Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE...1. Voorwoord... 3 BESTUURSVERSLAG A...4

BESTUURSVERSLAG 2009

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg

Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE...............................................................................................................................................................................1

Voorwoord ................................................................................................................................................................. 3 BESTUURSVERSLAG A ......................................................................................................................................................................4

GEGEVENS BESTUUR EN ORGANISATIE ............................................................................................................................ 4 Juridische structuur ................................................................................................................................................... 4 Organisatiestructuur.................................................................................................................................................. 4 Bestuurssamenstelling / mutaties ............................................................................................................................... 5 Bestuurskantoor ......................................................................................................................................................... 5 NAW-gegevens bestuurskantoor...............................................................................................................................................5 Medewerkers bestuurskantoor...................................................................................................................................................5

Management............................................................................................................................................................... 5 Managementstatuut ...................................................................................................................................................................5 Samenstelling van het management (ultimo 2009) ...................................................................................................................6

Scholen....................................................................................................................................................................... 6 NAW-gegevens.........................................................................................................................................................................6 Ontwikkeling leerlingenaantal ..................................................................................................................................................7

Medezeggenschap ...................................................................................................................................................... 8 BELEIDSONTWIKKELINGEN ALGEMEEN ........................................................................................................................... 9 Kernactiviteiten.......................................................................................................................................................... 9 Toegankelijkheid ........................................................................................................................................................ 9 ................................................................................................................................................................................... 9 Ontwikkelingen 2009 in grote lijnen .......................................................................................................................... 9 ONDERWIJS EN KWALITEIT ............................................................................................................................................ 10 Evaluatie beleidsdoelstellingen................................................................................................................................ 10 Ontwikkelingen op de scholen.................................................................................................................................. 10 OBS De Wegwijzer.................................................................................................................................................................10 ................................................................................................................................................................................................10 OBS De Hooiwipper ...............................................................................................................................................................11 OBS De Slinger.......................................................................................................................................................................11 OBS De Drie Linden...............................................................................................................................................................12 ................................................................................................................................................................................................12 OBS De Vlieger ......................................................................................................................................................................12 OBS Op Koers ........................................................................................................................................................................13 ................................................................................................................................................................................................13 OBS De Leemvoort.................................................................................................................................................................14 OBS ’t Montferland ................................................................................................................................................................14 OBS De Woelwaters ...............................................................................................................................................................15

Eindopbrengsten: CITO-Eindtoets........................................................................................................................... 16 Inspectiebezoeken .................................................................................................................................................... 16 ................................................................................................................................................................................. 16 Klachtencommissie .................................................................................................................................................. 17 ................................................................................................................................................................................. 17 Tussenschoolse opvang ............................................................................................................................................ 17 ACHTERSTANDENBELEID .............................................................................................................................................. 18 WEER SAMEN NAAR SCHOOL (WSNS)......................................................................................................................... 18 PERSONEEL EN ORGANISATIE........................................................................................................................................ 19 Verhouding ontwikkeling leerlingenaantal en natuurlijk verloop personeel ........................................................... 19 Kerncijfers Personeel............................................................................................................................................... 19 Ontwikkeling personeelsbestand in 2009................................................................................................................................19 Basisgegevens personeel totaal (bron CFI) .............................................................................................................................19 Aantal medewerkers (verdeling man/vrouw) ..........................................................................................................................20 Verdeling naar leeftijd ............................................................................................................................................................20 Verdeling naar werktijdfactor .................................................................................................................................................21

GGL ......................................................................................................................................................................... 21 ARBO- en verzuimbeleid.......................................................................................................................................... 22 Ziekteverzuim: ........................................................................................................................................................................22

Stages ....................................................................................................................................................................... 22 Personeelsbeleid ...................................................................................................................................................... 23 Overzicht IPB (integraal personeels beleid)............................................................................................................................23 Ontwikkelingen in 2009..........................................................................................................................................................23

Personeelszorg ......................................................................................................................................................... 24 Versie: definitief publiek

- -1

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg Zwangerschaps- en bevallingsverlof .......................................................................................................................................24 (Betaald) ouderschapsverlof....................................................................................................................................................24 BAPO-verlof ...........................................................................................................................................................................24 Personeelsvoorzieningen.........................................................................................................................................................24 Nieuwjaarsbijeenkomst ...........................................................................................................................................................24

Organisatieontwikkeling .......................................................................................................................................... 25 Organisatiestructuur ................................................................................................................................................................25

HUISVESTING ................................................................................................................................................................ 25 Huisvesting............................................................................................................................................................... 25 Duolocaties Dinxperlo ............................................................................................................................................................25 Kulturhus in Terborg...............................................................................................................................................................25

ICT ............................................................................................................................................................................... 26 EXTERNE BETREKKINGEN ............................................................................................................................................. 26 Financiële administratie (FA) en Personeels- en salarisadministratie (PSA): .........................................................................26 Overleg schoolbestuur met gemeenten....................................................................................................................................26 Bestuurlijk overleg..................................................................................................................................................................26 Overleg met Stichting Openbaar Primair Onderwijs Winterswijk (SOPOW).........................................................................27 IJsselgroep ..............................................................................................................................................................................27 Platform Primair Onderwijs Oost Gelderland .........................................................................................................................28 Overleg PON+ ........................................................................................................................................................................28

PR ............................................................................................................................................................................ 28 BESTUURSVERSLAG A2 ..................................................................................................................................................................29

FINANCIEEL BELEID ...................................................................................................................................................... 29 Jaarrekening ............................................................................................................................................................ 29 Financiële positie op balansdatum .......................................................................................................................... 29 Activa:.....................................................................................................................................................................................29 Passiva:...................................................................................................................................................................................29 Algemene Reserve publiek. .....................................................................................................................................................30 Bestemmingsreserve publiek. ..................................................................................................................................................30 Voorzieningen .........................................................................................................................................................................30 Vorming BAPO-voorziening ...................................................................................................................................................30 Investeringen en financieringsbeleid.......................................................................................................................................30 Toekomstparagraaf .................................................................................................................................................................31 Treasuryverslag ......................................................................................................................................................................32 Kengetallen .............................................................................................................................................................................32

Gang van zaken gedurende het verslagjaar............................................................................................................. 34 Analyse resultaat.....................................................................................................................................................................34 Analyse resultaat ten opzichte van vorig boekjaar en begroting............................................................................................34 JAARREKENING.................................................................................................................................................................................36 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling …………………………………………………………………………..37 Balans per 31 december 2009, vergelijkende cijfers 2008 …………………………………………………………………..42 Staat van baten en lasten 2009, vergelijkende cijfers 2008 ………………………………………………………………….44 Kasstroomoverzicht 2009, vergelijkende cijfers 2008 ………………………………………………………………………45 Toelichting op de onderscheidende posten van de balans …………………………………………………………………...46 Toelichting op de onderscheidende posten van de staat van baten en lasten ……………………………………………….50 Verbonden partijen …………………………………………………………………………………………………………..53 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders ……………………………………………………………………………53 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) ………………………………………...53 Niet uit de balans blijkende verplichtingen …………………………………………………………………………………53 Bijlage BAPO berekening ………………………………………………………………………………………………… 54 Ondertekening ………………………………………………………………………………………………………………55 OVERIGE GEGEVENS........................................................................................................................................................................56 (Voorstel) bestemming van het resultaat ……………………………………………………………………………………57 Gebeurtenissen na balansdatum ……………………………………………………………………………………………..57 ACCOUNTANTSVERKLARING ……………………………………………………………………………………………………58

Versie: definitief publiek

- -2


Voorwoord Overheidsbezuinigingen en de afname van het aantal leerlingen in de regio kunnen een bedreiging zijn voor de toekomst van de individuele scholen of zelfs voor de gehele organisatie. De ontwikkelingen kunnen echter ook een uitdaging bieden om zich nog sterker te positioneren. Het is een kwestie van goede keuzes maken op cruciale momenten. De Regio Achterhoek heeft in 2008 een notitie met de naam “Krimpen biedt kansen” gepubliceerd, waarin aan schoolbesturen wordt gevraagd om met oplossingen te komen om financieel gezond te blijven en een kwaliteitsslag te maken. In een krimpsituatie is behoefte aan een nog betere positionering om de toekomstkansen te verbeteren. Innovatieve projecten moeten er voor zorgen dat scholen zich beter onderscheiden van andere scholen. Deze innovatieve projecten kunnen gericht zijn op - een verbetering van het onderwijsaanbod en onderwijskwaliteit. Voorbeelden hiervan zijn verbetertrajecten op het gebied van taal, rekenen en lezen die op verschillende Reflexisscholen zijn opgestart, verbeteren van het onderwijsconcept (Daltononderwijs), deelname aan de pilot van de academische basisschool (’t Montferland), ontwikkelen van andere werkvormen (meervoudige intelligentie, coöperatief leren etc.). - een koppeling van het onderwijs aan andere voorzieningen. Denk hierbij aan realisering van buitenschoolse opvang (dagarrangementen) in of bij de school. Bovenstaande projecten vragen om investeringen, terwijl de inkomsten in een krimpsituatie afnemen. Hoe krijg je investeren en bezuinigen met elkaar in balans? Ten eerste is het belangrijk om het reguliere proces met de reguliere middelen te kunnen uitvoeren. Daarom is in 2009 middels natuurlijk verloop het totaal aantal formatieplaatsen verminderd en daarmee afgestemd op het aanwezige leerlingenaantal. Ook is de managementstructuur aangepast, waarbij meteen rekening is gehouden met de toekomstige daling van het aantal leerlingen en het afschaffen van het budget voor bestuur en management in 2010. Daarnaast moet er ruimte blijven om te investeren. In 2009 zijn we er met z’n allen in geslaagd om enerzijds innovatieve projecten in gang te zetten en anderzijds een positief exploitatieresultaat te realiseren. Voor de komende jaren zullen investeringen gedaan moeten worden om een gezonde toekomst voor de Reflexisscholen te kunnen garanderen. De gezonde financiële situatie van het schoolbestuur biedt ruimte voor deze investeringen, waarbij wel de juiste keuzes gemaakt moeten worden om ook in de toekomst in balans te kunnen blijven. In dit bestuursverslag geven wij een beschrijving van de resultaten van 2009 en de gedane investeringen. Hebben we met de ontvangen middelen de resultaten bereikt die van onze scholen verwacht mogen worden en hebben we voldoende geïnvesteerd om ook in de (nabije) toekomst die goede resultaten te kunnen waarborgen? Het bestuursverslag bestaat uit: • Bestuursverslag A1, waarin het algemeen beleid wordt beschreven. • Bestuursverslag A2, waarin het financieel beleid wordt verantwoord. • Jaarrekening. • Accountantsverklaring. Namens het bestuur van Reflexis Openbaar Basisonderwijs, Frans Stieber, Algemeen directeur Op de foto’s in dit jaarverslag laten leerlingen van diverse Reflexisscholen zien op welke manieren je in balans kunt blijven. Versie: definitief publiek

- -3


Bestuursverslag A Gegevens bestuur en organisatie Juridische structuur Op 1 januari 2000 hebben de (voormalige) gemeenten Bergh, Lichtenvoorde, Aalten, Dinxperlo, Wisch en Gendringen hun openbare basisscholen overgedragen aan Openbaar Basisonderwijs BLADWeG. Vanaf januari 2003 is de naam veranderd in Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Formeel is dat op 1 januari 2005 door het Ministerie van OCW bekrachtigd. De rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een Openbaar Rechtspersoon.

Organisatiestructuur Op 1 augustus 2009 is de organisatiestructuur aangepast. Hoewel de clusterstructuur vanaf 2005 heeft geleid tot een verlaging van de kwetsbaarheid van de organisatie en een verhoging van onderwijskundig leiderschap op de scholen, is toch besloten tot een herziening van de structuur. De clusterstructuur heeft niet overal geleid tot effectievere werkwijzen en vergroting van de samenwerking en betrokkenheid. Gelet op de toekomstige daling van het leerlingenaantal zou de clusterstructuur tot een te grote managementlaag kunnen leiden. De nieuwe structuur (zie onderstaand schema) biedt voldoende mogelijkheden voor verdere uitbouw van het onderwijskundig management en is afgestemd op de toekomstige organisatieomvang.


- -4


Bestuurssamenstelling / mutaties Naam Dhr. H. Meijer Dhr. R. Rexwinkel Dhr. P.C. v.d. Meeberg Mevr. D. Hoitink Mevr. I. Canter Cremers Dhr. A. Rutjes

Functie Voorzitter Penningmr./Secr.

Jaar van aantreden 2002 2002 2003 2007 2008 2008

Jaar van aftreden

In 2009 hebben 5 openbare vergaderingen van het bestuur plaatsgevonden. Aansluitend aan de openbare vergaderingen werd steeds een besloten vergadering gepland. Daarnaast heeft het bestuur in juni een oriëntatiebijeenkomst in het kader van Policy Governance georganiseerd. Tijdens deze bijeenkomst heeft Jan Maas de principes van goed bestuur op basis van het Policy Governance model (Carver) behandeld. Met betrekking tot het fusieonderzoek met de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Winterswijk (SOPOW) heeft in 2009 twee keer een overleg tussen beide besturen plaatsgevonden.

