 2014

Indicator R 2014

0%

0%

2

2

9%

8%

95%

67%



Inspectieprogramma’s optimaliseren;

Reiniging en inspectie riolering zijn op een andere wijze

vormgegeven

en

aanbesteed

met

een

gereduceerd tarief tot gevolg. Opstellen Basisrioleringsplan, inclusief wateroverlast-

Alle BRP's zijn (intern) opgesteld. Op grote lijn zijn per

landschapskaarten, om naast huidige bekende locaties

kern kosten voor maatregelen geformuleerd om schade

ook potentiele overlastlocaties in beeld te brengen;

bij extreme neerslag te voorkomen.

Bepalen maatregelen om schade als gevolg van

Op grote lijn zijn kosten voor de maatregelen

wateroverlast te beperken;

geformuleerd t.b.v. het nieuwe GRP. Per kern zullen de maatregelen in een later stadium verder worden gedefinieerd. Uitvoering zo veel als mogelijk af te stemmen met andere onderhoudswerkzaamheden.

Pagina 33 van 176

Afkoppelen

verhard

oppervlak

middels

project

Project staat beschreven op de website van Tholen.

woningen;

Ca. 5-8 aanvragen binnen gehad.

Bij onderhoud van wegen tegen minimale kosten

De volgende locaties zijn in 2014 uitgevoerd met

drainage aanleggen in de openbare ruimte, zodat

drainage:

cunetten droog worden gehouden, riolen gerelined

-

Schoolstraat Poortvliet

kunnen worden en perceelaansluitingen afgevoerd

-

Burg. Versluijsstraat Oud Vossemeer

kunnen worden met één enkele drainageleiding.

-

Burg. Baasstraat Sint-Annaland

Totaal is 875 m drainage onder wegen aangelegd.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

0

367.121

248.258


-342.467

-788.097

-870.590

Totaal

-342.467

-420.976

-622.332

Apparaatskosten

Thema: Overige Producten Wat wilden we bereiken (specifieke doelstelling)? -

Indicator B 2014

Indicator R 2014

100%

89%

Kostendekkings% begraafplaatsen

Wat mag het kosten? Apparaatskosten Overige lasten/baten Totaal

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

837.775

397.305

359.782

-319.444

68.229

-188.097

518.331

465.534

171.685

Lasten en baten programma Mobiliteit en Openbare Ruimte Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging

Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Saldo

Lasten

Wegen en verkeer

2.824.192

986.521

1.837.671

2.474.084

971.962

1.502.122

335.549

Openb. verl.

280.404

415.060

-134.656

345.511

413.609

-68.098

-66.558

Handelshavens

287.762

213.814

73.948

276.041

213.042

63.000

10.948

86.781

32.500

54.281

103.109

36.970

66.139

-11.858

568.740

40.100

528.640

570.325

49.325

521.000

7.640

1.363.534

638.836

724.698

1.120.276

668.566

451.710

272.988

Water Groen Milieu en bouwen Cult. gebouwen

Baten

Baten

Saldo

Verschil

192.361

13.719

178.642

232.463

25.747

206.716

-28.074

Afval

2.603.526

3.090.558

-487.032

2.547.543

3.067.732

-520.189

33.157

Riolering

2.220.924

2.641.900

-420.976

1.986.934

2.609.266

-622.332

201.356

975.534

510.000

465.534

623.101

451.417

171.685

293.849

11.403.758

8.583.008

2.820.750

10.279.387

8.507.635

1.771.752

1.048.998

Ov. producten Totaal *


Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 1.048.998. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.

Pagina 34 van 176

Thema

Lasten

Baten

Verkeer en vervoer •

De bijdrage aan het Waterschap Scheldestromen voor het onderhoud aan de buitenwegen (wettelijke berekening) is hoger uitgevallen.

•

14.000

De onderhoudskosten van de wegen binnen de bebouwde zijn achtergebleven bij de raming, zie paragraaf kapitaalgoederen.*

•

-385.000

De niet-kostendekkende vergoedingen van het rijk voor het handhavend optreden door buitengewone opsporingsambtenaren vallen lager uit, met name doordat de proces-verbalen op grond van het radarsysteem te Tholen niet onder de -20.000

vergoedingsregeling vallen. Per 1 januari 2015 stopt de regeling in zijn geheel. •

De opbrengsten parkeerbelasting grote voertuigen blijven achter bij de raming, e

aangezien dit voor de meeste kernen pas in het 2 halfjaar van 2014 is ingegaan.

-16.000

Voordelig Saldo

-335.000

Openbare verlichting •

De kosten van de openbare verlichting zijn in 2014 hoger uitgevallen door uitvoering van 2 pilot projecten met LED verlichting. Afronding vindt plaats in 2015.*

66.000

Nadelig Saldo

66.000

Handelshavens •

De onderhoudsbudgetten van de diverse havens zijn niet volledig besteed, omdat alleen direct noodzakelijk (instandhoudings)onderhoud is uitgevoerd.

-11.000

Voordelig Saldo

-11.000

Water •

De onderhoudskosten van de waterlopen, maaien baggerwerk (in samenwerking met het waterschap uitgevoerd; bijdrage waterschap ca. € 70.000) zijn hoger uitgevallen.

12.000 Nadelig Saldo

12.000

Groen •

Het voordeel behoeft geen nadere toelichting.

-8.000 Voordelig Saldo

-8.000

Milieu en bouwen •

De budgetten voor invoering van de RUD Zeeland (€ 65.000) en project geurhinder intensieve

veehouderij

(€ 25.000)

zijn

niet

volledig

besteed

en

worden

doorgeschoven naar 2015.* •

-90.000

De ontvangen bijdrage van de provincie in de frictie- en desintegratiekosten RUD Zeeland is hoger dan waarmee in de begroting rekening is gehouden.

•

33.000

De advieskosten (technisch, juridisch etc.) voor vergunningverlening, toezicht en handhaving zijn lager uitgevallen.

•

Door

de

afdeling

Vergunning

-30.000 en

handhaving

zijn bij

het

verlenen

omgevingsvergunningen minder uren besteed, met name door vacatures.**

Pagina 35 van 176

van -63.000

Thema •

Lasten

Het restantbudget voor implementatie omgevingsvergunning is in 2014 niet besteed en kan vervallen.*

•

Baten

Het

inhuurbudget

-27.000 voor

handhaving

van

illegale

permanent

bewoonde

recreatiewoningen blijft achter bij de raming.


-273.000

Cultuurhistorische gebouwen •

De onderhoudskosten van met name de torens zijn hoger uitgevallen.*

•

Voor de molens is van het Nat. Restauratiefonds een hogere subsidie ontvangen. Nadelig Saldo

43.000 15.000 28.000

Afval •

Per saldo is op de reiniging een voordeel ontstaan. De stortkosten restafval en kosten Milieustraat blijven € 31.000, respectievelijk € 36.000 achter bij de raming, terwijl de inzamelingskosten € 34.000 hoger zijn uitgevallen.*


-33.000

Riolering •

De kosten voor onderhoud, reparatie, berekeningen en inspectie zijn lager uitgevallen, met name door efficiencyvoordelen.*

-116.000

•

Door diverse afdelingen zijn minder uren besteed.**

-120.000

•

De baten blijven circa € 35.000 achter bij de raming. Dit komt enerzijds doordat de rioolheffing in overeenstemming met het verouderde Gemeentelijk Rioleringsplan zijn begroot (nadeel € 65.000). In 2015 wordt een nieuw GRP voor de periode 20162020 vastgesteld. Anderzijds zorgen de overige baten voor een voordeel van circa € 30.000.


-201.000

Overige producten •

Het budget voor het opnieuw in gebruik nemen van graven is niet volledig besteed en wordt doorgeschoven naar 2015.*

-115.000

•

De onderhoudskosten van de begraafplaatsen zijn lager uitgevallen.*

-40.000

•

Per saldo zijn door diverse afdelingen minder uren aan begraafplaatsen besteed.

-40.000

•

De opbrengsten begraafplaatsrechten zijn achtergebleven bij de raming, met name door minder begrafenissen (158 in 2014; varieert tussen 150 en 200 per jaar).*

•

-50.000

De budgetten voor het opzetten van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (€ 70.000), onderzoek en planvorming Masterplan (€ 24.000) en ontwikkeling openbare ruimte (€ 55.000) zijn niet volledig besteed en worden doorgeschoven naar 2015.*


TOTAAL SALDO PROGRAMMA Mobiliteit en Openbare ruimte voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve ** geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie saldo kostenplaatsen

Pagina 36 van 176

-294.000 -1.049.000

Programma Economie en Toerisme Thema: Economische Zaken Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal (bedrijfs)vestigingen

2.281

2.268

2.225

Aantal werkzame personen in de (bedrijfs)vestigingen

8.147

8.110

7.957

Werkgelegenheid sector Landbouw en visserij

13,2%

13,0%

13,2 %

Werkgelegenheid sector Nijverheid

24,1%

23,5%

23,8%

Werkgelegenheid sector Dienstensector

29,5%

27,8%

26,8%

Werkgelegenheid sector Op. bestuur, onderwijs en zorg

18,8%

19,6%

19,9%

Werkgelegenheid sector Detailhandel en horeca

14,4%

16,1%

16,1%


Stimuleren en faciliteren bestaande en nieuwe bedrijven;

-

Acquisitie nieuwe bedrijven op bedrijventerreinen;

-

Vergroening bedrijventerreinen;

-

Verdere uitbouw acquisitie detailhandel;

-

Gebiedsontwikkeling Waterpoort;

-

Stimuleren woningbouwmarkt.


Toename verkoop bedrijfsgrond

-

Aantal gerealis. arbeidsplaatsen door grondverkopen

Indicator B 2014

Indicator R 2014

>2,0 ha

(3 perc.) 0,25 ha

20

4



Afleggen van 40 bedrijfsbezoeken en bezoeken

Er zijn 45 bezoeken afgelegd. Verder zijn diverse

vergaderingen ondernemersverenigingen;

vergaderingen

van

de

ondernemersverenigingen

bijgewoond. Zorgen voor ontwikkeling van de bedrijventerreinen 4e

-

De 4

e

fase Welgelegen betreft het deel voor

fase Welgelegen II, Uitbreiding Sint Philipsland, Oud-

Compakboard. Dit perceel heeft inmiddels de

Vossemeer en Sint-Annaland;

bedrijfsbestemming gekregen; -

De uitbreiding van bedrijventerrein Sint Philipsland is een moeilijk traject door strijdigheid met provinciaal beleid;

-

De

uitbreiding

van

bedrijventerrein

Oud-

Vossemeer duurt langer door onderzoek naar de ontsluiting. -

De procedure voor het uitbreidingsplan SintAnnaland heeft stil gelegen, maar weer opgepakt-.

Pagina 37 van 176

is inmiddels

-

Naast diverse contacten met kandidaten hebben we

voor

een

potentiële

kandidaat

een

bestemmingsplan opgesteld. Dit is echter niet in procedure gebracht omdat het bedrijf voorlopig een andere keus heeft gemaakt. Onderzoek

van

Hogeschool

Rotterdam

naar

Het OOT is de trekker van dit project. Doordat het OOT

vergroeningsmogelijkheden omzetten in een plan van

bestuurswisselingen heeft gehad zijn een aantal acties

aanpak;

niet opgepakt. Binnenkort zal met het hernieuwde bestuur nieuwe afspraken worden gemaakt.

Bijhouden

digitale

pandenbank

voor

leegstaande

winkelpanden, onderzoeken Bizz-model;

-

De pandenbank is digitaal gemaakt;

-

Samen met de recreatiesector is een financieel model ontwikkeld. Dit model wordt in 2015 verder uitgewerkt.

Visie ontwikkelen op het Waterpoortgebied (6 thema's,

Het thema innovatieve landbouw en zilte teelten is

zoals vestingen en forten, familie van waterpoorten

omgedoopt naar het thema food. De streekprodukten-

etc.). Tholen is trekker van het thema Innovatieve

veiling in Sint-Annaland blijft veel bezoekers trekken.

landbouw en zilte teelten;

Ook is een stempelkaart door de samenwerkende jachthavens ontwikkeld. De minister heeft 10 oktober jl. het besluit genomen om het Volkerak Zoommeer te gaan verzilten. Dit biedt een goede basis voor deze gebiedsontwikkeling.

Organiseren

van

een

bouwbeurs

en

stimuleringsmogelijkheden.

andere

De kortingsactie van 20% op grond voor woningbouw loopt tot 1 januari 2016. De tweede editie Woon- en bouwbeurs Tholen is op 7 en 8 november 2014 gehouden. Verder is er een aantal starters,- en stimuleringsleningen voor woningverbetering verstrekt.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

148.530

104.022

68.227


242.746

4.652

55.933

Totaal

391.276

108.674

124.160

Thema: Toerisme en Recreatie Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

4

4

4

14

13

13

9

9

9

11

11

11

Aantal chaletparken

1

1

1

Aantal bungalowparken

2

3

3

Aantal jacht-/sportvissershaven

3

3

3

Aantal voet-/fietsveerverbindingen

4

4

4

Aantal strandjes Aantal recreatiegebieden Aantal (reguliere) duiklocaties Aantal campings

Pagina 38 van 176

Algemene doelstelling Het aantrekken van dagen verblijfsrecreanten moet een impuls geven aan de bestedingen. Dit draagt bij aan groei van de werkgelegenheid en aan de instandhouding of uitbreiding van het voorzieningenniveau. De kwaliteit en kwantiteit van het toeristisch product zorgen ervoor dat de bezoeker het zodanig naar zijn zin heeft, dat hij terugkomt en/of Tholen bij anderen aanbeveelt. De groei van het toerisme moet in balans zijn met het behoud van de unieke Thoolse kenmerken (Thools DNA) authenticiteit, weidsheid en ongereptheid.

Wat willen we bereiken (specifieke doelstelling)?

Indicator B 2014

Indicator R 2014

4 kernen

2 kernen*

- Het toeristisch ontwikkelen v/d 9 kernen (DNA / identiteit) * Wandelroutenetwerk is kernoverstijgend (5 kernen).



Eerste fase aanleg wandelroutenetwerk;

De eerste fase van het wandelnetwerk is aangelegd.

Uitwerking thema Stavenisse "Leven met het water";

De opening van het 'Watersnoodhuis' zal plaatsvinden

inrichten

op 4 april 2015. Reden voor het verzetten van de

van

een

informatiecentrum

over

de

watersnoodramp in Stavenisse in dorpshuis de Stove;

opening is vertraging in bouwwerkzaamheden.

opening 1 februari 2014; Uitwerking

thema

Oud-Vossemeer

"Roosevelt";

De opening van het Roosevelt informatiecentrum vindt

inrichten van een informatiecentrum over Roosevelt en

plaats

het ontstaan van de Vier Vrijheden in het pand van het

besluitvorming (bij Ambachtsheerlijkheid) over de

Smidsklokje; opening 1 mei 2014;

beschikbaarheid van het pand is de opening verzet.

Het opstellen van een actieplan voor 2015 in het 3

e

kwartaal 2014.

in

2015.

Door

een

vertraging

in

de

Het Actieplan Toerisme en Recreatie 2015 is op 18 december 2014 door de gemeenteraad vastgesteld.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

82.785

6.426

4.371


138.619

340.689

127.932

Totaal

221.405

347.115

132.303

Apparaatskosten

Lasten en baten programma Economie en Toerisme Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging

Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Baten

Econ. zaken

1.477.805

1.369.131

108.674

512.215

165.100

1.990.019

1.534.231

Toer .en recr. Totaal *

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

850.864

726.704

124.160

-15.486

347.115

286.540

154.237

132.303

214.811

455.788

1.137.404

880.941

256.463

199.325


Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 199.325. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten.

Pagina 39 van 176

Thema

Lasten

Baten

Economische zaken •

De geplande inventarisatie 'kwaliteitsverbetering bestaande bedrijventerreinen' is nog niet in zijn geheel afgerond. Het restant wordt doorgeschoven naar 2015. Dit wordt in samenwerking met OOT uitgevoerd.*

•

-8.000

De vergoeding in de kosten van acquisitie en administratie blijft achter als gevolg van minder grondverkopen.

•

-20.000

In 2015 wordt de grond voor de oorspronkelijk geplande uitbreiding van het bedrijventerrein te Poortvliet verkocht aan de provincie Zeeland. Ultimo 2014 is een aanvullende afwaardering noodzakelijk van € 30.000.

•

Op

het

bedrijventerrein

Sint-Annaland

heeft

30.000 een

tussentijdse

winstneming

plaatsgevonden. •

16.000

Door de afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling zijn, met name aan bedrijventerrein SintMaartensdijk en Oud-Vossemeer, minder uren besteed.**

-10.000 Nadelig saldo

16.000

Toerisme en recreatie •

Het budget voor uitvoering van het toeristisch-recreatief ontwikkelingsplan is in 2014 niet volledig besteed en schuift door naar 2015.*


TOTAAL SALDO PROGRAMMA Economie en Toerisme voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve ** geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie saldo kostenplaatsen

Pagina 40 van 176

-214.000 -198.000

Programma Onderwijs Thema: Huisvesting onderwijs Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal openbare basisscholen in de gemeente

8

8

8

Aantal bijzondere bassischolen in de gemeente

12

12

12

Aantal scholen speciaal basisonderwijs

1

1

1

Aantal scholen voortgezet onderwijs

2

2

1

Aantal leerlingen openbaar basisonderwijs

993

943

909

Aantal leerlingen bijzonder basisonderwijs

1.634

1.615

1.593

38

35

37

Aantal leerlingen voortgezet onderwijs Westerpoort College

277

280

0

Aantal leerlingen voortgezet onderwijs Calvijn College

306

334

347

Aantal leerlingen bijzonder speciaal onderwijs


Flexibel en doelmatig huisvesten van onderwijs;

-

Instandhouding voldoende aanbod openbaar onderwijs in de gemeente;

-

Recht doen aan behoefte tot pluriformiteit in denominaties;

-

Voorzien in adequate, bereikbare en betaalbare onderwijshuisvesting.



Bevordering van samenwerking tussen onderwijs en

•

Op 18 december 2014 heeft uw raad besloten tot

andere voorzieningen in een kern, bij voorkeur door

aankoop van het Westerpoortcollege te Tholen ten

concentratie van huisvesting. Op 12 september 2013

behoeve van de huisvesting van scholen voor

heeft uw raad ingestemd met de aankoop van het

openbaar, bijzonder en speciaal basisonderwijs,

Westerpoort College te Tholen ten behoeve van de

bibliotheek,

huisvesting van scholen voor openbaar, bijzonder en

peuterspeelzaalwerk;

speciaal basisonderwijs, bibliotheek, buitenschoolse opvang en peuterspeelzaalwerk. In 2014 wordt de

•

buitenschoolse

opvang

en

Er is onderzoek verricht naar de mogelijkheden van een Brede School te Sint-Maartensdijk

aanpassing van het gebouw voorbereid (aanpassing in 2015); Stimuleren en faciliteren van het proces voor een

Op 26 november 2014 is het onderwijssymposium

gezamenlijk plan en visievorming op de toekomst van

gefaciliteerd.

het onderwijs in de vorm van onderwijssymposia.

Wat mag het kosten? Apparaatskosten

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

88.086

0

0


787.553

866.924

831.754

Totaal

875.639

866.924

831.754

Pagina 41 van 176

Thema: Lokaal Onderwijsbeleid Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

185

154

201

Processen-verbaal leerplicht

14

13

9

Vrijstelling leerplicht*

14

10

22

Aangepast leerlingenvervoer

179

179

182

Openbaar leerlingenvervoer

39

46

36

Deelname peuters aan VVE-activiteiten

34

33

37

Bemiddeling inclusief huisbezoek door leerplichtambtenaar

* Is cumulatief


Aanbod van kwalitatief goed onderwijs in de nabijheid van kinderen;

-

Kinderen starten zonder achterstand met basisonderwijs;

-

Jongeren verlaten school met een startkwalificatie voor de arbeidsmarkt;

-

Beheersing kosten leerlingenvervoer.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

161

(5%) *169

Bereik (%) doelgroeppeuters VVE

>90%

81%

% jongeren dat onderwijs verlaat met startkwalificatie

>95%

97,5%

20%

5%

Afname aangepast leerlingenvervoer met 10%

Realisatie (%) bezuiniging (totaal € 200.000)

* In totaal zijn er 10 leerlingen uit het vervoer gegaan. In het schooljaar 2014/2015 worden er stappen ondernomen om leerlingen uit het VSO de overstap naar openbaar vervoer te laten maken.



Overleg met onderwijs over de mogelijkheden van

Zowel

aanbod van passend onderwijs. Doel is het aanbod van

Brabantse Wal als in de Oosterschelderegio zijn tussen

passend onderwijs binnen gemeentegrenzen of zo kort

het onderwijs en de gemeenten bestuurlijke afspraken

mogelijk daarbij. Aansluitend een integraal aanbod van

gemaakt en is een agenda opgesteld voor verdere

(zorg)voorzieningen.

in

de

samenwerkingsverbanden

op

de

uitwerking. Die afspraken betreffen de aansluiting van de onderwijszorg op de jeugdzorg. Eveneens is een begin gemaakt met de uitwerking van specifieke onderwerpen

zoals

leerlingenvervoer,

onderwijs-

huisvesting en doorgaande leerlijn.

Uitvoering van de Lokaal Educatieve Agenda: -

Zowel

de

doorgaande

leerlijnen

als

de

Bevordering doorgaande leerlijn door deelname

kerngroepoverleggen zijn gerealiseerd. De onderwijs-

aan kerngroepoverleggen;

monitor is opgesteld en wordt door nagenoeg alle

Ontwikkeling onderwijsmonitor;

vormen van onderwijs gebruikt. De Lea heeft ook het onderwerp laaggeletterdheid als vast agendapunt en is daarnaast gebruikt voor overleg en coördinatie van activiteiten.

Pagina 42 van 176

Ontwikkeling van de Regionaal Educatieve Agenda;

De Rea wordt in beide regio’s, de Oosterschelderegio en de Brabantse Wal, niet alleen gevuld met het onderwerp Passend Onderwijs. Er vindt periodiek ambtelijk en bestuurlijk overleg plaats over onder meer de krimp in het onderwijs, de bereikbaarheid van het VMBO, vroegtijdig school verlaten en de doorgaande leerlijn.

Uitvoeren

van

Leerlingenvervoer

aangescherpte en

uitwerken

verordening

van

de

In het kader van het project "Mee op weg" (i.s.m. Mee

acties

Zeeland) zijn met de scholen gesprekken gevoerd over

behorende bij het raadsbesluit omtrent beperking

welke leerlingen op termijn zelfstandig kunnen reizen.

uitgaven leerlingenvervoer (d.d. 27 juni 2013).

Om het zelfstandig reizen te bevorderen is een app ontwikkeld (start 2015).

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

108.905

0

0


989.678

893.937

921.589

1.098.584

893.937

921.589

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

24.943

0

0


213.171

0

0

Totaal

238.114

0

0

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

0

0

0


10.000

10.000

10.000

Totaal

10.000

10.000

10.000

Totaal

Thema: Openbaar Basisonderwijs Wat mag het kosten? Apparaatskosten

Thema: Bijzonder Basisonderwijs Wat mag het kosten? Apparaatskosten

Lasten en baten programma Onderwijs Wat heeft het gekost?


Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Huisv. onderwijs Lok. onderwijsbel Bijz. basisonderw. Totaal *

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

968.155

101.231

866.924

939.339

107.584

831.754

35.170

1.008.480

114.543

893.937

1.047.851

126.262

921.589

-27.652

10.000

0

10.000

10.000

0

10.000

0

1.986.635

215.774

1.770.861

1.997.190

233.846

1.763.343

7.518


Pagina 43 van 176

Het positieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 7.518. Hieronder is een nadere analyse opgenomen tussen de begrote en de werkelijke kosten. Thema

Lasten

Huisvesting •

De onderhoudslasten van de schoolgebouwen zijn lager uitgevallen.*

35.000 Voordelig saldo

-35.000

Lokaal onderwijsbeleid •

Bij de uitvoering van het leerlingenvervoer ontstaat per saldo een nadeel van circa € 30.000. Ten opzichte van 2013 zijn de lasten echter met € 70.000 gedaald. Nadelig saldo

TOTAAL SALDO PROGRAMMA ONDERWIJS voordelig saldo * geen invloed op het rekeningsaldo vanwege mutatie reserve

Pagina 44 van 176

28.000 28.000 -7.000

Baten

Programma Welzijn Thema: Volksgezondheid Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

53

53

76

Aantal jongeren (12-15 jaar) dat alcohol gebruikt*

25,7%

-

-

Aantal kinderen (meetmoment 3,9 jaar) met overgewicht*

12,9%

-

-

Aantal ouderen (65+) dat zich psychisch ongezond voelt*

21,4%

-

-

Aantal bezoekers CJG

* Cijfers zijn gebaseerd op 5-jaarlijks onderzoek. Laatste onderzoek is uitgevoerd in 2012


Afname van het alcoholgebruik door jongeren onder de 16 jaar en verantwoord alcoholgebruik door jongeren van 16 tot 23 jaar (Nota Volksgezondheid gemeente Tholen);

-

Verlagen van onder- en overgewicht bij jongeren en het stabiel houden van onder- en overgewicht bij volwassenen en ouderen (Nota Volksgezondheid gemeente Tholen);

-

Het voorkomen van een beroep op zorg door inzet op preventie;

-

Aanpak jeugdproblematiek via het 1 gezin - 1 plan principe. Trajecten worden snel, adequaat, vroeg, dichtbij en met kwaliteit uitgevoerd.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

10%

-

Terugdringen aantal kinderen (3,9 jaar) met overgewicht*

* Cijfer is gebaseerd op 5-jaarlijks onderzoek. Laatste onderzoek is uitgevoerd in 2012



Organiseren van voorlichtingsactiviteiten binnen het

Indigo heeft voorlichting gegeven in het basis- en

onderwijs over middelengebruik en alcohol;

voortgezet onderwijs o.a. met het programma Blijf Cool. Verder is op ouderavonden voorlichting over middelen gegeven.

Organiseren van preventieactiviteiten op straat en bij

De volgende activiteiten zijn uitgevoerd:

evenementen;

-

Week van de opvoeding;

-

KOPP/KVO ontmoetingsdag;

-

Straatwerk, voorlichting bij braderieën, schuurfeest en kerstzaalvoetbaltoernooi.

Organiseren van activiteiten Let's move around en


inzet combinatiefuncties;

Organisatie Sportplezier, College,

en

facilitering

Sportbuurtwerk,

Sport

met

Let's

Move

Pauzesport

Around, Calvijn

Westerpoort/Steenspil,

NK

knikkeren, SjorsSportief/Creatief, sCOOLsport op Ter Tolne, De Veste en De Kraal, verenigingsmarkt Tholen, Ondersteuning Nationale Sportweek, project Groei Bloei en Eet bij 11 peuterspeelzalen.

Pagina 45 van 176

Organiseren van groepsactiviteiten voor ouders (o.a.


opvoedcursussen);

- 3 opvoedcursussen via de GGD - Ondersteuning Mama café Sint-Maartensdijk

Zorgen voor passende trajecten volgens het 1 gezin -

Wekelijks heeft casusoverleg met de zorgaanbieders

1 plan principe. Het wekelijkse casusoverleg kan dit

plaatsgevonden. Verder is toegang tot de zorg per

waarborgen.

1 januari 2015 intensief voorbereid.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

225.672

0

0


1.044.339

1.248.969

1.157.480

Totaal

1.270.011

1.248.969

1.157.480

Apparaatskosten

Thema: Sport en Cultuur Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

3

4

15

Aantal bezoekers zwembaden

53.449

63.277

58.159

Aantal jeugdleden bibliotheek

4.000

3.859

3.911

Aantal volwassen leden bibliotheek

1.784

1.650

1.714

Aantal sportprojecten


Bereikbare informatievoorziening voor de burger;

-

Het stimuleren van lichamelijke beweging

Wat zouden we daarvoor doen: Transformeren

van

de


bibliotheek

naar

een

Vaststelling plan "bibliotheek van de toekomst"

kenniscentrum gericht op jeugd. In overleg met de bibliotheek een visie uitwerken voor Tholen; Organiseren

van

sportprojecten

doelgroepen

(jongeren

en

voor

ouderen);

specifieke inzet

van

De volgende projecten zijn uitgevoerd: -

combinatiefuncties.

Elke stap telt, de Schutse Sint-Annaland en Buitenhof Tholen

-

G-dag tijdens voetbalschool Noad

-

Fit4Kids

-

Sporten met doelgroep bij Salus

(Zie ook activiteiten volksgezondheid)

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

302.846

0

0


1.472.986

1.664.417

1.480.973

Totaal

1.775.832

1.664.417

1.480.973

Apparaatskosten

Pagina 46 van 176

Thema: Jeugd Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

66

64

64

Aantal speelvoorzieningen

Algemene doelstelling In iedere kern minimaal één plek waar kinderen van alle leeftijden (met elkaar) kunnen spelen

Wat zouden we daarvoor doen: Voorbereidingen

treffen

voor

Wat hebben we daarvoor gedaan: concentratie

van

-

speelvoorzieningen per kern;

Inventarisatie bereidheid bevolking te participeren in nieuw speelruimtebeleid.

-

Samenstelling werkgroep "voortbestaan speeltuin De Vossetuin Oud-Vossemeer".

Het speelvriendelijk inrichten van wijken.

-

Het speelvriendelijk inrichten van wijken bij nieuwe plannen.

-

Het

speelvriendelijk

inrichten

van

bestaande

wijken wordt in overleg met werkgroep per kern opgepakt.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

253.551

0

0


426.858

528.241

448.643

Totaal

680.409

528.241

448.643

Thema: Zorgondersteuning Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal aanvragen voorz. (vervoer, middelen en wonen)

584

425

570

Aantal aanvragen huishoudelijke hulp

419

465

317

52

65

77

190

250

*723

90

78

75

Aantal contacten door voorzieningenconsulent Aantal contacten WMO-consulenten Aantal hulpvragen vrijwillige thuiszorg * Bij dit aantal zijn de keukentafelgesprekken van 2014 meegenomen.


Het ondersteunen van de meest kwetsbaren in de Thoolse samenleving;

-

Beheersing van de kosten Wet maatschappelijke ondersteuning.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

Realisatie (%) koppelingen vrijwillige thuiszorg

>95%

80%

Realisatie (%) bezuiniging (totaal € 200.000)

100%

100%

Pagina 47 van 176

Wat zouden we daarvoor doen: In

(keukentafel)gesprek

met

Wat hebben we daarvoor gedaan: cliënten

en

Bij aanvraag van voorzieningen en hulpmiddelen

vrijwilligers(organisaties);

hebben (keukentafel)gesprekken plaatsgevonden.

Stimuleren gebruik voorliggende voorzieningen (o.a.