Bestuurskantoor NAW-gegevens bestuurskantoor Bezoekadres: Postadres: Telefoon: Fax: E-mail: Website:

Elsensohnstraat 1, 7061 JA Terborg Postbus 107, 7060 AC Terborg 0315-642817 0315-642809 [email protected] www.reflexis.org

Medewerkers bestuurskantoor Naam Frans Stieber Carin Hemel Jan Obbink

Functie Algemeen directeur Eerste medewerker bestuurskantoor Beleidsondersteuner huisvesting

Management Managementstatuut In 2003 heeft het bestuur een directiestatuut vastgesteld, waarin • de dagelijkse leiding van de organisatie; • de voorbereiding en uitvoering van het beleid; • het beheer van de formatieve en financiële middelen; • het overleg met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) en het DGO; • de vertegenwoordiging van het bevoegd gezag in en buiten rechte, is gemandateerd aan de algemeen directeur. Zoals vastgelegd in het directiestatuut verleent de algemeen directeur met betrekking tot taken en bevoegdheden mandaat aan de directeur onderwijs en de schooldirecteuren. Versie: definitief publiek

- -5


Samenstelling van het management (ultimo 2009) Het managementteam is als volgt samengesteld: Algemeen directeur: Directeur Onderwijs:

Frans Stieber Alex van den Berg

OBS De Wegwijzer OBS De Hooiwipper OBS De Slinger OBS De Drie Linden OBS De Vlieger OBS Op Koers OBS De Leemvoort OBS ’t Montferland OBS De Woelwaters

Monique Geerdink Miranda Leenders Frank de Vries Ilonka Verheij Geert Wieland Rob Luimes Dicky ter Beek Mirjam de Vries Han de Jager

Scholen NAW-gegevens Brin

Naam Adres

Telefoon

E-mail Website

06CP

OBS De Wegwijzer, Burg. Haverkampstr. 1,7091 CN Dinxperlo OBS De Hooiwipper, ‘t Hof 2, 7131 DR Lichtenvoorde OBS De Slinger, Wehmerstraat 21, 7121 DP Aalten OBS De Drie Linden, Schoolstraat 2a, 7064 GP Silvolde OBS De Vlieger, Schoolstraat 2, 7061 BG Terborg OBS Op Koers, Oranjestraat 72-74, 7051 AK Varsseveld OBS De Wegwijzer, Kapelweg 58, 7065 BB Sinderen OBS De Leemvoort, Steuterweg 2, 7054 CJ Westendorp OBS ’t Montferland, Plantsoensingel-Noord 5a, ’s-Heerenberg Postbus 3, 7040 AA ‘s-Heerenberg OBS De Woelwaters, Middelgraaf 46, 7071 WT Ulft

0315-651884

[email protected] www.wegwijzerdinxperlo.nl [email protected] www.obsdehooiwipper.nl [email protected] www.obsdeslinger.nl [email protected] www.obsdedrielinden.nl [email protected] www.obsdevlieger-terborg.nl [email protected] www.obsopkoers.nl [email protected] www.obsopkoers.nl [email protected] www.leemvoort.nl [email protected] www.obsmontferland.nl

06DF 07FK 12IL 12YD 13JK 13JK01 13ON 18FK

18FM


- -6

0544-373475 0543-472317 0315-323166 0315-323869 0315-242507 0315-617200 0315-298168 0314-661924

0315-641001

[email protected] www.woelwaters.net


Ontwikkeling leerlingenaantal Aantal leerlingen per 1 oktober …. Scholen 06CP De Wegwijzer 06DF De Hooiwipper 07FK De Slinger 12IL De Drie Linden 12YD De Vlieger 13EA De Essenkamp 13JK Op Koers 13JK01 De Wegwijzer 13ON De Leemvoort 18FK 't Montferland 18FM De Woelwaters Totaal aantal leerlingen

2001 186 223 236 81 104 159 195 51 91 220 245 1791

2002 186 206 229 70 97 152 205 50 93 217 244 1749

2003 178 194 211 80 95 126 207 55 90 217 247 1700

2004 175 184 199 78 93 126 220 61 93 224 247 1700

2005 165 182 213 73 91 119 218 56 82 240 252 1691

2006 177 181 197 77 95 85 247 57 82 240 237 1675

2007 161 171 200 78 94

2008 156 153 188 72 78

2009 148 148 172 67 79

327 54 87 257 233 1662

339 49 81 272 232 1620

360 49 75 284 226 1608

Opmerking: • OBS De Essenkamp en OBS Weth. Berkhoff zijn op 1-8-2007 gefuseerd tot één nieuwe basisschool: OBS Op Koers.

Aantal leerlingen op teldatum 1 oktober... 1800 1750 1700

1791 1749 1700 1700

1691

aantal 1650

1675

1662

1600 1620 1608

1550 1500 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 jaar


- -7

R1 2009


Medezeggenschap Aan iedere school is een medezeggenschapsraad verbonden. Centraal functioneert een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. De GMR telt 18 leden (één ouder en één personeelslid per school). Als overlegpartner vanuit het bestuur is de algemeen directeur bij de vergaderingen aanwezig. Om de GMR voldoende ontwikkelingsmogelijkheden te bieden, worden vanuit het schoolbudget middelen beschikbaar gesteld. In 2009 heeft de GMR 5 keer vergaderd. Hoofdthema’s in 2009 waren: • Invoering beoordelingsbeleid: Het beoordelingsbeleid is in het schooljaar 2009-2010 ingevoerd. De GMR is nauw betrokken geweest bij de invoering van het beoordelingsbeleid in de gesprekkencyclus waarbij een combinatie van competentiegericht en prestatiegericht is gevonden. • Bestuursbegroting. • Bestuursformatieplan 2009-2010, waarbij ook de managementstructuur is aangepast. • Formatieve ontwikkelingen naar aanleiding van de teldatum 1 oktober 2009 • Bestuursverslag 2008. • PR: De GMR heeft besloten tot het instellen van een PR-commissie. De scholen hebben vervolgens in het schooljaar 2009-2010 enkele onderzoeken betreffende PR en communicatie uitgevoerd. Ook zijn PR-avonden voor ouders georganiseerd. Binnen teams is een SWOTH-analyse uitgevoerd. • Naast bovengenoemde onderwerpen zijn ook de jaarlijks terugkerende evaluaties/ rapportages (o.a. COSMO, Edudesk, Treasurybeleid) behandeld.


- -8


Beleidsontwikkelingen algemeen Kernactiviteiten De kerntaak van de organisatie is neergelegd in artikel 3 van de Verordening Openbare Rechtspersoon BLADWeG: De openbare rechtspersoon heeft ten doel het geven van openbaar onderwijs aan de scholen, die onder zijn gezag vallen, met inachtneming van artikel 46 Wet op het primair onderwijs. In de hoofdlijnennotitie (2001) is vastgelegd dat de scholen werken vanuit een eigen profilering en eigen onderwijskundige identiteit. Elke school volgt zijn eigen ontwikkelingstraject om de doelen van Reflexis Openbaar Basisonderwijs te realiseren.

Toegankelijkheid Toegankelijkheid, actieve pluriformiteit, openheid en respect zijn de aspecten die bij het openbaar onderwijs horen. De scholen dienen actief toegankelijk te zijn. Dat wil zeggen dat gezorgd wordt voor: • toepasselijke leerlingenzorg; • afstemming van het onderwijs op verschillen tussen leerlingen; • toegankelijkheid voor gehandicapten

Ontwikkelingen 2009 in grote lijnen De taken, beleidsvoornemens en –uitvoering op bestuursniveau worden beschreven in een actieplan per schooljaar. Bestuur, management en GMR gebruiken het actieplan als een hanteerbaar instrument in de planningen controlcyclus. Voor 2009 stonden de volgende ontwikkelpunten in het actieplan: • Aanpassing managementstructuur vanaf het schooljaar 2009-2010 • Verbetering van de gesprekkencyclus, waarbij ook de beoordelingsgesprekken worden ingevoerd. • Voorbereidingstraject invoering van de functiemix • Huisvesting: uitbreiding OBS ’t Montferland met twee lokalen en enkele meerjarenprojecten ( Duolocaties in Dinxperlo en Kulturhus/brede school in Terborg)

Bij de afzonderlijke beleidsterreinen worden de ontwikkelingen in 2009 nader toegelicht Versie: definitief publiek

- -9


Onderwijs en kwaliteit Evaluatie beleidsdoelstellingen Het onderwijskundig beleid is decentraal op de scholen uitgevoerd. Met betrekking tot de kwaliteitszorg maken de scholen gebruik van de WMK-PO (Werken met kwaliteitskaarten) van Cees Bos. De kwaliteitscyclus beslaat 4 jaar (termijn van het schoolplan), waarin de vastgestelde kwaliteitskaarten worden doorlopen.

Ontwikkelingen op de scholen. OBS De Wegwijzer Het programma Kanjertraining is ingevoerd, waarmee de school invulling geeft aan de eisen van Burgerschap en Sociale Integratie. De Kanjertraining is een programma dat een positieve sfeer in groepen stimuleert. Sociale rust wordt geborgd, waardoor leerlingen zich beter kunnen concentreren op het leren. De 5 regels behorende bij de Kanjertraining vormen nu de basisregels in de school en de Kanjertaal worden schoolbreed gebruikt. Het spelen van Taakspel is verder ingevoerd tot de uitbreidingsfase. Het spel wordt nu zowel bij het zelfstandig werken, als tijdens de instructie gespeeld met een langere tijdsduur. Ongeschoolde leerkrachten zijn in 2009 begonnen met de cursus Taakspel, om zodoende aansluiting te vinden bij geschoolde collega’s. De Intern Begeleider heeft een start gemaakt met de verdieping in meer -en hoogbegaafdheid, wat een speerpunt is in het Samenwerkingsverband Brevoordt. Teamleden zijn geïnformeerd over de signalering van leerlingen die meer- of hoogbegaafd zijn. Er is veel aandacht uitgegaan naar het opnieuw en eenduidig invullen van de contactmomenten met ouders. Dit om ouders meer te betrekken en ze frequent op de hoogte te houden van de ontwikkeling van hun kind. Afspraken rondom klassenmanagement en zelfstandig werken zijn geborgd. Er is een duidelijke, herkenbare rode lijn van groep 1 t/m 8.


- -10


OBS De Hooiwipper Het afgelopen jaar heeft men veel energie gestoken in het op een nog hoger niveau brengen van het Daltononderwijs. o verder ontwikkelen van de Daltonpoot “vrijheid in gebondenheid” en verantwoordelijkheid. o Zorgen dat er een zichtbare Daltonlijn door de hele school komt(gr 1 t/m 8) uitzetten van ontwikkelingslijn “Wat betekent zelfstandig werken op De Hooiwipper?” de werkvormen van coöperatief leren eigen maken en toepassen in de groepen.

OBS De Slinger Aan het begin van het jaar heeft het team aan een oriëntatiedag Structureel Coöperatief Leren (IJsselgroep) deelgenomen. In de tweede helft van 2009 is gestart met een pilot Hoogbegaafdheid. De inhoud van de pilot is in samenwerking met de coördinator van het SWV Brevoordt samengesteld en op maat gemaakt voor basisschool de Slinger. De uitvoering lag in handen van bureau Slimpuls uit Dordrecht. Naast het behandelen van een flinke dosis theorie over het topdown-denken van meerbegaafde kinderen zijn de leerkrachten ook praktisch aan de slag geweest. De medewerkers kregen een instrumentarium aangereikt om het signaleren van kinderen met een ontwikkelingsvoorsprong in hun groep duidelijk in beeld te brengen. Speciale aandacht was er ook voor het vastleggen van het beleid rond hoogbegaafdheid en het borgen van de opbrengsten van de cursus. Om de rekenresultaten op een hoger plan te krijgen is een rekenverbeterplan opgesteld. Onderdeel hiervan vormt de klassenconsultatie bij de rekeninstructie door de directeur en de intern begeleider. De resultaten vertonen nu een stijgende tendens. Het afgelopen jaar is de methode Taakspel verder toegepast. Hierbij werd ter ondersteuning van de medewerkers regelmatig gebruik gemaakt van klassenconsultaties door de directeur en de intern begeleider. De resultaten stemmen tot tevredenheid en het is stimulerend om een duidelijke doorgaande lijn binnen de school te ervaren. Er is winst geboekt in sociaal-emotioneel opzicht. De lessen van de kanjertraining worden gegeven in groep 1 tot en met 8 door gecertificeerde medewerkers. Medewerkers ervaren de resultaten van Coöperatiefleren, Taakspel en Kanjertraining als een sterke combinatie die in alle groepen zijn vruchten afwerpt. De programma’s versterken elkaar op veel onderdelen. Voor het spellingonderwijs wordt de klokkenspeller gebruikt. Dit is een spellingsprogramma (SWV Brevoordt) dat gebaseerd is op de regelstrategie, uitgaande van auditief aangeboden oefenvormen. Deze strategie heeft de handeling als basis en resulteert uiteindelijk in een visueel regelkaartje. Versie: definitief publiek

- -11


OBS De Drie Linden Coöperatief leren: Doorgaande leerlijn ontwikkelen van coöperatief leren. Deze doorgaande leerlijn is in september 2009 in gezet. De gehele leerlijn moet juni 2011 worden toegepast, dit betekent dat eind groep 8 14 coöperatieve werkvormen worden toegepast. Directe instructie model: Doorgaande leerlijn ontwikkelen van het directe instructiemodel. Deze doorgaande leerlijn is in september 2009 ingezet. De gehele leerlijn wordt in juni 2011 toegepast. Dit betekent dat alle instructielessen volgens het directe instructiemodel worden gegeven. Woordenschat groep 1-4: Op woordenschat vallen wij in de onderbouw uit. Juni 2011 Dit jaar is geïnventariseerd en geanalyseerd wat werkt en wat niet werkt. Er is begonnen met een woordenschatmethodiek: de viertakt van Verhallen. Daarnaast wordt de kleine kring dagelijks gebruikt om aan de woordenschat te werken. In de kleutergroep wordt de VVEsubsidie gebruikt voor de aanschaf van materialen voor het woordenschatonderwijs. Spelling groep 5-8: De resultaten voor spelling in de bovenbouw moeten verbeterd worden. Men is nu bezig met BLOONEN en dagelijkse herhaling van spellinginstructie.