Tijdens (keukentafel)gesprekken zijn cliënten gewezen

open tafel);

op

voorliggende

voorzieningen

alvorens

een

hulpmiddel of voorziening toe te wijzen. Organiseren van Maatschappelijke Opvang in Zeeuws

Het vorm geven aan bovenlokale gemeentelijke en/of

verband, via College Zorg en Welzijn;

provinciale taken, zoals: -

beleidsontwikkeling

in

het

gemeenschappelijk

sociaal domein; -

vrouwenopvang;

-

opvang van dak- en thuislozen;

-

beschermd wonen;

-

openbare geestelijke gezondheidszorg;

-

verslavingszorg;

-

huiselijk geweld;

-

anti-discriminatie;

-

nazorg ex-gedetineerden;

-

preventie alcoholgebruik en alcoholmisbruik onder de jeugd

Organiseren

van

ondersteuning

mantelzorg

en

-

ondersteuning vrijwillige thuiszorg.

Instandhouding steunpunt vrijwillige thuiszorg en ondersteuning mantelzorg

-

Een

-

61

12-tal

groepsbijeenkomsten

voor

mantelzorgers koppelingen

hulpvraag

en

-aanbod

gerealiseerd;

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

643.197

0

0


3.585.066

3.716.549

3.416.777

Totaal

4.228.263

3.716.549

3.416.777

Apparaatskosten

Thema: Accommodaties Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal gemeenschaps- en sportcentra

3

3

3

Aantal dorpshuizen

6

6

6

Aantal sportvelden

13

13

13

8

8

8

15

15

15

Aantal gymnastieklokalen

6

6

6

Aantal zwembaden

2

2

2

Aantal trainingsvelden Aantal tennisvelden

Pagina 48 van 176

Algemene doelstelling Het zorgen voor accommodaties welke zijn afgestemd op de lokale behoefte in de diverse kernen.

Wat zouden we daarvoor doen: Verder

onderzoek

naar


de

dorpshuizen

/

-Bouw woonservicecentrum in Scherpenisse, zijnde

dorpshuisfunctie in diverse kernen. Hierbij wordt

een combinatie van, wonen, zorg, gymnastiek en de

gestreefd naar het overdragen van dorpshuizen aan

dorpshuisfunctie.

stichtingen en verenigingen. Indien dit niet mogelijk

-Onderzoek naar privatisering dorpshuis Poortvliet

blijkt, dan gaan we de mogelijkheden van medegebruik

-Voornemen tot een gecombineerde inzet van de op de

met andere functies onderzoeken;

investeringsplanning

2017

investeringsbedragen

en

voor

2018

opgenomen

respectievelijk

dorpshuis/peuterspeelzaal en

een

onderwijshuisvesting

voor beide scholen in Poortvliet. , waarbij het een optie voor Poortvliet kunnen zijn het brede school concept Tholen ook in Poortvliet toe te passen. Dit wordt nader onderzocht.

Verder

onderzoeken

van

de

mogelijkheden

van

Opstellen

plan door Synargis

i.o.m. gemeente en

publiekprivate samenwerking voor de gemeentelijke

comité Blijven Spetteren voor de renovatie en de

zwembaden;

exploitatie/beheer

van

het

zwembad.

Over

de

uitwerking ervan wordt er gesproken met Comité Blijven Spetteren. In Sint-Maartensdijk maakt het zwembad onderdeel uit van de gebiedsontwikkeling van de Pluimpot. Onderzoek naar de mogelijkheden om de samenleving

Gesprekken gevoerd en onderzoek laten uitvoeren

in te zetten bij de aanpassing en instandhouding van

naar

zwembad De Spetter.

samenleving, e.d.

In gesprek met de sportverenigingen om het beheer en

Onderzoek gedaan en gesprekken gevoerd met

onderhoud

voetbal-,

over

exploitatielasten

te

dragen

voor

realiseren.

Wat mag het kosten?

en

hiermee

lagere

sportaccommodaties

te

mogelijkheden

korfbal-

overdracht

en

taken

tennisverenigingen.

naar

De

verwachting is dat hierover in de loop van 2015 meer duidelijkheid komt.

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

360.782

0

0


1.455.314

1.717.636

1.576.465

Totaal

1.816.097

1.717.636

1.576.465

Apparaatskosten

Pagina 49 van 176

Lasten en baten programma Welzijn Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging

Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Volksgezondh.

1.256.969

Sport & cultuur

1.715.254

Jeugd Zorgonderst. Accommodaties Totaal *

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

8.000

1.248.969

1.172.907

15.427

1.157.480

91.489

50.837

1.664.417

1.532.536

51.563

1.480.973

183.444

568.941

40.700

528.241

494.045

45.402

448.643

79.598

4.453.549

737.000

3.716.549

4.249.244

832.467

3.416.777

299.772

2.451.981

734.345

1.717.636

2.341.400

764.935

1.576.465

141.171

10.446.694

1.570.882

8.875.812

9.790.132

1.709.794

8.080.338

795.474



Thema

Lasten

Baten

Volksgezondheid en maatschappelijke opvang •

De kosten voor begeleidingswerk en noodfonds vluchtelingen zijn lager uitgevallen doordat er minder beroep op gedaan is.

•

-9.000

Voor maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielgerechtigden is een hogere rijksbijdrage ontvangen.

•

7.000

Voor het pubercontactmoment hebben in 2014 geen uitgaven plaatsgevonden. Dit wordt door de GGD ingevoerd m.i.v. 2016;

•

-23.000

Het invoeringsbudget voor de decentralisatie jeugdzorg is nog niet geheel besteed. Het restant wordt uitgegeven in 2015.*

•

-43.000

De bijdrage aan de GGD is iets lager uitgevallen.


-91.000

Sport en cultuur •

De pilot sociale cohesie in Scherpenisse heeft niet plaatsgevonden, aangezien deze is gekoppeld aan de realisatie van het woonservicecentrum Scherpenisse.*

•

Het budget voor het Nationaal Actieplan Sport en Bewegen is niet geheel besteed. En wordt doorgeschoven 2015.*

•

-120.000

Het onderzoek naar concentratie van voorzieningen voor onderwijs en sport heeft niet plaatsgevonden. Het budget wordt doorgeschoven naar 2015.*

•

-18.000

-20.000

De (her)plaatsing van het kunstwerk De Schaatsenrijdster heeft dit jaar niet plaatsgevonden i.v.m. de ontwikkelingen rondom de huisvesting van het onderwijs in Sint-Maartensdijk. Het budget wordt doorgeschoven naar 2015.*

•

-11.000

Verder zijn enkele overige kleine voordelen ontstaan. Deze behoeven geen nadere toelichting.


Pagina 50 van 176

-183.000

Thema

Lasten

Baten

Jeugd •

De speelvoorziening 'binnenstad Tholen' is nog niet gerealiseerd. Het budget wordt doorgeschoven naar 2015*

•

-50.000

Het budget voor onderhoud en aanschaf van speelvoorzieningen is niet volledig besteed. In afwachting van de dialoog met de bevolking over de uitvoering van het speelruimtebeleid hebben de uitgaven zich voornamelijk beperkt tot noodzakelijke maatregelen in het kader van de veiligheid.

•

-10.000

Verder zijn enkele overige kleine voordelen ontstaan. Deze behoeven geen nadere toelichting.


-80.000

Zorgondersteuning •

Het invoeringsbudget voor de Wmo 2015 is nog niet volledig besteed en wordt doorgeschoven naar 2015.*

•

-100.000

Bij de uitvoering van de Wmo heeft de ingezette werkwijze (keukentafelgesprek) ook dit jaar geleid tot lagere kosten voor indicatiestelling. De Wmo-consulenten zijn steeds beter zelf in staat om een inschatting van de benodigde zorgbehoefte te maken.

•

De bijdrage aan het SWVO voor Wmo-hulpmiddelen en -vervoer valt, rekening houdend met de voorlopige afrekening over 2014, aanzienlijk lager uit.

•

-74.000

- 108.000

Als gevolg van het contract met Traverse zijn de kosten voor maatschappelijk werk gereduceerd.


-300.000

Accommodaties •

De energiekosten van de gemeenschapscentra Meulvliet en Haestinge vallen aanzienlijk lager uit als gevolg van afrekeningen over voorgaande jaren.

•

-31.000

De onderhoudslasten van de gebouwen zijn lager uitgevallen, met name bij de dorpshuizen Poortvliet en Stavenisse.*


TOTAAL PROGRAMMA WELZIJN voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve

Pagina 51 van 176

-141.000 -795.000

5.000

Pagina 52 van 176

Programma Sociale Voorzieningen Thema: Inkomensondersteuning Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal uitkeringen WWB

199

224

264

Aantal uitkeringen IOAW

12

15

17

Aantal uitkeringen IOAZ

3

4

6

Aantal uitkeringen BBZ

1

2

8


Instroom beperken door mensen direct te begeleiden naar werk;

-

Tijdig verstrekken van uitkeringen aan rechthebbenden;

-

Het voorkomen, opsporen, bestrijden en sanctioneren van fraude.



Werkprocessen optimaliseren, aanpassen en opnieuw

Het proces is in 2014 lean gemaakt. Aanvragen

c.q. anders inrichten en bewaken;

verlopen

digitaal

via

Zaaksysteem.

Proces-

verbeteringen worden op een bord genoteerd. Deze worden wekelijks besproken. Boetes opleggen bij fraude ter voorkoming van

Bij

vermoeden

van

fraude

heeft

huisbezoek

recidives.

plaatsgevonden of is de Sociale Recherche ingezet. In 2014 zijn er 5 boetes opgelegd.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

1.022.428

0

0

-253.292

502.621

436.639

769.136

502.621

436.639

Overige lasten/baten Totaal

Thema: Ondersteuning bij het vinden van werk Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Aantal WSW-geplaatsten

100

100

112

Instroom WWB

104

111

151

Uitstroom WWB

95

86

111

Algemene doelstelling Het beperken van het aantal personen dat afhankelijk is van een uitkering door uitstroombevorderende maatregelen in te zetten.

Pagina 53 van 176


Indicator B 2014

Indicator R 2014

12%

18%

Uitstroomperc. bijstandsbestand (1 januari) naar werk



Activiteiten en/of middelen inzetten voor het wegnemen

Er zijn workshops en trainingen georganiseerd. Verder

van belemmeringen om werk te kunnen aanvaarden.

heeft persoonlijke begeleiding plaatsgevonden.

Regionale samenwerking;

De

werkgeversbenadering

heeft

gecoördineerd

plaatsgevonden (UWV, Betho, Sjaloom Zorg en Werkmakelaar gemeente). Projecten en trajecten gericht op werk.

Op basis van individueel maatwerk zijn diverse trajecten ingezet (b.v. opleidingen, trainingen enz.).

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

61.071

0

0


84.287

58.800

-55.962

145.358

58.800

-55.962

Totaal

Thema: Armoedebestrijding Kerncijfers Aantal aanvragen bijzondere bijstand Aantal aanvragen schuldhulpverlening Aantal aanvragen kwijtscheldingen gem. belastingen

R 2012

R 2013

R 2014

1.213

1.250

1.284

77

85

90

364

340

353


Het snel en adequaat bieden van voorzieningen en ondersteuning aan personen in armoede;

-

Het beheersen van de kosten armoedebestrijding.


Aanvragen binnen de wettelijke termijn afgehandeld (%)

Indicator B 2014

Indicator R 2014

>95%

89%



Activiteiten en/of middelen inzetten voor het wegnemen

Bij de inzet van bijzondere bijstand is naast het bieden

van belemmeringen om te (kunnen) participeren;

van financiële ondersteuning ook de bevordering van deelname aan de samenleving meegenomen.

Werkprocessen optimaliseren, aanpassen en opnieuw

Het proces is in 2014 lean gemaakt. Aanvragen

c.q. anders inrichten en bewaken;

verlopen digitaal via Zaaksysteem.

Hervormen

van

het

armoedebeleid

met

als

uitgangspunt maatwerk. Gezien het niveau van de

De hervorming van het armoedebeleid vindt plaats in 2015.

werkelijke uitgaven in de afgelopen jaren is een beleidshervorming noodzakelijk om in 2014 binnen het budget van € 341.000 te blijven.

Pagina 54 van 176

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

263.641

0

0


502.003

552.648

665.096

Totaal

765.644

552.648

665.096

Lasten en baten programma Sociale Voorzieningen Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging

Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Baten

Inkomensonderst.

4.195.973

3.693.352

Re-integratie

3.289.658

3.230.858

Armoedebestr. Totaal *

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

502.621

4.231.597

3.794.958

436.639

65.982

58.800

3.091.462

3.147.423

-55.962

114.762

598.648

46.000

552.648

716.448

51.352

665.096

-112.448

8.084.279

6.970.210

1.114.069

8.039.507

6.993.734

1.045.773

68.296



Thema

Lasten

Baten

Inkomensondersteuning •

Bij de uitvoering van de Wwb/IOAW/IOAZ is per saldo een gering voordeel ontstaan.

20.000

44.000

•

Bij de uitvoering van de Bijstand Zelfstandigen ontstaat een voordeel, met name

15.000

57.000

doordat de werkelijke baten bedrijfskapitaal hoger zijn dan de normering. Voordelig saldo

66.000

Ondersteuning bij het vinden van werk •

Het re-integratiebudget is ultimo 2014 niet volledig besteed. Voor het deel dat minder is dan 25% van het budget 2014 (voorheen ‘reserveringsregeling’) geldt na 2014 geen bestedings- of terugbetalingsplicht. Dit bedrag is daarom verantwoord als vrijval ten gunste van het resultaat 2014.

115.000 Voordelig saldo

115.000

Armoedebestrijding •

De dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren overschrijdt de raming.

•

Door de economische omstandigheden is het beroep op bijzondere bijstand fors

12.000

toegenomen. Hierdoor is het primitieve budget in 2014 met € 200.000 overschreden. Een bedrag van € 100.000 is reeds tussentijds verwerkt, zodat € 100.000 ten laste komt van het rekeningsaldo 2014. Het armoedebeleid wordt in 2015 aangepast met maatwerk als uitgangspunt.

100.000 Nadelig saldo

PROGRAMMA SOCIALE VOORZIENINGEN voordelig saldo

Pagina 55 van 176

112.000 68.000

Pagina 56 van 176

Programma Wonen Thema: Woonbeleid Kerncijfers

R 2012

R 2013

R 2014

Stand woningvoorraad per 1 januari

*10.352

*10.339

*10.538

85

3

84

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Poortvliet

1

0

2

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Scherpenisse

0

5

16

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Sint-Maartensdijk

1

0

0

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Stavenisse

0

2

5

11

4

1

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Oud-Vossemeer

1

1

0

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Sint Philipsland

1

1

2

100

16

110

7

3

51

10.339

10.352

10.597

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Tholen

Toevoegingen aan de woningvoorraad: Sint-Annaland

Toevoegingen aan de woningvoorraad totaal Onttrekkingen aan de woningvoorraad (sloop) Stand woningvoorraad per 31 december

* Na correctie CBS o.b.v. nieuwe BAG-gegevens (waarbij o.a. definitie begrip 'woning' is aangepast) zijn de cijfers bijgesteld. Vanaf 2014 wordt uitsluitend gewerkt met gegevens uit de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) .

Algemene doelstelling Het zorgen voor voldoende en kwalitatief goede huisvesting voor alle bevolkingsgroepen, waarbij ook de woonomgeving moet passen bij de typen woningen die gebouwd worden.


Indicator B 2014

Indicator R 2014

Realisatie woningbouwprogramma (30% uitval)

72 / 103 (= 70%)

70



Uitvoeren van beleid zoals is vastgesteld in de

De 'reguliere' werkzaamheden zijn uitgevoerd.

'Woonvisie Tholen 2013'; Uitvoeren

van

nieuwe

prestatieafspraken

met

Stadlander (ingangsdatum 1 januari 2014);

De prestatieafspraken zijn vastgesteld op 21 mei 2014 en

ondertekend

evaluatiemoment

op is

26

juni

hiermee

2014.

Het

eerste

doorgeschoven

van

1 januari 2015 naar 1 juli 2015. Mogelijkheden bieden voor woningbouw in alle kernen

In alle kernen waar bouwgrond beschikbaar is, geldt

door aanbod van bouwgrond;

een

korting

van

20%

op

de

bouwgrond

tot

1 januari 2016. Uitbouw van woon-servicezones rond zorgcentra in de

Er is bouwgrond verkocht voor 20 nultredenwoningen

drie grote kernen;

met zorg naast het zorgcentrum Buitenhof in Tholen.

Uitvoering geven aan de startersregeling op de

Er is een gewijzigde startersregeling vastgesteld. In

woningmarkt;

2014 zijn circa 5 startersleningen toegekend.

Pagina 57 van 176

Instellen van een herstructureringsfonds (revolving

In het coalitieprogramma 2014-2018 is afgesproken dat

fund) voor de bestaande particuliere voorraad.

een investeringsfonds samenleving wordt ingesteld. Hiervan gaat dit onderwerp deel uitmaken.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

195.183

0

0


261.528

-33.737

-47.529

Totaal

456.712

-33.737

-47.529

Thema: Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Algemene doelstelling Het herstellen van kwetsbare plekken in bestaand bebouwd gebied door middel van inbreiding- of herstructurering. Doel is een structurele verbetering van de leefbaarheid, veiligheid, woon- en milieukwaliteit binnen het bestaand bebouwd gebied.



Afronden van projecten die zijn opgenomen in het

Het woonservicecentrum in Scherpenisse is afgerond.

Meerjarenontwikkelingsprogramma. Het betreft onder andere het woonservicecentrum in Scherpenisse; Samen met Stadlander het project Sint-Maartensdijk-

Er is een startnotitie door Stadlander en de gemeente

west (ISV-3) verder uitwerken, waaronder het sluiten

ondertekend. Herontwikkeling loopt moeizaam met als

van een samenwerkingsovereenkomst en het opstellen

oorzaak de teruglopende vraag naar huurwoningen.

van een bestemmingsplan.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

86.250

0

0


15.320

952.516

267.517

101.570

952.516

267.517

Totaal

Thema: Bestemmingsplannen Kerncijfers Aantal bestemmingsplannen (indicatie)

R 2012

R 2013

R 2014

40

9

11

Algemene doelstelling In de woonkernen voldoende woningbouwgrond voor minimaal de natuurlijke aanwas en in de regionale kern Tholen tevens voor uitbreiding.



Planontwikkeling Deestraat te Poortvliet;

Het plan is ontwikkeld en de grondexploitatie is opgesteld. Het proces duurt langer dan normaal door het betrekken van zoveel mogelijk omwonenden.

Pagina 58 van 176

Planontwikkeling

Geertruidapolder

In 2014 heeft nader onderzoek plaatsgevonden en zijn

en/of

meerdere

herstructurering Sint-Maartensdijk-West;

grondexploitatieberekeningen

opgesteld

(varianten). Bovendien zijn de eerste contacten met marktpartijen gelegd. Planontwikkeling Luysterlaan te Sint Philipsland;

De haalbaarheid van het plan is door de initiatiefnemer opnieuw onderzocht.

Planontwikkeling Paasdijkweg te Poortvliet; Waar

mogelijk

initiatieven

In 2014 is een stedenbouwkundig plan opgesteld.

ondersteunen,

zodat

Waar mogelijk zijn initiatieven ondersteund, zoals het

enigszins ingespeeld kan worden op de markt.

Zonnepark aan de Ceresweg en de verplaatsing van het Leger des Heils te Sint-Maartensdijk.

Wat mag het kosten?

Rek 2013

Begr. 2014

Rek. 2014

Apparaatskosten

566.815

489.407

430.083


159.304

-178.696

-286.672

Totaal

726.119

310.711

143.411

Lasten en baten programma Wonen Wat heeft het gekost?


Rekening

BegrotingRekening

Thema

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

Woonbeleid

506.350

540.087

-33.737

485.661

533.191

-47.529

13.792

ISV

952.516

0

952.516

269.858

2.341

267.517

684.999

Bestemmingspl.

12.561.734

12.251.023

310.711

12.363.593

12.220.182

143.411

167.300

Totaal

14.020.600

12.791.110

1.229.490

13.119.113

12.755.714

363.399

866.092

*



Thema

Lasten

Woonbeleid •

Per saldo zijn de lasten van de gemeentelijke gebouwen lager uitgevallen. Dit komt

-14.000

met name door minder onderhoudswerkzaamheden*. Voordelig saldo

-14.000

De beschikbare investeringsbudgetten voor stedelijke vernieuwing zijn ultimo 2014

-685.000

Investering Stedelijke Vernieuwing •

niet volledig besteed.* Voordelig saldo

Pagina 59 van 176

-685.000

Baten

Thema

Lasten

Baten

Bestemmingsplannen •

Door de verschillende afdelingen zijn in 2014 minder uren besteed aan de

-22.000

bestemmingsplannen.** •

145.000

Op de gebiedsontwikkelingen Havengebied Sint-Annaland en VesteTuin Tholen ontstaat een voordeel als gevolg van vergoedingen voor uitgevoerde werkzaamheden door de afdeling Openbare werken (voorbereiding en toezicht). Voordelig saldo

TOTAAL SALDO PROGRAMMA PROGRAMMA WONEN voordelig saldo * geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie reserve ** geen invloed op rekeningsaldo vanwege mutatie saldo kostenplaatsen

Pagina 60 van 176

167.000 -866.000

Programma Bedrijfsvoering

Onder dit programma worden de apparaatskosten van de afzonderlijke thema's weergegeven. Tot en met vorig begrotingsjaar werden deze apparaatskosten toegerekend aan de betreffende programma's. De praktijk heeft uitgewezen dat dit de transparantie van de programmabegroting voor uw raad niet ten goede komt. De verschillenanalyses worden "vervuild" met afwijkingen op uren, die op totaalniveau geen budgettaire gevolgen hebben. De apparaatskosten die betrekking hebben op budgettair neutrale producten, zoals bestemmingsplannen, reiniging, riolering, etc. worden nog wel rechtstreeks ten laste van het betreffende programma gebracht. Verder is onder dit programma het saldo van de kostenplaatsen verantwoord. Hierop zijn o.a. de bezuinigingen op de bedrijfsvoering verwerkt. Het saldo kostenplaatsen wordt hieronder nader gespecificeerd.

Lasten en baten programma Bedrijfsvoering Wat heeft het gekost? Begroting na wijziging

Rekening

Begroting -Rekening

Thema

Saldo kostenplaatsen

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

405.574

0

405.574

602.997

0

602.997

-197.423

1.540.693

0

1.540.693

1.548.629

0

1.548.629

-7.936

Communicatie

261.331

0

261.331

263.532

0

263.532

-2.201

Publieke dienstverlening

576.213

0

576.213

569.195

0

569.195

7.018

57.855

0

57.855

50.034

0

50.034

7.821

Best. ontwikkeling

Verkiezingen Internationale betrekkingen

4.310

0

4.310

2.845

0

2.845

1.465

28.603

0

28.603

39.601

0

39.601

-10.998

Rampenbeheersing

115.289

0

115.289

91.701

0

91.701

23.588

Openbare orde en veiligheid

360.572

0

360.572

330.127

0

330.127

30.445

Wegen en verkeer

Veiligheidsregio Zeeland

708.452

0

708.452

680.396

0

680.396

28.056

Openbare verlichting

44.710

0

44.710

68.269

0

68.269

-23.559

Handelshavens

34.717

0

34.717

27.901

0

27.901

6.816

Water

81.485

0

81.485

77.225

0

77.225

4.260

Groen

613.533

0

613.533

669.409

0

669.409

-55.876

Milieu en bouwen

884.364

0

884.364

893.866

0

893.866

-9.502

Overige producten

529.265

0

529.265

478.210

0

478.210

51.055

Economische zaken

78.860

0

78.860

83.906

0

83.906

-5.046

Toerisme en recreatie

91.549

0

91.549

83.405

0

83.405

8.144

Huisvesting onderwijs

83.585

0

83.585

86.954

0

86.954

-3.369

Lokaal onderwijsbeleid

110.436

0

110.436

95.720

0

95.720

14.716

Openbaar basisonderwijs

12.929

0

12.929

25.125

0

25.125

-12.196

Volksgezondheid

247.475

0

247.475

252.810

0

252.810

-5.335

Sport en cultuur

417.198

0

417.198

410.360

0

410.360

6.838

Jeugd

242.864

0

242.864

246.311

0

246.311

-3.447

Zorgondersteuning

617.032

0

617.032

736.527

0

736.527

-119.495

Accommodaties

355.821

0

355.821

423.533

0

423.533

-67.712

Inkomensondersteuning

953.530

0

953.530

873.743

0

873.743

79.787

Pagina 61 van 176


Rekening

Begroting -Rekening

Thema

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

Re-integratie

105.827

0

105.827

178.482

0

178.482

-72.655

Armoedebestrijding

255.817

0

255.817

239.890

0

239.890

15.927

Woonbeleid

130.119

0

130.119

116.119

0

116.119

14.000

75.399

0

75.399

59.486

0

59.486

15.913

410.547

0

410.547

376.845

0

376.845

33.702

4.725

0

4.725

4.725

0

4.725

0

10.440.679

0

10.440.679

10.687.878

0

10.687.878

-247.199

ISV Bestemmingsplannen Lokale heffingen Totaal

Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 247.199 en valt vrijwel geheel weg tegen de voordelen op uren binnen de andere programma's (m.n. programma Mobiliteit en openbare ruimte).

Pagina 62 van 176

Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Algemeen Onder de programma's zijn alleen de inkomsten opgenomen die een direct verband hebben met deze programma's. Een aantal inkomsten is echter niet direct aan een programma toe te rekenen. In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat het gaat om dekkingsmiddelen waar geen vastgesteld bestedingsdoel tegenover staat en waar dus sprake is van een keuzemogelijkheid met betrekking tot de wijze waarop de gelden worden ingezet. Hieronder zijn de baten en lasten van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien per thema weergegeven:

Lasten en baten programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Wat heeft het gekost?


Rekening

Begroting -Rekening

Thema

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil

Nutsbedrijven

0

539.267

-539.267

0

539.267

-539.267

0

Geldlen. < 1 jr

10.202

0

10.202

20.366

12.526

7.840

2.362

Beleggingen Geldlen. > 1 jr Alg. uitkering Wet WOZ

0

43.594

-43.594

57

43.502

-43.445

-149

2.077.524

1.380.654

696.870

2.082.782

1.400.397

682.385

14.485

0

23.530.275

-23.530.275

0

23.722.923

-23.722.923

192.648

238.292

0

238.292

278.785

181

278.604

-40.312

OZB gebruikers

0

560.000

-560.000

0

520.874

-520.874

-39.126

OZB eigenaars

0

2.890.000

-2.890.000

0

2.927.227

-2.927.227

37.227

Forensenbelasting

0

84.660

-84.660

0

81.771

-81.771

-2.889

Toeristenbelasting

0

217.000

-217.000

0

199.663

-199.663

-17.337

Hondenbelasting

0

191.760

-191.760

0

190.721

-190.721

-1.039

Lasten heffing en inv. Totaal

30.000

4.000

26.000

151.372

534

150.838

-124.838

2.356.018

29.441.210

-27.085.192

2.533.362

29.639.586

-27.106.224

21.032


Pagina 63 van 176

Thema

Lasten

•

Er is een rentevoordeel ontstaan binnen de totale financiering van de gemeente.

•

Er is een voordeel ontstaan op de Algemene uitkering gemeentefonds over de

Baten 16.000

uitkeringsjaren 2013 en 2014. Het voordeel over 2013 (€ 39.000) wordt veroorzaakt door een stijging van het aantal huishoudens met een laag inkomen; het voordeel over 2014

(€ 153.000)

door

meer

huishoudens

met

een

laag

inkomen,

meer

bijstandsontvangers en een hogere uitkeringsfactor. •

192.000

De bijdrage aan gemeenschappelijke regeling SaBeWa Zeeland valt hoger uit door een

negatieve

afrekening

over

2014

als

gevolg

van

lagere

opbrengsten

invorderingskosten (geen aanmaningen door SaBeWa Zeeland verzonden in 2014).

40.000

•

De opbrengst toeristenbelasting is lager uitgevallen.

17.000

•

De kosten voor heffing en invordering overschrijden de raming, o.a. door een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren.

PROGRAMMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN voordelig saldo

130.000 21.000

Overzicht aanwending onvoorzien Voor een overzicht van het verloop van de post onvoorzien wordt verwezen naar de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening.

Pagina 64 van 176

Paragrafen

De paragrafen bestaan uit:

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Onderhoud kapitaalgoederen

Bedrijfsvoering

Financiering

Grondbeleid

Verbonden partijen

Lokale heffingen

Grote Projecten

Pagina 65 van 176

Pagina 66 van 176

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Algemeen Het weerstandsvermogen van de gemeente is het vermogen om financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat de continuïteit in gevaar komt. Het weerstandsvermogen kan worden uitgedrukt als de verhouding tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit (risico's). De paragraaf weerstandsvermogen in de begroting gaat in op de inventarisatie van de weerstandscapaciteit, de inventarisatie van de risico's en het beleid dat bestaat met betrekking tot risicomanagement. In de jaarrekening dient verantwoording plaats te vinden over de uitvoering van het beleid. Hierbij komen de volgende punten aan de orde: 1.

Is er beleid voor risicomanagement vastgesteld en welke methodiek wordt gehanteerd?

2.

Welke (vooraf geïdentificeerde) risico's hebben zich voorgedaan en wat is daarvan de financiële impact geweest? Hoe zijn deze tegenvallers opgevangen?

3.

Welke nieuwe risico's zijn gedurende het jaar ontstaan en welke risico's zijn niet meer relevant?

4.

Hoe heeft de weerstandscapaciteit zich ontwikkeld?

5.

Is het college met de uitvoering van het beleid binnen de gestelde bandbreedte van de ratio weerstandvermogen gebleven?

1. Risicomanagementbeleid en -methodiek Het

beleid

ten

aanzien

van

risicomanagement is

vastgelegd

in

de

nota

''Risicomanagement

en

weerstandsvermogen'', die door uw raad is vastgesteld op 3 juli 2008. In dit beleidsstuk is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van risicomanagement. In de nota is voorts vastgelegd dat bij raadsvoorstellen omtrent grote, risicovolle projecten aandacht besteed dient te worden aan de met het project gepaard gaande risico's. Bij het opstellen van de programmabegroting en -jaarrekening dient een zo goed mogelijk beeld van kwantificeerbare risico’s aanwezig te zijn. De gemeente maakt hiervoor gebruik van het risicomanagementsysteem NARIS van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). Deze werkwijze betekent evenwel niet, dat in de gemeentelijke huishouding geen financiële risico’s meer aanwezig zouden zijn. Net als iedere andere organisatie heeft ook de gemeente bij de uitvoering van haar taken te maken met onzekerheden die kunnen leiden tot financiële tegenvallers. Met de vaststelling van de nota ''Risicomanagement en weerstandsvermogen'' is besloten dat de gemeente Tholen een weerstandsvermogen (ratio) nastreeft tussen de 1,0 en de 1,4. 2. Voorgedane risico's Door de economische omstandigheden van de afgelopen jaren is het beroep op bijzondere bijstand toegenomen. Hierdoor is het primitieve budget van € 341.000 in 2014 met € 200.000 overschreden. Een bedrag van € 100.000 is reeds tussentijds verwerkt ten laste van de algemene reserve vrij besteedbaar, zodat € 100.000 ten laste komt van het rekeningsaldo 2014. Het armoedebeleid wordt in 2015 aangepast met maatwerk als uitgangspunt.

Pagina 67 van 176

3. Ontwikkeling risico's De totaal benodigde weerstandscapaciteit bedraagt ultimo 2014 circa € 4,0 miljoen (v.j. € 3,9 miljoen). Het overgrote deel van de benodigde capaciteit houdt verband met risico's / onzekerheden binnen de grondexploitatie. De belangrijkste worden hieronder genoemd. Over-all Recent onderzoek laat zien dat de woningbehoefte voor de gemeente t/m 2024 afwijkt van de conceptwoningbouwplanning. Er is sprake van een overprogrammering van ca. 80 woningen (v.j. 260 woningen). Deze overprogrammering kan verder gereduceerd worden door: -

Planuitval: in de concept-woningbouwplanning is rekening gehouden met een planuitval op de diverse private ontwikkelingen in de periode 2015-2024 van circa 30 woningen. Vrijwel al deze private ontwikkelingen bevinden zich nog in de plan- of ontwerpfase;

-

Realisatie van minder appartementen in Havengebied Sint-Annaland. Uit de gemeentelijke actualisatie van de grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland volgt ultimo 2014 een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt € 1,5 miljoen. Dit bedrag komt overeen met de tot en met 2014 in de jaarrekening verwerkte afwaardering. In deze eigen actualisatie hebben we geen rekening gehouden met enige indexatie van de opbrengsten. Dit is vrij pessimistisch; het is mogelijk om circa 10 appartementen budgettair neutraal te schrappen door rekening te houden met een opbrengststijging van 1% vanaf 2017;

-

Flexibiliteit: binnen de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland is vanwege de flexibele bestemmingslegging nog veel mogelijk met betrekking tot het programma. Het is denkbaar dat bij een andere behoefte meer grondgebonden woningen gerealiseerd worden. Ook is een combinatie met commerciële voorzieningen mogelijk. Dit hoeft de grondexploitatie niet of nauwelijks negatief te beïnvloeden, maar leidt wel tot een reductie van circa 10 woningen.

Gebiedsontwikkelingen in exploitatie via grondexploitatiemaatschappijen Tholen-Stad -

Voor ruim 10 ha. percelen aan de Molenvlietsedijk is in de grondexploitatie van Tholen Stad Grondexploitatie VOF per 1 januari 2031 een opbrengst geraamd van € 11 miljoen, welke gelijk is aan de boekwaarde van de 2

percelen op dat moment. De boekwaarde bedraagt ultimo 2014 € 58 per m en wordt jaarlijks verhoogd met 3,57% rente. Toekomstige oprenting vormt een groot risico voor de grondexploitatie. Om deze reden brengt de gemeente vanaf 2014 deze rente jaarlijks ten laste van het resultaat; -

De verkoopprijzen worden vanaf 2012 t/m 2017 niet geïndexeerd. De indexatie vanaf 2018 (VesteTuin: 2% en Molenvlietsedijk: 2,25%) is mogelijk aan de hoge kant;

-

De kosten worden vanaf 2012 tot en met 2017 niet geïndexeerd. Dit wijkt af van de langjarig historisch gemiddelde GWW-index;

-

De geraamde plankosten bedragen ca. 23% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project;

-

In de grondexploitatie is een taakstelling opgenomen van circa € 150.000.

De genoemde risico's hebben betrekking op de gehele grondexploitatie van Tholen-Stad. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/3.

Pagina 68 van 176

Havengebied Sint-Annaland -

Een deel van de grondopbrengsten is residueel bepaald. Het risico bestaat dat deze verkoopopbrengsten door te laag ingeschatte bouwkosten (gebouwd parkeren) niet kunnen worden gerealiseerd;

-

De nog te maken plankosten bedragen ca. 19% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project.

Het genoemde risico heeft betrekking op de gehele grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/2. 4. Ontwikkeling weerstandscapaciteit Met de beschikbare weerstandscapaciteit bedoelen we de aanwezige middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Structurele weerstandscapaciteit (in exploitatie) Hiertoe behoren:

Onbenutte belastingcapaciteit; de riool- en afvalstoffenheffing mogen maximaal kostendekkend zijn (inclusief compensabele BTW). Omdat dit al het geval is, zit hierin geen ruimte om extra middelen te genereren. Voor de berekening van de onbenutte belastingcapaciteit onroerende zaakbelasting wordt het tarief volgens de norm van artikel 12 Financiële verhoudingswet gehanteerd;

Post onvoorzien (jaarlijks € 12.850).

Incidentele weerstandscapaciteit (in vermogen) Hiertoe behoren ultimo 2014:

Algemene reserve niet vrij besteedbaar;

Reserve bouwgrondexploitatie.

In de vermogenssfeer kan ook nog sprake zijn van stille reserves. Hiervan is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde activa hoger is dan de op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is een gevolg van het voorschrift (Besluit Begroting en Verantwoording) om activa te waarderen tegen de historische kostprijs. Een stille reserve kan tot de weerstandscapaciteit worden gerekend indien: -

het desbetreffende actief vrij verhandelbaar is;

-

de opbrengst bij verkoop uitgaat boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen.

De belangrijkste stille reserves betreffen de gemeentelijke aandelen in Delta en BNG. De intrinsieke waarde van deze aandelen is aanzienlijk hoger dan de nominale waarde. De aandelen zijn echter niet vrij verhandelbaar. Daarom nemen wij deze stille reserves niet mee in de berekening van de weerstandscapaciteit.

Pagina 69 van 176

Berekening ratio weerstandsvermogen (in mln)

31-12-2014

31-12-2013

Algemene reserve niet vrij besteedbaar

2,2

2,2

Reserve bouwgrondexploitatie

1,9

2,0

Onbenutte belastingcapaciteit OZB

1,1

1,0

Onvoorzien

0,0

0,1

Beschikbare weerstandscapaciteit:

5,2

5,3

Benodigde weerstandscapaciteit:

4,0

3,9

De ratio bedraagt

1,3

1,4

Vermogen:

Exploitatie:

5. Beoordeling weerstandsvermogen Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen maken wij gebruik van onderstaande waarderingstabel die in samenwerking tussen NAR en de Universiteit Twente is opgesteld. Waardering Ratio Betekenis Waarderingscijfer

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

A

2,0 < x

Uitstekend

B

1,4 < x < 2,0

Ruim voldoende

C

1,0 < x < 1,4

Voldoende

D

0,8 < x < 1,0

Matig

E

0,6 < x < 0,8

Onvoldoende

F

x < 0,6

Ruim onvoldoende

De ratio van afgerond 1,3 betekent dat het weerstandsvermogen van de gemeente Tholen voldoende (C) is. Overigens zal de beschikbare weerstandscapaciteit de komende jaren aangezuiverd worden. Door de kapitaallasten van investeringen, welke gedekt worden uit bestemmingsreserves, in onze reguliere exploitatie op te nemen, worden bestemmingsreserves tot een bedrag van ca. € 5 miljoen vrijgemaakt. Dit bedrag wordt voor bijna € 3 miljoen toegevoegd aan de Algemene Reserve niet vrij besteedbaar. Hierdoor verbetert het weerstandsvermogen,alsmede onze schuldpositie (houdbare gemeentefinanciën). Het restantbedrag wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve vrij besteedbaar.

Pagina 70 van 176

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen

Algemeen De gemeente Tholen is ruim 25.000 hectare groot. Een groot deel daarvan bestaat uit openbare ruimte. Deze bevat o.a. wegen, riolering, groen en openbare gebouwen. Alle, in deze openbare ruimte, aanwezige kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden. In de paragraaf "Onderhoud Kapitaalgoederen", zoals die in de programmabegroting 2014 is opgenomen, zijn op hoofdlijnen de diverse kaders voor onderhoud gesteld. In de jaarstukken 2014 wordt vervolgens op hoofdlijnen verantwoording afgelegd over de daadwerkelijke uitvoering. De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen bestaat uit de volgende onderdelen: o

Wegen;

o

Openbare verlichting;

o

Groen en water;

o

Riolering;

o

Gebouwen.

In de financiële verordening ex. art. 212 gemeentewet is geregeld dat voor de diverse onderdelen ten minste eens in de vijf jaar een beleidsplan aan de raad wordt aangeboden. Voor het groot onderhoud aan gebouwen, wegen en openbare verlichting zijn in het verleden voorzieningen gevormd, ten einde schommelingen in de exploitatielasten zoveel mogelijk te neutraliseren (kostenegalisatie). Omdat het egaliseren van de kosten in de praktijk nog steeds leidde tot ongewenste schommelingen in de lasten, zijn deze voorzieningen bij de voorjaarswijziging van 2014 budgettair neutraal overgeheveld naar een nieuw gevormde "reserve groot onderhoud kapitaalgoederen’’. De stand van deze reserve bedroeg bij aanvang € 1.572.633 en ultimo boekjaar € 1.528.764 (een daling van € 43.869). Verder is als gevolg van gewijzigde regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording) de voorziening riolering gesplitst. Een deel is achtergebleven als spaarvoorziening (groot € 435.204) om in mindering te worden gebracht op de geactiveerde vervangingsinvesteringen. Het restant ad € 302.430 is overgeheveld naar een bestemmingsreserve riolering. Wegen Beleidskader •

Het ''Wegenbeleidsplan 2011-2015'' is vastgesteld in de raad d.d. 16 december 2010. Voor het onderhoud aan de wegen werken wij met het beheersysteem XEIZ;

•

Het ''Gemeentelijk Verkeers- en vervoersplan 2009-2018'' is vastgesteld in de raad d.d. 5 februari 2009.

Realisatie Het beheer van de wegen is zoveel mogelijk samen met projecten in het kader van duurzaam veilig, rioleringen en groenvoorzieningen uitgevoerd. Vanwege de noodzakelijke hervormingen is in 2010 een volledige visuele inspectie uitgevoerd en is een nieuwe planning opgezet met een doorkijk tot en met 2023. Dat is verder dan de gebruikelijke 5 jaar. Hieronder wordt een overzicht gegeven van de realisatie over 2014:

Pagina 71 van 176

Begroting

Realisatie

2014

2014

Verschil

58.000

53.482

300

141

-159

Waterschapslasten

18.750

13.344

-5.406

Onderhoud

40.000

87.192

47.192

Straatvegen

61.000

54.655

-6.345

Gladheidsbestrijding

26.000

13.201

-12.799

Klein onderhoud Personeel van derden Energie

-4.518

Onderhoud abri's

2.650

1.415

-1.235

Onkruidbestrijding

37.000

45.290

8.290

500

0

-500

16.000

15.903

-97

7.300

8.027

727

267.500

292.650

25.150

Elementenverharding diverse kernen

566.000

399.376

-166.624

Herinrichting Eendrachtsweg

150.000

0

-150.000

Asfaltbestek diverse kernen

116.400

211.954

95.554

Raamcontract

53.100

47.075

-6.025

Bestek onderhoud markeringen

25.000

0

-25.000

Inspecties Diverse uitgaven Onderhoud MI2 Wegen en hardware

Groot onderhoud

Doorgeschoven werkzaamheden uit 2013 (afronding werken)

200.000

200.000

0

Verkeersmaatregelen conform wegenbeleidsplan

40.000

0

-40.000

Groenstructuurverbeterende maatregelen

25.000

0

-25.000

Diversen (VAT-kosten)

43.089

0

-43.089

1.218.589

858.405

-360.184

Totale uitgaven

1.486.089

1.151.055

-335.034

Waarvan ten laste van exploitatie

1.158.000

1.158.000

0

328.089

-6.945

-335.034

Mutatie reserve

Financiële consequenties Het onderhoud voor 2014 was geraamd op € 1.486.089, terwijl in werkelijkheid € 1.151.055 is uitgegeven. Het verschil van afgerond € 335.000 wordt als volgt verklaard: -

Hogere uitgaven asfaltbestek door te kiezen voor een duurzamere constructie / fundering en door het toevoegen van een aantal wegvakken op basis van de visuele inspectie (o.a. fietspad Windsingel, fietspadverbreding Lageweg Poortvliet,

poortconstructie Oudelandsedijk Stavenisse, Dorpsweg Sint-

Annaland). Er zijn echter minder wegvakken in het bestek elementenverharding opgenomen; -

-

Een deel van de werkzaamheden is in uitvoering: o

Venkelstraat, Paulinastraat te Tholen (in combinatie met bestrijding wateroverlast) € 30.000

o

Herinrichting Burg. Baasstraat te Sint-Annaland € 35.000

o

Herinrichting Langeweg Anna Jacobapolder in combinatie met groen € 35.000

Een deel van de verkeersmaatregelen en groenstructuurverbeterende maatregelen is doorgeschoven als gevolg van afstemming met andere werkzaamheden (herbestrating / afvoer hemelwater);

-

Het project herinrichting Eendrachtsweg is in voorbereiding (uitvoering 2015 / 2016);

-

Door goedkopere uitvoering en gunstige aanbestedingen is een voordeel gerealiseerd van € 40.000.

Pagina 72 van 176

De stand van de subreserve wegen, welke onderdeel uitmaakt van de reserve onderhoud kapitaalgoederen, bedraagt ultimo boekjaar € 899.065 (een stijging van € 6.945). Openbare verlichting Beleidskader In de raad van juli 2004 is het ''Beleidsplan openbare verlichting'' vastgesteld en in de raad van 1 februari 2007 het ''Renovatieplan openbare verlichting''. Voor het onderhoud aan de openbare verlichting werken wij sinds 2012 met het beheersysteem I-real. Realisatie In 2013 is door opstartproblemen het geplande onderhoud niet volledig gerealiseerd. Dit is in 2014 alsnog (voor een deel) uitgevoerd. Financiële consequenties Het beschikbare exploitatiebudget voor onderhoud, reparatie en vervanging bedraagt € 117.000. De onderhoudskosten voor 2014 zijn geraamd op € 121.804, terwijl in werkelijkheid € 193.075 is uitgegeven. Dit wordt veroorzaakt door de kosten voor pilotprojecten met LED-verlichting (Stoofweg Sint-Annaland € 59.000 en parkeerterrein ijsbaan Sint-Annaland € 12.080). De stand van de subreserve openbare verlichting, welke onderdeel uitmaakt van de reserve onderhoud kapitaalgoederen, bedraagt ultimo boekjaar € 325.984 (een daling van € 76.075). Groen / water Beleidskader •

De ''Groenvisie'' is vastgesteld in de raad d.d. 29 april 2004. Vervolgens zijn per kern groenstructuur- en beheerplannen opgesteld. Voor onderhoud aan het openbaar groen werken we met beheersysteem XEIZ;

•

Het ''Stedelijk Waterplan 2010-2012'' is vastgesteld in de raad d.d. 8 juli 2010;

•

Verder is in het kader van het project ''Beheer en Onderhoud in Bebouwd gebied'' op 1 maart 2007 met het waterschap een bestuurlijke overeenkomst gesloten. Het baggerwerk wordt sindsdien door het waterschap uitgevoerd, terwijl het maaiwerk door de gemeente wordt uitgevoerd op basis van een afgesproken kostenverdeling.

Realisatie Begroting

Realisatie

2014

2014

Verschil

Groen Diverse aankopen

18.400

37.775

-19.375

Personeel van derden

87.500

119.300

-31.800

Onderhoud bomen (inspectie, kappen)

36.600

22.175

14.425

Maaiwerk gazons (derden)

83.400

91.577

-8.177

Onderhoud Betho

256.400

259.659

-3.259

Onderhoud derden

29.500

24.174

5.326

Compostering maaien plantsoenafval

17.800

6.890

10.910

4.400

8.775

-4.375

534.000

570.325

-36.325

Diversen

Pagina 73 van 176

Begroting

Realisatie

2014

2014

Verschil

Onderhoud (afvoeren maaisel en baggeren)

39.230

76.874

-37.644

Compostering

12.250

0

12.250

Diversen

30.000

26.235

3.765

81.480

103.109

-21.629

615.480

673.434

-57.954

Water

Totaal

Financiële consequenties Voor onderhoud is een bedrag geraamd van € 615.000, terwijl in werkelijkheid € 673.000 is uitgegeven. Deze hogere uitgaven ad € 58.000 zijn voor een deel gecompenseerd door hogere bijdragen van derden tot een bedrag van € 15.000, zodat een overschrijding resteert van € 43.000. Deze wordt o.a. veroorzaakt door: •

Niet-gerealiseerde bezuiniging Dorpstafel Sint-Maartensdijk (€ 10.000);

•

Extra maaibeurten in verband met een langer groeiseizoen (€ 8.000);

•

Extra kosten onderhoud beheersysteem XEIZ (€ 5.000);

•

Hogere onderhoudskosten van de waterlopen, maaien baggerwerk (in samenwerking met het waterschap) In 2014 waren minder mogelijkheden om bagger op de kant te zetten, resulterend in extra kosten voor het leegrijden van het baggerdepot naar Tuttelhoek (€ 17.000).

Riolering Beleidskader In de raad d.d. 3 april 2008 is het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2009-2013 vastgesteld. In 2015 wordt een nieuw GRP ter vaststelling voorgelegd. Voor het onderhoud aan de riolering werken wij met het beheersysteem XEIZ. Realisatie Hieronder wordt een overzicht gegeven van de realisatie over 2014:

Afschrijvingen Energie Onderhoud riolering

Begroting

Realisatie

Verschil

2014

2014

2014

162.438

162.794

356

64.000

65.163

1.163 -20.243

132.550

112.307

Belastingen en verzekeringen

10.225

10.282

57

Telefoonkosten

30.000

28.345

-1.655

Contributies

4.500

3.746

-754

Onderhoud

51.500

44.606

-6.894

Inspectie hoofdriolering

36.000

14.349

-21.651

149.500

101.650

-47.850

Nieuwe huisaansluitingen

35.000

35.082

82

Berekeningen riolering

52.000

14.907

-37.094

Reparaties

Diversen Bijdrage aan de SaBeWa

4.900

24.256

19.356

19.000

19.000

0

751.613

636.486

-115.127

Pagina 74 van 176

Interne uren Vergoedingen

Begroting

Realisatie

Verschil

2014

2014

2014

367.121

248.258

-34.200

-67.031

Storting spaarvoorziening

1.102.190

1.102.190

Vrijval voorziening (41%)

-302.430

-302.430

Exploitatielasten riolering Baten rioolheffing

Aanwending reserve riolering

1.884.294

1.617.473

-2.305.370

-2.237.881

-115.127

-421.076

-620.408

-115.127

-223.920

-108.793

115.927

-644.996

-729.201

0

Financiële consequenties De storting in de spaarvoorziening riolering bedraagt € 1.102.190 (gelijk aan de raming). Rekening houdend met een overheveling naar de reserve riolering enerzijds (efficiëncyvoordelen) en een aanwending voor vervangingsen verbeteringsinvesteringen van € 1.298.581 (begroot € 1.213.000) anderzijds komt de stand van de voorziening uit op € 238.814:

Stand per 01-01-2014

737.634

Storting:

1.102.190

Aanwending: Vrijval (efficiencyvoordelen; 41%)

-302.430

Vervangingsinvesteringen

-257.152

Verbeteringsmaatregelen

-1.041.429 -1.601.010

Stand reserve per 31-12-2014

238.814

Het verloop van de dit jaar nieuw gevormde reserve riolering ziet er als volgt uit:

Stand per 01-01-2014

0

Storting:

302.430 -108.793

Aanwending: Stand voorziening per 31-12-2014

193.637

Gebouwen Beleidskader Het ''Beleidsplan onderhoud gebouwen'' is 3 maart 2011 door de raad vastgesteld. Bij de vaststelling van het beleidsplan is uitgegaan van een generieke bezuiniging op de onderhoudskosten van 10%.

Pagina 75 van 176

Voor het beheer en onderhoud van gebouwen beschikken we over het beheersysteem Planon. Dit systeem geeft enerzijds inzicht in de te verrichten werkzaamheden en anderzijds een totale prognose van de onderhoudskosten voor een periode van tien jaar. Realisatie Conform planning 2014 zijn onder andere uitgevoerd: -

Stucwerkvervanging entreehal toren Scherpenisse;

-

Vervanging / verwijdering toren Oud-Vossemeer;

-

Vervanging torencomputers door op afstand (met gsm) aan te sturen klokcomputers;

-

Houtrotherstel in staanders klokkestoel toren Sint-Maartensdijk

-

Vervanging sportvloer in sporthal Meulvliet;

-

Renovatie toplaag gymzaalvloer Stavenisse;

-

Reiniging inductieunits gemeentehuis en en uitvoering kanaalinspecties.

Financiële consequenties Het beschikbare exploitatiebudget voor onderhoud gebouwen bedraagt € 694.896. De onderhoudskosten voor 2014 waren geraamd op € 926.671, terwijl in werkelijkheid € 669.634 is uitgegeven. Deze lagere uitgaven worden veroorzaakt door het doorschuiven van diverse werkzaamheden. De stand van de subreserve gebouwen, welke onderdeel uitmaakt van de reserve onderhoud kapitaalgoederen, bedraagt ultimo boekjaar € 303.714 (een stijging van € 25.262).

Pagina 76 van 176

Paragraaf Bedrijfsvoering

Algemeen In deze paragraaf komen aan de orde Personeel, Organisatie, Informatisering & Automatisering, Financiën en Belastingen, Concerncontrol, Communicatie en Facilitaire Zaken. In 2014 zijn 2 zaken bepalend geweest voor de ontwikkeling van de bedrijfsvoering: Uitvoering van het programma Dienstverlening. De centrale doelstelling van het programma, een betere (meer digitale) dienstverlening aan de burger tegen lagere kosten, is binnen het budget voor het programma gerealiseerd. In het oog springende resultaten zijn: •

Realisatie van een Klant Contact Centrum;

•

Een nieuwe website die voldoet aan webrichtlijnen en werkt volgens het toptaken-principe: de vraag van de klant is bepalend voor het aanbod op de website;

•

Geoptimaliseerde werkprocessen op het terrein van Werk en Inkomen, WMO en Wabo;

•

Vergaande digitalisering van werkprocessen, inclusief het besluitvormingsproces

•

Implementatie van door het Rijk opgelegde verplichtingen uit het Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP).

Naast de kwalitatieve doelstellingen van het programma ligt de focus op realiseren van een bezuiniging op de bedrijfsvoeringskosten, meer specifiek personeelskosten. In de business case was een reductie van formatie voorzien van 10 FTE. Per 01-01 2015 wordt daarvan 7,3 FTE gerealiseerd. Deze reductie is derhalve nog niet zichtbaar in dit jaarverslag. De overige 2,7 FTE wordt in 2015 en 2016 nog gerealiseerd door verdergaande procesoptimalisatie en digitalisering van de dienstverlening. Als vervolg op het programma Dienstverlening staan 2015 en 2016 in het teken van doorontwikkeling van de organisatie. Daartoe is het Programma ‘Tholen met de tijd mee’ in voorbereiding. Implementatie van de Decentralisaties in het Sociaal Domein Na een intensieve voorbereidingsperiode, waarbij we tot op het laatste moment met veel onduidelijkheden e

hadden te maken, is in het 4 kwartaal van 2014 de kadernota Sociaal Domein vastgesteld, waarin het beleid rondom de decentralisaties Jeugdzorg, WMO en Werk en Inkomen is vastgelegd. Ook de uitvoeringsregels zijn in 2014 vastgesteld. Daarbij is intensief samengewerkt in de regio. Zo is voor de inkoop van jeugdzorg een provinciale inkooporganisatie in het leven geroepen. Op 31 december 2014 was de gemeente gereed om de nieuwe taken uit te gaan voeren. Nu de transitie een feit is moet de transformatie vormgegeven worden. Door de uitbreiding van taken heeft een uitbreiding van formatie met 5,3 FTE plaatsgevonden per 01-01 -2015. De uitdaging die er voor 2015 ligt op het gebied van bedrijfsvoering is om een systematiek van monitoring en beheersing van de betreffende budgetten te ontwikkelen. Die systematiek moet zich niet alleen richten op financële beheersing, maar moet ook inzicht geven in de mate waarin gestelde beleidsmatige doelen gerealiseerd worden.

Pagina 77 van 176

Personeel 178,1 FTE in dienst Op 31 december 2013 was er een personele bezetting van 181,2 FTE. In 2014 is de formatie met 3,1 FTE afgenomen als gevolg van natuurlijk verloop en doorstroming via het project "Bewegen werkt!". Bij dit traject worden medewerkers waarvan de taak verandert of wegvalt begeleid naar een nieuwe functie. Zo bezuinigen we op de formatie-omvang zonder mensen te ontslaan!

Per saldo bedroeg de

vastgestelde formatie per 31 december 2014 178,1 FTE. Binnen die vastgestelde formatie was er eind 2014 een vacatureruimte van 12,82 FTE en was 1,67 FTE gedetacheerd bij andere gemeenten. Ongeveer de helft van de openstaande vacatureruimte is opgevangen door inhuur van tijdelijk personeel. De rest van de vacatures wordt intern opgevangen. Bewegen werkt! Projectmatig is er aandacht voor interne mobiliteit en flexibiliteit van onze mederwerkers. Daarmee proberen we primair zoveel mogelijk aan te sluiten om talenten en ambities van medewerkers. Secundair wordt dit instrument ook ingezet om de bezuinigingsopgave op het gebied van formatie in te vullen. De eerste resultaten zijn veelbelovend. In 2014 hebben 6 medewerkers in dit kader een nieuwe of gewijzigde functie gekregen. Voor 2015 voorzien wij een veelvoud van dit aantal bewegingen. 193 medewerkers in dienst 2014

2013

105 (54,4%)

108 (53,5%)

Vrouw:

88 (45,6%)

94 (46.5%)

Fultime:

113 (58,5%)

115 (57%)

Parttime:

80 (41,5%)

87 (43%)

47,7 jr.

46,7 jr.

Uitstroom

5

11

Instroom

1

1

Man:

Gemiddelde leeftijd

Verzuim door ziekte 6,35% Dit verzuimcijfer is inclusief zwangerschaps- en bevallingverlof. (exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof is het percentage 5,8%) Het verzuimpercentage is ten opzichte van 2013 (6,36%) gelijk gebleven. Gemiddeld meldde een medewerker zich1,26 keer ziek in 2014. Het verzuimcijfer is hoog, maar wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een aantal langdurig zieke medewerkers. Een 6-tal medewerkers was langer meer dan 50% van de tijd ziek. Wanneer we die buiten beschouwing laten daalt het verzuimcijfer tot 4,5% 25 opleidingen / cursussen Budget is 2% loonsom, oftewel € 165.000. Toegekende opleidingen/cursussen € 163.000, waarvan € 36.000 gereserveerd voor de doorontwikkeling van de organisatie.

Pagina 78 van 176

Informatisering en automatisering Informatiebeleid In 2014 is een start gemaakt met het opstellen van een informatiebeleidsplan 2015-2018. In

het

beleid

worden

de

strategische

kaders

geschetst

met

betrekking

tot

informatievoorzieningen. Het op te stellen informatiebeleid helpt bij het sturen en beheersen van de informatievoorziening. In 2014 is samen met de gemeenten Moerdijk en Etten-Leur gestart met het opstellen van een informatiearchitectuur. 'Werken onder informatiearchitectuur' helpt bij het aanbrengen van samenhang in de informatievoorziening Upgrade werkplekken, Citrix-omgeving , Windows 7, Office 2010 De gunning voor de aanbesteding voor de upgrade van de werkplekken heeft eind 2014 plaatsgevonden. De ICT werkplekken binnen gemeente Tholen moeten geupgrade worden om te kunnen voldoen aan de laatste beveiligingseisen en (open) standaarden. Tevens moet de ICT werkplek toekomstbestendig zijn, wat enerzijds betekent dat de ICT werkplek de ontwikkelingen die op de gemeente afkomen faciliteert en niet belemmerend is. Daarnaast zijn er nog een aantal andere aanleidingen die vervanging/upgraden van de nieuwe werkplek noodzakelijk maken. Per april 2014 ondersteunt Microsoft Windows XP en Office 2003 namelijk niet meer. Nieuwe programmatuur die gebruik maakt van webfunctionaliteit zal niet of onvolledig werken doordat nieuwe versies van Internet Explorer niet meer geïnstalleerd kunnen worden op Windows XP. Daarnaast worden meteen de ontwikkelingen als tijd- en plaatsonafhankelijk werken, Bring Your Own Device (BYOD) en samenwerken aan documenten (zoals sharepoint) meegenomen in de uitwerking van de nieuwe werkplek. De nieuwe werkplekken zullen op een Citrix-omgeving draaien onder Office 2010 met Windows 2007. Aanbesteding copiërs/printers De gunning voor de aanbesteding van de multifinctionals (copiers/printers) heeft eind 2014 plaatsgevonden. De nieuwe kopieer/printapparatuur is gezamenlijk met de gemeenten Etten-Leur en Steenbergen aanbesteed. Informatiebeveiligingsbeleid In december 2014 heeft het college van burgemeester en wethouders "Gemeentebreed Informatiebeveiligingsbeleidsplan gemeente Tholen" vastgesteld. In dit beleidsplan zijn de beleidsuitgangspunten op het gebied van de veiligheid van gemeentelijke informatieprocessen opgenomen. Voor de uitvoering van dit plan wordt een risicoinventarisatie opgesteld om de risico's op het gebied van de informatiebeveiliging in beeld te brengen. Aan de hand hiervan zal jaarlijks een uitvoeringplan worden opgesteld met een prioritering voor de uit te voeren acties. Digid-audit Op 2 februari 2012 heeft minister Spies in een brief aan de Tweede Kamer aangegeven dat alle organisaties die DigiD gebruiken, moeten voldoen aan een beveiligingsnorm. Via een ICT-beveiligingsassessment moeten zij dit vervolgens door een Register EDP-auditor laten toetsen. De gemeente Tholen heeft in 2013 een ICTbeveiligingsassessment uitgevoerd op de webomgeving van DigiD aansluiting Zaaksysteem Tholen. Daaruit bleek dat aan alle beveiligingsrichtlijnen van de ‘’Norm ICT-beveiligingsassessments DigiD‟ van Logius is voldaan.