OBS De Vlieger Men heeft zich volledig gericht op de fusie met de twee RK-basisscholen naar de Brede School. Het fusietraject (de ondernemende school) werkt met een gedetailleerd stappenplan naar een volledige integratie van de drie basisscholen naar één algemeen toegankelijke basisschool. De fusie zal op 1 augustus 2010 geëffectueerd worden.


- -12


OBS Op Koers LisT.: Uit de analyse van de CITO-toetsgegevens en het leerlingenoverleg bleek dat het technisch leesonderwijs meer aandacht verdiende. De leeswerkgroep heeft een studiemiddag georganiseerd voor het gehele team, waar kennis werd gemaakt met het leesproject LisT. Deze afkorting staat voor LeesInterventieproject voor Scholen met een Totaalbenadering. Een meer populaire uitleg is Lezen is Top. De school heeft voor het project gekozen vanwege de volgende redenen: • Het is een project ter verbetering van de leesresultaten. • Het is een manier van professionalisering/ scholing van het team op leesgebied. • Het werkt aan teambuilding door samen aan een inhoudelijk project te werken. • De begeleiding en ondersteuning door een projectleider/projectorganisatie garandeert voortgang en inhoudelijke ondersteuning. Het is een 3 jarig project begeleid door de Hogeschool Utrecht en gebaseerd op gedegen onderzoek, waarbij het eerste jaar de nadruk ligt op voortgezet technisch lezen, het tweede jaar op voorbereidend en aanvankelijk lezen en in het derde jaar staat de consolidatie centraal. Zorgmap: In 2009 heeft de school een zorgmap per groep ingevoerd. Deze zorgmap is een verzameling van individuele handelingsplannen en individuele leerlijnen van leerlingen, geordend per groep. Daarnaast bevat de zorgmap alle teamafspraken over de omgang met zorgleerlingen en de stappen die genomen moeten worden om de totale aanpak voor iedereen inzichtelijk te maken en te houden. Leefstijl:Na een probeerperiode in 2007-2008 stond 2009 in het teken van implementatie van de methode Leefstijl. Het is een methode waarmee het team gericht aandacht besteedt aan de ontwikkeling van sociaal-emotionele vaardigheden. De leefstijllessen zijn erop gericht om kinderen op ongedwongen wijze vaardigheden te leren die in de moderne samenleving onmisbaar zijn. Het gaat bijvoorbeeld om samen spelen; praten en luisteren; rekening houden met elkaar; omgaan met gevoelens en verschillen; zelf beslissingen durven nemen en opkomen voor jezelf. Leefstijl legt de nadruk op samenwerking met ouders. Daarom heeft de school verschillende ouderbijeenkomsten georganiseerd om ouders te betrekken bij het programma op school.


- -13


OBS De Leemvoort Voor wereldoriëntatie is Topondernemers ingevoerd. Ook is gestart met stappenplannen, doelen en toetsen te maken voor de onderwerpen van Topondernemers. Techniek: Techniekkast voor groep 5 t/m 8 is samengesteld. en voor groep 3/4 is daarmee gestart. Groep 7/8 is 4 x naar het technieklokaal geweest. Alle leerkrachten hebben een training Techniek en Wetenschap gevolgd. Voor begrijpend lezen een abonnement op Nieuwsbegrip genomen (i.p.v. de methode Goed gelezen!). Het Daltonboek is afgemaakt (staan alle afspraken/werkwijze van de school op het Daltongebied in). Alle leerkrachten hebben het Daltoncertificaat behaald. Beleidsplannen ICT, Techniek en Cultuureducatie gemaakt en vastgesteld. Een nieuwe serie lessen en workshops voor handvaardigheid /drama / techniek is gemaakt. Klassen- en teambouwers staan nu in de planningen van alle groepen. Bij alle projecten in de kleutergroepen staan nu ook de tussendoelen rekenen vermeld en uitgewerkt. Een onderzoek naar een nieuwe taalmethode is gestart.

OBS ’t Montferland Men kiest voor duurzame schoolontwikkeling, waardoor men open staat voor vernieuwingen die binnen de visie en missie passen. Er is ruimte om te experimenteren en te onderzoeken (academische basisschool). Toekomstige leerkrachten worden opgeleid. Het gaat om keuzes te maken, die op de eerste plaats de kwaliteit van het onderwijs in de klas verbetert en tevens zorgt voor boeiend uitdagend onderwijs gericht op het primaire proces (goed klassenmanagement, goede instructievaardigheden, creëren nieuwe vaardigheden (zoals ICT) in de context van de kennis en ervaring, die reeds is opgedaan). De leerkrachten zijn interactief, de leerstof wordt waar mogelijk geïntegreerd en is betekenisvol. Kinderen worden volwassen in een andere wereld dan de huidige. Dit vraagt om goede communicatie, creativiteit en flexibiliteit. Naast rekenen en taal en lezen, zijn creativiteit en leren omgaan met elkaar (leefstijl), en met de nieuwe ‘virtuele’ wereld van groot belang. Hierop worden keuzes gebaseerd. Kwaliteitsverbetering en boeiend (uitdagend) onderwijs: • Leesverbetering voor de hele school: uitbreiding ICT en boekjes van de methode: Lekker lezen. • Rekenverbetertraject: onder begeleiding van deskundige(nieuwe methode volgt) • Wetenschap en techniek: techniektoren en methode Naut ( ict/bordlessen)) • Aardrijkskunde: methode: Meander (ict/bordlessen) • Geschiedenis: Brandaan (ict/bordlessen) • Beweegbare digitale borden en vernieuwd bordprogramma toegespitst op vernieuwingen in het onderwijs • HGPD: vierde jaar bedoeld om handelingsgericht te werken, communicatie met ouders verbeteren, kennis en inzicht krijgen in eigen handelen, in mentale modellen, leerkrachtcompetenties en in gedragsproblematiek. Creativiteit: Workshops creativiteit: koken, houtbewerking, lassen, mozaïek, boetseren, druktechnieken, websites maken, ICT (onkosten ICT programma), textiele werkvormen enz..


- -14


OBS De Woelwaters Meervoudige Intelligentie: In de komende jaren wordt gewerkt aan onderstaande uitgangspunten. De Gouden Map zal in de loop van de tijd gevuld worden zodat er een volledige verantwoording van werkwijze en kerndoelen zal ontstaan. Dit zal tevens zorgen voor een borging van de doorgaande lijn door de school. Groepen 1 en 2 werken de thema’s uit met Meervoudige Intelligentie. Komend jaar wordt verder onderzoek gedaan naar het gebruik van de VoorafWijzer, een verrijking van de hoeken met misschien een muziek-, natuur- en ikhoek. Ook het visualiseren van MI zal regelmatig op de agenda staan. Groep 3 gaat thematisch werken met Wereldoriëntatie volgens het VierKeerWijzer®-model. Er worden naast de al gedraaide thema’s enkele nieuwe uitgewerkt die aansluiten bij Veilig Leren Lezen. Groep 4 gaat eveneens met enkele Wereldoriëntatie-thema’s werken volgens het VierKeerWijzer®-model. Groepen 5 t/m 8 gaan thematisch werken met Wereldoriëntatie volgens het VierKeerWijzer®-model. De thema’s worden vormgegeven vanuit de drie hoofvakgebieden geschiedenis, aardrijkskunde en natuur. In de loop van de jaren bestaat de mogelijkheid steeds meer vakgebieden te integreren, denk hierbij aan techniek, actief burgerschap, cultureel erfgoed, kunstzinnige vorming. Er dienen 12 thema’s te komen; 4 van ieder hoofdvakgebied. Het B-Fit, project van de gemeente Oude IJsselstreek wordt voortgezet om overgewicht bij kinderen tegen te gaan. De groepen 3 t/m 5 zijn in het schooljaar 2009-2010 gestart met de nieuwe rekenmethode “Wereld in getallen”. In het schooljaar 2010-2011 komen de groepen 6 t/m 8 aan de beurt voor Wereld in Getallen 4e versie. Zij werken nu nog met “Talrijk”. Het computerprogramma “Viseon” voor sociaal-emotionele ontwikkeling wordt planmatig ingezet, waarmee nog meer zorg en aandacht kan worden gegeven aan de groep en het individuele (zorg)kind. In het kader van de voor- en vroegschoolse educatie wordt opnieuw meegedaan met Boekenpret voor de groepen 1 en 2


- -15


Eindopbrengsten: CITO-Eindtoets Hoewel er meer criteria zijn die de kwaliteit van het onderwijs op de scholen bepalen, worden de scores van de CITO Eindtoets Basisonderwijs als een belangrijk kengetal beschouwd. Alle scholen binnen onze organisatie nemen jaarlijks deel aan de CITO-Eindtoets. Het landelijk gemiddelde was in 2008: 535,5 CITO Eindtoets 2009

Aantal scholen

3 2 1

54 4

54 54 3 4, 9 54 54 2 3, 9 54 54 1 2, 9 54 54 0 1, 9 53 54 9 0, 9 53 53 8 9, 9 53 53 8 7 - ,8 53 53 6 7, 9 53 53 5 6, 9 53 53 4 5, 9 53 53 3 4, 9 53 53 2 3, 9 53 53 2 1 - ,9 53 53 0 1, 9 52 53 9 0, 9 52 52 8 9, 9 52 52 7 8, -5 9 27 ,9

0

Score

Inspectiebezoeken De inspectie van het onderwijs concentreert zich in haar toezicht op de scholen waar het risico op onvoldoende kwaliteit het grootst is. De toezichtlast is derhalve minder bij scholen die goed presteren. Alle scholen, ook de goede, worden tenminste eens in de vier jaar bezocht. De inspectie voert jaarlijks op basis van regulier beschikbare informatie een risicoanalyse per school uit. De informatie komt uit diverse bronnen, zoals jaardocumenten, opbrengstgegevens en de schoolgids. De uitkomsten van de risicoanalyse worden met het bestuur c.q. bovenschools management besproken. Op 30 juni 2009 heeft een overleg van de inspectie met het bovenschools management plaatsgevonden. Vanuit het bovenschools management wordt bij de scholen de opbrengsten nauwlettend gevolgd en indien nodig zo spoedig mogelijk verbeterplannen opgesteld. Uit de risicoanalyse van de inspectie zijn geen risico’s voor de kwaliteit van het onderwijs naar voren gekomen. Daarom kent de inspectie aan alle Reflexisscholen een basistoezicht toe. In 2009 heeft de inspectie in het kader van het vierjaarlijks bezoek vier Reflexisscholen bezocht: OBS De Wegwijzer, OBS De Hooiwipper, OBS De Leemvoort en OBS De Vlieger.


- -16


Klachtencommissie Het schoolbestuur is aangesloten bij de Landelijke Klachtencommissie (LKC) , gevestigd te Utrecht (postadres Postbus 85191, 3508 AD Utrecht)

Alle scholen beschikken over één of meerdere interne vertrouwenspersonen. Daarnaast is ook een externe vertrouwenspersoon benoemd. Daarvoor heeft het schoolbestuur een contract afgesloten met IJsselgroep educatieve dienstverlening en opleiding. De externe vertrouwenspersoon is mevrouw drs. J.H.A. Bosman - Luimes. Bij de externe vertrouwenspersoon is in 2009 één klacht binnengekomen inzake pestproblematiek. Middels een gesprek is deze klacht tussen de schoolleiding en de ouder naar tevredenheid afgehandeld. Verder is er een aantal telefonische adviesaanvragen geweest, zowel door ouders als door scholen. Een onderwerp was: Hoe om te gaan met seksuele handelingen door kinderen onderling die buiten school en schooltijd hebben plaatsgevonden?