Pagina 79 van 176

Zaaksysteem Het Zaaksysteem is in de loop van 2014 steeds verder ontwikkeld. Na een grondig ontwikkeltraject waarbij het proces lean gemaakt is, is in juni gestart met de volledige afhandeling van de Bestuurlijke besluitvorming in Zaaksysteem. Nadat in mei 2014 de bijstandsmelding is geïmplementeerd in Zaaksysteem met gebruik making van de Persoonlijke Internetpagina (PIP), staat inmiddels ook de vraag voor schuldhulpverlening liveSteeds meer processen worden inmiddels digitaal afgehandeld via het Zaaksysteem. Telefooncentrale Eind 2014 is de nieuwe telefooncentrale opgeleverd. De aanwezige centrale was verouderd en voldeed niet meer aan de eisen die aan een moderne telefooncentrale kunnen worden gesteld. Voor de ondersteuning van het KCC zijn andere functionaliteiten nodig waarover de oude centrale niet beschikte. Met de komst van de nieuwe telefooncentrale is onze gemeente weer beter toegerust om de publieke dienstverlening op een professionele manier te waarborgen. Ook het nieuwe algemene nummer 140166 kon daarmee in gebruik genomen worden. Samenwerking Etten-Leur, ontwikkelingen BERM De samenwerking met de gemeente Etten-Leur verloopt nog steeds naar volle tevredenheid. Inmiddels zijn er ontwikkelingen gaande waarbij er een samenwerking zal ontstaan op het gebied van ICT tussen de gemeenten Bergen op Zoom, Etten-Leur, Roosendaal en Moerdijk. Dit betekent dat wij ons zullen moeten heroriënteren op onze samenwerking met Etten-Leur omdat zij hun ICT activiteiten onder zullen brengen bij de BERM-ICT. Omdat er meerdere mogelijkheden zijn voor samenwerking op dit gebied (BERM, Bevelanden, marktpartijen etc.) wordt een voorstel voorbereid, waarin alle mogelijkheden tot samenwerking zullen worden onderzocht. Voorop staat hierbij dat de prijs/kwaliteitsverhouding op minimaal hetzelfde niveau zal moeten zijn als nu het geval is. Financiën en Belastingen Het cluster financiën is naast het uitvoeren van de reguliere werkzaamheden in het kader van de planning & controlcyclus (kadernota → begroting → rapportages → jaarstukken), het voeren van de financiële administratie en het uitvoeren van het financieel consulentschap, onder andere intensief betrokken geweest bij de projecten "VesteTuin" Tholen, Havengebied Sint-Annaland, Masterplan Tholen, Impuls Sint-Maartensdijk - Scherpenisse. Aangaande de schuldpositie van de gemeente is een notitie voorbereid die in het eerste kwartaal van 2014 aan de gemeenteraad is gepresenteerd. Aandacht voor de schuldpositie van de gemeente is 2014 ingebed in de planning & controlcyclus. In 2014 bedroeg de gemiddelde termijn waarbinnen wij facturen betalen 18,92 kalenderdagen ofwel 13,41 werkdagen. Daarmee zitten wij ruimschoots binnen de maximale periode van 1 maand die de rijksoverheid nastreeft.

Pagina 80 van 176

Communicatie In de raadsvergadering van april 2014 is de strategische visie op communicatie "Zichtbaarder dan ooit vastgesteld. De belangrijkste doelstellingen uit de nota zijn: 1. •

Effectief Communicatie wordt integraal opgepakt als afdelingsoverstijgend medium;

•

Effectiviteit gemeentelijke communicatie verhogen door keuze kanaal.

2.

Begrijpelijk

•

Overheidscommunicatie toegankelijk maken door begrijpelijk taalgebruik;

•

Informatie is helder, betrouwbaar en compleet;

•

Presentatie informatie draagt bij aan begrijpelijkheid.

3.

Bewust

•

Bestuur en medewerkers zijn zich bewust van hun eigen rol in het communicatieproces van de gemeente;

•

Goede interne communicatie is de basis van goede externe communicatie.

4.

Interactief

•

Bestuur en medewerkers zorgen voor een toegankelijke houding naar de samenleving;

•

Aansluiten op eigentijdse manieren van verbinden.

Realisatie van de in de nota gestelde doelen wordt planmatig opgepakt. Concerncontrol Interne controle is uitgevoerd conform het door het college vastgestelde Interne Controleplan 2014. De bevindingen van de interne controle zijn door de externe accountant betrokken bij de controle van deze jaarrekening. De interimcontrole 2014 door Deloitte toont aan dat de eisen die gesteld worden aan de beheersing van processen toenemen. Dat leidt tot aanbevelingen op het gebied van risicobeheersing, beschrijving van processen, monitoring van budgetten en interne controle op rechtmatigheid. Deze aanbevelingen zijn door het college overgenomen. Over de voortgang van de afdoening van actiepunten en aanbevelingen wordt uw raad geïnformeerd. Facilitaire zaken De cluster Huisvesting&services heeft, naast de normale ondersteuning van de organisatie, ondersteuning verleend aan een 30-tal evenementen en recepties.

Pagina 81 van 176

Oud archief In dit jaar is het aantal fysieke bezoeken aan de studiezaal teruggelopen naar ruim 400. Daarentegen bereiken we met de website van archieftholen.nl een hele grote groep mensen over de gehele wereld. De website telde ruim 12.500 unieke bezoekers die meer dan 750.000 pagina’s bekeken. De website voorziet duidelijk in een enorme behoefte. De intentie van het oud-archief is dan ook om in de toekomst nog meer gegevens online te zetten. Met behulp van meer dan 10 vrijwilligers wordt hard gewerkt om zoveel mogelijk bronnen te scannen en via de website op internet te ontsluiten. Intern werd hard gewerkt aan het digitaliseren van het archief van de Ambachtsheerlijkheid Oud- en Nieuw-Vossemeer. In samenwerking met andere Zeeuwse archiefdiensten is daarnaast gewerkt aan het digitaliseren en ontsluiten van gegevens over Belgische vluchtelingen in het kader van de 100-jarige herdenking van het uitbreken van de Eerste Wereldoorlog. Naast het archiefwerk is veel aandacht besteed aan de inrichting van informatiecentra op het gebied van de watersnood in Stavenisse en Roosevelt in Oud-Vossemeer. Beiden zullen in 2015 worden geopend. In het kader van de toeristische ontwikkeling worden daarnaast voorbereidingen getroffen om komend jaar informatie te gaan verspreiden via borden op bijzondere plaatsen binnen de gemeente. Tenslotte zijn er op verzoek verschillende presentaties en rondleidingen verzorgd. Documentaire informatie voorziening. In 2014 zijn we overgestapt op een digitale archiefsituatie. De papieren documenten worden gescand en binnen de organisatie verspreid. Door deze manier van werken kan meer en beter aandacht worden geschonken aan de digitale archivering. Momenteel vinden de registraties van documenten en zaken nog steeds in twee applicaties plaats (Corsa en Zaaksysteem.nl). De verwachting is dat alle registraties eind 2015 in Zaaksysteem.nl plaats zullen vinden zodat Corsa uitgefaseerd kan worden.

Pagina 82 van 176

Paragraaf Financiering

Inleiding De uitvoering van de gemeentelijke financieringsfunctie vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). In deze wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot uitdrukking in voorschriften voor een verplicht treasurystatuut. Beleid Het beleid is vastgelegd in het treasurystatuut. Het treasurystatuut is van kracht sinds januari 2002 en is laatstelijk herzien per 18 december 2008. Belangrijke punten uit het treasurystatuut zijn: •

Het bestuur van de gemeente is eindverantwoordelijk voor het treasurybeleid, de uitvoering is gemandateerd aan de ambtelijke organisatie;

•

Het aangaan/verstrekken van leningen is alleen toegestaan voor uitoefening van de publieke taak;

•

Gelden worden alleen uitgezet en aangetrokken bij Nederlandse banken met minimaal een AA-rating;

•

Het aantrekken van leningen geschiedt door offertes te vragen bij ten minste twee financiële instellingen.

Treasurybeheer De treasuryfunctie is belast met de uitvoering van het beleid. Deze functie omvat het financieren van alle gemeentelijke activiteiten en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De belangrijkste doelstellingen van de treasuryfunctie zijn: •

Het waarborgen van duurzame toegang tot de financiële markten tegen acceptabele condities;

•

Het beperken van financiële risico's als intern liquiditeits-, rente-, koers- en kredietrisico;

•

Het minimaliseren van kosten bij het beheren van geldstromen en financiële posities;

•

Het optimaliseren van het renteresultaat.

Risicobeheer Met betrekking tot het risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten: 1.

De gemeente mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door de raad goedgekeurde derde partijen;

2.

De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen niet zijn gericht op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatig risico. Risicomijding wordt gewaarborgd via richtlijnen en limieten in het treasurystatuut;

3.

Het gebruik van derivaten is slechts toegestaan ter beperking van financiële risico's;

4.

De kasgeldlimiet en de renterisiconorm conform de wet Fido worden niet overschreden.

Renterisico Om de renterisico's te bewaken wordt vanuit de Wet Fido voorgeschreven het renterisico op zowel de korte als de lange termijn in beeld te brengen.

Pagina 83 van 176

Het renterisico op korte termijn wordt in beeld gebracht via de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan 8,5% van het begrotingstotaal. Voor Tholen betekent dit een bedrag van afgerond € 4,4 miljoen. Omdat de rente van kortlopende geldleningen (geldmarkt) fors lager is dan de rente van langlopende leningen (kapitaalmarkt), hebben we in 2014 optimaal gebruik gemaakt van financiering met kortlopende geldleningen. De kasgeldlimiet is hierbij niet overschreden. Het renterisico op lange termijn wordt ook wel het renterisico op de vaste schuld genoemd. Dit renterisico wordt in beeld gebracht via de renterisiconorm. Met de renterisiconorm wordt een kader gesteld om de opbouw van de leningenportefeuille zodanig te spreiden dat het renterisico uit hoofde van renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. De norm houdt in dat in enig jaar niet meer dan 20% van het begrotingstotaal voor aflossing of renteherziening in aanmerking mag komen. Aan deze norm hebben we in 2014 ruimschoots voldaan. Algemene ontwikkelingen De rente van langlopende leningen, uitgaande van een termijn van 25 jaar vast, laat over 2014 nog steeds een dalende tendens zien met een gemiddelde van 2,58% (3,26% in 2013), variërend van 3,42% in januari naar 1,70% in december, met een hoogste stand begin januari van 3,42% en een laagste stand eind december van 1,70%. Rente 25 jaar vast jan tm dec 2014 3,50 3,30

Rentepercentage

3,10 2,90 2,70 2,50 2,30 2,10 1,90 1,70 18-12-2014

4-12-2014

20-11-2014

6-11-2014

23-10-2014

9-10-2014

25-9-2014

11-9-2014

28-8-2014

14-8-2014

31-7-2014

17-7-2014

3-7-2014

19-6-2014

5-6-2014

22-5-2014

8-5-2014

24-4-2014

10-4-2014

27-3-2014

13-3-2014

27-2-2014

13-2-2014

30-1-2014

16-1-2014

2-1-2014

1,50

Datum

De rente van langlopende leningen met een termijn van 5 jaar vast kent over 2014 eveneens een dalende tendens met een gemiddelde van 0,89% (2013: 1,24%), aflopend van 1,32% aan het begin van het jaar naar 0,56% aan het eind van het jaar, met een hoogste stand van 1,32% op 2 en 9 januari en een laagste stand van 0,56% op 30 december.

Pagina 84 van 176

Rente 5 jaar vast jan t/m dec 2014 1,40 1,30

Rentepercentage

1,20 1,10 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 18-12-2014

4-12-2014

20-11-2014

6-11-2014

23-10-2014

9-10-2014

25-9-2014

11-9-2014

28-8-2014

14-8-2014

31-7-2014

17-7-2014

3-7-2014

19-6-2014

5-6-2014

22-5-2014

8-5-2014

24-4-2014

10-4-2014

27-3-2014

13-3-2014

27-2-2014

13-2-2014

30-1-2014

16-1-2014

2-1-2014

0,50

Datum

Euribor De Euribor is een afkorting van Euro Interbank Offered Rate en is de rente waartegen diverse Europese banken bereid zijn leningen in euro's aan elkaar te verstrekken. Elke werkdag wordt deze opnieuw vastgesteld. De hoogte van de Euribor rentetarieven hangt vooral af van de economische omstandigheden, zoals de groei van de economie en de hoogte van de inflatie. De verschillende Euribor rentetarieven worden in de financiële wereld ook gebruikt voor het vaststellen van allerlei afgeleide producten zoals hypotheken, leningen, renterekeningen en renteswaps. De Euribor bestaat sinds 1999. Ook in de overeenkomst met onze huisbankier (Bank Nederlandse Gemeenten te Den Haag) wordt gewerkt met deze 1-maands Euribor voor rentevergoedingen en rentebetalingen. De 1-maands Euribor varieerde dit jaar van 0,214% per 2 januari naar 0,018% per 30 december met een hoogste stand van 0,269 in de maanden mei en juni en een laagste stand van 0,005% in de maanden september/oktober. De onderstaande grafieken laten het verloop van de gehele looptijd en het laatste jaar zien. Hieruit blijken de lage stand over de afgelopen 6 jaar en de verdere ingezette daling halverwege dit jaar (van 0,27% naar 0,02%).

Pagina 85 van 176

Kasbeheer Betalingsverkeer wordt zoveel mogelijk elektronisch uitgevoerd. Huisbankier van de gemeente is de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. Het liquiditeitsgebruik wordt zoveel mogelijk beperkt. Daartoe worden geldstromen binnen de gemeente zoveel mogelijk op elkaar en op de liquiditeitsplanning afgestemd. De liquiditeitspositie moet te allen tijde voldoende zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Bij de BNG zijn de contracten zodanig afgesloten dat de saldi van de diverse rekeningen met elkaar gesaldeerd worden. De financieringsovereenkomst gold tot 31 december 2011, waarna deze stilzwijgend wordt verlengd met telkens een jaar. De kredietlimiet is bepaald op € 4,6 miljoen. De verschuldigde rente voor het krediet in rekeningcourant is gelijk aan de 1-maands Euribor verhoogd met een toeslag van 0,39%. Voor tegoeden ligt een rentevergoeding in het verschiet van 1-maands Euribor minus een afslag van 0,25% (minimale rente: 0,0%). Bij het opstellen van de programmabegroting 2014 was in het kader van de totale financiering rekening gehouden met een financieringstekort van circa € 14,0 miljoen aan het begin van het jaar oplopend tot € 21,0 miljoen aan het eind van het jaar. In werkelijkheid is sprake van een financieringstekort van bijna € 7,5 miljoen aan het eind van het dienstjaar. Het verschil wordt grotendeels verklaard door een tweetal afgesloten geldleningen van elk € 6,0 miljoen. Overtollige kasmiddelen onder het drempelbedrag worden geplaatst op een zakelijke spaarrekening bij de Rabobank. In 2014 is er echter het gehele jaar sprake geweest van een tekort aan financieringsmiddelen. In verband met de aantrekkelijke rente heeft, binnen de grenzen van de Wet Fido, financiering met 1-maands kasgeldleningen plaatsgevonden. De te betalen rente varieerde van 0,02% tot 0,24% op jaarbasis. In totaal ging het om een 13-tal kasgeldleningen in grootte variërend van € 1,5 miljoen tot € 10,0 miljoen. Leningenportefeuille In 2014 heeft geen renteherziening plaatsgevonden en zijn geen leningen vervroegd afgelost. Wel is dit jaar (zie onderstaande schema) een nieuwe lening afgesloten met een looptijd van 25 jaar en een rente van 1,945%.

Nr.

2 Oorspronkelijk bedrag van de geldlening

40.94724 40.94725 40.103310 40.103890 40.104535 40.104536 1W0026318 40.105716 1W0027139 1W0027140 40.107901 1-28036 40.109370

6.000.000 6.000.000 10.000.000 10.000.000 3.000.000 4.000.000 3.000.000 11.500.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 6.000.000 6.000.000

Totaal

77.500.000

3 Datum besluit

4 Datum Storting

4-jun-02 30-dec-03 4-jun-02 30 dec 204 4-dec-07 10-jan-08 29-jan-08 15-sep-08 22-sep-09 15-sep-09 22-sep-09 15-sep-09 22-sep-09 16-sep-09 31-aug-10 2-aug-10 22-mrt-11 8-mrt-11 22-mrt-11 8-mrt-11 13-nov-12 5-nov-12 3-sep-13 28-aug-13 21-okt-14 13-okt-14

5 6 7 Laatste Lenings- RenteRestantjaar van duur / percen- bedrag per aflossing restant tage 1-jan looptijd 2028 2029 2028 2018 2024 2034 2014 2020 2021 2016 2037 2038 2039

26 jr (15) 26 jr (16) 20 jr (15) 10 jr (05) 15 jr (11) 25 jr (21) 05 jr (01) 10 jr (07) 10 jr (08) 05 jr (03) 25 jr (24) 25 jr (25) 25 jr (25)

* rente per kwartaal te voldoen. ** rente én aflossing per kwartaal te voldoen. *** fixelening (geen tussentijdse aflossing mogelijk).

Pagina 86 van 176

5,750 5,850 4,580* 4,635** 3,960* 4,520* 2,530* 3,475*** 3,540 2,870 3,040 3,230 1,945

3.600.000 3.840.000 7.500.000 4.750.000 2.200.000 3.360.000 600.000 11.500.000 3.200.000 2.400.000 3.840.000 6.000.000 0

8 Rentebedrag

9

10 RestantAflossing bedrag per 31-dec

207.000 240.000 224.640 240.000 321.236 500.000 200.850 1.000.000 84.766 200.000 149.722 160.000 10.710 600.000 399.625 0 101.719 400.000 50.135 800.000 115.976 160.000 191.145 240.000 25.258 0

3.360.000 3.600.000 7.000.000 3.750.000 2.000.000 3.200.000 0 11.500.000 2.800.000 1.600.000 3.680.000 5.760.000 6.000.000

52.790.000 2.082.782 4.540.000

54.250.000

Gewaarborgde geldleningen Voor een aantal verenigingen en stichtingen binnen de gemeente staan wij borg voor geldleningen. Ten opzichte van de jaarstukken 2013 is het verschil gering.

Gewaarborgde geldleningen per 31 december

Rekening 2013

Begroting 2014

Rekening 2014

*2.630.000

2.605.000

2.579.000

* Het saldo wijkt af van de jaarrekening 2013.

Schatkistbankieren Op 15 december 2013 is de wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. Vanaf dat moment zijn de decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) verplicht om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Het woord "overtollig" verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Tegelijkertijd met de wet is de ministeriele regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale overheid heeft met de Staat der Nederlanden. De regeling bevat ook de verplichting voor decentrale overheden om een nieuwe bankrekening te openen bij een of meerdere banken, zodat die bankrekening gekoppeld kan worden aan de schatkist. Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang van een decentrale overheid. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% voor decentrale overheden met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500 miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 3,75 miljoen (€ 500 x 0,75%) plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal € 250.000. Voor de gemeente Tholen komt de drempel voor 2014 neer op een bedrag van circa € 378.000. Dit drempelbedrag is op kwartaalbasis gedurende het boekjaar niet overschreden. De schatkist biedt geen leen- of roodstandfaciliteit aan. Voor het betalingsverkeer blijven decentrale overheden aangewezen op het bankwezen. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector (Rijk en decentrale overheden gezamenlijk). Wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) In 2013 is de wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) aangenomen. Deze wet zorgt er voor dat de schulden van de totale Nederlandse overheid niet te hoog worden. Ook gemeenten hebben een plek in deze wet gekregen. Er is een macronorm voor het totale EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten. Het financieringstekort van alle gemeenten tezamen moet onder dit plafond blijven. De grens van het toegestane tekort bedraagt 3,0% BBP (Bruto Binnenlands Product). Naast het Rijk dienen ook de provincies, gemeenten en waterschappen zich aan strengere normen te houden. Het aandeel van de lagere overheden is 0,5% van het BBP, waarvan het gemeentelijk aandeel 0,32%. De individuele EMU-referentiewaarde 2014 voor Tholen is in de septembercirculaire van het Ministerie van BZK bekend gemaakt en bepaalt op € 1.959.000 (tekort). Het werkelijke EMU-saldo over 2014 bedraagt € 4.059.000 (overschot).

Pagina 87 van 176

Pagina 88 van 176

Paragraaf Grondbeleid

Algemeen In de programmabegroting 2014 is de centrale doelstelling van het gemeentelijk grondbeleid als volgt omschreven: “Het op zodanige wijze handhaven van het bestaande grondgebruik en de onroerende zaken (beheer) dan wel het realiseren van gewenste veranderingen in het grondgebruik, binnen de daarvoor gestelde termijnen en tegen maatschappelijk aanvaardbare offers, opdat dit past in de door de gemeente geformuleerde doelstellingen op het gebied van het ruimtelijk beleid.” Primair wordt gekozen voor een actief grondbeleid, maar omstandigheden kunnen er toe leiden dat in voorkomende gevallen bij (her)ontwikkelingslocaties

voor een

faciliterende regierol moet worden gekozen. Vanwege de economisch mindere omstandigheden is het actieve grondbeleid de afgelopen jaren met de nodige voorzichtigheid voortgezet. De wijze waarop dit handen en voeten kan worden gegeven is ingebed in de nota Grondbeleid, welke in april 2004 door de raad is vastgesteld. In dat jaar is begonnen met de uitvoering van deze nota door de instelling van een Plan Economisch Team. Dit team is o.a. belast met het opstellen en (jaarlijks) actualiseren van de diverse grondexploitaties. In 2014 zijn vrijwel alle gemeentelijke grondexploitaties geactualiseerd. Bij de grondexploitatie zijn de volgende complexen te onderscheiden: Complexen

Boekwaarde 1-jan-14

Verantwoord in 2014

Boekwaarde 31-dec-14

3.391.240 17.188

450.856 1.379

3.842.096 18.567

3.408.428

452.235

3.860.663

23.089.298 5.334.377

-5.941.446 863.195

17.147.852 6.197.572

28.423.675

-5.078.251

23.345.424

31.832.103

-4.626.016

27.206.087

Bedrijfsterreinen met kostprijsberekening Bedrijfsterreinen zonder kostprijsberekening

Woningbouw met kostprijsberekening Woningbouw zonder kostprijsberekening

Totaal

Grondprijzen De grondprijzen blijven we marktconform benaderen. Op 13 maart 2014 heeft uw raad met betrekking tot het grondprijzenbeleid 2014 besloten om: -

de uitgifteprijzen van grond voor woningbouw en snippergroen vast te stellen op het niveau van 2012;

-

de uitgifteprijzen voor bedrijfsgrond te indexeren met 2%, met een afronding naar boven op vijftig eurocent;

-

aan de bestaande grondprijsdifferentiatie een nieuw onderdeel toe te voegen, namelijk de seniorenwoningen met zorg in de koopsector binnen een woonzorgzone. Mits aan een aantal voorwaarden wordt voldaan, wordt de uitgifteprijs van grond voor deze categorie vastgesteld op het gemiddelde van de reguliere grondprijs zoals vastgesteld in de desbetreffende grondexploitatie - en de grondprijs voor sociale huurwoningen voor de desbetreffende kern.

Pagina 89 van 176

Op 10 juli is door uw raad vervolgens de Nota gewijzigde kaderstelling uitgiftebeleid van bouwgrond voor woningbouw en bedrijfsgrond 2014 vastgesteld. Een aanpassing van het beleid om met name de woningbouw te stimuleren. Voor bedrijfsgrond is het bestaande grondprijzenbeleid 2014 gehandhaafd. Voor woningbouw is besloten om (tot 1 januari 2016): -

de grondprijs voor vrijstaande en halfvrijstaande woningbouw in de koopsector tijdelijk te verlagen met 20%;

-

voor sociale huur en starterswoningen uit te gaan van een grondprijs van 90% van de reguliere grondprijs per m² en voor seniorenwoningen in de koopsector met een zorgcomponent van een middenprijs (95%).

Bestemmingsplannen voor bedrijventerreinen Ten tijde van het samenstellen van deze jaarrekening waren vijf complexen in exploitatie. In exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor bedrijventerreinen (met kostprijsberekening) De boekwaarde van de onderhanden werken wordt bepaald door de geïnvesteerde kosten te verminderen met de opbrengsten uit verkopen, bijdragen van derden en bijdragen uit reserves e.d. De vermoedelijke, nominale resultaten van de in exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor bedrijventerreinen zijn als volgt: Complex

Boekwaarde 1-jan-14

Kosten Opbrengsten 2014 2014


Nog te Nog te ontbesteden vangen

Verwacht resultaat

Welgelegen II 2e fase Sint-Maartensdijk Stavenisse Sint-Annaland* Sint Philipsland**

2.351.593 1.123.593 107.738 -141.548 -50.136

411.287 233.810 4.309 75.606 -3.515

152.306 232.900 0 0 -114.565

2.610.574 1.124.503 112.047 -65.942 60.914

1.936.942 260.747 57.589 65.392 59.426

12.250.420 1.463.813 293.260 668.609 133.008

-7.702.904 -78.563 -123.624 -669.159 -12.668

Totaal

3.391.240

721.497

270.641

3.842.096

2.380.096

14.809.110

-8.586.918

* de totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 348.453 (in 2014 € 16.000) **de totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 150.000 (in 2014 € 0).

Nadere toelichting: Nr.

113

Complex

Welgelegen II

Verkocht in

Nog te

2014

verkopen

1.978 m²

125.291 m²

Opmerkingen/toelichting

Voor dit plan is op 13

november 2014 een herziene

grondexploitatieberekening

vastgesteld.

Het

verwachte

exploitatieresultaat tegen contante waarde is berekend op € 5.844.000. In de tweede helft van 2015 is opnieuw een herziening van de grex voorzien, waarbij de aankoop van de intensieve veehouderij aan de Groeneweg 9 is verwerkt. 141

Sint-Maartensdijk

19.557 m²

Voor dit plan is op 18 december 2014 een herziene grondexploitatieberekening

vastgesteld.

Het

verwachte

exploitatieresultaat tegen contante waarde is berekend op € 15.000. Actualisering van de grex is ingepland voor de 2e helft van 2015. 151

Pilootweg Stavenisse

4.342 m²

Voor

dit

plan

is

op

13

juni

2013

een

herziene

grondexploitatieberekening vastgesteld. Aangezien het om een

relatief

klein

gebied

eindwaardeberekening exploitatieresultaat

tegen

gaat,

is

opgesteld. nominale

geen Het waarde

uitgebreide verwachte bedraagt

€ 123.000. Actualisering hiervan is ingepland voor het 2e kwartaal van 2015.

Pagina 90 van 176

Nr.

Complex

161

Sint-Annaland

Verkocht in

Nog te


2014

verkopen 4.411 m²

De laatste herziening van de grex dateert van 18 december 2014. De totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 348.453. Dit is € 16.000 hoger ten opzichte van de jaarrekening 2013. Daarnaast is in 2007 in verband met een toekomstige uitbreiding richting Veilingweg 13.705 m² grond aangekocht. De ontwikkelingen / onderhandelingen hierover met een derde zijn in volle gang. In de 2e helft van 2015 staat een herziening van deze grex gepland, waarbij de toekomstige uitbreiding richting Veilingweg zal zijn verwerkt.

181

Sint Philipsland

430

1.956 m²

Voor

dit

plan

is

op

13

grondexploitatieberekening

juni

2013

een

vastgesteld.

herziene

De

totale

winstuitname tot en met dit jaar bedraagt € 150.000. In 2014 heeft als gevolg van de bouwcrisis een terugkoop van een perceel bedrijfsgrond plaatsgevonden (2.386 m²) tegen de destijds betaald koopsom. Van dit perceel is inmiddels een klein

deel

weer

verkocht.

Actualisering

van

de

grondexploitatie is ingepland voor het 2e kwartaal van 2015.

Analyse begroot/werkelijk Onderstaand schema geeft aan dat er op de grotere in exploitatie zijnde bedrijventerreinen per saldo € 1,3 e

miljoen minder baten zijn gerealiseerd. Dit komt vooral door uitstel van de grondverkoop (1 termijn) aan Compakboard (Welgelegen II Tholen). Jaarrekening 2014

Raming (grex 2014)

Analyse begroot/werkelijk

Lasten

Welgelegen II Tholen

Baten

Werkelijk

Saldo

Lasten

Minder lasten

Baten

Saldo

Meer baten

471.067

1.514.436

- 1.043.369

411.287

152.306

258.981

Bedr. terrein St-Maartensdijk

22.361

€0

22.361

910

€0

€ 910

21.451

Bedr. terrein Sint-Annaland*

1.985

€0

1.985

62.437

2.831

59.606

- 57.621

495.413

1.514.436

-1.019.023

474.634

155.137

319.497

-1.338.520

Totaal

- 1.302.350

Nog niet in exploitatie genomen gronden voor bedrijventerreinen (zonder kostprijsberekening) Complex

Boekwaarde 1-jan-14

Kosten Naar gronden Afwaardering Boekwaarde 2014 in exploitatie 2014 31-dec-14

Aantal Prijs/m² m²

Oud-Vossemeer

17.188

1.379

0

0

18.567

43.000

Totaal

17.188

1.379

0

0

18.567

43.000

0,43

Nadere toelichting: e

172 Bedrijventerrein Oud-Vossemeer (2 deel) De planologische besluitvorming heeft nog niet plaatsgevonden. Voor deze mogelijke uitbreiding staan in 2015 geen acties op stapel.

Pagina 91 van 176

Bestemmingsplannen voor woningbouw In exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor woningbouw (met kostprijsberekening) De boekwaarde van de onderhanden werken wordt bepaald door de geïnvesteerde kosten te verminderen met de opbrengsten uit verkopen, bijdragen van derden en bijdragen uit reserves e.d. De vermoedelijke, nominale resultaten van de in exploitatie zijnde bestemmingsplannen voor woningbouw zijn als volgt: Complex

Boekwaarde 1-jan-14

Kosten Opbrengsten 2014 2014


Nog te Nog te ontbesteden vangen

Stadszicht II Tholen Tholen Stad Oost Scherpenisse Poststraat-Zuid Havengebied St-A'land Vroonstede I***

-922.575 18.363.986 760.999 163.067 4.794.942 -71.121

380.196 1.304.263 34.497 24.580 2.876.432 218.377

650.485 2.300.554 88.852 68.526 7.671.374 0

-1.192.864 17.367.695 706.644 119.121 0 147.256

3.049.709 0 549.145 384.528

Totaal

23.089.298

4.838.345

10.779.791

17.147.852

4.810.161

8.731.805 17.367.695 1.861.083 1.491.424 0 2.866.588

826.779

Verwacht resultaat -6.874.960 0 -605.294 -987.775 -1.892.553

32.318.595 -10.360.582

*** de totale winstuitname tot en met 2014 bedraagt € 3.402.000 (in 2014 € 0)

Nadere toelichting: Nr.