Tussenschoolse opvang Vanaf 1 augustus 2006 is het schoolbestuur verantwoordelijk voor het hebben van een overblijfvoorziening. Op basis van het vastgestelde beleid tussenschoolse opvang kunnen de medezeggenschapsraden kiezen voor de huidige overblijfmogelijkheden ( onder verantwoordelijkheid van de ouderverenigingen) of voor een externe (professionele) instelling. - Op 7 locaties wordt de tussenschoolse opvang door de oudervereniging verzorgd; OBS De Hooiwipper OBS De Slinger OBS De Drie Linden OBS Op Koers Varsseveld OBS De Wegwijzer OBS Op Koers Sinderen OBS De Leemvoort - bij 3 scholen is de opvang uitbesteed aan Yunio: OBS De Vlieger OBS ’t Montferland OBS De Woelwaters

Schoolbesturen zijn vanaf 1 augustus 2007 ook verplicht om kinderen een sluitende dagopvang te bieden als ouders daar om vragen. In het voorjaar 2007 heeft een behoeftepeiling BSO onder de ouders/verzorgers plaatsgevonden. Op basis daarvan zijn met Yunio en Humanitas overeenkomsten opgesteld.


- -17


Achterstandenbeleid Op grond van de leerlingenpopulatie ontvangen 8 van de 9 scholen een gewichtsafhankelijke vergoeding ter bestrijding van onderwijsachterstanden. Deze middelen worden ingezet voor extra faciliteiten t.b.v. interne begeleiding, remedial teaching en/of meer handen in de klas (onderwijsassistent).

Weer Samen Naar School (WSNS) In het voedingsgebied van onze scholen bestaan 3 WSNS-verbanden: WSNS Doetinchem: OBS ’t Montferland OBS De Vlieger OBS Op Koers OBS De Drie Linden OBS De Leemvoort OBS De Woelwaters WSNS Brevoordt OBS De Wegwijzer OBS De Slinger WSNS Lichtenvoorde OBS De Hooiwipper

Aantal leerlingen binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs: (per 31-12-2009) - met een LGF-financiering (“rugzakleerlingen”): 22

Deelnamepercentage van leerlingen aan een Speciale school voor Basisonderwijs 1-10-2009 1-10-2008 1-10-2007 1-10-2006 3,59% WSNS Doetinchem: 3,58% 3,63% 3,87 % 2,91% WSNS Brevoordt: 2,89% 2,77% 2,81 % % WSNS Lichtenvoorde: 2,75% 2,81% 3,03 %


- -18


Personeel en Organisatie (dit hoofdstuk is tevens het sociaal jaarverslag!)

Verhouding ontwikkeling leerlingenaantal en natuurlijk verloop personeel Het leerlingenverloop varieert per school. Er zijn scholen met dalende en stijgende leerlingenaantallen. In de regio Achterhoek zal het aantal 4 -12 jarigen in de komende jaren geleidelijk dalen. Op organisatieniveau wordt op lange termijn (10 jaar) derhalve rekening gehouden met een leerlingendaling van circa 12-20%. Het natuurlijk verloop onder het personeel is vergeleken met de leerlingenprognoses. In de periode 2010 – 2014 zal de daling van het aantal leerlingen kunnen leiden tot boventalligheid bij het personeel. Vanaf 2014 is de uitstroom van personeel (pensionering) groter dan de daling van de formatieruimte en zal er weer vacatureruimte ontstaan.

Kerncijfers Personeel Ontwikkeling personeelsbestand in 2009 Directie

1-1-2009 12

Onderwijsgevend personeel (incl. interne begeleiders)

Onderwijs ondersteunend personeel

Vertrek: - 2 directeuren Benoemd: - 2 directeuren Vertrek: - 1 leerkracht: eigen verzoek - 2 leerkrachten met FPU. Benoemd: - 2 leerkrachten Vertrek - 2 onderwijsassistent: eigen verzoek Benoemd: - 1 conciërge

138

9

159

31-12-2009 12

137

8

157

Basisgegevens personeel totaal (bron CFI) 05 / 06 aantal personeelsleden (incl. OOP) aantal parttimers < 0,8 fte aantal fte's leidinggevende taken aant. fte's onderw. personeel schaal LA aant. fte's onderw. personeel schaal LB aant. fte's onderw. personeel schaal LC aant. fte's onderw. personeel LIO aantal fte's ondersteunend personeel

06 / 07

07 / 08

08 / 09

09 / 10

157 85

158 85

159 92

160 95

160 92

11,9 96,8 0,0 0,0 0,0 4,6

12,0 91,0 5,7 0,5 0,0 5,0

11,2 91,4 5,7 0,5 0,0 4,6

10,1 93,4 5,9 0,5 0,0 4,7

10,4 93,1 5,9 0,5 0,0 4,3

Opmerking: De gegevens van CFI kunnen afwijken van de overige personele gegevens in dit bestuursverslag. CFI meet per 1 oktober van een jaar, terwijl de overige cijfers als peildatum 31 december kennen.


- -19


Aantal medewerkers (verdeling man/vrouw) Het onderwijs vervrouwelijkt. Landelijk is de verhouding vrouwen (82%) en mannen (18%). Die verhouding is ook van toepassing voor onze organisatie: in 2009 waren in onze organisatie 157 personen werkzaam, waarvan 129 vrouwen (82%) en 28 mannen (18%).

Aantal medew erkers

18%

man vrouw

82%

Aantal directieleden

Bij het management is de verdeling vrouw man 2009 42% 58% 2008: 42% 58%. 2007 36% 64%.

42% man vrouw 58%

Verdeling naar leeftijd Leeftijdverdeling personeel 60 50 40 vrouw

30

man

20 10 0 < 24 jr

25-34 jr

35-44 jr

45-54 jr

55-64 jr

De opbouw van het personeelsbestand is niet in evenwicht. Door de benoeming van jongere personeelsleden in de afgelopen is het aandeel 25-34 jarigen gegroeid, maar blijft het aantal 45-54 jarigen groot. Gelet op de krimp is het nog de vraag of in de komende jaren de groep jongere personeelsleden als gevolg van natuurlijk verloop bij de 45-64 jarigen en benoeming nieuw personeel zal toenemen. Leeftijdverdeling m anagem ent

Ook binnen het management is de groep 45-54 jarigen het grootst.

4 3 man

2

vrouw 1 0 < 24 jr


- -20

25-34 jr

35-44 jr

45-54 jr

55-64 jr


Verdeling naar werktijdfactor man

De verhouding fulltime en parttime aanstellingen is 26,7% tegenover 73,3 %. De gemiddelde aanstellingsomvang is bij Reflexis wtf. 0,7200 (landelijk wtf. 0,7400).

vrouw

60 50 40

De betrokkenheid en inzetbaarheid van de medewerkers met de school vraagt om een werktijdfactor die rond 0,6000 ligt. Alleen bij vakleerkrachten zou een lagere werktijdfactor acceptabel kunnen zijn.

30 20 10 0 0,000 -

0,2500 -

0,5000 -

0,7500 -

1,0000 -

0,2499

0,4999

0,7499

0,9999

1,0861

In praktijk is een deeltijdfactor van 0,6000 tot 0,7000 (ongeveer 2 ½ - 3 dagen per week) zeer goed inpasbaar in de schoolorganisatie. Het deeltijdbeleid moet binnen Reflexis nog nader uitgewerkt worden. De minimale taakomvang zal daarbij zeker meegenomen worden.

GGL Om in de bekostiging van de scholen zo goed mogelijk rekening te houden met de feitelijke kosten wordt de Gewogen Gemiddelde Leeftijd (GGL) van de leraren (het schoolteam excl. directieleden en ondersteunend personeel) berekend. Het betreft een gewogen gemiddelde leeftijd, waarbij de leeftijd wordt vermenigvuldigd met de betrekkingsomvang. De maximale leeftijd wordt gesteld op 50 jaar, omdat een leerkracht dan veelal op het maximum salaris zit.

60,00 50,00 2006

40,00

2007

30,00

2008

20,00

2009

10,00

on tfe rla De nd W oe lw at er s

vo or t

tM

Le em

Ko er s

De

p O

Es se nk am

p

ie ge r Vl

De

De

D

rie

Li nd en

in ge r Sl De

De

oo iw ip H

De

De

W

eg wi jz

er

pe r

0,00

De Gemiddelde gewogen leeftijd binnen Reflexis bedraagt 42,42 jaar. Landelijk bedraagt in 2009 de gemiddelde gewogen leeftijd 40,14 jaar.


- -21


ARBO- en verzuimbeleid Er is een contract afgesloten met ARBO-Unie Oost Nederland. Eens per kwartaal heeft een SMO (Sociaal Medisch Overleg) plaatsgevonden, waarbij de algemeen directeur en de bedrijfsarts de lopende ziektegevallen, mogelijkheden tot preventief handelen en de ARBO-aspecten (opstellen RI&E’s) bespreken. De directeur onderwijs fungeert als centrale preventiemedewerker en heeft hierin scholing gevolgd. De scholen bewaken zelf of het aantal Bedrijfshulpverleners voldoende is en zorgen voor tijdige (na)scholing van de BHV’ers.

Ziekteverzuim: Landelijk is het ziekteverzuim in het primair onderwijs circa 6,0 %. Binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs schommelt het ziekteverzuim in 2009 van 5,05 % (oktober 2009) tot 8,87 % (maart 2009). Het gemiddelde ziekteverzuim was in 2009 6,8 %. Het verzuimbeleid is vooral gericht op preventief handelen, waardoor daadwerkelijke ziekmelding en/of langdurig ziekteverzuim zoveel mogelijk wordt vermeden. Toename van ziekteverzuim is niet in alle gevallen te voorkomen. In 2009 had 27% van het langer verzuim (> 1 week) geen enkele relatie met het werk en werd uitsluitend veroorzaakt door medische en/of privé problemen. Het Vervangingsfonds heeft onze organisatie in trede 0 (geen bonus of malus) ingedeeld. Als het verzuim 2009 wordt vergeleken met de jaren 2007 en 2008 ontstaat volgend overzicht: •

Ziekteverzuim 2007

100 72

2008

2009

81 67 51 51

50

60

• 22

12 14

17 12 15

1wk - 2 mnd

2 mnd - 1jaar

0 niet ziek

<1week

1 3

1

>1jaar

43 % van de medewerkers heeft in 2009 niet verzuimd wegens ziekte. Kortdurend verzuim (tot 1 week) is licht gestegen t.o.v. 2008. Bij langer verzuim (> 1 week) is de verdeling als volgt: • < 34 jaar: 5 personen • 35-44 jaar: 5 “ • 45-54 jaar: 9 “ • 55-64 jaar: 11 “

Stages Conform het vastgestelde stagebeleid trachten de scholen de maximale stagecapaciteit (50% van het aantal formatieplaatsen) beschikbaar te stellen. Daardoor vindt een groot aantal studenten een stageplaats binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Voor de begeleiding van de studenten maakt Iselinge Educatieve Faculteit gebruik van twee excellente mentoren van Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Deze excellente mentoren werken als interne stagebegeleider en volgen een student gedurende de gehele studieperiode. Middels de rapportages van de interne stagebegeleiders krijgen wij een goed beeld van de studenten en kunnen de goede studenten voor ons ‘gescout’ worden.


- -22


Personeelsbeleid Overzicht IPB (integraal personeels beleid) In onderstaand overzicht zijn de gerealiseerde onderdelen van het integraal personeelsbeleid dikgedrukt weergegeven. In de komende jaren zullen de ontbrekende onderdelen ontwikkeld worden. Integraal Personeelsbeleid Personeelsbeheer en - zorg

Personeelsinstrumenten

Organisatiebeleid

Managementcompetenties

- personeelsadministratie - formatiebeheer/-beleid - personeelsplanning - Arbobeleid - ziekteverzuimbeleid - loopbaantrajecten - conflicthantering / mediation - teambegeleiding - werkgelegenheids-/ ontslagbeleid - outplacement

- stagebeleid - werving en selectie - begeleiding (nieuwe) leerkrachten - POP-cyclus functioneringsontwikkelings beoordelingsgesprekken - bekwaamheidsdossier - (na)scholingsbeleid - beloningsbeleid

- organisatiestructuur - organisatiecultuur - overleg en communicatie - medezeggenschap - taakbeleid - taakverdeling - functiebouwwerk - mobiliteitsbeleid - deeltijdbeleid - seniorenbeleid

- vaardigheden m.b.t. toepassen instrumenten interactie tussen doelstellingen school En ontwikkeling medewerkers

Ontwikkelingen in 2009 •

•

•

Communicatie met ouders wordt door veel leerkrachten als een zware opgave ervaren. Ouders worden mondiger en af en toe verlopen gesprekken zelfs in een onprettige sfeer. Daarom is op 18 maart 2009 de 2e Reflexisdag in het teken van communicatie en werkplezier georganiseerd. Onder het motto “Hoe maken we ons werk nog leuker” hebben de medewerkers workshops in het kader van communicatie kunnen bezoeken. Uit de evaluatie bleek dat deze Reflexisdag, georganiseerd in OBS Op Koers, door de medewerkers zeer gewaardeerd werd. Men heeft handige tips en aandachtspunten voor de dagelijkse praktijk meegekregen. In 2009 zijn alle medewerkers geïnformeerd over de aanpassing van de gesprekkencyclus. Het beoordelingsbeleid treedt in werking vanaf het schooljaar 2009-2010. In eerste instantie worden met alle medewerkers startgesprekken gevoerd en in 2011 zullen de beoordelingsgesprekken worden gevoerd. In het kader van de invoering van de functiemix is in het voorjaar van 2009 een vragenlijst bij de leerkrachten uitgezet. Van de 116 vragenlijsten zijn 73 formulieren (62,9%) terugontvangen. De uitkomsten van deze enquête worden gebruikt bij de verdere uitwerking van het beleid inzake de functiemix.