114

Complex

Stadszicht

II

Verkocht in

Nog te

2014

verkopen

2.971 m²

46.227 m²

Tholen


Op

18

december

2014

is

een

herziene

grond-

exploitatieberekening voor dit plan vastgesteld. Bij de berekende winstprognose van € 5.208.000 tegen contante waarde, is rekening gehouden met een afname van bouwkavels door Stadszicht B.V. tegen een vaste kostprijs. Deze basiskostprijs wordt jaarlijks aangepast aan de hand van de consumentenprijsindex van het CBS. Voor de overige door de gemeente vrij uit te geven bouwgrond is het hanteren van marktconforme prijzen het uitgangspunt. Herziening van deze grex is voorzien in de 2e helft van 2015.

117

Tholen Stad

De

grondexploitatie

voor

2014

is

vastgesteld

in

de

Vergadering van Vennoten van 4 mei 2014. Uit de grondexploitatie volgt een tekort van afgerond € 5,9 miljoen op contante waarde (1 januari 2014). Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt 1/3. Derhalve is tot en met 2014 in de jaarrekening een afwaardering verwerkt van € 2,0 miljoen (afwaardering 2014: nihil). 130

Scherpenisse Oost

458 m²

9.140 m²

Op 9 juli 2009 heeft de raad voor het laatst een herziening van de grex vastgesteld. De herziening is opgeschort omdat de Raad van State het bestemmingsplan begin november 2011

heeft

vernietigd.

Op

basis

van

nieuwe

onderzoeksresultaten heeft voor een deel van het gebied een heroverweging

van

de

stedenbouwkundige

opzet

plaatsgevonden. Voor dit deel nabij de Maluslaan is op 25 maart

2014

een

wijzigingsplan

"Goudenregenlaan"

vastgesteld. Mede aan de hand hiervan heeft in de 2e helft van 2014 door het college een voorlopige herziening van de grondexploitatie plaatsgevonden, inclusief beoordeling van de economische haalbaarheid. De voorlopige winstprognose op basis van contante waarde is berekend op € 395.000.

Pagina 92 van 176

Nr.

Complex

Verkocht in

Nog te


2014

verkopen Bij de grondverwerving is destijds rekening gehouden met de te zijner tijd te realiseren uitbreiding van de begraafplaats. De definitieve, integrale herziening is ingepland voor het laatste kwartaal van 2015.

152

Poststraat-Zuid

486m²

8.474 m²

Stavenisse

Op 13 november 2014 is een herziene grondexploitatieberekening voor dit plan vastgesteld. Een nieuwe herziening van de grondexploitatie vindt

medio

2015 plaats. De

winstverwachting op basis van contante waarde is berekend op € 761.000. 162

Havengebied Sint-

Op 15 mei 2013 is de samenwerkingsovereenkomst met de

Annaland

projectontwikkelaar afgesloten. Hierin hebben zowel de gemeente als de marktpartij 50% zeggenschap. Alle gronden zijn inmiddels overgedragen. De geactualiseerde grondexploitatie voor 2014 is recent (27 oktober

2014)

door

de

VvV

vastgesteld.

De

grondexploitatie sluit met een voordeel van € 0,4 miljoen. Ten behoeve van de waardering van het onderhanden werk in de jaarrekening heeft de gemeente Tholen de afgelopen jaren zelfstandig een actualisatie van de grondexploitatie uitgevoerd. Naar aanleiding van deze actualisatie heeft de gemeente tot en met 2013 een afwaardering verwerkt van in totaal € 1,5 miljoen. Ook voor 2014 heeft de gemeente zelf een actualisatietraject doorlopen. Uit deze actualisatie volgt een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt € 1,5 miljoen, zodat in 2014 geen aanvullende afwaardering noodzakelijk is. 163

Vroonstede I Sint-

0 m²

15.730 m²

Annaland

Voor dit plan is op 13 november 2014 een herziene grondexploitatieberekening vastgesteld. De winstverwachting op basis van contante waarde is berekend op € 1.524.000. Actualisering van deze exploitatie staat gepland voor medio 2015. Inmiddels heeft in de loop der jaren uit dit plan een winstuitname plaatsgevonden van ruim € 3,4 miljoen.

Analyse begroot/werkelijk Onderstaand schema geeft aan dat per saldo € 980.000 minder opbrengsten zijn gerealiseerd dan geraamd (de lasten komen € 450.000 hoger uit, terwijl de baten ruim € 500.000 achterblijven bij de raming in overeenstemming met de laatst vastgestelde herziene grondexploitatie). Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door het bestemmingsplan Stadszicht II Tholen. Jaarrekening 2014 Analyse begroot/werkelijk

Raming (grex 2014) Lasten

Baten

Werkelijk

Saldo

Lasten

Baten

Minder lasten Saldo

Meer baten

Stadszicht II Tholen

93.422

1.092.466

-999.044

397.832

668.121

-270.289

-728.755

Oost Scherpenisse

5.097

181.819

-176.722

34.497

88.852

-54.355

-122.367

Poststraat Zuid Stavenisse

19.802

70.963

-51.161

24.580

68.526

-43.946

-7.215

Vroonstede I Sint-Annaland

96.910

€0

96.910

219.799

1.422

218.377

-121.467

1.345.248 -1.130.017

676.708

826.921

-150.213

-979.804

Totaal

215.231

Pagina 93 van 176

Nog niet in exploitatie genomen gronden voor woningbouw (zonder kostprijsberekening) In 2014 zijn voor diverse toekomstige woningbouwcomplexen kosten gemaakt. Deze complexen zijn als nog niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) in de jaarrekening opgenomen. Het gaat om de volgende complexen: Complex

Deestraat

Boekw.

Kosten

Opbrengst.

Boekw.

31-dec-13

2014

2014

31-dec-14

880.457

35.828

0


916.285 Dit betreft de beoogde nieuwbouwlocatie in

Poortvliet

Poortvliet, waarvoor in 2008 strategisch gronden in eigendom zijn verkregen. Het streven is eind 2015 het bestemmingsplantraject af te ronden. Het aantonen van de financieel-economische uitvoerbaarheid wordt daarin meegenomen. Het perceel is groot 19.380 m² (boekwaarde € 47,28 per m²).

Toekomstig plan

4.269.932

821.270

0

5.091.202 Dit betreft de beoogde nieuwbouwlocatie in Sint-

Sint-

Maartensdijk, waarvoor strategisch gronden in

Maartensdijk

eigendom zijn verkregen. Het perceel is groot 131.148 m² (boekwaarde € 38,82 per m²).

Vroonstede II

183.988

7.507

1.410

190.085 Dit betreft de strategische grondvoorraad voor

Sint-Annaland

een volgende fase. Het perceel is groot 46.680 m² (boekwaarde € 4,07 per m²).

Totaal

5.334.377

864.605

1.410

6.197.572

Risico's Binnen de grondexploitatie zijn de volgende risico's te onderkennen: Over-all Recent onderzoek laat zien dat de woningbehoefte voor de gemeente t/m 2024 afwijkt van de conceptwoningbouwplanning. Er is sprake van een overprogrammering van ca. 80 woningen (v.j. 260 woningen). Deze overprogrammering kan verder gereduceerd worden door: -

Planuitval: in de concept-woningbouwplanning is rekening gehouden met een planuitval op de diverse private ontwikkelingen in de periode 2015-2024 van circa 30 woningen. Vrijwel al deze private ontwikkelingen bevinden zich nog in de plan- of ontwerpfase;

-

Realisatie van minder appartementen in Havengebied Sint-Annaland. Uit de gemeentelijke actualisatie van de grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland volgt ultimo 2014 een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt € 1,5 miljoen. Dit bedrag komt overeen met de tot en met 2014 in de jaarrekening verwerkte afwaardering. In deze eigen actualisatie hebben we geen rekening gehouden met enige indexatie van de opbrengsten. Dit is vrij pessimistisch; het is mogelijk om circa 10 appartementen budgettair neutraal te schrappen door rekening te houden met een opbrengststijging van 1% vanaf 2017;

-

Flexibiliteit: binnen de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland is vanwege de flexibele bestemmingslegging nog veel mogelijk met betrekking tot het programma. Het is denkbaar dat bij een andere behoefte meer grondgebonden woningen gerealiseerd worden. Ook is een combinatie met commerciële voorzieningen mogelijk. Dit hoeft de grondexploitatie niet of nauwelijks negatief te beïnvloeden, maar leidt wel tot een reductie van circa 10 woningen.

Pagina 94 van 176

Gebiedsontwikkelingen in exploitatie via grondexploitatiemaatschappijen Tholen-Stad -

Voor ruim 10 ha. percelen aan de Molenvlietsedijk is in de grondexploitatie van Tholen Stad Grondexploitatie VOF per 1 januari 2031 een opbrengst geraamd van € 11 miljoen, welke gelijk is aan de boekwaarde van de 2

percelen op dat moment. De boekwaarde bedraagt ultimo 2014 € 58 per m en wordt jaarlijks verhoogd met 3,57% rente. Toekomstige oprenting vormt een groot risico voor de grondexploitatie. Om deze reden brengt de gemeente vanaf 2014 deze rente jaarlijks ten laste van het resultaat; -

De verkoopprijzen worden vanaf 2012 t/m 2017 niet geïndexeerd. De indexatie vanaf 2018 (VesteTuin: 2% en Molenvlietsedijk: 2,25%) is mogelijk aan de hoge kant;

-

De kosten worden vanaf 2012 tot en met 2017 niet geïndexeerd. Dit wijkt af van de langjarig historisch gemiddelde GWW-index;

-

De geraamde plankosten bedragen ca. 23% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project;

-

In de grondexploitatie is een taakstelling opgenomen van circa € 150.000.

De genoemde risico's hebben betrekking op de gehele grondexploitatie van Tholen-Stad. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/3. Havengebied Sint-Annaland -

Een deel van de grondopbrengsten is residueel bepaald. Het risico bestaat dat deze verkoopopbrengsten door te laag ingeschatte bouwkosten (gebouwd parkeren) niet kunnen worden gerealiseerd;

-

De nog te maken plankosten bedragen ca. 19% van de nog te realiseren kosten voor civiele werken. Dit percentage is laag in relatie tot een gebruikelijke bandbreedte van 25% tot 35% en de status van het project.

Het genoemde risico heeft betrekking op de gehele grondexploitatie van Havengebied Sint-Annaland. De gemeente heeft hierin een aandeel van 1/2. Reserve bouwgrondexploitatie Om mogelijke verliezen uit grondexploitaties te dekken is in het verleden een reserve bouwgrondexploitatie ingesteld. Deze reserve maakt onderdeel uit van de weerstandscapaciteit van de gemeente. De stand van de reserve bouwgrondexploitatie bedroeg ultimo 2014 € 1.861.598 (ultimo 2013: € 2.034.762). De vermindering van per saldo € 173.164 is als volgt ontstaan:

Omschrijving

Bedrag

Rentevergoeding gewaarborgde geldlening Havengebied Sint-Annaland Aanwending t.b.v. de Rewin/acquisitie (begroot)

39.722 - 83.362

Aanwending t.b.v. rekeningsaldo 2013

- 129.524 € 173.164

Winstneming Bij het tussentijds verantwoorden van winsten op grondexploitaties is het belangrijk dat eventuele winstneming op complexen plaatsvindt op basis van een deugdelijke risico-inschatting. We hanteren daarbij een voorzichtige handelswijze, waarbij pas winst wordt genomen als de boekwaarde toereikend is om de nog te maken kosten te dekken. Met inachtneming van het vorenstaande is het verantwoord gebleken om dit jaar € 16.000 winst te nemen op bestemmingsplan Veilingweg te Sint-Annaland.

Pagina 95 van 176

Pagina 96 van 176

Paragraaf Verbonden partijen

Algemeen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Bij een bestuurlijk belang is er sprake van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Bij een financieel belang is er sprake van een ter beschikking gesteld bedrag, dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Het gaat bij verbonden partijen om gemeenschappelijke regelingen (GR-en) en deelnemingen. Deze worden niet geconsolideerd in de begroting. De belangrijkste verbonden partijen voor de gemeente Tholen zijn: •

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten;

•

Delta N.V.;

•

Gemeente Tholen Grondexploitatie Tholen Stad B.V.;

•

Gemeente Tholen Commanditaire deelneming B.V.;

•

Havengebied Sint-Annaland Beheer B.V.;

•

Veiligheidsregio Zeeland;

•

GGD-Zeeland;

•

Re-integratiebedrijf De Betho;

•

Regionaal Bureau Leeplicht / RMC Oosterschelderegio;

•

Zeeuwse Muziekschool;

•

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ);

•

Samenwerkingsverband Belastingen en Waardebepaling Zeeland (SaBeWa Zeeland);

•

Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO);

•

Samenwerkingsverband ICT Etten-Leur;

•

Samenwerking Regio West - Brabant;

•

Regionale uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland.

Voor de raad is informatie over de verbonden partijen van belang omdat: •

GR-en taken uitvoeren die in het verlengde liggen van de gemeentelijke doelstellingen (2014: € 11.245.000);

•

Gemeenten alleen deelnemingen mogen hebben vanwege het publieke belang (wet Fido);

•

De verbonden partijen belangrijke financiële consequenties voor de gemeente hebben.

Pagina 97 van 176

Deelnemingen Een deelneming is een participatie in een besloten of naamloze vennootschap, waarin de gemeente aandelen heeft.

Naam:

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats:

Den Haag

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een duurzame belegging.

Publiek belang:

BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Ontwikkelingen:

N.v.t.

Bestuurlijk belang:

De gemeente Tholen heeft stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang:

Gemeente Tholen is aandeelhouder (0,06%). De in 2014 ontvangen dividenduitkering bedraagt € 42.794 (begroting: € 42.794).

Vermogen (rek. 2013):

(in miljoen €)

31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 3.430

€ 2.752

€ 1.897

Vreemd vermogen

€ 127.753

€ 139.476

€ 134.563

TOTAAL

€ 131.183

€ 142.228

€ 136.460

Eigen vermogen

Resultaat (rek. 2013):

Saldo: € 283 miljoen positief

Wethouder:

Wethouder P.W.J. Hoek

Pagina 98 van 176

Naam:

Delta N.V. Vestigingsplaats:

Middelburg

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een duurzame belegging.

Publiek belang:

Delta borgt de volgende wettelijk gedefinieerde publieke belangen: -

Drinkwaterveiligheid

(Evides);

hiertoe

is

het

aandeelhouderschap

van

drinkwaterbedrijven voorbehouden aan publieke lichamen -

Leveringszekerheid, veiligheid en betaalbaarheid van energie; hiertoe is het eigendom van de energienetwerken voorbehouden aan publieke lichamen (DNWG);

-

Veiligheid van de kerncentrale (EPZ); hiertoe is een convenant met de Rijksoverheid afgesloten. Publiek eigendom is niet wettelijk verplicht, maar wordt wenselijk geacht.

Delta zorgt verder voor duurzame werkgelegenheid in de Provincie Zeeland, dat wil zeggen een zo hoog mogelijk werkgelegenheidsniveau voor de lange termijn, zonder het rendement en de continuïteit van de onderneming aan te tasten. Ontwikkelingen:

-

Met betrekking tot het dividendbeleid is er nog geen duidelijkheid over het meerjarenperspectief van de dividenduitkering.

-

Delta is verwikkeld in een complex splitsingsdossier: de gedwongen afsplitsing van Delta Netwerkbedrijf (DNWB) op grond van de Wet Onafhankelijk Netbeheer. Delta is van mening dat afsplitsing niet wettelijk kan worden afgedwongen. De staat is echter een tegenovergestelde mening toegedaan. In eerste instantie gaf de rechter de staat gelijk, maar in hoger beroep heeft het Gerechtshof op 22 juni 2010 anders besloten. Het Hof heeft bepaald dat de splitsingswet in strijd is met het Europees recht. De staat is tegen deze uitspraak in cassatie gegaan bij de Hoge Raad.

Bestuurlijk belang:

De gemeente Tholen heeft stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang:

Gemeente Tholen is aandeelhouder (2,7%). De in 2014 ontvangen dividenduitkering bedraagt € 540.000 (begroting: € 540.000).


(x € 1.000)

31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

Eigen vermogen

€ 1.213.429

€ 1.185.140

€ 1.182.481

Vreemd vermogen

€ 2.605.248

€ 2.625.424

€ 2.720.895

TOTAAL

€ 3.818.677

€ 3.810.564

€ 3.903.376

Resultaat(rek. 2013):

€ 74,8 miljoen. positief

Wethouder:

Wethouder F.J.A. Hommel

Pagina 99 van 176

Naam:

Gemeente Tholen Grondexploitatie Tholen Stad B.V.

Vestigingsplaats:

Tholen

Beleidsvoornemens:

De

gemeente

ziet

zijn

aandelenbezit

als

een

tijdelijke

participatie.

De

dochtermaatschappij neemt gezamenlijk met twee andere partijen deel in Tholen-Stad Grondexploitatie V.O.F., welke belast is met de realisatie van de gebiedsontwikkeling Tholen-Stad. Publiek belang:

-

Ontwikkelingen:

N.v.t.

Bestuurlijk belang:

De heren P.W.J. Hoek en F.J.A. Hommel zijn benoemd als bestuurders. Verder heeft de gemeente Tholen stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang:

Gemeente Tholen is 100%-aandeelhouder in de B.V.

Vermogen (rek. 2013): Eigen vermogen

31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 15.665

€ 15.720

€ 15.898

€0

€0

€0

€ 15.665

€ 15.720

€ 15.898

Vreemd vermogen TOTAAL


Saldo: € 55 negatief

Wethouders:

Wethouder P.W.J. Hoek en F.J.A. Hommel

Pagina 100 van 176

Naam:

Gemeente Tholen Commanditaire deelneming B.V.

Vestigingsplaats:

Tholen

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een tijdelijke participatie. De dochtermaatschappij treedt

op

als

commanditaire

vennoot

in

Havengebied

Sint-Annaland

C.V..

Laatstgenoemde entiteit is belast met de realisatie van de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland. Publiek belang:

-

Ontwikkelingen:

N.v.t.

Bestuurlijk belang:

De heer P.W.J. Hoek is benoemd als bestuurder. Verder heeft de gemeente Tholen stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang:



31-12-2013 Eigen vermogen

€1

Vreemd vermogen

€0

TOTAAL

€1


Saldo: € 0

Wethouder:

Wethouder P.W.J. Hoek

Pagina 101 van 176

Naam:

Havengebied Sint-Annaland Beheer B.V.

Vestigingsplaats:

Tholen

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet zijn aandelenbezit als een tijdelijke participatie. De dochtermaatschappij treedt op als beherend vennoot in Havengebied Sint-Annaland C.V.. Laatstgenoemde entiteit is belast met de realisatie van de gebiedsontwikkeling Havengebied SintAnnaland.

Publiek belang:

-

Ontwikkelingen:

N.v.t.

Bestuurlijk belang:

De heer F.J.A. Hommel is benoemd als bestuurder. Verder heeft de gemeente Tholen stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang:




€ 100

Vreemd vermogen

€0

TOTAAL

€ 100


Saldo: € 0

Wethouder:

Wethouder F.J.A. Hommel

Pagina 102 van 176

Gemeenschappelijke regelingen

Naam:

Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) Vestigingsplaats:

Middelburg

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de bij wet opgedragen taken op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen en handhaving van de openbare orde en veiligheid.

Publiek belang:

De samenwerking levert een maatschappelijke bijdrage aan een veilige woon-, werken recreatieomgeving op het gebied van brandbestrijding en (medische) hulpverlening.

Ontwikkelingen:

Door diverse oorzaken, waaronder lagere besparingen in het kader van het project Maatwerk in brandweerzorg, ontstaat meerjarig een begrotingstekort van ruim € 2,3 miljoen. Ten behoeve van een gezonde bedrijfsvoering is het noodzakelijk op korte termijn maatregelen te nemen om te komen tot een sluitende (meerjaren)begroting. GS heeft bij de goedkeuring van de begroting 2015 gesteld dat met betrekking tot de begroting 2016 geen sprake mag zijn van een opschuivend perspectief met betrekking tot het ontstaan van een structureel en reëel evenwicht in het laatste jaar van de meerjarenraming. Anders komt de VRZ in 2016 onder preventief toezicht te staan.

Deelnemers:

Alle 13 Zeeuwse gemeenten nemen deel.

Bestuurlijk belang:

De raden van de deelnemende gemeenten wijzen hun burgemeester aan als lid van het algemeen bestuur.

Financieel belang:

De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 1.635.116 (begroting: € 1.635.000).


31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 4.513.522

€ 4.108.172

€ 2.798.681

Vreemd vermogen

€ 16.451.464

€ 5.917.600

€ 6.413.634

TOTAAL

€ 20.964.986

€ 10.025.772

€ 9.212.315

Eigen vermogen


Saldo: € 20.119 positief

Wethouder/burgemeester:

Burgemeester, lid algemeen bestuur

Pagina 103 van 176

Naam:

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD Zeeland) Vestigingsplaats:

Goes

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de Wet publieke gezondheid en het gezondheidsbeleid van de Zeeuwse gemeenten.

Publiek belang:

De GGD wil de gezondheid van alle Zeeuwen bewaken, beschermen en bevorderen.

Ontwikkelingen:

-

In het kader van de Jeugdwet dienen gemeenten vanaf 2015 jeugdzorg in te kopen. Deze zorg wordt provinciaal ingekocht door een inkooporganisatie. Deze wordt centraal gepositioneerd bij de bestaande Gemeenschappelijke Regeling van de GGD. Dit gebeurt in de vorm van een bestuurscommissie op basis van artikel 25 van de Wet Gemeenschappelijke regelingen.

-

In de komende periode wordt een nieuw preventief gezondheidspakket (Basispakket JGZ) vastgelegd. Het huidige Basistakenpakket komt hiermee te vervallen. Specifieke programma’s en activiteiten voor individuele hulp of zorg komen niet in het nieuwe basispakket, maar zijn in de nieuwe jeugdwet aangemerkt als preventie. De GR kan deze specifieke programma’s en activiteiten in overleg met de desbetreffende gemeente uit blijven voeren.

-

Deelnemers:

Alle Zeeuwse gemeenten nemen deel in deze GR.

Bestuurlijk belang:

Elke deelnemende gemeente is met een lid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur.

Financieel belang:

2014

Begroting

Realisatie

WPG

€ 414.759

€ 419.256

€ 7.456

€ 7.524

€ 443.811

€ 438.902

€ 23.504

€ 23.772

€ 5.863

€ 6.000

-

- € 10.235

€ 895.393

€ 885.219

Gem. projecten BDU Uniform BDU maatwerk Verwijsindex BTW-verrekening TOTAAL


31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

Eigen vermogen

€ 3.815.841

€ 3.732.256

€ 4.338.965

Vreemd vermogen

€ 1.972.695

€ 2.112.357

€ 1.947.189

TOTAAL

€ 5.788.536

€ 5.844.613

€ 6.286.154



Wethouder:

Wethouder P.W.J. Hoek, lid algemeen bestuur

Pagina 104 van 176

Naam:

De Betho Vestigingsplaats:

Goes

Beleidsvoornemens:

De deelnemende gemeenten werken in 2015 een aantal varianten voor de toekomstige rol van De Betho uit en nemen daarover in de loop van 2015 een besluit. In 2015 gaat De Betho naast de Wsw vooralsnog ook de nieuwe voorziening 'beschut werk' uitvoeren.

Publiek belang: Ontwikkelingen:

De Betho realiseert een beschutte werkomgeving voor mensen die dat nodig hebben. Wsw-bedrijven krijgen de komende jaren te maken met een forse efficiencykorting op de subsidie per werkplek. Daar komt de stopzetting van de instroom in de Wsw bij. Hierdoor zal naar verwachting het aantal Wsw’ers in 2020 zijn afgenomen met een kwart tot een derde. Wanneer de deelnemers ervoor kiezen om de nieuwe voorziening beschut werk uit te laten voeren door De Betho, zal het aantal werknemers van De Betho op de lange termijn dalen naar ongeveer een derde van het huidige werknemersbestand. Het gaat hierbij in vergelijking met de huidige Wsw’ers om mensen met een gemiddeld lagere productiviteit, terwijl de subsidie ruim tien procent minder zal zijn. Dit vraagt om verstrekkende ingrepen in de bedrijfsvoering van De Betho en een heroriëntering op de huidige rol van De Betho.

Deelnemers:

De GR wordt gevormd door de gemeenten in de Oosterschelderegio.

Bestuurlijk belang:

Het college van elke deelnemende gemeente wijst uit haar midden een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur.

Financieel belang:

2014

Begroting

Realisatie

€ 93.000

€ 91.400

€ 2.667.937

€ 2.667.942

€ 5.000

€ 3.416

€ 2.765.937

€ 2.762.758

Bijdrage Doorbet. WSW WVS-groep TOTAAL


(* € 1.000) Eigen vermogen Vreemd vermogen TOTAAL

31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 14.246

€ 14.640

€ 14.490

€ 3.805

€ 3.027

€ 2.254

€ 18.051

€ 17.667

€ 16.744


Saldo: € 0

Wethouder:

Wethouder F.J.A. Hommel, lid algemeen bestuur en vice-voorzitter dagelijks bestuur

Pagina 105 van 176

Naam:

Regionaal Bureau Leerplicht/RMC Oosterschelderegio (RBL) Vestigingsplaats:

Goes

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de leerplichtfunctie en de regionale meld- en coördinatiefunctie (RMC) voortijdig schoolverlaten.

Publiek belang:

De samenwerking levert een bijdrage aan het terugdringen van spijbelen en voortijdig schooluitval van leerlingen van 5 tot 18 jaar.

Ontwikkelingen:

N.v.t.

Deelnemers:

De 7 gemeenten in de Oosterschelderegio.

Bestuurlijk belang:

Elk van de colleges van de deelnemende gemeenten wijst uit zijn midden de portefeuillehouder onderwijs aan als lid van het bestuur (art. 7 lid 2)

Financieel belang:

De in 2014 verstrekte bijdrage bedraagt € 71.312 (begroting: € 71.312).

Vermogen (rek. 2013): Reserve RMC/kwalificatieplicht

31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 48.582

€ 66.592

€ 53.068


Saldo: € 0

Wethouder:


Pagina 106 van 176

Naam:

Zeeuwse Muziekschool (ZMS) Vestigingsplaats:

Middelburg

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking op het gebied van muziekonderwijs.

Publiek belang:

De samenwerking levert een bijdrage aan de ontwikkeling van de identiteit van kinderen, jongeren en volwassenen.

Ontwikkelingen:

Momenteel vindt binnen de GR een takendiscussie plaats. De gemeenschappelijke basis is een vraaggericht aanbod van muziekonderwijs voor kinderen van 0-12 jaar (basisschool en voor- en vroegschoolse educatie).

Deelnemers:

Alle Zeeuwse gemeenten, behalve Terneuzen, nemen deel in deze GR.

Bestuurlijk belang:

Elke deelnemende gemeente is met één lid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur.

Financieel belang:



31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 187.511

€ 185.630

€ 260.023

Vreemd vermogen

€ 1.408.991

€ 1.575.809

€ 1.285.372

TOTAAL

€ 1.596.502

€ 1.761.439

€ 1.545.395

Eigen vermogen



Wethouder:

Wethouder C.L. van Dis MBA, lid algemeen bestuur en voorzitter dagelijks bestuur

Pagina 107 van 176

Naam:

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Vestigingsplaats:

Middelburg

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de behartiging van de gemeenschappelijke belangen op het gebied van afvalstoffenverwijdering.

Publiek belang:

De samenwerking draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van afvalstoffenverwijdering voor de burger (lagere afvalstoffenheffing).

Ontwikkelingen:

Op 31 december 2017 eindigt de looptijd van de Afvalovereenkomst met Indaver Nederland en moeten voor de verwerking van de ingezamelde afvalstromen (en de exploitatie van de milieustraten) nieuwe contracten worden gesloten. Recente aanbestedingen van de verwerking van

huishoudelijke

afvalstromen

elders

in

Nederland

hebben

geresulteerd

in

verwerkingstarieven die tientallen procenten lager liggen dan de verwerkingstarieven op grond van de Afvalovereenkomst. Verwacht wordt dat de lagere verwerkingstarieven op basis van het nieuw af te sluiten contract, het in 2016 en 2017 niet voldoen aan de VZG-richtlijn, vanaf 2018 ruimschoots zullen compenseren. Deelnemers:

De 13 Zeeuwse gemeenten.

Bestuurlijk belang:

Iedere deelnemer is in het algemeen bestuur vertegenwoordigd met een lid.

Financieel belang:

2014

Begroting

Realisatie

Stort-/verbrandingsrecht restafval

€ 818.560

€ 783.139

Compostering GFT-afval

€ 220.950

€ 230.847

Kosten Milieustraat OLAZ

€ 454.908

€ 452.196

Afrekening v.j.

- € 55.950

- € 57.120

0

- € 27.000

€ 16.840

€ 18.057

€ 1.455.308

€ 1.400.119

Afrekening 2014 Overig TOTAAL


31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 134.458

€ 133.378

€ 132.469

Vreemd vermogen

€ 5.507.838

€ 5.538.593

€ 4.991.765

TOTAAL

€ 5.642.296

€ 5.671.971

€ 5.124.234

Eigen vermogen



Wethouder:

Wethouder G.J. Harmsen, lid algemeen bestuur

Pagina 108 van 176

Naam:

Samenwerkingsverband Belastingen en Waardebepaling (SaBeWa) Zeeland Vestigingsplaats:

Terneuzen

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking op het gebied van gemeentelijke belastingen en heffingen, welke o.a.: -

de

heffing

en

invordering

van

de

gemeentelijke

belastingen

(en

waterschapsbelastingen) verzorgt; -

de bezwaar- en beroepschriften gericht tegen de belastingaanslagen en kwijtscheldingsverzoeken behandelt;

-

de taken en werkzaamheden in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) uitvoert.

Publiek belang:

De samenwerking draagt duurzaam bij aan het laag houden van de gemeentelijke belastingen en heffingen voor de burger.

Ontwikkelingen:

Als

gevolg

van

het

gecombineerde

aanslagbiljet

dalen

de

opbrengsten

invorderingskosten en vraagt de GR vanaf 2015 een hogere gemeentelijke bijdrage. Vanuit de deelnemende gemeenten zijn verschillende maatregelen voorgesteld die eerst bekeken moeten worden, voordat wordt overgegaan tot structurele verhoging van de bijdrage. Deelnemers:

De deelnemers zijn de gemeenten Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Hulst, Sluis, Terneuzen, Tholen en het waterschap Scheldestromen.

Bestuurlijk belang:

Elk van de colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten wijst uit haar midden twee leden aan die het college in het bestuur vertegenwoordigen.

Financieel belang:

2014

Begroting

Realisatie

Bijdrage Tholen

€ 277.292

€ 277.157

Afrekening 2014

€0

€ 43.000

€ 23.000

€ 20.528

€ 300.292

€ 340.685

Bijdrage frictiekosten TOTAAL



-/- € 253.381

Vreemd vermogen

€ 877.044

TOTAAL

€ 623.663


Saldo: -/- € 253.381 (negatief)

Wethouder:


Pagina 109 van 176

Naam:

Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) Vestigingsplaats:

Goes

Beleidsvoornemens:

Door de decentralisaties en de vorming van GR De Bevelanden is de noodzaak ontstaan de toekomst van het SWVO als aparte GR kritisch te bekijken.

Publiek belang:

De samenwerking draagt zorg voor ondersteuning van de meest kwetsbaren.

Ontwikkelingen:

-

Met ingang van 2015 worden gemeenten op grond van de Wmo 2015 verantwoordelijk voor de AWBZ-begeleiding. Het SWVO gaat de inkoop van deze nieuwe taak verzorgen, alsmede het contractbeheer.

-

Het uitgangspunt is dat de korting op de huishoudelijke hulp budgettair neutraal verloopt. Dit vereist van gemeenten en aanbieders een geheel andere benadering bij de uitvoering. Klanten krijgen vanaf 2015 een resultaatvolgend budget in plaats van een toekenning van uren.

Deelnemers:

Borsele, Kapelle, Reimerswaal, Tholen, Goes, Noord-Beveland en Schouwen-Duiveland

Bestuurlijk belang:

De raad van elke deelnemende gemeente wijst uit het college van Burgemeester en Wethouders een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur.

Financieel belang:

Bijdrage 2014

Begroting

Realisatie

Regiotaxi

€ 268.717

280.598

Afrekening v.j.

€0

€ 2.759

Hulpmiddelen

€ 402.507

€ 403.114

€0

- € 120.082

€ 2.271.865

€ 2.450.050

Afrekening v.j.

€0

€ 8.516

Afrekening 2014

€0

- € 187.847

Gezondheidsbeleid

€ 32.278

€ 39.563

Educatie /. advies

€ 70.159

€ 70.126

Secretariaatskosten

€ 113.153

€ 105.596

Regionaal deel CJG

€ 6.579

€ 6.579

€ 3.165.258

€ 3.058.972

Afrekening 2014 Huishoudelijke verzorging

TOTAAL Vermogen (rek. 2013):

31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 690.592

€ 620.751

€ 707.631

Vreemd vermogen

€ 6.585.456

€ 7.077.554

€ 7.937.862

TOTAAL

€ 7.276.048

€ 7.698.305

€ 8.645.493

Eigen vermogen



Wethouder:

Wethouder G.J. Harmsen, lid algemeen bestuur

Pagina 110 van 176

Naam:

Gemeenschappelijke regeling Samenwerking ICT Etten-Leur en Tholen

Vestigingsplaats:

Etten-Leur

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de lichte gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking op het gebied van Informatie- en communicatietechnologie.

Publiek belang:

-

Ontwikkelingen:

-

Deelnemers:

Etten-Leur en Tholen

Bestuurlijk belang:

Deze

GR

betreft

gemeenschappelijke

een

lichte

regeling

gemeenschappelijke zonder

openbaar

regeling.

Dit

lichaam

en

gemeenschappelijk orgaan. Financieel belang:



N.v.t.


N.v.t.

Wethouder/Burgemeester:

N.v.t.

Pagina 111 van 176

is

een

zonder

Naam:

Gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant Vestigingsplaats:

Etten-Leur

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de behartiging van de gemeenschappelijke belangen, onder meer door opstelling, vaststelling en uitvoering van de strategische agenda en de strategische visie voor West-Brabant.

Publiek belang:

-

Ontwikkelingen:

Er wordt een Regiofonds gevormd, dat bedoeld is om vanuit de gezamenlijke gemeenten bij te dragen aan de uitvoering van de Strategische Agenda. Ten behoeve van de voeding van het Onderzoek- en Ontwikkelfonds is voor 2015 een bedrag van € 0,65 per inwoner beschikbaar gesteld. In 2015 wordt besloten of tot een structurele bijdrage wordt overgegaan.

Deelnemers:

Aalburg, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rupchen, Steenbergen, Tholen, Werkendam, Woensdrecht, Woudrichem, Zundert.

Bestuurlijk belang:

De raad van elke deelnemende gemeente wijst uit het college een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur (art. 5 lid 3).

Financieel belang:



31-12-2013

31-12-2012

31-12-2011

€ 537.000

€ 717.000

€ 2.348.000

Vreemd vermogen

€ 12.834.000

€ 12.529.000

€ 7.618.000

TOTAAL

€ 13.371.000

€ 13.247.000

€ 9.966.000

Eigen vermogen


Saldo: -/- € 245.000 negatief


Burgemeester,

lid

algemeen

bestuur,

plaatsvervangend lid algemeen bestuur

Pagina 112 van 176

Wethouder

C.L.

van

Dis

MBA,

Naam:

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland Vestigingsplaats:

Terneuzen

Beleidsvoornemens:

De gemeente ziet de gemeenschappelijke regeling als een duurzame samenwerking voor de uitvoering van de bij wet (Wet algemene bepalingen omgevingsrecht en Wet milieubeheer) opgedragen taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving.

Publiek belang:

De samenwerking zorgt voor een kwaliteitsverbetering.

Ontwikkelingen:

Vanaf 2017 zal de RUD Zeeland werken op basis van het principe 'prijs x kwantiteit' (PxQ). De voorbereiding daarvan is in volle gang.

Deelnemers:

Alle dertien Zeeuwse gemeenten nemen deel. Ook nemen de Provincie Zeeland en Waterschap Scheldestromen deel.

Bestuurlijk belang:

De raad van elke deelnemende gemeente wijst uit het college van Burgemeester en Wethouders een lid en een plaatsvervangend lid aan voor het algemeen bestuur (art. 6 lid 1 en 4).

Financieel belang:



N.v.t.


N.v.t.


Wethouder C.L. van Dis MBA, lid algemeen bestuur

Pagina 113 van 176

Pagina 114 van 176

Paragraaf Lokale heffingen

Algemeen De bevoegdheid tot het invoeren, wijzigen of afschaffen van een gemeentelijke belasting berust bij de raad. De raad besluit hiertoe door het vaststellen, wijzigen of intrekken van een verordening. Het belastinggebied van een gemeente is begrensd. De Gemeentewet bepaalt limitatief welke belastingen een gemeente mag heffen. Daarnaast kan de gemeente op grond van een wet de bevoegdheid hebben een bepaalde belasting te heffen, bijvoorbeeld de afvalstoffenheffing, die zijn wettelijke grondslag vindt in de Wet milieubeheer. De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente en zijn daarom een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid. Welke belastingen worden in de gemeente Tholen geheven De gemeente heft de onderstaande belastingen en rechten: Naam belasting:

Wettelijke basis:

Uitvoerder:

Onroerende-zaakbelastingen

Artikel 220 e.v. Gemeentewet

Sabewa Zeeland

Rioolheffing

Artikel 228a Gemeentewet

Sabewa Zeeland

Afvalstoffenheffing

Artikel 15.33 Wet milieubeheer

Sabewa Zeeland

Forensenbelasting

Artikel 223 Gemeentewet

Sabewa Zeeland

Hondenbelasting


Sabewa Zeeland

Toeristenbelasting


Gemeente

Watertoeristenbelasting


Gemeente

Parkeerbelasting grote voertuigen


Gemeente

Lijkbezorgingsrechten


Gemeente

Scheepvaartrechten


Gemeente

Liggeld pleziervaartuigen


Gemeente

Leges


Gemeente

Verordeningen Op 19 december 2013 (in werking getreden per 1 januari 2014) zijn onderstaande belastingverordeningen vastgesteld: -

Verordening onroerende-zaakbelastingen 2014;

-

Verordening afvalstoffenheffing 2014;

-

Verordening forensenbelasting 2014;

-

Verordening hondenbelasting 2014;

-

Verordening rioolheffing 2014;

-

Verordening watertoeristenbelasting 2014;

-

Verordening landtoeristenbelasting 2014;

-

Verordening scheepvaartrechten 2014 (inclusief Tarieventabel);

-

Verordening liggeld pleziervaartuigen 2014;

-

Legesverordening 2014 (inclusief Tarieventabel).

Pagina 115 van 176

De Verordeningen ´lijkbezorgingsrechten´ en ´parkeerbelasting grote voertuigen´ zijn niet aangepast en gelden onverkort in 2014. De verordeningen zijn op de in de Gemeentewet voorgeschreven wijze gepubliceerd. Tarievenbeleid Het algemene uitgangspunt voor het tarievenbeleid is vastgelegd in het coalitieprogramma "Delen = Vermenigvuldigen". De ambitie is dat onze lastendruk (woonlasten) het niveau van de gemiddelde gemeente niet overstijgt en dat de overige gemeentelijke belastingen en heffingen jaarlijks gecorrigeerd worden voor maximaal het inflatiepercentage. De gemeentelijke belastingen zijn ingaande 2014 als volgt aangepast: -

de tarieven voor de onroerende-zaakbelastingen zijn, na correctie voor de waardedaling, met 3% (woningen), respectievelijk 5% (niet woningen) verhoogd;

-

het tarief voor de afvalstoffenheffing is voor een meerpersoonshuishouden met € 3,00 verhoogd en voor een eenpersoonshuishouden met € 2,00;

-

de tarieven hondenbelasting, forensenbelasting, scheepvaartrechten en liggelden pleziervaartuigen zijn met 2% verhoogd, met dien verstande dat het tarief voor de vaste ligplaatshouders in de sportvissershaven Stavenisse gelijk is gebleven;

-

De lijkbezorgingsrechten zijn niet gewijzigd;

-

De secretarieleges zijn, voor zover niet wettelijk gemaximeerd, met 2% verhoogd;

-

De tarieven voor de omgevingsvergunning zijn met 5% verhoogd, echter met dien verstande dat de verhoging voor het behandelen van aanvragen voor bouwwerken met een bouwsom tot € 45.000 niet gewijzigd zijn;

-

Het tarief voor de rioolheffing gebruikers is voor een meerpersoonshuishouden niet gewijzigd en voor een eenpersoonshuishouden met € 4,00 verhoogd. Het tarief voor de eigenarenheffing is niet gewijzigd.

Specifieke informatie ten aanzien van een aantal belastingen Onroerende-zaakbelasting De maatstaf voor de heffing van de onroerende-zaakbelastingen is de waarde in het economisch verkeer zoals die is vastgesteld in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). De waarde wordt jaarlijks opnieuw vastgesteld. Voor wat betreft 2014 geldt de waardepeildatum 1 januari 2013. De OZB wordt berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. Hieronder volgt een samenvattend overzicht met een vergelijking van de tarieven 2013 en 2014 en een vergelijking met de landelijke tarieven 2014: Tarieven OZB

2013

2014

Gemiddeld tarief 2014

Woningen eigenaar

0,1005%

0,1061%

0,1184%

Niet-woningen eigenaar

0,1688%

0,1810%

0,2313%

Niet-woningen gebruiker

0,1365%

0,1463%

0,1830%

Niet-woningen totaal

0,3053%

0,3273%

0,4143%

Nederland (1)

Pagina 116 van 176

Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is, in combinatie met de aanwending van de egalisatiereserve afvalstoffenheffing, gebaseerd op 100% kostendekkendheid. De compensabele btw is hierbij volledig in de tarieven doorberekend. De middelen die gegenereerd worden uit de afvalstoffenheffing zijn niet vrij aanwendbaar, maar dienen ter dekking van de kosten van het inzamelen en verwerken van de huishoudelijke afvalstoffen. 2013

2014

Mutatie

Gemiddeld tarief 2014

Tholen

Nederland (1)

Heffing meerpersoonshuishoudens

€ 289,00

€ 292,00

€ 3,00

€ 261,00

Heffing eenpersoonshuishoudens

€ 224,00

€ 226,00

€ 2,00

€ 211,00

Rioolheffing Ingaande 2009 is de heffing van rioolrechten vervangen door de (verbrede) rioolheffing. In de wijze van heffing, de gehanteerde maatstaven en dergelijke, is geen wijziging aangebracht. De rioolheffing wordt kostendekkend geheven (inclusief de compensabele btw). De basis vormt het (geactualiseerde) ''Gemeentelijk rioleringsplan 2009-2013''.

Heffing eigenaar per perceel

2013

2014

€ 106,00

€ 106,00

€ 61,00

€ 65,00

Heffing gebruiker: a.

minder dan 75 m³

b.

75 m³ tot en met 150 m³

€ 103,00

€ 103,00

c.


€ 157,25

€ 157,25

d.


€ 211,50

€ 211,50

De gemiddelde tarieven rioolheffing in Nederland bedragen voor éénpersoonshuishoudens € 168,00 en voor (1)

meerpersoonshuishoudens € 186,00 . Hondenbelasting Er is sprake van enige groei van het aantal geregistreerde honden. Dit kan mede een gevolg zijn van het feit dat Sabewa Zeeland sinds eind 2007 een vorm van structurele controle op het bezit van honden in gang heeft gezet. De tarieven hondenbelasting zijn in 2014 verhoogd met 2% en bedragen: 2013

2014

1e hond

€ 70,50

€ 72,00

2e hond

€ 113,50

€ 115,00

3e hond

€ 156,50

€ 158,00

Kennel

€ 356,00

€ 363,00

Forensenbelasting De forensenbelasting wordt geheven van natuurlijke personen, die niet in de gemeente hun hoofdverblijf hebben, maar op meer dan 90 dagen van het belastingjaar voor zich of hun gezin een gemeubileerde woning beschikbaar houden. Het tarief voor deze belasting is in 2014 met 2% verhoogd en is afhankelijk van de vastgestelde waarde (heffingsmaatstaf) op grond van de Wet waardering onroerende zaken. Bij een waarde van minder dan € 101.000 bedraagt de verschuldigde belasting € 318, oplopend tot € 641 bij een waarde van € 250.000 of meer.

Pagina 117 van 176

Woonlasten en lastendruk De lokale lasten voor de inwoners en bedrijven in de gemeente Tholen worden bepaald door de onroerendezaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Hieronder wordt een beeld gegeven van de woonlasten over 2014 in vergelijking met 2013. Uitgangspunt is een meerpersoonshuishouden met een eigen woning met een gemiddelde waarde. Meerpersoonshuishouden met eigen woning

2013

2014

Eigenarenbelasting OZB

€ 191,00

€ 197,00

Afvalstoffenheffing

€ 289,00

€ 292,00

Rioolrechten

€ 209,00

€ 209,00

Totaal

€ 689,00

€ 698,00

2013

2014

Afvalstoffenheffing

€ 289,00

€ 292,00

Rioolrechten

€ 103,00

€ 103,00

Totaal

€ 392,00

€ 395,00

Meerpersoonshuishouden met huurwoning

Overzicht verantwoorde baten Overzicht werkelijk verantwoorde baten in 2014 (inclusief eventuele aanvullende kohieren): Product

Naam

Werkelijk 2013

Raming 2014

Werkelijk 2014

€ 524.255

€ 560.000

€ 520.873

Ozb eigenaren woningen en niet-woningen

€ 2.819.252

€ 2.890.000

€ 2.927.227

Ozb totaal

€ 3.343.507

€ 3.450.000

€ 3.448.100

725.100

Afvalstoffenheffing

€ 2.720.158

€ 2.757.675

€ 2.743.977

726.100

Rioolheffing gebruikers

€ 1.096.184

€ 1.152.635

€ 1.100.734

726.100

Rioolheffing eigenaren

€ 1.141.509

€ 1.152.635

€ 1.139.071

Rioolheffing totaal

€ 2.237.693

€ 2.305.270

€ 2.239.805

€ 188.968

€ 191.760

€ 190.721

931.100

Ozb gebruikers niet woningen

932.100

937.100

Hondenbelasting

935.100

Forensenbelasting

€ 77.386

€ 84.660

€ 81.771

936.100

Toeristenbelasting

€ 203.109

€ 217.000

€ 199.663

221.100

Scheepvaartrechten ca

€ 23.598

€ 26.000

€ 25.548

732.000

Lijkbezorgingsrechten

€ 582.646

€ 482.000

€ 432.751

004.100

Secretarieleges

€ 323.866

€ 380.640

€ 409.039

823.100

Leges omgevingsvergunningen

€ 358.242

€ 570.000

€ 567.970

De opbrengst van de rioolheffing en secretarieleges behoeft nog een nadere toelichting: Rioolheffing: De in 2014 verantwoorde opbrengst blijft circa € 65.000 achter bij de raming. Dit komt doordat de opbrengsten in overeenstemming met het verouderde Gemeentelijk rioleringsplan zijn begroot. In 2015 wordt een nieuw GRP voor de periode 2016-2020 vastgesteld.

Pagina 118 van 176

Secretarieleges: De raming van de secretarieleges wordt ruimschoots behaald. In verband met de wijziging van de Paspoortwet is de geldigheidsduur van de reisdocumenten en de Nederlandse identiteitskaart voor personen van 18 jaar en ouder in 2014 verlengd tot 10 jaar. Het tarief is hierbij verhoogd, waardoor de opbrengsten € 49.000 hoger uitvallen. De kosten zijn echter met € 57.000 overschreden. Per saldo ontstaat in 2014 op de totale secretarieleges een nadeel van circa € 45.000. Kwijtschelding Sedert 1 januari 2002 bedraagt de kwijtscheldingsnorm 100%. Op het gebied van kwijtschelding wordt al jaren samengewerkt met waterschap Scheldestromen. Dit heeft voor de burger onder andere het voordeel dat slechts eenmaal een verzoek hoeft te worden ingediend. Een verzoek aan de gemeente is tegelijkertijd een verzoek aan het waterschap en uiteraard andersom. Voor mensen met lage inkomens bestaat de mogelijkheid van gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de geheven lasten. Dit is het geval als aan de voorwaarden van de invorderingswet is voldaan. In de gemeente Tholen

wordt

in

voorkomende

gevallen

kwijtschelding

verleend

van

aanslagen

afvalstoffenheffing,

gebruikersbelasting rioolheffing en hondenbelasting (voor wat betreft de belastingschuld voor de eerste hond). De lasten kwijtschelding over 2014 komen uit op € 83.703 (2013: € 87.010), terwijl € 83.000 geraamd is. Communicatie met de burger Bij de aanslag gemeentelijke heffingen is een "bijsluiter" gevoegd. Naast algemene informatie over de heffingen van de gemeente Tholen bevat deze gids alle relevante informatie die de burger in staat stelt de aan hem opgelegde aanslag te beoordelen.

Noot: (1)

Bron uitgave Atlas van de lokale lasten 2014 (COELO)

Pagina 119 van 176

Pagina 120 van 176

Paragraaf Grote projecten

Algemeen Binnen onze gemeente is een aantal grote projecten in voorbereiding en/of in uitvoering. Deze projecten hebben raakvlakken met meerdere begrotingsprogramma's. Om te voorkomen dat er in diverse programma's gerapporteerd moet worden, is de toelichting op deze projecten integraal binnen deze paragraaf opgenomen. Deze werkwijze vergroot de transparantie. De projecten die wij in deze paragraaf opnemen zijn: •

Tholen-Stad (VesteTuin Tholen en Molenvlietsedijk);

•

Suzannaland (Havengebied Sint-Annaland);

•

Programma Impuls Sint-Maartensdijk/Scherpenisse

•

Masterplan Tholen, thema Sport en Onderwijs.

Per project komen in grote lijnen de volgende onderwerpen aan de orde: •

In het begrotingsjaar uitgevoerde werkzaamheden;

•

Doelstelling;

•

Projectresultaat;

•

Projectplanning;

•

Financiële omvang

•

Risico's en beheermaatregelen

Voor nadere detailinformatie verwijzen wij u graag naar Extranet.

Pagina 121 van 176

Tholen-Stad (VesteTuin en Molenvlietsedijk) In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Bouwrijp maken diverse straten. Woonrijpmaken Terreplein en omgeving. Opening supermarkten en appartementen. In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: De laatste fase van de sloop heeft plaatsgevonden. Restsanering is uitgevoerd. Het Terreplein is woonrijp opgeleverd, alsmede het eerste deel van de Schansdijk. De bouw van de supermarkten en appartementen is gereed, alsook de eerste zes woningen aan de Schansdijk. Er is bouwgrond voor 10 woningen aan Stadlander verkocht. Doelstelling

In algemene zin: transformatie van het verouderd bedrijventerrein Tholen Noord naar een nieuwe woon-winkelwijk VesteTuin. Concreet: -

Aankoop en verplaatsing bestaande bedrijven;

-

Sloop bestaande opstallen;

-

Realisatie infrastructuur;

-

Realisatie nieuwe woningen;

-

Inpassing supermarkten in plangebied

Afgeleide doelstelling: -

impuls van de lokale en regionale leefbaarheid

-

verbetering van het voorzieningenniveau

-

versterking van de werkgelegenheid

-

economische ontwikkeling

Projectresultaat

vergroting van de cultuurhistorische kwaliteit van de kern Tholen

Binnen de plangrenzen van het bestemmingsplan bestaat het fysieke resultaat uit: -

maximaal 173 woningen, waarvan ca. 42 (zorg)appartementen; twee supermarkten (Albert Heijn en Aldi) en enkele dagwinkels (Bloemenhal, slagerij, bakker c.a.) aan het Terreplein;

-

benzinestation op het Terreplein;

-

dienstverlening in de plint van Schietbaan;

-

groenvoorzieningen,

speelvoorzieningen,

ontsluitingswegen

parkeerplaatsen; -

nieuwe rotonde op de Grindweg als ontsluiting van de wijk;

-

verplaatste brandweerkazerne;

-

reconstructie van Stadsveste;

-

een langzaam verkeerverbinding met de kern Tholen.

Pagina 122 van 176

en

Projectstatus / planning

Voor de laatste fase van de sloop zijn in het najaar 2014 nog enkele bedrijfspanden gesloopt. Onderdeel van de sloop was ook een kleine restsanering. Alle sloopwerkzaamheden en saneringen zijn thans afgerond. Deze laatste panden konden pas gesloopt worden na de verhuizing van de Bloemenhal nabij de nieuwe supermarkten. De supermarkten met appartementen zijn in juni 2014 feestelijk opgeleverd. De eerste zes woningen aan de Schansdijk zijn net voor de kerst 2014 opgeleverd. Daarnaast zijn het Terreplein en de Schansdijk woonrijp gemaakt. Verkoop heeft plaatsgevonden van een kavel van 10 woningen voor Stadlander. Bouw hiervan zal in 2015 plaatsvinden.

Financiële omvang

Voor het project is een grondexploitatiemaatschappij opgericht (Tholen Stad Grondexploitatie

V.O.F.),

die

verantwoordelijk

is

voor

de

geïntegreerde

grondexploitatie van Molenvlietsedijk en VesteTuin. Voor de realisatie van het project heeft de raad een bijdrage van € 3,0 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan € 1,0 miljoen in de vorm van kapitaalinbreng en € 2,0 miljoen via de aanleg van het openbaar gebied. Bij de meest recente actualisatie van de grondexploitatie is de fasering van de twee deelgebieden aangepast. Voor de Molenvlietsedijk houdt dit in dat tot 2030 222 woningen zijn gepland (in plaats van 462) en dat de overige bouwgrond pas na die tijd uitgegeven gaat worden. De grondexploitatie laat een tekort van € 5,9 miljoen zien, hetgeen de drie partners in gelijke mate dekken. Dit alles heeft in de gemeentelijke jaarrekening 2012 en 2013 geleid tot een afwaardering van gezamenlijk € 2,0 miljoen. Risico's

en

beheer-

Zie paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing en paragraaf Grondbeleid

maatregelen

Pagina 123 van 176

Suzannaland (Havengebied Sint-Annaland) In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Actueel

houden

grondexploitatie,

aanleg

infrastructuur,

voorbereiding

woonzorgcomplex

en

uitgeven

woningbouwgrond. In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: De grondexploitatie is herzien. Er is een aanvang gemaakt met (ondergrondse) infrastructuur. De e

koopovereenkomsten voor het Woonzorgcomplex, het 1 appartementencomplex op het Plateau en de eerste woningen in de Suzannapolder zijn getekend. Doelstelling

Doelstelling van het project Suzannaland is in algemene zin de verbinding herstellen tussen het dorp Sint-Annaland en de omgeving van de jachthaven. Dit herstel zal plaatsvinden door herontwikkeling van het oorspronkelijk bestaande bedrijventerrein op de locatie waar de vroegere haven was gesitueerd, alsmede door invulling van de Kleine Suzannapolder. Daarnaast vindt ter vervanging van de oorspronkelijk bestaande bebouwing van de CZAV aan de Havenweg de realisering van drie appartementencomplexen en een nieuw landmark op het havenplateau plaats. Doelstelling van het project is tevens toerisme en recreatie te stimuleren en op deze wijze het zomerseizoen te verlengen. Daarnaast is relocatie en een verbetering van de infrastructuur, met name waar het gaat om het laden en lossen van de bestaande supermarkt een aandachtspunt.

Projectresultaat

Binnen de plangrenzen van het vastgestelde ruimtelijk kader bestaat het fysieke resultaat uit circa 280 woningen verdeeld over de drie in het gebied voorkomende deelgebieden: Havenplein – circa 120 woningen alsmede commerciële voorzieningen en een woonzorgcomplex met circa 50 appartementen, welke zijn opgenomen in het totale aantal woningen; Havenplateau – circa 70 appartementen alsmede commerciële voorzieningen in de vorm van lichte horeca dan wel watersportgelieerde detailhandel; Kleine Suzannapolder – circa 90 grondgebonden woningen. Daarnaast wordt op het havenplateau langs de waterkant een wandelboulevard gerealiseerd als verbinding tussen het knooppunt bij het landmark aan de noordzijde van het project en de verbinding tussen het havenplateau en het havenplein, inclusief de bijzondere trap, aan de oostzijde van het project. De aanleg van deze wandelboulevard is onderdeel van het Interreg IVA programma (Transcoast).

Pagina 124 van 176


De Raad van State heeft begin 2014 het beroep tegen het bestemmingsplan ongegrond verklaard. Alle bestemmingsplannen zijn onherroepelijk. Alle gronden van de Gemeente Tholen en Suzannapolder B.V. zijn ingebracht in de Commanditaire Vennootschap. Er is een koopovereenkomst gesloten met Heijmans over de afname van bouwgrond voor realisatie van het Wozoco en levensloopbestendige woningen (blok A en B). Met de grondverkoop is ca. € 1,2 miljoen gemoeid. Grondafname vond plaats op 13 januari 2015. Tevens is een koopovereenkomst getekend voor het eerste blok appartementen op het Havenplateau en een blok in de Suzannapolder. Deze grondtransactie vindt uiterlijk plaats op 1 april 2015. Met de grondverkoop is ca. € 1,5 miljoen gemoeid. De eerste ondergrondse infrastructuur is verlegd zodat begin 2015 snel gestart kan worden met bouwrijpmaken. Tevens is voorbelasting in de Suzannapolder aangelegd.

Financiële omvang

Voor het project is een grondexploitatiemaatschappij opgericht (Havengebied SintAnnaland C.V.). Ter dekking van het tekort (per 1 januari 2011) heeft uw raad op 15 december 2011 een bijdrage van € 3,5 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan € 1,5 miljoen in de vorm van kapitaalinbreng en € 2,0 miljoen via de aanleg van het openbaar gebied. De grondexploitatie is in 2014 geactualiseerd. Voor de waardering van de post onderhanden werk in de jaarrekening heeft de gemeente zelf een actualisatietraject doorlopen. Uit deze actualisatie volgt een tekort van afgerond € 3,0 miljoen op contante waarde. Het aandeel van de gemeente bedraagt € 1,5 miljoen (50%). In de gemeentelijke jaarrekening 2012 en 2013 heeft reeds een gezamenlijke afwaardering plaatsgevonden van € 1,5 miljoen, zodat geen aanvullende afwaardering noodzakelijk is.

Risico's

en

beheer-

Zie paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing en paragraaf Grondbeleid.

maatregelen

Pagina 125 van 176

Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse

Doelstelling

Programma

Impuls

Algemene doelstelling is het compenseren van de gevolgen van de verplaatsing van het gemeentehuis naar Tholen en het leveren van een impuls aan de leefbaarheid

en

sociaaleconomische

structuur

van

Sint-Maartensdijk

en

Scherpenisse door: •

een impuls van de lokale en regionale leefbaarheid

•

verbetering van het voorzieningenniveau

•

versterking van de werkgelegenheid

•

economische ontwikkeling

•

versterking van de diversiteit en kwaliteit van het toeristisch product (overnachtingen, watersport, duiksport)

Resultaat Impuls

Programma

•

vergroting van de landschappelijke kwaliteit

•

versterking van de natuur en cultuurhistorie van het gebied

Het gewenst resultaat binnen de plangrenzen van het in 2009 vastgesteld Ruimtelijk Kader bestaat uit: •

transformatie van bestaande camping De Pluimpot naar een vakantiepark en een ecologische impuls, zoals hierna onder 'Doelstelling en gewenst resultaat Project Vakantiepark De Pluimpot' is beschreven

•

doortrekking van De Pluimpot tot aan de (oude) Haven en realisatie van een eiland als stapsteen en markant punt tussen bestaande kern en nieuwbouw

•

ca. 200 tot 250 nieuwbouw woningen in de Geertruidapolder

•

nieuwe verkeersontsluitingen vanaf de provinciale weg en de Sportlaan en een langzaam verkeerverbinding tussen de kern van Sint-Maartensdijk en de te realiseren voorzieningen aan de zuidkant

•

op middellange termijn realisatie van een vakantiepark met maximaal 200 vakantiewoningen op het terrein Wulpdal

•

op langere termijn mogelijk een jachthaven met ca. 600 ligplaatsen buiten de plangrenzen van het ruimtelijk kader:

•

een sportcomplex en alternatieve huisvesting voor tennis-, voetbal- en korfbalvereniging (afhankelijk van het gekozen scenario mogelijk binnen de plangrenzen)

•

een heringericht parkeerterrein aan de Haven in Sint-Maartensdijk een Woonzorgcomplex in Scherpenisse een getransformeerd woongebied in Sint-Maartensdijk West.

Pagina 126 van 176

Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Vakantiepark De Pluimpot In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: De initiatiefnemers van het vakantiepark willen de inrichting van het park voorbereiden en verkoop van de vakantiewoningen in gang zetten. Uitvoering van vervangende nieuwbouw van de Zeester zal starten na 50% voorverkoop. De gemeentelijke aandacht gaat uit naar de aansluitende ontwikkeling van de Geertruidapolder en de verbinding tussen de nieuwe ontwikkelingen en de kern van Sint-Maartensdijk (zie project Geertruidapolder). In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: De initiatiefnemers hebben hun aandacht gericht op de afwikkeling van een geschil met de ontwikkelende bouwer van het park. De planvoorbereiding heeft daardoor stilgelegen. Medio 2014 is in Tribosch/Dormio een nieuwe ontwikkelen exploitatiepartner gevonden. Hun visie is gestoeld op meer ruimtelijke kwaliteit (groen en water) en minder vakantiewoningen. De omgevingsvergunning voor vervangende nieuwbouw van de Zeester is verleend. Met de bouw is nog niet gestart; dit gebeurt na voldoende voorverkoop. Doelstelling Vakantiepark

Het vakantiepark draagt bij tot verbetering van de diversiteit en kwaliteit van het

De Pluimpot

toeristisch product. Toename van het aantal overnachtingen, uitbreiding van het voorzieningenniveau (toegankelijk voor de inwoners) en extra werkgelegenheid moeten zorgen voor een sociaaleconomische impuls voor Tholen en de kernen Sint-Maartensdijk en Scherpenisse in het bijzonder. Tegelijkertijd zal worden geïnvesteerd in natuurverbetering in de directe omgeving van het vakantiepark.