- -23


Personeelszorg Zwangerschaps- en bevallingsverlof In de loop van 2009 is aan zes personeelsleden zwangerschaps- en bevallingsverlof verleend.

(Betaald) ouderschapsverlof In 2009 hebben drie personeelsleden gebruik gemaakt van de regeling betaald ouderschapsverlof.

BAPO-verlof Werknemers vanaf 52 jaar kunnen deelnemen aan de BAPO-regeling (bevordering arbeidsparticipatie ouderen). Hierbij krijgt men een aantal vrije uren per jaar en levert men over de verlofuren 35% loonbetaling in. Werknemers, geboren voor 1-8-1954, kunnen niet opgenomen uren BAPO-verlof sparen en op een later tijdstip opnemen (flexibele BAPO). Voorwaarde bij opname is dat in een schooljaar voor maximaal de helft van de werktijdfactor aan verlof opgenomen mag worden. Werknemers, geboren op/na 1-8-1954, kunnen niet opgenomen verlof alleen nog sparen over de periode 52 t/m 54 jaar. In 2009 hadden 58 medewerkers recht op BAPO: - Bij de fulltimers maakten 16 van de 22 medewerkers gebruik van BAPO - Bij de parttimers maakten 17 van de 36 medewerkers gebruik van BAPO

Personeelsvoorzieningen -

Het schoolbestuur is met Centraal Beheer een pakket personeelsvoorzieningen overeengekomen. Te denken valt hierbij aan o.a. spaarloonregeling, levensloopregeling, diverse verzekeringen, hypotheek. Werknemers ontvangen op grond van de overeenkomst extra kortingen op de premies of een hogere rente op de spaarvormen. Ook werknemers, die gebruik hebben gemaakt van een FPU-regeling etc., kunnen blijven deelnemen. In 2009 waren er 187 gerechtigden (medewerkers en uitkeringsgerechtigden). Daarvan namen er 79 deel met in totaal 198 overeenkomsten. Hieruit blijkt dat de voorziening goed bij de medewerkers wordt ontvangen.

-

In november 2009 is een collectief contract afgesloten met IZA. Medewerkers kunnen hun zorgverzekering bij IZA met een collectiviteitskorting afsluiten.

-

Van het fietsplan hebben in 2009 zes medewerkers gebruik gemaakt

Nieuwjaarsbijeenkomst In januari organiseert het bestuur een nieuwjaarsbijeenkomst voor alle personeelsleden en LIOstagiaires. Onder het genot van een hapje en een drankje kunnen de banden (personeel/bestuur en personeelsleden onderling) worden verstevigd. Ook is er altijd een bepaalde vorm van entertainment. Gelet op het grote spreidingsgebied van de scholen wordt de bijeenkomst jaarlijks op een andere locatie georganiseerd. Op 15 januari 2009 vond de nieuwjaarsreceptie plaats bij Zalencentrum Köster in Etten. Het personeel van OBS De Woelwaters is betrokken geweest bij de organisatie van deze bijeenkomst. De opkomst was, zoals gebruikelijk, zeer hoog. Luuk ten Brink zorgde voor de muzikale omlijsting van deze activiteit.


- -24


Organisatieontwikkeling Organisatiestructuur Op 1 augustus 2005 is de nieuwe organisatiestructuur conform de nota SCORES ingevoerd. De nieuwe organisatiestructuur heeft een positieve uitwerking op het onderwijskundig beleid van de scholen gehad, omdat de locatiedirecteuren belast zijn met de onderwijskundige ontwikkeling van de school en begeleiding van het schoolteam. De beheersmatige taken vielen onder de verantwoordelijkheid van de clusterdirecteuren. Er waren echter enkele ontwikkelingen die tot een herziening van de structuur hebben geleid: • De ambities van de schoolleiders reikten verder dan de functiebeschrijving in SCORES; • Door de verwachte daling van het leerlingenaantal als gevolg van de krimpregio zou de omvang van het management in de komende jaren wel eens boven het landelijk gemiddelde kunnen komen. • Per 1 augustus 2010 zal OBS De Vlieger in Terborg bij realisering van het Kulturhus/brede school opgaan in een Samenwerkingsschool met de 2 katholieke scholen in die plaats. De school zal dan niet meer onder het bestuur van Reflexis Openbaar Basisonderwijs vallen. Dit heeft gevolgen voor de omvang van het bovenschools management. Op grond van bovenstaande ontwikkelingen is besloten om de structuur aan te passen naar het schema zoals opgenomen op blz. 4 van dit jaarverslag

Huisvesting Huisvesting Het bestuursbeleidsstuk “Onderwijshuisvesting staat onder druk” en de notitie “Agenda voor lokaal maatwerk” van de VNG (Vereniging Nederlandse Gemeenten) zijn de uitgangspunten van het huisvestingsbeleid van het bestuur. In 2009 hebben in het kader van huisvesting de volgende activiteiten plaatsgevonden:

Duolocaties Dinxperlo De huisvestingssituatie van de basisscholen in Dinxperlo en van OBS De Wegwijzer in het bijzonder is al jaren zorgwekkend. Na een zeer lang traject heeft de gemeente Aalten (voorheen de gemeente Dinxperlo) besloten om het basisonderwijs op twee locaties te clusteren. OBS De Wegwijzer maakt samen met RKBS St. Liborius, de bibliotheek en een sportzaal deel uit van Du’plo 1. De PC-scholen zullen elders in het dorp een fusieschool realiseren. DE start van de bouw is in het voorjaar van 2010 en in de loop van 2011 zal Du’plo 1 in gebruik genomen worden.

Kulturhus in Terborg In Terborg wordt vanwege de slechte huisvesting van de basisscholen al vanaf 2001 gesproken over een brede school voor het RK- en Openbaar onderwijs. Via de brede school ontwikkeling is uiteindelijk gekozen voor een Kulturhus. In 2008 heeft de woningstichting Wonion met alle betrokken partijen de bouwkundige voorbereidingen afgerond en zijn de verschillende procedures opgestart. De bouw van het Kulturhus is in het voorjaar 2009 gestart. Het nieuwe gebouw zal bij aanvang van het schooljaar 2010-2011 in gebruik genomen.


- -25


Uitbreiding OBS ‘t Montferland. In 2009 is OBS ’t Montferland uitgebreid met 2 permanente lokalen. Daarmee kan de aanzienlijke groei van het aantal leerlingen (voorlopig) worden opgevangen. De uitbreiding is volledig gerealiseerd binnen het, door de gemeente Montferland beschikbaar gestelde, krediet. Tevens zijn bij bestaande lokalen de kozijnen vervangen en zijn de lokalen voorzien van een beter ventilatiesysteem (Climarad).

ICT In 2008 is gestart met een nieuwe netwerkbeheerder (Station tot Station) en is het ICT-beleidsplan geactualiseerd. In 2009 is verder uitvoering gegeven aan het ICT-beleidsplan. De komende jaren zal een verdere implementatie van ICT in het reguliere onderwijsprogramma een speerpunt zijn.

Externe betrekkingen Financiële administratie (FA) en Personeels- en salarisadministratie (PSA): Dyade Dienstverlening Onderwijs verzorgt de financiële administratie en de personeels- en salarisadministratie. Met het administratiekantoor heeft in 2009 frequent overleg plaatsgevonden. Het betreffen hierbij de dagelijkse/wekelijkse contacten per e-mail/telefoon als ook feitelijk overleg in Terborg en Ede. De dienstverlening per internet (web personeel en web financieel) vormt een betrouwbaar management informatie systeem.

Overleg schoolbestuur met gemeenten. Op 23 november 2009 heeft een overleg van het schoolbestuur met de portefeuillehouders onderwijs en de beleidsambtenaren plaatsgevonden. Daarbij zijn het bestuursverslag 2008 en de ontwikkelingen in het onderwijs in het algemeen en binnen Reflexis in het bijzonder besproken.

Bestuurlijk overleg. In de vier gemeenten vinden per jaar meerdere bijeenkomsten voor bestuurlijk overleg (op overeenstemming gericht overleg) plaats. De algemeen directeur vertegenwoordigt het bestuur tijdens het overleg. In 2009 is vooral gesproken over huisvestingszaken en gesprekspunten vanuit de lokaal educatieve agenda. Versie: definitief publiek

- -26


Overleg met Stichting Openbaar Primair Onderwijs Winterswijk (SOPOW). In het najaar van 2008 hebben beide schoolbesturen afgesproken dat er een onderzoek plaatsvindt, waaruit de onderwijskundige meerwaarde van een fusie tussen Reflexis en SOPOW moet blijken. De uitkomsten van het onderzoek zijn op 1 oktober 2009 in een gezamenlijke bijeenkomst aan beide besturen gepresenteerd. Beide besturen waren na de presentatie zeer ingenomen met het rapport en de aanbevelingen. In de eerstvolgende reguliere bestuursvergadering zouden beide besturen een standpunt innemen. Binnen het bestuur van Reflexis was het enthousiasme over de kansen op een succesvolle samenwerking gericht op een toekomstige fusie groot. Daarom is voorgesteld om eerst bestuur en bovenschools management te laten integreren. Mocht in de komende jaren het verschil tussen beide organisaties overbrugbaar zijn, dan zou een fusie voor de hand liggen. Tijdens een overleg van de bovenschools managers op 17 november 2009 bleek dat het bestuur van SOPOW heeft uitgesproken dat het de komende drie jaar een fusie niet als concreet doel stelt en dat men gedurende die periode met een eigen bestuur wil blijven werken. Op basis van deze uitspraken heeft het bestuur van Reflexis op 14 december 2009 vastgesteld dat er op dit moment geen aanknopingspunten meer zijn om tot verdere stappen richting samenwerking/fusie te besluiten.

IJsselgroep De contacten met de IJsselgroep omvatten • Iselinge Educatieve faculteit, de hogeschool voor onderwijsberoepen (PABO); • Onderwijsbegeleidingsdienst; • Mobiliteitscentrum Edudesk. Bij IJsselgroep zorgt een accountmanager voor de relatie met de onderwijsorganisaties. De accountmanager is het aanspreekpunt voor alle onderdelen van de dienstverlening. Er heeft in 2009 regelmatig overleg plaatsgevonden en er is sprake van een goede relatie tussen beide organisaties. Geplande ontwikkelingen binnen Reflexis worden besproken en beide instellingen hebben de intentie om de doelstellingen te realiseren. De dienstverlening door het mobiliteitscentrum krijgt al jaren een hoge waardering en zorgt voor een aanzienlijke lastenverlichting bij de schooldirecteuren.


- -27


Platform Primair Onderwijs Oost Gelderland Het Platform primair onderwijs Oost-Gelderland (PPOG) werkt aan werk in het onderwijs. Namens Reflexis Openbaar Basisonderwijs heeft de algemeen directeur zitting in de stuurgroep. De stuurgroep bestaat uit vertegenwoordigers van: • de grotere schoolbesturen voor basisonderwijs • de opleidingsinstituten (PABO/ROC) • de mobiliteitscentra (Edudesk en PON) De inhoudelijke begeleiding verzorgt het SBO (Sector Bestuur Onderwijsarbeidsmarkt). In 2009 is het Platform 4 keer in vergadering bijeen geweest.

Overleg PON+ Door het Personeelscluster Oost Nederland (PON) en het administratiekantoor CABO worden door efficiencyoverwegingen gezamenlijk netwerkbijeenkomsten voor hun bovenschoolse directeuren georganiseerd. Aangezien er in de Achterhoek veelal sprake is van een éénhoofdige bovenschoolse directie heeft men deze bijeenkomsten ook opengesteld voor algemeen directeuren die niet aangesloten zijn bij CABO of PON. Daardoor is de mogelijkheid tot delen van kennis vergroot. In 2009 hebben twee PON+ bijeenkomsten plaatsgevonden.

PR In 2009 is een PR- en communicatiewerkgroep gevormd. Deze PR-werkgroep heeft enkele gezamenlijke activiteiten (onderzoek bij ouders en schoolteams) geïnitieerd om een beter beeld te krijgen van de situatie op de afzonderlijke scholen en van Reflexis Openbaar Basisonderwijs als totaalorganisatie. Begin 2010 zullen de uitkomsten van deze activiteiten binnen GMR en bestuur worden gerapporteerd en besproken.


- -28


Bestuursverslag A2 Financieel beleid Jaarrekening De jaarrekening 2009 van de Openbare Rechtspersoon Reflexis Openbaar Basisonderwijs is opgesteld door Dyade Dienstverlening Onderwijs te Ede. Deze jaarrekening is gecontroleerd door het accountantskantoor PriceWaterhouseCoopers Accountants N.V.

Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31-12-2009. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van de organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2009 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa

31-12-2009

31-12-2008

Passiva

31-12-2009

31-12-2008

Materiële vaste activa

805.301

883.805

Eigen vermogen

2.107.725

2.098.354

Vorderingen

515.950

544.368

Voorzieningen

501.199

412.902

Liquide middelen

1.971.933

1.843.252

Kortlopende schulden

684.260

760.169

Totaal activa

3.293.184

3.271.425

Totaal passiva

3.293.184

3.271.425

Toelichting op de balans:

Activa: •

• •

De boekwaarde van de materiële vaste activa is in 2009 afgenomen met € 78.504 naar € 805.301. De investeringen in 2009 bedroegen totaal € 81.704 (inventaris en apparatuur € 36.175 en leermiddelen € 45.529). De afschrijvingen/desinvesteringen bedroegen € 160.208. De vorderingen bestaan voornamelijk uit een vordering op OCW (personeel € 379.302) en vooruitbetaalde posten/rente ( € 98.510). De liquide middelen zijn met € 128.681 toegenomen:

Passiva: • • •

•

Het eigen vermogen is toegenomen als gevolg van het positief exploitatieresultaat 2009 (€ 9.371). Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve publiek en Bestemmingsreserve publiek. Deze reserves worden hierna toegelicht. Het saldo van de voorzieningen is toegenomen. o De dotatie aan de voorziening onderhoud was in 2009 € 34.674 hoger dan de onttrekking. o De toename van de voorziening seniorenverlof (BAPO) bedroeg in 2009 € 42.336. o De toename van de personele voorziening jubileum bedroeg € 11.286 De kortlopende schulden bestaan voor het grootste deel uit de nog af te dragen premies /sociale verzekeringen/pensioenen over december 2009 (€ 393.021), crediteuren (€ 40.669) en vakantiegeld ( € 231.249).


- -29


Algemene Reserve publiek. De stand van de Algemene Publieke Reserve bedraagt per 31-12-2009 € 1.900.352. De stand van deze reserve is toegenomen met € 641.848. Dit is het gevolg van de overheveling van de bestemmingsreserve personeel (€ 579.179) naar de algemene reserve publiek en het positieve resultaat (€ 62.669) in 2009. Deze reserve dient ter afdekking van de algemene en personele risico’s.

Bestemmingsreserve publiek. De bestemmingsreserve publiek bestaat uit de bestemmingsreserve nulmeting: € 207.372 De stand van de bestemmingsreserve nulmeting is als gevolg van afschrijvingen met € 53.298 afgenomen. Het betreft de afschrijving van de bij de nulmeting vastgestelde aanwezige inventaris op 1 januari 2005.

Voorzieningen De voorzieningen zijn opgebouwd uit: - Onderhoudsvoorziening gebouwen: - Voorziening seniorenverlof (BAPO): - Personele voorziening jubileum - Totaal voorzieningen:

€ 222.773 € 141.273 € 137.153 € 501.199

Vorming BAPO-voorziening Op 26 februari 2009 zijn alle door het ministerie van OCW bekostigde instellingen in de sectoren PO en VO per brief geïnformeerd over een ministeriële regeling die wordt voorbereid. Op grond van deze ministeriële regeling is verantwoording van de BAPO voorziening in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving uitgesteld tot het verslagjaar 2010. Voor de verslagjaren 2008 en 2009 houdt de ministeriële regeling het volgende in: Besturen nemen in de toelichting in de jaarrekening een onderbouwde berekening op voor een BAPO voorziening zoals bedoeld in de eerdergenoemde brief van 18 december 2008. Deze berekening maakt onderscheid tussen de toekomstige BAPO-lasten en de toekomstige BAPO-baten; Besturen vermelden bij deze berekening hoe zij voornemens zijn de toekomstige BAPOlasten te kunnen opvangen; Besturen verwerken de BAPO in hun balans en exploitatierekening 2008 en 2009 niet anders dan in het voorgaande verslagjaar (bestendige gedragslijn). Op basis van de door OCW geciteerde uitgangspunten van OCW is voor de Openbaar rechtspersoon, een berekening voor de BAPO voorziening gemaakt. Hierbij is rekening gehouden met: Opbouw van de eerste tranche van het BAPO recht van 47 tot 52 jaar; Opbouw van de tweede tranche van het BAPO recht van 51 tot 56 jaar; Deelnamewaarschijnlijkheid van 60% Rente percentage van 4 % Blijfkans van 70% In lumpsumfinanciering opgenomen BAPO vergoeding van 2% van de GPL component De netto BAPO-voorziening zal worden bekostigd vanuit de personele en algemene reserve.

Investeringen en financieringsbeleid Vanwege de gunstige liquiditeit worden de investeringen uit eigen middelen voldaan. Er is door het bestuur een investeringsbeleid vastgesteld, waarin opgenomen is dat het investeringsplafond over een termijn van 4 jaren niet de Rijksvergoeding voor meerjaarlijkse kosten (circa € 200.000 per jaar als onderdeel van de Materiële Instandhouding) over dezelfde periode mag overschrijden.


- -30


De investeringen worden bewaakt op basis van de liquiditeitsbegroting en zijn afgestemd vanuit een in de meerjarenbegroting (MIB: Meerjaren Investerings Begroting) opgenomen financieel perspectief. In 2007 is een meerjareninvesteringsplan opgesteld voor de investeringen met betrekking tot meubilair, onderwijsleerpakket (OLP) en Informatie en Communicatie Technologie (ICT). In de begroting zal jaarlijks opgenomen worden welke investeringen voor betreffend kalenderjaar gepland zijn. Voor vrijwel alle scholen is een MOP (Meerjaren Onderhouds Plan) aanwezig. Alleen voor OBS De Vlieger en OBS De Wegwijzer zullen de MOP niet meer geactualiseerd worden, omdat beide scholen betrokken zijn bij de bouw van multifunctionele accommodaties. Binnen enkele jaren zullen de bestaande schoolgebouwen afgestoten worden. De afgelopen jaren zijn veel schoolgebouwen gerenoveerd. In 2009 is OBS ’t Montferland uitgebreid met 2 lokalen (permanente huisvesting) en zijn de kozijnen in 6 groepslokalen vervangen. De Gemeente heeft daarvoor een krediet van € 442.069 beschikbaar gesteld. Vanwege de gunstige aanbesteding zijn de werkzaamheden voor een bedrag van € 421.068 gerealiseerd. De kosten zijn volledig gedeclareerd bij de Gemeente Montferland.

Toekomstparagraaf Door afname van het aantal geboorten in de regio zal het leerlingenaantal naar verwachting in de komende jaren geleidelijk afnemen (circa 12%). Tevens zijn er ontwikkelingen rond de vorming van een samenwerkingsschool in Terborg. Als gevolg daarvan zal OBS De Vlieger vanaf 1-8-2010 geen onderdeel meer uitmaken van Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Bovenstaande ontwikkelingen en de bezuinigingen bij de overheid zullen leiden tot een verlaging van de inkomsten. Daar tegenover staat dat door natuurlijk verloop het aantal medewerkers in de komende jaren zal afnemen. Volgens ramingen zou in de periode 2010 – 2014 een overschot aan personeelsleden kunnen ontstaan. Vanaf 2014 zal de uitstroom van personeelsleden als gevolg van pensionering naar rato groter zijn dan de daling van het aantal leerlingen. Aandachtspunt is het ontstaan van mogelijke leegstand in schoolgebouwen. Realisatie 2009

Begroting 2010

7.961.720

7.421.345

82.209

73.105

241.066

59.833

8.284.995

7.554.283

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten

7.084.903

6.652.739

Afschrijvingen

160.208

183.665

Huisvestingslasten

525.579

445.165

Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat


553.674

502.016

8.324.364

7.783.585

-39.369

-229.302

48.740

45.000

9.371

-184.302

- -31

Als gevolg van overheidsbezuinigingen (herweging leerlingengewichten, afschaffen budget bestuur en management) en de daling van het aantal leerlingen (feitelijke daling en verschuiving van 4-7 jarigen naar 8 jaar en ouder) nemen de inkomsten af. Ook het overdragen van OBS De Vlieger per 1 augustus 2010 zal tot een afname van de inkomsten leiden. Anderzijds zal de overdracht ook leiden tot een afname van de lasten (personeel gaat mee naar de nieuwe school). Bij het opstellen van de begroting 2010 was nog niet bekend of de afname van het aantal personeelsleden via natuurlijk verloop gerealiseerd kan worden. Ook hadden niet alle scholen een oplossing voor het opvangen van de afgenomen inkomsten in de exploitatie van het schoolgebouw..


In de begroting 2010 is derhalve uitgegaan van een negatief scenario. Doelstelling is om de personele en materiële lasten in verhouding te brengen met de inkomsten, waardoor het begrote negatief resultaat grotendeels weggewerkt kan worden

Treasuryverslag Het beleid is erop gericht om een zo hoog mogelijk rendement te combineren met een zo laag mogelijk risico. Deze afweging wordt meegenomen in de productkeuze naar aard, looptijd en beschikbaarheid van middelen. De beschikbare creditgelden staan op een rekening courant en waar mogelijk op (internet) spaarrekeningen en deposito's bij gerenommeerde Nederlandse bankinstellingen. Er vinden geen beleggingen plaats in aandelen, obligaties etc. Binnen de Openbaar Rechtspersoon worden alle aankopen gefinancierd met eigen middelen en is er geen sprake van langlopende schulden aan derden. De Openbaar Rechtspersoon beschikt over meerdere rekeningen bij de ABN-AMRO bank. In 2010 zal een nieuw treasurystatuut worden opgemaakt wat voldoet aan de aangescherpte Regeling Beleggen en Belenen 2010.

Kengetallen Met betrekking tot solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit, kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen worden hierna de kengetallen gemeld. Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen Kengetal 2009 79,2 % Kengetal 2008 76,8 % Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 20%, bovengrens n.v.t. Definitie van de solvabiliteit geeft aan dat 79,2 % van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 20,8 % van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van de openbaar rechtspersoon goed is. De openbaar rechtspersoon is duidelijk in staat om aan zijn verplichtingen op langere termijn te kunnen voldoen. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan zijn verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, de vorderingen en de voorraden) en de kortlopende schulden. Kengetal 2009 3,6 Kengetal 2008 3,1 Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 0,5, bovengrens 1,5. De liquiditeitsratio geeft aan dat 3,6 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende verplichtingen, bestaande uit crediteurensaldo, de nog te betalen posten en de overlopende posten. De openbaar rechtspersoon heeft op 31 december 2009 de beschikking over € 1.971.933 aan Versie: definitief publiek

- -32


liquide middelen en heeft daarnaast € 515.950 openstaan aan nog te ontvangen bedragen. De openbaar rechtspersoon heeft € 0 besteed aan voorraden. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 684.260. De liquiditeitspositie van de openbaar rechtspersoon is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen voor 2010. Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat uit gewone bedrijfsvoering gedeeld door de totale baten. Kengetal 2009 0,1 % Kengetal 2008 - 0,3 % Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 0%, bovengrens 5%. De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De openbaar rechtspersoon heeft van de totale opbrengsten, te weten € 8.333.735 een resultaat behaald van € 9.371. Dit houdt in dat 0,1% van de baten wordt omgezet in het uiteindelijke resultaat, ofwel van elke euro die wordt ontvangen, wordt € 0,00 behouden en wordt € 1,00 besteed. In vergelijking met vorig jaar is de ratio toegenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2009 minder kosten zijn verantwoord dan in het voorafgaande jaar 2008. Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor geeft een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren of onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Definitie: De activazijde van de balans minus de materiële vaste activa betreffende onroerende goederen gedeeld door de totale baten. Kengetal 2009 39,5 % Kengetal 2008 41,9 % Signaleringsgrens volgens Commissie Don: grote instellingen 35%, kleine instellingen 60%. Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie: het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de Rijksbijdrage OCW Kengetal 2009 16,4 % Kengetal 2008 16,0 %

Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico’s achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten hiervan moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen.


- -33


Gang van zaken gedurende het verslagjaar Analyse resultaat De begroting van 2009 liet een positief resultaat zien van afgerond € 86.206. Uiteindelijk resulteert een positief resultaat van afgerond € 9.371: een verschil van afgerond € 76.835. Het resultaat over het boekjaar 2008 bedroeg -€ 21.547. In de navolgende paragraaf volgt een vergelijking tussen het voorgaande boekjaar en begroting en een specificatie van de belangrijkste verschillen.

Analyse resultaat ten opzichte van vorig boekjaar en begroting Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2009 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2008: Realisatie 2009

Begroting 2009

Verschil

Realisatie 2008

Verschil

7.961.720

7.594.258

367.462

7.572.214

389.506

82.209

76.382

5.827

77.653

4.556

241.066

45.821

195.245

100.551

140.515

8.284.995

7.716.461

568.534

7.750.418

534.577

428.715

Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten

7.084.903

6.563.941

520.962

6.656.188

Afschrijvingen

160.208

175.793

-15.585

157.566

2.642

Huisvestingslasten

525.579

428.442

97.137

535.684

-10.105

Overige instellingslasten

553.674

517.079

36.595

483.925

69.749

8.324.364

7.685.255

639.109

7.833.363

491.001

-39.369

31.206

-70.575

-82.945

43.576

48.740

55.000

-6.260

61.398

-12.658

9.371

86.206

-76.835

-21.547

30.918

Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

Toelichting exploitatiesaldo Het exploitatiesaldo is het gezamenlijk resultaat van de kostenplaatsen: Exploitatie = resultaat materiële en personele exploitatie. Kpl Naam Exploitatie Nulmeting Saldo 01 De Wegwijzer -2.071 - 3.887 -5.958 02 De Hooiwipper -7.639 - 1.358 - 8.997 03 De Slinger 7.103 - 3.401 3.702 04 De Drie Linden -8.364 - 2.827 - 11.191 05 De Vlieger -6.421 - 1.572 -7.993 07 Op Koers V’veld 28.630 - 6.232 22.398 08 Op Koers Sinderen 4.811 - 1.105 3.706 09 De Leemvoort 8.966 - 2.304 6.662 10 ’t Montferland -11.156 - 1.381 -12.537 11 De Woelwaters 15.397 - 1.443 13.954 99 Bestuur 33.411 -27.786 5.625 Totaal 62.667 - 53.296 9.371


- -34


Analyse resultaat ten opzichte van de begroting Het exploitatieresultaat van 2009 is € 76.835 lager dan de begroting De belangrijkste verschillen zijn : • Personele inkomsten en lasten: o Mede door de salarisontwikkelingen (aanpassing salarisschalen, verhoging bindingstoelage, verhoging eindejaarsuitkering en toelage in het kader van de dag van de leraar) zijn de personele baten en lasten aanmerkelijk hoger dan in de begroting opgenomen. o Door de bezuinigingen bij de overheid (o.a. herweging leerlingengewicht) en de afname van het aantal leerlingen moest de totale formatie middels natuurlijk verloop verlaagd worden. Bij deze formatieverlaging is rekening gehouden met de omstandigheden op schoolniveau. Daarom zijn enkele wijzigingen later dan gepland ingegaan, waardoor de personeelsverplichtingen (-kosten) langer doorliepen. o In totaal is binnen de gehele organisatie veel gebruik gemaakt van scholingsfaciliteiten (collectief en individueel). Hierdoor zijn de uitgaven voor nascholing € 70.280 hoger dan begroot. o Op basis van de analyse van de BAPO-verplichtingen is besloten om in 2009 extra te doteren aan de voorziening. In totaal is € 45.700 gedoteerd aan de BAPO-voorziening. o De overige baten zijn ruim € 195.000 hoger dan begroot. In 2009 is een aanzienlijke teruggave van de Loonheffing/WGA 2007 (circa € 45.000) ontvangen. Ook is hierin de vergoeding van 2 schoolbesturen voor het gezamenlijk gebruik van de leerkracht gymnastiek meegenomen ter compensatie van de salariskosten van deze vakleraar en is de vergoeding van het UWV hier geboekt. Laatstgenoemde baten zijn bij de personele kosten in de salarissen meegenomen. •

Bij de materiële kosten vallen enkele rekeningen op: o De huisvestingslasten zijn € 97.137 hoger dan begroot. Oorzaken hiervan zijn extra schoonmaakkosten en het energieverbruik. Door de afname van het aantal leerlingen krijgen scholen steeds meer te maken met leegstand. De inkomsten (vergoeding per leerling) nemen af, terwijl de huisvestingslasten niet afnemen. Een beter gebruik van de schoolgebouwen (buitenschoolse opvang e.d.) zou een oplossing voor dit probleem kunnen zijn. o Overige instellingslasten zijn € 36.595 hoger dan geraamd. Deze overschrijding is voornamelijk het gevolg van de overschrijding op verbruiksmateriaal op meerdere scholen met een totaalbedrag van € 24.370 en de overschrijding voor de aanschaf van toetsen en testen met een totaalbedrag van € 5.151.

Analyse resultaat ten opzichte van vorig boekjaar Het exploitatieresultaat van 2009 is ten opzichte van 2008 toegenomen met € 30.918 De baten zijn in 2009 € 534.577 hoger dan in 2008. De uitgaven zijn in 2009 € 491.001 hoger dan in 2008 De hogere uitgaven zijn ook hier vooral te verklaren door de salarisontwikkelingen in 2009 en de overige instellingslasten (verbruiksmateriaal).


- -35


Jaarrekening


- -36


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaglegging, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva (met uitzondering van het groepsvermogen) worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor verwachte oninbaarheid. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Verbonden partijen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder zijn ook de Samenwerkingsverbanden aangemerkt als verbonden partij. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor een uiteenzetting ten einde vast te kunnen stellen of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering, wordt verwezen naar de hierna opgenomen paragraaf. Hierna worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.


- -37


Afschrijvingstermijnen Categorie

afschrijvingstermijn in maanden

afschrijvingspercentage per jaar

480 240 120

2,5 5,0 10,0

n.v.t. n.v.t. n.v.t.

180 120 180

6,7 10,0 6,7

n.v.t. n.v.t. n.v.t.

240 120 240

5,0 10,0 5,0

500 500 500

60

20,0

500

240 240 240 240 240 240

5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0

500 500 500 500 500 500

60 60 60 60

20,0 20,0 20,0 20,0

500 500 500 500

60 120 60 60 120

20,0 10,0 20,0 20,0 10,0

500 500 500 500 500

96 96

12,5 12,5

n.v.t. n.v.t.

Gebouwen Permanent Semi-permanent Noodlokalen Installaties Verwarming Alarm Liften Kantoormeubilair en Inventaris Bureaus Stoelen Kasten Huishoudelijke apparatuur Schoonmaakapparatuur Schoolmeubilair en Inventaris Docentensets Leerlingensets Schoolborden Kasten Garderobe Inrichting speellokaal Onderwijskundige apparatuur en machines Kopieerapparatuur Audio/video installatie Beamer Projectiemiddelen ICT Servers Netwerk Computers Printers Telefooncentrale Leermiddelen Methodes Spel- en sportmateriaal

activeringsgrens in €

De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen of van doordecentralisatie van de huisvesting. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Versie: definitief publiek

- -38


Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Voorzieningen wegens oninbaarheid dienen in mindering te worden gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of fondsen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Pensioenvoorziening De Openbaar rechtspersoon heeft een pensioenregeling, welke te classificeren is als een toegezegd- pensioenregeling. Onder een toegezegd-pensioenregeling wordt verstaan een regeling waarbij aan de werknemers een pensioen wordt toegezegd, waarvan de hoogte afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De Openbaar rechtspersoon heeft de toegezegd-pensioenregeling bij het ABP verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegdebijdrageregeling. In geval van een tekort bij het ABP heeft de Openbaar rechtspersoon geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort, anders dan hogere toekomstige premies.


- -39


Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen voor verwachte lasten (contant gemaakt) gedurende het dienstverband van de werknemers. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur is/ zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de Openbaar rechtspersoon de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De Openbaar rechtspersoon heeft de toegezegd-pensioenregelingen bij bedrijfstakpensioenfondsen verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegdebijdrageregeling. Voor toegezegde-bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Versie: definitief publiek

- -40


Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht (A.1.3) is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.


- -41

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg A.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2009, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2008 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa

2009 €

2008

€

€

€

VASTE ACTIVA 1.2


1.2.2

Inventaris en apparatuur

595.927

1.2.3.1 Leermiddelen (PO)

666.992

209.374

TOTAAL VASTE ACTIVA

216.813 805.301

883.805

805.301

883.805

VLOTTENDE ACTIVA 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW

379.302

405.592

1.5.6

Overige overheden

6.798

13.715

1.5.7

Overige vorderingen

31.340

12.511

1.5.8

Overlopende activa

98.510

112.550

1.7

515.950

544.368

Liquide middelen

1.971.933

1.843.252

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

2.487.883

2.387.620

TOTAAL ACTIVA

3.293.184

3.271.425


- -42


2

Passiva

2009 €

2008

€

€

€

VERMOGEN 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek)

1.900.352

1.258.504

207.373

839.850 2.107.725

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

278.426

2.2.3

Overige voorzieningen

222.773

2.098.354

224.804 188.098 501.199

2.4


2.4.3

Crediteuren

2.4.7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8 2.4.9 2.4.10

Overlopende passiva

412.902

40.669

141.073

303.707

256.621

Schulden terzake pensioenen

89.314

80.330

Overige kortlopende schulden

10.333

4.403

240.237

277.742

TOTAAL PASSIVA


- -43

684.260

760.169

3.293.184

3.271.425

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg A.1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2009, VERGELIJKENDE CIJFERS 2008

2009 € 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten

3.5

Lasten

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten

4.3 4.4

Totaal lasten

Saldo baten en lasten *

5

Financiële baten en lasten

€

2008 €

€

7.594.258

82.209

76.382

77.653

241.066

45.821

100.551

8.284.995

7.572.214

7.716.461

7.750.418

7.084.903

6.563.941

6.656.188

160.208 525.579

175.793 428.442

157.566 535.684

553.674

517.079

483.925

8.324.364

7.685.255

7.833.363

-39.369

31.206

-82.945

48.740

55.000

61.398

9.371

86.206

-21.547

Nettoresultaat *

* (-/- is negatief)


€

7.961.720

Totaal baten

4

Begroting 2009

€

- -44

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg A.1.3 KASSTROOMOVERZICHT 2009, VERGELIJKENDE CIJFERS 2008

2009 €

€

€

2008 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

-39.369

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

-82.945

160.208 88.297

157.566 -33.678 248.505

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

123.888

28.418 -75.909

474.651 48.104 -47.491

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

522.755

48.740

61.398 48.740 210.385

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

61.398 625.096

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-81.704 -

-214.069 6.931 -81.704 -81.704

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-207.138 -207.138

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen

-

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Mutatie liquide middelen

-6.931 -

-6.931 -6.931

128.681

411.027

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: 2009 €

€ Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12


€

1.843.252 128.681

1.432.224 411.028 1.971.933

- -45

2008 €

1.843.252

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg A.1.4 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1

Activa

1.2


Schoolgebouwen De door de Openbaar rechtspersoon beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de Openbaar rechtspersoon. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

ringen

teringen

vingen

waarde

vingen

waarde

Inventaris en 1.2.2

1.2.2.1

1.2.3.1

1.2.3.1

apparatuur

t/m

t/m

per

in

in

in

t/m

t/m

per

31-12-2008

31-12-2008

31-12-2008

2009

2009

2009

31-12-2009

31-12-2009

31-12-2009

€

€

€

€

€

€

€

€


1.756.354

1.089.362

666.992

36.175

-

107.240

1.792.529

1.196.602

595.927

Totaal inventaris & apparatuur

1.756.354

1.089.362

666.992

36.175

-

107.240

1.792.529

1.196.602

595.927

Leermiddelen

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

waarde

vingen

waarde

ringen

teringen

vingen

waarde

vingen

waarde

t/m

t/m

per

in

in

in

t/m

t/m

per

31-12-2008

31-12-2008

31-12-2008

2009

2009

2009

31-12-2009

31-12-2009

31-12-2009

€

€

€

€

€

€

€

€

726.739

509.926

216.813

45.529

-

52.968

772.268

562.894

209.374

Totaal leermiddelen

726.739

509.926

216.813

45.529

-

52.968

772.268

562.894

209.374

Aanschafwaarde t/m 31-12-2008 €

Afschrijvingen t/m 31-12-2008 €

Boekwaarde per 31-12-2008 €

Aanschafwaarde t/m 31-12-2009 €

Afschrijvingen t/m 31-12-2009 €

Boekwaarde per 31-12-2009 €

2.483.093

1.599.288

883.805

2.564.797

1.759.496

805.301

Investeringen in 2009

Desinvesteringen in 2009 €

€

81.704

Afschrijvingen in 2009 €

-

160.208

Vlottende activa 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW

2009 €

1.5.2.2

2008

€

Personeel

394.511

Uitkeringen ziektewet/WIA

-15.209

€

€ 403.044 2.548

Totaal OCW 1.5.6

379.302

Overige overheden

405.592

2009 €

2008

€

€

€

1.5.6.1

ID banen

-

9.321

1.5.6.3

Additionele aanvragen

-

4.250

1.5.6.4

Overige

6.798

144

Totaal overige overheden

1.5.7

6.798

Overige vorderingen

Vervangingsfonds

1.5.7.12 Overige vorderingen Totaal overige vorderingen


13.715

2009 €

1.5.7.3

€

Leermiddelen

Totaal materiële vaste activa

1.5.2.1

€

2008

€

€ 4.335

29.461

8.176 31.340

- -46

€

1.879

12.511


1.5.8

Overlopende activa

2009 €

1.5.8.1

Vooruitbetaalde posten

55.416

1.5.8.4

Rente

43.094

€

€ 58.149 54.401

Totaal overlopende activa

1.7

2008

€

98.510

112.550

Liquide middelen 2009 €

1.7.2

Tegoeden op banken girorekeningen

1.7.3

Deposito's

2008

€

€

€

512.354

535.549

1.459.579

1.307.703

Totaal liquide middelen

1.971.933

Onder de liquide middelen zijn deposito’s begrepen ad € 1.459.579, met een looptijd tot maximaal 12 maanden. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Openbaar rechtspersoon.