Projectresultaat Vakantiepark

Het fysieke resultaat zal bestaan uit: •

De Pluimpot

transformatie van bestaande camping De Pluimpot naar een vakantiepark met

maximaal

dagrecreatieve, water,

440

nieuwe

vakantiewoningen

en

(kleinschalige)

horeca-, spel-, sporten speelvoorzieningen, groen,

ontsluitingswegen,

een

openbaar

toegankelijk

zwembad,

parkeerplaatsen, gezondheids- en welzijnvoorzieningen •

een ecologische impuls, zoveel mogelijk in/nabij het plangebied van De Pluimpot

(de aan de ontwikkeling van vakantiepark De Pluimpot

toegekende vereveningsbijdragen worden hierop ingezet) • Projectstatus / planning

vervangende nieuwbouw voor brasserie De Zeester aan de Oosterschelde

Het bestemmingsplan en de MER zijn in 2014 onherroepelijk vastgesteld. In september 2012 heeft de raad een keuze gemaakt voor uitbreiding van het zwembad op het vakantiepark met een openluchtbad en de gemeentelijke bijdrage daaraan. De nieuwe ontwikkelpartner hanteert als uitgangspunt dat de bouw van het zwembad gelijktijdig zal plaatsvinden met de bouw van de eerste vakantiewoningen. De doorlooptijd voor de eerste fase van de ontwikkeling (het uitbreidingsgebied) beslaat circa drie jaar vanaf start bouw.

Financiële omvang

De ontwikkeling van De Pluimpot is een particulier initiatief. Realisatie en exploitatie van een overdekt zwembad met 250 m2 zwemwater op het terrein van het vakantiepark is voor rekening en risico van de initiatiefnemer. Er zijn afspraken gemaakt over (publiek) gebruik. De gemeente zal financieel bijdragen, wanneer op haar verzoek een groter zwembad wordt gerealiseerd (raadsbesluit sept. 2012).

Pagina 127 van 176

Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Vakantiepark De Pluimpot De ontsluiting van het vakantiepark naar de Gorishoeksedijk loopt door de Geertruidapolder. Wanneer de Geertruidapolder verder wordt ontwikkeld zal gebruik worden gemaakt van deze ontsluitingsweg. De realisatiekosten worden door initiatiefnemers en gemeente op 50/50-basis gedeeld. Risico's

en

maatregelen

beheer-

Het financiële risico voor de gemeente beperkt zich tot 50% van de aanlegkosten van de ontsluitingsweg in de Geertruidapolder. Een marktrisico betreft de afzet van vakantiewoningen. Wanneer afzet niet in voldoende aantallen mogelijk blijkt zet dit de ontwikkeling van het park en daarmee van de integrale gebiedsontwikkeling aan de zuidkant van Sint-Maartensdijk en Scherpenisse (inclusief een nieuw zwembad) onder druk. Recente marktonderzoeken door de initiatiefnemers bevestigen vooralsnog de afzetpotentie en hebben aangezet tot verdere investeringen in de ontwikkeling.

Pagina 128 van 176

Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Geertruidapolder In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: In overleg met de initiatiefnemers van het naastgelegen vakantiepark zal de ligging van de ontsluiting van woonwijk en vakantiepark worden vastgelegd. De eerste fase van de aansluiting op de Provincialeweg in het bedrijventerrein zal worden gerealiseerd. Daarmee wordt tegemoet gekomen aan wensen van zittende ondernemers en een signaal afgegeven aan potentiële nieuwe vestigers. Voor de Geertuidapolder zal een globaal bestemmingsplan worden opgesteld, met voldoende flexibiliteit om mee te kunnen bewegen met toekomstige (economische) ontwikkelingen. De GREX en de risicoanalyse worden geactualiseerd. In het begrotingsjaar gerealiseerde werkzaamheden: Een alternatief scenario voor de Geertruidapolder is onderzocht. Dit scenario sluit aan op de ruimtelijke, waterrijke invulling van vakantiepark De Pluimpot. Faseringsmogelijkheden zijn in vergelijking met eerdere scenario’s verbeterd; verplaatsingskosten kunnen opschuiven in de tijd, waardoor het GREX-resultaat verbetert. De aansluiting op de Provincialeweg is gerealiseerd.

Projectresultaat Geertruidapolder

Het fysieke resultaat is afhankelijk van het door de raad te kiezen scenario: •

mogelijke doortrekking van De Pluimpot tot aan de kern

•

verplaatsing van de sportaccommodaties (tennis, korfbal, voetbal) naar een locatie buiten het plangebied, naar de Geertruidapolder of handhaving van de voetbalvelden met verplaatsing van korfbal en tennis

•

sloop van het bestaande zwembad, mits een nieuw en publiek toegankelijk zwembad op het naastgelegen vakantiepark wordt gerealiseerd

•

sloop van het oude gebouw Haestinge

•

afhankelijk van het te kiezen scenario ca 200 tot. 250 nieuwbouwwoningen

•

nieuwe verkeersontsluitingen vanaf de provinciale weg (door het bedrijventerrein) en de Sportlaan (langs het nieuwe gebouw Haestinge) en (conform enkele scenario’s) een langzaam verkeerverbinding tussen de kern van Sint-Maartensdijk en de te realiseren voorzieningen aan de zuidkant


De raad heeft in september 2011 een keuze gemaakt ten aanzien van het voorlopig aan te houden ontwikkelscenario voor de Geertruidapolder. Tijdens een informatieve raad in augustus 2014 is verzocht een scenario te ontwikkelen dat aansluit op het beoogde groen en water in het naastgelegen vakantiepark. Dit scenario is met bijbehorende GREX in november 2014 gepresenteerd tijdens een informatieve bijeenkomst van de raad.

Financiële omvang

De grond in de Geertruidapolder is voor rekening en risico van de gemeente Tholen aangekocht. Ontwikkeling hiervan is in principe een gemeentelijk risico, waarvoor op basis van verschillende ontwikkelscenario's en bijbehorende risicoanalyse een exploitatieopzet is gemaakt voor aanvang van het plan. De boekwaarde per 1 januari 2014 bedraagt € 4.269.933 (grondaankoop Geertruidapolder, grondruil Weggemans t.b.v. ontsluitingsweg bedrijventerrein, rentelasten en voorbereidingskosten).

Pagina 129 van 176

Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Project Geertruidapolder De financiële haalbaarheid is onderzocht voor verschillende scenario's, evenals de maatschappelijke baten van de ontwikkeling. Het financieel resultaat en de bijdrage aan maatschappelijke baten zijn verschillend per scenario. Risico's

en

beheer-

De risicoanalyse wordt jaarlijks geactualiseerd.

maatregelen

Pagina 130 van 176

Programma Sint-Maartensdijk-Scherpenisse Wijkaanpak Sint-Maartensdijk-west In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Opstellen en bewaken van een samenwerkingsovereenkomst met Stadlander. Opstellen van een GREX. In het jaar gerealiseerde werkzaamheden: Stadlander is gestart met de 2e fase sloop van woningen. Doelstelling

Doel van het plan is de opwaardering van het gebied tot een kwaliteitsniveau dat voldoet aan de huidige en toekomstige eisen. Daarnaast ook een doorbreken van de eenvormigheid van de rijenwoningen door het aanbrengen van meer variatie in stedenbouwkundige opzet en woningtypologie.

Projectresultaat

o

Het huidige stratenpatroon blijft behouden;

o

De huidige 169 huurwoningen worden in meerderheid vervangen of gerenoveerd;

o

De wijk als geheel krijgt een gemengde opbouw;

o

De structurele leegstand in de wijk als gevolg van kwalitatieve tekortkomingen, onderhoudsachterstand en vraaguitval worden teruggebracht tot de normale, kortdurende mutatieleegstand.


Eind 2014 heeft een bestuurlijk gesprek plaatsgevonden met Stadlander, waarbij de directeur-bestuurder heeft aangegeven dat - vanwege de zeer beperkte vraag naar sociale huurwoningen in Sint-Maartensdijk - herbouw in de wijk door Stadlander wordt getemporiseerd. Dit houdt in dat de Gemeente Tholen de discussie voor wat betreft de toekomstige huisvesting van de scholen onafhankelijk van de plannen van Stadlander zal moeten voeren en hierover een besluit dient te nemen. Er worden, pas bij voldoende animo, hoogstens 10 tot 15 nieuwe woningen per jaar gebouwd en Stadlander wenst de grond onder de bestaande scholen niet over te nemen. Tevens is het de verwachting dat niet alle 170 woningen gesloopt gaan worden, omdat er aantrekkelijke renovatievarianten in ontwikkeling zijn. Onderzocht wordt of de locaties van beide scholen vanuit de particuliere woningmarkt betrokken kunnen worden.

Financiële omvang Risico's beheermaatregelen

Er is € 150.000 ISV budget beschikbaar. en

In de startnotitie is een globale risico inventarisatie voor Stadlander en de gemeente opgenomen.

Pagina 131 van 176

Programma Impuls Sint-Maartensdijk / Scherpenisse Woonservicecentrum Scherpenisse In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: De bouwwerkzaamheden zijn gestart in 2013 en beslaan een termijn van circa 15 maanden. In het jaar gerealiseerde werkzaamheden: De bouwwerkzaamheden zijn in december 2014 afgerond.

Doelstelling

Het project heeft tot doel om het voorzieningenniveau in de kern Scherpenisse te behouden

en

vergroten

door

de

realisering

van

een

gecombineerde

woonvoorziening voor ouderen, activiteiten door de samenleving, zorgactiviteiten en een winkelvoorziening. Projectresultaat

Het project dient te resulteren in: een woonzorg- en servicecentrum (13 appartementen) met sport-, dorpshuis-, ruimte voor zorgvoorzieningen, en een winkelfunctie aan de Laban Deurloostraat in Scherpenisse. Daarnaast

voorziet

het

project

in

de

bouw

van

vijf

grondgebonden

levensloopbestendige woningen in hetzelfde gebied. Projectstatus / planning

Afgerond.

Financiële omvang

Het project is gerealiseerd in opdracht en eigendom van Stadlander. De gedeelten met functie dorpshuis en gymnastiekaccommodatie worden door de gemeente gehuurd.

Risico's

en

beheer-

maatregelen

Pagina 132 van 176

Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs In het begrotingsjaar geplande werkzaamheden: Onderwijs:

• Programma van eisen, ontwerp en bestek van aanpassing en uitbreiding gebouw Westerpoort. • Programma van eisen, ontwerp en bestek buitenterrein. • Aanbestedingsprocedure adviserende partijen. • Aanbestedingsprocedure uitvoerende partij. • Vergunningsprocedure en bestemmingsplanwijziging. Sport:

• Programma van eisen. Zwembad:

• Bepalen van nieuwe uitgangspunten voor de renovatie. • Onderzoek naar verlaging exploitatie van Zwembad De Spetter. Infrastructuur:

• Programma van eisen, ontwerp en bestek voor de gefaseerde aanleg van de infrastructuur. • Aanbestedingsprocedure uitvoerende partij. In het jaar gerealiseerde werkzaamheden: Onderwijs:

• De schoolbesturen en de gemeente hebben eind 2014 een definitief akkoord bereikt over de realisatie van de Brede School.

• Het pand Westerpoort is aangekocht. • Selectie- en gunningsprocedure voor een architect (en technische adviseurs) is opgestart. Sport

• VV Tholense Boys heeft een kunstgrasveld aangelegd. Zwembad

• In samenwerking met het comité Blijven Spetteren en de badmeesters is een rapport opgesteld voor de renovatie, beheer en exploitatie van het zwembad. Infrastructuur

• Er is een verkeersonderzoek verricht. Doelstelling

Het project heeft tot doel om binnen de financiële kaders optimale huisvesting te realiseren voor de scholen en aanverwante voorzieningen, VV Tholense Boys, TV Eegedima en het zwembad, zodanig dat Tholen-stad de functie als dragende kern kan vervullen.

Projectresultaat

Deelgebied 1 (onderwijs) •

Aanpassing en uitbreiding van Westerpoort voor de PO-scholen en aanverwante voorzieningen w.o. o

Bibliotheek.

o

Peuterspeelzaal / Buitenschoolse Opvang.

o

Medisch Kinderdagverblijf Juvent.

o

GGD.

Pagina 133 van 176

Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs •

Aanleg van het buitenterrein met een goede aansluiting op de deelgebieden 5 en 9.

•

Ontwikkelen en oprichten van een samenwerkingsvorm die een structuur biedt voor:

•

o

het beheer en de exploitatie van het gebouw;

o

de (onderwijs)inhoudelijke samenwerking van partijen,

Een lange termijn visie voor het Brede School-concept "in eigenheid samen".

Deelgebied 2 (tennis): •

Renovatie van de tennisbanen.

Deelgebied 3 (voetbal) •

Sloop gebouwen.

•

Uitbreiding met een derde wedstrijdveld op de huidige locatie van de scholen aan de Molenvlietsedijk

•

Aanleg van kunstgras op veld 2, zodat hierop ook getraind kan worden.

Deelgebied 5 (infra) •

Aanpassing van het parkeerterrein.

•

Aanleg van entreegebied en fiets- en voetpad naar deelgebied 1.

Deelgebied 6 (zwembad) •

Renovatie van het zwembad, techniek & gebouwen.

•

Verlaging van de jaarlijkse exploitatielasten.


Uitbreiding van het parkeerterrein.

Deelgebied 8 (infra) • •

Sloop gebouw. Aanleg van een entreegebied voor VV Tholense Boys en VO Calvijn College


Maken van doorgaande ontsluitingsweg aan de Molenvlietsedijk.

•

Aanleg van een vrijliggend fiets- en voetpad aan de Molenvlietsedijk en in de Zoekweg.


Onderwijs: Door de vertraging in de besluitvorming is de realisatie van de Brede School met ruim een jaar opgeschoven. De globale planning ziet er als volgt uit: Gunning architect

April 2015

Voorlopig ontwerp

Juni 2015

Definitief ontwerp

Okt 2015

Bestek en tekeningen

Dec 2015

Gunning werk

Maart 2016

Oplevering

Maart 2017

Pagina 134 van 176

Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs Inhuizing

April 2017

Start gebruik

Mei 2017

Sport: Renovatie tenniscomplex e

Aanleg 3 veld VV

2015 2017

Zwembad Besluitvorming rapport

2015

Start nieuwe beheer-en exploitatiestructuur

2015

Renovatie

2017

Aanleg infra Zoekweg + entreezone BS

Zomervakantie 2016

Molenvlietsedijk + toegang Zoekweg

Zomervakantie 2017

Overig: In 2015 is verder nog besluitvorming nodig over:

• Ligging 3e veld VV Tholense Boys • Entreegebied Calvijn College • Huisvesting van muziekvereniging Concordia • Definitieve invulling van de infrastructuur • Eventuele verkoop van een schoolgebouw aan de Hersteld Hervormde Gemeente.

Pagina 135 van 176

Masterplan Tholen Thema Sport & Onderwijs BREDE SCHOOL

Financiële omvang

Stichtingskosten gebouw Infra (entreegebied)

Investering

Jaarlasten

€ 10.870.000

-€ 659.771

€ 506.232

-€ 32.399

Huuropbrengsten

€ 21.206

Extra exploitatielasten (verzekeringen&ozb)

-€ 28.091

Negatief effect inhuur kindplaatsen PSZ

-€ 13.400

Subtotaal Brede School

-€ 712.455

SPORT Tennis

€ 108.000

-€ 8.532

Voetbal (inclusief overheveling velden zwembad)

€ 450.000

-€ 35.550

Sloop gebouwen

€ 310.000

-€ 24.490

Infra (entreegebied)

€ 85.146

Subtotaal sport

-€ 6.727 -€ 75.299

ZWEMBAD Renovatie

€ 1.250.000

-€ 98.750

Aanleg velden t.n.v. zwembad (overgeheveld tbv kunstgras) Subtotaal zwembad

-€ 98.750

OVERIGE INFRA Ontsluitingsgebied Subtotaal overige infra Vrijval kapitaallasten huidige gebouwen Totale jaarlasten

Risico's

en

beheer-

€ 445.055

€0 €0 € 44.100 -€ 842.403

Beschikbaar

€ 970.500

Saldo

€ 128.097

-

maatregelen

Pagina 136 van 176

JAARREKENING 2014

De jaarrekening bestaat uit de volgende onderdelen:

Balans per 31 december

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

Toelichtingen

SiSa-bijlage bij de jaarrekening

Pagina 137 van 176

Pagina 138 van 176

Balans per 31 december

Pagina 139 van 176

(bedragen x € 1.000,--)

Ultimo

Ultimo

2014

2013

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

38.656

39.795

Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut

2.147

3.795

34.948

35.495

Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut

1.157

0

404

505

Financiële vaste activa

13.206

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g

11.271

288

288

8.519

6.604

780

757

Overige uitzettingen met rentetypische looptijd > 1 jaar

1.588

1.500

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

2.031

2.122

Totaal vaste activa

51.862

51.066

Vlottende activa 27.506

Voorraden Grond- en hulpstoffen; niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen

32.147

6.215

5.352

20.990

26.480

301

315

Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar

6.685

Vorderingen op openbare lichamen

4.312

Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen

3.662 2.450

215

79

2.158

1.133

Liquide middelen

38

Banksaldi

38

Overlopende activa

109 109

1.659

Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

Totaal vlottende activa

Totaal activa

Pagina 140 van 176

811

139

0

1.520

811

35.888

36.729

87.750

87.795

(bedragen x € 1.000,--)

PASSIVA

Ultimo

Ultimo

2014

2013

Vaste passiva Eigen vermogen

16.736

Algemene reserves

3.384

17.940 4.550

Bestemmingsreserves - Voor egalisatie van tarieven - Overige bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat

0

559

13.110 242

12.961 -130

Voorzieningen

4.347

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

5.000

2.807

2.128

502

2.048

heffing wordt geheven

239

738

Van derden verkregen middelen, die specifiek besteed moeten worden

799

86

Egalisatievoorzieningen Voorziening voor toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een

Vaste schulden met rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen van binn. banken en ov. financiële instellingen

54.250 54.250

Totaal vaste passiva

52.790 52.790

75.333

75.730

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar

11.132

10.185

Debetsaldi bank

4.869

4.783

Kasgeldleningen

2.500

3.000

Overige schulden

3.763

2.402

Overlopende passiva

1.285

Nog te betalen bedragen Van overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede voorschotbedragen Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal vlottende passiva

Totaal passiva Gewaarborgde leningen Garantstellingen

Pagina 141 van 176

1.880

1.113

1.115

150

569

22

196

12.417

12.065

87.750

87.795

2.512

2.574

67

56

Pagina 142 van 176

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

Oorspronkelijke begroting Programma

Lasten

Baten

Wijziging begroting

Saldo

Lasten

Baten

Rekening 2014

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Saldo

Saldo

Rekening vorig jaar

Rekening/ begroting

Bestuur

1.881.046

380.640

-1.500.406

2.194.155

380.640

-1.813.515

2.277.999

415.094

-1.862.905

-3.741.925

Veiligheid

1.745.067

40.000

-1.705.067

1.788.574

10.500

-1.778.074

1.782.658

-3.983

-1.786.641

-2.093.820

-8.567

Mobiliteit en Openbare Ruimte

9.812.575

6.925.026

-2.887.549

11.403.758

8.583.008

-2.820.750

10.279.387

8.507.635

-1.771.752

-5.852.556

1.048.998

Economie en Toerisme

1.498.273

1.216.921

-281.352

1.990.019

1.534.231

-455.788

1.137.404

880.941

-256.463

-612.680

199.325

Onderwijs

1.801.081

215.774

-1.585.307

1.986.635

215.774

-1.770.861

1.997.190

233.847

-1.763.343

-2.222.336

7.518

Welzijn

9.474.191

1.296.110

-8.178.081

10.446.694

1.570.882

-8.875.812

9.790.132

1.709.794

-8.080.338

-9.770.611

795.474

Sociale Voorzieningen

7.494.569

7.011.991

-482.578

8.084.279

6.970.210

-1.114.069

8.039.507

6.993.734

-1.045.773

-1.680.138

68.296

Wonen

3.291.465

2.850.143

-441.322

14.020.600

12.791.110

-1.229.490

13.119.113

12.755.714

-363.399

-1.791.375

866.092

Bedrijfsvoering

10.432.860

80.000

-10.352.860

10.440.679

0

-10.440.679

10.687.878

0

-10.687.878

0

-247.199

Totaal programma's

47.431.128

20.016.605

-27.414.523

62.355.394

32.056.355

-30.299.039

59.111.268

31.492.776

-27.618.492

-27.765.441

2.680.547

2.641.976

29.608.878

26.966.902

2.356.018

29.441.210

27.085.192

2.533.361

29.639.585

27.106.224

26.672.991

21.032

57.849

0

-57.849

0

0

0

0

0

0

0

0

50.130.953

49.625.483

-505.470

64.711.412

61.497.565

-3.213.847

61.644.629

61.132.361

-512.268

-1.092.450

2.701.579

Mutaties in de reserves *

373.238

878.698

505.470

2.612.180

5.826.027

3.213.847

2.614.966

3.368.851

753.885

1.092.450

-2.459.962

Gerealiseerde resultaat

50.504.181

50.504.181

0

67.323.592

67.323.592

0

64.259.595

64.501.212

241.617

0

241.617

Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

* zie toelichting mutaties in de reserves voor een verdere uitsplitsing van dit onderdeel

Pagina 143 van 176

-49.390

Pagina 144 van 176

Toelichtingen

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. De referentieperiode voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. De overige investeringen met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming (veelal) lineair afgeschreven op basis van de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.

Pagina 145 van 176

Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke waarde-vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk zijn. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2008 gedaan zijn, soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. In verband met de toekomstige realisatie van een Brede school te Tholen is in 2014 de verwachte gebruiksduur van de schoolgebouwen voor primair onderwijs en de units naar beneden bijgesteld tot eind 2017 (schattingswijziging). Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering of het inzamelen van huishoudelijk afval, dan worden deze investeringen voortaan op de balans opgenomen onder deze aparte categorie. Vervangingsinvesteringen in de riolering worden voor het volle bedrag geactiveerd. Het bedrag voor toekomstige vervangingsinvesteringen in de rioolvoorziening wordt op het te activeren bedrag in mindering gebracht. Wanneer van een vervangingsinvestering een boekwaarde resteert, wordt hierop niet afgeschreven. Bedragen voor vervanging die in latere begrotingsjaren worden ontvangen, worden te zijner tijd op de boekwaarde afgeboekt. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Overeenkomstig de op 28 juni 2012 door de gemeenteraad vastgestelde nota afschrijvingsbeleid worden infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen en rotondes bij voorkeur niet geactiveerd. Slechts in geval er onvoldoende middelen zijn om een dergelijke investering direct af te schrijven of ten laste van een voorziening te brengen, vindt activering plaats. Deze activa worden dan in zo kort mogelijke termijn afgeschreven. Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van N.V.'s en B.V.'s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Bijdragen aan activa van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.

Pagina 146 van 176

Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde en overeenkomstig de gestelde eisen, zoals genoemd in de in 2012 bijgestelde notitie grondexploitatie van de commissie BBV. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De contante waarde is bepaald op basis van een actuariële berekening, welke is opgesteld door een externe deskundige. Er is rekening gehouden met een rente van 2,8%. Voor reeds ingegane pensioenen is een rente van 2% gehanteerd. Verder is rekening gehouden met sterfte (sterftetafel: GBM/GBV 07-12). De onderhoudsegalisatievoorzieningen zijn gebaseerd op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud. In het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013, van toepassing met ingang van begrotingsjaar 2014, is in artikel 44, lid d BBV een separate voorzieningscategorie geïntroduceerd voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven. Het is mede in het kader van de jaarrekening 2014 essentieel dat kennis wordt genomen van de notitie riolering van de commissie BBV, waarin e.e.a. meer in detail is uitgewerkt en toegelicht. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Pagina 147 van 176

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de balanstelling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

Pagina 148 van 176

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (bedragen x € 1.000)

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Boekw. Naar inv 1-1-2014 Gronden en terreinen Woonruimten

Inves- Desinves- Afschrij- Bijdragen

heffing teringen

3.795

-196

Afwaar-

Boekw.

teringen

vingen

derden

deringen

31-12-2014

81

0

0

0

0

3.680

9

0

0

0

2

0

0

7

29.072

0

288

0

1.514

0

0

27.846

5.351

-1.005

304

140

110

0

0

4.400

433

0

73

0

77

0

0

429

Machines, apparaten en install.

204

-98

77

0

Overige materiele vaste uitgaven

426

0

333

39.290

-1.299

1.156

Bedrijfsgebouwen Werken Vervoermiddelen

Totaal

140

24

0

0

159

167

18

0

574

1.894

18

0

37.095

In verband met de toekomstige realisatie van een Brede school te Tholen is in 2014 de verwachte gebruiksduur van de schoolgebouwen voor primair onderwijs en de units naar beneden bijgesteld tot eind 2017. De extra afschrijvingen door deze schattingswijziging bedragen € 222.000 en worden gedekt door een aanwending van de reserve toekomstige projecten. Ultimo 2013 zijn abusievelijk alle gronden en terreinen in de balans (€ 3.795.000) als ‘uitgegeven in erfpacht’ gepresenteerd. Het werkelijke bedrag van de ultimo 2013 in erfpacht uitgegeven gronden bedraagt € 2.066.000. De boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing wordt geheven, had het volgende verloop: Boekw. Van inv 1-1-2014

Inves- Desinves-

ec. nut teringen

teringen

Afschrij- Bijdragen vingen

Afwaar-

Boekw.

derden deringen

31-12-2014

Begraafplaatsen

0

758

32

0

21

0

0

Riolering

0

541

1.374

1.299

163

65

0

769 388

Totaal

0

1.299

1.406

1.299

184

65

0

1.157

De desinvestering riolering betreft de afboeking van de spaarvoorziening riolering. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: Boekw.

Inves- Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekw.

derden deringen

31-12-2014

1-1-2014

teringen

teringen

vingen

Werken

505

4

0

105

0

0

404

Totaal

505

4

0

105

0

0

404

Bij de reserves wordt aangegeven welke hiervoor (naar verwachting) beschikbaar zullen zijn.

Pagina 149 van 176

Financiële vaste activa Boekw.

Inves- Desinves-

1-1-2014 teringen Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Leningen aan overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal

teringen

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekw.

vingen van derden deringen 31-12-2014

288

0

0

0

0

0

288

6.604

1.915

0

0

0

0

8.519

757

65

42

0

0

0

780

1.500

88

0

0

0

0

1.588

2.122

0

0

91

0

0

2.031

11.271

2.068

42

91

0

0

13.206

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen In 2010 is de 100%-deelneming Gemeente Tholen Grondexploitatie Tholen Stad B.V. te Tholen opgericht. Deze deelneming is vennoot in Tholen Stad Grondexploitatie V.O.F. (1/3) In 2013 is de 100%-deelneming Gemeente Tholen Commanditaire Deelneming B.V. te Tholen opgericht. Deze deelneming is vennoot in Havengebied Sint-Annaland Beheer B.V. (50%) en Havengebied Sint-Annaland C.V. Leningen aan overige verbonden partijen Op 15 oktober 2010 is een lening verstrekt aan Tholen Stad Grondexploitaitie V.O.F. met een hoofdsom van € 5.889.475. De rente bedraagt 3,575% per jaar (2014: € 240.000) en wordt bijgeschreven op de hoofdsom van de lening. Aflossing zal uiterlijk op 31 december 2020 plaatsvinden. Als zekerheden zijn (bank)garanties van de overige vennoten in de V.O.F. gesteld. Op 26 mei 2014 is een lening verstrekt aan Havengebied Sint-Annaland C.V. met een hoofdsom van € 1.675.000. De rente bedraagt 3% per jaar en wordt jaarlijks achteraf betaald. Aflossing zal uiterlijk op 1 mei 2019 plaatsvinden. Als zekerheid is pandrecht op alle vorderingen van de C.V. gevestigd. Verder heeft de C.V. een positieve hypotheekverklaring verstrekt. Overige langlopende leningen In 2014 zijn leningen voor duurzame particuliere woningverbetering (dpw) verstrekt tot een bedrag van € 65.000. De aflossing op starters- en dpw-leningen bedraagt € 42.000. Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Dit betreft de uitzetting bij BNG Capital Management voor de pensioenverplichting van de (vml.) wethouders.

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:

Grond- en hulpstoffen; niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Totaal

Pagina 150 van 176

2014

2013

6.215

5.352

20.990

26.480

301

315

27.506

32.147

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekw. Vermeer-

Vermin-

Afwaar- Naar grond Naar gereed

1-1-2014 deringen deringen deringen

in expl.

Boekw. Verw.prijs

product 31-12-2014

per m2

Bedrijventerreinen: Bedrijventerrein Oud-Vossemeer

17

1

0

0

0

0

18

Subtotaal

17

1

0

0

0

0

18

0,43

880

36

0

0

0

0

916

47,28

Toek.plan Sint-Maartensdijk

4.270

821

0

0

0

0

5.091

38,82

Vroonstede II Sint-Annaland

185

6

1

0

0

0

190

4,07

Subtotaal

5.335

863

1

0

0

0

6.197

Totaal generaal

5.352

864

1

0

0

0

6.215

Woningbouw: Deestraat Poortvliet

Van het onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie) kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekw.

Van grond Vermeer-

Vermin-

Winst-

1-1-2014 niet in expl. deringen deringen uitname

Afwaar-

Boekw.