- -47

1.843.252

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg 2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserves

2.1.1

Algemene reserve

1.258.504

62.668

579.180

1.900.352

Totaal algemene reserve

1.258.504

62.668

579.180

1.900.352

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

31-12-2008

2009

mutaties

31-12-2009

€

2.1.2


€

€

€

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

31-12-2008

2009

mutaties

31-12-2009

€

€

€

€

2.1.2.1

Reserve personeel

579.180

-

-579.180

-

2.1.2.10

Bestemmingsreserve nulmeting

260.670

-53.297

-

207.373

Totaal bestemmingsreserves publiek

839.850

-53.297

-579.180

207.373

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

31-12-2008

2009

mutaties

31-12-2009

€ Totaal eigen vermogen

€ 2.098.354

€

€

9.371

-

2.107.725

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage D4.

2.2

Voorzieningen Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Stand per

31-12-2008 2.2.1

31-12-2009

Personeelsvoorzieningen €

€

€

€

€

2.2.1.3

Seniorenverlof (BAPO)

98.937

45.700

3.364

-

141.273

2.2.1.5

Jubileum

125.867

11.286

-

-

137.153

Totaal personeelsvoorzieningen

224.804

56.986

3.364

-

278.426

Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Stand per

31-12-2008 2.2.3

Overige voorzieningen €

2.2.3.1

31-12-2009 €

€

€

€

Onderhoud

188.098

82.646

47.971

-

222.773

Totaal overige voorzieningen

188.098

82.646

47.971

-

222.773

Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Stand per

31-12-2008 € Totaal voorzieningen

€ 412.902

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage D4.


31-12-2009

- -48

€ 139.632

€ 51.335

€ -

501.199

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg 2.4


2.4.3

Crediteuren

2009 €

2.4.3

Crediteuren

2.4.7.3

Premies sociale verzekeringen

€ 256.417

2

204 303.707

Schulden terzake pensioenen

256.621

2009

Schulden terzake van pensioenen

2008

€

€

89.314

€ 80.330

Totaal schulden terzake van pensioenen

2.4.9

€

303.705

€ 2.4.8

2008

€

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

141.073

2009 €

Loonheffing

€ 141.073

40.669

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.7.1

€

40.669

Totaal Crediteuren

2.4.7

2008

€

89.314

Overige kortlopende schulden

80.330

2009 €

2008

€

€

€

2.4.9.3

Uszo inzake WAO uitkeringen

-17

-17

2.4.9.4

Netto salarissen

1.038

4.420

2.4.9.8

Overige schulden

9.312

-

Totaal overige kortlopende schulden

2.4.10

10.333

Overlopende passiva

4.403

2009 €

2.4.10.1

Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt

2.4.10.3

Vakantiegeld en -dagen

2.4.10.10

Vooruitonvangen subsidies Overige

2008

€

€

€

6.608

49.435

231.249

219.439

2.380

8.868

Totaal overlopende passiva

240.237

277.742

Model G Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW en LNV 1

Geoormerkt en aflopend op 31-12-2009 Omschrijving

Jaar

Kenmerk

Bedrag

Saldo

Ontvangen in

Lasten

Investering

van toewijzing

2008

2009

2009

2009

€ Impuls vroegschoolse educatie

2008/2009

diversen

Subtotaal

2

€

€

€

Te verrekenen 2009

€

€

47.393

47.393

-

47.393

-

-

47.393

47.393

-

47.393

-

-

Geoormerkt en doorlopend na 31-12-2009 Omschrijving

Jaar

Kenmerk

Bedrag

Saldo

Ontvangen in

Lasten

Investering

van toewijzing

2008

2009

2009

2009

€

€

€

€

Saldo 2009

€

€

Versterking Cultuureducatie

2008/2009

diversen

18.116

2.041

10.568

12.609

-

Versterking Cultuureducatie

2009/2010

diversen

17.669

-

7.362

6.339

1.023

Cursus Overblijven

2009/2010

diversen

9.000

-

9.000

3.416

-

5.584

Subtotaal

44.785

2.041

26.930

22.364

-

6.607

Totaal

92.178

49.434

26.930

69.757

-

6.607


- -49

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg A.1.4.c TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen

2009 €

3.1.1.5

(Normatieve) rijksbijdrage OCW

3.1.1.6

Personeels- en arbeidsmarktbeleid

Geoormerkte subsidies

3.1.2.2

Niet-geoormerkte subsidies

3.2

3.5

€

2008 €

€

6.583.549

6.576.506

690.324

685.471

666.386

7.499.414

7.269.020

7.242.892

69.757

10.569

19.183

392.549

314.669

310.139

Totaal overige subsidies OCW

462.306

325.238

329.322

Totaal (Rijks)bijdragen OCW

7.961.720

7.594.258

7.572.214

Overige overheidsbijdragen en subsidies

2009 €

3.2.1.3

€

6.809.090

Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.1

Begroting 2009

€

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies

Begroting 2009

€

€

82.209

€

2008 €

76.382

€

77.653

Totaal gemeentelijke bijdragen

82.209

76.382

77.653

Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies

82.209

76.382

77.653

2009

Overige baten €

3.5.1

Verhuur

3.5.6.2

Overige*

Begroting 2009

€

€

€

2008 €

€

7.225

4.285

4.315

233.841

41.536

96.236

Totaal overige baten

Totaal baten

241.066

45.821

100.551

8.284.995

7.716.461

7.750.418

*De post overige is opgebouwd uit de volgende onderdelen: 8080 Verg.salkst.overige 8090 Verg.loonkosten SWV e.d. 8095 Overige personeelsgeb.opbr. 8595 Overige vergoedingen

5.357

41.536 -

-

164.423

-

20.047

24.340

233.841


56.477

39.720

- -50

19.711 41.536

96.236

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg 4

Lasten

4.1

Personeelslasten

2009 €

Begroting 2009

€

€

2008 €

€

€

4.1.1.1

Brutolonen en salarissen

5.288.362

6.196.035

5.038.291

4.1.1.2

Sociale lasten

1.018.197

-

904.176

4.1.1.3

Pensioenpremies

657.829

-

602.819

Totaal lonen en salarissen 4.1.2.1

Dotaties personele voorzieningen

4.1.2.3

Overige

4.1.3

6.964.388

6.196.035

6.545.286

56.986

25.000

23.203

349.294

342.906

295.815

Totaal overige personele lasten

406.280

367.906

319.018

Af: Uitkeringen (-/-)

285.765

-

208.116

7.084.903

6.563.941

6.656.188

Totaal personele lasten

Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2009 waren gemiddeld 118 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2008: 117). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 156 in 2009 (2008: 170).

4.2

2009

Afschrijvingen €

4.2.2.2


4.2.2.3.1

Leermiddelen

€

€

113.857

101.010

52.967

61.936

56.556

160.208

175.793

2009

Huisvestingslasten

2008 €

€

107.241

Totaal afschrijvingen

4.3

Begroting 2009

€

€

157.566

Begroting 2009

€

€

2008 €

€

€

4.3.3.1

Dotatie onderhoudsvoorziening

82.646

82.646

4.3.3.2

Klein onderhoud en exploitatie

37.081

24.300

45.948

4.3.4

Energie en water

141.728

112.062

138.228

4.3.5

Schoonmaakkosten

240.512

189.053

217.777

4.3.6

Heffingen

17.541

15.750

18.846

4.3.7.1

Tuinonderhoud

6.071

4.631

5.578

Totaal huisvestingslasten


525.579

- -51

109.307

428.442

535.684

Jaarrekening 2009 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg 4.4

Overige lasten

2009 €

4.4.1.1

Administratie en beheer

4.4.1.4

Telefoon- en portokosten

4.4.1.5

Kantoorartikelen

Begroting 2009

€

€

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

4.4.2.7

Bibliotheek/mediatheek

€

€

134.078

137.051

114.169

9.675

8.797

9.246

54

800

211

Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1

2008

€

143.807

146.648

123.626

228.575

206.867

198.574

3.072

3.325

4.249

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

231.647

210.192

202.823

4.4.4.2

Representatiekosten

12.034

11.000

4.4.4.3

Huishoudelijke kosten

4.279

3.306

12.019 3.782

4.4.4.5

Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten

8.871

7.150

5.090

4.4.4.7

Contributies

6.927

8.800

8.807

4.4.4.8

Abonnementen

8.522

7.145

7.476

4.4.4.9

Medezeggenschapsraad

4.664

4.665

3.896

4.4.4.10

Verzekeringen

906

3.000

3.011

4.4.4.11

Overige

42.929

32.863

26.702

4.4.4.12

Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids

55.963

52.650

51.766

4.4.4.13

Toetsen en testen

14.177

8.975

11.149

4.4.4.14

Culturele vorming

18.948

20.685

23.778

Totaal overige

178.220

160.239

157.476

Totaal overige lasten

553.674

517.079

483.925

In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2009 € 4.4.1.1.a Controle van de jaarrekening

Begroting 2009

€

€

16.162

2008

€

€

€

7.000

6.614

16.162

7.000

6.614

Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de Openbaar rechtspersoon zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten (item 4.4.1.1a) voor de jaarrekeningcontrole zijn inclusief bekostigingscontrole en omzetbelasting.

Totaal Lasten

8.324.364

Saldo baten en lasten *

7.685.255

-39.369

7.833.363

31.206

-82.945

* (-/- is negatief) 5

Financiële baten en lasten

2009 €

5.1

Rentebaten

Begroting 2009

€

€

48.740

55.000

Totaal financiële baten en lasten *

48.740

Netto resultaat *

9.371

* (-/- is negatief)


- -52

2008 €

€

€ 61.398

55.000

86.206

61.398

-21.547


A.1.7 VERBONDEN PARTIJEN Naam

Code

Conso-

Juridische

activi-

lidatie

vorm

teiten

ja/nee

WSNS Doetinchem

vereniging

4

nee

WSNS Brevoordt

vereniging

4

nee

WSNS Lichtenvoorde

vereniging

4

nee

Totaal Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige De samenwerkingsverbanden hebben WSNS-middelen betaald aan Reflexis. De aard van de verbondenheid met het samenwerkingsverband is dat door de schoolbesturen gezamenlijk vorm wordt gegeven aan een stelsel waarbij sprake is van een flexibele inrichting van de speciale onderwijszorg, waardoor besturen en scholen in staat zijn aan de zorgplicht te voldoen.

A.1.8 BEZOLDIGING VAN BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS

2009

Begroting

2008

2009 €

€

€

H. Meijer

500

500

500

R. Rexwinkel

500

500

500

P.C. vd Meeberg

500

500

500

D. Hoitink

500

500

500

J. Canter Cremers

500

500

500

A. Rutjes

500

500

0

3.000

3.000

2.500

A.1.9 WET OPENBAARMAKING UIT PUBLIEKE MIDDELEN GEFINANCIERDE TOPINKOMENS (WOPT) Bij de Openbaar rechtspersoon is geen sprake van uit publieke middelen gefinancieerde topinkomens.

A.1.10

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Er zijn geen niet uit balans blijkende verplichtingen die hier moeten worden toegelicht.

Conform de overgangsregeling is in de balans per 31 december 2009 geen BAPO-verplichting opgenomen naar analogie van RJ 271. Zie hiervoor ook het bestuursverslag en A.1.11.


- -53


A.1.11

Bijlage BAPO berekening

(Behorend bij de Regeling van de Staatssecretaris van Onderwijs Cultuur en Wetenschap van 28 april 2009, nr. VO/FBI2009/107875, tot wijziging van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs.)

Bevoegd gezagnummer: Naam bevoegd gezag: Plaats bevoegd gezag: Kalenderjaar: Onderwijssector: BAPO aanspraken PO (a)

41501 Reflexis Openbaar Basis Onderwijs Terborg 2009 PO

BAPO Totaal BAPO aanspraken VO aanspraken (b) (a+b)=c

1.923.124

-

1.923.124

Totaal BAPO inkomsten (d+e)=F

BAPO BAPO inkomsten PO inkomsten VO (e) (d)

1.490.843

-

1.490.843

Saldo BAPO verplichtingen (C-F)=G 432.281

Op welke wijze denkt het bevoegd gezag de toekomstige BAPO- De netto BAPO-voorziening zal worden bekostigd vanuit verplichtingen te kunnen opvangen? de personele en algemene reserve.


- -54


Ondertekening

Plaats, datum

Reflexis Openbaar Basis Onderwijs

Bestuur,

Reflexis Openbaar Basis Onderwijs Statutaire adres Statutaire vestigingsplaats


Postbus 107, 7060 AC Terborg

- -55


Overige gegevens


- -56


C1 (VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

(Voorstel) Bestemming van het resultaat Resultaat 2009 € 2.1.1

Algemene reserve (publiek)

2.1.2


2.1.2.10

€

62.668

Bestemmingsreserve nulmeting

-53.297

Totaal overige bestemmingsreserves (publiek)

-53.297

Totaal bestemmingsreserves

-53.297

Totaal resultaat

C2

9.371

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier behoeven te worden toegelicht.


€

- -57


Accountantsverklaring


- -58



- -59

Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE...1. Voorwoord... 3 BESTUURSVERSLAG A...4

Recommend Documents