Verwacht

dering 31-12-2014 result. CW

Bedrijventerreinen: Welgelegen II Tholen 2e fase

2.352

0

411

152

0

0

2.611

-5.844

Bedrijventerrein Sint-Maartensdijk

1.124

0

234

233

0

0

1.125

-15

Bedrijventerrein Stavenisse Bedrijventerrein Sint-Annaland Bedrijventerr Sint Philipsland Subtotaal

107

0

4

0

0

0

111

-122

-141

0

59

0

16

0

-66

-351

-51

0

-3

-115

0

0

61

0

3.391

0

705

270

16

0

3.842

-6.332

Woningbouw: Stadszicht II Tholen

-922

0

380

651

0

0

-1.193

-5.207

18.364

0

1.304

2.300

0

0

17.368

0

Oost Scherpenisse

761

0

34

89

0

0

706

-395

Vroonstede I Sint-Annaland

-71

0

219

0

0

0

148

-1.524

Havengebied Sint-Annaland

4.795

0

2.876

7.671

0

0

0

0

Tholen-Stad

Poststraat Zuid Stavenisse

162

0

25

68

0

0

119

-761

Subtotaal

23.089

0

4.838

10.779

0

0

17.148

-7.887

Totaal Generaal

26.480

0

5.543

11.049

16

0

20.990

-14.219

Het verwachte verlies op de gebiedsontwikkeling Havengebied Sint-Annaland bedraagt € 3.000.000. Het aandeel van de gemeente hierin bedraagt 50%, zodat de gemeente ultimo 2014 een afwaardering verwerkt heeft van € 1.500.000 (afwaardering 2014: nihil). De boekwaarde bedraagt na deze afwaardering € 623.000 negatief. Een toekomstig verlies wordt niet verrekend met de aan Havengebied Sint-Annaland verstrekte lening u/g, maar wordt separaat afgerekend. Derhalve is voor de negatieve boekwaarde ultimo 2014 een voorziening gevormd. Voor een gedetailleerde toelichting op de grondexploitatie en de risico's wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing en de paragraaf Grondbeleid.

Pagina 151 van 176

Uiteenzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar De specificatie van de uitzettingen met een looptijd korter dan een jaar is als volgt: 2014

2013

4.111

2.180

Overige vorderingen op openbare lichamen

201

270

Rekening-courant verhouding Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland

215

79

1.994

942

532

529

-368

-338

6.685

3.662

2014

2013

22

24

0

77

13

5

3

3

38

109

Omzetbelasting

Debiteuren Vorderingen Werk en inkomen Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Rabobank Oosterschelde Bank Nederlandse Gemeenten inz. SaBeWa Rabobank (Jeugd-en jongerenwerk) Spaarrekeningen Totaal

Het drempelbedrag in het kader van het verplicht schatkistbankieren bedraagt € 378.000. De benutting van het drempelbedrag in het boekjaar wordt hieronder weergegeven:

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag Totaal

Eerste

Tweede

Derde

Vierde

kwartaal

kwartaal

kwartaal

kwartaal

19

304

318

9

359

74

60

369

0

0

0

0

378

378

378

378

2014

2013

139

0

1.089

413

431

398

1.659

811

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal

Het verloop van de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen bedragen, die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, is als volgt. Saldo

Toevoe-

1-1-2014

ging

Besluit Bijstand Zellfstandigen

0

55

0

55

ICare4U

0

84

0

84

Totaal

0

139

0

139

Pagina 152 van 176

Vrijval

Saldo 31-12-2014

PASSIVA

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene reserve

2014

2013

3.384

4.550

Bestemmingsreserves voor egalisatie van tarieven overige bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Totaal

0

559

13.110

12.961

242

-130

16.736

17.940

Het verloop wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Aard/redenen

Saldo Toevoe- Onttrek- Bestemm.

Vermind.

Saldo

ging

king

v.j.

afschr.

voorz.

Bufferfunctie

2.345

299

1.468

0

0

0

1.176

Alg. niet vrij besteedbaar

Risicoreserve

2.205

3

0

0

0

0

2.208

Jachthaven Stavenisse

Tarievenegalisatie

8

10

0

0

0

18

0

Egalisatie afvalstoffenheffing

Tarievenegalisatie

294

40

10

0

0

324

0

Egalisatie begr.plaatsrechten

Tarievenegalisatie

257

0

100

0

0

157

0

Algemeen vrij besteedbaar

resultaat ter dekking

Overhev.

1-1-2014

naar 31-12-2014

Kazerne Sint-Annaland

Dekking afschrijvingen

223

0

0

0

9

0

214

Uitbreiding haven Busman


254

0

0

0

14

0

240

Nieuwbouw Haestinge


3.635

0

0

0

120

0

3.515

Toekomstige projecten


813

0

8

0

222

0

583

Scholenbouw St-Annaland


943

0

0

0

28

0

915

Uitbreiding gemeentehuis


2.420

0

0

0

190

0

2.230

Damwand haven St.An.


108

0

0

0

108

0

0

Delta

Risicoreserve

396

0

180

0

0

0

216

Saneringsplannen

Dekking toekomstige uitg.

56

0

0

0

0

0

56

2.035

40

213

0

0

0

1.862

296

6

2

0

0

0

300

Bouwgrondexploitatie

Risicoreserve

Stimuleringsfonds samenl.


Onderhoud kapitaalgoederen


0

1.593

64

0

0

0

1.529

Riolering


0

302

109

0

0

193

0

Materieel gymnastieklokalen


23

0

4

0

0

0

19

Inventaris dorpshuizen


56

0

3

0

0

0

53

Rekenkamercommissie


60

6

5

0

0

0

61

Studiefaciliteiten


193

9

50

0

0

0

152

Flankerend pers.beleid


128

25

69

0

0

0

84

ISV 1e tranche


850

0

272

0

0

0

578

ISV 2e tranche


351

0

0

0

0

0

351

Algemene Uitkering


44

152

98

0

0

0

98

Frictiekosten SaBeWa


77

0

23

0

0

0

54

Gerealiseerde resultaat

Bufferfunctie

Totaal

-130

130

0

242

0

0

242

17.940

2.615

2.678

242

691

692

16.736

Pagina 153 van 176

Op grond van de notitie riolering van de commissie BBV zijn de tariefsegalisatiereserves, welke overwegend ontstaan zijn uit nog niet bestede heffingen, ultimo 2014 omgezet in een voorziening (door derden beklemde middelen, artikel 44 lid 2 BBV). De omzetting heeft, in overeenstemming met de notitie, plaatsgevonden via een directe balansmutatie. Als gevolg hiervan sluit de mutatie in het eigen vermogen niet meer aan met het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening (mutaties in de reserves).

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Saldo

Toevoe-

1-1-2014

ging

0

623

Wachtgeldverplichtingen

115

Spaaruren ADV/Pre-vut

91

Vrijval

Aanwen-

Overhev.

Saldo

ding

van res.

31-12-2014

0

0

0

623

65

0

79

0

101

8

0

0

0

99

1.922

102

0

40

0

1.984

2.128

798

0

119

0

2.807

66

5

0

32

0

39

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Havengebied Sint-Annaland

Pensioenen (vml.) wethouders

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Jachthaven Sint-Annaland Jachthaven Stavenisse

40

21

0

0

0

61

271

27

0

0

0

298

Haven Sint-Annaland

39

9

0

4

0

44

Onderhoud gebouwen

278

0

278

0

0

0

Onderhoud wegen

892

0

892

0

0

0

Openbare verlichting

403

0

403

0

0

0

Buitensportactiviteiten

26

31

0

40

0

17

Jachthaven Tholen

Onderhoud tennisbanen

33

10

0

0

0

43

2.048

103

1.573

76

0

502

Voorziening voor toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven Riolering

738

1.102

302

1.299

0

239

738

1.102

302

1.299

0

239

Beklemde middelen van derden met een specifieke aanwendingsrichting Jachthaven Stavenisse

0

0

0

0

18

18

Afvalstoffenheffing

0

0

0

0

324

324

Begr.plaatsrechten

0

0

0

0

157

157

Riolering

0

0

0

0

193

193

86

0

0

0

0

86

0

21

0

0

0

21

86

21

0

0

692

799

5.000

2.024

1.875

1.494

692

4.347

Legaat mevrouw Verkouteren Zwerfafval

Totaal

Pagina 154 van 176

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de onderhandse leningen over het jaar 2014. Saldo

Vermeer-

Aflos-

Saldo

1-1-2014

dering

sing

31-12-2014

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

52.790

6.000

4.540

54.250

Totaal

52.790

6.000

4.540

54.250

De rentelasten over 2014 bedragen € 2.082.782. Voor een gedetailleerd overzicht van de leningenportefeuille wordt verwezen naar de paragraaf financiering.

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: 2014

2013

Debetsaldi bank

4.869

4.783

Kasgeldleningen

2.500

3.000

Overige schulden (crediteuren)

3.763

2.402

11.132

10.185

Totaal

Banksaldi Dit betreft de rekening-courantverhouding met de BNG. De kredietlimiet bedraagt afgerond € 5.000.000. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Van overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede voorschotbedragen (zie onder) Vooruitontvangen bedragen

2014

2013

150

569

22

196

Nog te betalen bedragen

1.113

1.115

Totaal

1.285

1.880

Het verloop van de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen, maar nog niet bestede voorschotbedragen is als volgt:

Besluit Bijstand Zellfstandigen Participatiebudget Resultaatsubsidie woonzorgservicecentrum Scherpenisse

Saldo

Toevoe-

Vrijval

Saldo

1-1-2014

ging

72

0

72

0

137

107

244

0

38

0

38

0

31-12-2014

ICare4U

222

0

222

0

Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing 3

100

50

0

150

Totaal

569

157

576

150

Pagina 155 van 176

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Borg- en garantstellingen De verstrekte borg- en garantstellingen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Geldnemer

Aard/omschrijving

Oorspr.

Percent.

St Dorpsbelangen Sint Philipsland

Dorpshuis De Wimpel

bedrag

Borgstell.

635

100,00%

St Dorpsbelangen Sint Philipsland VV Tholense Boys

Dorpshuis De Wimpel

45

Uitbreiding clubaccommodatie

73

Stadlander Vastgoed B.V.

Aankoop Vossenkuil

TV Sint-Annaland

Aanleg smashcourtbaan

TV Eegedima Tholen

Herbouw clubaccommodatie

Totaal

Saldo

Saldo

1-1-2014 31-12-2014 222

190

100,00%

9

0

50,00%

11

9

2.389

100,00%

2.323

2.308

18

100,00%

7

5

20

100,00%

*3.180

Garantstellingen kredietbank Goes

2

0

*2.574

2.512

56

67

* Het oorspronkelijk saldo van de geborgde geldleningen, alsmede het saldo per 1 januari 2014 wijkt af van de jaarrekening 2013.

Verder heeft de gemeente achtervang verleend voor de financiering van woningbouwprojecten door toegelaten instellingen. De restant hoofdsom per 31 december 2014 bedraagt € 66.504.000 (waarvan 50% dekking gemeente). In 2014 zijn we niet aangesproken op verleende borg- en garantstellingen. Financiële verplichtingen Meerjarige contracten: * Huurcontract Vossenkuil Oud-Vossemeer

190.000

* Huurcontract woonservicecentrum Scherpenisse

135.000

* Inkoop maatschappelijk werk

215.000

* Leerlingenvervoer

750.000

* Inkoop peuterspeelzaalplaatsen

400.000

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De omvang van de verplichting voor vakantiegeld en vakantiedagen bedraagt per 31 december circa € 350.000, respectievelijk € 475.000. Overige De CAO voor gemeenteambtenaren heeft een geldigheidsduur tot 31 december 2015.

Pagina 156 van 176

TOELICHTING OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER 2014 Analyse overzicht van baten en lasten Volgens artikel 28, onderdeel a Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een analyse worden gemaakt van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. Deze analyse wordt hieronder (op hoofdlijnen) weergegeven: Bestuur (A): Het nadelige saldo bedraagt € 50.000. Grofweg bestaat het saldo enerzijds uit een nadeel als gevolg van lagere secretarieleges (€ 45.000) en een aanvullende storting in de voorziening wachtgeldverplichtingen (€ 65.000); anderzijds is een voordeel ontstaan als gevolg van lagere personeelskosten bestuursorganen (€ 40.000) en doorgeschoven werkzaamheden (€ 20.000). De doorgeschoven werkzaamheden hebben geen invloed op het rekeningsaldo vanwege de lagere aanwending van de algemene reserve vrij besteedbaar. Veiligheid (B): Het nadelige saldo bedraagt € 8.000. Enerzijds is een nadeel ontstaan van € 24.000 als gevolg van een lagere werkplekvergoeding door de Veiligheidsregio Zeeland; anderzijds zijn enkele lasten iets lager uitgevallen. Mobiliteit en openbare ruimte (C): Het voordelige saldo bedraagt € 1.049.000 en wordt grotendeels veroorzaakt door: •

Lagere kosten als gevolg van niet afgeronde werkzaamheden in het kader van: o

Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (€ 80.000);

o

Project geurhinder intensieve veehouderij (€ 20.000);

o

Applicatie omgevingsvergunning (€ 30.000);

o

Invoering Basisregistratie Grootschalige Topografie (€ 70.000);

o

Aanpassingen in de openbare ruimte en onderzoeken Masterplan Tholen (€ 75.000);

Deze voordelen hebben geen invloed op het rekeningsaldo vanwege de lagere aanwending van de algemene reserve vrij besteedbaar. •

Lagere onderhoudskosten wegen € 360.000; dit voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een lagere aanwending van de reserve onderhoud kapitaalgoederen;

•

Lagere kosten voor het opnieuw in gebruik nemen van graven (€ 115.000); dit voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een lagere aanwending van de reserve begraafplaatsrechten;

•

Bij het verlenen van omgevingsvergunningen zijn minder uren besteed, met name door vacatures. Dit heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een compenserend nadeel op saldo kostenplaatsen.

•

Lagere

kosten

voor

onderhoud,

reparatie,

berekeningen

en

inspectie

riolering,

met

name

door

efficiencyvoordelen (€ 115.000). Bovendien zijn door diverse afdelingen minder uren besteed aan de riolering (€ 120.000). Deze voordelen hebben geen invloed op het rekeningsaldo in verband met een lagere aanwending van de reserve riolering en een compenserend nadeel op saldo kostenplaatsen. Economie en Toerisme (D): Het voordelige saldo bedraagt € 199.000. Dit voordeel wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door nog niet uitgevoerde werkzaamheden in het kader van het toeristisch-recreatief ontwikkelingsplan. Het voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo vanwege de lagere aanwending van de algemene reserve vrij besteedbaar.

Pagina 157 van 176

Onderwijs (E): Het nadelige saldo bedraagt € 7.000. Enerzijds is een nadeel ontstaan als gevolg van hogere kosten leerlingenvervoer (€ 28.000); anderzijds zijn de onderhoudswerkzaamheden aan de diverse gebouwen lager uitgevallen (€ 35.000). Dit laatste heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met de lagere aanwending van de reserve onderhoud kapitaalgoederen. Welzijn (G): Het voordelige saldo bedraagt 795.000 en wordt grotendeels verklaard door: •

Lagere kosten als gevolg van niet afgeronde werkzaamheden (geen invloed op rekeningsaldo) in het kader van: o

Invoering decentralisatie Jeugdzorg (€ 45.000) en Zorg (€ 100.000);

o

Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (€ 120.000);

o

Speelvoorziening binnenstad Tholen (€ 50.000);

o

Pilot sociale cohesie in Scherpenisse (€ 20.000);

o

Kunstwerk Scherpenisse (€ 10.000);

o

Onderzoek concentratiemogelijkheden van onderwijsvoorzieningen (€ 20.000).

•

Een voordeel bij de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning van € 180.000;

•

Geen uitgaven voor het pubercontactmoment (€ 25.000);

•

Lagere kosten bij de uitvoering van het maatschappelijk werk (€ 20.000);

•

Lagere onderhoudslasten gebouwen, met name bij de dorphuizen Poortvliet en Stavenisse (€ 110.000). Dit heeft geen invloed op het rekeningsaldo in verband met de lagere aanwending van de reserve onderhoud kapitaalgoederen;

•

Lagere energiekosten als gevolg van afrekeningen over voorgaande jaren (€ 30.000).

Sociale voorzieningen (H): Het voordelige saldo bedraagt € 68.000. Grofweg bestaat het saldo enerzijds uit een voordeel op het reïntegratiebudget (€ 115.000) en de uitvoering van de bijstand zelfstandigen (€ 45.000); anderzijds is door de economische omstandigheden het beroep op bijzondere bijstand fors toegenomen (€ 100.000). Wonen (I): Het voordelige saldo bedraagt € 866.000 en wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de beschikbare investeringsbudgetten voor stedelijke vernieuwing ultimo 2014 niet volledig zijn besteed (€ 695.000); dit voordeel heeft geen invloed op het rekeningsaldo door de lagere aanwending van de ISV-reserves. Verder is op de gebiedsontwikkelingen Havengebied Sint-Annaland en VesteTuin Tholen een voordeel ontstaan als gevolg van vergoedingen voor uitgevoerde werkzaamheden (€ 150.000). Bedrijfsvoering (J): Het negatieve resultaat binnen dit programma bedraagt € 247.000 en valt vrijwel geheel weg tegen de voordelen op uren binnen de andere programma's (m.n. programma Mobiliteit en openbare ruimte). Algemene dekkingsmiddelen: Het voordelige saldo bedraagt € 21.000. Enerzijds is een voordeel ontstaan op de algemene uitkering van € 192.000; anderzijds hebben een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren en een negatieve afrekening van SaBeWa Zeeland gezorgd voor een nadeel van circa € 170.000.

Pagina 158 van 176

Mutaties in de reserves: Het nadelige saldo bedraagt € 2,5 miljoen. Aan de batenkant is een bedrag van € 5,8 miljoen in de raming opgenomen, terwijl de werkelijke baten € 3,3 miljoen bedragen.

Pagina 159 van 176

Overzicht aanwending onvoorzien Volgens artikel 28, onderdeel b Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een overzicht gegeven worden van de aanwending van de post onvoorzien. Voor deze onvoorzienbare, onvermijdbare en onuitstelbare uitgaven is in de begroting een bedrag van afgerond € 58.000 opgenomen (€ 2,27 per inwoner). Alleen wanneer aan de criteria onvoorzienbaar, onvermijdbaar en onuitstelbaar wordt voldaan mag een beroep worden gedaan op dit budget. Hieronder wordt een overzicht gegeven van het verloop van de post onvoorzien: Omschrijving

Bedrag

Oorspronkelijke begrotingsraming

€ 57.849

Programma Mobiliteit en openbare ruimte Programma Economie en toerisme Programma Algemene dekkingsmiddelen

- € 16.000 - € 15.000 € 2.700

Totaal onvoorziene uitgaven programma's

- € 28.300 € 29.549 - € 25.000

Aframen onvoorzien bij programmarapportage Aframen restant onvoorzien bij slotwijziging

- € 4.549 - € 29.549

Saldo post onvoorzien jaarrekening

€0

Pagina 160 van 176

Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van artikel 28, onderdeel c BBV moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een overzicht van de incidentele baten en lasten worden opgenomen. Hierbij is als uitgangspunt de notitie incidentele en structurele baten en lasten van de commissie BBV gehanteerd. Op grond van deze notitie worden baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen, als incidenteel bestempeld. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid blijven naar hun aard “structureel”. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om reguliere onttrekkingen

aan

dekkingsreserves

(kapitaallasten)

of

om

onttrekkingen

uit

een

daartoe

toereikende

(bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. In de tabel hieronder zijn de incidentele baten en lasten per programma weergegeven. Incidentele lasten

Incidentele lasten

Raming (na wijz.)

Realisatie

2014

2014

Bestuur Notitie regiserende gemeente

18.600

0

0

5.056

Lasten programma Dienstverlening

470.045

475.921

Aanvulling raadsinformatiesysteem

3.764

0

0

65.000

63.000

63.000

Onderzoek rekenkamercommissie

Aanvullende storting voorziening wachtgeldverplichtingen Veiligheid Incidentele bijdrage Veiligheidsregio Zeeland Mobiliteit en Openbare ruimte Basisregistratie grootschalige topografie

65.000

0

Kosten geurproject intensieve varkenshouderij

20.000

1.015

Kosten vorming RUD

80.237

0

Stimulering Lokale Klimaat Initiatieven

5.000

1.168

Implementatie nieuw omgevingsrecht

27.000

0

Saneringsplannen openbare ruimte (pilot duurz. ov) Uitvoering heringebruikneming graven Brug wandelroute Maatregelen Stedelijk waterplan 2010-2012 Groot onderhoud kapitaalgoederen Saldo begraafplaatsen

55.500

0

163.996

49.324

34.740

0

5.301

0

779.668

233.869

75.000

51.128

Economie en Toerisme Bijdrage Waterpoort Uitvoering toeristisch recreatief ontwikkelingsplan Afwaardering landbouwgrond bedrijventerrein Poortvliet Inventarisatie bedrijventerreinen

10.000

10.000

242.016

24.300

0

30.000

7.667

0

25.000

16.500

4.165

3.781

Onderwijs Tijdelijke formatie-uitbreiding leerlingenvervoer Onderzoek leerlingenvervoer

Pagina 161 van 176

Incidentele lasten

Raming (na wijz.)

Realisatie

2014

2014

Welzijn Voortzetting gymonderwijs Scherpenisse

28.704

28.704

Nationaal Actieplan Sport en Bewegen

193.884

73.477

Invoeringskosten decentralisaties

250.633

108.119

3.087

0

Onderzoek demografische ontwikkeling sport

19.629

0

Speelvoorziening Tholen-Stad

50.000

0

Pilot sociale cohesie

11.000

0

Vervanging "De Schaatsenrijdster"

10.360

0

33.333

24.085

967.016

271.873

Onderzoek zwembad Tholen

Sociale voorzieningen Invoeringskosten decentralisaties Wonen ISV-projecten Actualiseren b.p. Slabbecoornpolder/Welgelegen

5.789

5.728

Opheffing woonwagenschap

28.308

28.308

Lasten Masterplan Tholen

29.516

7.821

23.000

23.000

Mutaties in reserves

2.293.883

2.335.751

Totaal

6.103.841

3.936.928

Raming (na wijz.)

Realisatie

2014

2014

1.020

30.029

Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien Frictiekosten SaBeWa

Incidentele baten

Incidentele baten

Mobiliteit en Openbare ruimte Saldo reiniging Bijdrage Rijkswaterstaat 'ruimte voor de rivier'

20.000

20.000

1.875.063

1.875.063

16.653

10.274

0

16.000

40.000

39.722

Mutaties in reserves

4.763.880

2.347.037

Totaal

6.716.616

4.338.125

Vrijval onderhoudsvoorzieningen (naar reserve) Economie en Toerisme Saldo jachthaven Stavenisse Tussentijdse winstneming bedrijventerrein Sint-Annaland Algemene dekkingsmiddelen Rentevergoeding gewaarborgde geldleningen

Pagina 162 van 176

Pagina 163 van 176

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Op grond van artikel 28, onderdeel d BBV moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves worden opgenomen. Hieronder worden deze overzichten weergegeven:

Structurele toevoegingen aan de reserves

Raming (na wijz.)

Realisatie

2014

2014

6.512

6.512

Reserve flankerend personeelsbeleid

25.000

25.000

Totaal

31.512

31.512

Raming (na wijz.)

Realisatie

2014

2014

690.750

690.750

84.612

83.362

775.362

774.112

Reserve rekenkamerfunctie

Structurele onttrekkingen aan de reserves

Reserves ter dekking van kapitaallasten Reserve bouwgrondexploitatie Totaal

Pagina 164 van 176

Begrotingsrechtmatigheid Begrotingsafwijkingen en -overschrijdingen behoeven autorisatie. In de regel worden alle begrotingswijzigingen vooraf door het college aan de raad voorgelegd ter autorisatie. Hiermee wordt toestemming gevraagd voor het te realiseren beleid en voor de besteding van het benodigde bedrag. Slechts indien de omstandigheden een autorisatie vooraf niet mogelijk maken wordt achteraf een begrotingswijziging voorgelegd. Indien de raad met de wijziging instemt, wordt de besteding alsnog geautoriseerd en is deze rechtmatig. Begrotingswijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Indien een wijziging niet meer in het jaar zelf is voorgelegd, zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Toch kan voor de accountant bij de controle vaststaan dat een aantal (begrotings)overschrijdingen binnen de beleidskaders van de gemeenteraad vallen. Deze overschrijdingen dienen goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Door het vaststellen van de rekening door de raad waarin die uitgaven zijn opgenomen, worden de desbetreffende uitgaven alsnog geautoriseerd. Op de volgende programma's zijn de werkelijke lasten over 2014 hoger dan de begrote lasten: -

Bestuur

€ 84.000

-

Onderwijs

€ 11.000

-

Bedrijfsvoering

€ 247.000

-

Algemene dekkingsmiddelen

€ 177.000

De kostenoverschrijding op het programma Bestuur wordt grotendeels gecompenseerd door direct gerelateerde baten. De hogere legesafdrachten aan het rijk (rijbewijzen en reisdocumenten) vallen namelijk vrijwel geheel weg tegen de hogere legesopbrengsten. Daarnaast heeft als gevolg van het vertrek van een wethouder een storting in de voorziening wachtgeldverplichting plaatsgevonden. De overschrijding van de lasten op het programma onderwijs wordt veroorzaakt door een open einde regeling en behoeft verder geen nadere toelichting. Bij het opmaken van de jaarrekening bleek op dit programma een niet eerder geconstateerde overschrijding. De overschrijding op de bedrijfsvoering wordt gecompenseerd door lagere kosten op andere programma’s als gevolg van minder doorbelaste uren. Tot slot wordt de kostenoverschrijding op het programma Algemene dekkingsmiddelen hoofdzakelijk veroorzaakt door een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren. Deze informatie (m.n. belastingdebiteuren) was tussentijds nog niet bekend. Alle kostenoverschrijdingen passen derhalve binnen het bestaande beleid. Verder is per saldo één kredietoverschrijding > € 2.500 geconstateerd. Het gaat om de volgende overschrijding: - aanschaf meubilair WoSeCe Scherpenisse

€ 53.000

Er heeft zich geen afwijking in de uitvoering voorgedaan. De overschrijding heeft een verslaggevingstechnische oorzaak. De aanschaf van het meubilair is een investering met economisch nut, welke geactiveerd moet worden. De omzetting van eenmalig exploitatiebudget naar investeringskrediet heeft gedurende 2014 echter niet plaatsgevonden.

Pagina 165 van 176

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Op grond van artikel 28, onderdeel e BBV moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening de informatie verstrekt worden, zoals bedoeld in de artikelen 4.1, eerste en tweede lid, en 4.2, eerste tot en met derde lid van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Deze wet is in werking getreden met ingang van 1 januari 2013 en regelt niet alleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector, maar stelt ook maxima aan de hoogte van de bezoldiging van topfunctionarissen en tevens aan de ontslagvergoedingen. Voor de uitleg van de WNT zijn de beleidsregels WNT 2014 (ook genaamd normenkader WNT 2014) van belang, zoals vastgelegd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 20 juni 2014. Maximale bezoldigingsnorm Binnen de gemeente Tholen zijn twee topfunctionarissen werkzaam, te noemen gemeentesecretaris dhr. S. Nieuwkoop en griffier mevr. mr. W.C. Antes. Beiden blijven qua bezoldiging onder de maximale norm. Ontslagregelingen, non-activiteitsregelingen of bonussen zijn niet van toepassing. Publicatieverplichting Voor topfunctionarissen dienen de bezoldigingen, ook al zijn deze lager dan de WNT-norm, gepubliceerd te worden. Hieronder wordt een overzicht gegeven:

Naam topfunctionaris: gemeentesecretaris dhr. S. Nieuwkoop, 36 uur p/w Bezoldigingscomponent Bruto beloning Kostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Totaal

2014

WNT

€ 106.093

€ 187.340

€ 3.986

€ 8.263

€ 25.524

€ 34.871

€ 135.603

€ 230.474

2014

WNT

€ 76.689

€ 187.340

€ 379

€ 8.263

Naam topfunctionaris: griffier mevr. mr. W.C. Antes, 36 uur p/w Bezoldigingscomponent Bruto beloning Kostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn

€ 17.721

€ 34.871

Totaal

€ 94.789

€ 230.474

Voor overige functionarissen (niet zijnde topfunctionarissen) dient de bezoldiging alleen gepubliceerd te worden, indien deze de WNT-norm overschrijdt. Er zijn geen functionarissen in dienstbetrekking, welke de WNT-norm overschrijden. De publicatieverplichting voor externe niet-topfunctionarissen is vervallen met de inwerkingtreding van de Reparatiewet WNT op 28 november 2014. De wet werkt terug tot en met 1 januari 2013.

Pagina 166 van 176

Bijlage Single Information Single Audit

Pagina 167 van 176

Pagina 168 van 176

OCW

D9

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Onderwijsachterstandenbeleid Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Opgebouwde reserve 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor aan overige aan afspraken over ultimo (jaar T-1) voorschoolse educatie die activiteiten (naast voor- en voldoen aan de wettelijke VVE) voor leerlingen vroegschoolse Deze indicator is bedoeld kwaliteitseisen (conform met een grote educatie met voor de tussentijdse Gemeenten artikel 166, eerste lid achterstand in de bevoegde afstemming van de WPO) Nederlandse taal gezagsorganen van juistheid en volledigheid (conform artikel 165 scholen, houders van van de WPO) kindcentra en verantwoordingsinformatie peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: D9 / 01

Indicatornummer: D9 / 02 € 1.400

Indicatornummer: D9 / 03 € 7.649

Indicatornummer: D9 / 04

€ 114.543 SZW

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Het totaal aantal Volledig zelfstandige geïndiceerde inwoners uitvoering Ja/Nee van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Indicatornummer: G1 / 01


0,00

Nee

Pagina 169 van 176

€0

SZW

G1A Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

1 SZW

G2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

inclusief deel openbaar lichaam


Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G1A / 01 60716 Tholen

Indicatornummer: G1A / 02 138,50

Indicatornummer: G1A / 03 1,00

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAZ

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) Gemeente

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R


Indicatornummer: G2 / 02 € 104.063




Indicatornummer: G2 / 06 €0

€ 3.581.898

Pagina 170 van 176

€ 505

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R

Indicatornummer: G2 / 07 € 13.735 SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01 € 61.279 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)


Gemeente

Aard controle R




Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Aard controle R


Indicatornummer: G3 / 03 € 420

Besteding (jaar T) Volledig zelfstandige aan uitvoeringskosten uitvoering Ja/Nee Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Aard controle R

Aard controle R




Indicatornummer: G3 / 09 Ja

€0

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Pagina 171 van 176

Ja Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R




€ 87.794

SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01 273 Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

Baten (jaar T) (nietRijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R







Indicatornummer: G5 / 07 Nee

€ 328.704

Pagina 172 van 176

€0

SZW

G5A Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de Wet participatiebudget (WPB) kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Gemeenten die uitvoering in voor die gemeente (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk invullen hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)

1

Besteding (jaar T-1) participatiebudget inclusief geldstroom naar openbaar lichaam

Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's inclusief geldstroom naar openbaar lichaam

Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget inclusief geldstroom naar openbaar lichaam

Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s inclusief geldstroom naar openbaar lichaam

Besteding (jaar T-1) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G5A / 01 60716 Tholen

Indicatornummer: G5A / 02 € 409.970



Indicatornummer: G5A / 05 €0

Indicatornummer: G5A / 06

Pagina 173 van 176

Pagina 174 van 176

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Pagina 175 van 176

Pagina 176 van 176

INHOUDSOPGAVE INLEIDING... 5 KERNGEGEVENS... 7 VERKORTE BALANS... 9 JAARVERSLAG Programmaverantwoording... 13

Recommend Documents